Kinderdagverblijven
Postbus 149
113.02917
Buitenschoolse opvang
9300 AC Roden
Gastouderbureau
[email protected]
Speciale kinderopvang
www.kidscasa.nl
Peuterspeelzalen
Tel 0505020244 Fax 0505029422 Kidscasa Kinderopvang B.V.
Gemeente Noordenveld T.a.v. mevrouw W. Nijland Postbus 109 9300 AC RODEN
Gemeente N O O R D E N V E L D
12 APR. 2013 Paraaf voor archief
Ons kenmerk:
Behandeld door:
Roden,
SPiN/031/MT
Mw. M. Deiman
10 april 2013
Onderwerp:
Aanvraag Subsidie 2014 SPiN
Geachte mevrouw Nijland, Hierbij ontvangt u de Aanvraag Subsidie 2014 met de bijbehorende stukken van de Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld. Mochten u nog vragen hebben dan kunt u contact opnemen met mevrouw M. Deiman, tel. 0592 67 55 34. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.
pS-i%sA.M. Veldhuizen ïémeen directeur
Bijlage: Aanvraag Subsidie 2014
KvK 01130599 BTW NL819325193B01
Class, nr
Ni-,,
Met vriendelijke groet,
Bank 66.98.18.720
B E G R O T I N G SPiN 2014 BATEN Batensoort Omzet Gem. subsidie TOTAAL LASTEN Kostensoort Personeelskosten Huisvesting Verzorgingskosten Algemene kosten Afschrijvingen Fin. baten en lasten TOTAAL RESULTAAT
Totale baten Totale lasten RESULTAAT
Begroting 2014 SPiN € 141.792 € 235.171 € 376.963 Tot. Gereal t/m periode SPiN € 317.069 € 40.362 € 3.508 € 16.317 € 707 € 1.000€ 376.963 Tot. Gereal t/m periode SPiN € 376.963 € 376.963 €
Subsidie onderdelen 2013 Totale Subsidie Prijs c.q. C A O compensatie €
2014
210.000
€ €
210.000 25.171
210.000
€
235.171
Bezettinqscijfers 2013 - momentopname Bezetting Het Hummelhonk Peize De Vlinder Roden De Kleine Vlieger Roden t Drempeltje Nieuw Roden De Kleurdoos Roderesch t Molentje Veenhuizen De Hummelkoel Norg t Clubje Altena Dreumes, Roderwolde De Boskabouters, Een
Het Hummelhonk Peize De Vlinder Roden De Kleine Vlieger Roden t Drempeltje Nieuw Roden De Kleurdoos Roderesch t Molentje Veenhuizen De Hummelkoel Norg t Clubje Altena Dreumes, Roderwolde
Bezetting jaar 2013
100,0 100,0 109,5 50,0 35,0 64,3 70,0 80,0 50,0
Gemiddeld bezettingspercentage
Aantal peuters
Bezetting jaar 2012 64,3 %
72,3 %
alle locaties
Capaciteit per psz groep 14 14 14 14 * 10 10 14 * 10 10
De Boskabouters, Een
Totaal aantal peuters 110 * WE-groepen maximaal 16 peuters
% % % % % % % % %
Zomer 2012 aantal
Begin 2013 aantal
32 37 54 41 6 9 30 8 9 3
34 40 55 39 9 11 36 9 7 0
33 40 56 46 7 11 34 9 10 0
229
240
246
sept 2013 aantal
78,8 95,0 100,0 109,0 70,0 55,0 80,9 90,0 100,0
86,5 %
Aantal plekken
26 maart 2013: wachtlijst peuters 1,5 jaar 102 kinderen! Het Hummelhonk Peize De Vlinder Roden t Drempeltje Nieuw Roden De Kleurdoos Roderesch De Kleine Vlieger Roden t Molentje Veenhuizen De Hummelkoel Norg t Clubje Altena Dreumes, Roderwolde De Boskabouters, Een
7
1 1
2
6
2
3
0
1
1
7
3
5
£.
