Inleiding. Financieel beeld. Geachte leden van de raad,

Programmabegroting 2013

Inhoudsopgave INLEIDING ........................................................................................................................... 2 UITGANGSPUNTEN BEGROTING 2013.................................................................................... 7 PROGRAMMA’S ................................................................................................................. 17 Programma 0 Algemeen Bestuur ............................................................................................. 18 Programma 1 Openbare Orde en Veiligheid ............................................................................ 21 Programma 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat ........................................................................ 24 Programma 3 Economische Zaken .......................................................................................... 26 Programma 4 Onderwijs ........................................................................................................... 29 Programma 5 Cultuur en Recreatie .......................................................................................... 32 Programma 6 Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening ........................... 35 Programma 7 Volksgezondheid en Milieu ................................................................................ 37 Programma 8 Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting ........................................................ 40 Programma 9 Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien.................................................... 42

PARAGRAFEN ................................................................................................................... 45 Paragraaf Bedrijfsvoering ......................................................................................................... 46 Paragraaf Financiering ............................................................................................................. 49 Paragraaf Grondbeleid ............................................................................................................. 55 Paragraaf Lokale Heffingen ...................................................................................................... 62 Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen.................................................................................. 79 Paragraaf Verbonden Partijen .................................................................................................. 88 Paragraaf Weerstandsvermogen............................................................................................ 115

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN .................................................................................. 123 VASTSTELLING PROGRAMMABEGROTING........................................................................... 124 BIJLAGEN ....................................................................................................................... 126 Bijlage 1: Investeringen .......................................................................................................... 127 Bijlage 2: Reserves ................................................................................................................. 131 Bijlage 3: Voorzieningen ......................................................................................................... 133 Bijlage 4: Kerngegevens ......................................................................................................... 135 Bijlage 5: Algemene Uitkering................................................................................................. 141 Bijlage 6: Begrippenlijst .......................................................................................................... 143


Inleiding Geachte leden van de raad, Tevreden bieden wij u de eerste begroting van de nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee aan. De totstandkoming ervan heeft meer voeten in de aarde gehad dan iemand van ons van tevoren heeft kunnen bedenken. Een fusieproces is immers voor de meesten van ons een nieuw proces. Het lijkt zo simpel. Vier gemeenten hebben een begroting en die vier voeg je samen tot één begroting. Wat budgetten bij elkaar optellen en klaar. Niets is echter minder waar. Iedere gemeente hanteert andere kostensoorten, brengt de kosten van taken en producten in andere budgetten onder en wat in de ene gemeente in deelbudgetten gespecificeerd is, is in de andere gemeente samengevoegd tot één groot budget. Het uitzoeken en harmoniseren daarvan kostte veel uitzoekwerk en daarmee veel tijd. Maar als het uiteindelijk goed voor elkaar komt, geeft dat voldoening. De begroting die nu voor u ligt, is wat ons college betreft een basis voor de toekomst. Deze eerste begroting van onze nieuwe gemeente is compact en functioneel van opzet. De in de begroting opgenomen ramingen dragen met nadruk een voorlopig karakter. De komende maanden wordt gewerkt aan het verkrijgen van een compleet en reëel inzicht in de financiële positie van de nieuwe gemeente. Bij de voorjaarsnota is dit inzicht gereed. In dat kader moeten ook de thans overgenomen investeringen uit de werkbegrotingen als voorlopig worden beschouwd.

Financieel beeld Het is ons allemaal bekend dat we te maken hebben en nog krijgen met de gevolgen van de financieel-economische situatie. Nederlandse gemeenten moeten bezuinigen en dat geldt uiteraard ook voor Goeree Overflakkee. Het begrotingsbedrag 2013 is uitgekomen op een bedrag van € 5.275.000,- inclusief doorgevoerde technische aanpassingen. Het tekort is opgebouwd uit elementen die verband houden met de herindeling en vervolgens met overige autonome zaken. De begroting heeft een omvang van ca. € 112 miljoen, qua omvang komt het tekort overeen met 4,7 % van de begroting. Op basis van dit te tekort en nog te verwachte rijksmaatregelen (korting gemeentefonds en decentralisatietaken) dienen er behoorlijke bezuinigingsmaatregelen te worden uitgevoerd of inkomstenverhogingen te worden gevonden om tot een sluitende begroting te komen in de komende jaren. Duidelijk is dat wij in dit stadium geen sluitende begroting voor 2013 kunnen presenteren. Verder zijn er de nodige risico’s en onzekerheden in beeld gebracht. Op basis van de septembercirculaire 2012 wordt voorlopig rekening gehouden met een totale bezuiniging van 16 miljard euro, ook het regeerakkoord van het kabinet Rutte II gaat hiervan uit. Voor de nieuwe gemeente betekent dit naar verwachting een lagere uitkering gemeentefonds van € 145.000 in 2013 oplopend naar € 2.700.000 in 2017. Dit is het effect van de systematiek “samen de trap op, samen de trap af”. Hierin zijn de maatregelen van het afschaffen van het btw compensatiefonds per 1 januari 2014 verwerkt, Gemeenten met omvangrijke investeringen in de komende jaren krijgen hier behoorlijk last van. Taken van het rijk worden overgeheveld naar de gemeente. Geconstateerd moeten worden dat de gemeente de uitvoering voor minder geld moeten doen. De verwachting is dat de gemeenten de taken doelmatiger kunnen uitvoeren. Taken die worden overgeheveld zijn: • Een deel van de extramurale zorg AWBZ gaat in 2015 over naar de gemeentelijke WMO. De aanspraak op huishoudelijke hulp voor de hoge en middeninkomens wordt met ingang van 2015 geschrapt. De rijksbijdrage wordt hierdoor structureel verlaagd. • Jeugdzorg met ingang van 2015. Andere maatregelen, niet via gemeentefonds, maar via specifieke uitkeringen zijn: • Participatiewet, die de WWB, WSW en Wajong samenvoegt. Re-integratiebudget wordt verder gekort. • Naleving en handhaving WWB worden verder geïntensiveerd; • Huishouduitkeringstoets.


2

Conclusie van voornoemde maatregelen is dat deze de investeringskracht van gemeenten aanzienlijk beperken.

Bezuinigingen Bezuinigingen kunnen vaak niet gelijk worden doorgevoerd, afspraken en contracten verhinderen dat. Gepleit wordt voor zorgvuldigheid voor zowel inwoners, bedrijven en instellingen binnen de nieuw te vormen gemeente. Het doorvoeren van bezuinigingen brengt ook consequenties mee voor de eigen organisatie. Taken van medewerk(st)ers komen te vervallen. Gevolgen van de ombuigingen voor kwetsbare groepen in de samenleving moeten zo veel mogelijk worden voorkomen. Bezuinigen zonder dat inwoners dit merken is echter onmogelijk. De pijn wordt waar mogelijk verdeeld en voorkomen moeten worden dat groepen niet meer kunnen deelnemen aan de samenleving. Uitgangspunt moet zijn dat mensen, die een voldoende inkomen hebben om hun maatschappelijke participatie te betalen, dit ook (gaan) doen. Duidelijk is dat het huidige voorzieningenniveau moeilijk in stand kan blijven. Kritisch dient te worden gekeken naar het niveau van een aantal voorzieningen, moeten deze in de diverse kernen in stand blijven. Het aantal bibliotheekvestigingen/peuterspeelzalen kan worden beperkt. Afbouw van subsidies aan sportverenigingen, muziekonderwijs, sportvoorzieningen (accommodaties). Cyclisch onderhoud van wegen, groen op een lager kwaliteitsniveau of zelfs voorlopig terugbrengen naar incidentenonderhoud. Bij de Voorjaarsnota 2013 zal door het bestuur richting moeten worden gegeven, waar de bezuinigingen kunnen worden gevonden. Bij het uitwerken van deze bezuinigingen moeten de daarbij behorende maatschappelijke effecten worden meegenomen. Om tot een sluitende begroting te komen in de komende jaren ligt er management een behoorlijke uitdaging.

voor het bestuur en

Scenario’s: Het tekort wordt teruggedrongen vanuit verschillende scenario’s. Vijf scenario’s zijn in beeld gebracht. Wellicht zullen alle scenario’s ingezet moeten worden om het tekort ongedaan te maken. Het is van belang om de gemeenteraad volgend jaar te betrekken bij het bezuinigingsproces, zulks door middel van het voeren van een kerntakendiscussie. Naast technische aanpassingen (kaasschaafmethode) kunnen besparingen gevonden worden door het opleggen van taakstellingen aan het nieuwe bestuur en management. Voorgesteld wordt om een werkgroep samen te stellen die specifieke opdrachten worden gegeven voor het uitzoeken van gerichte incidentele en structurele bezuinigingen. Deze opdrachten kunnen wellicht op zowel de korte als de lange(re) termijn effect sorteren. Voor het creëren van budgetruimte zijn de navolgende scenario’s denkbaar: • Kaasschaafmethode; • Taakstellingen; • Kerntakendiscussie; • Incidentele mogelijkheden: • Belastingtarieven; In de komende periode, richting de Voorjaarsnota 2013 willen wij hierover nader van gedachten met u wisselen.


3

Weerstandsvermogen, reserves en voorzieningen Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeente om niet-structurele risico's te kunnen opvangen, zonder dat dit ten koste gaat van de continuïteit in het afgesproken gemeentelijke takenpakket. Door dit weerstandsvermogen hoeft bij een incidentele financiële tegenvaller niet direct tot een bezuiniging overgegaan te worden om de begroting weer sluitend te krijgen. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. De capaciteit wordt gevormd door de middelen die kunnen worden ingezet om tegenvallers op te vangen. Binnen de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele capaciteit. Door middel van incidentele weerstandscapaciteit kunnen eenmalige tegenvallers worden opgevangen. De structurele weerstandscapaciteit kan permanent worden ingezet ter dekking van tegenvallers in de exploitatie. Om een goed beeld van de risico’s in de gemeente Goeree Overflakkee te krijgen wordt in 2013 een nadere risicoanalyse gemaakt. Door de fusie is er nog geen integraal zicht op de mogelijke omvang van de risico’s. Daarom volstaan we op dit moment met het benoemen van de risico’s in de paragraaf weerstandsvermogen. In 2013 gaan we de risico’s kwantificeren. Dit maakt ook onderdeel uit van het integraal opzetten van risicomanagement.

Ontwikkeling organisatie De organisatie staat in de komende jaren voor een immense opgave. De gewenste sprong in kwaliteit, de groei naar het ambitieniveau zoals neergezet in de contourenschets en de maatschappelijke agenda op het gebied van onder meer dienstverlening, kernenbeleid, economie, innovatie, sociale en maatschappelijke ontwikkeling, duurzaamheid, etc. gaat het uiterste van bestuur en medewerkers vragen. Het is noodzakelijk en een kans als de kwaliteitsslag in de organisatie direct wordt verbonden aan de consequenties van de afname van het beschikbare geld in de komende jaren. Het jaar 2013 staat naast het uitvoeren van het coalitieakkoord vooral in het teken van het beheer op orde, fijnslijpen van de organisatie, procesmatig inrichten, opleiding en ontwikkeling, invoeren resultaatgericht werken en stappen zetten op weg naar kwaliteitszorg, risicomanagement en dienstverlening.

Opbouw programmabegroting 2013 De programma’s in deze nieuwe begroting zijn vooralsnog ingericht conform de inrichting van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Dat geeft gevoelsmatig soms een onlogische clustering van taakvelden. De BBV staat een andere indeling toe, maar ons college stelt uw raad graag in de gelegenheid om zelf te kiezen voor een begrotingsindeling die men passend vindt. We stellen voor om daarover in 2013 met elkaar van gedachten te wisselen. Na de programma’s volgen de wettelijk verplichte paragrafen. Als laatste onderdeel treft u een aantal financiële bijlagen aan.


4

Uitgangspunten begroting 2013 Met betrekking tot de programmabegroting 2013 en de meerjarenraming 2014-2016 gelden de volgende uitgangspunten:

1. De programmabegroting moet voldoen aan wettelijke vereisten In de comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV 95) was de functionele indeling leidend voor de begroting en de jaarrekening (jaarstukken). Sinds 1 januari 2004 geldt het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Dit besluit sluit zoveel als mogelijk aan op de verslagleggingvoorschriften van privaatrechtelijke rechtspersonen, maar laat wel ruimte aan de specifieke begrotings- en verantwoordingsvoorschriften voor gemeenten. Met het oog op de informatiebehoefte van derden (Ministerie van BZK, toezichthouder, CBS, Europese Unie) dienen gemeenten hun begroting en jaarstukken voor hen te converteren naar de functionele indeling. De raad heeft hier geen bemoeienis mee. Het college stuurt de betreffende informatie naar de toezichthouder en het CBS. Dat gebeurt na afloop van elk kwartaal. De programmabegroting 2013 moet voldoen aan de algemene bepalingen zoals deze zijn opgenomen in het Burgerlijk Wetboek, boek 2, Titel 9 en de meer specifiekere bepalingen zoals vermeld in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en de Gemeentewet. In deze gemeentewet (artikel 189 lid 2) staat aangegeven dat de raad erop toe ziet dat de begroting duurzaam in evenwicht is. De programmabegroting 2013 is gebaseerd op de functionele indeling. In de loop van 2013 zal door de nieuwe raad moeten worden aangegeven op welke wijze invulling aan de programma’s wordt gegeven.

2. De programmabegroting 2013 dient duidelijk en transparant te zijn De programmabegroting moet in eerste instantie duidelijk zijn voor de raadsleden. Zij moeten op basis van deze begroting gefundeerde besluiten kunnen nemen. Daarnaast is het van belang dat het college op basis van de programmabegroting duidelijk wordt geautoriseerd tot het doen van uitgaven. Niet alleen moet duidelijk zijn hoeveel het college uit mag geven, maar ook moet duidelijk zijn welke maatschappelijke effecten de gemeenteraad nastreeft. Ten slotte is de programmabegroting van belang voor derden. De provincie toetst de begroting; de burgers kunnen in de begroting zien hoe de gemeente omgaat met de beschikbare middelen. Voor de begroting 2013 is gebaseerd op de functionele indeling.

3. Het bestaande beleid programmabegroting

van

de

vier

gemeenten

is

de

basis

voor

de

De programmabegroting 2013 is opgesteld op basis van huidig beleid. En is ontdaan van nieuw beleid en belastingverhogingen vanuit de individuele gemeenten. Dit is het startpunt van de programmabegroting 2013. De volgende afwijkingen zijn verwerkt in de programmabegroting 2013: a.) Raads- en collegebesluiten De in de loop van 2011 en 2012 door de gemeenteraden en het colleges genomen besluiten met budgettaire gevolgen zijn verwerkt. Ook de structurele gevolgen uit de voor- en najaarsnota’s 2012 zijn verwerkt in de programmabegroting 2013.


5

b.) Autonome groei Onder autonome groei vallen alle financiële ontwikkelingen die veroorzaakt worden door onder andere het uitbreiden van aantallen inwoners, woningen of aanvragen voor voorzieningen bijstand, WMO, paspoorten of leerlingenvervoer. c.) Nominale ontwikkeling op budgetten Onder de nominale ontwikkeling van budgetten vallen alle structurele gevolgen die voortvloeien uit structurele tekorten op budgetten of verschuivingen tussen budgetten. Deze kunnen voortkomen uit de jaarrekening 2011 of uit ervaringsgegevens. Hieronder vallen ook aanbestedingsvoor- of nadelen. d.) Aanpassing op basis van wetgeving of decentralisatie De gevolgen van decentralisatie of nieuwe taken die op de gemeente afkomen op basis van wetgeving zijn in de programmabegroting 2013 verwerkt. e.) Salarisstijging De loonsom van de jaarschijf 2013 van de begroting 2012 van de vier gemeenten en het ISGO en Binnenhof zijn leidend voor de begroting 2013. Doordat een viertal managementfuncties niet door personeel vanuit de eigen organisatie wordt ingevuld, is voorlopig rekening gehouden met een extra salarislast van € 500.000,f.) Prijsstijging Voor de overige kosten is een prijsstijging berekend van 1,5% (prijsontwikkeling BBP 2012, bron: junicirculaire gemeentefonds 2011). In het kader van het geraamde tekort is deze prijsstijging komen te vervallen. g.) Subsidies Het in 2012 voor de jaarschijf 2013 in de gemeentebegrotingen geraamde bedrag voor subsidies is bepalend voor de begroting 2013 d.w.z. dit is het subsidieplafond. h.) Bijdrage gemeenschappelijke regelingen: Vanuit de financiële werkgroep sturing gemeenschappelijke regelingen (ingesteld door de regionale kring van gemeentesecretarissen) wordt jaarlijks een indexeringsbrief opgesteld. Met deze brief, die een maximum stelt aan de door gemeenschappelijke regelingen te hanteren prijsindexering, geven alle gemeenten hetzelfde geluid af, dat bovendien een sterk objectief karakter heeft. Voor het begrotingsjaar 2013 is door de werkgroep een nieuwe indexeringsbrief voorbereid. Het inflatiepercentage welke uitgerekend door de werkgroep is 0,9% daarnaast wordt er een bezuiniging opgelegd van 1%. Wat uiteindelijk resulteert in een daling van 0,1% voor het jaar 2013. Het in 2012 in de gemeentebegrotingen voor de jaarschijf 2013 geraamde bedrag voor bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen is bepalend voor de begroting 2013. i.) Kapitaallasten De kapitaallasten zijn overgenomen uit de jaarschijven 2013 van de afzonderlijke begrotingen 2012. Rente: De rentelasten worden geraamd op basis van de werkelijk te betalen rente over de aangetrokken geldleningen. Deze rente wordt verhoogd met de rente over de geraamde investeringen in de loop van het jaar en de nog uit te voeren investeringen uit voorgaande jaren. De rente over deze investeringen e wordt berekend op basis van een 10 jarige geldlening op de kapitaalmarkt. In het 1 jaar wordt de rente van de nog uit te voeren investeringen uit voorgaande jaren voor 100% geraamd en voor de nieuwe investering voor 50 %. Geen rente wordt toegerekend aan reserves en voorzieningen. Voor investeringen (riolering/afvalverwijdering/accommodaties/grondexploitaties) die worden doorberekend aan derden worden extra comptabel de rentelasten toegerekend. De rentelasten worden bepaald op basis van een 10 jarige geldlening op de kapitaalmarkt.


6

Afschrijving: Bij het harmoniseren van de activa staten is geconstateerd dat bij de vier voormalige gemeenten en het ISGO verschillend is omgegaan met het grensbedrag waarbij een investering wordt geactiveerd als ook met de afschrijvingstermijnen. Uitgangspunt van het activa beleid 2013 voor de gemeente is, dat alleen investeringen met een vervaardigings- of verkrijgingsprijs boven de € 10.000,- worden geactiveerd. Om hierop te anticiperen is besloten om alle bestaande investeringen met een boekwaarde per 31 december 2012 kleiner of gelijk € 10.000,- in één keer af te schrijven ten laste van het boekjaar 2012 van de desbetreffende gemeenten en het ISGO. Dit geeft een zuiverder beeld van het in te brengen eigen vermogen per 1-1-2013 in de nieuwe gemeente. Deze maatregel voorkomt vele administratieve handelingen en vergroot de inzichtelijkheid van de investeringsstaat. Verder ontstaat door de vrijval van kapitaallasten de nodige financiële ruimte voor de nieuwe gemeente in 2013, die kan worden ingezet om de gevolgen van de harmonisatie afschrijvingstermijnen (gedeeltelijk) te kunnen dekken. Voor de bestaande investeringen geldt hetzelfde regime als voor nieuwe investeringen. Op basis van de boekwaarde per 1 januari 2013 wordt afgeschreven voor de resterende termijnen met inachtneming van de nieuwe afschrijvingstermijnen volgens de uitgangspunten activabeleid 2013 gemeente Goeree-Overflakkee. De financiële consequenties van zowel de vrijval van de kapitaallasten van investeringen kleiner of gelijk € 10.000,- als de financiële gevolgen door toepassing van de herziene afschrijvingstermijnen zullen bij de voorjaarsnota 2013 worden verwerkt en verrekend worden met het begrotingsresultaat. Voor afschrijvingen wordt uitgegaan van een gelijke methodiek. Investeringen uit voorgaande jaren de afschrijvingslast volledig en voor nieuwe investeringen 50% van de lasten. j.) Onvoorzien Door de vier gemeenten is in de afgelopen jaren een variërend bedrag gehanteerd. Ook landelijk loopt dit ver uiteen. De post onvoorzien is overgenomen uit de jaarschijven 2013 van de afzonderlijke begrotingen 2012 en bedraagt totaal ca.€ 203.000,- wat neer komt op ca. € 4,20 per inwoner. Vanaf 2014 wordt voorgesteld een structureel een bedrag van € 7,50 per inwoner te ramen. k).Inhuur e e Uitgangspunt zal zijn dat het beroep op externen zoveel mogelijk beperkt wordt, echter in het 1 en 2 jaar zal dit waarschijnlijk onvermijdelijk zijn. Voor externe inhuur is rekening gehouden met een bedrag van afgerond € 600.000 l.) Algemene uitkering De programmabegroting 2013 is opgesteld op basis van de septembercirculaire 2012. m.) Ontwikkeling lokale lasten De huidige ramingen uit de begroting 2012 jaarschijf 2013 zijn leidend. Geredeneerd vanuit de begroting is het uitgangspunt dat de huidige geraamde opbrengsten in de begroting 2013 van de huidige gemeenten gehaald moeten worden. De reden hiervoor is dat verschillend is omgegaan met het al dan niet toepassen van het inflatiepercentage. De ene gemeente heeft de tarieven trendmatig verhoogd. De andere meer dan trendmatig en weer een andere gemeente heeft de tarieven met een inflatiepercentage verhoogd. n.) Dividend BNG De Bank voor Nederlandse Gemeenten heeft zijn dividend gehalveerd om de eigen buffers aan te sterken met ingang van het boekjaar 2011. Dit betekent een aanpassing van de dividenduitkering voor 2013 met € 65.000,-. Eneco / Delta De bestaande ramingen uit de begroting 2012, jaarschijf 2013 van de voormalige gemeenten zijn overgenomen.


7

4. Kostentoerekening en tijdschrijven Voor de nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee is onderzocht op welke manier de apparaatskosten moeten worden toegerekend. Voor de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: − In de nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee wordt uitsluitend tijd geschreven waar dit vanuit kostendekking moet worden onderbouwd (leges); de verantwoordelijkheid hiervoor ligt bij de afdeling. Als de afdeling zelf tijd wil schrijven (managementfunctie), dan kan dit. − Het afdelingsplan is leidend voor de planning van de capaciteit. De afdeling brengt daarbij in kaart hoe de capaciteit wordt verdeeld naar de producten (in percentages). Dat kan individueel, maar ook in totaal voor de hele afdeling. − Elke afdeling heeft een eigen kostenplaats met daarbij de volgende beïnvloedbare kosten: salariskosten, de reis- en verblijfskosten, opleidings- en studiekosten en abonnementen. − Alle afdelingskosten worden verdeeld naar de producten op basis van slechts één verdeelsleutel, te weten fte’s. Omdat nog onvoldoende duidelijk is welke producten bij welke afdeling behoren zijn in de begroting 2013 de totale afdelingskosten direct doorbelast naar het product saldi kostenplaatsen onder het programma Bedrijfsvoering. − Er worden geen hulpkostenplaatsen gehanteerd, maar deze lasten worden verantwoord op een programma Bedrijfsvoering en niet verder doorverdeeld. − Voor het toerekenen van capaciteit aan investeringen en grondexploitatie is een totaal bedrag van € 1.035.000,- toegerekend op basis van de jaarschijf 2013 van de begroting 2012 van de vier gemeenten.

5. Integratie Binnenhof en WEBEGO De jaarschijf 2013 van de begroting van het Binnenhof/WEBEGO is in de begroting verwerkt. Hierbij zijn de activiteiten van het werkbedrijf opgenomen onder een kostenplaats per activiteit van waaruit een doorbelasting plaats vindt naar het product sociale werkvoorziening. De overige lasten en baten inclusief de salariskosten van het WSW en ambtelijk personeel zijn direct toegerekend aan het product sociale werkvoorziening.

6. Uitgangspunten meerjarenbegroting Gezien het forse tekort en de vele onzekerheden die de nieuwe organisatie met zich meebrengt alsmede de tijdsdruk is gekozen om de jaarschijven 2014-2016 gelijk te stellen aan die van 2013.

Kenschets van de financiële situatie Harmonisatie De begroting zal gelet op het geraamde tekort voor 2013 beleidsarm zijn. De eerste Programmabegroting dient dan ook te worden gezien als een technisch startdocument voor het jaar 2013. De nieuwe gemeenteraad beslist over de verdere vormgeving van de Programmabegroting op zich. De budgetten van de vier gemeenten, het ISGO en Binnenhof/Webego zijn bij elkaar opgeteld en vormen het taakstellend financiële kader voor 2013 met daarbij de volgende uitgangspunten: - Er is op basis van inschatting rekening gehouden met een verlaging van de Algemene Uitkering uit het gemeentefonds, die het gevolg is van de herindeling; - In de begroting zijn de onvermijdbare autonome ontwikkelingen opgenomen en verdeeld naar de bijbehorende producten; - Structurele effecten vanuit de Voor- en Najaarsnota 2012 van de gemeenten en ISGO zijn verwerkt; - Voor de inflatiecorrectie is voor 2013 uitgegaan van de nullijn; - De belastinginkomsten zijn overgenomen uit de jaarschijf 2013 van de meerjarenbegroting 2012-2015 van de afzonderlijke gemeenten; - De meerjarenramingen 2014 t/m 2016 zijn gelijkgesteld aan die van 2013; - De kapitaallasten zijn overgenomen uit de jaarschijven 2013 van de afzonderlijke begrotingen 2012.


8

Investeringen 2013 De in de begroting 2013 opgenomen investeringen bestaan uit de in de begroting 2012 geraamde investeringen van de vier gemeenten zoals hieronder gespecificeerd:

Progr. Gemeente 2 2 2 2 2 2 2 2 4 4 5 5 5 5 5 5 7 7 8 9 9 9 9 9 9 9 div

Oostflakkee Dirksland Oostflakkee Middelharnis Oostflakkee Middelharnis Middelharnis Middelharnis Dirksland Middelharnis Oostflakkee Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Dirksland Goedereede Middelharnis Oostflakkee Oostflakkee Goedereede Dirksland Goedereede Oostflakkee Dirksland Middelharnis Totaal


Omschrijving Renovatie openbare verlichting 2013 Vervanging lichtmasten 2013 Pick up wagen (wegwerkzaamheden) Pick up Volkswagen Zoutstrooier Zoutstrooiers Aanleg parkeervoorzieningen MH SD Renovatie grindbermen Nieuwe Tonge Uitbreiding CBS Regenboog Deelbudget onderwijsvoorzieningen 2013 Renovatie sportvelden 1e veld Ooltgensplaat Renovatie speelvelden Bibliotheek - verbetering ventilatie Bibliotheek - aanbrengen koelsysteem De Staver 2013 Renovatie zwembadfilters de Staver GRP - jaarsnede 2013 Begraafplaats Ouddorp Herontwikkeling Hernesseroord Hydraulische graafmachine Vrachtwagen Vrachtwagen Vrachtwagen Cirkelmaaier Overige kleinere investeringen niet met name genoemde investeringen Overige investeringen

9

Investerings bedrag € 42.000 € 28.000 € 34.000 € 29.690 € 21.000 € 58.560 € 134.000 € 853.000 € 216.000 € 121.979 € 71.400 € 35.000 € 54.300 € 33.500 € 267.382 € 250.000 € 868.000 € 400.000 € 65.000 € 30.713 € 122.850 € 188.000 € 150.000 € 45.000 € 203.120 € 50.000 € 208.490 € 4.580.984

Reserves en voorzieningen In 2013 zal een voorstel worden gemaakt voor het comprimeren van de diverse reserves en voorzieningen. De totale reservepositie is als volgt:

Saldo 1-1-2012 Reserves: Algemene reserves Bestemmingsreserves Geblokkeerde bestemmingsreserves Totaal reserves

€ € € €

16.874.543 17.343.621 12.808.833 47.026.997

€ € € €

Verwacht saldo 1-1-2013 13.188.242 7.554.047 22.290.895 43.033.184

€ € € € €

Verwacht saldo 1-1-2013 4.315.699 1.456.935 981.319 1.946.892 8.700.845

Het totaal aan voorzieningen bedraagt: Saldo 1-1-2012 Voorzieningen: Onderhoudsvoorzieningen Overige voorzieningen Risicovoorzieningen Verliesvoorzieningen Totaal voorzieningen


€ € € € €

10

5.250.868 2.523.347 785.200 1.992.287 10.551.702

Programma’s


11

Programma 0 Algemeen Bestuur Inhoud programma

Wat verstaan we onder dit programma?

