Jaarverslag 2007 Volmacht-Jaarverslag2007-omslag.indd :56:49

Jaarverslag 2007

Volmacht-Jaarverslag2007-omslag.indd 1

09-06-2008 13:56:49

jaarverslag 2007

Inhoudsopgave Jaarverslag 2007

Pagina

Voorwoord

3

Hoofdstuk 1 Volkshuisvestingsverslag 1.1

Kwaliteit van het woningbezit a. het bouwen b. het onderhoud

4

1.2

De leefbaarheid

7

1.3

Wonen en zorg

8

1.4

Het verhuren van woningen a. woningvoorraad b. de vraag naar huurwoningen c. mutaties en toewijzingen in 2007 d. leegstand e. huisvesting asielzoekers f. huurtoeslag g. verkoop en aankoop van woningbezit

8

1.5

Het betrekken van de huurders bij beleid en beheer a. overleg met bewoners b. regionale geschillencommissie c. voorlichtingsactiviteiten d. kennisneming van stukken door bewoners e. verhuiskostenvergoeding

13

1.6

Het financieel beleid a. solvabiliteit b. rentabiliteit c. liquiditeit d. huurverhoging e. huurachterstand f. verbinding met andere rechtspersonen g. garantie h. meldingsplichtige besluiten i. vennootschapsbelasting

14

Hoofdstuk 2 Jaarverslag van het bestuur 2.1

Algemeen

18

2.2

Organisatie a. algemene organisatiegegevens b. contacten met de gemeente

19

1

jaarverslag 2007

c. d. e. f. g. h. 2.3

contacten met andere corporaties lidmaatschap / bijeenkomsten etc. bestuur organisatie en overige personeelsaangelegenheden woningbezit en overig bezit de administratie

Verklaring van het bestuur

24

Hoofdstuk 3 jaarverslag van de raad van commissarissen 3.1

Algemeen

25

3.2

Goedkeuring van de Raad van Commissarissen

30

3.3

Kengetallen

31

Hoofdstuk 4 Jaarrekening en toelichting -

Balans

32

-

Winst- en - verliesrekening

33

-

Staat van herkomst en besteding der middelen

34

-

Waarderingsgrondslagen

35

-

Toelichting op de balans

40

-

Toelichting op de winst- en - verliesrekening

50

H o o f d s t u k 5 Ov e r i g e g e g e v e n s

2

5.1

Voorstel resultaatbestemming

55

5.2

Gebeurtenissen na balansdatum

55

Accountantsverklaring

56

jaarverslag 2007

V OOR W OORD Hierbij treft u het jaarverslag van Woningstichting De Volmacht over 2007 aan. Met de inwerkingtreding en de daaropvolgende aanpassingen van het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH) vervult het jaarverslag een centrale rol in de interne en externe verantwoording van corporaties. Op grond van artikel 26 van het BBSH zijn toegelaten instellingen verplicht om in het kader van het toezicht de volgende verantwoordingsstukken op te stellen, te weten: • het volkshuisvestingsverslag; • jaarverslag van het bestuur en RvC; • de jaarrekening inclusief toelichting; • het overzicht van cijfermatige kerngegevens en prognoses. Voorts is met ingang van 2007 de Governancecode Woningcorporaties van kracht. Op basis hiervan moeten corporaties zich in het jaarverslag verantwoorden over hun governancestructuur en de mate waarin zij voldoen aan de Governancecode. De sociale taakstelling van woningcorporaties wordt in het BBSH omschreven in de vorm van zes prestatievelden. Deze prestatievelden luiden als volgt: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

de kwaliteit van het woningbezit de leefbaarheid wonen en zorg het verhuren van woningen het betrekken van bewoners bij beleid en beheer het financieel beleid

Van deze prestatievelden treft u in het volkshuisvestingsverslag een verantwoording aan. De verantwoording vindt plaats door de geleverde prestaties te toetsen aan de in de begroting geformuleerde uitgangspunten en activiteiten. Voor het kalenderjaar 2007 heeft De Volmacht in de wijze van presentatie van bovengenoemde jaarstukken de bestendige gedragslijn gevolgd, en in overeenstemming met de AedesCode gehandeld. Tevens is de accountantsverklaring in de jaarrekening opgenomen.

3

jaarverslag 2007

H OOFDSTUK 1 V OLKS H U I S V EST I NGS V ERSLAG Verantwoording van de prestaties

1.1 De kwaliteit van het woningbezit Het woningbezit van De Volmacht is kwalitatief goed. Dat wil zeggen dat de woningen zodanig onderhouden worden dat de oorspronkelijke kwaliteit tenminste in stand wordt gehouden. In veel gevallen wordt daarnaast, onder meer bij mutatie, extra kwaliteit aangebracht.

a. Het bouwen De plaatselijke verhoudingen op de woningmarkt bepalen de mate waarin gebouwd, gesloopt, verkocht of gerenoveerd moet worden. In het werkgebied van De Volmacht neemt de behoefte aan ouderenwoningen toe. Vooral op locaties waar de voorzieningen goed zijn (aanwezigheid van openbaar vervoer en winkels) is de vraag groot. Straatkampen/Hoornsestraat te Rolde In 2007 is het complex met 18 appartementen voor ouderen aan de Straatkampen/ Hoornsestraat te Rolde opgeleverd en verhuurd. Locatie Thuiszorg te Rolde Met GGZ Drenthe is de mogelijkheid onderzocht van het bouwen van 30 verpleeghuisplaatsen op de oude Groene Kruis-locatie in Rolde. In de loop van 2007 is dit plan besproken met de gemeente Aa en Hunze. Voor deze locatie zal in 2008 een stedenbouwkundig onderzoek worden uitgevoerd, waarbij de grenzen van de locatie worden vergroot. De locatie Groene Kruisgebouw is in 2007 voor de duur van 5 jaar verhuurd. Locatie Nijlanderstraat te Rolde Voor de 4 vooroorlogse woningen aan de Nijlanderstraat in Rolde is een plan gemaakt met een achttal grondgebonden seniorenwoningen. Voor dit plan is in 2007 een bouwvergunning en een bestemmingsplanwijziging aangevraagd. Tegen de sloopprocedure zijn in 2007 een aantal bezwaren ingediend, waarop de bestuursrechter inmiddels een uitspraak heeft gedaan. De verwachting is dat in het voorjaar van 2008 de bouwvergunning wordt verleend. De woningen staan leeg, en het asbest is inmiddels uit de woningen verwijderd. De sloop van de woningen zal plaatsvinden na afgifte van de bouwvergunning.

4

jaarverslag 2007

Locatie Havenkade te Gasselternijveen Voor de locatie Havenkade in het centrum van Gasselternijveen is een plan ontwikkeld voor de bouw van 19 appartementen en praktijkruimte voor huisarts, fysiotherapeut en tandarts. De in 2006 aangekochte boerderij is in januari 2007 gesloopt. In 2007 is de planologische procedure opgestart. De verwachting is dat in de loop van 2008 de bouwvergunning kan worden verleend, waarna de start van de bouw kan plaatsvinden. Locatie Hoefslag te Gasselte Op het terrein van de oude camping de Hoefslag in Gasselte is in samenwerking met Brands Bouwontwikkeling B.V. te Emmen en architectenbureau Martini uit Groningen een bouwplan van 25 zorgappartementen ontwikkeld en een bouwvergunning aangevraagd. Deze vergunning is in 2007 verleend. De grond voor deze locatie is in 2007 van Brands Bouw Emmen aangekocht. Met Brands Bouw is inmiddels overeenstemming over de bouw van het complex. De bouw zal in mei 2008 starten. Locatie Plantexpo te Schoonloo Op het terrein van het voormalige bedrijf Plantexpo te Schoonloo is door de gemeente een bestemmingsplan gemaakt voor 8 kavels. In oktober 2006 is de bouw van 4 koopwoningen gestart. Met architectenbureau Van Manen en Zwart en aannemingsbedrijf Paas is een nieuw woningtype ontwikkeld. De 4 koopwoningen zijn in juni 2007 opgeleverd. Locatie Dwarsplaatsen-Oost te Gasselternijveen. Gelijktijdig met de woningen in Schoonloo worden in Gasselternijveen 4 huur- en 2 koopwoningen van hetzelfde type gebouwd. Locatie De Wenning te Rolde– uitbreiding In 2005 is de voorbereiding gestart voor de bouw van ongeveer 30 appartementen voor ouderen op het terrein van De Wenning in Rolde. In 2006 is overeenstemming met de gemeente bereikt over de stedenbouwkundige uitgangspunten. Architectenbureau Haykens, Jansma en Kremer heeft vervolgens in 2007 het definitief ontwerp gemaakt en doorgerekend. Voor de uitvoering van dit plan is in het verslagjaar 1 woning aangekocht, maar mogelijk zal er nog 1 woning aangekocht moeten worden. Inzake laatstgenoemde woning zijn er in de loop van 2007 verschillende gesprekken met de eigenaar geweest, hetgeen nog niet heeft geleid tot een positief resultaat. Voor de exploitatie van de nieuwbouw is het gesprek opgestart met Zorggroep Drenthe om de financierbaarheid van de algemene ruimten te bespreken. Het plan is inmiddels ingediend voor een welstandsadvies. Ekehaar De Volmacht heeft in 2007 groen licht van de gemeente Aa en Hunze gekregen om een plan voor 2 huur en 2 koopwoningen in te dienen in Ekehaar. Het plan betreft woningen van hetzelfde type als die we in Schoonloo en Gasselternijveen hebben gerealiseerd. Locatie Stationsstraat te Gieten De Volmacht heeft in 2007 onderzocht of in het nieuwbouwcomplex op het terrein van Flamingo aan de Stationsstraat te Gieten een 8 tal woningen voor rekening van de Volmacht gebouwd kunnen worden. Het totale plan bestaat uit 28 woningen. Op basis van de financiële doorrekening kon de Volmacht geen positief besluit nemen, de ontwikkelaar zal nu het project zonder de Volmacht realiseren.

5

jaarverslag 2007

Rolde zuid De Volmacht is in overleg met de gemeente Aa en Hunze en woningcorporatie Woonborg uit Vries om te onderzoeken op welke wijze in dit nieuwe bestemmingsplan gebouwd kan worden. Naweg te Gieten Begin 2007 hebben we het pand aan de Naweg 10 - 10 A te Gieten aangekocht. Momenteel is het geheel tijdelijk verhuurd als kinderopvang. Mogelijk dat we hier in de toekomst woningbouw gaan realiseren. Toekomst In februari 2006 zijn de prestatieafspraken met de gemeente ondertekend. Hierin zijn onder andere de voornemens met betrekking tot nieuwbouw en herstructurering tot en met 2010 opgenomen.

b. Het onderhoud Planmatig onderhoud. De totale directe kosten van het uitgevoerde planmatig onderhoud in 2007 bedragen € 1.524.000,--. Dit komt neer op gemiddeld € 1.019,-- per woning. In 2006 was dit € 1.007,--. De indirecte kosten van toezicht eigen dienst zijn in bovengenoemde onderhoudsbedragen niet inbegrepen. CV onderhoud Ultimo 2007 bedroeg het totaal aantal cv-installaties 1426. Dit betekent dat 96 % van de woningen is voorzien van centrale verwarming. Het onderhoud is op basis van een All-in servicecontract uitbesteed aan Energiewacht te Veendam. Het totaalbedrag aan cv-onderhoudskosten bedraagt afgerond € 133.000,-- . Het All-in servicecontract houdt in dat de Energiewacht het preventief en correctief onderhoud verzorgt aan cv-installaties. Preventief zullen cv-installaties eenmaal in de 2 jaar worden gecontroleerd en zo nodig schoongemaakt, correctief worden alle voorkomende storingen zo spoedig mogelijk verholpen. Niet-planmatig onderhoud De totale directe kosten van het uitgevoerde niet-planmatig onderhoud in 2007 bedragen € 964.000,--. Hiervan heeft € 321.000,-- betrekking op de directe kosten van de eigen technische dienst uitvoerend en € 643.000,-- heeft betrekking op door derden uitgevoerde werkzaamheden. Het totale niet-planmatig onderhoud 2007 bedraagt gemiddeld € 644,-- per woning. In 2006 was dit € 530,--. Mutatieonderhoud. In 2007 zijn er 157 mutaties geweest. De met het totale mutatieonderhoud gemoeide kosten bedroegen € 201.700,--. Dit is gemiddeld per mutatie € 1.285,--.

6

jaarverslag 2007

Reparatieverzoeken In onderstaand schema zijn de aantallen meldingen per soort onderhoud aangegeven. Meldingen 2007

Reparatieverzoeken

2.322

Mutatieonderhoud

495

Serviceonderhoud

490

Aanpassing WMO

33

Geriefverbeteringen

62 (met huurverhoging)

Ligging en woonomgeving

1

Ingrijpende verbetering

5 (zonder huurverhoging)

Politiekeurmerk

46

Totaal

3.454

Het gemiddelde aantal dagen waarbinnen onze technische dienst de dagelijkse meldingen afwerkte was 2,5. Voor de reparatieverzoeken in het kader van het fonds kleine herstellingen duurde de afhandeling na de melding gemiddeld 1,7 dag. Dit is erg kort en wordt dan ook door de bewoners zeer gewaardeerd. Getracht zal worden ook in de toekomst de snelheid van de afhandeling te handhaven. Fonds kleine herstellingen In het fonds zijn opgenomen: • kleine reparaties • ontstoppen rioleringen • vegen van schoorstenen • schoonmaken van dakgoten • glasverzekering Van de huurders neemt 98 procent deel aan het fonds kleine herstellingen, per maand betaalt men hiervoor € 4,77. Het fonds heeft jaarlijks een exploitatietekort. Dit tekort is ten laste van de onderhoudskosten gebracht.