102 Nadere toelichting Per januari 2013 zijn er nog 265 peuterplaatsen = capaciteit (incl W E plaatsen die als reguliere plaatsen geteld zijn). * W E - groepen maximaal 16 peuters **1 groep van Veenhuizen valt onder een andere financiële regeling *** In 2012 2 kinderen uit Een naar Norg. In 2013: 3 kinderen uit Een naar Norg en 1 naar Roderesch.
% % % % % % % % %
42 42 56 42 10 10 " 42 10 10 0 ***
264
Personeelsoverzicht
SPiN
Centraal bureau (gedeeltelijk) req.nr. naam 9 A M Veldhuizen A Webbink M. Kühr L Schuiten Indirect req.nr. naam 301040 M G Deiman 1 A. Leeuwinga-Bosma PSZ Vlieger req.nr. naam 400195 N Ruardij-Lourens 3 JGIUI Hensel-Bouwman 12 Y J.C. Buter PSZ De Haven Vlinder req.nr. naam 2 J Dekker-vd Heide 300685 W. van Zonneveld PSZ Hummelhonk req.nr. naam 10 J A Kosters-Hofman 11 M. Hoekstra-Rinkema PSZ NW Roden 't Drempeltje req.nr. naam 4 H. Wolthuis-Kuper 9 C P Huisman 2 J. Dekker-vd Heide PSZ Roderesch De Kleurdoos req.nr. naam 16 H R Zi|lstra-de Vries PSZ Veenhuizen 't Molentje req.nr. naam 15 M A Kloosterman-Eisen PSZ Altena 't Clubje req.nr. naam I Griep - vd Velde PSZ Roderwolde Dreumes 7|J G vd Weide-Finkers PSZ Norg De Hummelkoel en PSZ Een De Boskabouters reg.nr. naam 300625 A Meijers 30624 G. de Boer 11 M Hoekstra-Rinkema Inval req.nr. naam 301041 I Griep - vd Velde
functie directeur financiële adm P&O / Salarisadministratie secretariaat
opleiding WO Economie / HTS werktuigbouw HBO accountancy
functie coördinator SPiN secretariaat
opleiding K en 0 nieuwe stijl (later bekend als HBO-J) acte kleuteronderwijs A + B plus applicatie
functie leidster leidster leidster
PABO PABO PABO
functie leidster leidster
acte Kleuteronderwijs A + B plus applicatie MDGO-AW
functie leidster leidster W E LOCATIE functie leidster leidster leidster
MBO-IW acte Kleuteronderwijs A + B acte Kleuteronderwijs A + B plus applicatie
functie leidster
BEP
functie leidster
acte Kleuteronderwijs A + B plus applicatie
functie leidster
MBO-SA
leidster W E LOCATIE
KVJV PABO
MSPO
functie leidster leidster leidster
Z KVJV PABO
naam leidster
MBO-SA
T Doornbos-Buring leidster J van Bruchem leidster M.van der Spoel leidster Alle leidsters zijn conform CAO Welzijn ingeschaald in schaal 5
SPW-3 MDGO-AW SPW-3
VRIJWILLIGERS SPIN Tineke Baas, Roden Minke Ridder, Roden Trientje Doornbos, Roden Gerda Klinker, Roden Yvonne Peuling, Roden Monique Hof, Peize Els Nijenhuis, Roden Thea Bakker, Roden Marije Meiborg, Peize Aukje Hut, Zevenhuizen Joke Dionet, Roden Gretha Koning, Nuis Gerda Schuitema, Nieuw-Roden Trudy van Ruiven, Roden Tea Stroetinga, Roden Anneriet Kastelein, Nieuw-Roden Janet Heemskerk, Norg Hennie Dussel, Norg Greet van Urk, Roden Giny Heerlien, Roderesch Ina Smilda, Roderwolde Cootje Kreulen, Roden Johanna Bathoorn, Peize Hennie Torensma, Altena Korrie van der Meij, Roden Ellie Kalfsbeek, Zevenhuizen
Hummelhonk De Kleurdoos De Vlinder De Vlinder De Kleine Vlieger t Clubje De Kleine Vlieger De Kleine Vlieger Hummelhonk 't Drempeltje 't Drempeltje De Kleine Vlieger Dreumes 't Drempeltje De Kleine Vlieger 't Drempeltje Hummelkoel Hummelkoel t Drempeltje Hummelhonk Dreumes De Kleine Vlieger Hummelhonk 't Clubje 't Drempeltje 't Clubje
IAAI TICHTING
Datum:
Jaarrekening 2012
29-3-2013
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
INHOUDSOPGAVE Pagina Samenstellingsverklaring
2
Instellingsgegevens
3
Balans
4
Staat van baten en lasten
6
Toelichting algemeen
7
Toelichting op de balans
8
Toelichting op de staat van baten en lasten
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
12
Aan het bestuur van Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld Groene Zoom 6-8 9301 SJ R O D E N
Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld te Roden bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winst- en verliesrekening over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgelijke Wetboek (BW)
Assen, 29 maart 2013 de Jong & Laan accountants belastingadviseurs
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
INSTELLINGSGEGEVENS Naam instelling Adres Postcode/Woonplaats Telefoon
VASTSTELLING
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld Groene Zoom 6-8 9301 SJ Roden 050-5020244
BESTUUR
Het bestuur van de bovenstaande instelling stelt hierbij de jaarrekening over 2012 vast. Datum:
Naam: drs. ing. AdvTYeldhuizen
ACCOUNTANT De Jong & Laan Accountants B . V . gevestigd te Almelo K . v . K . 06054458 Amerikaweg 8 Postbus 544, 9400 A M Assen www.jonglaan.nl
Inlichtingen over deze jaarrekening kunnen Naam: Adres: Postcode/Woonplaats: Telefoon:
Jaarrekening 2012
ingewonnen bij: Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld Groene Zoom 6-8 9301 SJ Roden 050-5020244
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
BALANS Activa 2012
Vaste Activa Materiële vaste activa Inventaris
Vlottende Activa Debiteuren Overige vorderingen
Liquide middelen
Jaarrekening 2012
2011
€ €
1.576 1.576
€ €
1.552 1.552
€ € €
2.366 789 3.155
€ € €
1.247 3.072 4.319
€
204.787
€
249.945
€
209.518
€
255.816
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
31 DECEMBER 2012 Passiva 2011
2012
Eigen Vermogen Bestemmings reserve Subsidie gemeente Subsidie € 5 regeling gemeente Subsidie deskundigheidsbevordering Jantje Beton Bestemmingsreserve exp lo itatieverliezen Activiteiten 't Drempeltje Opbrengst pleinfeest Materiaal De Hummelkoel Werkgroep De Hummelkoel Collectes Bestemmingsreserve Dreumes Bestemmingsreserve investeringen Reserve onvoorziene huisvestingskosten
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale premies Nettolonen Overige schulden
€
63.952
€
60.418
€ € € € € € € € € € € € € €
41.406 19.573
24.406 27.188 1.624 676 12.500 823 1.460
2.513 136 4.542 11.015 1.494 96.781
€ € € € € € € € € € € € € €
102.247
€ € € € €
2.468 10.399 349 35.569 48.785
€ € € € €
4.156 9.842 5.611 73.542 93.151
€
209.518
€
255.816
467 12.500 819 2.316
-
Het exploitatieresultaat is verwerkt in het Eigen Vermogen.
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
2.862 102 4.789 25.817
-
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 Baten Lasten Personeelskosten H ui svestingskosten Verzorgingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Afschrijvingen Financiële baten en lasten Diverse lasten
2011
€
353.464
€
392.312
€ € € € € € € € €
294.839 40.099 3.275 9.121 5.361 838 3.862259 349.930
€ €
304.896 67.655 5.208 8.958 6.026 844 3.235583 390.935
€ € € € € €
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
€
3.534
€
1.377
Resultaat
€
3.534
€
1.377
Het exploitatieresultaat is verwerkt in het Eigen Vermogen.
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen m Noordenveld
TOELICHTING ALGEMEEN Grondslagen van waardering Activiteiten De stichting heeft gedurende het boekjaar de volgende activiteiten verricht op het terrein van: - het ontwikkelen en aanbieden van peuterspeelzaalwerk. Algemeen Voorzover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de verkregen subsidies. Over het restant wordt afgeschreven op basis van geschatte levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden toegepast: Inventarissen: 20 - 33,33 Vorderingen en liquide middelen Voor dubieuze vorderingen is een voorziening gevormd op basis van individuele beoordeling. Voor zover niet anders vermeld is, staan de liquide middelen ter vrije beschikking. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het verslagjaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd; verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn.