In de vastgestelde contourenschets die als onderlegger dient voor de nieuwe gemeente GoereeOverflakkee, is daartoe de volgende (globale) visie gedefinieerd. De gemeente Goeree-Overflakkee is een vitale gemeente die haar kansen grijpt en uitdagingen weet te gebruiken vanuit de eigen sociaal-culturele identiteit. De gemeente Goeree-Overflakkee moet een slagvaardige gemeente voor een sociaal economisch vitaal eiland worden. Dit is onderwerp van de maatschappelijke agenda die door het bestuur wordt onderschreven en een product vormt van het maatschappelijk middenveld. De nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee zal nadrukkelijk voortbouwen op hetgeen in de vier gemeenten de laatste jaren is ontwikkeld en neergezet. De gemeente zal blijvend samenwerken met ondernemers, marktpartijen, maatschappelijke organisatie en andere bestuursorganen. In de omgeving spelen diverse ontwikkelingen die, op korte of lange termijn, van invloed zijn op de wijze waarop de nieuwe bestuurlijke en ambtelijke organisatie moet en kan opereren. Zonder uitputtend te willen zijn, kunnen de volgende factoren worden genoemd: • • • • • • •

Het complexer en dynamischer worden van de maatschappij; Hogere eisen aan dienstverlening richting burgers, waarbij tegelijkertijd de burgers mondiger worden en steeds meer eisen van de (lokale) overheid; De toenemende rol van nieuwe media en het voortdurend veranderen van het consumentengedrag hebben invloed op (verwachtingen) over gemeentelijke dienstverlening; Toenemende individualisering; Vergrijzing, ontgroening en krimp; Nieuwe gemeentelijke opgaven als gevolg van onder andere decentralisaties; Financiële onzekerheden als gevolg van bezuinigingen.

Wat willen we bereiken? 1. Ontwikkeling van Goeree-Overflakkee tot een vitaal eiland; 2. De gemeente vormt dé ingang voor alle vragen van de overheid; 3. Het verkleinen van de kloof tussen burger en lokale overheid en het versterken van het vertrouwen in elkaar; 4. Direct contact met de maatschappelijke omgeving.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Doorontwikkelen van bestuur en organisatie en het meer hierin betrekken van de maatschappelijke organisaties; 2. Aansluiten bij landelijke dienstverleningsontwikkelingen en concepten, zoals Antwoord©, Burger Service Code en Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING); 3. Via wijkgericht werken, het ontwikkelen en verbeteren van de directe leefomgeving en investeren in de leefgemeenschappen van de wijken en kernen, dit in samenwerking met burgers en andere partijen; 4. Betrokkenheid en samenwerking met de samenleving (burgers en maatschappelijke partners) vanaf de beginfase van beleidsontwikkeling en oriëntatie.


12

Middelen Programma 0 Totaal lasten

Wat mag het kosten ? Begroting 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 € 4.444.452 € 4.444.452 € 4.444.452 € 4.444.452

Totaal baten

€

859.087- €

859.087- €

859.087- €

859.087-

Saldo voor bestemming

€

3.585.365

€

3.585.365

€

3.585.365

€

3.585.365

Storting in reserves

€

-

€

-

€

-

€

-

Onttrekking aan reserves

€

-

€

-

€

-

€

-

Saldo na bestemming

€

3.585.365

€

3.585.365

€

3.585.365

€

3.585.365

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6001010 6001020 6001030 6002010 6002020 6002030 6002040 6003010 6003020 6004010 6005010 6006010


Omschrijving Raad College van B&W Commissies Secretaris/controller Bestuursondersteuning (secretariaat) Voorlichting en Communicatie Representatie Frontoffice burgerzaken Verkiezingen Leges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Raadsondersteuning

13

Lasten 2013 Baten 2013 € 615.959 € € 990.597 € 500€ 35.433 € 1.000€ 418.850 € € 34.947 € € 38.443 € € 101.808 € € 1.507.670 € 12.063€ 31.979 € € 243.361 € 845.524€ 38.800 € € 386.605 € -

Programma 1 Openbare Orde en Veiligheid Inhoud programma


Het programma omvat het regulier uitoefenen van de taken van de brandweer gericht op hulpverlening, brand- en rampenbestrijding. Vormgeven aan het integraal veiligheidsbeleid, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen het gemeentelijk rampenplan en de sociale veiligheid.

Wat willen we bereiken? 1. Beperken van materiële en personele schade door continuïteit in de gemeentelijke rampen- en crisisorganisatie ten behoeve van de rampen- en incidentenbestrijding. 2. Adequate huisvesting brandweerzorg. 3. Bevorderen van de leefbaarheid en veiligheid in de gemeente. 4. Terugdringen van jeugdoverlast. 5. Terugdringen van schades door vandalisme en overlast en vernielingen tijdens de jaarwisseling. 6. Terugdringen van de aanwezige criminaliteit.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. - Uitvoering van het OTO-beleid (Opleiden, Trainen, Oefenen) dat door de VRR is opgesteld, inclusief noodzakelijke trainingen van de ambtenaar rampenbestrijding en het jaarlijks houden van een bestuurlijke rampenoefening. - Herzien van de Kadernota Integraal Veiligheidsbeleid. - Acties uitvoeren uit nieuw Beleidsplan Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. 2. - Nieuwbouw brandweerkazerne in Goedereede en Middelharnis. - De kazernes zullen door gemeente en VRR worden gefinancierd. 3. De gemeente streeft naar een samenleving waarin burgers en overheid zich houden aan de lokaal heersende en geaccepteerde normen en waarden. De gemeente wil naar haar burgers toe duidelijkheid scheppen over de regels die er zijn om in de lokale samenleving orde en regelmaat te brengen door: - handhaven APV door inzet BOA's. - stimuleren en faciliteren van initiatieven van burgers op het gebied van buurtgerichte aanpak en buurtpreventieteams. - handhavingsbeleid blauwe zone en hondenpoepbeleid continueren. 4. De jeugd in de categorie 12-21 jaar zorgt voor veel overlast door middel van vernielingen, geluidsoverlast en "hangen", waardoor de inwoners een onveilig gevoel ervaren. Om dit te beperken: - Deelname (regierol) integrale aanpak Werkgroep Integrale Overlastbestrijding. - Samenwerking met Jongerenwerkers GO en politie. 5. - Monitoren schadeverloop en op grond daarvan eventueel actie ondernemen. - Projectmatige aanpak (regierol) door integrale samenwerking met politie, brandweeren andere externe partners. - Eventueel faciliteren van evenementen oud en nieuw. 6. - Deelname aan projectgroep Regionaal Informatie en Expertise Centrum (RIEC). - Inzetten bestuurlijke aanpak hennepkwekerijen, softdrugs, mensenhandel en uitvoering wet BIBOB.


14



Totaal baten

€

137.762- €


€

4.421.161

€

4.421.161

€

4.421.161

€

4.421.161


€

-

€

-

€

-

€

-


€

Saldo na bestemming

€

172.300- € 4.248.861

€

137.762- €

172.300- € 4.248.861

€

137.762- €

172.300- € 4.248.861

€

137.762-

172.3004.248.861

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6120010 6120020 6120200 6140010 6140020 6140030


Omschrijving Brandweer Crisisbeheersing en rampenbestrijding Brandweerkazernes Openbare orde en veiligheid Strandbewaking APV(+) en toezicht Drank- en Horecawet

15

Lasten 2013 Baten 2013 € 3.419.587 € 5.920€ 15.824 € € € € €

53.067 230.956 150.700 688.789

€ € € €

78.73323.65029.460-

Programma 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat Inhoud programma


Dit programma bevat de gemeentelijke verantwoordelijkheden met betrekking tot het onderhoud van wegen, openbare verlichting, straatmeubilair en havens, het treffen van verkeersmaatregelen en parkeervoorzieningen, waterbeheer, straatreiniging en gladheidsbestrijding.

Wat willen we bereiken? 1. 2. 3. 4. 5.

Een optimale infrastructuur op Goeree-Overflakkee en een goede ontsluiting van de kernen. Het in stand houden en verbeteren van verkeersveilige wegen, voeten fietspaden. Het creëren en in stand houden van voldoende parkeervoorzieningen. Het bereiken en in stand houden van een maatschappelijk geaccepteerd verlichtingsniveau. Goede bereikbaarheid van de kernen per openbaar vervoer. Het doorontwikkelen en professionaliseren van havens en havenfaciliteiten en het bevaarbaar 6. houden van waterwegen. 7. Het verbeteren van de waterkwaliteit. 8. Bevaarbaar houden van de aanvoerroutes haven Stellendam.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. In samenspraak met Provincie en Waterschappen de hoofdwegenstructuur en wegen tussen kernen in stand houden. 2. Ontwikkelen van een actueel beheerplan wegen. 3. Onderzoeken naar de parkeerdruk in de diverse kernen. 4. Ontwikkelen van een actueel beheerplan verlichting die voldoet aan geldende richtlijnen en tegemoet komt aan het veiligheidsgevoel van burgers. 5. In overleg met de openbaarvervoerder de juiste routes door de kernen en een voldoende niveau van wachtgelegenheden realiseren bij bushaltes. 6. Opstellen van een havennota en baggerplan voor het gemeentelijke oppervlakte water. 7. Zorgen voor voldoende schoon en zoet water. Aandacht voor waterkwantiteit (waterberging). Bewaken van de waterveiligheid.De relatie tussen ruimtelijke ordening en water verbeteren. 8. Continueren overleggen met het havenbedrijf Rotterdam over oplossingen van het verzandingsprobleem.


16



Totaal baten

€

604.566- €


€

5.339.876

€

5.339.876

€

5.339.876

€

5.339.876


€

-

€

-

€

-

€

-


€

Saldo na bestemming

€

134.439- € 5.205.437

€

604.566- €

134.439- € 5.205.437

€

604.566- €

134.439- € 5.205.437

€

604.566-

134.4395.205.437

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6210010 6210020 6210030 6210040 6210050 6210060 6211010 6214010 6214020 6215010 6221010 6221020 6221200 6240010


Omschrijving Onderhoud wegen Bruggen Straatreiniging Gladheidsbestrijding Straatmeubilair / Abri’s Openbare verlichting Verkeersmaatregelen Parkeervoorzieningen Vrachtwagenparkeerplaats Baten parkeerbelasting Onderhoud havens Baten haven- en kadegelden Woning havenmeester Onderhoud waterwerken

17

Lasten 2013 € 4.256.831 € 38.300 € 350.947 € 96.188 € 43.310 € 383.130 € 342.892 € 1.210€ 4.165 € € 303.523 € € 7.052 € 119.314

Baten 2013 € 66.305 € € 254€ € 800€ 68.358€ 214.691€ 45€ 15.050€ 4.466€ € 229.397€ 5.075€ 170-

Programma 3 Economische Zaken Inhoud programma


Het programma bevat het bevorderen van de economische ontwikkeling, deelname in bedrijven die “nuts”voorzieningen voortbrengen, straatmarkten en agrarische zaken.

Wat willen we bereiken? 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Het verbeteren van het vestigingsklimaat in onze gemeente. Vergroten van de aantrekkelijkheid van de bedrijfsomgeving. Bevorderen en in stand houden van (winkel-) voorzieningen in de kernen. Bevorderen ontwikkelingen visserijsector. Verbeteren landbouwsector. Vergroten van de economische dynamiek (verdiencapaciteit van de bedrijven en werkgelegenheid) op Goeree-Overflakkee.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Medewerking verlenen aan uitvoering regionale bedrijfsterreinstrategie, detailhandelsvisie en regionaal economische visie. 2. Ondersteunen van ondernemersinitiatieven zoals bijvoorbeeld bij Bedrijven Investeringszones (BIZ). 3. Faciliteren Middenstand, overleg ondernemersverenigingen intensiveren. 4. Structurele overlegstructuur met de sector in het leven roepen, alsook het oprichten van een projectgroep strategie verbreding visserij. 5. Overlegstructuur starten met landbouw en verbindingen met toeristische sector en het stimuleren innovatief denken en ondernemerschap. 6. De sociaaleconomische situatie van de kleine kernen op Goeree-Overflakkee verbeteren door uitvoeringsgerichte initiatieven te ontwikkelen (plan) om het voorzieningenniveau op peil te houden of te verbeteren.


Wat mag het kosten ? Begroting 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 € 305.197 € 305.197 € 305.197 € 305.197

Totaal baten

€

2.227.560- €

2.227.560- €

2.227.560- €

2.227.560-


€

1.922.363- €

1.922.363- €

1.922.363- €

1.922.363-


€

247.500


€

607.500- €

607.500- €

607.500- €

607.500-

Saldo na bestemming

€

2.282.363- €

2.282.363- €

2.282.363- €

2.282.363-


€

18

247.500

€

247.500

€

247.500

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6310010 6311010 6320010 6320020 6330010 6341010


Omschrijving Handel en ambacht Baten markten Industrieterreinen en –gebouwen Deelnemingen Nutsvoorzieningen Agrarische zaken, jacht en visserij

19

Lasten 2013 € 142.470 € € 56.073 € 66.644 € 12.027 € 27.983

Baten 2013 € 5.732€ 54.338€ 209.565€ 37.744€ 1.810.509€ 109.672-

Programma 4 Onderwijs Inhoud programma


Dit programma bevat de gemeentelijke verantwoordelijkheden met betrekking tot onderwijs. Binnen haar verantwoordelijkheden wil de gemeente zowel jongeren als volwassenen in staat stellen zich voor te bereiden op het zelfstandig en verantwoordelijk functioneren in de samenleving. Zij worden daarbij in staat gesteld een starkwalificatie te behalen voor de arbeidsmarkt. De zorg van de gemeente strekt zich daarbij uit tot adequate huisvesting, handhaving van de leerplicht en het lokaal onderwijsbeleid.

Wat willen we bereiken? 1. Het voorzien in en handhaven van kwantitatief toereikende en kwalitatief adequate ruimte voor onderwijs en gymnastiekonderwijs, voor primair-, speciaal- en voortgezet onderwijs. 2. Schoolverlaters een zelfstandige plek in de samenleving te geven. 3. Het verminderen van voortijdige schooluitval. 4. Goede afstemming van het (middelbaar)onderwijs op het bedrijfsleven.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Het actualiseren en afstemmen van de gemeentelijke onderhoudsplannen van de scholen. 2. Structureel overleg met onderwijsinstellingen op basis van lokaal educatieve agenda. - Het realiseren van een breed en effectief onderwijsachterstandenbeleid. 3. Verder door ontwikkelen van het Regionaal bureau leerplicht voor bestrijden schoolverzuim, met name gericht op het MBO. 4. Het initiatief nemen bij het ontwikkelen van onderwijstrajecten die nauw aansluiten met de wensen van het bedrijfsleven.



Totaal baten

€


€

3.824.871

€

3.824.871

€

3.824.871

€

3.824.871


€

716.894

€

716.894

€

716.894

€

716.894


€

917.615- €

Saldo na bestemming

€


417.907- €

3.624.150

€

20

417.907- €

917.615- € 3.624.150

€

417.907- €

917.615- € 3.624.150

€

417.907-

917.6153.624.150

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6420010 6421010 6422010 6423010 6430010 6431010 6432010 6433010 6440010 6441010 6442010 6443010 6443020 6480010 6480020 6480030 6480040 6480050 6480060 6482010


Omschrijving Openbaar basisonderwijs excl. Huisvesting Openbaar onderwijs huisvesting Bijzonder basisonderwijs excl. Huisvesting Bijzonder basisonderwijs huisvesting Openbaar speciaal onderwijs excl. Huisvesting Openbaar speciaal onderwijs huisvesting Bijzonder speciaal onderwijs excl. Huisvesting Bijzonder speciaal onderwijs huisvesting Openbaar voortgezet onderwijs excl. Huisvesting Openbaar voortgezet onderwijs huisvesting Bijzonder voortgezet onderwijs excl. Huisvesting Bijzonder voortgezet onderwijs huisvesting Huisvesting bijzonder voorbereidende beroepsonderwijs Onderwijsbegeleiding Vervoerskosten schoolbezoek (Bureau)leerplicht Schoolzwemmen Onderwijsachterstandenbeleid Huisvestingsplannen onderwijs Volwasseneneducatie

21

Lasten 2013

Baten 2013

€ €

56.499 € 586.339 €

17.194-

€ €

62.753 € 907.497 €

3.200-

€

2.727 €

-

€

29.768 €

-

€

3.215 €

-

€

129.623 €

14.210-

€

€

-

€

267.473 €

80.000-

€

52.603 €

-

€

268.103 €

-

€ € € € € € € €

-

374.756 1.067.034 265.926 44.207 58.260 64.291 1.704

€ € € € € € € €

69.7061.0009.40038.105185.092-

Programma 5 Cultuur en Recreatie Inhoud programma


Het programma omvat een breed scala aan voorzieningen op het gebied van sport, cultuur, monumentenzorg, vorming (bibliotheek, muziek) openbaar groen en openluchtrecreatie.

Wat willen we bereiken? 1. 2. 3. 4.

Bevorderen van het cultureel bewustzijn. Sportparticipatie inwoners verhogen. Recreatief aanbod voor inwoners en toeristen vergroten. Verhogen van kwaliteit van de openbare ruimte en natuur.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Aandacht voor historisch erfgoed. In stand houden van betaalbare bibliotheekvoorziening. Stimuleren deelname aan culturele activiteiten. 2. Investeren in sportaccommodaties, waaronder renovatie zwembad ’t Zuiderdiep. Harmoniseren en optimaliseren sport(subsidie)beleid. 3. Het intensiveren van de beleidsmatige afstemming met de toeristische sector (faciliterend en coördinerende rol van de gemeente). Speelvoorzieningen binnen de kernen afstemmen op opbouw van de bevolking. 4. Ontwikkelen van een groenplan voor alle kernen van de gemeente.



Totaal baten

€

1.382.230- €

1.382.230- €

1.382.230- €

1.382.230-


€

5.920.565

€

5.920.565

€

5.920.565

€

5.920.565


€

26.176

€

26.176

€

26.176

€

26.176


€

Saldo na bestemming

€


310.712- € 5.636.029

€

22

310.712- € 5.636.029

€

310.712- € 5.636.029

€

310.7125.636.029

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6510010 6511010 6511200 6530010 6530020 6530200 6530500 6530510 6530990 6531100-6531230 6531240-6531310 6531400 6531500 6540010 6541010 6541020 6541030 6541200 6541210 6541500 6541600 6541800 6541900 6550010 6550020 6560010 6560020 6560030 6560040 6560050 6560060 6560070 6580010 6580020


Omschrijving Bibliotheekwerk Muziekonderwijs Gebouw Muziekschool Juliana van Stolberglaan Subsidies sportverenigingen en doorbelasting kostenplaatsen Sportcombinatiefunctie Kleedaccomodatie Concordia Recreatiecentrum de Staver Zwembad ‘t Zuiderdiep Toerekening multifunctionele accommodaties Sportcomplexen Sportterreinen IJsbanen Sportcomplex Oostplaat Middelharnis

Lasten 2013 € 853.338 € 233.546 € 1.663

Kunst en cultuur (excl. muziekscholen) Streekarchief Gesloten begraafplaatsen Subsidies cultuurbehoud Streekmuseum Sommelsdijk Gebouw museum Raad- en polderhuis Ouddorp Voormalig raadhuis Middelharnis Monumenten Torens Molens Boombehoud Omgevingsvergunning: activiteit kappen Openbaar groen Dierenverblijven Strandrecreatie Strandreiniging Bevordering toerisme Recreatieschappen Volksfeesten Speeltoestellen Culturele evenementen

23

€

Baten 2013 € 85.327 € 17.776 € 683-

256.374 €

-

€ € € € €

40.000 1.236 1.044.211 861.200 514.952

€ € € € €

2.042441.774 361.900-

€ € € €

219.392 107.242 4.000 534.917

€ € € €

105.46556.0531.400153.228-

€

148.656 €

-

€ € € € €

27.794 3.000 64.574 11.493 4.300

€ € € € €

61.09045.436-

€ € € € € €

33.580 12.286 83.992 92.058 44.832 20.550

€ € € € € €

251.615-

€ € € € € € € € €

755.571 15.113 114.900 97.392 782.026 152.224 46.253 124.930 4.800-

€ € € € € € € € €

19.58712.70013.7291.2001.200-

Programma 6 Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening Inhoud programma


Het programma omvat de bijstandsverlening, arbeidsvoorziening, voorzieningen voor gehandicapten, maatschappelijke zorg, opvang van vluchtelingen, welzijnswerk en kinderopvang.

Wat willen we bereiken? 1. Voorkomen van langdurige uitkeringsafhankelijkheid en bevorderen van arbeidsparticipatie. 2. Wegnemen van belemmeringen bij participatie in de maatschappij. 3. Bevorderen van sociale samenhang in en leefbaarheid van dorpen (civil society).

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Uitvoeren huidige wetgeving en voorbereiden op toekomstige wet werken naar vermogen. 2. Uitvoeren wmo en implementeren overgang AWBZ naar WMO. 3. Harmoniseren beleid ten aanzien van verenigingsgebouwen, ontwikkeling doelgroepenbeleid en verenigingsloket.



Totaal baten

€

12.939.885- €

12.939.885- €

12.939.885- €

12.939.885-


€

11.731.117

€

11.731.117

€

11.731.117

€

11.731.117


€

-

€

-

€

-

€

-


€

Saldo na bestemming

€


92.015- € 11.639.102

€

24

92.015- € 11.639.102

€

92.015- € 11.639.102

€

92.01511.639.102

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6610010 6610020 6610030 6610050 6610070 6611010 6614010 6620010 6620020 6620030 6621010 6622010 6623010 6630010 6630020 6630200 6630210 6630990 6650010 6650020 6650200 6650990 6652010 6652020 6652030


Omschrijving WWB: Algemene bijstand IOAW IOAZ BBZ- lev. Ond. Beginnende zelfstandigen BBZ- overig (excl;. Bob) Sociale werkvoorziening Minimabeleid Algemeen Maatschappelijk Werk Slachtofferhulpverlening Ouderenzorg Vreemdelingen WMO- Huishoudelijke zorg Wet participatiebudget Jeugd- en jongerenwerk Overig sociaal cultureel werk JAC De Schakel Toerekening multifunctionele accommodaties Kinderdagopvang Peuterspeelzalen Gebouw Harlekijntje Toerekening multifunctionele accommodaties Woonvoorzieningen (Wmo) Vervoersvoorzieningen (Wmo) CVV

25

Lasten 2013 € 3.908.787 € 174.000 € 50.400 € 187.700

Baten 2013 € 3.876.576€ 156.100€ 26.700€ 125.956-

€ € € € € € € € € € € € € €

36.000 8.024.180 506.750 600.293 12.249 403.486 41.427 4.952.865 1.249.087 384.467 838.021 227.906 39.943 341.110

€ € € € € € € € € € € € € €

40.3516.555.41898.7003.500553.5001.190.644202.6018.774-

€ € € €

103.056 593.279 15.799 46.538

€ € € €

46.74946.006-

€ € €

355.979 € 764.247 € 813.433 €

5.0004.000689

Programma 7 Volksgezondheid en Milieu Inhoud programma


Het programma omvat zorg voor volksgezondheid, milieu, afvalverwijdering, riolering en begraafplaatsen. De gemeente streeft naar een gezond, veilig, schoon en duurzaam woon- en leefklimaat.

Wat willen we bereiken? 1.

2. 3. 4.

5. 6. 7.

8.

Het verkleinen van de gezondheidsverschillen tussen de diverse bevolkingsgroepen en het stimuleren van gezond gedrag. Het bevorderen van een goed systeem aan gezondheidsvoorzieningen dat toegankelijk is voor alle doelgroepen. Binnen het Centrum voor Jeugd en Gezin wordt gestreefd naar een zo efficiënt mogelijke samenwerking van onderwijs en jeugdbeleid. Het afvalbeheer optimaliseren door kostenbeheer waarbij het huishoudelijk afval en de afvoer in deelstromen naar verschillende verwerkingsinrichtingen, maximaal op soort wordt gescheiden. Het harmoniseren van bestaande gemeentelijke rioleringsplannen tot één Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan(VGRP). Dit plan beschrijft de beleidsvoornemens en (bijbehorende) maatregelen voor inzameling, transport en verwerking van afval-, hemel- en grondwater. Verlenen van vergunningen en afhandelingen van meldingen binnen de wettelijke termijnen Ontwikkelen van een optimale samenwerking met de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) in onze provincie, voor het takenpakket dat door de RUD wordt uitgevoerd. Binnen de gemeente zijn vele kansen om zich te profileren op het gebied van duurzaamheid en in het bijzonder duurzame energie. Vanwege die kansen stelt de gemeente zich het volgende doel; “in 2030 is Goeree-Overflakkee energieneutraal”. Op de gemeentelijke begraafplaatsen zorgen voor voldoende ruimte voor begravingen en asbestemmingen.

Wat gaan we daarvoor doen? 1.

2.

3. 4. 5. 6. 7.

8.

- Beleidsvoorbereiding transitie integrale jeugdgezondheidszorg 1 januari 2015. - Herzien beleid Openbare Geestelijke Gezondheidszorg in nauwe samenwerking met de centrum gemeente Spijkenisse, die hiervoor een doeluitkering ontvangt. - Beleidsvoorbereiding overheveling AWBZ functie extramurale begeleiding. - Extra aandacht voor het voorkomen van verslaving aan alcohol en drugs bij jongeren. De informatieve en doorverwijsfunctie van het Wmo-loket zal verder doorontwikkeld worden als verlengstuk van het CJG. Vanaf 2015 worden gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van alle jeugdzorg: provinciale jeugdzorg, gesloten jeugdzorg, jeugd-geestelijke gezondheidszorg, jeugd-licht verstandelijke gehandicapten en jeugdbescherming en –reclassering. Het exploiteren van milieustraten voor het tegen tarief gescheiden in ontvangst nemen van grooten grof afval, gevaarlijk afval en puin afkomstig van particulieren en kleine bedrijven. Uitvoering geven aan de bestaande GRP’s tot dat nieuw VGRP is vastgesteld. Verlenen van vergunningen en afhandelingen van meldingen conform de Wabo. Overdracht van de milieutaak aan de DCMR in het kader van de RUD en het organiseren van de samenwerking tussen de gemeentelijke organisatie en de RUD. Deze ambitie zal worden bereikt door in te zetten op energieopwekking en energiebesparing. Met het stellen van deze ambitie wil de gemeente bijdragen aan de economische vitaliteit, leefbaarheid en identiteit. van Goeree-Overflakkee. - Uitvoeren van de beleidsvisie klimaat & energie met bijbehorende uitvoeringsagenda. - Uitvoering geven aan het in 2012 afgesloten bestuursakkoord windenergie. - Opstellen voorstel voor efficiënt beheer begraafplaatsen en de harmonisatie van de Begrafenisrechten. - Voorbereidingen treffen voor nieuwe begraafplaatsen in Ouddorp en Stellendam en uitbreiding voor de bestaande begraafplaats in Sommelsdijk.


26



Totaal baten

€

11.377.438- €


€

2.718.092

€

2.718.092

€

2.718.092

€

2.718.092


€

1.722.567

€

1.722.567

€

1.722.567

€

1.722.567


€

Saldo na bestemming

€

660.107- € 3.780.552

€

11.377.438- €

660.107- € 3.780.552

€

11.377.438- €

660.107- € 3.780.552

€

11.377.438-

660.1073.780.552

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6714010 6715010 6716010 6721010 6721020 6721030 6721040 6722010 6723010 6723020 6723030 6724010 6725010 6726010 6732010


Omschrijving Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel) Inzameling en verwerking huisvuil Inzameling bedrijfsvuil KCA depot Regionaal overslagstation Riolering Omgevingsvergunning: activiteit wet milieubeheer en geluidhinder Ongediertebestrijding Klimaatbeleid Begraafplaatsen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Baten begraafplaatrechten

27

Lasten 2013 € 798.885 € 1.298.895 € 110.455

Baten 2013 € 600€ € -

€ € € € € €

2.991.286 8.290 33.110 582.190 5.222.620 1.788.451

€ € € € € €

160.78548.985504.11320.950125.328-

€ € € € € €

81.783 7.500 1.172.065 -

€ € € € € €

1503.959.5495.801.486755.492-

Programma 8 Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Inhoud programma


Dit programma bevat alle activiteiten die samenhangen met het op hoofdlijnen inrichten van de openbare ruimte volgens de daartoe geldende kaders, de handhaving daarvan op basis van de daartoe vastgestelde procedures en de ruimtelijke, kwantitatieve en kwalitatieve invulling van het wonen.

