Jaarvergaderingen CI en FINAD
Amsterdam, 27 april 2010
Programma 17.30 uur – 18.00 uur
Ontvangst
18.00 uur – 18.45 uur
Lezing door ir. Jan van Leeuwen RC
18.45 uur – 19.30 uur
Jaarvergadering CI
19.30 uur – 20.15 uur
Jaarvergadering FINAD
20.15 uur
Borrel
2
Lezing
Het CI verwelkomt als spreker:
ir. Jan van Leeuwen RC Group Controller Philips
3
Agenda jaarvergadering CI 2010 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
4
Agenda jaarvergadering CI 2010 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
5
Samenvattend 2009 Wat ging niet goed? • Financial Executive Programme (FEP) gecanceld voor het eerst sinds 1996. Voor twee weken durende cursus bleek midden in de economische crisis de drempel te hoog. Wat ging er wel goed? • Succesvolle start nieuwe activiteit: CI-lustrumdiner • CI-jaarcongres voor tweede maal uitverkocht • Website ci.nl compleet vernieuwd in oktober 2009 • BoardRoom Meetings, Salary Survey, MCA, Almanak, Branchegroepen en CI-jaarcongres succesvol gecontinueerd •
Ondanks lastige start voorjaar voor cursussen, zeer positief najaar
6
Achterban CI VRC (2.745 leden)
NIVRA (FINAD)
(Accountants in business)
(5.140 leden)
Aspirant VRC (141)
NVFE 59 leden
CI (Achterban 8.085) Groei naar 7.885 RA’s en RC’s • FINAD RA’s (Accountants in Business) stabiel op 5.140 • Aantal RC’s gestegen van 2.483 naar 2.745 (+ 9,5%)
Data: Q4 2009 7
Externe markt ontwikkelingen financials • • • •
Economische crisis voelbaar: daling aantal vacatures met 55% Financiële sector blijft favoriet bij financials Bij financials met > 5 jr. werkervaring worden overheid, energiesector en zorg steeds populairdere werkgevers Door vergrijzing kans op verdwijnen kennis binnen organisaties en stagnerende doorstroming
Bron: Yacht (2009)
8
Externe ontwikkelingen voor achterban CI •
Aantal RA’s en RC’s bij grote Nederlandse bedrijven daalt - bedrijven noemen dit gevolg van downsizing, hoge kosten opleiding, reorganisaties
•
RA’s en RC’s zien heel andere oorzaken - controllers kunnen creativiteit niet kwijt in grote organisaties met veel procedures - werk van controller wordt routinematig door hoge mate van specialisatie
•
Controllers gaan werken bij kleinere bedrijven alwaar: - ze meer verantwoordelijkheid krijgen en zelf beslissingen kunnen nemen - ze hun brede kennis kunnen laten gelden door hele spectrum te moeten overzien
•
Bestand van ZZP’ers blijft groeien
•
Aantal vacatures zal aantrekken maar gouden jaren arbeidsmarkt RA’s en RC’s lijken voorbij in Nederland
Bronnen:
Artikel ‘Waarom rc’s en ra’s weglopen bij grote bedrijven’ Controllers Magazine, november 2009; Artikel Vacature voor business en financieel controller spectaculair gedaald. Controllers Magazine, maart 2010
9
RA’s en RC’s bij top-10 Nederlandse werkgevers RA RC
RC
RA
Totaal 09/10
Totaal 08/09
1
Rabobank
5
71
116
192
191
2
ING
1
54
95
150
162
3
Philips
2
60
25
87
107
4 (5)
Shell
0
51
35
86
92
5 (4)
ABN AMRO
1
36
44
81
96
6
DNB
0
7
65
72
73
7 (11)
Achmea
1
1
40
59
51
8 (9)
KPN
0
21
31
52
56
9 (7)
Fortis
0
18
33
51
64
10 (12)
DSM
1
33
14
48
49
Rabobank en Achmea laten als enigen een toename zien in totaal aantal RA’s en RC’s. Rest van top 10 laat een daling zien: ING (-7%), Philips (- 19%), Shell (-7%), ABN AMRO (-16%), DNB (-1%), KPN (-7%), Fortis (-20%), DSM (-2%) 10
Top-15 CFO RA’s en RC’s in bedrijfsleven Nr. Persoon 1 Jan Nooitgedagt RA 2 Gerard van Olphen RA 3 René Hooft Graafland RA 4 Marcel Smits RA 5 Carla Smits-Nusteling RC 6 Robert Jan van de Kraats RA 7 Arjan Blok RC 8 Ton Vernaus RA 9 Floris Waller RA 10 Guus Stoelinga RA 11 Ronald van der Mark RA 12 Peter Wennink RA 13 Hans Janssen RC 14 Koos Kramer RC 15 Arie van ' t Hof RA
Organisatie AEGON Eureko Heineken Sara Lee KPN Randstad Essent (per 1 mei) Vion Pon Holdings Leaseplan Corporation Maxeda ASML Mediq CSM Hal Holding 11
CI-VERA in 2009 Aantal cursisten
Aantal trainingen 200
164
150
123
50
20
2308
2500
2569 2118
2000
89
100
3000
1500
45
1000
1166 648
500
0
0
2005
2006
2007
2008
2009
2005
2006
2007
2008
2009
• Lastige start voorjaar, zeer positief najaar 2009 • Aantal trainingen gegroeid met 22%, aantal deelnemers per training gedaald • Door recessie is gesneden in opleidingsbudgetten • Echter 2009 is laatste PE-jaar voor FINAD RA’s. Heeft bijgedragen aan positief najaar • Veel aandacht voor innovatie: 25% van het aanbod elk jaar vernieuwd