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 2012 Materiële vaste activa Boekwaarde 1 januari 2012 Investeringen
€ € € €
Des investeringen
€ Afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2012
€ €
Aanschafwaarde ultimo 2012 Cumulatieve afschrijvingen
€ € €
2011
1.552 862 2.414 2.414 838 1.576
€ € €
€
2.396 2.396 2.396 844 1.552
21.544 19.968 1.576
€ € €
20.682 19.130 1.552
€ € €
2011
2012 Vlottende activa
€ € €
Debiteuren Af: voorziening oninbaarheid
Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidie Nog te ontvangen rente
€ € €
3.322 € 956- € 2.366 €
2.174 9271.247
789 789
€
3.072 3.072
413 2.655 201.719 204.787 204.787
€ € € € €
€ €
Liquide middelen
€ € € € €
Kassen Bankrekeningen Spaarrekening Gelden onderweg
€
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
€
884 9.127 239.997 250.008 63249.945
2012
2011
Eigen vermogen € € € €
60.418 3.534 63.952
€ € € €
51.667 7.374 1.377 60.418
€ €
24.406 17.000
€ €
24.406
€
41.406
€
24.406
Bestemmingsreserve € 5 regeling gemeente Stand per 1 januari 2012 B i j : gelden voor 2012 Af: gebruikt in 2012 Stand per 31 december 2012
€ € € €
27.188 7.61519.573
€ € € €
28.825
Subsidie deskundigheidsbevordering Stand per 1 januari 2012 Ontvangen in 2012 Af Stand per 31 december 2012
€ € € €
1.624 1.624-
€ € € €
1.624 1.624
€
12.500
Saldo per 1 januari 2012 B i j : beginvermogens toegetreden PSZ-en Resultaat 2012 Saldo per 31 december 2012
Bestemmingsreserve Het verloop van de bestemmingsreserve is als volgt: Subsidie Gemeente Stand per 1 januari 2012 Bij Af Stand per 31 december 2012
€
Bestemmingsreserve exploitatieverliezen Stand per 1 januari 2012 Bij: dotatie 2012 Af Stand per 31 december 2012 Jantje Beton Stand per 1 januari 2012 B i j : toevoegingen Af: ten laste van de voorziening Stand per 31 december 2012 Activiteiten De Vlinder en 't Drempeltje Stand per 1 januari 2012 B i j : gelden voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
€
€
€ €
-_€
12.500
- € -__€ 12.500
€
€ € € €
676 348 557467
€ € € €
€
823 €
€
- €
€ €
4-_€ 819 €
-
1.63727.188
12.500
561 456 341676
823 823
2011
2012 Opbrengst pleinfeest Stand per 1 januari 2012 Bij: opbrengsten Af: diverse uitgaven Stand per 31 december 2012
€ € € €
Materiaal De Hummelkoel Stand per 1 januari 2012 Bij: gelden voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
€ € € €
Werkgroep De Hummelkoel Stand per 1 januari 2012 Bij: gelden voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
€
Collectes Stand per 1 januari 2012 B i j : gelden voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
1.460 1.408 5522.316
€ € € €
- € - € —6 - €
2.862
€
€
- €
€ €
349- € 2.513 €
€ €
€
102 34
€ €
-_€.