Wat willen we bereiken? 1. In alle kernen de leefbaarheid van die kernen in stand houden. 2. Ontwikkelen/actualiseren van ruimtelijke beleidskaders waarin de verschillende sectorale belangen zijn afgewogen. 3. Een gestructureerde openbare ruimte. 4. Zorgen dat de kosten van ontwikkeling van ruimtelijke plannen zoveel mogelijk worden gedragen door de partijen die erdoor gebaat zijn. 5. Integraal uitvoeren van toezicht en handhaving waar dit mogelijk is door samenwerking tussen betrokken disciplines

Wat gaan we daarvoor doen? 1. In overleg met Provincie en (private) partijen mogelijkheden faciliteren om inbreidinglocaties c.q. bouwgrond locaties te ontwikkelen in de kernen. 2. Uitvoeren van de kaders van de regionale structuurvisie die reeds afgesproken zijn door de vier gemeenten in samenhang met de Provinciale structuurvisie en de provinciale verordening ruimte. 3. Handhaving van en toezicht op de kwalitieve invulling van de openbare ruimte door onder andere het bestemmingsplaninstrument. 4. Door het ontwikkelen van exploitatieplannen en/of overeenkomsten toerekenen van de plan- en ontwikkelingskosten aan de partijen die door de ontwikkeling gebaat zijn. 5. Opstellen integraal handhavingsprogramma inclusief aanpak permanente bewoning van recreatiewoningen met een prioritering op basis van risico-analyse.



Totaal baten

€

14.084.470- €

14.084.470- €

14.084.470- €


€

652.308

€

652.308

€

652.308

€

652.308


€

679.000

€

679.000

€

679.000

€

679.000


€

338.458- €

338.458- €

338.458- €

338.458-

Saldo na bestemming

€

992.850

992.850

992.850

992.850


€

28

€

€

14.084.470-

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6810010 6820010 6821010/20/30 6822010 6822020 6822030/40/50/60/70 6822080 6823010 6830010 6830020-6830130 6830140 6830170 6830150/180


Omschrijving Lasten 2013 Baten 2013 Structuur- en bestemmingsplannen € 716.434 € 222.050Woningexploitatie/woningbouw € 296.755 € 241.208Dorpsvernieuwingsplannen € 98.771 € 98.763Omgevingsvergunning: activiteit bouwen € 2.404.072 € 20.299BAG € 30.439 € Woonwagencentra € 122.023 € 76.525Overige volkshuisvestingsaangelegenheden € 4.576 € Leges bouwactiviteiten € € 1.840.700WION € 6.810 € Exploitatieplannen € 10.686.547 € 10.691.034Bedrijvenpark Oostflakkee € 111.455 € 186.455PPS constructie Oostflakkee € 18.414 € 3.505Overige plannen € 240.482 € 703.933-

29

Programma 9 Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien Inhoud programma


Het programma bevat de ramingen van de diverse belastingbaten, rentebaten en –lasten, Algemene Uitkering, dividendopbrengst, bedrijfsvoering, saldi van de diverse kostenplaatsen, onvoorziene uitgaven alsook reservemutaties.

Wat willen we bereiken? 1. 2. 3. 4.

Het tegen zo gunstig mogelijke condities voorzien in de financieringsbehoefte van de gemeente. Het op zo evenredig mogelijke wijze heffen van gemeentelijke belastingen. Een goed geoutilleerd en efficiënt werkend gemeentelijk apparaat. Een transparant en egaliserend gebruik van de gemeentelijke reserves.

Wat gaan we daarvoor doen? 1. Een goed werkende set van treasury activiteiten ontplooien. 2. Harmoniseren van de regeling van de voormalig gemeenten en het komen tot één gemeentelijk belastingbeleid. 3. Voorzien in de noodzakelijke middelen die het gemeentelijk apparaat nodig heeft voor het uitvoeren van de taken en realiseren van de doelstellingen van de onderscheiden producten met in achtneming van de te ontwikkelen HRM-instrumenten. 4. Inzetten van de mogelijkheden van reservevorming en –onttrekking teneinde de incidentele en de fluctuerende baten en lasten te egaliseren in de gemeentelijke begroting.

Middelen Programma Totaal lasten


Totaal baten

€

60.244.801- €

60.315.506- €

57.469.129- €

57.953.635-


€

31.304.149- €

31.374.854- €

28.528.477- €

29.012.983-


€


€

879.749- €

879.749- €

879.749- €

879.749-

Saldo na bestemming

€

31.154.983- €

31.225.688- €

28.379.311- €

28.863.817-


1.028.915

€

30

1.028.915

€

1.028.915

€

1.028.915

Overzicht onderliggende producten Productnr. 6911010 6913010 6914010 6921010 6922010 6922020 6922210 6922220 6922230 6922240 6922250 6922260 6922280 6922290 6930010 6931010 6932010 6935010 6936010 6937010 6940010 6960010 6980999


Omschrijving Geldleningen < 1 jaar Dividend BNG Geldleningen > 1 jaar Algemene Uitkering Onvoorziene uitgaven Lasten voorgenomen beleid Huisvesting gemeentelijke gebouwen excl. werkplaatsen Catering I&A Documentaire informatievoorziening (DIV) Administraties Advies (picofh) Gemeentelijke werkplaatsen Tractie Wet WOZ Baten OZB gebruikers Baten OZB eigenaren Baten forensenbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffingen en invordering gemeentelijke belastingen Saldi van kostenplaatsen Mutaties reserves

31

Lasten 2013 € 424.981 € € 1.887.470 € € 202.865 € 153.168€ 969.912

Baten 2013 € 50.437€ 70.478€ € 41.486.633€ € 325.000€ 17.315-

€ € €

59.991 € 1.674.400 € 763.539 €

€ € € € € € € € € € €

6.546.177 479.624 452.500 493.525 104.057 338.272

€ €

3001.0009.199-

€ € € € € € € € € € €

8.574.0095.8135.000100846.4776.218.127716.5001.234.023256.28919.090-

14.696.507 € 4.421.052 €

409.0114.112.895-

Paragrafen

32

Paragraaf Bedrijfsvoering Goeree-Overflakkee staat voor een kwalitatief hoogwaardige, voornamelijk digitale dienstverlening Goeree-Overflakkee aan burgers, bedrijven en instellingen en is professioneel, efficiënt en effectief, waarbij de medewerkers dé succesfactor zijn.

Organisatievisie en kernwaarden In de concept strategische visie Goeree-Overflakkee is verwoord wat voor gemeente GoereeOverflakkee in grote lijnen wil zijn en wat zij wil en kan betekenen voor bewoners, bedrijven en instellingen. In het organisatieplan Goeree-Overflakkee zijn de uitgangspunten verwoord voor de soort organisatie die hoort bij de gemeente die we willen zijn en zijn tevens de kernwaarden benoemd. Met het organisatieplan wordt in grote lijnen antwoord gegeven op de vraag wat voor organisatie nodig is om de concept strategische visie te kunnen realiseren.

Innovatieve gemeente Ontwikkelingsgericht, toekomstgericht en innovatief; dat is wat we als gemeente willen zijn. Geen genoegen nemen met standaard oplossingen of gebaande paden bewandelen. Ondernemend denken, buiten bestaande kaders en oplossingsgericht handelen, initiatief nemen, lef hebben en risico’s durven nemen, positief kritisch durven zijn. Dit dient tot uitdrukking te komen in interne procedures en bedrijfsvoering, maar ook en vooral in externe focus en betrokkenheid bij burgers, bedrijven en projecten binnen en buiten onze gemeentegrenzen. Hierbij maken wij gebruik van alle (digitale) mogelijkheden die tegenwoordig voor handen zijn en zijn we waar nodig zelf pioniers.

Gebiedsontwikkeling Goeree-Overflakkee is een van de grootste gemeenten van Nederland en biedt grote kansen voor gebiedsontwikkeling. We groeien van vier kleinere plattelandsgemeenten naar een grote speler in de regio. We zien ons gesteld voor de volgende vragen: hoe ziet onze gemeente er nu uit, welke faciliteiten kennen we, hoe doen we het beheersmatig, waar zijn we goed in, wat kunnen we anders doen? Gebiedsontwikkeling betekent in onze ogen het ondersteunen van het bestuur bij het voeren van regie op de inrichting van de openbare ruimte. Sturing op de kwaliteit van het werk van derden is hierbij een topprioriteit.

Regiegemeente Een regiegemeente is een gemeente die weloverwogen beslist over hoe, eventueel met wie, op welke wijze en vooral onder welke voorwaarden en tegen welk kwaliteitsniveau taken uitgevoerd en diensten geleverd worden. Een regiegemeente besluit niet zomaar taken uit te besteden of zelf te doen, maar toetst dit continu aan haar eigen uitgangspunten.

Excellente Dienstverlening Dienstverlening zien wij als de belangrijkste taak van de lokale overheid. Burgers, bedrijven en instellingen bedienen op een wijze die snel, klantvriendelijk en helder is. Hierbij geven wij altijd aan binnen welke termijn en tegen welke kosten. Wetgeving en lokale verordeningen zijn de basis van ons handelen. Daarbij dienen wij te zoeken naar mogelijkheden om, binnen de kaders, te zoeken naar alternatieven en oplossingen, mee te denken en transparant te zijn en de vraag achter de vraag te zien. We streven naar zo min mogelijk regels en administratieve lasten.

33

Procesgericht In de gemeente Goeree-Overflakkee is integraal werken een leidend principe. We denken niet vanuit afdelingen, maar vanuit de dienstverlening aan de burger. Dat betekent dat de sturing op het tot stand komen van het resultaat vanaf de frontoffice en dus ‘de klant’ komt. Het gaat om het uiteindelijke resultaat, het beantwoorden van de vraag van bewoners, bedrijven en instellingen: uw vraag is onze zorg! Dat vraagt van onze leidinggevenden en medewerkers een andere manier van werken, namelijk vanuit de eigen verantwoordelijkheid en de ketenverantwoordelijkheid en niet hiërarchisch aangestuurd. Persoonlijk succes is ondergeschikt aan het organisatiesucces, persoonlijke doelen zijn ondergeschikt aan de vraag van de ‘klant’.

Effectieve Organisatie Een effectieve organisatie is daadkrachtig, flexibel en doelgericht en kostenbewust. Het leveren van producten en diensten op kwalitatief gewenst niveau tegen zo laag mogelijke kosten. De medewerkers zijn taakvolwassen en zich bewust van het feit dat ze werkzaam zijn binnen het lokale bestuur. Er is politiek besef maar ook ondernemerschap en de wil om te werken aan een doelgerichte, effectieve en innovatieve organisatie. Medewerkers worden aangesproken op gedrag en resultaat en er is oog voor hun capaciteiten (de juiste mens op de juiste plek).

34

Paragraaf Financiering De financieringsparagraaf, ook wel treasuryparagraaf genoemd, is één van de instrumenten die de gemeente helpen bij de uitvoering van de treasuryfunctie. De kaders van deze paragraaf zijn te vinden in de wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). De Wet Fido bepaalt dat de gemeente haar treasurybeleid dient vast te leggen in een Treasurystatuut. Ook in de Financiële verordening 2013 wordt bepaald dat het college regels opstelt ter uitvoering van de financieringsfunctie (artikel 10) en dat deze regels en de regels voor taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening vast wordt gelegd in een Treasurystatuut. Naast het statuut stelt het Besluit begroting en verantwoording gemeenten en provincies (BBV) een financieringsparagraaf bij de begroting en jaarrekening verplicht. De paragraaf bij de begroting geeft de beleidsplannen voor de treasuryfunctie voor het komende jaar. Met de paragraaf bij de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over het afgelopen jaar met betrekking tot risicobeheer, gemeentefinanciering en het kasstroombeheer. De financieringsfunctie omvat de volgende onderwerpen te weten: 1. het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om de programma’s binnen de door de raad vastgestelde beleids- en budgettaire kaders in de begroting uit te kunnen voeren; 2. het beheersen van de risico’s verbonden aan de financieringsfunctie zoals renterisico’s, koersrisico’s en kredietrisico’s; 3. het beperken van de kosten van leningen en het bereiken van voldoende rendement op uitzettingen; 4. het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities. Verstrekken van leningen en garanties en het aangaan van financiële participaties worden uitsluitend gedaan uit hoofde van de publieke taak. Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële participaties uit hoofde van de publieke taak bedingt het college indien mogelijk zekerheden. Het college motiveert in zijn besluit het openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen, verstrekkingen van garanties en financiële participaties. In deze paragraaf wordt aandacht geschonken aan: a. De financieringspositie b. De kasgeldlimiet c. De renterisiconorm d. Rentevisie e. Het EMU-saldo f. De leningenportefeuille g. Actualiteiten

a. Financieringspositie De financieringspositie geeft inzicht in de ontwikkelingen in de financieringspositie van de gemeente en de daarbij horende financieringsbehoefte rekening houdend met de (geplande) investeringen en beschikbare interne en externe middelen. De ontwikkeling van de financieringspositie is bepalend voor de leningenportefeuille. Om in de financieringsbehoefte te voorzien bestaat een aantal mogelijkheden. Deze kunnen onderverdeeld in interne (reserves en voorzieningen) en externe financieringsmiddelen (leningen).

35

Financieringspositie (Bedragen x EUR 1.000) Totaal kapitaalgoederen Vaste geldleningen Te dekken door reserves en voorzieningen Aanwezige reserves en voorzieningen tekort(-) / overschot(+) financieringsmiddelen

werkelijk 1-1-2012 124.969.793 63.764.869 61.204.924 57.578.698 -3.626.226

begroot 1-1-2013 136.010.394 61.681.096 74.329.298 51.734.028 -22.595.270

b. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument om het renterisico op de netto vlottende schuld te beperken. Hiermee wordt voorkomen dat fluctuaties in de korte rente (maximaal 1 jaar) een relatief grote impact op de rentelasten hebben. De norm wordt dus toegepast om te bepalen wat het maximum aan kort geld is dat een gemeente mag aantrekken. De Wet Financiering Decentrale Overheden artikel 1f beschrijft de kasgeldlimiet als: “een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar”. In artikel 3.2 is het minimumbedrag van de kasgeldlimiet bepaald op € 300.000,-. In de uitvoeringsregeling Financiering Decentrale Overheden artikel 2.1b is het bovengenoemde percentage voor gemeenten vastgesteld op 8,5%. Indien de gemiddelde liquiditeitspositie (saldo van vlottende schuld en vlottende middelen) de kasgeldlimiet bij herhaling overschrijdt dient er gefinancierd te worden met lang geld in plaats van kort geld.

Kasgeldlimiet (Bedragen x EUR 1.000)

BUDGET 2013

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gest. gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen Totaal vlottende schuld (a)

5.000.000 5.000.000

Vlottende middelen Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen (b)

-

Berekening kasgeldlimiet Begrotingsomvang per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgesteld % Toegestane kasgeldlimiet

109.242.549 8,50% 9.285.617

Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (a-b) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)

5.000.000 9.285.617 4.285.617

36

c. Renterisiconorm Met behulp van deze norm wordt voorkomen dat bij herfinanciering grote fluctuaties in rentelasten ontstaan. Dit wordt bereikt door een limiet te stellen aan dat deel van de vaste schuld waarover het rentepercentage in een jaar aangepast mag worden. De bedoelde aanpassing doet zich voor bij herfinanciering en renteherziening. In de Wet Financiering Decentrale Overheden artikel 1h beschrijft de renterisiconorm als: “een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van het begrotingstotaal” . In de uitvoeringsregeling Financiering Decentrale Overheden artikel 2.2b is het bovengenoemde percentage vastgesteld op 20% Daarnaast stelt artikel 2.3 dat voor de renterisiconorm een minimumbedrag geldt van € 2.500.000,-.

Renterisico

2013 (Bedragen x EUR 1.000)

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g 1b. Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)

-

3a. Nieuw aan te trekken vaste schuld (o/g) 3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g) 4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)

-

5. Betaalde aflossingen 6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

5.485.524 -

Renterisiconorm 8. Begrotingsomvang per 1 januari 9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde % 10. Renterisiconorm

109.242.549 20% 21.848.510

Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7)

21.848.510 21.848.510

d. Rentevisie Er vindt geen rentetoerekening plaats aan reserves en voorzieningen. De rentelasten worden geraamd op basis van de werkelijk te betalen rente over de aangetrokken geldleningen. Deze rente wordt verhoogd met de rente over de geraamde investeringen in de loop van het jaar en de nog uit te voeren investeringen uit voorgaande jaren. De rente over deze investeringen e wordt berekend op basis van een 10 jarige geldlening op de kapitaalmarkt. In het 1 jaar wordt de rente van de nog uit te voeren investeringen uit voorgaande jaren voor 100% geraamd en voor de nieuwe investeringen voor 50%. Voor investeringen (riolering / afvalverwijdering / accomodaties / grondexploitaties) die worden doorberekend aan derden worden de rentelasten functioneel toegerekend. De rentelasten worden bepaald op basis van een 10 jarige geldlening op de kapitaalmarkt.

37

e. EMU-saldo De macro-budgettaire doelstelling van de Wet Financiering Decentrale Overheden komt tot uitdrukking in het beheersen van de grenswaarde van het EMU-saldo. In artikel 1f beschrijft de norm van het EMU-Saldo als: “.de referentiewaarde voor het vorderingensaldo van de overheid zoals vastgelegd in artikel 104C en Protocol nr. 5 van het Verdrag betreffende de Europese Unie”. Het maximale vorderingstekort is bepaald op 3% van het Bruto Binnenlands Product. Alle overheden hebben een aandeel in het bepalen van dit tekort en zenden aan het Centraal bureau voor de statistiek driemaandelijks een opgave van de stand van het EMU-saldo op een door het Centraal Bureau voor de Statistiek te bepalen wijze.

Berekening EMU-saldo

2013

(Bedragen x EUR 1.000) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

4.966.843

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

5.561.414

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

2.219.061

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

9.854.326

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

-

461.625

-

-

1.788.218

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

-

Verkoop van effecten: verwachte boekwinst op de exploitatie

-

Berekend EMU-saldo

1.566.399

Het EMU-saldo is het bedrag waarmee de EMU-schuld veranderd. Bij een positief saldo neemt de EMU-schuld af.

38

f. Leningenportefeuille De tabel hieronder geeft inzicht in het verwachte verloop van de leningenportefeuille.

Mutaties leningenportefeuille (Bedragen x EUR 1.000) Stand per 1 januari Nieuwe leningen reguliere aflossingen vervroegde aflossingen Stand per 31 december

werkelijk 2012 63.764.869 3.000.000 5.083.773 61.681.096

prognose 2013 61.681.096 5.485.524 56.195.572

g. Actualiteiten Wet Hof De (concept)Wet Hof legt het doen van investeringen door gemeenten, provincies en waterschappen aan banden om daarmee het begrotingstekort van de collectieve sector aan banden te leggen. De gedachte er achter is “een structureel degelijk financieel beleid” waarbij uiteindelijk de Europese tekortnormen worden doorvertaald naar het lokale niveau. De maatregel dat reserves niet meer ingezet mogen worden zorgt in ‘gemeenteland’ voor de nodige beroering. Door het niet kunnen aanwenden van reserves dreigt de lokale economie de nodige investeringen mis te lopen. De minister van Financiën heeft (september 2012) de Wet Houdbaarheid overheidsfinanciën (Wet HOF) ingediend bij de Tweede Kamer. In de wet staat dat gemeenten een gelijkwaardige bijdrage moeten leveren aan het terugdringen van het emu-tekort. Daarvoor moeten gemeenten per kabinetsperiode met het kabinet afspraken maken over het emu-saldopad voor gemeenten. De wet Hof zou op 1 jannuari 2014 in werking moeten treden. De VNG heeft in november 2012 gepleit voor aanpassing van de wet. Schatkistbankieren Het schatkistbankieren verplicht de gemeenten hun overtollige middelen aan te houden bij de Staat. Door deze maatregel beschikt ten diepste de gemeente niet meer vrijelijk over haar eigen spaargeld. Het rijk denkt hiermee een positief effect te bewerkstelligen op de omvang van de staatsschuld. Gemeenten gaan door dit plan het nodige rendement verliezen.

39

Paragraaf Grondbeleid Grondexploitatie is het proces waarbij grond wordt aangekocht, bouwrijp wordt gemaakt en rioleringen en wegen worden aangelegd om vervolgens de grond te verkopen voor de bouw van woningen of bedrijven. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De eventuele baten, maar uiteraard ook de financiële risico's zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Te onderscheiden zijn actief en passief grondbeleid. Bij passief grondbeleid beperkt de rol van de gemeente zich tot een voorwaardenscheppende. De gemeente ontwerpt dan wel het bestemmingsplan, maat ze laat de planrealisatie over aan het initiatief van de private partijen. Vanwege haar publiekrechtelijke rol zal ze wel beschikbaar zijn bij grondexploitatie. De voormalige gemeenten hadden een verschillende achtergrond. De gemeente Dirksland kende een sterk passieve grondpolitiek. De gemeente Middelharnis speelde daarentegen in enkele plannen een duidelijke actieve rol. De beide andere gemeenten zaten daar tussenin. De nieuwe gemeente zal zich op het punt van de grondexploitatie moeten bezinnen. Regionale structuurvisie De raden van de gemeenten Goedereede, Dirksland, Middelharnis en Oostflakkee hebben in december 2010 de Regionale Structuurvisie Goeree-Overflakkee vastgesteld. De Wet ruimtelijke ordening (Wro) verplicht de gemeenten een structuurvisie te hebben die de hoofdlijnen van ruimtelijke ontwikkeling weergeeft. In de Regionale Structuurvisie Goeree-Overflakkee worden de kernkwaliteiten van het eiland beschreven en daarmee samenhangend de gewenste ruimtelijke inrichting tot het jaar 2030, Ook worden kansen benoemd. De Regionale Structuurvisie geeft daarmee het kader voor toekomstige ruimtelijke beslissingen en bestemmingsplannen. Voor een belangrijk deel is de Regionale Structuurvisie gebaseerd op de gemeentelijke toekomstvisies. Tevens is gestreefd naar synergie met de Provinciale Structuurvisie. Het kaderstellende instrument voor het grondbeleid is de Nota Grondbeleid. In een dergelijke nota geeft de gemeenteraad de kaders aan waarbinnen het college en de ambtelijke organisatie het grondbeleid kunnen uitvoeren. Dat betekent als eerste dat de gemeenteraad de doelen vaststelt die met het grondbeleid bereikt moeten worden. Een nieuwe nota grondbeleid zal de kaders aangeven voor de grondpolitiek in de komende jaren. Deze nota wordt naar verwachting in de loop van 2013 opgesteld. Vooralsnog zijn de bestaande plannen uit de oude gemeenten onverkort overgenomen. Hieronder volgt de stand van zaken ten aanzien van de plannen. Hierbij is een driedeling aangehouden. Deel A: plannen in actieve exploitatie, deel B: plannen nog niet in exploitatie en deel C: overige plannen. Onder deze groep vallen de grotere plannen waaraan de gemeente wel medewerking verleent, maar zelf niet actief betrokken is.

40

Deel A: plannen in actieve exploitatie Complex In exploitatie

Dorpskern

Aard locatie

Status

Bouw

Overeenkomst

Voormalige gemeente Middelharnis Westplaat Totaal -Everdinapolder

Middelharnis Uitleglocatie

woningbouw

-Hoofdplanstructuur


park

-Havenkanaal


woningbouw

opgeleverd

-Deelplan Oost plan 1


woningbouw

opgeleverd



woningbouw

2e fase in de verkoop



woningbouw

opgeleverd



woningbouw

opgeleverd



woningbouw

opgeleverd



woningbouw

start 2016

gemeente verkoopt grond

-Derde Ring


woningbouw

start 2014 -2016

concept overeenkomst

-Knooppunt

Middelharnis Inbreilocatie

woningbouw/Wi nkels

opgeleverd

Zuidelijke Randweg

Middelharnis Perifere detailhandel

bedrijventerrein

in ontwikkeling

Oostplaat III

Middelharnis Uitbreiding bedrijventerrein bedrijventerrein

start 2013

CPO/Molenplein


start 2013

opgeleverd verdere uitvoering 2014-2015

woningbouw

betref uitsluitend kosten

ja

ja

Voormalige gemeente Dirksland geen Voormalige gemeente Oostflakkee geen Voormalige gemeente Goedereede Korteweg

Stellendam

Bedrijventerrein bedrijventerrein in verkoop

Plan Welgelegen

Ouddorp

Agrarische grond

realisatie 120 woningen

41

start fase 3 voorjaar 2013

gemeente verkoopt gemeente verkoopt grond en WB de woningen. Verdeling risico en opbrengst 67%/33%

Deel B: plannen nog niet in exploitatie Complex Dorpskern Nog niet in exploitatie genomen

Aard locatie

Bouw

Status

Overeenkomst

Voormalige gemeente Middelharnis Herinrichting Spuiplein/Vissersdijk Klinkvis


herontwikkeling afhankelijk van marktwerking


nog niet bekend afhankelijk van marktwerking

Ford garage


inrichting (1) 2013, (2) afhankelijk van openbaar marktwerking gebied (1) en woningbouw (2)

Voormalige gemeente Dirksland Kleine Boezem fase 2

Dirksland

Bedrijvenpark Watertoren II

Dirksland

Uitleglocatie

kantoren en parkeren Uitbreiding bedrijfsgebouwe bedrijventerrein n in verband met uitplaatsing bedrijven Spuikolk

Het bestemmingsplan wordt voorbereid Bestemmingsplan is vastgesteld. Daartegen is beroep ingesteld bij de Raad van State

eigendom gemeente eigendom gemeente

Voormalige gemeente Oostflakkee Geen Voormalige gemeente Goedereede Gronden Hameeteman Ouddorp (Welgelegen fase 4) Koningspleisterplaats (nabij nieuwe brandweerkazerne)

agrarische grond

Goedereede agrarische grond

ontwikkellocatie afhankelijk van marktwerking voor woningbouw onbekend

eigendom gemeente

eigendom gemeente

Deel C: Overige plannen Overige ontwikkelingen Dorpskern

Aard locatie

Voormalige gemeente Middelharnis Herinrichting Kerkepad Middelharnis Inbreilocatie

Bouw

winkelgebied

Molendijk NT/ Plan Lucard Graansilo's

NieuweUitleglocatie woningbouw Tonge Middelharnis Voormalige oprichten 9 woning en silo's apppartementen

West Krakeelstraat

Sommelsdijk Inbreilocatie

Groene Zoom woningen Sommelsdijk Uitleglocatie

nog niet bekend oprichten vrije woningen/ Estate Invest

42

Status

Overeenkomst

oriënterende fase

nee / volgt intentieovereenkomst

planning 2014

ja

nog niet bekend

nee

loopt

ja

Buitengebied

Diverse

Parel van de Delta

Landgoederen

vraagafhankelijk

In ontwikkeling

nee

Middelharnis inbreilocatie

oprichten 7 appartementen en 5 woningen

planning 2013

ja

Locatie Meijer Theater


oprichten 1 woning en parkeerplaats tbv Parel van de Delta

planning 2013

ja

Appartementen Fides Oudeland Appartementen Fides Oudeland Appartementen Langeweg Woongoed GO Koelhuis Stad

Sommelsdijk inbreilocatie

oprichten 14 appartementen oprichten 28 appartementen oprichten

in aanbouw

ja

2013

ja

2014

ja

Oudeland CuraMare

Sommelsdijk inbreilocatie

in aanbouw

ja

Woongoed GO


Sommelsdijk inbreilocatie Middelharnis inbreilocatie

Stad aan 't Haringvliet

Voormalige gemeente Dirksland Hart van Dirksland Dirksland

Uitleglocatie

Sanering

oprichten woningen op terrein oud koelhuis oprichten zorgcomplex sloop oud kantoor en oprichten 19 appartementen

woningen en het ontwerpbestemmingsplan gezondheidscen is door de raad vastgesteld op trum 8 september 2011

ja

Spuikolk

Dirksland

Herontwikkeling woningen bedrijventerrein

bestemmingsplan en exploitatieplan zijn vernietigd door de Raad van State. Een wijziging van het bestemmingsplan wordt voorbereid

Le Duc

Dirksland

n.v.t.

wachten op plannen met haven

Akkerleeven

Dirksland

Kleine Boezem 3 Inktvis

Dirksland Dirksland

Sanering bedrijfsterrein Boerderij en manege Uitleglocatie Voormalige school, nu kantoor

n.v.t. nog geen plannen

n.v.t. n.v.t.