1 . 2 DE LEEFBAAR H E I D Hoewel ons uitgangspunt is dat de zorg voor de leefbaarheid de primaire verantwoordelijkheid van de gemeentelijke overheid is, voelt ook De Volmacht zich verantwoordelijk voor een goede woonomgeving. Een slecht woon- en leefklimaat in de wijk heeft een negatief effect op de verhuurbaarheid van de woningen. Ook in 2007 is er veel aandacht besteed aan het veiliger maken van het wonen. Bij alle vrijkomende woningen worden de cilinders van de buitendeuren vervangen en ontvangt de nieuwe huurder nieuwe sleutels. In 2004 en 2005 zijn alle woningen onderzocht op gas- en elektragebreken. De keuring werd uitgevoerd door Energiewacht. Acute, levensbedreigende gevallen zoals bijvoorbeeld gaslekken werden direct verholpen. De overige werkzaamheden die als gevolg van de keuringen noodzakelijk waren, zijn sindsdien gefaseerd uitgevoerd. In 2007 is dit project afgerond.

7

jaarverslag 2007

Achterpaden werden herstraat en de riolering van achterpaden werd verbeterd. Het project tuinonderhoud, waarin de bewoners wordt aangeboden tegen een gereduceerde prijs de tuin door de firma Dolmans te laten onderhouden, is in 2007 voortgezet. In totaal hebben in 2007 hiervan gemiddeld 30 bewoners gebruik gemaakt. De verwachting is dat er meer bewoners gebruik zullen gaan maken van deze service.

1 . 3 W ONEN EN ZORG Een corporatie dient bij te dragen aan het volgens redelijke wensen tot stand brengen van huisvesting voor ouderen, gehandicapten en personen die zorg of begeleiding behoeven. Aan dit prestatieveld heeft De Volmacht in het verslagjaar 2007 door nauwe contacten met de diverse zorginstellingen de volgende invulling gegeven. Gasselte – ’t Maand’hoes Dit wooncomplex bestaat uit 35 woningen en algemene ruimten. Zorgcentrum Dekelhem te Gieten biedt de benodigde zorg en dienstverlening aan de bewoners. Gieten - aanleunwoningen Rondom het Zorgcentrum Dekelhem in Gieten bevinden zich in totaal 35 aanleun- of zorgwoningen. Ook aan de bewoners van deze woningen biedt Dekelhem de benodigde zorg en dienstverlening. Rolde – De Wenning Dit betreft een wooncomplex bestaande uit 46 woningen en algemene ruimten. De intramurale zorg wordt verleend door verzorgingshuis De Vijverhof te Assen, onderdeel van Zorggroep Drenthe. Rolde – De Trans Aan DeTrans (een zorginstelling voor mensen met een verstandelijke beperking) zijn in de plaats Rolde drie reguliere woningen verhuurd ten behoeve van huisvesting van clienten van De trans. Nooitgedacht – De Tinne Het woongebouw bestaat uit acht wooneenheden en algemene ruimten. De bewoners van dit woongebouw zijn verstandelijk en lichamelijk beperkt. De zorg wordt verleend door De Trans.

1 . 4 H ET V ER H UREN V AN W ON I NGEN Woningen die bij De Volmacht beschikbaar komen voor verhuur, maken voornamelijk deel uit van de bestaande voorraad. Het voor het eerst verhuren van nieuwgebouwde woningen is al een aantal jaren zeer marginaal te noemen. In het verslagjaar 2007 heeft er wél een uitbreiding van de woningvoorraad plaatsgevonden. Er zijn namelijk in Gasselternijveen 4 nieuwgebouwde woningen bijgekomen, in Gieten 1 bestaande woning aangekocht en in Rolde in totaal 18 nieuwgebouwde appartementen voor verhuur beschikbaar gekomen.

8

jaarverslag 2007

a. Woningvoorraad Op 31 december 2007 heeft De Volmacht in totaal 1496 woningen in haar bezit. Hiervan zijn 43 zorgwoningen in Rolde rechtstreeks verhuurd aan Zorggroep Drenthe te Assen. Een aantal van 1453 woningen is dus in het algemeen beschikbaar voor verhuur. Een onderverdeling van de woningvoorraad naar regio en soort woningen is als volgt: Overzicht van het totale woningbezit van De Volmacht op 31 december 2007 Soort woningen Regio

eengezins- woningen

ouderen- jongeren- woningen

woningen

zorg-

woningen totaal

Gasselte

336

79

30

35

480

Gieten

504

84

29

35

652

Rolde

186

73

59

46

364

Totaal

1.026

236

118

116

1496

Naast het genoemde woningbezit heeft De Volmacht ultimo 2007 de volgende, voor verhuur bestemde, onroerende zaken in eigendom: • • •

133 garageboxen 3 winkels 1 kinderdagverblijf

Hierna wordt een overzicht gegeven van het aantal woningen uit de woningvoorraad naar hoogte van de huurprijs. Volgens het BBSH behoren de woningen met een huurprijs tot € 343,49 per maand tot de “goedkope voorraad”. Specificatie woningbezit naar hoogte van de huurprijs ultimo 2007 typering huurprijs Regio’s bezit

€

Gasselte Gieten Rolde Totaal

totaal

480

652

364

1496

goedkoop < 343,49

159

33%

127

19%

97

27%

383

26%

betaalbaar >= 343,49 < 526,89

319

66%

525

81%

224

62%

1068

71%

duur tot >= 526,89 huurtoeslaggrens < 621,78

2

0%

0

0%

0

0%

2

0%

duur boven huurtoeslaggrens >= 621,78

0

0%

0

0%

43

12%*

43

3%



* 43 zorgwoningen De Wenning



9

jaarverslag 2007

b. De vraag naar huurwoningen Op 31 december 2007 staan bij De Volmacht in totaal 695 woningzoekenden ingeschreven. In vergelijking met het voorgaande jaar is het aantal inschrijvingen voor een ouderenwoning iets afgenomen. Maar, over de hele linie blijft het aantal woningzoekenden gelijk. Een verklaring hiervoor is mede dat woningzoekenden zich via de website van De Volmacht digitaal kunnen aanmelden als woningzoekende. Daarbij is een opvallend aantal woningzoekenden afkomstig van buiten de regio. Een nadere uitsplitsing van het aantal woningzoekenden en hun voorkeur naar woonplaats en soort woning wordt onderstaand gegeven. Specificatie woningzoekenden ultimo 2007 en 2006 soort woning

eengezins ouderen



jongeren

2007

2006

2007

2006

2007

2006

Gasselte

28

25

37

40

12

15

Gasselternijveen

40

44

55

63

19

20

Gasselternijveenschemond

7

Regio Gasselte



10



75

79

92

103



31

35

Regio Gieten Gieten



85

89

110

Gieterveen

12

15

5

Nieuwediep

3



100

125 8



25

22

12

10

4 108

115

133

112

140

37

32

Regio Rolde Rolde

70

76

Grolloo



12

15

Ekehaar

9

8

Schoonloo



7





98

Totaal 2007

695

Totaal 2006

780



2



23

25

4

10

12

10 109



273

114

144



33

321

101

296

380

37

104

Het inkomen van de woningzoekenden c.q. de huishoudens is voor het overgrote deel beneden het toetsingsinkomen voor de berekening van de huurtoeslag. Ultimo 31 december 2007 gaat het bij een meerpersoonshuishouden om € 27.575,- en bij een meerpersoonsouderenhuishouden om € 24.275,-. Verder bestaat de groep woningzoekenden voor het grootste gedeelte uit één- en tweepersoonshuishoudens. Het aantal huishoudens met meer dan twee kinderen is minimaal. Overigens is de toename van eenoudergezinnen de afgelopen twee jaar significant.

10

jaarverslag 2007

c. Mutaties en toewijzingen in 2007 De toewijzing van vrijgekomen woningen vindt bij De Volmacht plaats. Woningzoekenden schrijven zich via een aanmeldingsformulier (of via een digitaal aanmeldingsformulier) in bij de woningstichting. Op basis van een puntensysteem wordt de volgorde en urgentie van de woningaanvragen bepaald. Factoren die hierbij worden betrokken zijn onder andere de datum van aanmelding, de afstand woonwerkverkeer, en een medische of sociale indicatie. Voorts worden bij de toewijzing zoveel mogelijk de passendheidscriteria, zoals verhouding inkomen/huurprijs en woninggrootte/huishoudengrootte, in acht genomen. Conform het BBSH wijst De Volmacht woningen in de “betaalbare voorraad” (€ 343,49 tot € 526,89) ook met voorrang toe aan mensen met lage inkomens. Dit bevordert met name de mogelijkheid om ouderen die zijn aangewezen op woningen in de betaalbare klasse, passend te huisvesten. In 2007 kwamen er van de bestaande woningvoorraad (dus exclusief nieuwbouw en aankoop) 179 woningen opnieuw vrij voor verhuur, dat is 12,3 procent. In 2006 was dit 11,1 procent. Hierna wordt een overzicht gegeven van het aantal vrijgekomen woningen per plaats naar soort. Overzicht vrijgekomen huurwoningen van De Volmacht in 2007 en 2006 Plaats





Eengezinswoningen 2007

2006

Ouderenwoningen 2007

2006

Jongerenwoningen 2007

2006

Totaal 2007

2006

Regio Gasselte Gasselte

4

9

9

4

5

3

18

16

Gasselternijveen

32

27

15 *

7

6

7

53

41

Gasseltern.mond

3

4

0

1

3

5

39

40

24

12

11

10

74

62

39 **

43

11

16

3

2

53

61

5

1

6

4

2

2

13

7

Regio Gieten Gieten Gieterveen

Nieuwediep

44

44

17

15

12

30 ***

20

5

4

66

68 21

Regio Rolde Rolde

6

11

3

56

Grolloo

1

6

2

2

3

Ekehaar

1

0

2

3

0

Schoonloo Totaal werkgebied

17

18

30

6

15

5

62

29

100

102

71

38

31

19

202

159

* inclusief 4 nieuwbouw Dollard ** inclusief 1 aankoop bestaande woning Westerstraat *** inclusief 18 nieuwbouw Straatkampen/Hoornsestraat

11

jaarverslag 2007

d. Leegstand Het aansluitend verhuren van vrijkomende woningen is niet altijd vanzelfsprekend. Regelmatig vindt pas acceptatie plaats nadat een woning twee of drie keer aan verschillende kandidaten is aangeboden. Er is echter geen sprake van structurele leegstand. De woonconsument stelt nadrukkelijk hogere kwaliteitseisen aan de woning en/of de directe woonomgeving. In 2007 heeft een aantal woningen aanzienlijk langer leeggestaan vanwege mutatieonderhoud en/of woningverbetering. Hierna geven wij een overzicht van het aantal woningen naar periode van leegstand. Aantal woningen naar periode van leegstand

2 weken 1 mnd 2 mnd 3 mnd 4 mnd 5 mnd

Regio Gasselte

24

13

11

7

3

0

Gieten

37

8

11

2

1

1

Rolde

14

9

11

4

1

4*)

Totaal

75

30

33

13

5

5

*) betreft woningen Nijlanderstraat

e. Huisvesting asielzoekers Op de peildatum 31 december 2007 zijn in totaal vijftien woningen verhuurd aan bewoners met een inmiddels verkregen verblijfsstatus.

f. Huurtoeslag Het aantal huurders dat via matiging op de maandelijkse huur huurtoeslag ontvangt, kan als volgt worden weergegeven. Specificatie matigingsgevallen Huurtoeslag Aantal

toegekende

subsidietijdvak

aanvragen

peildatum



Percentage

gemiddelde

t.o.v.

subsidie-

het totale

bedrag

woningbezit

€

2000 - 2001

31-12-2000

585

40%

123

2001 - 2002

31-12-2001

566

39%

125

2002 - 2003

31-12-2002

567

39%

134

2003 - 2004

31-12-2003

570

39%

136

2004 - 2005

31-12-2004

588

40%

133

1 juli - 31 dec 2005

31-12-2005

603

37%

138

2006

31-12-2006

597

40 %

148

2007

31-12-2007

539

36 %

152

Uit dit overzicht blijkt dat het aantal aanvragen waarvoor De Volmacht maandelijks de huurtoeslag ontvangt in 2007 ten opzichte van 2006 behoorlijk is afgenomen, dit wordt met name veroorzaakt doordat er steeds meer huurders zijn die de toeslag van de belastingdienst op hun eigen rekening ontvangen.