1.246 1.325 1.1111.460
150 150-
3.357 4952.862
102
-
€
136
€
102
Bestemmingsreserve Dreumes Stand per 1 januari 2012 B i j : gelden voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
€ € € €
4.789 2474.542
€ € € €
5.044
Bestemmingsreserve investeringen Stand per 1 januari 2012 Opgenomen voor 2012 Af: diverse aanschaffingen Stand per 31 december 2012
€ € € €
25.817 14.80211.015
€ € € €
Reserve onvoorzien huisvestingskosten Boskabouters Stand per 1 januari 2012 Opgenomen voor 2012 Stand per 31 december 2012
€ € €
1.494 1.494
€ € €
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen m Noordenveld
2554.789
25.817 25.817
2012
2011
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale premies Betalingen onderweg Loonheffing Bedrijfsvereniging Pensioenpremie
Nettolonen Overige schulden VT/VD Te betalen huur Te betalen accountantskosten Overige nog te betalen posten (reiskosten) Nog te betalen aan Kidscasa inzake loonkosten Kosten betalingsverkeer 4e kw Vooruitontvangen W E subsidie Overige nog te betalen posten
Jaarrekening 2012
€
4.156
€ € € € €
€ 10.561 € - € 162- € 10.399 €
9.848 1.7491.743 9.842
€
349
€
5.611
€ € € € € € € € €
7.921 26.375 950 154 169 35.569
€ € € € € € € € €
8.125 23.753 904 28.593 154 11.936 77 73.542
€
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
2.468
12
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012
2011
Baten Subsidies Reguliere subsidie Subsidie pilot't Molentje Subsidie W E Piramide
Omzet ouderbijdrage Overige opbrengsten Inschrijfgelden Overige
Totaal
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
€ € e €
122.536 € - € 88.288 € 210.824 €
201.925
€
141.492 €
156.939
€ € €
1.125 23 1.148
€ € €
1.065 1.065
€
353.464
€
392.312
32.383 234.308
2011
2012 Lasten Personeelskosten Salarissen (incl. V T en VD) Deskundigheidsbevordering Arbo en ziektekostenverzekering Reiskosten Kantinekosten eigen personeel Vrij wi 11 igersvergoeding Overige Afboeking te ontvangen premies Cadans Detachering personeel
Huisvestingskosten Huur gebouwen Onderhoud Onroerende zaakbelasting Lasten gebouwen Tuinonderhoud Energiekosten/heffingen Schoonmaakkosten Kosten buitenspeelplaats Kleine aanschaffingen inventaris Dotatie investeringsreserve
Verzorgingskosten Voeding Huishoudelijke artikelen Speelgoed/boeken/knutselmateriaal Infokrantje Festiviteiten Overige verzorgingskosten
Kantoorkosten Kantoorkosten Contributies/Abonnementen/Heffingen Druk- en kopieerkosten Porti Onderhoudskosten apparatuur Communicatiekosten Aanschaf software/licenties e.d. Overige kantoorkosten
Jaarrekening 2012
288.494 5.111 1.147 4.130 358 1.550 4.106
-
€ € € € € € € € €
294.839
€
304.896
€ € € € € € € € € €
38.142
€
-
€ € € € € €
€
40.099
€
37.286 171 393 274 22 1.309 205 528 1.650 25.817 67.655
€ € € € € € €
240 252 2.729
€ € € € € € €
479 223 4.270 204
€
532 2.103 1.054 846 243 1.879 2.301
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € €
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
291.027 10.1661.338 4.591 306 1.550 4.444 1.749
- e 306
€
- € 215 273 230 270 663
35 19 3.275
548 2.060 1.731 746 330 1.601 2.105
9.121
€ € € € € € € €
-
32 5.208
8.958
2011
2012 Algemene kosten Accountantskosten Salaris en administratiekosten Assurantiën algemeen Dienstreizen Kosten verklaringen omtrent het gedrag Overige organisatiekosten Representatiekosten Advertentie en reclamekosten Overige algemene kosten Afschrijvingen Afschrijving materiële vaste activa
€ € € € € € € € € €
938 2.807 535 347 240 121 200 228 555.361
€ € € € € € € € € €
1.047 2.758 1.152 627 90
€ €
838 838
€ €
844 844
Financiële baten en lasten Rente en bankkosten rekening-courant Rente spaarrekening Rente overige
€ € € €
Diverse lasten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren
€ €
Roden, 29 maart 2013
drs. ing. A . M . Veldhuizen
Jaarrekening 2012
Stichting Peuterspeelzalen in Noordenveld
574 € 4.436- € - € 3.862- €
259 259
€ €
361 171 1806.026
221 3.52872 3.235-
583 583