Korteweegje

Dirksland

Sanering tankstation

woningen

Planvorming. Nieuw plan wordt naar verwachting binnen kort aan de raad gepresenteerd

Zuidrand

Dirksland

Uitleglocatie en woningen, waterberging landgoed, sportvelden

Bestemmingsplannen Samenwerkingsovereenko Bloemenhof, Zuidrand en mst en aankoop grond Smalle Gooye zijn vastgesteld sportvelden afgesloten. Overeenkomst Bloemenhof is afgesloten alsmede de overeenkomst voor de Zuidrand

Tuin De Boer

Herkingen

Voormalige boomgaard inbreilocatie

Een nieuw plan wordt ontwikkeld

bouw woningen in aanbouw

woningen

43

Ja

n.v.t. ja n.v.t. n.v.t.

nog n.v.t.

ja

Plan Clinkerlandt

Herkingen

Uitleglocatie

recreatiewoning Plan gereed, beroep Raad van en State ongegrond, bestemmingsplan onherroepelijk

Julianaweg Van Harberden

Melissant

Sanering bakkerij

nog niet bekend Dit plan wordt opgenomen in herziening bestemmingsplan dorpsgebied Melissant

Voormalige gemeente Oostflakkee Oude-Tonge Buitengebied PPS Suysenwaarde

RBO regionaal bedrijfsterrein Gronden voormalig zwembad

Oude-Tonge Agrarische grond Ooltgensplaa voormalig t zwembad

recreatiewoning Ontwikkeling gestart, maar en, winkels, ernstige stagnatie appartementen bedrijven Ontwikkeling gestart maar stagnatie geen geen

Voormalige gemeente Goedereede Hazersweg 23 Ouddorp agrarisch bedrijf 26 woningen Dorpstienden

Ouddorp

Vliedberg fase 1

Ouddorp

Vliedberg fase 2

Ouddorp

Nieuwe Oostdijk Langeweg

Goedereede Agrarische grond Stellendam Inbreilocatie

Molenkade 82

Stellendam

ontwerp bestemmingsplan

dorpskern

18 woningen + supermarkt + parkeergarage vervanging oud zorgcomplex en bouw is gestart zorgcomplex + seniorenwoning en vervanging oud woningen zorgcomplex +

Inbreilocatie

2 maal 75 woningen 13 woningen + werkplaats 14 woningen

44

ja

n.v.t.

ja

ja overeenkomst ontbonden

anterieur anterieur

anterieur

in voorbereiding

anterieur

in voorbereiding

intentieovereenkomst

start bouw eind 2012

anterieur

ontwerp bestemmingsplan

anterieur

Financiën Aan de (niet) in exploitatie zijnde plannen wordt jaarlijks rente toegevoegd over de boekwaarde per 1 januari van het desbetreffende boekjaar. In het boekjaar 2013 wordt overhead van het ambtelijk apparaat toegerekend aan de plannen.

Reserve grondexploitatie Voor de dekking van de kosten met betrekking tot risico's die samenhangen met de bouwgrondexploitatie heeft de gemeente een bestemmingsreserve bouwgrondexploitatie beschikbaar. De stand van de reserve is per 31 december 2012 wordt geraamd op € 3.023.187,De boekwaarde van de grondexploitatieplannen per 31 december 2011 (staat P) en het verwachte eindresultaat is als volgt: Verwachte In exploitatie genomen gronden

31-dec-11 Prognose

Einddatum

Plan Kleine Boezem Dirksland

€

Plan Hart van Dirksland

€

Plan Spuikolk Dirksland

€

307.941,00 N.n.b.

31-12-2013

Bedrijvenpark Watertoren Dirksland

€

731.722,00 Kostendekkend

31-12-2014

Korteweg Stellendam

€

1.058.584,00 Winstgevend > € 1 mln

31-12-2015

Welgelegen, Ouddorp

€

1.046.376,00 Winstgevend < € 0,5 mln

31-12-2015

Voormalig zwembadterrein Ooltgensplaat

€


Nb

RBO regionaal bedr.terr. Oude-Tonge

€

1.154.574,00 Kostendekkend

Nb

Plan bedr.terr. Ton.weg deel II

€

180.000,00- Kostendekkend

Westplaat Middelharnis

€

Zuidelijke Randweg Middelharnis

€


31-12-2016

Molenplein Middelharnis

€


31-12-2015

Oostplaat III Middelharnis

€

183.309,00 Winstgevend > € 1 mln

31-12-2015

af: Verliesvoorziening Westplaat Totaal

1.053.809,00 Kostendekkend

31-12-2012


31-12-2012

3.412.834,00 Verliesgevend > € 1 mln

€

9.780.145,00

€ €

1.305.000,00 8.475.145,00

Niet in exploitatie genomen gronden

31-dec-11

Overige gronden Dirksland

€

224.760,00

Uitbreiding Ouddorp

€

300.211,00

Kon. Pleisterplaats Goedereede

€

154.900,00

Molendijk Nieuwe-Tonge

€

211.000,00

Klinkvis Middelharnis

€

159.638,00

Spuiklein/Vissersdijk Middelharnis

€

1.303.483,00

Kerkepad Middelharnis Totaal

€ €

4.625,00 2.358.617,00

PPS Suijsenwaarde1

Verliesgevend

Bedrijvenpark Oostflakkee BPO

Kostendekkend

1) Geprognosticeerd verlies afgedekt via verliesvoorziening

45

31-12-2012 1-7-2018

Paragraaf Lokale Heffingen Inleiding De paragraaf “Lokale heffingen” is voorgeschreven in artikel 10 van het “Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten” (BBV). Ingevolge deze bepaling dient de paragraaf ten minste te bevatten: a. b. c. d. e.

De geraamde inkomsten; Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; Een aanduiding van de lokale lastendruk; Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

Het pakket van de gemeentelijke belastingen en heffingen bestaat in Goeree-Overflakkee uit een 13tal belastingen welke gelegitimeerd worden door verordeningen die de gemeenteraad ieder jaar opnieuw vaststelt. De heffingen kunnen worden verdeeld in twee categorieën, te weten:

• •

Belastingen: heffingen die door de overheid dwangmatig worden opgelegd, zonder dat daar voor de belastingbetaler een individuele aanwijsbare prestatie tegenover staat. Belastingplichtigen hebben feitelijk geen keuzemogelijkheid. Rechten: betalingen aan de overheid voor een door de overheid individueel geleverde specifieke overheidsprestatie. Vaak is de betaling slechts een deel van de werkelijke kosten. Rechten zijn gebaseerd op het profijtbeginsel (iemand die meer van de overheid profiteert, betaalt een hogere bijdrage). Belanghebbenden hebben min of meer de mogelijkheid om te kiezen of zij al dan niet gebruik maken van een door de gemeente verstrekte c.q. verleende dienst.

Algemeen De gemeente Goeree-Overflakkee kent de volgende heffingen: • Onroerende-zaakbelastingen (OZB) • Reinigingsheffingen • Rioolheffingen • Hondenbelasting • Toeristenbelasting • Watertoeristenbelasting • Forensenbelasting • Bedrijveninvesteringszone (BIZ) De heffing en invordering van de meeste gemeentelijke belastingen is sinds 1 januari 2013 ondergebracht bij Samenwerking Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) te Klaaswaal. De bovengenoemde eerste vier heffingen worden per belastingplichtige zoveel mogelijk verzameld op één aanslagbiljet. Uitgegaan wordt van een dagtekening van de eerste aanslagrun (kohier) van eind februari 2013. De overige belastingen worden opgelegd via aparte kohieren later in het jaar. Naast de hierboven genoemde heffingen worden ook nog leges en andere rechten geheven. Deze zijn gekoppeld aan de door de gemeente geleverde producten of diensten, zoals de afgifte van een paspoort, rijbewijs of omgevingsvergunning. Dit betreffen de hierna genoemde rechten: • Leges • Lijkbezorgingsrechten • Marktgelden • Haven- en kadegelden • Scheepsvaartrechten

46

Tarievenbeleid Het beleid is als regel gebaseerd op het raads- en collegeakkoord. Bij de opmaak van deze paragraaf waren de coalitieonderhandelingen nog in volle gang. Er zullen dan ook de komende tijd afspraken gemaakt dienen te worden over eventueel toepassen van een inflatiepercentage of trendmatige verhogingen. Derhalve bevat deze paragraaf alleen de cijfers en tarieven voor 2013 en wordt geen meerjarig verloop weergegeven. Bij de heffingen is er het streven naar kostendekkendheid en instellen van egalisatiereserves.

Samenvoeging gemeenten Door de samenvoeging van de vier voormalige gemeenten tot de gemeente Goeree-Overflakkee is het in deze paragraaf niet mogelijk om vergelijkingen te maken met het belastingjaar 2012. In de volgende jaren zal dit worden opgenomen in deze paragraaf.

Toelichting belastingen

Algemeen

De in de navolgende berekeningen genoemde bedragen zijn niet volledig gelijk aan de genoemde bedragen bij de producten in de programma’s. Bij de producten worden namelijk alle baten weergegeven. In de navolgende berekeningen zijn alleen de heffingen vermeld.

Onroerendezaakbelastingen

Doel van de belasting: De opbrengst van de belastingen dienen als algemeen dekkingsmiddel. Wie is belastingplichtig? De OZB wordt geheven van de eigenaren van woningen en van de eigenaren en de gebruikers van niet-woningen, zoals bedrijfspanden, scholen. Grondslag van de heffing: De grondslag voor de heffing is de WOZ-waarde. De tarieven van de OZB zijn mede afhankelijk van de op grond van de WOZ getaxeerde waarden. De waarden worden jaarlijks vastgesteld; met waardepeildatum 1 januari 2012 worden de WOZ-waarden vastgesteld voor 2013. Waardeontwikkeling gemeente Goeree-Overflakkee: SVHW heeft prognoses over de waardeontwikkeling opgesteld. Uit het door het SVHW uitgevoerde marktanalyse komt naar voren dat in onze gemeente de waarde voor woningen tenopzichte van vorig jaar (1 januari 2012) is gedaald met gemiddeld 3%. Ook de waarde van niet-woningen is over dezelfde periode gedaald met gemiddeld 3%. Tarieven: Voor de OZB worden verschillende tarieven gehanteerd voor woningen en niet-woningen. Door gebruik te maken van de mogelijkheid tot tariefdifferentiatie is getracht de lastendruk evenwichtiger te verdelen. Macronorm OZB 2013: Ter voorkoming van een onevenredige stijging van de collectieve lastendruk is met ingang van 2008 een macronorm ingesteld. Dit betekent dat gekeken wordt naar de opbrengststijging van alle gemeenten. De macronorm van de OZB-tarieven is voor 2013 op 3,00% vastgesteld (in 2012 was dit 3,75%). Afwijkingen tussen gemeenten onderling zijn dus toegestaan.

47

Raming opbrengst: Opbrengst OZB 2013

Percentage

WOZ-waarde

Factor

Opbrengst (€)

Eigenaren woningen

0,10113%

5.061.000.000

100%

5.118.127

Eigenaren niet-woning

0,10395%

1.095.000.000

100%

1.138.233

Gebruikers niet-woning

0,08384%

964.000.000

100%

808.214 7.064.574

Totale opbrengst OZB

Korting OZB op de Algemene Uitkering – rekentarieven: De opbrengst OZB wordt door het Rijk volgens een bepaalde rekenformule gekort op de Algemene Uitkering. De korting wordt als volgt berekend: Categorie Rijk

WOZ-waarde

Factor

Korting A.U. (€)

Eigenaren woningen

0,10050%

5.061.000.000

80%

4.069.044

Eigenaren niet-woning

0,13430%

1.095.000.000

70%

1.029.410

Gebruikers niet-woning *)

0,10830%

1.043.000.000

70%

790.729 5.889.183

Totale korting A.U. *) bedrag na aftrek gevolgen amendement Pater.

De gemeente generaliseert aan opbrengst OZB Het Rijk kort op de algemene uitkering

€ € €

Overschot

7.064.574 5.889.183 1.175.391

Van het overschot dienen wel de perceptiekosten, zoals het waarderingstraject, de heffing en inning van de belastingen, betaald te worden. De bijdrage aan het SVHW hiervoor in 2013 is circa € 480.000,-.

Tarieven: Ontwikkeling tarieven in procenten

2013

Eigenarenbelasting woning

0,10113%

Eigenarenbelasting niet-woning

0,10395%

Gebruikersbelasting niet-woning

0,08384%

Hondenbelasting

Doel van de belasting: De opbrengst van deze belasting dient als algemeen dekkingsmiddel. Tegenover de belastingopbrengsten staan geen specifieke uitgaven. Wie is belastingplichtig? Deze belasting wordt geheven van binnen de gemeentegrenzen wonende hondenbezitters. Grondslag van de heffing: De heffing is gebaseerd op het aantal honden dat een belastingplichtige houdt. Raming opbrengst: Opbrengst 2013

Aantal

Eerste hond

Tarief (€)

Opbrengst (€)

3.204

66,00

211.464

345

126,00

43.470

16

351,00

5.616

Totaal Het aantal honden in de gemeente bedraagt 3.549 plus de honden in de kennels.

260.550

Elke volgende hond Eén kennel

48

Tarieven: Ontwikkeling tarieven in euro's

2013 80,00

Houders van één hond

126,00

Houders van een tweede en volgende hond Kennel

351,00

Toeristenbelasting

Doel van de belasting: De opbrengst van deze belasting dient als algemeen dekkingsmiddel. Tegenover de belastingopbrengsten staan geen specifieke uitgaven. In 2009 zijn de recreatiebelastingen in de voormalige gemeente Goedereede met € 0,10 per overnachting extra verhoogd, welk deel niet geïndexeerd werd. De meeropbrengst van deze extra verhoging kwamen ten goede aan de recreatiesector. De nieuwe raad moet besluiten of dit beleid wordt gecontinueerd. Wie is belastingplichtig? Belastingplichtige is die persoon die tegen vergoeding verblijft (overnacht) in de gemeente zonder in het bevolkingsregister van de gemeente Goeree-Overflakkee te zijn opgenomen. Grondslag van de heffing: Op grond van de verordening is per persoon per overnachting een bedrag verschuldigd. In bepaalde situaties is een forfaitaire tariefstelling van toepassing. Deze belasting wordt o.a. van recreatieondernemers geheven. Raming opbrengst: Opbrengst 2013

Aantal overnachtingen

Tarief (€)

Opbrengst (€)

Recreatiepark

731.000

0,83

606.730

Campings

638.000

0,83

529.540

Hotels en B&B

36.000

0,83

29.880

Individuele recreatiewoningen

21.700

0,83

18.011

Totaal

1.426.700

1.184.161

Tarieven: Ontwikkeling tarieven in euro's Per overnachting

2013 0,83

Overige informatie: Op dit moment zijn er inwoners van een gemeente op het eiland, die in een andere gemeente op het eiland een recreatie-onderkomen in bezit hebben of huren en waarvoor zij toeristenbelasting moeten betalen. Door de herindeling zijn zij niet meer belastingplichtig voor de toeristenbelasting, omdat men staat ingeschreven in het bevolkingsregister van de gemeente Goeree-Overflakkee. Uit inventarisatie blijkt dat dit leidt tot inkomstenderving van € 33.000,- aan ‘gewone’ toeristenbelasting. De totale opbrengst toeristenbelasting 2013 zou dan € 1.189.770,- minus € 33.000,- is € 1.156.770,- bedragen (is niet verwerkt in bovenstaande berekening).

Watertoeristenbelasting

Doel van de belasting: De opbrengst van deze belasting dient als algemeen dekkingsmiddel. Tegenover de belastingopbrengsten staan geen specifieke uitgaven. Wie is belastingplichtig? Belastingplichtige is die persoon die tegen vergoeding verblijft (overnacht) in de gemeente zonder in het bevolkingsregister van de gemeente Goeree-Overflakkee te zijn opgenomen.

49

Grondslag van de heffing: Op grond van de verordening is per persoon per overnachting een bedrag verschuldigd. In bepaalde situaties is een forfaitaire tariefstelling van toepassing. Deze belasting wordt geheven van o.a. eigenaren van jachthavens. Raming opbrengst: Opbrengst 2013

Etmalen

Tarief (€)

Opbrengst (€)

Dirksland

96.666

0,63

60.900

Goedereede

53.070

0,83

44.048

Middelharnis

5.221

0,72

3.760

€ 104.444

4,5%

4.700

Oostflakkee

113.408

Totaal

Tarieven: Ontwikkeling tarieven in euro's Per etmaal

2012

2013

0,81

0,83

Overige informatie: Dit is de enige belastingsoort die niet is geharmoniseerd. We willen in overleg met belanghebbenden naar een nieuw systeem. In de tijd die hiervoor beschikbaar was, kon dit traject niet gevolgd worden. Harmonisatie gebeurt nu in 2013. Qua perceptiekosten gaat het hier om 12 aanslagen die SVHW handmatig kan verwerken.

Forensenbelasting

Doel van de belasting: De opbrengst van deze belasting dient als algemeen dekkingsmiddel. Tegenover de belastingopbrengsten staan geen specifieke uitgaven. Wie is belastingplichtig? Deze belasting wordt geheven van personen die niet binnen de gemeente Goeree-Overflakkee wonen, maar wel voor 90 dagen of meer een woning in deze gemeente voor zichzelf of hun gezin ter beschikking houden. Grondslag van de heffing: Als maatstaf voor de heffing geldt de waarde van de onroerende zaak, zoals deze op grond van de Wet Waardering onroerende zaken is vastgesteld. Het limietbedrag van de aanslag bedraagt € 400,-. Raming opbrengst: Opbrengst 2013

aantal

minder dan € 166.667 € 166.667 of meer Totaal

1.813 637 2.450

Totale WOZ-waarde 178.540.151 152.814.000

Tarief (€) 0,24% 400,00

Opbrengst (€) 428.500 254.800 683.300

Tarieven: Ontwikkeling tarieven in % en euro’s Percentage WOZ-waarde Limietbedrag

2013 0,24 400,00

50

Overige informatie: Op dit moment zijn er inwoners van een gemeente op het eiland, die in een andere gemeente op het eiland een recreatie- of tweede woning hebben, waarvoor zij forensenbelasting moeten betalen. Door de herindeling zijn zij niet meer belastingplichtig voor de forensenbelasting. Immers zij voldoen als inwoner van de nieuwe gemeente niet meer aan het belastbare feit en belastingplicht “zonder hoofdverblijf te hebben in de gemeente”. Uit inventarisatie blijkt dat dit leidt tot inkomstenderving van € 37.000,- aan forensenbelasting. De totale opbrengst forensenbelasting 2013 zou dan € 717.000,minus € 37.000,- is € 680.000,- bedragen (is verwerkt in de raming).

Bedrijven Investerings Zone (BIZ)

Tot 1 januari 2012 bestond de wettelijke mogelijkheid voor ondernemers en gemeenten om een nieuwe Bedrijveninvesteringszone (BIZ) op te richten. Met de bijdrage Bedrijven Investerings Zone worden ondernemers in een bepaalde zone binnen de gemeente voor ten hoogste vijf jaren verplicht gesteld een financiële bijdrage te leveren ter bekostiging van investeringen in de leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of een nader publiek belang in de openbare ruimte. De investeringen zijn een aanvulling op (reguliere) diensten die door de gemeente worden uitgevoerd en ze moeten in het verlengde daarvan liggen. Oftewel de BIZ-bijdrage is een bestemmingsbelasting. De investeringen worden namens de ondernemers uitgevoerd door een stichting waarbij de gemeente slechts het innen en het uitkeren – als subsidie – van de BIZ-bijdrage uitvoert. De BIZ-bijdrage wordt geheven over de WOZ-waarde. In de voormalige gemeenten Oostflakkee en Goedereede is een BI-zone aangewezen en bekrachtigd door een verordening. Deze verordeningen kunnen nog op deze wijze in stand blijven. Dit heeft te maken met het feit dat er geen aanpassingen in de tarieven plaatsvindt en het een gebiedsgebonden heffing betreft.

Toelichting rechten/heffingen Afvalstoffenheffing Doel van de heffing: De opbrengsten van deze heffing dient als dekking van de uitgaven voor het verwijderen van huishoudelijke afvalstoffen. Wie is belastingplichtig? De gebruiker van een perceel waar een verplichting tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen geldt op grond van de Wet milieubeheer. Grondslag van de heffing: Er wordt verschil gemaakt tussen eenpersoons- en meerpersoonshuishouden. Voor beide groepen geldt een vast bedrag.

51

Kosten reinigingsrechten: Kostendekkendheid reinigingsrechten Lasten:

Begroting 2013 (€)

Verwijderen huishoudelijk en grof afval Verwijderen milieustraat

3.261.993 615.300

Strandreiniging

97.392

Storting egalisatiereserve reiniging

111.077

Totaal lasten:

4.085.762

Baten: Verwijderen huishoudelijk en grof afval

52.870

Verwijderen milieustraat

553.098

Totaal baten:

607.998

Saldo:

3.477.764

Inkomstenderving btw-compensatiefonds

539.153

Totaal te dekken kosten

4.016.917

Opbrengst afvalstoffenheffing

3.977.158

Dekkingspercentage

Raming opbrengst: Opbrengst 2013

99%

Aantal

eenpersoonshuishouden meerpersoonshuishouden extra container Totaal

Tarief (€) 5.072

162,00

821.664

14.192

216,00

3.065.472

600

108,00

64.800

19.864

Tarieven: Tarieven in euro's

Opbrengst (€)

3.951.936

2013

Afvalstoffenheffing éénpersoons

162,00

Afvalstoffenheffing meerpersoons

216,00

Overige informatie: Door een gunstige aanbesteding konden de tarieven flink omlaag. De duur van het contract met het verwerkingsbedrijf is 4 jaar. Overige reinigingsrechten (stort milieustraat): Storttarieven in euro’s

2013

Voorrijtarief grof vuil

30,00 per ton: 49,00

Schoon puin Vuil puin

88,00

Groen afval

gratis 155,00

Grof brandbaar afval Oude metalen

gratis

Wit- en bruingoed

gratis

Vlakglas

gratis

52

Rioolheffing

Doel van de heffing: De opbrengsten van deze heffing dient als dekking van de uitgaven voor het in stand houden van de riolering, het afvoeren van huishoudelijk en bedrijfsafvalwater, het afvoeren van hemelwater en treffen van maatregelen ter voorkomen of beperken van nadelige gevolgen van de grondwaterstand. Wie is belastingplichtig? Belastingplichtig is de eigenaar van een rioolaansluiting die via deze aansluiting direct of indirect afvalwater loost op de gemeentelijke riolering. Grondslag van de heffing: Een perceel dat direct of indirect is aangesloten op de gemeentelijke riolering. Kosten rioolheffing: Kostendekkendheid rioolheffing Lasten:

Begroting 2013 (€)

Bijdrage exploitatie gemalen Waterschap

316.100

Energiekosten

135.000

Overige directe lasten

685.400

Interne uren

852.100

Overige indirecte lasten

2.556.300

Investeringslasten

2.238.300

Totaal lasten:

6.783.200

Baten: Aanwending egalisatiereserve GRP

588.400

Totaal baten:

588.400

Saldo:

6.194.800

inkomstenderving btw-compensatiefonds

675.400

Totaal te dekken kosten

6.870.200

Opbrengst rioolheffing

5.796.200

Dekkingspercentage

84%

Raming opbrengst: Woningen: Eigenarenheffing: Niet - woningen: Eigenarenheffing: Woz-waarde < 1.120.000 Woz-waarde > 1.120.000 Recreatiewoningen: Eigenarenheffing:

Tarief

Aantal

€ 212,00 Tarief

Opbrengst (€) 19.616

WOZ-waarde/aantal

0,090% € 1.000,Tarief

650.874.480 148 Aantal

€ 142,00

4.158.592 Opbrengst (€) 585.787 148.000 Opbrengst (€)

6.365

903.830 5.796.209

Totale opbrengst

53

Tarieven: Tarieven in euro's

2013

Woning: Eigenaar (vast bedrag per perceel)

212,00

Recreatiewoning: Eigenaar (vast bedrag per perceel)

142,00

Niet woning: Eigenaar percentage Woz-waarde Eigenaar (limietbedrag)

0,090% 1.000,00

Overzicht tarieven

Jaar Belastingsoort Onroerende zaakbelastingen: Alle jaren gebaseerd op WOZ-waarde 2013 Zakelijk recht en feitelijk gebruik in % van de WOZ-waarde: Eigenaren van woningen: MJB 2012 dekkingsplan > ? MJB 2013 Eigenaren van niet-woningen: MJB 2012 dekkingsplan > ? MJB 2013 Gebruikers van niet-woningen: MJB 2012 dekkingsplan > ? MJB 2013 Hondenbelasting: (1e hond) MJB 2012 MJB 2013

2013 (€)

0,10113% 0,10395% 0,08384%

66

Forensenbelasting: (WOZ-waarde) 0,24% 400,00

MJB 2012 MJB 2013 Limietbedrag Toeristenbelasting: (per overnachting)

0,83

MJB 2012 MJB 2013 Watertoeristenbelasting: (per etmaal)

0,83

MJB 2012 MJB 2013 Afvalstoffenheffing: eenpersoonshuishouden MJB 2012 MJB 2013 meerpersoonshuishouden MJB 2012 MJB 2013

162,00 216,00

54

Jaar

2013 (€)

Belastingsoort Rioolheffing:

per aansluiting woning MJB 2012

-

MJB 2013

212,00

Per aansluiting recreatiewoning -

MJB 2012

142,00

MJB 2013 Percentage niet-woning MJB 2012

0,09%

MJB 2013

1.000,00

Limietbedrag Begrafenisrechten:

Aankoop eigen graf MJB 2012

-

MJB 2013

1.200,00

Begrafenisrechten MJB 2012

-

MJB 2013

1.300,00

Leges omgevingsvergunning: Activiteit bouwen < € 1.000.000 MJB 2012

-

MJB 2013

2,6%

Activiteit bouwen < € 10.000.000 MJB 2012

-

MJB 2013

2,2%

Activiteit bouwen > € 10.000.000 MJB 2012

-

MJB 2013

1,2% 400.000,00

Limietbedrag

Woonlastendruk Meergezinshuishouden

2013 (€)

Eigenaar woning € 300.000,- (€ 291.000,-) OZB-eigenaar

294,28

Rioolheffing eigenaar

212,00

Afvalstoffenheffing

216,00

Totaalbedrag aanslag

722,28

Geen eigenaar woning N.b. Volgens SVHW neemt de waarde van de woning gemiddeld met 3.0% af t.o.v. 2012.

216,00

55

Meergezinshuishouden

2013 (€)

Eigenaar recreatiewoning € 150.000,OZB-eigenaar

151,70

Rioolheffing (voorheen aansluit)

142,00

Forensenbelasting

360,00

Totaalbedrag aanslag

653,70

Vergelijking woonlastendruk 2012 t.o.v. omliggende gemeenten (bron Coelo 2012): Woonlasten voor Eenpersoonhuishoudens

G-O € 598,00

Schouwen-D € 601,00

Veere € 541,00

Hellevoetsluis € 531,00

Meerpersoonhuishoudens

€ 696,00

€ 658,00

€ 587,00

€ 531,00

Voor Goeree-Overflakkee is het gewogen gemiddelde van de vier gemeenten gehanteerd.

Vergelijking tarieven 2013 buurgemeenten Soort belasting

G-O

Schouwen-D

Veere

Hellevoetsluis

OZB eigenaar woning

0,10113%

0,1212%

0,0898%

0,1022%

OZB eigenaar niet-woning

0,10395%

0,1282%

0,1214%

0,1757%

OZB gebruiker

0,08384%

0,1091%

0,0966%

0,1264%

Rioolheffing eigenaar woning

€

Rioolheffing eigenaar n-won. Rioolheffing gebruiker won.

212,00

€

173,39

€

49,82

€

89,25

0,09%

€

173,39

€

75,85

€

89,25

n.v.t.

€

18,00

€

95,27

€

40,80

Afvalstoffenheffing alleenst.