12
CI-VERA in 2009 • • • •
Open aanbod gestabiliseerd Inhouse/ maatwerk heeft groeipotentie Duurzame relatie met bedrijven opgebouwd Zeer goede uitslag Cedeo-audit: (schaal 100%) – open cursusaanbod: 97,1%, – maatwerk: 92%
•
Online learning – Harvard Manage Mentor al 5.000 PE-punten uitgereikt – Introductie Finance Mentor in 2009: meer dan 80 cursussen
13
Ledenbijeenkomsten 2009 (1) CI-jaarcongres ‘Trust or dare?’ op 4 november 2009 Opnieuw toename bezoekers: ruim 700 (uitverkocht) Al jaren grootste financiële congres van Nederland Sprekers o.a. Willem Buiter (LSE), Bert Heemskerk, Ben van der Klift (Arcadis), Donald Kalff, Josephine Green (Philips), Jeroen Smit (dagvoorzitter) Zeer goede waardering in evaluatie: plenaire deel gemiddeld boven de 4 (schaal 1-5) Achmea verwelkomd als nieuwe hoofdsponsor
14
Ledenbijeenkomsten 2009 (2) BoardRoom Meeting bij KPN Cyber Center op 9 april Spreker CFO Marcel Smits RA: ‘Managing through the downturn’ (45 deelnemers) BoardRoom Meeting bij T-Mobile op 7 december Spreker CFO Hans van Leeuwen: ‘Finance as Value Coach’ (40 deelnemers) CI-lustrumdiner op 14 oktober (CI 15 jaar) Spreker Jos Streppel: Versterken maatschappelijke positie van de CFO. (80 gasten) Salary Survey i.s.m. Robert Walters op 24 november Thema: ‘Bent u bereid salaris in te leveren voor meer zekerheid?’ - gemiddelde jaarinkomen steeg van € 93.000 naar € 97.000 (+4%) - bonus in twee jaar tijd verdampt van 23% in 2007 naar 2% in 2009 - Sprekers: Jouke van der Veer, CFO Albron en Peter van Zadelhoff (RTL-Z)
Marcel Smits, 9 april
Jos Streppel, 14 oktober
Hans van Leeuwen, 7 december
15
Ledenbijeenkomsten 2009 (3) Overige resultaten uit Salary Survey: Controllers geven aan druk te voelen om winst te sturen als zij dicht tegen de BU manager aan zitten Creatief schuiven met datering van opbrengsten en uitgaven komt nog weleens voor De reacties: CI-voorzitter Paul Kelder: ‘Reden voor het CI om zich sterk te maken voor naleving gedragscode voor RA’s en RC’s.’ ‘Daarnaast moeten we zorgen dat beroepsgenoten met elkaar in gesprek blijven over integriteit en ethische dilemma’s tijdens cursussen en events die we hieromtrent organiseren’ Prof. Jan Bouwens: ‘Pas als we scherp in kaart hebben wat er gebeurt in het bedrijfsleven kunnen we de discussie aangaan wat wel en niet is toegestaan.’ Gevolg in de media: Artikel in De Telegraaf, discussies op internet, MCA en De Accountant 16
Kennis & informatie: MCA in 2009 ‘MCA neemt stevige positie in als vakblad voor financiële beroep’ Prof. Jan Bouwens treedt na zeven jaar terug als hoofdredacteur Zijn opvolger is prof. Eddy Vaassen Contract met Kluwer verlengd voor de periode 2010 – 2013. Van 8 naar 6 nummers per jaar. Online archief met zoekfunctie toegevoegd aan ci.nl
17
Kennis & informatie: nieuwe website ci.nl Gelanceerd in najaar 2009 Agendafunctie staat centraal Archief met alle artikelen MCA Actuele wetenschappelijke artikelen op homepage Gemakkelijk vinden van cursussen CI-VERA
18
Agenda jaarvergadering CI 2009 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
19
Doelstellingen 2010 Rapport van commissie VRC-NIVRA II verschijnt medio 2010 Continueren van professionaliseren huidig activiteitenniveau Organisatie en creatie van verbeterde content en passende functionaliteit op website CI-jaarcongres kan doorgroeien door verplaatsing naar grotere locatie Bestendigen van huidige sponsorrelaties en aangaan nieuwe relaties Uitbouwen Sectoraanpak: Branchegroep Publieke Sector - Medio 2010 uitkomsten onderzoek ‘Risicomanagement bij 100.000+ gemeentes.’ Branchegroep Verzekeringsmaatschappijen - Opleiding ‘Solvency II voor controllers’ start in oktober 2010 i.s.m. CI-VERA - Seminar ‘De controller in het Solvency II-tijdperk’ op 16 juni 2010
20
Doelstellingen CI-VERA 2010 • • •
Op peil houden kwalitatief hoogstaand en gedifferentieerd aanbod Gedifferentieerd naar kennisniveaus en -gebieden en onderwijsvormen Ambitie om inhouse-activiteiten verder uit te breiden, duurzame relatie met klanten opbouwen.