12

jaarverslag 2007

De Volmacht houdt bij de woningtoewijzing zorgvuldig rekening met de beheersbaarheid van de huurtoeslag. Het gemiddelde huurtoeslagbedrag bij De Volmacht is in 2007 hoger, dit komt onder meer door de verhuur van duurdere huurwoningen aan ouderen met een laag inkomen.

g. Verkoop en aankoop van woningbezit Door het Rijk wordt het eigen woningbezit via allerlei regelgeving gestimuleerd. Ook woningcorporaties wordt in toenemende mate geadviseerd om de bewoners in de gelegenheid te stellen de huurwoning aan te kopen. Deze advisering wordt ingegeven doordat het Rijk op landelijk niveau de verhouding tussen de koop- en huursector scheef acht. Deze scheve verhouding wordt veroorzaakt door het feit dat er in het stedelijk gebied veel huurwoningen en slechts weinig koopwoningen zijn. In het plattelandsgebied waar De Volmacht werkzaam is, is de verhouding huur: koop 20:80. Het percentage huurwoningen in onze gemeente ligt derhalve ver onder de doelstelling van de overheid, die een landelijke verhouding huur: koop van 40:60 nastreeft. Verkoop van huurwoningen is bij De Volmacht dan ook geen doel op zich. Met dit instrument zal zeer selectief worden omgegaan. Volkshuisvestelijke gronden kunnen reden zijn om tot verkoop en aankoop van bestaand bezit over te gaan. Het bezit van De Volmacht is in geringe mate versnipperd, ontstaan door in het verleden door het toenmalige gemeentelijke woningbedrijf gedane verkopen. Door gericht aan- en verkoopbeleid wordt de eenheid in het bezit verbeterd. Op basis van het nieuw te formuleren algemeen beleidsplan en het daarbij behorende voorraadbeleid zal het thema verkoop woningbezit in 2008 de nodige aandacht krijgen. In het boekjaar 2007 is 1 woning aangekocht en zijn er geen woningen verkocht.

1 . 5 H ET BETREKKEN V AN DE BE W ONERS B I J BELE I D EN BE H EER a. Overleg met bewoners Per 1 januari 2007 hebben de Huurdersvereniging De Deelmacht en de Bewoners­ commissie Rolde besloten tot samenvoeging van beide organisaties en gezamenlijk als huurdersvereniging De Deelmacht verder te gaan. Binnen het werkgebied van De Volmacht bevindt zich dus thans één statutaire huurdersvereniging. Het onderlinge functioneren tussen De Volmacht en De Deelmacht is vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst. In het verslagjaar 2007 heeft De Volmacht met de huurdersvereniging De Deelmacht twee keer overleg gevoerd. Het overleg had betrekking op de volgende zaken: • onderhanden projecten (onderhoud en nieuwbouw) • volkshuisvestingsverslag 2006 • verhuiskostenvergoeding • huuraanpassing per 1 juli 2007 • begroting 2008 van De Volmacht • begroting 2008 van De Deelmacht • Governancecode woningcorporaties • vacature Raad van Commissarissen • Energielabeling

13

jaarverslag 2007

Aan de Huurdersvereniging De Deelmacht is voor het naar behoren zelfstandig kunnen functioneren in het verslagjaar een financiële bijdrage beschikbaar gesteld van afgerond € 4.300,-. Deze financiële bijdrage werd vastgesteld op basis van de ingediende begroting en de hieruit voortvloeiende activiteiten. De contributie-inning voor De Deelmacht wordt door De Volmacht verzorgd. Ook werd complexgewijs met huurders overleg gevoerd en werden er afspraken gemaakt over het uit te voeren planmatig onderhoud, of werden de bewoners schriftelijk geïnformeerd over de vervanging van cv-installaties, schilderwerk etc. Bij vervanging van de keukens werden de huurders in de gelegenheid gesteld uit een vooraf geselecteerd aantal kleuren te kiezen.

b. Regionale Geschillencommissie Met ingang van 1 januari 2006 zijn wij aangesloten bij De Regionale Geschillen Commissie, waarbinnen naast De Volmacht nog zeven andere Drentse corporaties functioneren. In 2007 is er geen klacht over Woningstichting De Volmacht in de zin van het reglement bij de klachtencommissie ingediend.

c. Voorlichtingsactiviteiten Een belangrijke schakel in de voorlichting tussen De Volmacht en haar huurders is de website en het bewonersblad. Het blad verschijnt standaard twee keer per jaar en wordt verspreid onder alle huurders. De Volmacht probeert de huurders breed te informeren over onderwerpen als huurbeleid, huurtoeslag, begroting, jaarverslag, verantwoording van servicekosten en nieuwbouw- en verbeteringsprojecten. Daarnaast wordt in het bewonersblad aandacht geschonken aan huurachterstand en huurderswerkzaamheden. De overige voorlichting aan de huurders en woningzoekenden geschiedt in sommige gevallen individueel. Dit kan zijn mondeling, telefonisch of schriftelijk. Woningzoekenden worden geïnformeerd over de toewijzingsprocedure, terwijl ook bij het aangaan en de beëindiging van de huurovereenkomst voorlichtingsmateriaal wordt verstrekt.

d. Kennisneming van stukken door bewoners De volgende stukken liggen voor de huurders ter inzage op het kantooradres van Woningstichting De Volmacht: • statuten • jaarverslag • begroting • reglement regionale geschillencommissie • samenwerkingsovereenkomst huurdersvereniging De Deelmacht

e. Verhuiskostenvergoeding Met ingang van 1 maart 2007 is de tegemoetkoming verhuis- en herinrichtingskosten in overleg met de huurdersvereniging vastgesteld op € 5.055,--.

1 . 6 H ET F I NANC I EEL BELE I D Financieel beleid en beheer

14

Het financiële beleid van De Volmacht is gericht op het waarborgen van de financiële continuïteit en het behalen van maatschappelijk rendement. Een gedegen financieel beleid en beheer is een voorwaarde om onze maatschappelijke taakstelling, te weten

jaarverslag 2007

het huisvesten van de primaire en secundaire doelgroep, te kunnen realiseren. In de begroting 2007 en de financiële meerjarenplanning zijn de beleidsuitgangspunten nader uitgewerkt. De definitieve cijfers over het jaar 2007 wijken op onderdelen in positieve zin af van de begroting. Het resultaat uit normale bedrijfsuitoefening is circa € 3,2 miljoen positiever uitgevallen dan begroot, dit verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat er nog niet is gestart met de geplande nieuwbouwprojecten. De Volmacht beschikt de komende jaren, na realisatie van de geplande projecten, niet over overtollige middelen die elders ten behoeve van de volkshuisvesting ingezet zouden kunnen worden. De volgende instrumenten staan De Volmacht ter beschikking om een goed beleid en beheer op financieel gebied te voeren: • • • •

een financieel beleidsplan een leningenportefeuille een technische meerjaren-onderhoudsbegroting de module Financiële Meerjaren Prognose van het NCCW

a. Solvabiliteit Solvabiliteit geeft de mate aan waarin de corporatie op lange termijn aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Voor 2007 bedraagt de solvabili­teit 19,9 %. Voor de komende jaren wordt een lichte daling voorzien. De ontwikkeling van de solvabiliteit wordt voornamelijk bepaald door het verloop en de voortgang van de projecten.

b. Rentabiliteit Het resultaat over 2007 bedraagt € 647.000,-- , dit is een stijging ten opzichte van het resultaat over 2006 van € 701.000,--. Hierna is het resultaat van beide jaren met elkaar vergeleken. x € 1000

Verklaring rentabiliteit 2007 tov 2006

resultaat 2007

647

resultaat 2006

51-

verschil



698

hogere bedrijfsopbrengsten 2007

195

hogere bedrijfslasten

409-

afboeking ivm negatieve bedrijfswaarde

1378

afboeking onrendabele nieuwbouw

497-

lagere rentelasten

31

verschil resultaat 2007 tov 2006

698

Voor een specificatie van de toekomstige ontwikkeling van het resultaat wordt verwezen naar de in de begroting 2007 opgenomen financiële meerjarenbegroting.

15

jaarverslag 2007

c. Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre op korte termijn aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. De current ratio per 31-12-2007 bedraagt 1,5.

d. Huurverhoging Woningstichting De Volmacht heeft per 1 juli 2007 de huren van alle woningen met 1,1 procent verhoogd. De garageboxen zijn allemaal met 2,0 % verhoogd.

e. Huurachterstand De totale huurachterstand op 31 december 2007 bedroeg € 17.596,--, dit is inclusief de huurachterstand voor een bedrijfspand van € 4.522,-Uitgedrukt in een percentage van de bruto jaarhuur is de huurachterstand van onze woningen 0,18 procent (in 2006 was dit 0,19 procent). Een nadere uitsplitsing naar het aantal huurders en aantal maanden achterstand is opgenomen in de toelichting op de balans. Door de strakke incassoprocedure is de huurachterstand ultimo 2007 gedaald ten opzichte van 2006. De procedure zal in het komende jaar worden doorgezet om zo de achterstand verder terug te brengen. Het beleid is erop gericht om op een zo kort mogelijke termijn de huurachterstand weer in te doen lopen. Dit betekent tevens dat de tijd vanaf het moment dat een achterstand ontstaat tot het moment waarop de vordering naar de deurwaarder gaat zo kort mogelijk wordt gehouden. In 2007 is blijvend intensieve aandacht besteed aan de zogenoemde slepers. Dit zijn de huurders die bij voortduring de maandelijkse huur te laat betalen. In samenwerking met gerechtsdeurwaarderskantoor Pranger Agin wordt hiertoe een speciaal invorderingsbeleid gehanteerd. De resultaten hiervan zijn dermate positief dat dit beleid de komende jaren zal worden voortgezet. Het aantal vorderingen dat in 2007 in handen van de deurwaarder is gesteld, blijkt uit het volgende overzicht: Specificatie huurinvorderingen





2007

2006

Ontruiming Ontruiming Regio

Vorderingen aangezegd uitgevoerd

Vorderingen aangezegd uitgevoerd

Gasselte

14

9

5

14

3

0

Gieten

15

15

2

18

8

1

Rolde

7

0

0

7

1

0



36

24

7

39

12

1

Een aangezegde ontruiming kan alleen worden voorkomen als een passende regeling wordt getroffen c.q. de betalingsachterstand geheel is voldaan. In 2007 zijn 7 woningen ontruimd wegens huurachterstand.

16

jaarverslag 2007

f. Verbindingen met andere rechtspersonen Er is geen sprake van verbindingen met andere rechtspersonen.

g. Garantie Woningstichting De Volmacht is in 2007 positief beoordeeld door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW).

h. Meldingsplichtige besluiten In het verslagjaar 2007 werden geen meldingsplichtige besluiten genomen.

i. Vennootschapsbelasting Het Belastingplan 2006 is sinds 1 januari 2006 van kracht. Corporaties zijn sindsdien verplicht over hun commerciële activiteiten vennootschapsbelasting (vpb) te betalen. Aedes en de Belastingdienst hebben het overleg over de interpretatie en toepassing van de vennootschapsbelastingplicht, waarmee corporaties sinds 1 januari 2006 te maken hebben, afgerond. Een en ander is vastgelegd in een vaststellingsovereenkomst (VSO) welke in februari 2007 is gepresenteerd. Met ingang van 1 januari 2008 zijn Toegelaten instellingen volkshuisvesting integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Bij aanvang van deze belastingplicht dient De Volmacht een fiscale openingsbalans op te maken, waarvoor specifieke fiscale waarderingsregels zullen gelden. Voor het verschil tussen de waardering op de fiscale balans (fiscale boekwaarde) en de waardering op de commerciële balans (commerciële boekwaarde) dient De Volmacht een belastinglatentie te vormen indien en voor zover er sprake is van verrekenbare tijdelijke verschillen en belastbare tijdelijke verschillen. Een actieve belastinglatentie moet worden gevormd in het geval dat de commerciële waardering (op kasstroomgenererende eenheid niveau) lager is dan de fiscale waardering, een passieve latentie in het omgekeerde geval. De actieve latentie moet worden gevormd tot het bedrag, waarvan het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening. Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening 2007 bestaat er geen inzicht in de regels met betrekking tot waardering op de fiscale openingbalans. Evenmin is er duidelijkheid over de waarschijnlijkheid en de hoogte van beschikbare fiscale winsten. Dientengevolge zijn er in de jaarrekening 2007 geen belastinglatenties betrekking hebbend op de integrale belastingplicht vanaf 1 januari 2008 gevormd.

17

jaarverslag 2007

H OOFDSTUK 2 J AAR V ERSLAG V AN H ET BESTUUR 2 . 1 ALGEMEEN Het verslagjaar 2007 kenmerkt zich vooral vanwege de activiteiten die zijn ontplooid om tot een nadere invulling van de nieuwe bestuursstructuur te komen. In het verslagjaar 2007 heeft de heer W. Bijker gebruik gemaakt van het prepensioen. De heren W. Bijker en J. Veenhof vormden tot december 2006 samen de directie van Woningstichting De Volmacht. Na de gewijzigde bestuursstructuur van drielagenstructuur naar een tweelagenstructuur per 30 november 2006, heeft de heer J. Veenhof tot oktober 2007 de functie als directeur-bestuurder vervult. De Raad van Commissarissen heeft eind 2006 een procedure opgestart voor een nieuwe directeur-bestuurder. Per 1 juli 2007 is de heer J. Boekholt als nieuwe directeur-bestuurder in dienst getreden. Door het vertrek van de heer W. Bijker is er in 2007 een vacature ontstaan voor de functie van hoofd onderhoud. Deze functie is per 1 december ingevuld door de heer R.G. Brunen. Vanaf 1 december 2007 zijn alle afdelingen bezet, en is gestart met het werken vanuit de nieuwe structuur met 3 afdelingen. Verder is er in het verslagjaar veel energie gestoken in de voorbereiding van toekomstige nieuwbouw- en herstructureringsplannen en de voorbereiding voor het opstellen van het beleidsplan en voorraadanalyse. De belangrijkste bestuursbesluiten waren: • de vaststelling van de huurverhoging per 1 juli 2007 • het vaststellen van de jaarrekening 2006 en deze ter goedkeuring voor te leggen aan de RvC. • de RvC goedkeuring te vragen voor het vaststellen van de begroting 2008 • de RvC goedkeuring te vragen tot de aankoop van de woning Grote Brink 32 te Rolde ten behoeve van toekomstige nieuwbouwplannen. • de RvC goedkeuring te vragen tot de aankoop van de woning Westerstraat 36 te Gieten. • de RvC goedkeuring te vragen voor de aankoop van de voormalige Groene Kruislocatie aan de Naweg te Gieten ten behoeve van toekomstige nieuwbouwplannen. • dat er vanaf 1 januari 2008 bij mutatie energielabels worden verstrekt. • het kantoor van de Volmacht te Gieten aan te passen.