€

162,00

€

245,40

€

245,89

€

229,56

Afvalstoffenheffing gezin

€

216,00

€

302,40

€

229,19

€

229,56

€

66,00

€

54,00

€

62,80

€

57,35

0,233%

€

163,10

e

Hondenbelasting 1 hond Forensenbelasting

0,24%

0,2505%

Toeristenbelasting

€

0,83

€

1,05

€

1,10

€

0,68

Watertoeristenbelasting

€

0,83

€

1,05

€

1,10

€

0,68

Kwijtscheldingsbeleid gemeente

Op grond van de Invorderingswet 1990 kunnen gemeenten kwijtschelding verlenen voor gemeentelijke heffingen, zij kunnen zelf beslissen voor welke heffingen kwijtschelding mogelijk is. In januari wordt de verordening kwijtschelding gemeentelijke belasting vastgesteld. Hierin wordt bepaald dat kwijtschelding voor de volgende belastingen kan worden verleend: OZB, afvalstoffenheffing, rioolheffing en hondenbelasting (eerste hond). De gemeente geeft toepassing aan de maximale mogelijkheden, zijnde 100%. Ook natuurlijke personen met een bedrijf of zelfstandig beroep komen onder bepaalde voorwaarden voor kwijtschelding in aanmerking. Het toetsen van de verzoeken tot kwijtschelding is ondergebracht bij het SVHW te Klaaswaal. Het SVHW hanteert een methode van geautomatiseerde verlenen van kwijtschelding aan inwoners die in het vorige jaar ook kwijtschelding hebben gekregen en die voldoen aan de wettelijke normen voor kwijtschelding. Dit blijkt via de gecreëerde mogelijkheid van bestandsvergelijking, via het daarvoor in leven geroepen Inlichtingenbureau, van de gegevens uit de bestanden van de Rijksbelastingdienst,

56

het Uitvoeringinstituut Werknemers Verzekeringen (UWV), de Rijksdienst voor het wegverkeer (RDW) enerzijds en de gegevens van SVHW anderzijds. Uiteraard kunnen belastingplichtigen nog steeds zelf een verzoek om kwijtschelding indienen bij SVHW. De geautomatiseerde toetsing van het recht op kwijtschelding beoogt: de administratieve lasten voor de burgers te verlagen; de afhandeltermijnen van kwijtscheldingsverzoeken te verkorten; het gebruik van inkomensondersteunende regelingen te bevorderen. Voor het belastingjaar 2013 wordt het totaalbedrag aan te verlenen kwijtschelding geraamd op € 75.000,-.

57

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen Algemeen Dit onderdeel gaat met name in op de onderhoudstoestand en de kosten van wegen, riolering, gebouwen, infrastructurele kunstwerken en dergelijke. Onderhoud van kapitaalgoederen beslaat een substantieel deel van de begroting. Een goed overzicht is daarom van belang voor een juist inzicht in de financiële positie. In de openbare ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Daarvoor zijn veel kapitaalgoederen nodig met betrekking tot wegen, rioleringen, kunstwerken, groen, verlichting en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud er van is bepalend voor het aanzien van onze gemeente en uiteraard voor de benodigde structurele, jaarlijkse lasten. In 2013 worden voor de gemeente Goeree-Overflakkee nieuwe beheer- en onderhoudsplannen opgesteld. De basis daarvan vormen de beheer- en onderhoudsplannen van de vier voormalige gemeenten. In afzonderlijke beleidsplannen zal het kwaliteitsniveau en daarbij behorende kostenniveau worden opgenomen en afgezet tegen de in de begroting opgenomen beschikbare middelen. In de nog op te stellen beleidsnota reserves en voorzieningen zal nader worden ingegaan op het vormen van voorzieningen en bestemmingsreserves om onder meer kosten voor (groot) onderhoud en investeringen meerjarig te kunnen dekken. Als alle beleidsplannen van het gewenste kwaliteitsniveau en de beschikbare middelen zijn vastgesteld, ontstaat inzicht in het onderhoudsniveau in relatie tot de benodigde middelen. Doordat eerst bestaande beheerplannen en meerjaren onderhoudsplanningen geactualiseerd en geharmoniseerd moeten worden is het bestaande beleid van de voormalige gemeenten in de begroting 2013 verantwoord. Met name ten aanzien van het omgaan met exploitatieonderhoud, toevoeging- en onttrekking aan voorzieningen in relatie tot bestaande beheersprogramma’s voorzieningen en bestemmingsreserves. Bij deze beheerplannen is het van belang dat voor het plannen van het benodigde onderhoud (werkzaamheden en kosten) met betrekking tot het in stand houden van de kwaliteit van de openbare ruimte gebruik wordt gemaakt van een uniform vastgoed registratiepakket, waarin digitaal wordt vastgelegd wat en in welke hoeveelheden wij moeten beheren. In combinatie met een nog op te stellen beeldkwaliteitsplan vormt dat de basis voor het beheer in onze gemeente. Aan de hand van de gewenste beeldkwaliteit kan dan worden aangegeven welk onderhoudsniveau en welke prijs daar tegenoverstaan. Onderhoudsvoorzieningen worden gevormd om de onderhoudslasten van een kapitaalgoed te egaliseren over de gebruiksduur van het kapitaalgoed. In haar ‘Notitie verkrijging/vervaardiging en onderhoud van kapitaalgoederen’ schrijft de Commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) voor dat een onderhoudsvoorziening alleen mag worden gevormd indien een adequaat beheerplan voorhanden is. Zodoende mogen kosten van (groot) onderhoud alleen dan ten laste van een gevormde voorziening worden gebracht, indien er een recent beheerplan van het desbetreffende kapitaalgoed aanwezig is. Indien het hieraan ontbreekt, kunnen de kosten van groot onderhoud wel door een daartoe gevormde reserve worden gedekt. Tot en met 2012 zijn de voormalige gemeenten met het bovenstaande verschillend omgegaan. Daarom zijn een aantal nieuwe uitgangspunten voor het activabeleid 2013 voor de gemeente GoereeOverflakkee vastgelegd waaronder: 1) Harmonisatie van de bestaande investeringen per 1-1-2013: Hiervoor geldt hetzelfde regime als voor de nieuwe investeringen. De nieuwe gemeente neemt alle activa over van de oude gemeenten op basis van de boekwaarde per 1 januari 2013. Dit houdt in dat er op basis van de resterende boekwaarde per 01-01-2013 wordt afgeschreven op basis van de nieuwe afschrijvingstermijnen. Hiermee wordt bereikt dat eenmalige budgettaire consequenties voor de oude gemeenten zoveel mogelijk worden beperkt.

58

In 2013 zijn de volgende correcties op afschrijvingen verwerkt als gevolg van harmonisatie van bestaande investeringen: 2) Alleen investeringen met een vervaardigings- of verkrijgingsprijs boven de € 10.000,- worden geactiveerd. 3) Groot onderhoud wat niet levensduur verlengend is, wordt niet geactiveerd (loopt via voorzieningen en beheerplannen). Het budgettaire gevolg van het onder 1 genoemde uitgangspunt zal in de voorjaarsnota 2013 worden verwerkt. Het budgettaire gevolg van het onder 2 genoemde uitgangspunt is in de najaarsnota 2012 van de voormalige organisaties verwerkt voor een totaal bedrag van ca. € 1.500.000,-.

Wegen Het beleid met betrekking tot het beheer en onderhoud van wegen is gebaseerd op bestaand beleid van de voormalige gemeenten: Dirksland: meerjarig wegbeheerplan 2011-2015 (laatste actualisatie maart 2011) Goedereede: Wegenbeheersplan (laatste actualisatie 2010) Middelharnis: Beheerplan wegen (laatste actualisatie 2010) Oostflakkee: geen plan, storting in onderhoudsvoorziening wegen is bepaald op basis van een gemiddelde van de meest recente cijfers. Wel wordt jaarlijks vanuit het Geïntegreerd Beheer Informatie systeem (GBI), de inspectiegegevens riolering en eigen expertise in het schouwen van de wegen een planning opgesteld voor het noodzakelijk onderhoud aan wegen en riolering. Bij het harmoniseren en samenstellen van een nieuw wegenbeheersplan zal om een taakstellende bezuiniging te kunnen realiseren in de openbare ruimte het kwaliteitsniveau van het onderhoud een belangrijk aspect vormen. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen wegen: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

1.034.080 223.300 131.449 1.388.829

Haven Voor de voormalige gemeente Middelharnis is een nieuwe Havennota ontwikkeld waarin bouwstenen zijn gegeven voor het realiseren van doelstellingen van het streefbeeld Middelharnis Noord. Vervolgacties zijn voor zover mogelijk opgenomen in de begroting. Aandachtspunt wordt ondermeer om kansen te benutten voor ondernemers, recreatieve organisaties en de gemeentelijke jachthaven om van Middelharnis een nog aantrekkelijker watersportgemeente te maken. Als ook de toegangspoort vanaf het water voor een bezoek aan Goeree-Overflakkee. Belangrijkste punt wordt uitdiepen van het havenkanaal. in november 2012 heeft de raad van Middelharnis hiervoor krediet beschikbaar gesteld.

59

In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen havens: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

50.514 22.012 96.046 168.572

Waterplan Het waterplan is eilandbreed, door de 4 gemeenten opgesteld en door de raden in 2008 vastgesteld. In het plan wordt ingegaan op de knelpunten en risico’s in het watersysteem. Het eilandelijk waterplan wordt gezien als paraplu waaraan diverse soorten aan water gerelateerd beleid opgehangen kunnen worden. Voorbeelden van beleidsplannen die gerelateerd zijn aan het ‘waterplan’, zijn het baggerplan, Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan, eilandelijk Grondwaterplan en Toekomstig Basis Rioleringsplan. In het kader van de noodzakelijke bezuinigingen zijn de diverse in het waterplan opgenomen maatregelen tegen het licht gehouden en zijn die zaken die niet wettelijk verplicht zijn, deels geschrapt. In 2013 zal een update van het waterplan moeten plaats vinden. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen waterwerken: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

89.526 24.180 113.706

Groenvoorziening Alleen de voormalige gemeente Middelharnis had een groenbeheersplan (laatste actualisatie 2010). De voormalige gemeente Goedereede heeft wel een groenkwaliteitsplan (laatste actualisatie 2008).Dit groenkwaliteitsplan is opgebouwd uit de structuur van het groen, het beheren van het groen en verbetering- en uitbreidingsvoorstellen op dit gebied. Het huidige groenstructuurplan bepaalt de contouren voor de herinrichting van en het onderhoudsniveau voor het groen. Het beheerplan beschrijft de richtlijnen voor het onderhoud. Het groenbeheerplan gaat uit van het doelmatig beheren van de voorziening met daarbij het creëren van mogelijkheden voor het accentueren van bepaalde delen van deze voorzieningen. In de gemeente dient er ruimte te zijn voor groenvoorzieningen. Dit groen wordt onderhouden. Onderhoud van de groenvoorzieningen wordt in 2013 planmatig uitgevoerd. Groenbeheerplannen zullen moeten worden samengesteld. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen groenvoorziening: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

60

€ € € €

526.480 15.000 68.260 609.740

Speelplaatsen Alleen de voormalige gemeente Dirksland heeft hiervoor een beleidsnotitie speelvoorzieningen (laatste actualisatie 2008). De speeltoestellen worden periodiek getoetst of ze voldoen aan de wettelijke vereisten van het Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen. De inspecties zijn vastgelegd in een logboek. Bij gebleken gebreken worden reparaties uitgevoerd of het toestel vervangen dan wel verwijderd. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen speelvoorzieningen: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

61.076 7.000 49.431 117.507

Riolering Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) is de weerslag van de wettelijke verplichting, dat de gemeente over een rioleringsnota moet beschikken. In het VGRP geeft de gemeente aan hoe ze denkt invulling te geven aan de zorgplicht die ze heeft voor: 1. een doelmatige inzameling en transport van afvalwater dat vrijkomt bij de binnen het grondgebied van de gemeente gelegen percelen; 2. de doelmatige inzameling en verwerking van afvloeiend hemelwater; 3. het in openbaar gemeentelijk gebied treffen van doelmatige maatregelen om structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand voor de aan de grond gegeven bestemming te voorkomen of te beperken. In het nieuwe VGRP wordt aangegeven wat de jaarlijkse kosten zijn van exploitatie en vervanging voor de komende periode. Verder is in het kostendekkingsplan, als onderdeel van het VGRP, aangegeven hoe deze kosten worden gedekt. Dit vormt de basis voor de berekening van de rioolheffing. Het in het VGRP aangegeven beleid wordt in de jaarlijks op te stellen operationele programma’s (werkplannen) uitgewerkt op detailniveau. De operationele programma’s vormen de basis voor de te ramen onderhoudskosten in de begroting. In het GRP zullen vanuit efficiency oogpunt zoveel mogelijk crosslinks gelegd worden met het onderhoud van andere kapitaalgoederen. Met name zal waar mogelijk aansluiting gezocht worden met het onderhoud aan wegen. Het beleid met betrekking tot het beheer en onderhoud van riolering is gebaseerd op bestaand beleid van de voormalige gemeenten en zal in 2013 geharmoniseerd moeten worden.: Dirksland: GRP 2012-2015 (laatste actualisatie maart 2012) Goedereede: Operationeel Plan Riolering 2010-2012 (laatste actualisatie 2010) Middelharnis: Verbreed GRP 2009-2013 (laatste actualisatie 2009) Oostflakkee: geen plan, storting in onderhoudsvoorziening riolering is bepaald op basis van een gemiddelde van de meest recente cijfers. Wel wordt jaarlijks vanuit het Geïntegreerd Beheer Informatie systeem (GBI), de inspectiegegevens riolering en eigen expertise in het schouwen van de wegen een planning opgesteld voor het noodzakelijk onderhoud aan wegen en riolering. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen riolering: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

61

360.746 995.845 2.238.286 3.594.877

Begraafplaatsen Alleen de voormalige gemeente Middelharnis heeft een beheersplan m.b.t. het onderhoud van begraafplaatsen, dit plan is opgenomen in het beheersplan openbaar groen (laatste actualisatie 2010). In 2013 zal een nieuw beheerplan moeten worden opgesteld, waarbij ook kritisch naar het onderhoudsniveau zal moeten worden gekeken, gezien het intensieve beheer wat nu op de verschillende begraafplaatsen plaats vindt. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen begraafplaatsen: Onderhoud kapitaalgoederen Storting voorzieningen Kapitaallasten Totaal

€ € € €

146.198 17.829 168.346 332.373

Gebouwen en overig vastgoed In het gebouwenbeheersplan wordt aangegeven welk onderhoud de komende jaren noodzakelijk is teneinde te voldoen aan de (gebruiks)eisen van de gemeentelijke gebouwen. Het plan geeft een overzicht van de noodzakelijke kosten voor onderhoud c.q. renovatie/aanpassing voor de komende 5 jaar en wordt jaarlijks geactualiseerd. In de omschrijving is bij de onderscheiden gebouwen aangegeven op welke onderdelen de ramingen betrekking hebben. Er wordt onderscheid gemaakt tussen onderhoud van het casco en de technische installaties e.d.. De in het beheerplan opgenomen bedragen worden afgestemd met de in de begroting opgenomen bedragen. De lasten van groot onderhoud en/of renovatie worden nader toegelicht in het activiteitenplan. De huidige methodiek van onderhoudsinspecties van de gemeentelijke gebouwen is in hoofdzaak een visuele schouw. Bouwkundige gebreken worden hierdoor onvoldoende onderkend en vormen een bouwkundig en financieel risico. Een meerjarenonderhoudsplanning (MOP) is een plan waarin het gehele onderhoud van alle gemeentelijke gebouwen wordt vastgelegd. Een belangrijk doel van een MOP is het inzichtelijk maken van de kosten voor het toekomstig onderhoud, inclusief installaties, en deze te minimaliseren en te spreiden. Het ontbreken van een MOP brengt risico’s mee, bijvoorbeeld het risico van achterstallig onderhoud. Daarnaast is het voor een goed inzicht in de eigendommen van de nieuwe gemeente belangrijk een MOP te hebben. Een belangrijke stap is het (te) ontwikkelen van accommodatiebeleid voor de gemeente GoereeOverflakkee waarin (een) toekomstscenario(‘s) opgenomen is/zijn voor accommodaties die nu in gebruik zijn voor cultuur(erfgoed), maatschappelijke ondersteuning en educatie. Dit moet tevens leiden tot een efficiëntere inzet van accommodaties. Toekomstige taakstellingen kunnen hier dan van worden afgeleid. De gemeente beschikt ook over vastgoed waar de noodzaak van het bezit niet meer van belang is. Deze eigendommen zullen kritisch moeten worden bezien en waar mogelijk worden afgestoten. Dit geldt zowel voor gebouwen, gronden inclusief snippergroen, als erfpachtrechten. Daarbij is het van belang dar de gemeente kan beschikken over een compleet en actueel status overzicht van het gemeentelijk vastgoed. Het beleid met betrekking tot het beheer en onderhoud van gebouwen is gebaseerd op bestaand beleid van de voormalige gemeenten: Dirksland: onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2012-2021(laatste actualisatie 2011). Voor de schoolgebouwen is geen meerjarenonderhoudsplan. Goedereede: onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2011-2031(laatste actualisatie 2011). Voor de schoolgebouwen is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld van 25 jaar (laatste actualisatie 2011). Middelharnis: onderhoudsplan gemeentelijke- en schoolgebouwen 2011-2016 (laatste actualisatie 2011). Oostflakkee: onderhoudsplan gemeentelijke- en schoolgebouwen 2011-2020 (laatste actualisatie 2011).

62

Gemeentelijk zwembad in Stellendam: Momenteel vindt een renovatie van het zwembad plaats. De werkzaamheden vinden plaats gedurende de periode januari t/m mei 2013. De gemeenteraad van Goedereede heeft hiervoor op 26 april 2012 een uitvoeringskrediet van € 2.500.000,- beschikbaar gesteld. Sportvelden: Binnen de gemeente zijn diverse sportvelden en sportcomplexen. Binnen iedere voormalige gemeente wordt hier verschillend mee omgegaan. In 2013 zal worden bekeken in hoeverre e.e.a. kan worden geharmoniseerd. In onderstaande tabel worden de kosten voor het begrotingsjaar 2013 weergegeven:

Onderhoud kapitaalgoederen onderhoud storting kap.goed. voorziening gebouwen en overig vastgoed Verenigingsgebouwen/dorpshuizen € 27.575 € 192.320 Gymzalen € 21.900 € 16.400 Brandweerkazernes € € 9.020 Woningen € 2.286 € Industrieterreinen en gebouwen € 2.857 € 90 Schoolgebouwen € 7.516 € 174.100 Recreatiecentrum de Staver € € Zwembad 't Zuiderdiep € 21.100 € 129.100 Sportcomplexen/terreinen € 221.738 € 61.242 Monumenten, torens en molens € 32.981 € 19.691 Jeugd- en jongerenwerk € 25.027 € 13.520 Kinderopvang € 2.755 € 1.950 Woonwagencentra € 6.277 € 5.800 Huisvesting gemeentelijke gebouwen € 127.145 € 14.011 Gemeentelijke werkplaatsen € 36.172 € 10.527 Totaal € 535.329 € 647.771

63

kapitaallasten € 579.834 € 88.099 € 38.681 € 1.032 € 43.347 € 1.377.513 € 247.630 € 62.300 € 270.780 € 40.245 € 98.052 € 30.329 € 43.297 € 375.983 € 168.353 € 3.465.475

Paragraaf Verbonden Partijen Inleiding Met “verbonden partijen” worden rechtspersonen bedoeld waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partijen kunnen worden verhaald op de gemeente.

Belang Deze paragraaf is om twee redenen van belang voor de raad. In de eerste plaats voeren de verbonden partijen vaak beleid uit dat de gemeente in principe zelf ook kan doen. De gemeente blijft de uiteindelijke verantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen en programma’s. Er blijft dus voor de raad nog steeds een kaderstellende en controlerende taak over bij die programma’s. De tweede reden betreft de kosten – het budgettaire beslag – en de financiële risico’s die de gemeente met de verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. Hieronder is – programmagewijs – weergegeven in welke gemeenschappelijke regelingen, stichtingen, verenigingen en vennootschappen de gemeente Goeree-Overflakkee financieel en bestuurlijk participeert. De gemeenschappelijke regelingen voeren beleid en beheer op de betreffende terreinen uit voor de gemeente. Over het algemeen geldt dat voor een gemeenschappelijke regeling gekozen wordt indien de gemeente dit beleid niet dan wel niet doeltreffend kan uitvoeren. De deelname in het aandelenkapitaal van een aantal vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijk belangen die door deze vennootschappen worden (of werden) nagestreefd. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

Gemeenschappelijke regeling Halt RotterdamRijnmond Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) Eneco Holding B.V. N.V. Delta Bedrijvenpark Oostflakkee BV en CV Suijssenwaerde BV en CV Coöperatie Deltawind U.A. SoPoGo Natuur- en recreatieschap De Grevelingen Natuur- en recreatieschap Haringvliet Stichting tot Behoud der molens op GoereeOverflakkee Centraal boombeheer Flakkee Stichting sportcomplex de Gooye Stichting Jeugd- en verenigingsgebouw Melissant (Melishof) Stichting Ons Huis

20.

GGD Rotterdam-Rijnmond Stichting CJG Rijnmond DCMR Milieudienst Rijnmond Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

21.

United Fish Auctions N.V.

64

1. Openbare orde en veiligheid 1. Openbare orde en veiligheid 3. Economische zaken 3. Economische zaken 3. Economische zaken 3. Economische zaken 3. Economische zaken 4. Onderwijs 5. Cultuur en recreatie 5. Cultuur en recreatie 5. Cultuur en recreatie 5. Cultuur en recreatie 5. Cultuur en recreatie 6. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 6. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 7. Volksgezondheid en milieu 7. Volksgezondheid en milieu 7. Volksgezondheid en milieu 9. Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien 9. Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien 9. Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien

Programma 1 Openbare orde & veiligheid 1. Gemeenschappelijke regeling Halt Rotterdam-Rijnmond Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers

Vertegenwoordiging

Bestuurlijke risico’s

Financiële risico’s

Gemeentelijke bijdrage

De Gemeenschappelijke regeling Halt Rotterdam-Rijnmond is gevestigd te Rotterdam. De zorg voor het verder verbeteren van de kwaliteit van de samenwerking tussen de Halt-bureaus in de regio door middel van verplichtende werkafspraken met de relevante partners en onderlinge uniformering van de werkprocessen, het betrokken houden van de deelnemende gemeenten bij de Halt-organisatie, de verantwoordelijkheid in de regio voor de Halt-organisatie blijvend en opnieuw vormgeven, het begeleiden van het proces van verdergaande integratie van de afzonderlijke Halt-bureaus. De gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen en Westvoorne. Algemeen bestuur: één lid per deelnemende gemeente. Dagelijks bestuur: de gemeenten Bernisse, Brielle, GoereeOverflakkee, Hellevoetsluis, Spijkenisse en Westvoorne wijzen één lid van het dagelijks bestuur aan. Op 1 januari 2013 is er één Halt-organisatie. De besturen van de huidige 17 Halt-organisaties hebben het principebesluit genomen één organisatie te gaan vormen. Halt houdt vestigingen in het hele land. Op welke wijze de nieuwe organisatie vorm gaat krijgen is nog niet bekend, maar de zeggenschap van de gemeenten binnen de nieuwe organisatie zal wel op andere wijze worden ingevuld. In de huidige constellatie komen eventuele tekorten voor rekening van de deelnemende gemeenten. Voor wat betreft de mogelijk toekomstige situatie zijn de financiële risico’s op dit moment nog niet in beeld te brengen. In 2013 is er een bijdrage van € 13.000,- geraamd.

65

2. Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling

Openbaar belang

Deelnemers

Vertegenwoordiging

Bestuurlijke of financiële risico’s


De Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond, kortweg VRR, is gevestigd te Rotterdam. In artikel 8 van de Wet op de veiligheidsregio’s is bepaald dat het Nederlandse grondgebied is verdeeld in regio’s, overeenkomstig de bij deze wet behorende bijlage. De gemeente Goeree-Overflakkee is volgens deze bijlage ingedeeld in de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. In artikel 9 van deze wet is bepaald dat de colleges van burgemeester en wethouders van deze gemeenten een gemeenschappelijke regeling vormen. Uitgangspunt van het beleidsplan is dat de gemeenschappelijke regeling voldoet aan hetgeen wettelijke is bepaald en in de gemeenschappelijke regeling is opgenomen. Uitgangspunten zijn kortweg verwoord onder “openbaar belang”. Het openbaar lichaam heeft tot doel: het doelmatig organiseren en coördineren van werkzaamheden ter voorkoming, beperking en bestrijding van brand, het beperken van brandgevaar, het voorkomen en beperken van ongevallen bij brand en al hetgeen daarmee verband houdt, het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen anders dan bij brand, het beperken en bestrijden van rampen en overigens het bevorderen van een goede hulpverlening bij ongevallen en rampen; het doelmatig organiseren en coördineren van het vervoer van zieken en ongevalslachtoffers, de registratie daarvan en het bevorderen van adequate opname van zieken en ongevalslachtoffers in ziekenhuizen of andere instellingen voor intramurale zorg; het voorkomen en bewerkstelligen van een doelmatig georganiseerde en gecoördineerde geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; het geven van invulling aan de regionale taken ten aanzien van de organisatie en voorbereiding op rampenbestrijding en crisisbeheersing en de hiermee verbandhoudende multidiciplinaire samenwerking. De gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen en Westvoorne. Algemeen bestuur: één lid + plaatsvervangend lid per deelnemende gemeente. Dagelijks bestuur: burgemeesters van de gemeenten: Albrandswaard, Goeree-Overflakkee, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Rotterdam, Spijkenisse en Vlaardingen. Op dit moment zijn er geen bestuurlijke of financiële risico’s te verwachten in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. In 2013 is er een bijdrage van € 3,3 mln. geraamd.

66

Programma 3 Economische zaken 3. ENECO Holding NV Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Financiële relatie

Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Dividend Ontwikkelingen

De vennootschap is statutair gevestigd te Rotterdam. De vennootschap heeft onder meer ten doel werkzaam te zijn op het gebied van de energielevering, waaronder het produceren, het in- en verkopen, transporteren, distribueren en leveren van energie, warmte, koude, water en gassen aan bedrijven en instellingen, zomede aan particulieren. Daarnaast het exploiteren van communicatienetwerken en kabeltelevisie en –radio, het aanleggen en beheren daarvan, het verwerken en verwijderen van afvalstoffen en het exploiteren en beheren van afvalverwerkingsinstallaties, het bevorderen van doelmatig en zuinig energiegebruik en het verzorgen van voorlichting daarover. Tot slot het (doen) onderzoeken van en ontwikkelen van nieuwe energieproducten en energiediensten, zomede het verzorgen van en voorzien in van alle goederen en diensten voor het verrichten van vorenstaande, alles in de meest ruime zin. De gemeente bezit 61.882 aandelen van de in totaal 4.970.978 volgestorte aandelen. De aandelen vertegenwoordigen daarmee een belang van 1,24%. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. Voor het jaar 2013 is een bedrag aan dividend geraamd van: € 1 mln. De Wet onafhankelijk netbeheer (WON), in de volksmond de splitsingswet genoemd, geeft in aanvulling op de Elektriciteitswet 1998 en de Gaswet nadere regels omtrent onafhankelijk netbeheer. Belangrijk element van deze wet vormt de invoering van het groepsverbod, in werking getreden op 1 juli 2008. De WON bepaalt dat beheer en eigendom van energienetwerken (o.a. hoogspanningsnet) en levering van energie (aardgas en elektriciteit) via deze netwerken per 1 januari 2011 moeten zijn ondergebracht bij aparte ondernemingen. Tegen deze wet bestond grote weerstand van de nutsbedrijven. Delta, Eneco en Essent hebben een rechtszaak tegen de Nederlandse staat aangespannen. In eerste instantie gaf de rechter de Staat gelijk, maar in hoger beroep heeft het Gerechtshof te ’s-Gravenhage op 22 juni 2010 anders besloten. Het Hof bepaalde dat de splitsingswet die de bedrijven verplicht tot volledige afsplitsing van hun netwerkbedrijf in strijd is met het Europees recht. Volgens deze laatste kunnen economische belangen geen inbreuk op het vrije kapitaalverkeer rechtvaardigen. De Staat meent dat het oordeel van het Gerechtshof onjuist is en heeft cassatie ingesteld bij de Hoge Raad, die de zaak op 24 februari 2012 heeft doorverwezen naar het Europees Hof van Justitie. Totdat het Europees Hof de vragen omtrent de uitleg van het Europees recht heeft beantwoord, is de behandeling van de zaak in cassatie opgeschort.

