Jaarrekening 2013 Stichting Bewindvoering Regio Utrecht
Inhoudsopgave
Balans 31 december 2013
pagina
3
Staat van baten en lasten
4
Algemene toelichting
5
Grondslagen voor waardering van activa en passiva
6
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
6
Toelichting op de balans per 31 december 2013
7-8
Toelichting op de staat van baten en lasten
9 - 10
2
Balans per 31 december 2013 Activa
Passiva 2013
Vorderingen korte termijn Voorschotten cliënten Nog te ontvangen inkomsten Pensioenfonds PFZW
Liquide middelen Rabo 10.35.11.326 Rabo 38.52.46.072 Rabo Internetsparen
2.226 13.258 -
7.851 9.476 144.686
177.497
2012 Vermogen 1.884 Stichtingskapitaal 3.175 Overige reserves 845 Voorzieningen Schadeclaims Schulden korte termijn 9.196 Belastingdienst Nettosalaris 18.237 Nog te betalen kosten 152.109 Pensioenfonds PFZW RC Altrecht Renteloze lening Altrecht 1998 185.445
2013
2012
45 126.766
45 113.616
12.642
10.788
11.508 942 20.091 1.802 3.700 -
7.560 38.388 10.510 4.538
177.497
185.445
3
Staat van baten en lasten 2013 Lasten
Baten Begr. '13
Personeelskosten Personeel in loondienst Vrijwilligers op decl.basis
2013
2012 Baten waartegenover een 163381 tegenprestatie is geleverd 53.363 Cliëntenvergoeding
174.000 53.000
175.818 51.799
Sociale Lasten
55.000
49.542
38.419 Bijdrage Altrecht
Reiskosten bewindvoering
15.000
14.519
Overige personeelskosten
9.000
5.061
13.936 Financiële baten Rente 7.902
Overige lasten Algemene kosten
63.050
66.127
54.250
Resultaat (positief/negatief)
10.670
13.150
21.810
379.720
376.016
353.061
Begr. '13
2013
2012
377.520
374.238
345.484
-
-
5.000
2.200
1.779
2.577
379.720
376.016
353.061
4
Algemene toelichting Aard van de bedrijfsactiviteiten De Stichting Bewindvoering Regio Utrecht is opgericht om beschermingsbewind te voeren voor de cliënten van instellingen voor geestelijke gezondheidszorg in de regio Utrecht. Vestigingsgegevens De stichting is statutair gevestigd in Zeist. De werkzaamheden van de stichting vinden feitelijk plaats in Den Dolder Jaarrekeningregime Op de rechtspersoon is van toepassing het jaarrekeningsregime voor Organisaties-zonder-winststreven als bedoeld in RJ 640 Vergelijkende cijfers voorgaand boekjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.
Jaarverslag van het bestuur Het bestuursverslag is opgenomen ten kantore van de stichting, Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2013 uit: - mevrouw Van der Meulen (voorzitter) - de heer De Jong - de heer Tromp De directie wordt gevoerd door mevrouw M.N. Leeuwin,
5
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De activa en passiva worden, voorzover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld staan deze ter vrije beschikking. Voorziening In verband met het toenemende risico van schadeclaims heeft het bestuur besloten hiervoor een voorziening te treffen. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd en/of diensten zijn verricht. De kostprijs van deze goederen en/of diensten wordt aan dezelfde periode toegekend. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Som der bedrijfsopbrengsten Onder de som der bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen e/of diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
6
Toelichting op de balans per 31-12-2013 ACTIVA
2013
2012
Vorderingen korte termijn Voorschotten cliënten In 2003 is een aparte bankrekening geopend om cliënten, die kortstondig, in liquiditeitsproblemen verkeren te kunnen helpen. Saldo uitstaande vorderingen per 31-12-2013
Nog te ontvangen inkomsten/vooruitontv. Bewindskosten Rente Internetsparen 2013 Saldo per 31-12-2012
Pensioenfonds PFZW
Rabo Internetsparen Saldo 1-1-2012 Aanvulling cq afname Saldo 31-12-2012
2.226
1.884
11.480 1.779 13.258
598 2.577 3.175
-
845
152.109 -7.423 144.686
138.343 13.766 152.109
7
Toelichting op de balans per 31-12-2013 PASSIVA
2013
2012
113.616 13.150 126.766
91.806 21.810 113.616
12.642
10.788
11.508
7.560
942
-
2.500 75 370 8.250 1.876 4.364 2.656 20.091
3.000 20.582 339 372 8.100 4.538 136 85 5.775 42.926
Pensioenfonds PFZW
1.802
-
RC Altrecht
3.700
10.510
Vermogen Overige reserves Saldo per 1-1 Resultaat (positief/negatief) Saldo per 31-12 Voorzieningen Schadeclaims De voorziening voor schadeclaims wordt gevormd voor in rechte afdwingbare schade door cliënten. De voorziening is gebaseerd op het eigen risico bij eventuele schadeclaims. Schulden korte termijn Belastingdienst Afdracht loonheffing cq premies december 2013 Netto salaris Salaris nabetaling december 2013 Nog te betalen kosten Accountantskosten Advieskosten Altrecht - ICT Altrecht - Loopbaancoach Bankkosten Huur + stookkosten etc 2013 Lening St. Altrecht MKB Office Softwareonderhoud Teveel ontvangen bewindskosten Vrijwilligersvergoeding
8
Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 LASTEN
2013
2012
Vergoeding vrijwilligers Na controle van de Belastingdienst is besloten de vergoeding van enkele vrijwillige bewindvoerders met ingang van 1-1-2009 via de salarisadministratie van St. Altrecht te laten lopen. Sociale Lasten Vakantiebijslag Premie PFZW Werkgeversaandeel ZVW Premie WW Premie WAO diff. Premie WIA-WGA Berekende sociale lasten via Altrecht Arb.geh.krt / 62+ krt
9.984 12.494 13.445 6.765 6.956 -319 217 49.542
9.277 10.259 11.542 6.040 7.110 -5.808 38.419
1.786 1.600 824 851 5.061
3.316 1.420 1.211 1.013 942 7.902
2.803 8.290 5.611 8.250 22.131 3.967 1.660 1.335 4.522 1.663 2.000 3.895 66.127
2.660 5.301 8.100 20.582 3.919 1.768 1.792 2.313 921 2.000 4.904 54.260
Bij de stichting waren in 2013 gemiddeld 4 personen in dienst, allen als bewindvoerder (in 2012:3) Overige personeelskosten Opleidingskosten Arbo Unie Diner vrijwilligers Kerstpakketten Diverse kosten
Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Altrecht - FA(boekhouding SBRU) Altrecht - Facilitair(huur kantoor) Altrecht - ICT(service en informatisering) Altrecht - PSA(personeelsadm.) Bankkosten Bijdrage (o.a. Branchevereniging) Kantoorartikelen Overige algemene kosten Reservering schadevergoeding Software
9
Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 BATEN
Bijdrage Altrecht De bijdrage van Altrecht is per 1 janauri 2013 gestopt.
Rente Over het tegoed op de Internetspaarrekening is een rente ontvangen van € 1.779
10