18

jaarverslag 2007

• •

de RvC goedkeuring te vragen om opdracht te verlenen voor de bouw van 25 zorgappartementen te Gasselte de RvC goedkeuring te vragen voor de aankoop van de grond voor de nieuwbouw 25 zorgappartementen op het terrein Hoefslag te Gasselte.

2 . 2 ORGAN I SAT I E a. Algemene organisatiegegevens Naam van de toegelaten instelling : Gemeente, waar de instelling haar vestigingsplaats heeft : Adres : Postadres : Telefoon : Fax : E-mail :

Woningstichting De Volmacht Aa en Hunze Gasselterweg 24 9461 HB GIETEN Postbus 100 9460 AC GIETEN 0592 - 263515 0592 - 263125 [email protected]

De datum van oprichting van de vereniging is 12 april 1983. Op 1 maart 1995 werd de verenigingsvorm gewijzigd in een stichting. De stichting is voor onbepaalde tijd aangegaan en de statuten zijn opgenomen in een notariële akte per dezelfde datum. Datum waarop de arrondissementsrechtbank te Assen machtiging verleende om de vereniging met volledige rechtsbevoegdheid om te zetten in een stichting: 21 februari 1995. Per 17 november 2003 zijn de statuten aangepast aan de nieuwe voorschriften opgenomen in het Besluit Beheer Sociale Huursector. Datum en kenmerk van de goedkeuring van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer voor de statutenwijziging: 18 november 1994, kenmerk INO - 18N 94007. Datum en kenmerk van de goedkeuring van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer voor de statutenwijziging: 4 oktober 2006, kenmerk DGW/SR2006306629. Deze statutenaanpassing heeft plaatsgevonden vanwege een voorgenomen bestuursstructuurwijziging. Toegelaten instelling Datum en nummer van het Koninklijk Besluit waarbij de instelling is toegelaten: 29 juni 1984, nummer 4. Handelsregister Ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Meppel op 19 januari 1987 onder nr. 04-034340. Stichtingenregister Ingeschreven in het stichtingenregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Meppel op 3 april 1995 onder nr. 20337

19

jaarverslag 2007

b. Contacten met de gemeente In de gemeente Aa en Hunze is naast Woningstichting De Volmacht nog een sociale verhuurder werkzaam, te weten Stichting Woonborg te Vries. Deze woningstichting heeft onder meer als werkgebied de gemeente Aa en Hunze, met name het noordelijk gemeentegebied. Overeenkomstig onze doelstelling hebben de in 2007 ontplooi­de activiteiten uitsluitend betrekking gehad op de volkshuisvesting in de gemeente Aa en Hunze. De onderwerpen die met de gemeente besproken werden betroffen onder meer: • toekomstige verbetering- en nieuwbouwplannen • uitvoering herstructurering van de Hoornsestraat/Straatkampen te Rolde • uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning • de voortgang met betrekking tot de prestatieafspraken over de periode 2006-2010 met de gemeente Aa en Hunze; deze prestatieafspraken maken deel uit van het gemeentelijk woonplan, dat in het verslagjaar 2006 door de gemeenteraad is vastgesteld • de voorbereiding van de bouw van 25 zorgappartementen op de locatie De Hoefslag te Gasselte • de voorbereiding van de bouw van 19 appartementen en een praktijkruimte gezondheidszorg op de locatie Havenkade te Gasselternijveen • de voorbereiding voor de bouw van woningen in Rolde Zuid • de bouw van vier huur- en twee koopwoningen op de locatie Dwarsplaatsen te Gasselternijveen • uitbreidingsmogelijkheden van het woonzorgcentrum de Wenning te Rolde • onderzoek naar de participatie in de bouw van 8 huurappartementen op de locatie Stationsstraat te Gieten. • de bouw van 4 koopwoningen, waarvan 2 voor starters in Schoonloo • de voorbereiding van de sloop van 4 vooroorlogse woningen aan de Nijlanderstraat te Rolde en herbouw van 8 grondgebonden huurwoningen • Het onderzoek naar de bouw van 30 verpleeghuisplaatsen op de voormalige Groene Kruis locatie te Rolde, de plannen worden in overleg met GGZ Drenthe ontwikkeld • De huisvesting van personen met een verblijfsvergunning

c. Contacten met andere corporaties Woningstichting De Volmacht neemt deel aan het Overlegorgaan van Drentse Woningcorporaties (ODW). De doelstellingen van dit overlegorgaan zijn onder meer: • informatie-uitwisseling • het gezamenlijk uitdragen van standpunten • overleg met lokale en provinciale overheid • het produceren van onderzoeken, rapportages

d. Lidmaatschap / Bijeenkomsten e.d. Woningstichting De Volmacht is lid van de brancheorganisatie Aedes te Hilversum en van het Kennisnetwerk Drenthe-Groningen. De vergaderingen werden in het verslagjaar bezocht door de directeur-bestuurder en leden van de RvC.

e. Bestuur Bestuurssamenstelling Tot en met 19 oktober 2007 was de directeur-bestuurder de heer J. Veenhof, na deze datum heeft de heer J. Boekholt deze rol overgenomen.

20

jaarverslag 2007

f. Organisatie en overige personeelsaangelegenheden De organisatie wordt geleid door de directeur-bestuurder. Op grond van de CAO voor personeel in dienst van woningcorporaties bedraagt de arbeidstijd 36 uur per week. De arbeidstijd wordt als volgt over de week verdeeld: • maandag tot en met donderdag acht uur per dag; • vrijdag vier uur. Op vrijdagmiddag is het bedrijf gesloten. Het personeel valt onder de bepalingen van de CAO voor per­soneel in dienst van woningcorporaties. De pensioenvoorzieningen zijn ondergebracht bij de Stichting Pensioen­fonds voor Woningcorporaties. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim in 2007 kwam uit op 0,5 procent. Ondernemingsraad In het verslagjaar 2007 heeft de directeur-bestuurder drie keer overleg gevoerd met de ondernemingsraad. De belangrijkste onderwerpen die besproken werden betroffen: • risico- inventarisatie en - evaluatie (RI&E) • personeelshandboek ARBO De Volmacht heeft inzake verzuim­begeleiding en -controle een contract met Arbodienst Ardyn te Assen. Een aantal zaken werd in het kader van de risico-inventarisatie nader uitgewerkt. Eenmaal in de twee jaar vindt door de Arbo-dienst een medische keuring van het personeel plaats. Organisatieschema Woningstichting De Volmacht Raad van Commissarissen

Directeur-Bestuurder Secretariaat

Hoofd financiën

Hoofd onderhoud

Hoofd verhuur- en bew.zaken

Opzichter

2 Medewerkers

Onderhoudsschilder

Onderhoudsdienst 3 Medewerkers

Medewerkster

21

jaarverslag 2007

Per 31 december 2007 waren bij Woningstichting De Volmacht de volgende personeelsleden in actieve dienst. Directeur-Bestuurder

- J. Boekholt

Receptioniste

- W.Kolthof

Schoonmaaksters (parttime)

- K. Pronk-van Zelst - T. Stel-Orsel - G. Kanninga-Harms

Administratie: Hoofd financiën Medewerkster Administratie Medewerker Administratie- Huurincasso

- B. Viel - S. Nijhoving-Oosting (parttime) - B.J. Warringa

Verhuur- en Bewonerszaken Hoofd verhuur- en bewonerszaken Medewerkster Verhuur- en Bewonerszaken

- P.J. Janssen - E.H. Haveman-Wever (parttime)

Technische Dienst: Hoofd onderhoud Medewerker bedrijfsbureau Allround onderhoudsmedewerkers Onderhoudsschilder

-

R.G. Brunen Jt. Kaspers H.F.B. Bebingh E. Kanninga N. Koerts P. Kroezenga

Personeelsbezetting Per 1 juli heeft de heer W. Bijker gebruik gemaakt van de vroegpensioen regeling. Hetzelfde geldt voor de heer Veenhof, zijn laatste werkdag was op 19 oktober, zijn uitdienstdatum is 1 maart 2008, maar door de gespaarde verlofdagen kon hij al eerder uittreden. Van beide personen is op gepaste wijze afscheid genomen. Per 1 juli is de heer J. Boekholt bij De Volmacht in dienst getreden en per 1 december de heer R.G. Brunen.

g. Woningbezit en overig bezit Woningen Aantal woningen in eigendom aan het begin van het verslagjaar uit exploitatie i.v.m. sloop 1)

0



1473

gebouwd in het verslagjaar



22

gekocht in het verslagjaar

1

verkocht in het verslagjaar

0

totaal in exploitatie aan het eind van het verslagjaar

22

1473





1496

jaarverslag 2007

Garages Aantal garageboxen in eigendom aan het einde van het verslagjaar

133

Kinderdagverblijf Kinderdagverblijf te Gieten

1

Bedrijfsruimte Winkels aan de Schoolstraat te Gieten

3

Centrale ruimten 2) Ouderensteunpunt Gasselte

1

Woonzorgcentrum Rolde

1



2

1) De woningen aan de Nijlanderstraat te Rolde zullen in 2008 worden gesloopt en dan ook uit de exploitatie worden gehaald. 2) Deze ruimten maken onderdeel uit van de desbetreffende complexen ouderen-/zorgwoningen en zijn niet als zelfstandige verhuureenheden in de administratie verwerkt.

Het bouwen, onderhouden en exploiteren van het bezit Voor deze activiteiten wordt verwezen naar het volkshuisves­tings­verslag en de cijfermatige kerngegevens.

h. De administratie In het verslagjaar 2007 werd de administratie verzorgd door de medewerkers van De Volmacht, waarbij gebruik werd gemaakt van de volgende automatiseringsfacili­teiten van het NCCW/CASA te Almere: • Huurmodule • Bedrijfsadministratiemodule • Salarismodule • Onderhoudsmodule • Woonruimteverdeling • Woning Inventarisatie Systeem • Financiële Meerjaren Prognose • Klant Informatie Systeem Deze faciliteiten zijn op alle werkplekken beschikbaar, evenals de mogelijkheden tot het internet en e-mail. Het jaarverslag werd samengesteld door de administratie van Woningstichting De Vol­macht. BDO CampsObers Audit & Assurance B.V. is belast met de controle van de ad­ministratie van de Woningstichting De Vol­macht.

23

jaarverslag 2007

2 . 3 V ERKLAR I NG V AN H ET BESTUUR Het bestuur van Woningstichting De Volmacht verklaart dat alle uit­gaven zijn gedaan in het belang van de volkshuisves­ting.

Gieten, 6 mei 2008

J. Boekholt, directeur-bestuurder

24

jaarverslag 2007

H OOFDSTUK 3 J AAR V ERSLAG V AN DE RAAD V AN COMM I SSAR I SSEN 3 . 1 ALGEMEEN In 2006 zijn de statuten aangepast en is de bestaande bestuursstructuur gewijzigd van een drielagenstructuur naar een tweelagenstructuur. Vanwege een gewenste continuïteit in de bestuursstructuur werd besloten de zittingstermijn van de commissarissen met één termijn te verlengen. Tevens is er daarna een schema van aftreden opgesteld waarin staat aangegeven wanneer de zittende leden definitief zullen aftreden. Voor de leden in de Raad van Commissarissen zijn in 2007 profielschetsen gemaakt, waarbij er een uitwerking naar disciplines is aangegeven: Bestuurlijk, Volkshuisvesting/ruimtelijke ordening, Financieel-economisch, Bedrijfskundig/organisatiedeskundig, Juridisch en betrokkenheid met de lokale volkshuisvesting. In 2007 is besloten om het aantal leden in de Raad van Commissarissen van 5 uit te breiden naar 7 leden(waarvan 2 op voordracht van de huurders). Hiervoor is in 2007 gestart met de eerste uitbreiding, waarbij het profiel juridisch is en het een kandidaat op voordracht van huurdersvereniging De Deelmacht betreft. In de loop van 2008 zal de procedure worden afgerond. Voor beide vacatures wordt via een advertentie in de regionale krant gezocht naar een nieuwe kandidaat. Vergoedingen De vergoeding die in het verslag jaar 2007 door de commissarissen werd ontvangen, is vastgesteld volgens de richtlijnen van de Vereniging van Toezichthouders in Woningcorporaties (VTW). De formele tijdsbesteding voor een lid van de Raad is bepaald op 100 uur. Hierbij is inbegrepen de tijd die nodig is om de vergaderingen voor te bereiden, alsmede ook het bezoeken van thema bijeenkomsten,werkbezoeken en andere bijzondere bijeenkomsten. Ook de tijd die nodig is aan scholing en bijscholing valt hieronder. Er is een uurhonorering van € 50,00 vastgesteld. De bruto beloning bedraagt derhalve € 5.000,00 per lid per jaar. Voor de voorzitter wordt een urenopslag van vijftig procent gehanteerd, zodat deze vergoeding € 7.500,00 per jaar bedraagt. Er bestaan geen speciale onkosten vergoedingen. Individuele onkosten van werkelijk gemaakte kosten worden op declaratie basis vergoed.