67

4. N.V. DELTA Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Financiële relatie

Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Dividend Ontwikkelingen

De vennootschap is statutair gevestigd te Middelburg. Het doel van de vennootschap is onder meer werkzaam te zijn op het gebeid van de elektriciteits-, gas-, water- en warmtevoorziening, de inzameling, be- en verwerking van afval en water en op het gebied van de voorziening in andere goederen of diensten die daarmee samenhangen of daaraan verwant zijn in de sector van de openbare nutsvoorzieningen en daaraan verwante sectoren. De gemeente Goeree-Overflakkee bezit 289 van de in totaal 15.280 volgestorte aandelen. De aandelen vertegenwoordigen daarmee een belang van 1,89%. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. Er is voor 2013 een bedrag van € 800.000,-. geraamd met betrekking tot het ontvangen dividend. De Wet onafhankelijk netbeheer (WON), in de volksmond de splitsingswet genoemd, geeft in aanvulling op de Elektriciteitswet 1998 en de Gaswet nadere regels omtrent onafhankelijk netbeheer. Belangrijk element van deze wet vormt de invoering van het groepsverbod, in werking getreden op 1 juli 2008. De WON bepaalt dat beheer en eigendom van energienetwerken (o.a. hoogspanningsnet) en levering van energie (aardgas en elektriciteit) via deze netwerken per 1 januari 2011 moeten zijn ondergebracht bij aparte ondernemingen. Tegen deze wet bestond grote weerstand van de nutsbedrijven. Delta, Eneco en Essent hebben een rechtszaak tegen de Nederlandse staat aangespannen. In eerste instantie gaf de rechter de Staat gelijk, maar in hoger beroep heeft het Gerechtshof te ’s-Gravenhage op 22 juni 2010 anders besloten. Het Hof bepaalde dat de splitsingswet die de bedrijven verplicht tot volledige afsplitsing van hun netwerkbedrijf in strijd is met het Europees recht. Volgens deze laatste kunnen economische belangen geen inbreuk op het vrije kapitaalverkeer rechtvaardigen. De Staat meent dat het oordeel van het Gerechtshof onjuist is en heeft cassatie ingesteld bij de Hoge Raad, die de zaak op 24 februari 2012 heeft doorverwezen naar het Europees Hof van Justitie. Totdat het Europees Hof de vragen omtrent de uitleg van het Europees recht heeft beantwoord, is de behandeling van de zaak in cassatie opgeschort.

68

5. BedrijvenparkOostflakkee BV en CV Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers

Vertegenwoordiging

Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage

Ontwikkelingen

Bedrijvenpark Oostflakkee BV en CV is gevestigd te Den Haag. BedrijvenPark Oostflakkee (BPO) is opgericht voor de realisatie van een bedrijvenpark van 50 hectare waarvan 25 hectare netto uitgeefbaar is. Het BedrijvenPark Oostflakkee is geschikt voor verschillende bedrijfsactiviteiten. Doelstelling was de realisatie van een bedrijfsterrein nabij de kern Oude-Tonge van bruto-oppervlakte 64 ha. De gemeente neemt voor 20% deel in deze PPS constructie en heeft 50% zeggenschap in de BV. Bij de beheer BV is een is een aandelenkapitaal geplaatst van € 20.000 waarin de gemeente €10.000 deelneemt. Gemeente Goeree-Overflakkee en BNG Gebiedsontwikkeling voorheen OPP (Ontwikkelings- en Participatiebedrijf Publieke sector). Aandeelhouders van deze Ontwikkelingsmaatschappij zijn de gemeente Geroee-Overflakkee en BNG Gebiedsontwikkeling, een 100% dochter van de Bank Nederlandse Gemeenten. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisaties. Aan de CV is de gemeente verplicht risicodragend kapitaal ter beschikking te stellen van € 502.000. Bedrijvenpark Oostflakkee heeft in het verleden verzocht om de omvang van het risicodragend vermogen te verhogen. Dit is voor de gemeente 19,5% van het totale vermogen wat neer komt op: € 199.000. In 2008 heeft het Bedrijvenpark Oostflakkee opnieuw verzocht om het risicodragend vermogen te verhogen in verband met de liquiditeitspositie die onder druk staat door vertraagde verkopen. Dit is voor de gemeente € 128.000,-. Het totale kapitaal wat beschikbaar is gesteld komt dan op € 829.000,-. In 2010 zijn de verkopen achtergebleven bij de verwachtingen. Uit de vraag van de markt blijkt de huidige uitgeefbare grootte te klein. De procedure voor de herziening bestemmingsplan is in 2009 in gang gezet. Doelstelling is om te komen tot een vergroting van de maximaal uitgeefbare grootte van een bouwperceel. Deze is nu gesteld op 5000 m2 met een vrijstellingsmogelijkheid naar 10.000 m2. Dit wordt vergoot naar 20.000 m2 rechtstreeks uitgeefbare perceelgrootte en met een vrijstellingsmogelijkheid van 30.000 m2. Voor de zone hoogwaardige bedrijven gaat de maximaal uit te geven perceelsoppervlakte na vrijstelling naar 15.000 m2 In de raadsvergadering van 14 oktober 2010 heeft de raad het herziene bestemmingsplan vastgesteld.

69

6. Suijssenwaerde B.V. en C.V. Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers Vertegenwoordiging


Ontwikkelingen

Suijssenwaerde BV en CV is gevestigd te Den Haag. Realisatie van een grondexploitatieproject in Oude-Tonge voor de bouw van 226 permanente recreatiewoningen in de Suijssenpolder, 2.000 m2 commerciële ruimte en 87 luxe appartementen waarvan 40 voor permanente bewoning en 47 voor recreatiebewoning op de Handelskade, en 54 vrijstaande of geschakelde woningen op het Crispijnterrein. De doelstelling was het ontwikkelen van een plangebied in de regio Oostflakkee voor de bouw van recreatiewoningen. De gemeente neemt deel voor 20% in deze PPS constructie en heeft 50% zeggenschap in de BV. Bij de beheer BV is een aandelenkapitaal geplaatst van € 20.000 waarin de gemeente € 10.000 deelneemt. Gemeente Goeree-Overflakkee en OPP (Ontwikkelings- en Participatiebedrijf Publieke sector). Aandeelhouders van deze Ontwikkelingsmaatschappij zijn de gemeente Goeree-Overflakkee en OPP (Ontwikkelingsen Participatiebedrijf Publieke sector), een 100% dochter van de Bank Nederlandse Gemeenten. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisaties. De gemeente neemt voor 20% deel in deze PPS constructie. De gemeente is verplicht risicodragend kapitaal ter beschikking te stellen tot een maximum van € 380.910. Binnen het project Suijssenwaerde staat de liquiditeitspositie van de C.V. onder druk. Door nietvoorziene omstandigheden had het project behoefte aan inbreng van extra EV van in totaal € 1 miljoen, waarvan de gemeente € 196.000,00 voor haar rekening heeftgenomen. De besluitvorming hierover heeft plaatsgevonden in 2008.In 2012 is er besloten om € 300.000 bij te storten (onder de voorwaarde dat het gestorte eigen vermogen van € 300.000 gebruikt wordt ter afdoening van de schuldpositie van de gemeente Oostflakkee).Het totale kapitaal wat nu beschikbaar is gesteld komt dan op € 877.000. De Minister van Wonen, Wijken en Integratie heeft besloten subsidie in het kader van Tijdelijke Stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 2e tranche toe te kennen voor het project Waterrijck-Suijssenwaerde, deelplan Handelskade. De subsidie is in 2009 ontvangen. Een van de verplichtingen die verbonden zijn aan de subsidie, is dat de bouw gestart moet zijn voor 1 juli 2010. Het slaan van heipalen en damwanden en grondwerkzaamheden zijn uitgevoerd voor 1 juli 2010.

70

7. Coöperatie Deltawind U.A. Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers Vertegenwoordiging Financiële relatie Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Dividend Ontwikkelingen

De coöperatie is statutair gevestigd te Oude-Tonge. Deltawind is een professionele coöperatieve vereniging die zich richt op verantwoord energiegebruik en opwekking van duurzame energie op Goeree-Overflakkee. De gemeente Goeree-Overflakkee De gemeente is lid van de vereniging De gemeente heeft een aandeel in de vereniging gestort en ontvangt daarover een rendement Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. Raming rendement € 500,-Er zijn ontwikkelingen bekend

Programma 4Onderwijs 8. Stichting Openbaar Primair Onderwijs Goeree-Overflakkee (SoPoGo) Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers Vertegenwoordiging

Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s


De stichting is gevestigd te Oude-Tonge. De vier gemeenten van Goeree-Overflakkee hebben besloten tot het bundelen van de bestuurlijke krachten op het terrein van het openbaar basisonderwijs. Per 1 januari 2005 vallen alle openbare scholen voor basisonderwijs en de school voor speciaal basisonderwijs onder de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Goeree-Overflakkee. Als bestuursvorm is gekozen voor een onafhankelijke stichting. De gemeente blijft zowel bestuurlijk als financieel op de achtergrond bij het openbaar basisonderwijs betrokken. De gemeente Goeree-Overflakkee Het toezichthoudend orgaan: De gemeenteraad houdt via het toezichthoudend orgaan, waarin de wethouder van onderwijs zitting heeft, inzicht in het reilen en zeilen van de stichting. Het bestuur: Een onafhankelijk bestuur dat bestaat uit minimaal vijf leden en maximaal zeven, dat bestuurt op hoofdlijnen en een rooster van aftreden kent; minimaal 1/3 deel van het aantal bestuursleden dient op voordracht van de ouders benoemd te zijn. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. Bij aanvang is een zogenaamde bruidschat meegegeven. Eventuele tekorten komen voor rekening van de gemeente met doorwerking naar het bijzonder onderwijs. SoPoGo heeft van de deelnemende gemeenten een bruidsschatregeling meegekregen. In 2009 is de laatste bijdrage uitbetaald aan de stichting.

71

Programma 5 Cultuur en recreatie 9. Natuur- en recreatieschap De Grevelingen Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers Vertegenwoordiging Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage Ontwikkelingen

De gemeenschappelijke regeling is gevestigd te Zierikzee. Het lichaam heeft tot taak de behartiging in onderlinge samenhang van de belangen van natuur, landschap en openluchtrecreatie in een gebied waarvoor de regeling geldt. De provincies Zuid-Holland en Zeeland en de gemeenten, Goeree-Overflakkee en Schouwen-Duiveland. Algemeen bestuur: een lid + plaatsvervangend lid. Dagelijks bestuur: een lid + plaatsvervangend lid. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisaties. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 34.000,-. Eind 2011 heeft besluitvorming plaatsgevonden over de conclusies uit de MIRT Verkenning. In de MIRT Verkenning is een doorlaat in de Brouwersdam onderzocht. Als gevolg van een doorlaat zal er nieuwe getijdennatuur in het hele gebied ontstaan. Dit biedt wellicht nieuwe mogelijkheden voor vormen van dagen verblijfsrecreatie. Ook is onderzocht in hoeverre een getijdecentrale en een schutsluis realiseerbaar zijn. De resultaten zijn positief. Voor wat betreft de gebiedsontwikkeling Brouwersdam is er verder uitvoering gegeven aan “Top 10 voor de Brouwersdam”. Het plan van aanpak gebiedsontwikkeling Slikken van Flakkee is uitgewerkt en deels in uitvoering gebracht.

72

10. Natuur- en recreatieschap Haringvliet Vestigingsplaats

Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers Vertegenwoordiging Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage Ontwikkelingen

De gemeenschappelijke regeling Natuur- en recreatieschap Haringvliet – een openbaar lichaam – is gevestigd te Den Haag. Het lichaam heeft tot taak, in onderlinge samenhang, a) de behartiging van de belangen van de watersport en andere vormen van de openluchtrecreatie binnen het gebied, b) de behartiging van de belangen van de landschapszorg, de natuur en de natuurbescherming binnen het gebied en c) de zorg voor de toeristische waarden binnen het gebied. De provincie Zuid-Holland en de gemeenten Bernisse, Cromstrijen, Goeree-Overflakkee en Hellevoetsluis. Het algemeen bestuur bestaat uit tien leden, waarvan een lid te benoemen door de gemeente Goeree-Overflakkee. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisaties. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 96.000,-. Op advies van de kwartiermaker is besloten om de Alliantie Haringvliet en Hollandsch Diep vorm te geven. Afronding hiervan heeft nog niet plaatsgevonden.

11. Stichting tot Behoud der Molens op Goeree-Overflakkee Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Vertegenwoordiging


De Stichting is statutair gevestigd in de gemeente Oostflakkee. De stichting heeft ten doel het bevorderen van de instandhouding, restauratie en onderhoud van molens op Goeree-Overflakkee, zo mogelijk met instandhouding ook van de oorspronkelijke functie van die molens. Het bestuur van de stichting bestaat uit vijf leden. Het college van burgemeester en wethouders van elk der binnen het werkgebied van de stichting gelegen gemeenten, die een jaarlijkse financiële bijdrage aan de stichting verlenen, kan een lid van het bestuur benoemen. Daarenboven wordt de voorzitter door en uit de colleges van burgemeester en wethouders benoemd. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 92.000,-.

73

12. Centraal boombeheer Flakkee Vestigingsplaats


Vertegenwoordiging


Centraal Boombeheer Flakkee wordt uitgevoerd in samenwerking van het Waterschap Hollandse Delta te Ridderkerk. Het beheer en onderhoud van de duurzame instandhouding en uitbreiding van de houtgewassen, datgene ter behoud, herstel en verhoging van de landschappelijke- en/of cultuurhistorische waarden van het betrokken gebied. In 1993 is besloten tot het aangaan van een samenwerkingsovereenkomst tussen het Waterschap en de gemeenten Dirksland, Middelharnis en Oostflakkee. De werkzaamheden worden uitgevoerd ten behoeve van het beheer en onderhoud van de duurzame instandhouding en uitbreiding van de houtgewassen, datgene ter behoud, herstel en verhoging van de landschappelijke- en/of cultuurhistorische waarden van het betrokken gebied. De commissie bestaat uit een 6-tal leden, te weten 2 leden vanuit het Waterschap, 3 leden van elk gemeente en 1 lid benoemd door de provincie. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 13.000,-.

13. Stichting Sportcomplex de Gooye Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang Deelnemers Vertegenwoordiging



De Stichting is gevestigd in Dirksland. De Stichting heeft tot doel het exploiteren van een sport-, zwem- en recreatiecomplex in Dirksland De gemeente Goeree-Overflakkee. Het bestuur bestaat uit 3-5 personen, waarvan er 1 wordt benoemd door de gemeenteraad van de gemeente GoereeOverflakkee. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. De gemeente heeft met de Stichting een subsidierelatie. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisatie. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 214.000,-

74

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 14. Stichting Jeugd- en verenigingsgebouw Melissant (Melishof) Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

De Stichting is gevestigd in Melissant. De stichting heeft tot doel het exploiteren van een jeugden verenigingsgebouw in Melissant

Deelnemers

De gemeente Goeree-Overflakkee.

Vertegenwoordiging

Het bestuur bestaat uit 5 personen, waarvan er 2 worden benoemd door de gemeenteraad van de gemeente GoereeOverflakkee.


Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. De gemeente heeft met de Stichting een subsidierelatie. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisatie. In 2013 is een bijdrage geraamd van € 6.000,-

Gemeentelijke bijdrage 15. Stichting Ons Huis Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang Deelnemers Vertegenwoordiging



De Stichting is gevestigd in Herkingen. De stichting heeft tot doel het exploiteren van een jeugden verenigingsgebouw in Herkingen De gemeente Goeree-Overflakkee. Het bestuur bestaat uit vijf personen, waarvan er 2 worden benoemd door de gemeenteraad van de gemeente GoereeOverflakkee. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. De gemeente heeft met de Stichting een subsidierelatie. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisatie. Voor 2013 is een bijdrage geraamd van € 7.000,-

75

Programma 7 Volksgezondheid en milieu 16. GGD Rotterdam-Rijnmond Vestigingsplaats


Deelnemers

Vertegenwoordiging

Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage Ontwikkelingen

Het openbaar lichaam genaamd Openbare Gezondheidszorg Rotterdam-Rijnmond (OGZ-RR) is gevestigd te Rotterdam. Het lichaam heeft tot doel: het beschermen en bevorderen van de gezondheid van de bevolking of van specifieke groepen daarbinnen, in het rechtsgebied van het lichaam; het voorkómen en het vroegtijdig opsporen van ziekten onder de bevolking; alles wat met het bovenstaande in de ruimste zin verband houdt. De gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen en Westvoorne. Algemeen bestuur: één lid + plaatsvervangend lid. De regeling voorziet erin dat bij het nemen van besluiten door het algemeen bestuur de leden voor de gemeente die zij vertegenwoordigen ieder één stem uitbrengen, met uitzondering van de leden die een gemeente vertegenwoordigen met een inwonertal boven 50.000. Zij brengen voor elk volgend 50.000-tal, of gedeelte daarvan, één stem meer uit tot een maximum van elf stemmen per gemeente. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende organisaties. Voor 2013 is een bijdrage geraamd van € 288.000,Met ingang van 1 januari 2011 wordt de jeugdgezondheidszorg aan 4-19 jarigen niet langer meer door en onder verantwoordelijkheid van de GGD Rotterdam-Rijnmond uitgevoerd, maar door en onder verantwoordelijkheid van de Stichting CJG Rijnmond (zie hierna).

76

17. Stichting CJG Rijnmond Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers

Vertegenwoordiging


De Stichting CJG Rijnmond is gevestigd te Rotterdam. De stichting heeft ten doel: het in opdracht en ten behoeve van betrokken gemeenten verrichten en coördineren van alle activiteiten op het gebied van jeugdgezondheidszorg, meer in het bijzonder op het terrein van opvoed- en gezinsondersteuning tussen min negen (- 9) maanden en drieëntwintig (23) jaar, en het gebundeld aanbieden van alle diensten ter zake, waarbij de stichting rekening houdt met alle betrokken maatschappelijke belangen; het oprichten en in stand houden van een of meer CJG’s in betrokken gemeenten (indien de opdracht van de betreffende gemeente zich daartoe uitstrekt); het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe dienstig kan zijn. Alle gemeenten die tevens deelnemer zijn van de gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Rotterdam-Rijnmond (zie aldaar). Statutair is iedere betrokken gemeente gerechtigd – uit en door het college van burgemeester en wethouders – één lid van de raad voor het publiek belang (een orgaan, qua bevoegdheden te vergelijken met een algemeen bestuur) te benoemen. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Er zijn geen specifieke financiële risico’s. De geraamde bijdrage voor 2013 bedraagt € 1.3 mln,-.

18. DCMR Milieudienst Rijnmond Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling

Openbaar belang

De DCMR Milieudienst Rijnmond is gevestigd te Schiedam. De DCMR Milieudienst Rijnmond levert met inzet van wettelijke instrumenten en vanuit zijn specifieke deskundigheid een bijdrage aan het verlagen van de milieubelasting van bedrijven en aan het verhogen van de milieukwaliteit en veiligheid in het Rijnmondgebied. Dit gebeurt in opdracht van de provincie Zuid-Holland en vijftien gemeenten in het Rijnmondgebied. De DCMR werkt vanuit zijn expertise ook actief aan de integratie van milieuaspecten in andere beleidsterreinen en aan milieu en veiligheid gerelateerde maatschappelijke vraagstukken en nieuwe ontwikkelingen. De taken De Wet algemene bepalingen omgevingsrecht, de Wet milieubeheer en de Wet bodembescherming bepalen de ruimte van handelen. Op basis van deze wetten worden omgevingsvergunningen en vergunningdelen op het gebied van milieu gemaakt en vindt controle plaats of bedrijven zich aan de regels houden. Daarnaast wordt overlegd met bedrijven over milieuzorg en wordt voortdurend de kwaliteit van het milieu gemeten in de regio. De klanten De DCMR werkt voor bewoners, bedrijven en de overheid. Ruim 1,2 miljoen bewoners van het Rijnmondgebied kunnen 24 uur per dag hun milieuklachten kwijt, maar ook de vragen over het milieu in het gebied. Bedrijven vragen bij via het OmgevingsLoket Online (OLO) hun vergunning aan bij de gemeente of de provincie. De DCMR adviseert

77

de gemeenten en de provincie over het milieudeel van de vergunningaanvraag. Sommigen krijgen een vergunning op maat, anderen behoeven slechts hun activiteiten te melden. Daarnaast neemt de DCMR met zijn milieuexpertise deel in projecten in binnen- en buitenland. De werkwijze De milieuproblemen in de regio Rijnmond worden aangepakt door een intensieve samenwerking tussen alle betrokken overheden, bedrijven en milieuorganisaties. Elk vanuit hun eigen rol, maar actief en oplossingsgericht. De participanten (zestien gemeenten en de provincie ZuidHolland) hebben diverse milieuactiviteiten neergelegd bij de DCMR. Omdat binnen de DCMR alle kennis onder één dak zit, kunnen de participanten terecht voor zeer uiteenlopende vragen en opdrachten. Niet alleen voor het afgeven van omgevingsvergunningen en vergunningdelen op het gebied van milieu, maar ook voor het uitvoeren van controles, het begeleiden van bodemsaneringen of het laten uitvoeren van milieumetingen. Ook het beschikbaar stellen van de milieuexpertise en het adviseren van participanten behoort tot het takenpakket van de DCMR. Tot slot wordt de DCMR vaak gevraagd mee te denken bij het ontwikkelen van nieuwe beleidslijnen.

Deelnemers

Vertegenwoordiging

Bestuurlijke of financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage

De waterkwaliteit Lozingen van bedrijven via het riool vallen onder de Wet milieubeheer en behoren dus tot het takenpakket van de DCMR. De gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen, Westvoorne en de provincie Zuid-Holland. Algemeen bestuur: 20 leden waarvan 3 leden van de provincie Zuid-Holland met ieder 14 stemmen. 2 leden van de gemeente Rotterdam met ieder 21 stemmen en 15 leden uit de overige deelnemende gemeenten met ieder 2 stemmen. Dagelijks bestuur: 6 leden waarvan 2 leden van de provincie Zuid-Holland en 4 leden vanuit de deelnemende gemeenten. Op dit moment zijn er geen bestuurlijke of financiële risico’s te verwachten in de gemeenschappelijke regeling DCMR. Door een wettelijke verplichting tot aansluiting bij een Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) heeft de gemeente Goeree-Overflakkee zich met ingang van 2013 aangesloten bij de DCMR. In de begroting 2013 is hiervoor een bijdrage van € 1.10.000,- geraamd.

78

Programma 9Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien 19. Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Deelnemers

Vertegenwoordiging Bestuurlijke risico’s Financiële risico’s Gemeentelijke bijdrage Ontwikkelingen

De gemeenschappelijke regeling SVHW – een openbaar lichaam – is gevestigd te Klaaswaal De regeling is getroffen in het belang van een zo doelmatig mogelijke uitvoering van werkzaamheden met betrekking tot: de heffing en invordering van belastingen; opstellen van de belastingverordeningen en beleidsregels; de volledige uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken; de administratie van vastgoedgegevens; het verstrekken van vastgoedgegevens aan de deelnemers en derden; het bijhouden en beheren van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG); het bijhouden en beheren van de registratie Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen (Wkpb). De gemeenten Alblasserdam, Albrandswaard, Barendrecht, Bergambacht, Bernisse, Binnenmaas, Boskoop, Brielle, Cromstrijen, Goeree-Overflakkee, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Korendijk, Liesveld, Nederlek, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Ouderkerk, Rozenburg, Hellevoetsluis, Schoonhoven, Strijen, Vlist en ZevenhuizenMoerka-pelle, het Waterschap Hollandse Delta en de gemeenschappelijke regeling RAD (Regionale Afvalstoffen Dienst – Hoekse Waard). Algemeen bestuur: één lid + plaatsvervangend lid uit college. Er zijn geen specifieke bestuurlijke risico’s. Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende instanties. De gemeentelijke bijdrage 2013 is geraamd op: € 280.000,Vanaf 1 januari 2011 verzorgt het SVHW ook de belastingaanslagen voor de gemeenten Graafstroom, Hellevoetsluis en Liesveld.

20. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Financiële relatie

Dividend

De BNG is gevestigd te Den Haag. De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. De gemeente Goeree-Overflakkee bezit 72.501 aandelen van de in totaal 55.690.720 volgestorte aandelen, hetgeen een belang vertegenwoordigd van 0,13%. Dividend 2013: € 70.000,-

79

21. United Fish Auctions N.V. Vestigingsplaats Beleidsdoelstelling/Openbaar belang

Financiële relatie

Dividend

De vennootschap is statutair gevestigd te Goedereede. Het doel van de vennootschap is onder meer het in stand houden en exploiteren van een visafslag en het verlenen van diensten ten behoeve van de visserij. De gemeente Goeree-Overflakkee bezit 2.227.263 aandelen (waaronder 1 prioriteits- en 2.142.852 cumulatief preferente aandelen). Daarmee heeft de gemeente een belang van 63%. In 2013 is geen dividend geraamd.

Overig De gemeente heeft nog te maken met werkmaatschappijen van verschillende verbonden partijen, waarvan die partijen de “moeder” vormen. Met verschillende van die dochters wordt een publiek belang behartigd, bijvoorbeeld in het geval van Webego,de gemeente participeert echter niet rechtstreeks in deze besloten vennootschap en zij vormt aldus geen verbonden partij. Dit laatste geldt evenzeer voor de werkmaatschappijen van ondermeer de N.V. ENECO Holding en United Fish Auctions N.V., doch daarbij is het (publieke) belang van de gemeente niet steeds (goed) herkenbaar.

80

Paragraaf Weerstandsvermogen Inleiding Volgens artikel 11 van het Besluit Begroting Verantwoording bevat de weerstandsparagraaf ten minste een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, een inventarisatie van de risico’s, en tenslotte een beknopte weergave van het weerstandsbeleid: 1.Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de Provincie onderscheidenlijk gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. 2.De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico's; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's. In de nota risicomanagement zijn de begrippen, doelstellingen, het proces, de implementatie en borging van risicomanagement uitgewerkt. Daarnaast zijn de uitgangspunten met betrekking het weerstandsvermogen en de weerstandscapaciteit beschreven.

Identificatie risico’s In de nota risicomanagement worden de risico’s nader geïdentificeerd. Deze worden onderverdeeld in: juridisch/aansprakelijkheid, bedrijfsproces, imago/politiek, financieel, materieel, milieu en relaties met derden.

Analyse Om een analyse en beoordeling van risico’s te kunnen maken is het nodig om risico’s in te delen in kansen (de waarschijnlijkheid waarbij een risico zich voor kan doen) en gevolgen (de hoogte van de financiële impact van het risico). De relatieve beoordeling van risico’s wordt verkregen door kansen en gevolgen in te delen in klassen en deze vervolgens met elkaar te vermenigvuldigen. Bepaald moet worden wat de kans x het gevolg van een risico is. Dit kan vervolgens gezet worden in een risicokaart.

81

Top tien risico’s Hieronder staan de bekende risico’s opgesomd. Dit is een top tien van de risico’s met de grootste impact.