Blijven inspelen op behoefte d.m.v. actuele onderwerpen, zoals Zomeracademie (o.a. Impairment Testing, IFRS-SME) Innovatiecongres (o.l.v. Tjeu Blommaert) Masterclass operational excellence Online learning zowel management skills als vakinhoudelijk uitbouwen Harvard ManageMentor 10 en FinanceMentor
21
Agenda CI 2010 Het hele jaar 3 maart jl. 13 april jl. 19 april jl. Mei en juni 10 juni 16 juni 23 juni 27 april September 5 oktober Oktober 28 oktober 22-26 nov. December
CI-VERA: Training & Development Financial Executives NVFE webseminar ‘Best in Finance’ i.s.m. KPN NVFE bijeenkomst ‘Automotive’ bij Infiniti Center Amsterdam BoardRoom Meeting bij Deloitte met CFO Cees de Boer RA Financial Executive Programme (FEP) in twee aparte weken NVFE ALV en Seminar ‘Duurzaamheid’ i.s.m. PwC Seminar ‘De controller en Solvency II’ op hoofdkantoor Achmea te Zeist (Initiatief van Branchegroep Verzekeringsmaatschappijen) 3e VRC Midzomerevent Jaarvergaderingen CI en FINAD BoardRoom Meeting bij ING Seminar Value Management i.s.m. CapGemini CI-jaardiner CI-jaarcongres in Beatrix Theater Utrecht Cursus General management and leadership i.s.m. TiasNimbas BoardRoom Meeting bij PricewaterhouseCoopers 22
Agenda jaarvergadering CI 2009 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
23
Staat van baten en lasten Realisatie 2009
Begroting 2009
Bijdragen NIVRA-FINAD en VRC
591
591
254
Bijdragen activiteiten en sponsoring
505
302
769
1.096
893
1.023
Bureau
-568
-565
-497
Overige
-326
-363
-526
Totaal lasten
-894
-928
-1.023
202
-35
0
alle bedragen in duizenden euro’s
Totaal baten
Resultaat
Realisatie * 2008
• Hoger resultaat t.o.v. begroting: betere performance cursussen CI-VERA • Hoger resultaat t.o.v. 2008: - hogere bijdrage NIVRA en VRC deels teniet gedaan door lager activiteitenniveau vooral door annuleren FEP * Realisatie 2008: voor presentatiedoeleinden is de korting van de bureaukosten door het NIVRA als bijdrage gepresenteerd
24
Balans per 31 december Alle bedragen in duizenden euro’s
2009
Vorderingen
2008
675
437
90
164
Totaal activa
765
601
Eigen vermogen
656
454
Kortlopende schulden
109
147
Totaal passiva
765
601
Liquide middelen
Vorderingen: • voornamelijk vorderingen op NIVRA en VRC • debiteuren afgenomen door focus en acties op openstaande debiteuren 25
Begroting 2010 alle bedragen in duizenden euro’s
Begroting 2010
Realisatie 2009
Bijdragen NIVRA/ FINAD en VRC
591
591
Bijdragen activiteiten en sponsoring
560
505
1.151
1.096
Bureau
-634
-568
Overige
-507
-326
-1.141
-894
10
202
Totaal baten
Totaal lasten Resultaat boekjaar Lager resultaat begroting 2010:
• cursusmarkt blijft onzeker: negatief effect op CI-VERA gecompenseerd door positieve bijdrage FEP • hogere bureaukosten: extra inhuur personeel voor ziekte en branchenetwerken • overige lasten hoger voornamelijk door FEP 26
Agenda jaarvergadering CI 2009 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
27
Agenda jaarvergadering CI 2009 • • • • • •
Opening en mededelingen Bestuursverslag 2009 Doelstellingen 2010 Financiën 2009 en 2010 Rondvraag Slotwoord
28
Dank voor uw aandacht Graag tot ziens bij het Controllers Instituut
29