25

jaarverslag 2007

Samenstelling Raad van commissarissen In 2007 bestond de Raad van Commissarissen uit: 1.

Mevrouw J. de Valk- Smilde, voorzitter, woonplaats Gasselte, leeftijd 60 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2009, bestuurslid van De Volmacht van1986 tot en met 2006, nevenfuncties: geen 2. De heer J. van der Heide, vice-voorzitter, woonplaats Gasselternijveen, leeftijd 62 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2010, bestuurslid van De Volmacht van 1986 tot en met 2006, hoofdfunctie: directeur-bestuurder Christelijke Woningstichting Patrimonium te Groningen, nevenfuncties: bestuurslid Kennisnetwerk Aedes 3. De heer W. Habing, lid, woonplaats Gasselte, leeftijd 64 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2011, bestuurslid van De Volmacht van 1987 tot en met 2006, hoofdfunctie: notarieel medewerker, nevenfuncties: geen 4. Mevrouw B. Beijer - Aalberts, lid op voordracht van de huurders, woonplaats Gieten, leeftijd 59 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2011, bestuurslid van De Volmacht van 1996 tot en met 2006 nevenfuncties:geen 5. De heer J. Eikelaar, lid, woonplaats Gieten, leeftijd 68 jaar, lid van de Raad sinds 2006, benoemd tot en met 2012, bestuurslid van De Volmacht van 1999 tot en met 2006, nevenfuncties: directeur beheersmaatschappij L. de Vries Hzn. BV en directeur Zwartsenberg Beheer BV, beiden te Groningen. In februari 2008 is de heer J.A. Oostmeijer toegetreden op voordracht van de huurders. De heer Oostmeijer is lid, woonplaats Meppel, leeftijd 55 jaar. Bestuur Er heeft in het verslagjaar geen functionerings gesprek plaats gevonden met de directeur-bestuurder. De reden hiervan is het volgende: In het verslag jaar is de heer Veenhof, die op 30 november 2006 tijdelijk is benoemd tot directeur-bestuurder met prepensioen gegaan. Op 1 juli 2007 is een nieuwe directeur-bestuurder benoemd, die echter pas op 19 oktober (het vertrek van de heer Veenhof) daadwerkelijk in functie is getreden. Het werd niet zinvol geacht om in deze korte periode een functioneringsgesprek te voeren. Wel zal volgens het Reglement voor Bestuur en Toezicht in het eerste jaar na de formele benoeming van de directeur-bestuurder, in ieder geval na zes maanden, een functioneringsgesprek plaatsvinden. Dit zal dus medio 2008 zijn beslag krijgen. Evaluatie Er heeft in het verslagjaar binnen de RvC een evaluatie plaats gevonden, waarbij alle disciplines aan de orde zijn geweest. Daar bij is vast komen te staan dat, hoewel alle deskundigheid bij de Raad aanwezig is, er op een aantal gebieden wel enige aanvulling gewenst is. Aangezien wij nog aan de verplichting (artikel 11 lid 3) van de statuten moesten voldoen, is er besloten om de Raad met 2 zetels uit te breiden. In dit artikel staat dat de huurders van woningen van de stichting en de in het belang van de huurders werkzame organisaties het recht hebben op twee zetels in de Raad van Commissarissen. Aangezien één lid van de huidige RvC al namens de huurders is benoemd, is aan de huurdersvereniging De Deelmacht gevraagd een voordracht te doen met het kwaliteitsprofiel juridisch. De RvC heeft in het verslagjaar zelf ook een procedure opgestart met het kwaliteitsprofiel financieel-economisch. In 2008 zullen deze procedures worden afgehandeld.

26

jaarverslag 2007

Vergaderingen Het bestuur en de Raad van Commissarissen kwam in 2007 negenmaal bijeen, waarvan 1 vergadering met onze accountant. De hoofdlijnen voor de vergaderstructuur zijn vastgelegd in het Reglement voor Bestuur en Toezicht. Om zijn toezichthoudende taak goed te kunnen vervullen heeft de RvC zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door de directeur-bestuurder laten informeren. In het Reglement voor Bestuur en Toezicht wordt in hoofdlijnen aangegeven welke informatie er verstrekt dient te worden. Toezicht en advies De RvC richt zich, conform de wet en het BBSH, bij de vervulling van zijn taak naar het belang, van de corporatie en de met haar verbonden instellingen. De RvC heeft zich in het verslag jaar gebogen over allerlei zaken en procedures en heeft daarbij de nodige zorgvuldigheid betracht. Om de toezichthoudende taak goed te kunnen vervullen heeft de RvC zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door de directeur-bestuurder laten informeren. De instrumenten die wij hierbij kregen aangereikt zijn: Jaarlijkse informatie a. de invulling van de maatschappelijke taak en positie van Woningstichting De Volmacht; b. het strategisch beleidsplan, alsmede het hieruit afgeleide ondernemingsjaarplan, waarin een evaluatie van de corporatiedoelstellingen, de strategie, de daaraan verbonden risico’s; c. de mechanismen voor beheersing van de risico’s van financiële aard; d. de begroting; e. het volkshuisvestingsverslag, de jaarrekening en het jaarverslag; f. de prestatieafspraken met de gemeente; g. de rapportage van de tussentijdse controle en het jaarbericht van de externe accountant. Periodieke rapportage a. de woningexploitatie, waarin onder meer informatie over de huurontwikkeling, de onderhouds- en algemene beheerskosten; b. de investeringen; c. projecten (hoofdlijnen); d. het geldmiddelenbeheer, waarin begrepen de mutaties in de portefeuille en de opbrengsten en kosten verbonden aan de leningen- en beleggingen­ portefeuille; e. het personeel (op basis van kengetallen en majeure wijzigingen); f. de verantwoordingsvelden in de zin van het BBSH. De belangrijkste besluiten van de Raad van Commissarissen in 2007 waren: • vaststelling procedure benoeming nieuwe directeur-bestuurder • vaststelling schema informatievoorziening aan RvC • vaststelling inschaling nieuwe directeur-bestuurder in schaal C, Conform arbeidsvoorwaarden Statutair Directeur Woningcorporatie (Commissie –Izeboud), de voormalig directeur-bestuurder werd nog beloond conform het Handboek functie-indeling woondiensten(schaal N). • de benoeming van de heer J. Boekholt als directeur-bestuurder per 1 juli 2007.

27

jaarverslag 2007

• • • • • • • • • • • • • •

goedkeuring te verlenen tot de aankoop van de woning Grote Brink 32 te Rolde. goedkeuring te verlenen voor de aankoop van de voormalige Groene Kruislocatie aan de Naweg te Gieten. goedkeuring jaarverslag 2006. decharge te verlenen aan de directeur-bestuurder voor het gevoerd beleid over 2006 de directeur-bestuurder de heer J. Veenhof per 1 maart 2008 eervol ontslag te verlenen. vaststelling van de profielschets van de RvC. de huurdersvereniging de Deelmacht te benaderen voor een voordracht voor een kandidaat voor de RvC, met het profiel juridisch. een procedure op te starten voor een zevende lid van de RvC, met het profiel financieel-economisch. er werd ingestemd met het besluit dat er vanaf 1 januari 2008 bij mutatie energielabels worden verstrekt. goedkeuring te verlenen tot de aankoop van de woning Westerstraat 36 te Gieten. er werd ingestemd met het besluit om het kantoor van De Volmacht te Gieten aan te passen. er is goedkeuring verleend aan de begroting voor 2008. er werd goedkeuring verleend aan de bouw van 25 zorgappartementen te Gasselte er werd toestemming verleend voor de aankoop van de grond voor de nieuwbouw 25 zorgappartementen op het terrein Hoefslag te Gasselte.

Werkbezoeken in 2007 • Aedes kennisnetwerk • Werkbezoek Woningstichting Volksbelang te Hoogezand • Noordelijke Volkshuisvestingsdag Het jaarbericht wordt daarnaast ook mondeling toegelicht door de accountant. Aangezien er nog aan een actueel beleidsplan gewerkt wordt, hebben wij niet kunnen toetsen aan de hand van dat beleidsplan. Echter bij de structuurwijziging van een drielagen bestuur naar een tweelagen bestuur, is er een rapport opgesteld over de levensvatbaarheid van De Volmacht. In dit rapport is ook gekeken naar de financiële langere termijn. Bij elk project, dat wij ter beoordeling kregen voorgelegd, hebben wij getoetst overeenkomstig de elementaire beginselen van verantwoord ondernemerschap en van de sociale doelstelling van Woningstichting De Volmacht. Hierbij zijn we tevens zeer kritisch geweest aangaande de solvabiliteit en de onrendabele investeringen met laag rendement (de z.g.n. onrendabele toppen) op korte maar ook op middellange en langere termijn. Binnen de RvC is ook het jaarlijkse overleg met de OR van De Volmacht opgestart. Ook hebben wij als RvC kennis genomen van de discussie rond de Vogelaar-wijken en de invoering van de vennootschapsbelastingplicht. Door de directeur-bestuurder zijn wij geïnformeerd over de recente ontwikkelingen in het kader van de vennootschapsbelastingplicht en hebben goedkeuring gegeven voor model 1.

28

jaarverslag 2007

De Raad is het afgelopen jaar geconfronteerd met diverse veranderingen en bewegingen in de brancheorganisatie. Op basis van zorgvuldigheid hebben wij op geheel eigen wijze hier invulling aangegeven. Onze conclusie is dan ook dat bestuur en personeel adequaat op deze veranderingen hebben gereageerd in het belang van woningstichting De Volmacht.

29

jaarverslag 2007

3 . 2 GOEDKEUR I NG V AN DE RAAD V AN COMM I SSAR I SSEN De Raad van Commissarissen heeft, ingevolge artikel 25 van de statuten, het door het bestuur vastgestelde jaarverslag over 2007 onderzocht en heeft hierbij kennis genomen van de door BDO CampsObers Audit & Assurance B.V. afgegeven accountantsverklaring, die is opgenomen in deze jaarrekening.

De Raad van Commissarissen heeft hierbij de jaarverslaglegging 2007 goedgekeurd.

Gieten, 21 mei 2008

J. de Valk- Smilde, voorzitter

J. v.d. Heide, vice-voorzitter

W. Habing, lid

B. Beijer - Aalberts, lid

J. Eikelaar, lid

30

jaarverslag 2007

3 . 3 K e n g e t a l l e n

2007

2006

2005

2004

2003

Gegevens woningbezit Aantal verhuureenheden in exploitatie - woningen en woongebouwen 1.496 1.473 1.487 1.477 1.466 - garages 133 133 133 133 133 - winkels 3 3 3 3 3 - kinderdagverblijf 1 1 1 1 1 Totaal 1.633 1.610 1.624 1.614 1.603 Verzekerde waarde per woning nvt nvt nvt nvt nvt Gemiddelde grondslag onroerende zaakbelasting 102.048 102.048 101.957 69.551 70.570 Mutaties in het bezit - nieuwbouw 22 10 14 - aankoop bestaand 1 3 - aantal verkocht 1 2 - aantal woningen uit exploitatie 14 2 7 - aantal garages uit exploitatie Aantal woningen naar huurklasse 1. goedkoop < 343,49 p/mnd 383 367 396 398 413 2. betaalbaar van 343,49 =< 528,89 1.068 1.062 1.047 1.036 1.010 3. duur tot hts grens >= 526,89 =< 621,78 2 2 4. duur boven hts grens >= 621,78 43 42 44 43 43 1.496 1.473 1.487 1.477 1.466 Kwaliteit kosten niet planmatig onderhoud per woning derden + eigen dienst td uitvoerend 644 530 590 617 542 kosten planmatig onderhoud per woning 1.020 1.007 812 896 591 totaalkosten onderhoud per woning 1.664 1.537 1.402 1.513 Het verhuren van woningen huurachterstand in % jaarhuur 0,18 0,19 0,20 0,4 huurderving in % jaarhuur 1,08 0,87 1,59 1,1 Financiële continuïteit solvabiliteit 19,9 18,0 16,9 16,4 liquiditeit (current ratio) 1,5 2,9 1,0 2,1 rentabiliteit eigen vermogen 8,8 0,8- 9,5 56,6 rentabiliteit totaal vermogen 5,8 3,8 5,5 13,8 renteresultaat in % eigen vermogen 10,0 11,1 10,0 8,6 interne financiering per woning 4.569 3.762 5.268 2.724 cash-flow per woning (incl. mutatie voorziening) 432 35- 836 668 Balans en Winst- verliesrekening eigen vermogen per woning 4.939 4.576 4.568 4.164 voorziening per woning - - - - totaal opbrengsten per woning 4.801 4.743 4.571 6.581 kapitaalslasten per woning 1.852 1.881 1.837 1.766 renteresultaat per woning 494 508 458 359 jaarresultaat per woning 432 35- 432 2.358 Personeelsbezetting 36 uurs formatieplaatsen per 1000 won. Administratief (incl schoonmaaksters) 5,1 4,5 4,5 4,2 Technisch 4,1 4,1 4,1 4,1 Totaal

9,2

8,6

8,6

8,3

1.133

0,5 0,5

9,5 1,2 81,83,712,8 4.264 1.660-

2.735 2.090 4.497 1.732 351 2.237-

4,5 4,1 8,6

31

jaarverslag 2007

H OODFSTUK 4 J AARREKEN I NG EN TOEL I C H T I NG BALANS 3 1 DECEMBER 2 0 0 7 Activa

(na winstbestemming)

b edragen x € 1.000,=

Passiva





31-12-2007

31-12-2006

31-12-2007

31-12-2006

7.388

6.741

69

73

28.537

29.261

28.606

29.334

Vaste Activa Eigen Vermogen Materiële vaste activa Onroerende zaken in exploitatie Onroerende zaken in ontwikkeling