1.Bouwleges Risico: Door de crisis in de bouw is er een lager aantal aanvragen bouwvergunning. Opbrengstenraming staat onder druk. Beheersmaatregelen: Realiteit ramingen afstemmen met heroverweging bouwprojecten/locaties: niet bouwen voor leegstand. Egalisatiereserves bouwleges kunnen benut worden. Formatie aanpassen. Flexibele inzet personeel. Kans: Groot, Financieel gevolg: € 250.000 <> € 500.000 2. Algemene uitkering Risico: Ontwikkelingen kabinetsbeleid (rijksbezuinigingen), herverdeling gemeentefonds (max. € 15 per inw per jaar) en uitgestelde besluitvorming gemeentelijke bezuinigingen. Beheermaatregelen: anticiperen, bezuinigingswerkgroep instellen Kans: Gemiddeld Financieel gevolg: > € 500.000 3.Ontbreken lange termijn investeringsplanningen (> 4 jaar) Hieronder vallen de volgende risico’s: niet in begroting verwerkte saneringskosten (havenslib, strand, beschoeiingen en kademuren, teerhoudend asfalt), actualiteit beheerplannen. Niet in beeld zijnde restauraties, groot onderhoud gemeentelijke gebouwen, riolering, wegen, waterwegen/kades en niet geraamde kosten groot onderhoud, investeringskredieten (schoolgebouwen VO). Beheersmaatregel: planningen op orde brengen en integreren Kans: Gemiddeld, Financieel gevolg: > € 500.000 4.Ontwikkelingen WSW Hieronder vallen de volgende risico’s: Verlaging rijksbudget per SE, verlaging toegevoegde waarde per SE door weghalen “maatjes”, afkoop secundaire arbeidsvoorwaarden, afwaarderen voorraden grondstof en gereed product, liquidatie van de BV. Beheersmaatregel: inventariseren, berekenen en afwaarderen Kans: Gemiddeld, Financieel gevolg: € 250.000 <> € 500.000

82

5.Vergrijzing: Groei WMO aanvragen Hieronder vallen de volgende risico’s: Toename kosten zonder directe compensatie via Algemene Uitkering, dubbele woningaanpassingen als gevolg van versnippering huurwoningbestand en bouwverenigingen. Beheersmaatregel: interlokale verhuizingen naar aangepaste woningen, grote woningaanpassingen gecombineerd uitvoeren (massa= kassa) en meervoudig gebruik WMO-middelen, scootmobielen delen/taxikosten, mogelijkheden voor eigen bijdragen benutten. Kans: Gemiddeld, Financieel gevolg: € 250.000 <> € 500.000 6.Herindelingskosten Hieronder vallen de volgende risico’s: afwikkeling wachtgeldverplichtingen appa’s (wethouders), extra salariskosten bij externe benoemingen of tijdelijke contracten naast interne plaatsingen, uitbetaling verlofstuwmeren, overschrijding bestaande budgetten, dubbele huisvestingslasten. Beheersmaatregel: kostencomponenten transparant maken en monitoren. Kans: Gemiddeld, Financieel gevolg: € 100.000 <> € 250.000. 7.Schadeclaims Risico: Hieronder vallen: lopende zaken en geschillen. Naheffingen als gevolg van controles belastingdienst (werkkostenregeling), grondexploitaties en opheffen BCF. Beheermaatregel: inventariseren, voorzieningen treffen of verzekeren. Kans: Gemiddeld Financieel gevolg: > € 500.000 8.Verbonden partijen Hieronder vallen de volgende risico’s: onvoldoende kostenbeheersing bij verbonden partijen met rekening naar gemeente. Onvoldoende zicht op vraagontwikkelingen bij plustaken. Ontwikkelingen zonder mogelijkheid tot directe invloed. Bestuurlijke besluitvorming zonder integrale afweging. Onvoldoende zicht op gevolgen toetreding tot nieuwe deelnemingen (DCMR). Beïnvloeding belemmerd door verplichte deelname. Beheersmaatregel: Bestuurlijke vertegenwoordiging inrichten, invloed aanwenden, alles via de gemeentebegroting, geen nieuw beleid tussentijds en controlinstrumenten op deze en andere verbonden partijen ontwikkelen (ambtelijk en bestuurlijk) en deze ook uitnutten. Kans: Gemiddeld, Financieel gevolg: € 100.000 <> € 250.000 9.Vergeten dossiers De komende jaren zullen naar verwachting “vergeten” dossiers opduiken met juridische, financiële en imago- aspecten. Gevolgen naar verwachting financieel beperkt. Beheermaatregel: dossiervorming en “warme” overdracht van oude aan nieuwe gemeente. Kans: Gemiddeld Financieel gevolg: € 100.000 <> € 250.000 10.Gemeentegaranties/toezeggingen Risico: Garanties en toezeggingen aan verenigingen e.d. tav investeringsbijdragen. Het gaat slecht met enkele grote landelijke woningbouwverenigingen. Gevolgen voor het waarborgfonds sociale woningbouw, in casu aanspraak op gemeenten. Voor enkele garanties geen dekking via waarborgfonds. Beheersmaatregel: garanties en toezeggingen inventariseren en monitoren. Toezicht WBV via prestatieafspraken, m.n. tav projectontwikkeling. Bestuurlijke overleggen met woningbouwverenigingen en Cura Mare etc. intensiveren. Controlinstrumenten op verbonden partijen ontwikkelen (ambtelijk en bestuurlijk) en uitnutten. Bouwbehoefte op het eiland monitoren, locaties heroverwegen. Kans: Gemiddeld Financieel gevolg: € 100.000 <> € 250.000.

83

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit kan worden onderverdeeld in: • Weerstandscapaciteit in de vermogenssfeer (incidenteel) • Weerstandscapaciteit in de exploitatiesfeer (structureel) Het totaal aan risico’s bepaalt de benodigde weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit in de vermogenssfeer (incidenteel) • Algemene reserve • Bestemmingsreserves • Voorzieningen • Stille reserves

Algemene reserve: De algemene reserve kan worden ingezet voor incidentele onvoorziene, onvermijdelijke en onoverkomelijke uitgaven en risico’s te kunnen afdekken. Totdat de nota risico-management is vastgesteld gaat het college van Gedeputeerde staten akkoord met een minimum omvang van 10% van de lasten van het begrotingstotaal. Voor de gemeente Goeree-Overflakkee betekent dit een minimaal bedrag van ca.€ 11 miljoen. Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserves zijn door de raad afgezonderd van de algemene reserves. De mogelijkheid om die alsnog een andere bestemming te geven blijft aanwezig Voorzieningen: Voorzieningen worden gevormd voor het opvangen van concreet bestaande verplichtingen of specifieke risico’s waarvan de omvang niet is vast te stellen, maar wel is te schatten. Stille reserves: Van een stille reserve is sprake wanneer de actuele waarde van een bezitting hoger is dan de boekwaarde die op de balans is opgenomen. Omdat deze hogere waarde niet op de balans opgenomen mag worden, ontstaat een overwaarde die stille reserve wordt genoemd. Dit is met name bij gebouwen het geval. Een groot deel van de gemeentelijke panden is echter niet direct te verkopen, en zeker niet voor de taxatiewaarde. Wij hebben daarom de stille reserves niet meegenomen in de weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit in de exploitatiesfeer (structureel) • Onbenutte belastingcapaciteit • Stelpost onvoorzien

Onbenutte belastingcapaciteit: De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die er nog is om de belastingen te verhogen. Dit is gebaseerd op een berekening, waarbij rekening wordt gehouden met de OZB macronorm (3% voor 2013), de werkelijke tariefstijging OZB en de wijziging van de woningwaarde. Vanwege de herindeling is er nog geen berekening van de onbenutte belastingcapaciteit gemaakt, omdat onduidelijk is hoe het geheel uitpakt. Vanaf de begroting 2014 wordt dit opgenomen in deze paragraaf. Stelpost onvoorzien: In de begroting wordt jaarlijks een bedrag opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Voor onvoorziene uitgaven is uitgegaan van een raming van € 203.000,- wat neer komt op ca. € 4,20 per inwoner. Conclusie De volgende onderdelen meenemen in de berekening van het weerstandscapaciteit: • Algemene reserve • Bestemmingsreserves (mits niet geblokkeerd) • Stille reserves (mits deze aan alle criteria voldoen zoals eerder benoemd) • Stelpost onvoorzien

84

Daarnaast wordt de weerstandscapaciteit op twee manieren berekend, met of zonder berekening van de onbenutte belastingcapaciteit. Onderstaande tabel kan hiervoor gebruikt worden. Weerstandscapaciteit in €

Stand per 1-1-2013

Vermogenssfeer Algemene reserve Bestemmingsreserves (gedeeltelijk) Stille reserves (gedeeltelijk)

13.188.000,7.554.000,PM

Totale weerstandscapaciteit uit vermogen

20.732.000,-

Exploitatiesfeer Onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien Totale weerstandscapaciteit in exploitatiesfeer Totale weerstandscapaciteit

PM 203.000,203.000,-

20.935.000,-

Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen bestaat uit de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de benodigde weerstandscapaciteit. In de wet staat geen absolute norm hiervoor opgenomen. In de toelichting op artikel 11 BBV is aangegeven dat gemeenten hiervoor zelf beleid moeten maken en een norm moeten vaststellen. Met betrekking tot beoordeling van de ratio kan de volgende tabel worden gehanteerd: Categorie

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

A B C D E F

>2 1,4< x < 2 1,0< x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Op basis van bovenstaande tabel is het reëel om te streven naar een ratio weerstandsvermogen in categorie C (1,0 < x < 1,4). De gemeente is hiermee voldoende in staat om de risico’s op te vangen en op deze manier wordt voorkomen dat onnodig geld geblokkeerd wordt.

85

Overzicht van Baten en Lasten Overzicht van baten en lasten

Raming begrotingsjaar 2013 (€)

Omschrijving programma 0 Algemeen Bestuur 1 Openbare Orde en Veiligheid 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat 3 Economische Zaken 4 Onderwijs 5 Cultuur en Recreatie 6 Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening 7 Volksgezondheid en Milieu 8 Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Subtotaal programma’s Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo Financieringsfunctie Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Resultaat voor bestemming Onttrekking(-/-) / toevoeging (+) aan reserves:

Baten 859.087 137.762 604.566 2.227.560 417.907 1.382.230 12.939.885

Lasten 4.444.452 4.558.923 5.944.442 305.197 4.242.778 7.302.795 24.671.002

Saldo -3.585.365 -4.421.160 -5.339.876 1.922.363 -3.824.871 -5.920.565 -11.731.116

11.377.438 14.084.470 44.030.905

14.095.530 14.736.778 80.301.897

-2.718.092 -652.308 -36.270.992

9.271.386 41.486.633 70.478 50.437 0

0 0 0 2.312.451 0

9.271.386 41.486.633 70.478 -2.262.013 0

9.365.868 60.244.801

26.425.337 28.737.788

-17.059.469 31.507.014

0 104.275.706

202.865 109.242.549

-202.865 -4.966.843

-/-

+

0 Algemeen Bestuur 1 Openbare orde en veiligheid 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economische zaken 4 Onderwijs 5 Cultuur en recreatie 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening 7 Volksgezondheid en milieu 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves

0 172.300 134.439 607.500 917.615 310.712 92.015

0 0 0 247.500 716.894 26.176 0

0 172.300 134.439 360.000 200.721 284.536 92.015

660.107 338.458 879.749 4.112.895

1.722.567 679.000 1.028.915 4.421.052

-1.062.460 -340.542 -149.166 -308.157

Resultaat na bestemming

108.388.601

113.663.601

-5.275.000

86

Vaststelling programmabegroting Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Goeree-Overflakkee in de openbare vergadering van xx xxxxxxx 2013.

, voorzitter.

, griffier.

Gedeputeerde staten van de provincie Zuid-Holland;

gezien de vorenstaande programmabegroting van de gemeente Goeree-Overflakkee, voor de dienst 2013;

gezien artikel 203 van de gemeentewet;

besluiten:

de voornoemde begroting goed te keuren.

Goedkeuringsstempel:

87

Bijlagen

88

Bijlage 1: Investeringen Progr. gemeente

omschrijving

0 Oostflakkee Totaal programma 0

Legeskassa

investerings bedrag 2012 en eerder

€

1 Goedereede 1 Middelharnis 1 Goedereede

4wd Mitsubishi L200 Reddingsbrigade (2e hands) (Organisatieplan) APV RWC 1 Reddingsbrigade

1 Goedereede

Strandtrailer jetloader RWC 1 Reddingsbrigade

1 Goedereede Totaal programma 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Dirksland Dirksland Dirksland Goedereede Goedereede Goedereede Middelharnis Middelharnis Oostflakkee Middelharnis Oostflakkee Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis

2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Middelharnis 2 Goedereede

2 Middelharnis

2 Middelharnis 2 Middelharnis Totaal programma 2

-

investerings bedrag 2013 € €

€ €

UTV Yamaha Rhino 4wd Reddingsbrigade

investerings bedrag 2014

4.000 4.000 €

1.000

42.000

€ € € € € € €

34.000 29.690 21.000 28.270 30.290 8.500 134.000

Renovatie grindbermen Nieuwe Tonge Renovatie grindbermen Nieuwe Tonge Klinkerlandseweg Hoofdontsluiting Nieuwe-Tonge Brug Samaritaan

€

853.000

€

100.000

€

Uitbreiding parkeerterrein gemeentehuis Verplaatsen buitendienst Verkeersmaatregel herontwikkeling Hernesseroord Bijdrage ontwikkelaar verkeersmaatregel Hernesseroord Watersysteemverbetering Waterberging Stellendam Ewp G-O, kern Nieuwe-Tonge, Onderzoek verbeteren doorspoeling en verbreden watergang Ewp G-O, kern Nieuwe-Tonge, Onderzoek integraal plan om berging en doorspoeling te realiseren i.c.m verbinding kerkgracht NieuweTonge Ewp G-O, kern Nieuwe-Tonge, Realiseren verbinding kerkgracht

89

40.000

€ €

28.000 180.500

€

210.000

€ € €

145.000147.882 560.000

42.600 €

43.200

€

28.000

€

140.000

€

58.780

27.728 527.595 €

269.980

28.000 €

€

-

€

€

€

14.500 28.000 €

12.500

Renovatie openbare verlichting 2013 Renovatie openbare verlichting 2014 Renovatie openbare verlichting 2015 Vervanging lichtmasten 2013 Vervanging lichtmasten 2014 Vervanging lichtmasten 2015 Vervanging lantaarnpalen 2013 Vervanging lantaarnpalen 2014 Vervanging lantaarnpalen 2015 Openbare verlichting 2014 Openbare verlichting 2015 Pick up wagen (wegwerkzaamheden) Pick up Volkswagen Zoutstrooier Zoutstrooier Zoutstrooier Sneeuwschuif H240 Aanleg parkeervoorzieningen MH SD

€

-

€

€ 22.700 €

-

€

18.000 4.700

€

€

-


28.000

140.000 €

140.000

€

58.780

€

223.000

€

-

€

555

€

-

€

6.932

€ €

1.021.382 €

€ 1.448.750 €

Progr. gemeente

omschrijving

3 Middelharnis

Revitaliseren bedrijventerreinen 2013

3 Middelharnis Totaal programma 3

Revitaliseren bedrijventerreinen 2014


€

-

investerings bedrag 2013 €

50.000

€

€ 50.000 €

4 Dirksland

Uitbreiding CBS Regenboog

€

216.000

4 Middelharnis

Deelbudget onderwijsvoorzieningen 2013

€

121.979

4 Middelharnis

Deelbudget onderwijsvoorzieningen 2014

4 Middelharnis 4 Middelharnis 4 Middelharnis Totaal programma 4

Deelbudget onderwijsvoorzieningen 2015 software onderwijshuisvesting Software onderwijshuisvesting

5 5 5 5 5

Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Middelharnis Middelharnis

5 5 5 5 5 5 5

Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis

5 Middelharnis 5 Middelharnis 5 5 5 5

Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis

5 Middelharnis 5 Goedereede 5 Middelharnis Totaal programma 5

€

€

-

Renovatie sportvelden 1e veld Ooltgensplaat 2013 Renovatie sportvelden 2014 Renovatie sportvelden 2015 Renovatie speelvelden Bibliotheek - verbetering ventilatie

90

€

8.160

€

€ 346.139 €

€

€ € €


50.000 50.000 €

-

124.418 €

126.907

2.655 127.073 €

126.907

71.400 €

Bibliotheek - aanbrengen koelsysteem Bibliotheek - vervangen 2 cv-ketels De Staver 2012 € De Staver 2013 De Staver 2014 De Staver 2015 Renovatie zwembadfilters de Staver vervanging goten panden Kerkstraat 3, 7-11, 212 Haringvlietschap € Marketing en promotie Haringvlietschap 2010 Speelvoorzieningen 2008 Speelvoorzieningen beleid Speelvoorzieningen beleid 2014 Vervangen hekwerk peuterspeelzaal Bambi en Peuterstad MFC Dorpstienden, verwarming en ventilatie sporthal De Notenkraker vervanging cv ketel


€ €

35.000 54.300

€ €

33.500 5.000

€

267.382

83.300 €

83.300

€

358.759

2.600 475.784 €

442.059

277.150 € €

250.000

€

7.200

358.759

15.000 15.000 13.137 21.056 €

€

5.288

€

211.000

€

557.631 €

€ 723.782 €

33.725

Progr. gemeente

6 Middelharnis 6 Middelharnis 6 Middelharnis 6 Middelharnis Totaal programma 6

omschrijving


Ons Dorpshuis CV ketel Beheersconstructie Ons Dorpshuis Nieuw Tonge t Trefpunt diverse aanpassingen Kinderdagverblijf Harlekijntje vervanging zonwering

investerings bedrag 2013 € 19.950

€ €

€

-

€

7 Dirksland 7 Dirksland 7 Dirksland

GRP - jaarsnede 2013 GRP - jaarsnede 2014 GRP - jaarsnede 2015

€

7 Goedereede

Verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2013

€

7 Goedereede

Verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2014

7 7 7 7 7

Verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2015 Uitvoeren verbreed GRP 2013 Uitvoeren verbreed GRP (maatregel) uitvoeren verbreed GRP (onderzoek) Fase GRP 2011

Goedereede Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis

7 Middelharnis

€ € €

260.911 10.612 482.915

€

60.000 57.500

7 Middelharnis

€

125.000

7 Oostflakkee 7 Oostflakkee 7 Oostflakkee

vergroten capaciteit riolering (Melkweg) Basisrioleringsplan Waterkwaliteitsspoor

€ € €

40.000 50.000 100.000

7 Oostflakkee

Aanleg gemaal Oude-Tonge ivm bedrijfsterrein €

189.300

7 Oostflakkee

Vergroten persleiding i.v.m. aanleg gemaal aanleg nieuwe persleiding i.v.m. aanleg gemaal Waterplan 2010 Ondergrondse Kunststofcontainer Hart van Dirksland Begraafplaats Ouddorp Graflift Jeugdgezondheidszorg, CJG 2013 Jeugdgezondheidszorg, CJG 2014 Jeugdgezondheidszorg, CJG 2015 Veegwagen

€

173.600

€ €

200.000 97.500

€

11.000

7 7 7 7 7 7 7

Dirksland Goedereede Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis Oostflakkee

7.500 30.685 24.514 62.699 €

€

868.000

€

600.000

€

60.100

€ 1.775.200 €

196.800 1.724.900

600.000

€

500.891

€ € €

400.000 8.330 52.400

600.000

€

38.200

€

130.000

Vervanging 7 ondergrondse glasbakken

€

57.000

7 Oostflakkee

Vervanging 10 ondergrondse glasbakken

€

82.000

Vervanging 24 ondergrondse glasbakken €

91

1.858.338 €

-

868.000

7 Dirksland

7 Middelharnis Totaal programma 7


868.000

€

€

7 Oostflakkee 7 Dirksland

€ 19.950 €

€

Riolering Zevenster Stad aan't Haringvliet Diekhuis rioolvervanging parkeerplaats (GRP 2009) Riolering Frans Halslaan voormalig A.J. de Graafstraat

7 Middelharnis


2.429.621 €

Progr. gemeente

8 Middelharnis 8 Middelharnis 8 8 8 8

Middelharnis Middelharnis Middelharnis Middelharnis

8 Middelharnis 8 Middelharnis Totaal programma 8

omschrijving


Herontwikkeling Hernesseroord Herontwikkeling Hernesseroord, bovenwijkse voorzieningen Herontwikkeling Hernesseroord, bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsplan Nieuw-Tonge Bestemmingsplan Sommelsdijk Zone Dwarsweg/Middelharnis-Oost Financiële gevolgen vaststellingsovereenkomst LPG Restant herziening bestemmingsplan Sommelsdijk

9 9 9 9 9 9 9 9

Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Goedereede Dirksland

Veldbeluchter Kunstmeststrooier Hydraulische graafmachine Stationaire sproeikar Kip-aanhangwagen EBO Vrachtwagen Vrachtwagen Vrachtwagen

9 9 9 9 9 9 9 9 9

Middelharnis Dirksland Middelharnis Middelharnis Goedereede Middelharnis Oostflakkee Dirksland Middelharnis

Vrachtwagen Daf 65 met kraan (BR-LP-63) Wagen opzichter Zitmaaier Klepelmaaier Cirkelmaaier Frees plantsoen Houtversnipperaar Houtversnipperaar Versnipperaar

9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9

Dirksland Oostflakkee Middelharnis Middelharnis Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Oostflakkee Middelharnis Dirksland Middelharnis Middelharnis Middelharnis

niet met name genoemde investeringen presentatiemateriaal raadzaal ICT investeringen PDA's Telefooncentrale Paternosterkast Brandmeldsysteem Vervanging bezoekersstoelen alarminstallatie gemeentekantoor Discussie apparatuur raadzaal Renovatie sportcomplex Grutterswei Verplaatsen buitendienst auto plantsoenploeg Volkswagen 04-BN-TD Volkswagen 58-BS-LN Zwenklader/hulpmiddelen

investerings bedrag 2013 € 65.000 €

70.000

€

50.000

€ € €

35.000 25.000

€

100.000

€ €

10.000 170.000 € € € € € € € € €

€

€

€

92

185.000 €


87.000

87.000 €

-

7.678 5.119 30.713 3.583 14.844 122.850 188.000 150.000 €

222.090

€

12.110

€

302.900

€ €

30.580 95.900

1.964.073 €

537.100

30.000 €

6.060

€ € €

45.000 6.500 25.594

45.000

€ € € € € € € €

Totaal programma 9


75.000 €

€

22.000

€ €

10.238 20.475

€ € €

1.852.000 35.000 24.360

50.000 20.475 113.500 30.290 81.900 22.523 7.166 10.238

942.033 €

Bijlage 2: Reserves Verwachte stand 31-12-2012 Algemene reserve Algemene reserve (incl. bouwgrondexploitatie)1

€ 13.188.242

Bestemmingsreserves Reserve WMO Reserves reiniging Reserve BTW-compensatiefonds Reserve Budget Rekenkamer GO Reserves Sociale uitkeringen Reserves zwembad Reserves cultuur Reserve VCP Reserve Bouwleges Reserve VRR Reserves riolering Reserves wegen Reserve overig Reserves bovenwijkse voorzieningen Reserves bodemverontreiniging Reserve projecten Reserve Jongerenactiviteiten Reserves onderhoud Reserves IZA Reserves begraafplaatsen Reserve toeristenbelasting Reserve automatisering Reserves onderwijs Reserve ex-bws gelden Totaal bestemmingsreserves

€ 84.562 € 455.066 € 329.607 € 24.901 € 424.042 € € 6.500 € 419.800 € 289.500 € 11.000 € 402.688 € 786.947 € 183.961 € 285.205 € 1.484.246 € 56.868 € 36.464 € 198.450 € 79.071 € 329.295 € 536.600 € 396.000 € 280.721 € 452.553 € 7.554.047

Geblokkeerde bestemmingsreserves Reserves bijdrage kapitaallasten

€ 22.290.895

Totaal reserves2

€ 43.033.183

Toelichting 1) De algemene reserve is gecorrigeerd voor de bedragen die door de voormalige gemeenten onttrokken zijn voor de herindelingskosten. 2) Bovenstaande indeling betreft een eerste samenvoeging van de diverse reserves van de voormalige gemeenten. In de nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee zal een nieuwe reserve- en voorzieningenbeleid ontwikkeld moeten worden. Dit kan tot gevolg hebben dat bovenstaande indeling nog wijzigingen ondergaat.

93

Bijlage 3: Voorzieningen Verwachte stand 31-12-2012 Onderhoudsvoorzieningen Riolering Gebouwen Sport Milieu Voorzieningen Openbare ruimte Woonwagencentrum, Totaal onderhoudsvoorzieningen

€ 2.019.586 € 2.351.779 € 174.881 € 36.856 € 294.671€ 27.268 € 4.315.699

Overige voorzieningen FPU Wethouderspensioenen Wachtgeld wethouders Wachtgeld personeel VZ ORB materieel Innovatieplatform Prestatieafspraken leefbaarheidsfonds Woninggebonden subsidies schenking kleuterschool obs OPL Suijssenwaarde Totaal overige voorzieningen

€ 64.250 € 778.169 € 20.000 € 33.731 € 45.200 € 10.000 € 80.000 € 400.477 € 20.098 € 5.010 € 1.456.935

Risicovoorzieningen Dubieuze debiteuren Bouwleges Bestemmingsplannen Binnenhof Afdekking slibdepot Totaal risicovoorzieningen

€ € € € € €

Verliesvoorzieningen Toekomstige verliezen Suijssenwaarde Voorziening verlies plan Westplaat Voorziening verlies Zuidelijke Randweg1 Totaal verliesvoorzieningen

€ 642.214 € 1.304.678 € € 1.946.892

Totaal voorzieningen1

€ 8.700.845

434.592 140.000 87.900 112.300 206.527 981.319

Toelichting 1) Bovenstaande indeling betreft een eerste samenvoeging van de diverse voorzieningen van de voormalige gemeenten. In de nieuwe gemeente Goeree-Overflakkee zal een nieuwe reserve- en voorzieningenbeleid ontwikkeld moeten worden. Dit kan tot gevolg hebben dat bovenstaande indeling nog wijzigingen ondergaat.

94

Bijlage 4: Kerngegevens Maatstaf 1a

Waarde woningen eigenaren 2013 5.061.000

2014 5.061.000

2015 5.061.000

2016 5.061.000

2017 5.061.000

Waarde niet-woningen gebruikers 2.013 2.014 n.v.t. n.v.t.

2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

Waarde niet-woningen eigenaren 2.013 2.014 1.095.000 1.095.000

2.015 1.095.000

2.016 1.095.000

2.017 1.095.000

OZB waarde niet-woningen 2.013 1.077.355

2.015 1.077.355

2.016 1.077.355

2.017 1.077.355

Waarde niet-woningen Aftrek amendement De Pater

Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 2.013 2.014 2.015 2.016 1.095.000 1.095.000 1.095.000 1.095.000 51.959 51.959 51.959 51.959

2.017 1.095.000 51.959

Maatstaf 2

Inwoners

Waarde woningen Maatstaf 1b Waarde niet-woningen Maatstaf 1c Waarde niet-woningen Maatstaf 1e OZB waarde niet-woningen Maatstaf 1f

2.014 1.077.355

2.013 48.434

2.014 48.995

2.015 49.431

2.016 49.731

2.017 49.731

Eén-ouder-huishoudens 2.013 916

2.014 922

2.015 928

2.016 932

2.017 932

Inwoners: jongeren < 20 jaar 2.013 11.631

2.014 11.701

2.015 11.742

2.016 11.769

2.017 11.769

Inwoners: ouderen > 64 jaar 2.013 8.614

2.014 8.825

2.015 8.951

2.016 9.014

2.017 9.014

Ouderen 75-85

Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 2.013 2.014 2.654 2.692

2.015 2.724

2.016 2.741

2.017 2.741

Maatstaf 7

Lage inkomens

Aantal inwoners Maatstaf 3a Aantal eenouderhuishoudens Maatstaf 4 Aantal inwoners < 20 jaar Maatstaf 5 Aantal inwoners > 64 Maatstaf 5a

2.013 5.488

2.014 5.498

2.015 5.507

2.016 5.515

2.017 5.515

Lage inkomens (drempel) 2.013 5.488 Aantal huishoudens met een laag inkomen 20.174 Woningen 0 Wooneenheden 3.729 Recreatiewoningen 998 Capaciteit bijzondere woongebouwen

2.014 5.498 20.515 0 3.729 998

2.015 5.507 20.754 0 3.729 998

2.016 5.515 20.947 0 3.729 998

2.017 5.515 20.947 0 3.729 998

2.014 0 13 1 0 268 0

2.015 0 13 1 0 276 0

2.016 0 13 1 0 285 0

2.017 0 13 1 0 293 0

2.014 0 13 1 0 268 0

2.015 0 13 1 0 276 0

2.016 0 13 1 0 285 0

2.017 0 13 1 0 293 0

Aantal huishoudens met een laag inkomen Maatstaf 7a

Maatstaf 8 Abw < 65 jaar IOAW IOAZ Correctie herindeling A WWB Wet Investering Jongeren

Bijstandsontvangers 2.013 0 13 1 0 261 0

Maatstaf 10a

WWB schaalnadeel

Abw < 65 jaar IOAW IOAZ Correctie herindeling A WWB Wet Investering Jongeren

2.013 0 13 1 0 261 0

95

Maatstaf 10b

WWB schaalvoordeel 2.013 0 13 1 0 261 0

2.014 0 13 1 0 268 0

2.015 0 13 1 0 276 0

2.016 0 13 1 0 285 0

2.017 0 13 1 0 293 0

Abw < 65 jaar IOAW IOAZ Totaal aantal WSWers Militairen Mijnwerkers WAO/WIA WAZ WAJONG WIW Correctie herindeling A Correctie herindeling B WWB Wet Investering Jongeren

Uitkeringsontvangers 2.013 0 13 1 335 34 0 1.179 90 599 0 0 0 261 0

2.014 0 13 1 335 34 0 1.179 90 599 0 0 0 268 0

2.015 0 13 1 335 34 0 1.179 90 599 0 0 0 276 0

2.016 0 13 1 335 34 0 1.179 90 599 0 0 0 285 0

2.017 0 13 1 335 34 0 1.179 90 599 0 0 0 293 0

Maatstaf 12

Minderheden 2.013 418

2.014 415

2.015 414

2.016 416

2.017 416

Klantenpotentieel lokaal 2.013 44.140

2.014 44.140

2.015 44.140

2.016 44.140

2.017 44.140

Klantenpotentieel regionaal 2.013 5.940

2.014 5.940

2.015 5.940

2.016 5.940

2.017 5.940

Extra groei leerlingen VO 2.013 2.977 2.422

2.014 3.011 2.464

2.015 3.046 2.547

2.016 3.070 2.700

2.017 3.070 2.700

Aantal inwoners < 20 jaar Aantal inwoners < 20 jaar van jaar T-10

Extra groei jongeren 2.013 11.631 12.016

2.014 11.701 11.988

2.015 11.742 11.948

2.016 11.769 11.990

2.017 11.769 11.990

Maatstaf 15d

Leerlingen (V)SO 2.013 150 46 0 0 0

2.014 149 46 0 0 0

2.015 149 46 0 0 0

2.016 149 46 0 0 0

2.017 149 46 0 0 0

2.013 2.977

2.014 3.011

2.015 3.046

2.016 3.070

2.017 3.070

2.013 26.133

2.014 26.133

2.015 26.133

2.016 26.133

2.017 26.133

Oppervlakte land * percentage slechte grond totaal 2.013 2.014 2.015 26.133 26.133 26.133 0 0 0

2.016 26.133 0

2.017 26.133 0

Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 2.013 2.014 26.133 26.133 1 1

2.015 26.133 1

2.016 26.133 1

2.017 26.133 1

Oppervlakte binnenwater 2.013 11.603

2.014 11.603

2.015 11.603

2.016 11.603

2.017 11.603

2.014

2.015

2.016

2.017

4.487

4.487

4.487

4.487

2.014 358

2.015 359

2.016 359

2.017 359

Abw < 65 jaar IOAW IOAZ Correctie herindeling A WWB Wet Investering Jongeren Maatstaf 11

Aantal minderheden Maatstaf 13 Klantenpotentieel lokaal Maatstaf 14 Klantenpotentieel regionaal Maatstaf 15b Aantal leerlingen VO Aantal leerlingen VO van jaar T-10 Maatstaf 15c

Leerlingen Leerlingen Leerlingen Leerlingen Leerlingen

so so so so so

goedkoop duur duur2 duur3 duur6

Maatstaf 15e

Leerlingen VO

Aantal leerlingen VO Maatstaf 16 Oppervlakte land in hectaren Maatstaf 17 Oppervlakte land in hectaren Percentage slechte bodem Maatstaf 18 Oppervlakte land in hectaren Bodemfactor gemeente Maatstaf 19 Oppervlakte binnenwater in hectaren

Oppervlakte land

Maatstaf 20

Oppervlakte buitenwater 2.013 Oppervlakte buitenwater in hectaren (met een max. 4.487 van 10000 ha.) Maatstaf 21 Oppervlakte bebouwing in ha.

Oppervlakte bebouwing 2.013 357

96

Maatstaf 22

Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 2.013 2.014 2.015

2.016

2.017

246 1

246 1

Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 2.013 2.014 2.015 2.016 109 109 109 109 Oppervlaktebebouwing buitengebied in ha. 1 1 1 1 Bodemfactor buitengebied

2.017 109 1

Oppervlakte bebouwing binnen woonkernen in ha. Bodemfactor woonkernen

244 1

245 1

246 1

Maatstaf 23

Maatstaf 24

Woonruimten 2.013 20.174 0 3.729 998

Woningen Wooneenheden Recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen Maatstaf 24a Nieuwbouwwoningen

Maatstaf 25 Woningen Wooneenheden Recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen Bodemfactor woonkernen Maatstaf 26 Woningen Wooneenheden Recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen Percentage slechte bodem

2.014 20.515 0 3.729 998

2.015 20.754 0 3.729 998

2.016 20.947 0 3.729 998

Nieuwbouwwoningen 2.013 2.014 2.015 2.016 0 0 0 0 Notitie: Goedereede had 5 nieuwbouwwoningen opgegeven. Komt hiervoor niet in

2.017 20.947 0 3.729 998

2.017 0

Woonruimten * bodemfactor woonkernen 2.013 2.014 20.174 20.515 0 0 3.729 3.729 998 998 1 1

2.015 20.754 0 3.729 998 1

2.016 20.947 0 3.729 998 1

2.017 20.947 0 3.729 998 1

Woonruimten * percentage slechte grond totaal 2.013 2.014 20.174 20.515 0 0 3.729 3.729 998 998 0 0

2.015 20.754 0 3.729 998 0

2.016 20.947 0 3.729 998 0

2.017 20.947 0 3.729 998 0

2.015 7

2.016 7

2.017 7

2.015

2.016

2.017

Maatstaf 27a

Oppervlak historische kernen basisbedrag 2.013 2.014 7 7 Oppervlak historische kernen basisbedrag Maatstaf 29

Historische woningen in bewoonde oorden 1930 2.013 2.014 3.633

3.633

3.633

3.633

3.633

ISV (a) stadsvernieuwing 2.013 1

2.014 1

2.015 1

2.016 1

2.017 1

ISV (b) herstructurering 2.013 0

2.014 0

2.015 0

2.016 0

2.017 0

2.014 588 20.515 0 3.729 998

2.015 588 20.754 0 3.729 998

2.016 588 20.947 0 3.729 998

2.017 588 20.947 0 3.729 998

2.016 588 20.947 0 3.729 998 0

2.017 588 20.947 0 3.729 998 0

2.016 8.242 1

2.017 8.242 1

Aantal hist. woningen in bewoonde oorden 1930 Maatstaf 31a Stadsvernieuwingssleutel (a) Maatstaf 31b Stadsvernieuwingssleutel (b) Maatstaf 32 Oad Woningen Wooneenheden Recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen Maatstaf 33 Oad Woningen Wooneenheden Recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen Percentage slechte bodem Maatstaf 34 Oeverlengte in hectometers Bodemfactor gemeente

Omgevingsadressendichtheid 2.013 588 20.174 0 3.729 998

Omgevingsadressendichtheid * percentage slechte grond totaal 2.013 2.014 2.015 588 588 588 20.174 20.515 20.754 0 0 0 3.729 3.729 3.729 998 998 998 0 0 0 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 2.013 2.014 8.242 8.242 1 1

97

2.015 8.242 1

Maatstaf 35a Oeverlengte in hectometers Bodemfactor gemeente Aantal inwoners Oppervlakte land in hectaren Oppervlakte binnenwater in hectaren

Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 2.013 2.014 2.015 8.242 8.242 8.242 1 1 1 48.434 48.995 49.431 26.133 26.133 26.133 11.603 11.603 11.603

2.016 8.242 1 49.731 26.133 11.603

2.017 8.242 1 49.731 26.133 11.603

666

666

666

666

666

2.013 20

2.014 20

2.015 20

2.016 20

2.017 20

Kernen met 500 of meer adressen 2.013 2.014 12 12

2.015 12

2.016 12

2.017 12

Aantal kernen Bodemfactor buitengebied

Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 2.013 2.014 20 20 1 1

2.015 20 1

2.016 20 1

2.017 20 1

Maatstaf 38

Bedrijfsvestigingen

Oeverlengte in hectometers waarvan veen/kleiveen Maatstaf 36

Meerkernigheid

Aantal kernen Maatstaf 36a Kernen > 500 adressen Maatstaf 37

2.013 3.039

2.014 3.063

2.015 3.088

2.016 3.093

2.017 3.093

2.013 1

2.014 1

2.015 1

2.016 1

2.017 1

2.013 93

2.014 93

2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

Overgangsmaatregel ISV (VHROSV) 2.013 2.014 n.v.t. n.v.t.

2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

2.015 -131.571

2.016 -131.571

2.017 -131.571

2.015 4.669.338

2.016 4.669.338

2.017 4.669.338

2.014 n.v.t.

2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

Knelpunten verdeelproblematiek (IU)

Knelpunten verdeelproblematiek (SU) 2.013 2.014 231.619 240.039

2.015 245.553

2.016 251.208

2.017 251.208

Maatstaf 69

Bibliotheken (IU) 2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

2.015 145.000

2.016 145.000

2.017 145.000

2.014 141.943

2.015 141.943

2.016 141.943

2.017 141.943

Centra voor jeugd en gezin (DU) 2.013 2.014 983.638 983.638

2.015 983.638

2.016 983.638

2.017 983.638

2.015

2.016

2.017

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Aantal bedrijfsvestigingen Maatstaf 39

Vast bedrag

Vaste Bedrag waarde Maatstaf 51

Rioleringen

Rioleringen Maatstaf 53a Overgangsmaatregel ISV Maatstaf 61 Suppletieregeling OZB

Suppletieregeling OZB 2.013 -131.571

2.014 -131.571

Maatstaf 62

Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 2.013 2.014 4.669.338 4.669.338 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) Maatstaf 63 Amendement De Pater (IU) Maatstaf 64

Amendement De Pater (IU) 2.013 n.v.t.

2.013 n.v.t.

Bibliotheken (IU)

2.014 n.v.t.

Maatstaf 71

Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 2.013 2.014 145.000 145.000 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) Maatstaf 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) Maatstaf 119 Centra voor jeugd en gezin (DU) Maatstaf 149

Peuterspeelzaalwerk (DU) 2.013 141.943

Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg (DU) 2.013 2.014

Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg (DU)

82.415

98

n.v.t.

Percentage

Behoedzaamheidsreserve 2.013 n.v.t.

2.014 n.v.t.

2.015 n.v.t.

2.016 n.v.t.

2.017 n.v.t.

2.013

2.014

2.015

2.016

2.017

134.950

-437.950

-2.052.252

-2.495.294

-2.765.193

Gemeenteposten

maatregelen gemeentefonds met budgettair beslag

99

Bijlage 5: Algemene Uitkering Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven Maatstaf 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1b Waarde niet-woningen gebruikers 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal

2013 -1.029.410 n.v.t.

2014 -1.029.410 n.v.t.

2015 -1.029.410 n.v.t.

2016 -1.029.410 n.v.t.

2017 -1.029.410 n.v.t.

-790.729 -4.069.044 -5.889.183

-790.729 -4.069.044 -5.889.183

-790.729 -4.069.044 -5.889.183

-790.729 -4.069.044 -5.889.183

-790.729 -4.069.044 -5.889.183

2015 235.294 50.909 513.974 427.173 137.084 6.042.940 2.644.651 747.856 75.264 477.953 1.079.466 130.418 274.685 54.188 2.271.003 91.951 1.177.511 143.439 353.700 113.095 23.467 16.751 3.168 191.841 307.166 338.169 60.698

2016 235.294 51.761 527.823 440.430 137.675 6.317.329 2.650.732 753.120 75.734 478.647 1.075.343 131.048 275.663 22.181 2.271.003 91.951 1.205.036 143.439 354.272 113.095 23.467 16.751 3.168 191.841 307.166 338.169 60.698

2017 235.294 52.499 540.089 452.214 137.675 6.317.329 2.650.732 753.120 75.734 478.647 1.075.343 131.048 276.533 22.181 2.271.003 91.951 1.205.036 143.439 354.272 113.095 23.467 16.751 3.168 191.841 307.166 338.169 60.698

45.857 946.465 857.946 847.616 487.094 103.650

46.135 953.634 857.946 849.769 488.022 103.650

46.135 953.634 857.946 855.153 490.343 103.650

Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 2013 2014 Maatstaf 1e OZB waarde niet-woningen 235.294 235.294 10a WWB schaalnadeel 49.501 50.158 10b WWB schaalvoordeel 491.537 501.931 8 Bijstandsontvangers 405.457 415.544 3a Eén-ouder-huishoudens 135.312 136.198 2 Inwoners 6.473.688 6.476.649 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 2.619.650 2.635.416 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 719.700 737.329 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 73.330 74.380 7 Lage inkomens 476.578 477.281 7a Lage inkomens (drempel) 1.093.844 1.084.961 12 Minderheden 131.678 130.733 11 Uitkeringsontvangers 273.105 273.840 15b Extra groei leerlingen VO 69.382 66.676 13 Klantenpotentieel lokaal 2.271.003 2.271.003 14 Klantenpotentieel regionaal 91.951 91.951 15e Leerlingen VO 1.113.970 1.145.433 15d Leerlingen (V)SO 144.064 143.439 38 Bedrijfsvestigingen 348.087 350.836 29 Historische woningen in bewoonde 113.095 113.095 27a Oppervlak historische kernen 23.467 23.467 31a ISV (a) stadsvernieuwing 16.751 16.751 3.168 3.168 31b ISV (b) herstructurering 191.841 191.841 36 Meerkernigheid 307.166 307.166 37 Meerkernigheid * bodemfactor 36a Kernen met 500 of meer adressen 338.169 338.169 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 60.698 60.698 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente 44.932 45.452 * dichtheidsfactor 924.922 937.588 32 Omgevingsadressendichtheid 857.946 857.946 16 Oppervlakte land 843.848 846.001 18 Oppervlakte land * bodemfactor 485.470 486.398 19 Oppervlakte binnenwater 103.650 103.650 20 Oppervlakte buitenwater 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * 184.831 184.831 bodemfactor buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 859.381 862.903 170.746 171.224 21 Oppervlakte bebouwing 4.444.579 4.505.445 24 Woonruimten 732.991 743.029 25 Woonruimten * bodemfactor 276.226 263.525 39 Vast bedrag 28.201.008 28.361.401 Subtotaal

184.831

184.831

184.831

866.425 171.703 4.548.104 750.064 263.525 28.057.092

866.425 171.703 4.582.552 755.745 263.525 28.416.775

866.425 171.703 4.582.552 755.745 263.525 28.450.136

Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Jaren Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf))

2015 1,4570 40.879.183

2016 1,4710 41.801.077

2017 1,4740 41.935.501

Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is Maatstaf 2013 2014 2015 51 Rioleringen 93 93 n.v.t. 61 Suppletieregeling OZB -131.571 -131.571 -131.571 Subtotaal -131.478 -131.478 -131.571

2016 n.v.t. -131.571 -131.571

2017 n.v.t. -131.571 -131.571

2013 1,4680 41.399.080

2014 1,4850 42.116.680

100

Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 2013 2014 2015 2016 Maatstaf 62 Wet maatschappelijke ondersteuning 4.669.338 4.669.338 4.669.338 4.669.338 64 Knelpunten verdeelproblematiek (SU) 231.619 240.039 245.553 251.208 69 Bibliotheken (IU) n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 71 Impuls Brede scholen 145.000 145.000 145.000 145.000 141.943 141.943 141.943 141.943 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 119 Centra voor jeugd en gezin (DU) 983.638 983.638 983.638 983.638 149 Invoeringskosten decentralisatie 82.415 n.v.t. n.v.t. n.v.t. Subtotaal 6.253.953 6.179.958 6.185.472 6.191.127 Onderdeel F - Aanvullingen van de gebruiker Aanvullingen v/d gebruiker Behoedzaamheidsreserve maatregelen gemeentefonds met Subtotaal Totaal

2017 4.669.338 251.208 n.v.t. 145.000 141.943 983.638 n.v.t. 6.191.127

2013 -134.950 134.950

2014 --437.950 -437.950

2015 --2.052.252 -2.052.252

2016 --2.495.294 -2.495.294

2017 --2.765.193 -2.765.193

41.767.322

41.838.027

38.991.649

39.476.156

39.340.681

101

Bijlage 6: Begrippenlijst Deze begrippenlijst geeft voor een aantal (nieuwe) begrippen, mede in relatie tot de nieuwe begrotingsopzet en het duale systeem, een omschrijving. Bank Nederlandse gemeenten:

De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), opgericht in 1914 en gevestigd in Den Haag, is de bank van de overheid en voor het maatschappelijk belang. De BNG voorziet in zo goedkoop mogelijke financiële dienstverlening en biedt zo toegevoegde waarde aan haar aandeelhouders en de Nederlandse publieke sector.

Balans:

Onderdeel van de jaarrekening. De balans geeft een overzicht van de bezittingen, vreemd en eigen vermogen (activa en passiva) van de gemeente.

Baten en lasten (stelsel van):

Een begrotingssysteem van baten en lasten houdt in dat alle ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het begrotingsjaar waarop zij betrekking hebben.

Begroting:

Een begroting geeft aan welke beleidsvoornemens de gemeente heeft, hoeveel middelen daarmee zijn gemoeid en uit welke bronnen die middelen afkomstig zijn. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten onderscheidt een beleidsbegroting en de financiële begroting.

Beleidsbegroting:

De beleidsbegroting gaat volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten met name in op de (doelstellingen van de) programma’s en via de zogenoemde paragrafen op belangrijke onderdelen van het beheer. De beleidsbegroting bestaat uit: 1. het programmaplan 2. de paragrafen

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is een bij Koninklijk Besluit uitgevaardigd besluit voor de inrichting van begroting en de jaarrekening en het jaarverslag van de gemeente. Dit besluit is met ingang van het begrotingsjaar 2004 van kracht geworden.

Bestuurlijk belang:

Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer ze een zetel heeft in het bestuur van een derde rechtspersoon of als ze stemrecht heeft.

102

BTW-compensatiefonds:

Per 1 januari 2003 is het BTWcompensatiefonds ingevoerd. Uit dit fonds kunnen gemeenten de BTW terugvragen die ze hebben betaald over uitbesteed werk.

Categoriale indeling:

Een categoriale indeling is een indeling van baten en lasten naar soorten zoals salarissen, rente en belastingen. Het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995 stelde het verplicht dat de begroting en jaarrekening een categoriale indeling kenden. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten stelt verplicht dat gemeenten de begroting converterennaar categorieën in een apart document. Dit document wordt naar de toezichthouder en het CBS gezonden. De voorgeschreven categorieën zijn niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften bepaald, maar bij ministeriële regeling.

Collegeprogramma:

Het college geeft in een collegeprogramma de inhoudelijke invulling van belangrijke onderwerpen die in de zittingsperiode tot uitvoering moeten komen. Het gaat als regel om onderwerpen die naar het oordeel van het college politiek relevant zijn. In een dualistisch stelsel ligt het in de lijn dat de wethouders het collegeprogramma ondertekenen en dat de fractieleiders van de coalitiepartijen niet (mede) ondertekenen.

Dualisme:

Een dualistisch stelsel kenmerkt zich doordat de posities en bevoegdheden ontvlecht zijn. De raad richt zich primair op de kaderstellende en controlerende functie, het college op de uitvoerende functie. De wethouders zijn geen lid van de raad.

EMU-saldo:

Het EMU-saldo heeft betrekking op het vorderingensaldo van de sector overheid op transactiebasis. Het vorderingensaldo geeft de mutatie in het saldo van de financiële activa en passiva van de collectieve sector weer. Omdat het EMU-saldo betrekking heeft op de totale collectieve sector, is niet alleen het vorderingensaldo van het Rijk van belang, maar ook de vorderingensaldi van de sociale fondsen en de lokale overheid.

Financieel belang:

Een financieel belang heeft een gemeente indien de middelen die deze ter beschikking stelt verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij (een derde rechtspersoon) en / of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente.

103

Financiële begroting:

De financiële begroting gaat volgens het Besluitbegroting en verantwoording provincies en gemeenten met name in op de budgettaire aspecten en op de financiële gevolgen van de beleidsbegroting. De financiële begroting bestaat uit: 1. het overzicht van debaten en de lasten en toelichting 2. de uiteenzetting van de financiële positie en toelichting.

Financiële positie:

Onderdeel van de financiële begroting, tevens de tegenhanger van de balans. De financiële positie van een gemeente geeft de grootte en samenstelling van het vermogen weer in relatie tot de baten en lasten.

Functie (Functionele indeling):

Een functie is een eenheid waarin de begroting en jaarstukken worden onderverdeeld volgens het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995. Dit besluit definieert een 80-tal functies. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten laat de indeling van de begroting aan de gemeente vrij, maar stelt verplicht dat gemeenten de begroting converteren naar functies in een apart document. Dit document wordt naar de toezichthouder en het CBS gezonden. De voorgeschreven functies zijn niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften bepaald, maar bij ministeriële regeling. Fonds waaruit jaarlijks (algemene) uitkeringen worden gedaan aan de gemeenten, ter dekking van een deel van hun uitgaven. De jaarlijkse groei van het fonds op basis van de ontwikkeling van de netto gecorrigeerde rijksuitgaven, word het accres genoemd.

Gemeentefonds:

Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP)

Een Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) is een strategisch beleidsdocument dat aangeeft hoe een gemeente invulling wil geven aan de wettelijke zorgplicht inzake een doelmatige inzameling en transport van afvalwater en bevat de hoofdlijnen van aanpak voor het bereiken van een gewenste situatie.

Grondexploitatiewet (GREX):

Het kabinet heeft op 25 augustus 2005 ingestemd met toezending van het wetsvoorstel Grondexploitatiewet aan de Tweede Kamer. Het wetsvoorstel betreft een wijziging van het wetsvoorstel Wet ruimtelijke ordening. Doelstelling van de wet is een goede regeling voor kostenverhaal en enkele locatie-eisen bij particuliere projectontwikkeling. Daarnaast wil de regering ook meer transparantie, zeggenschap voor de consument en concurrentie. In het nieuwe wetsvoorstel is gekozen voor handhaving van het gemengde

104

stelsel voor grondexploitatie, dus zowel een privaatrechtelijk als een publiekrechtelijk spoor. Het wetsvoorstel is op 7 juli 2006 aanvaard door de Tweede Kamer. De Eerste Kamer heeft het wetsvoorstel op 22 mei 2007 aangenomen. De wet maakt deel uit van de nieuwe Wet ruimtelijke ordening en zal tegelijkertijd daarmee in werking treden. Jaarrekening:

De jaarrekening is de tegenhanger van de financiële begroting; de jaarrekening gaat in op de realisaties van het afgelopen begrotingsjaar. De jaarrekening is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1. de programmarekening en toelichting 2. de balans en toelichting.

Jaarstukken:

De jaarstukken zijn onderverdeeld in het jaarverslag en de jaarrekening en is de tegenhanger van de begroting.

Jaarverslag:

Het jaarverslag is de tegenhanger van de beleidsbegroting en gaat met name in op de uitkomsten van de programma's over het afgelopen begrotingsjaar. Het jaarverslag is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1. de programmaverantwoording 2. de paragrafen

Kasgeldlimiet:

Het risico op kortlopende financiering wordt beperkt met een zogenoemde kasgeldlimiet op basis van de wet Financiering decentrale overheden (Fido). Dit houdt in dat de totale omvang van de vlottende schuld maximaal 8,5% van de lastenkant van de gemeentebegroting mag zijn. Onderdeel van de financiële begroting dat een overzicht geeft van alle baten en lasten die in de programma’s zijn opgenomen.

Overzicht van baten en lasten:

Paragrafen:

Een paragraaf geeft volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten een dwarsdoorsnede van de begroting op financiële aspecten. Het gaat dan om de beleidslijnen van beheersmatige aspecten die belangrijk zijn, financieel, politiek of anderszins. De paragrafen zijn onderdeel van zowel de beleidsbegroting als het jaarverslag.

Product:

Een product van een productenraming of productenrealisatie kan omschreven worden als het resultaat van samenhangend handelen, meetbaar gemaakt in de tijd, geld en kwaliteit. Een product wordt ruim geïnterpreteerd. Het kan zijn: een voorziening,

105

een dienst, een goed of een activiteit. Een kern is dat er taakstellende afspraken aan verbonden kunnen worden. Een product omvat zoveel mogelijke kwantitatieve normen voor zowel financiële als niet-financiële prestatie-indicatoren. Productenraming:

De productenraming wordt volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten opgebouwd vanuit de programmabegroting en geeft alle gemeentelijke activiteiten weer in termen van producten. De productenraming is het begrotingsdocument van het college en heeft met name een beheersfunctie voor de uitvoering van de begroting.

Productenrealisatie:

Een productenrealisatie is de tegenhanger van de productenraming en wordt na afloop van het begrotingsjaar opgesteld.

Programma:

Een samenhangende verzameling van producten, activiteiten en geldmiddelen gericht op het bereiken van vooraf bepaalde maatschappelijke effecten, waaraan idealiter indicatoren gekoppeld kunnen worden.

Programmabegroting:

Een programmabegroting is een typering voor de nieuwe (beoogde) begroting doordat de programma’s in de begroting centraal staan. In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten wordt het woord programmabegroting niet gebruikt. Het kenmerk van de begroting volgens het concept van de nieuwe comptabiliteitsvoorschriften is dat de begroting is onderverdeeld in programma’s, daarom wordt er naar de begroting volgens de nieuwe voorschriften ook wel verwezen als programmabegroting. Een programmabegroting bestaat idealiter uit 10– 15 programma’s. De gemeente is vrij in de keuze van de programma’s en in het aantal.

Programmaplan:

Een programmaplan behandelt per programma expliciet de maatschappelijke effecten en de wijze waarop er naar gestreefd zal worden die effecten te verwezenlijken. Dit wordt gedaan aan de hand van de volgende drie vragen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we ervoor doen? Wat mag het kosten?

Programmarekening:

Onderdeel van de jaarrekening. De programmarekening geeft een overzicht van de gerealiseerde baten en lasten van het begrotingsjaar.

106

Publiek Private Samenwerking:

PPS is een samenwerkingsvorm tussen een overheid en een of meer private ondernemingen. In tegenstelling tot de openbare aanbesteding, waarbij de aanbestedende overheid de uitvoering gedetailleerd vastlegt in een bestek en/of Programma van Eisen, bemoeit de overheid zich bij PPS-constructies niet met de inhoud en stuurt volledig op het gewenste einddoel. Op deze wijze hebben de marktpartijen alle vrijheid om naar eigen inzicht de uitvoering vorm te geven.

Raadsprogramma:

De raad geeft in een raadsprogramma een agendering van de onderwerpen die in de raadsperiode aan de orde moeten komen. Het gaat als regel met name om de onderwerpen die in de visie van de raad politiek relevant zijn. Het raadsprogramma is de basis voor de planning en control van de raad. In een dualistisch stelsel kunnen alle raadsfracties een raadsprogramma ondertekenen.

Renterisiconorm

Bij de inwerkingtreding van de Wet Fido is het begrip renterisiconorm ingevoerd. Uitgangspunt hierbij is om zoveel mogelijk spreiding in de looptijden van leningen aan te brengen. De wettelijk vastgestelde renterisiconorm van 20% houdt in dat in enig jaar de aflossing van de lange schuld niet hoger mag zijn dan 20% van de gehele vaste schuld.

Programmaverantwoording:

Onderdeel van het jaarverslag. In de programmaverantwoording wordt per programma expliciet ingegaan op de beoogde maatschappelijke effecten en de wijze waarop getracht is deze effecten te verwezenlijken. De vragen: Wat wilden we bereiken? Wat hebben we ervoor gedaan? En wat heeft het gekost? Zijn de centrale vragen die in dit deel beantwoord worden.

Raadsprogramma:

De raad geeft in een raadsprogramma een agendering van de onderwerpen die in de raadsperiode aan de orde moeten komen. Het gaat als regel met name om de onderwerpen die in de visie van de raad politiek relevant zijn. Het raadsprogramma is de basis voor de planning en control van de raad. In een dualistisch stelsel kunnen alle raadsfracties een raadsprogramma ondertekenen.

Verbonden partij:

Een verbonden partij is een derde rechtspersoon waarbij de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.

107

Vereniging Nederlandse Gemeenten:

Samen met alle gemeenten staat de VNG voor kracht en kwaliteit van het lokaal bestuur. Taken van de VNG zijn o.a.: - Belangenbehartiging van alle gemeenten bij andere overheden. - Dienstverlening: advisering aan alle leden over actuele ontwikkelingen en advisering aan individuele leden.

Vernieuwingsimpuls:

De vernieuwingsimpuls biedt ondersteuning aan gemeenten die zich goed willen voorbereiden op de invoering van het dualistische bestuursmodel, dat bij de raadsverkiezingen in 2002 zijn intrede heeft gedaan.

Weerstandscapaciteit:

De weerstandscapaciteit is het geheel van geldmiddelen (zoals de algemene reserve) waaruit tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden, zonder dat de begroting en het beleid (direct) aangepast behoeven te worden.

Incidentele weerstandscapaciteit:

Het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus van de programma’s.

Structurele weerstandscapaciteit:

Hiermee worden de middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma’s.

Weerstandsvermogen:

Het weerstandsvermogen is de weerstandscapaciteit in relatie tot de risico’s.

Wet Fido:

Deze wet bevat instrumenten die de risico’s beperken die gemeenten lopen bij lenen en beleggen. Dat vermindert de kans op ten eerste grote schommelingen in de rente die de gemeente betaalt over geleend geld en ten tweede het verlies aan ingelegd geld.

108

Inleiding. Financieel beeld. Geachte leden van de raad,

Recommend Documents