32.462 2.675

Algemene Bedrijfsreserve

30.716 2.153

Langlopende schulden

Onroerende en roerende zaken

Leningen overheid

ten dienste van de exploitatie

Leningen kredietinstellingen



304 35.441

350

33.219

Vlottende activa



Kortlopende schulden

Voorraden

Schulden aan kredietinstellingen

Onderhanden werk

Schulden leveranciers

Onderhoudsmaterialen

-

233

58

56

-

17

166

464

Belastingen en premies



sociale verzekeringen

59



Overige schulden

65

25

786

802

1.076

1.469

58

289



Overlopende passiva

161

Vorderingen Huurdebiteuren

18

13

Gemeente

22

55

Overige vorderingen

36

59

Overlopende activa

43

45

Liquide middelen

1.452

3.864



1.629

4.325

Totaal

37.070

37.544 Totaal



32

37.070

37.544

jaarverslag 2007

W I NST - EN V ERL I ESREKEN I NG O V ER 2 0 0 7







bedragen x € 1.000,=



2007

2006

Bedrijfsopbrengsten Huren

6.901

6.691 124

Vergoedingen

128

Overheidsbijdragen

52

52

Overige bedrijfsopbrengsten

101

120

Som der bedrijfsopbrengsten

A

7.182

6.987

Bedrijfslasten - Afschrijvingen

587

623 1.378

- Overige waardeveranderingen

497

- Lonen en salarissen

596

561

- Sociale lasten

171

196

- Kosten onderhoud

2.349

1.966

- Overige bedrijfslasten

963

916

Som der bedrijfslasten

B

5.163

5.640

Exploitatieresultaat voor rente A -/- B

2.019

1.347

Rentebaten

+

118

141

Rentelasten

-

1.485

1.539

Resultaat voor belastingen



652



51-

Belastingen

5

-

Resultaat

C

647

51-

33

jaarverslag 2007

S ta at va n h e r k o m s t e n b e s t e d i n g va n m i d d e l e n bedragen x € 1000.=





Boekjaar 2007

Saldo vlottende middelen begin boekjaar

Boekjaar 2006

1.200

224-

Herkomst van middelen a. Bedrijfsuitoefening: - jaarresultaat



647

51-

- afschrijvingen

materiële activa



587



activa tdv exploitatie



50





623 53

1.284

625

b. Kapitaalssfeer: - desinvesteringen



- afboeking i.v.m. minimumwaarderingsregel

-

1.378



1.656

1.139

- afname beleggingen op lange termijn

-

- afname aangegane verplichtingen





-

1.656

2.517

c. Vermogenssfeer: - toename leningen



- toename bestemmingsreserve



- toename voorziening



-





Totaal herkomst van middelen



2.000 -

-

2.000

2.940+

5.142

Besteding van middelen a. Kapitaalssfeer: - investeringen



2.859

2.070

- correctie i.v.m. minimumwaarderingsregel

-

- toename aangegane verplichtingen



-





2.859

2.070

b. Vermogenssfeer: 728

830

- aflossing leningen (ineens / vervroegd)

- aflossing leningen (regulier)



-

- afname voorziening onderhoud - afname voorziening projecten







Totaal besteding van middelen



3.587-

3.718

Saldo vlottende middelen einde boekjaar

553

1.200

34

818

728

1.648

jaarverslag 2007

W AARDER I NGSGRONDSLAGEN 1

ALGEMEEN De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingprijs of nominale waarde, tenzij hierna anders is vermeld. De baten en lasten worden toegere­kend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De balans, winst- en verliesrekening alsmede de toelichtingen, zijn in overeenstemming met de voorgeschreven modellen volgens titel 9 BW2 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging (RJ). In het boekjaar 2007 zijn op basis van de geldende RJ onderstaande afwijkingen toegepast op de bestaande waarderingsgrondslagen. Afschrijvingen grond Afschrijven van de grondkosten is niet toegestaan op basis van Boek 2 titel 9 BW. De reden om wel op de grond af te schrijven hangt nauw samen met de onzekerheid omtrent de bestemming en mogelijke kosten samenhangende met sloop en vervanging aan het eind van de exploitatieperiode. De afschrijvingen op grond zijn in 2007 derhalve gecontinueerd. Staat van herkomst en besteding van middelen Hoewel in de richtlijnen sprake is van het opnemen van een kasstroomoverzicht is vooralsnog gekozen voor het opnemen van een staat van herkomst en besteding van middelen, welke soortgelijke informatie bevat. Op deze wijze wordt de vergelijkbaarheid met voorgaande jaren gewaarborgd. Aangegane verplichtingen Als gevolg van wijziging van RJ-252 is het niet langer toegestaan aangegane verplichtingen inzake nieuwbouwprojecten te verwerken op de balans. Met ingang van het boekjaar 2007 worden de door de corporatie aangegane (restant) verplichtingen vermeld onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen. De presentatie van de balans over het boekjaar 2006 is, hoewel geen sprake is van wijzigingen in het eigen vermogen en resultaat over dat boekjaar, voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Het balanstotaal is als gevolg van de stelselwijziging afgenomen met € 1.656.000,--. De effecten die van de aangegeven correcties uitgaan zijn ook doorgevoerd in de vergelijkende cijfers over het boekjaar 2006 van de kengetallen.

2

BALANS 2.1 Vaste Activa 2.1.1 Onroerende zaken in exploitatie De grond en de woningen met de daarbijbehorende installaties, garages en aanpassingen zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs dan wel lagere bedrijfswaarde

35

jaarverslag 2007

op complexniveau, verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend volgens het annuïtaire dan wel lineaire systeem, op basis van een rentepercentage van 6,5%. De stichtingskosten per complex bestaan uit de verkrijgings- of vervaardigingprijs, waaronder o.a. begrepen de over deze kosten berekende rente en administratie­kos­ ten. De investeringen in woningverbetering zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs dan wel lagere bedrijfswaarde verminderd met afschrijvingen. Uitgangspunten voor de berekening van de bedrijfswaarde : jaarlijkse huurontwikkeling : 2007 1,10% 2008 1,60 % 2009 - 2012 2,00% 2013 ev 2,25 % -

huurderving : 1% ; inflatie / jaarlijkse lastenontwikkeling : 2,25%, stijgingspercentage onderhoudskosten 3,25% disconteringsvoet : 6,0% ; variabele exploitatiekosten : € 2.350,= per woning.

De afschrijvingstermijnen bedragen respectievelijk voor: grond: 50 jaar opstallen: 50 jaar centrale verwarming: 15 jaar isolatievoorzieningen: afhankelijk van de restant-levensduur van het desbetreffende complex met een minimum van 15 jaar; verbeteringen: afhankelijk van de restant-levensduur van het desbetreffende complex De geriefsverbeteringen worden in de huur doorberekend. Berekening geschiedt op basis van de netto contante waardeberekening. De door te berekenen huurverhoging wordt vooraf met de huurders overeengeko­men. 2.1.2. Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling De onroerende en roerende zaken in ontwikkeling zijn gewaardeerd tegen de tot en met balansda­tum bestede bedragen onder aftrek van een eventuele verwachte onrendabele investering. Indien de onrendabele investering groter is dan de bestede bedragen, dan wordt voor dit verschil een voorziening gevormd. 2.1.3. Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Het kantoor en de werkplaats aan de Gasselterweg 24 te Gieten zijn met ingang van 1 februari 1992 in exploitatie genomen en zijn tegen boekwaarde gewaardeerd. De inventaris en de houtbewerkingsmachines zijn gewaardeerd tegen aanschaf­waarde. Op deze goederen wordt het lineaire afschrijvingssysteem toegepast volgens onderstaand overzicht:

36

jaarverslag 2007

Termijn Nieuwbouw kantoor 30 jaar Stoffering kantoor 10 jaar Bestaande inventaris 5 jaar Telefooninstallatie 10 jaar

Automatisering 3 Meubilair 15 Vervoermiddelen 10 Overige technische inventaris 5 Machines 10

jaar jaar jaar jaar jaar

2.2. Vlottende activa 2.2.1. Voorraden De waardering van de ultimo het boekjaar geïnventariseerde voorraden vindt plaats tegen laatstbetaalde inkoopprij­zen, waarbij rekening wordt gehouden met incourantheid. 2.2.2. Vorderingen Debiteuren De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Oninbare vorderingen worden afgeboekt en worden daarna gevolgd. 2.2.3. Liquide middelen De liquide middelen omvatten de direct opvraagbare geldmiddelen op de giro- en bankrekeningen, het kassaldo en de kortetermijnbeleggingen.

2.3. Passiva 2.3.1. Eigen vermogen en schulden op lange termijn Het eigen vermogen komt tot stand binnen maatschappelijk aanvaarde richtlij­nen en specifieke volkshuisvestelijke bepalingen, zoals genoemd in boek 2 BW titel 9 en het BBSH. Daarnaast zijn eigen keuzes weergegeven die aansluiten op en inzicht geven in het bedrijfsbeleid. Voorziening onrendabele investering Indien de onrendabele investering groter is dan de bestede bedragen, dan wordt voor dit verschil een voorziening gevormd. Voorziening pensioenregeling De pensioenregeling is ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds voor de Woningcorporaties(SPW) en is naar zijn aard een toegezegd-pensioenregeling. De Volmacht heeft in het geval van een tekort bij SPW geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Leningen De leningen worden hetzij ineens afgelost hetzij in gedeelten en wel op basis van het annu­ïtei­tensysteem of het dynamische-kost­prijssys­teem. Bij dynamische leningen vindt geen aflossing plaats zolang de exploita­tie van de betreffende activa voorgecal­ culeerde exploitatietekorten te zien geeft. Gedurende die periode worden deze leningen jaar­lijks met genoemde tekorten verhoogd. 2.3.2. Schulden op korte termijn Deze posten zijn gewaardeerd tegen nominale waarden, waarbij rekening is gehouden met aangegane verplichtingen van materieel belang ultimo boekjaar.

37

jaarverslag 2007

3 . ALGEMENE W I NST - EN - V ERL I ESREKEN I NG 3.1. Algemeen In het resultaat na aftrek van rente komen tot uitdrukking de baten en lasten voort­ vloei­ende uit de normale bedrijfs­uitoefening. In het jaarresultaat zijn daarnaast begre­pen de baten en lasten die niet worden geacht tot de nor­male bedrijfs­uitoefening te behoren. Als baten worden die opbrengsten aange­merkt, die op de balansdatum geïnd of invor­derbaar waren. Als lasten worden aangemerkt die kosten die op de balansdatum betaald of verschul­ digd waren, c.q. waarvoor de verplichting is aangegaan. De waarderingsmethoden ter bepaling van het resultaat zijn gelijk aan die welke voor de samenstelling van de balans worden toege­past.

3.2. Bedrijfsopbrengsten 3.2.1. Huren Het huurniveau is gebaseerd op de wettelijke regels met betrek­king tot de algemene jaarlijkse huurverhoging. 3.2.2. Huurderving De derving bestaat uit de volgende componenten: frictieleegstand leegstand ten gevolge van mutatieonderhoud leegstand ten gevolge van woningverbetering geen vraag 3.2.3. Vergoedingen Dit betreft de naast de netto huur van huurders ontvan­gen ver­goedingen voor levering van diverse diensten zoals : deelname servicefonds en tuinfonds energiekosten algemene voorzieningen verschillende complexen schoonmaakkosten algemene voorzieningen verschillende complexen bewakings- en alarmeringskosten diverse ouderenwoningen. 3.2.4. Overheidsbijdragen In het verslagjaar zijn de BWS-bijdragen, conform de desbetreffende beschikkingen, verantwoord. Daarnaast zijn de ontvangen gehandicapten-bijdragen verantwoord. 3.2.5. Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit vergoedingen zoals opbrengsten wegens inschrijving woningzoekenden, doorberekende administratie- en toezichtkosten, doorberekende uren eigen technische dienst uitvoerend en de overige exploi­tatieopbrengsten en verrekening voorgaande jaren.

3.3. Bedrijfslasten 3.3.1. Afschrijvingen op financiële en materiële vaste activa Dit zijn de afschrijvingen op woningen, garages, geriefsver­beteringen, kantoorpand, werkplaats en inventaris. De afschrij­vingen zijn gebaseerd op de historische investe-

38

jaarverslag 2007

ringskosten volgens het annuïtaire/lineaire systeem en de verwachte economische levensduur. Voor de nadere specificatie wordt verwezen naar 2.1.1 en 2.1.3. 3.3.2. Overige waardeveranderingen Dit betreft de onrendabele gedeelten van de investeringen voor nieuwbouw en bestaand bezit. Tevens worden hier de afboekingen als gevolg van toepassing van de minimumwaarderingsregel verantwoord. 3.3.3. Lonen en salarissen Deze zijn gebaseerd op de CAO voor personeel in dienst van woningcorpora­ties. De schaalindeling van het personeel heeft plaatsgevonden op basis van de bij de CAO horende Functieclassificatie bij woningcorporaties. Deze post betreft de bruto salarissen inclusief de overige bruto looncomponenten. 3.3.4. Sociale lasten Dit zijn de werkgeverslasten op de lonen en salarissen. 3.3.5. Kosten onderhoud Hier worden de werkelijke onderhoudskosten van het boekjaar verantwoord. 3.3.6. Overige bedrijfslasten Het betreft hier het saldo van de overige personeelskosten, de huisvestings­kosten, de kosten RvC, de algemene kosten, belastingen, verzekeringen, contributie Aedes en de overige exploitatielasten alsmede de verrekening voorgaande jaren.

3.4. Rente 3.4.1. Rentebaten Dit betreft de rentevergoedingen op bancaire saldi, alsmede bouwrente en toegerekende rente aan activa ten dienste van de exploitatie. 3.4.2. Rentelasten Dit betreft hoofdzakelijk de verschuldigde jaarlijkse rente inzake leningen opgenomen gelden. Incidenteel worden hier vermeld de verschuldigde boeterenten betreffende aflossingen-ineens c.q. vervroegde aflossingen van geldleningen.

3.5 Belastingen Hieronder is opgenomen de ultimo 2007 verschuldigde vennootschapsbelasting uit hoofde van de VSO over de boekjaren 2006 en 2007. Op basis van deze VSO is vennootschapsbelasting verschuldigd over commerciële activiteiten voor zover deze niet vrijgesteld zijn in de buffers. Wij voorzien dat we in de voornoemde jaren binnen de buffers blijven.

3.6. Jaarresultaat Het jaarresultaat geeft het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening.

39

jaarverslag 2007

TOEL I C H T I NG O P DE BALANS bedragen x € 1000,=

Activa Vaste Activa Materiële vaste activa

31-12-2007

31-12-2006

Deze post is als volgt samengesteld: 1. Onroerende en roerende zaken in exploitatie

32.462

30.716

2. Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling

2.675

2.153

3. Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

304

350





Totaal

35.441







33.219

Totaal

1. Onroerende en roerende zaken in exploitatie

Woningen

Onroerende

Overige



en woon-

zaken niet

zaken

Saldo per 1 januari 2007

gebouwen



aanschafwaarde

40.316

zijnde woningen 677



cumulatieve afschrijvingen



incl.waardeveranderingen

10.119

156





Boekwaarde

30.197

521

-

40.993

-

10.275

-

30.718





Mutaties in het boekjaar:



mutatie oorspronkelijke kosten bij volledige afschrijving aanschafwaarde

-

-

-

-

-

cumulatieve afschrijvingen

+

-

-

-

-

-

-

2.331 -

mutatie boekwaarde investeringen aanschafwaarde

+

2.331*)

cumulatieve afschrijvingen

-

-

-

-

desinvesteringen

-

-

-

-

aanschafwaarde

-

-*)

-

-

cumulatieve afschrijvingen

+

-*)

-

-

-*)

-

afboeking i.v.m. bedrijfswaarde

-

-

-

-

afschrijvingen

-

582

5

-

587

Saldo

1.749

5-

-

1.744





saldo per 31 december 2007



aanschafwaarde

42.647

677

-

43.324

cumulatieve afschrijvingen

10.701

161

-

10.862

-

32.462

Boekwaarde

31.946

516

De afschrijvingsmethode en -termijnen van de activa zijn vermeld in de waarderingsgrondslagen

40

jaarverslag 2007

*) De mutatie in de boekwaarde heeft betrekking op: Woningen en woongebouwen. stichtingskosten

geactiveerd

onrendabel





nieuwbouw 18 huurwoningen Rolde

2.038

1.640

398

nieuwbouw 4 huurwoningen Gasselternijveen

534

415

119

activering geriefsverbetering

90

90

-

aankoop + verbouw Westerstraat 36

186

-

2.331

517



2.662





Zekerheden Voor de als zekerheid voor leningen verbonden materiële vaste activa, wordt verwezen naar de toelichting op de langlopende schulden. Verzekering De onroerende en roerende zaken in exploitatie zijn per 31 december 2007 verzekerd tegen het risico van brand- en stormschade. De laatste wijziging van de verzekerde waarde heeft plaatsgevonden in 2007. De verzekering omvat het gehele bezit, de jaarpremie is gebaseerd op het totale aantal verhuurbare eenheden in het boekjaar. W.O.Z. waarde De waarde is gebaseerd op de door de gemeente uitgevoerde taxatie, met als waardepeildatum 1 januari 2005, voor de Onroerende Zaak Belasting en bedraagt circa € 180 miljoen, deze waarde geldt als basis voor het belastingjaar 2007. Bedrijfswaarde De ongecorrigeerde bedrijfswaarde van de onroerende zaken in exploitatie bedraagt ultimo 2007 € 26,0 miljoen en is aanmerkelijk lager dan de boekwaarde. Aangezien we in 2008 ons beleidsplan zullen opstellen, zullen ook de onderhoudsuitgaven voor de komende jaren beter in kaart worden gebracht. Op basis van dit beleidsplan zal er mogelijk in 2008 alsnog een afboeking moeten plaatsvinden. Voor de uitgangspunten van de bedrijfswaardeberekening verwijzen wij naar de waarderingsgrondslagen.



41

jaarverslag 2007

Verloop ongecorrigeerde bedrijfswaarde verslagjaar Ongecorrigeerde bedrijfswaarde ultimo 2006

33.772

Ongecorrigeerde bedrijfswaarde ultimo 2007

26.065

mutatie

7.707-

Autonome ontwikkeling Vrijval kasstromen

2.770-

Effect een jaar opschuiven

2.006

Subtotaal

764-

Voorraadmutaties verslagjaar Verbetering

-

Sloop

4-

Nieuwbouw

1.002

Aankoop

3

Subtotaal

1.001

Nieuw beleid en niveauwijzigingen Huur (niveauwijziging)

1.035

Onderhoudsuitgaven

4.927-

Overige exploitatieuitgaven(incl. heffing)

2.800-

Restwaarde

-

Overig

-

Subtotaal

6.692-

Parameter- en modelwijzigingen Levensduur Huurverhoging 2007 - 2012 aanpassing

1.252-

Inflatie

-

Discontovoet

-

Subtotaal

1.252-



7.707-

De ongecorrigeerde bedrijfswaarde bedraagt per 31 december 2007

26.065



Toekomstige verkopen Op basis van bestaande verkoopplannen zullen 3 woningen bij mutatie worden verkocht.

42

jaarverslag 2007

2. Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling Ultimo het boekjaar waren de volgende projecten in ontwikkeling:

31-12-2007

31-12-2006

- De Hoefslag

424

19

- Havenkade

1.101

878

- Dwarsplaatsen huur

-

206

- Hoornsestraat/Straatkampen Rolde

-

805

- Nijlanderstraat

62

16

- Zuides Rolde

273

229

- Uitbreiding De Wenning

500

-

- Nieuwbouw Ekehaar

1

-

- Naweg Gieten

314

-



2.675

2.153



3. Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

Kantoorpand

Inventaris



en werkplaats

Alg. Beheer

Inventaris TD

totaal

Saldo per 1 januari 2007 -

aanschafwaarde

460

260

126

846

-

cumulatieve afschrijvingen

228

186

82

496

44

350

Boekwaarde

232

74

Mutaties in het boekjaar: n

mutatie oorspronkelijke kosten bij volledige afschrijving



aanschafwaarde

-

-

-

-

-



cumulatieve afschrijvingen

-

-

-

-

-

3

1

4

nn

mutatie boekwaarde -

investering

-

desinvesteringen

+

-



aanschafwaarde

-

-

-

-

-



cumulatieve afschrijvingen

+

-

-

-

-

-

afschrijvingen

-

17

21

13

50

18-

12-

46-

Saldo

17-

Saldo per 31 december 2007 -

aanschafwaarde

460

263

127

850

-

cumulatieve afschrijvingen

245

207

95

546

56

32

304

Boekwaarde

215

De afschrijvingsmethode en -termijnen van de activa ten dienste van de exploitatie zijn vermeld in de waarderingsgrondslagen.

43

jaarverslag 2007

De mutatie in de boekwaarde heeft betrekking op: - Inventaris Algemeen Beheer noodstroomvoorziening en mobiele telefoons - Inventaris Technische Dienst mobiele telefoons vaklieden Verzekering De onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie zijn per 31 december 2007 voor circa € 1,5 miljoen verzekerd. De laatste wijziging van de verzekerde waarde heeft plaatsgevonden in 2007. Zekerheden Het kantoorpand is niet bezwaard met hypothecaire zekerheid. De actuele waarde gebaseerd op de OZB taxatie met als peildatum 1 januari 2005 bedraagt  circa € 511.000,-- nn



Vlottende Activa

Voorraden

31-12-2007

31-12-2006



Deze post is als volgt samengesteld: 1. Onderhanden werk



-

233

2. Overig



58

56

Totaal voorraden

58

289

174

1. Onderhanden werk

- Dwarsplaatsen koop

-



- Schoonloo starterswoningen

-

26



- Schoonloo vrije sector

-

33

Totaal onderhanden werk

-

233

58

56



2.

Overig



- Voorraad onderhoudsmaterialen



Vorderingen



Deze post is als volgt samengesteld: 1. Huurdebiteuren

18

13

2. Gemeente

22

55

3. Overige vorderingen

36

59

4. Overlopende activa

43

45

119

172

Totaal

44

jaarverslag 2007

1.

Huurdebiteuren

De huurachterstanden kunnen als volgt naar tijdsduur en aantal huurders worden gespecificeerd: aantal huurders aantal huurders tijdsduur

31-12-2007

31-12-2006

huurachterstand x € 1.000,= 31-12-2007

31-12-2006

1 maand

19

17

7 1)

2 maanden

4

3

6 2)

1

3 maanden

3

1

2

1

4 maanden

2

-

3

-

5 maanden of meer

-

-

-

21

18

13

Totaal

28

11

1)

inclusief een bedrag van € 322,45 aan nieuwe contracten en huurtoeslag nabetalingen. (per 31-12-2006 was dit € 6.262,36)

2)

inclusief een achterstand ad € 4.522,-- voor een bedrijfspand

De totale huurachterstanden bedragen ultimo boekjaar 0,247% (2006 0,188 %) van de bruto jaarhuur. 31-12-2007

31-12-2006

a. bijdrage Besluit Woninggebonden Subsidies en gehandicaptenvoorzieningen

22

55

Totaal Gemeente Aa en Hunze

22

55

2. Gemeente Aa en Hunze Deze post is als volgt samengesteld:

3. Overige vorderingen Deze post is als volgt samengesteld: a. vertrokken bewoners

3

5

b. rente financiële instellingen 4e kwartaal voorgaand boekjaar

20

54

c. diversen WMO subsidievorderingen

1

diverse vorderingen

12

Totaal

36

59

a. vertrokken bewoners De van vertrokken bewoners te vorderen huren, herstel-, en andere kosten zijn naar jaar van ontstaan als volgt samengesteld:

31-12-2007

31-12-2006

2005

1

1

2006

1

4



2

5



45

jaarverslag 2007

4. overlopende activa

31-12-2007

31-12-2006

a. transitorische bijdragen BWS subsidie

18

18

b. saldo fietsenplan

1

1

c. vooruitbetaalde kosten

23

13

d. overig

1

13

Totaal

43

45

Deze post is als volgt samengesteld:



Liquide middelen Deze post is als volgt samengesteld: a.

Direct opvraagbaar: - kas en Postbank

1

2

- rekening-courant Rabobank

1.336

1.730

- bedrijfstelespaarrekening

1

1

- rekening-courant BNG

114

131

- termijndeposito Rabo t/m 5-4-2007 tegen 3,5 %

-

2.000



1.452

3.864

Met de Rabobank zijn renteafspraken gemaakt betreffende een tweetal rekening-courant-rekeningen. De saldi van deze twee rekeningen, een huur- en een facturenrekening, zijn gekoppeld. De Rabobank vergoedt over het creditsaldo de rente die gelijk is aan het 1-maands Euribortarief, verminderd met een afslag van 0,100 %- punt.

P a s s i v a

Eigen vermogen

Algemene bedrijfsreserve

7.388

6.741

Saldo per 1 januari boekjaar

6.741

6.792

Jaarresultaat

647

Saldo per 31 december boekjaar

7.388





46

516.741

jaarverslag 2007

Langlopende schulden

schuldrestant 31-12-2007 Totaal

schuldrestant 31-12-2006

waarvan Totaal

waarvan



looptijd



looptijd



> 5 jaar

> 5 jaar

1. Leningen overheid

69

-

73

73

2. Leningen kredietinstellingen

28.537

26.584

29.261

28.884

29.334

28.957

Totaal

28.606

26.584



totaal

overheid

krediet-



instellingen

saldo 1 januari 2007

29.334

73

29.261

3

725

70

28.536

mutaties boekjaar - aflossing regulier

728

saldo 31 december 2007

28.606



Rentevoet en aflossingssysteem De gemiddelde rentevoet van de leningen overheid en kredietinstellingen bedraagt 5,09 % (2006 5,35 %) . Er wordt naar gestreefd dit percentage verder te verlagen. In het volkshuisvestingsverslag wordt nader ingegaan op het in het boekjaar gevoerde financiele beleid. Op de leningen zijn de volgende aflossingssystemen van toepassing : annuïteiten systeem fixe + annuiteitensysteem aflossing ineens dynamisch kostprijssysteem (klimleningen) Eén kapitaalmarktlening is nog op deze systematiek gebaseerd. In het dynamische kostprijssysteem vindt geen aflossing plaats zolang de exploitaties van de activa die met deze klimleningen worden gefinancierd, voorgecalculeerde exploitatietekorten opleveren. De jaarlijkse tekorten op de exploitatie worden op de lening bijgeschreven (2007 € 37.187,56) Deze lening wordt in 2008 ineens afgelost. In bovenstaand overzicht is deze lening opgenomen onder de leningen met een looptijd langer dan 5 jaar. Deze lening wordt namelijk op het moment van aflossing langlopend geherfinancierd. Aflossingsbestanddeel 2008 Het reguliere aflossingsbestanddeel voor het jaar 2008 zal € 707.103,= bedragen. De reguliere aflossing zal zich tot het jaar 2010 bewegen tussen de € 0,7 en € 1,0 miljoen per jaar. Hierin is nog geen rekening gehouden met eventueel nieuw aan te trekken leningen.

47

jaarverslag 2007

Zekerheden Voor een deel van de bestaande portefeuille treedt het Waarborgfonds Sociale Woningbouw op als borg. De hieruit voortvloeiende verplichting is hierna nader verwoord onder “niet uit de balans blijkende verplichtingen”.

Kortlopende schulden

31-12-2007

31-12-2006

Deze post is als volgt samengesteld: 1. Schulden aan kredietinstellingen

-

17

2. Schulden aan derden (aannemers/installateurs/leveranciers etc.)

166

464

3. Schulden inzake belastingen en premies sociale verzekeringen

59

161

4. Overige schulden

65

25

5. Overlopende passiva

786

802

1.076

1.469

Totaal De specificaties zijn als volgt: 1.

Schulden aan kredietinstellingen



- rente en aflossing lening BNG per 31-12-2006, in 2007 afgeschreven

-

17



-

17

23

8

2. Schulden aan leveranciers

- leveringen betreffende administratie-algemeen beheer



- leveringen betreffende onderhoudsmaterialen

5

-



- verrichte onderhoudswerkzaamheden

113

158



- verrichte nieuwbouwwerkzaamheden

25

298



166

464

21

120

3. Schulden terzake van belastingen en premies sociale verzekeringen

- nog te betalen (verlegde) omzetbelasting



- nog te betalen vennootschapsbelasting

5

-



- nog af te dragen loonheffing

33

30



- nog te betalen premies sociale verzekeringen en pensioen

-

11



59

161

65

25

65

25

4. Overige schulden

- overig (o.a. BDO/Essent/GGZ)

5. Overlopende passiva

- niet vervallen rente



667

703



- saldo huurtoeslag 2006/2007

73

75



- vooruitontvangen huur

46

24



786

802



48

jaarverslag 2007

N i e t u i t d e b a l a n s b l i j k e n d e v e r p l i c h t i n g e n

Borgstelling leningenportefeuille De gemeentelijke borgstellingen van leningen met een stortingsdatum van vóór 1 april 1994 zijn door de gemeente Aa en Hunze overgedragen aan het WSW. Voor de nieuw aangetrokken leningen vanaf 1999 fungeert het WSW als borg. Op grond van het WSW-reglement vloeit hier een latente verplichting (obligo) uit voort van 3,85 % van het schuldrestant per ultimo boekjaar. Invordering hiervan kan alleen plaatsvinden wanneer het risicovermogen van het WSW daalt onder 0,25% van het gegarandeerde leningenvolume. De obligoverplichting voortvloeiende uit de directe borgstelling bedraagt ultimo boekjaar € 776.631,=. De Volmacht kan gebruikmaken van de uitgebreide faciliteiten van het WSW. Vakantierechten Een aantal medewerkers heeft niet opgenomen vakantiedagen en niet uitbetaalde overuren aangewend ten behoeve van vervroegde uittreding. De hieruit voorvloeiende verplichting inclusief de rechten voor de overige medewerkers bedraagt € 37.290,=. Jubileumuitkeringen Voor eventuele jubileumuitkeringen is geen voorziening gevormd omdat de omvang van deze verplichting niet betrouwbaar kan worden bepaald. Overigens gaat dit om een bedrag dat niet materieel is. Aangegane verplichtingen Ultimo boekjaar is er geen sprake van een (restant) verplichting waarvoor opdrachten met derden zijn aangegaan. Consequenties integrale vennootschapsbelastingplicht Met ingang van 1 januari 2008 zijn Toegelaten instellingen volkshuisvesting integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Bij aanvang van deze belastingplicht dient De Volmacht een fiscale openingsbalan op te maken, waarvoor specifieke fiscale waarderingsregels zullen gelden. Voor het verschil tussen de waardering op de fiscale balans (fiscale boekwaarde) en de waardering op de commerciële balans (commerciële boekwaarde) dient De Volmacht een belastinglatentie te vormen indien en voor zover sprake is van verrekenbare tijdelijke verschillen en belastbare tijdelijke verschillen. Een actieve belastinglatentie moet worden gevormd in het geval dat de commerciële waardering (op kasstroomgenererende eenheid niveau) lager is dan de fiscale waardering, een passieve latentie in het omgekeerde geval. De actieve latentie moet worden gevormd tot het bedrag, waarvan het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening. Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening 2007 bestaat er geen inzicht in de regels met betrekking tot waardering op de fiscale openingbalans. Evenmin is er duidelijkheid over de waarschijnlijkheid en de hoogte van beschikbare fiscale winst. Dientengevolge zijn er in de jaarrekening 2007 geen belastinglatenties betrekking hebbend op de integrale belastingplicht vanaf 1 januari 2008 gevormd.

49

jaarverslag 2007

Toelichting op de Winst en Verliesrekening bedragen x € 1000,=

B e d r i j f s o p b r e n g s t e n

Huren

Boekjaar

Boekjaar



2007

2006

te ontvangen nettohuur:

6.976

6.750

Af: huurderving:

75

59

Totaal

6.901

6.691

De “te ontvangen nettohuur” is ten opzichte van het vorige boekjaar gewijzigd met afgerond € 226.000=. Dit als gevolg van : a.

de jaarlijkse huurverhoging per 1 juli 2007; het gemiddelde verhogingspercentage voor 2007 bedroeg 1,1 % (2006 was 2,5 %)

123

b.

nieuwbouw Straatkampen

62

c.

nieuwbouw Dollard

14

d.

verhuur tijdelijke bedrijfspanden

14

e.

de aanleg van c.v.installaties, isolatievoorzieningen etc.

13

Saldo

226

De huurderving bedraagt 1,08 % (2006 - 0,87 %) van de te ontvangen huur. De totale derving voor het jaar 2007 is als volgt te specificeren Reden van de leegstand

% totale

bedrag (x 1000)

derving

frictie

18

24,0%

mutatie

16

20,8%

woningverbetering

16

20,7%

geen vraag 1)

7

9,6%

piekvorming

8

10,7%

overig

11

14,2%



77

100,0%

1) Hierin zit ook de derving van 2 winkelpanden aan de Schoolstraat ad € 4700,--

50

jaarverslag 2007

Vergoedingen

Boekjaar

Boekjaar



2007

2006

Overige zaken, leveringen en diensten

130

125

Af: vergoedingsderving:

2

1

Totaal

128

124

De vergoedingsderving bedraagt 1,27 % (2006 - 0,90 %) van de te ontvangen vergoedingen. Overheidsbijdragen a. jaarlijkse bijdrage gehandicaptenregeling

2

2

b. subsidie ingevolge Besluit Woninggebonden Subsidies

50

50

Totaal

52

52

Overige bedrijfsopbrengsten Deze post kan als volgt nader worden gespecificeerd: - inschrijving woningzoekenden



5

5

- doorberekende administratiekosten (woningaanpassing en servicefonds)



3

3

- doorberekende uren td uitvoerend



66

71

- afrekening planmatig onderhoud derden



24

7

- overige bedrijfsopbrengsten



3

34

Totaal

101

120

587

623

Bedrijfslasten Afschrijving Totaal

Overige waardeveranderingen Onrendabele investeringen nieuwbouw: - Afwikkeling 18 huurwoningen Rolde



398

-

- Afwikkeling 4 huurwoningen Gasselternijveen

-



119

- Afwikkeling 6 nieuwbouwkoopwoningen Gasselternijveen en Schoonloo

20-

- Afboeking boekwaarde diverse complexen i.v.m. negatieve bedrijfswaarde

-

1.378

Totaal

497

1.378

596

561

Lonen en salarissen - salarissen (incl. eventule ontvangen ziekengelden)

51

jaarverslag 2007

Sociale lasten

Boekjaar

Boekjaar



2007

2006

- pensioenlasten

95

125

- sociale lasten

76

71

Totaal

171

196

De verschillen in de salarissen en sociale lasten tussen de jaren 2006 en 2007 zijn voornamelijk veroorzaakt door: • hogere lonen door Cao wijzigingen in 2007 • lagere pensioenpremie door Wijziging VP regeling • geen sprake meer van aanvullende verzekering VP Kosten onderhoud Totale onderhoudskosten (inclusief kosten eigen dienst)

3.044

2.600

Af: kosten eigen dienst - technische dienst toezicht

374

- technische dienst uitvoerend

321



695

695

634

Onderhoudskosten tlv resultaat 2007

2.349

1.966

specificatie resultaatlast q

Niet Planmatig Onderhoud (NPO)

realisatie

begroot

begroting -/- realisatie

- Woning- en Geriefsverbetering

171

252

81

- Mutatieonderhoud

161

137

24-

- Klachtenonderhoud

93

77

16-

- Ligging- en woonomgeving

32

67

35

- CV werk

133

113

20-

- Materiaalverbruik

53

50

3-

643

696



q

+

Planmatig onderhoud (PO) Uitgevoerd Planmatig onderhoud 2007 Planmatig onderhoud voorgaande jaren Totaal 2007

Totaal Niet Planmatig en Planmatig Onderhoud

q

52

1.524

1.672

53

148

183

+

1.707

=

2.350

1.672

35-

Niet planmatig onderhoud De totale kosten niet planmatig onderhoud, inclusief directe kosten technische dienst uitvoerend, bedragen € 964.000,--, dit is gemiddeld € 644,= per woning.

jaarverslag 2007

Bij kosten van woning- en geriefsverbetering dient opgemerkt te worden dat voor een aantal investeringen een (gedeeltelijke) huurverhoging wordt doorberekend. Indien er sprake is van een huurverhoging worden de kosten ook geactiveerd. q

Planmatig onderhoud De totale kosten planmatig onderhoud 2007 bedragen € 1.524.000,--. De gemiddelde totale kosten planmatig onderhoud per woning bedragen € 1019,=. *

De begrotingsafwijkingen zijn lopende het boekjaar aan de directeur-bestuurder gemeld.

Overige bedrijfslasten

Boekjaar

Boekjaar



2007

2006

1.

Overige kostensoorten



- overige personeelskosten



37

32 63

- huisvestingskosten



62

- kosten RvC



38

32

- algemene kosten



313

276



450

403

2.

Zakelijke bedrijfslasten



- belastingen



199

190

- verzekeringen (brand-storm)



27

27

- contributie Aedes



14

14



240

231

3.

Overige lasten - fonds kleine herstellingen

87

113

- exploitatieresultaat algemene voorzieningen diverse complexen



88

87

- afrekening planmatig onderhoud derden vorig boekjaar



-

1

- afboeking oude niet te verhalen huurvorderingen



-

3



25

22

- kosten politiekeurmerk



- navordering BTW



-

4

- bijdrage Farkas en dorpshuis Trefkoel



34

15

- eigen risico brand



-

3

- disagio renteconversies



-

10

- bijstorting pensioenpremies



-

16

- voorbereidingskosten geannuleerde projecten(incl.planschade)



-

3

- afboeking resultaat personenalarmering vgj



31

-



1

1



1

-



6

4



273

282

963

916

- overnames bij mutaties - afboeking oninbare huurinvorderingen

- diversen

Totaal overige bedrijfslasten (1+2+3)



53

jaarverslag 2007

Rentebaten

Boekjaar

Boekjaar



2007

2006



28

32

- Liquide middelen - rente rekening-courant en overig

- rente geactiveerde (on-)roerende goederen ten dienste van de exploitatie

71

77

- rente deposito

18

30



1

2

Totaal rentebaten

118

141



- overige rentebaten

Rentelasten - rente leningen overheid

4

5



1.481

1.534

Totaal rentelasten

1.485

1.539

- rente leningen kapitaalmarkt



reguliere rente

Belastingen Belastbaar resultaat nieuwbouwprojecten Gasselternijveen en Schoonloo Belasting 2006 Belasting 2007

665 4.508 5



-

Toerekening jaarresultaat Totaal

647

51-

Overige informatie Werknemers Gedurende het verslagjaar 2007 had de corporatie gemiddeld 14 werknemers in dienst. Dit gemiddelde is gebaseerd op het aantal fulltime equivalenten. Bestuurders en commissarissen Lasten ter zake van bezoldiging en ter zake van pensioenen van bestuurders en voormalige bestuurders € 140.800,-commissarissen en voormalige commissarissen € 26.350,-De bezoldiging van bestuurders omvat: periodiek betaalde beloningen beloningen betaalbaar op termijn uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband

54

jaarverslag 2007

Hoofdstuk 5 Ov e r i g e g e g e v e n s 5 . 1 V o o r s t e l r e s u lta at b e s t e m m i n g De resultaatbestemming is vooruitlopend op en onder voorbehoud van de goedkeuring van de Raad van Commissarissen reeds in de jaarrekening verwerkt.

5 . 2 G e b e u r t e n i s s e n n a b a l a n s d at u m Er hebben na de balansdatum geen gebeurtenissen plaatsgevonden die leiden tot aanpassing van de jaarrekening.

55

jaarverslag 2007

56

jaarverslag 2007

57