Gemeente Aalten. Groenenveld. in Aalten. Het jaarverslag De jaarrekening 11 mei 2010

Bestemmingsplan Jaarstukken 2009

Gemeente

Aalten

Groenenveld Het jaarverslag in Aalten De jaarrekening 11 mei 2010

Inhoudsopgave jaarrekening 2009 Het jaarverslag ........................................................................................................................................ 7 Aanbieding en wetenswaardigheden ...................................................................................................... 9 Samenstelling van het bestuur .............................................................................................................. 15 Kerngegevens van de gemeente .......................................................................................................... 17 De programma verantwoording............................................................................................................. 19 Programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid.......................................................................................... 23 Programma 2 Heerlijk Groen Wonen .................................................................................................... 33 Programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving .................................................................................... 45 Programma 4 Aalten Educatief ............................................................................................................. 53 Programma 5 Ontspanning en Toerisme .............................................................................................. 59 Programma 6 Economische Motor........................................................................................................ 69 Programma 7 Ruimtebeheer ................................................................................................................. 77 Programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................... 83 Paragrafen............................................................................................................................................. 89 Paragraaf Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 91 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico’s ........................................................................................ 95 Paragraaf Lokale Heffingen................................................................................................................... 99 Paragraaf Treasury.............................................................................................................................. 101 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................. 105 Paragraaf Grondbeleid ........................................................................................................................ 107 Paragraaf Verbonden partijen ............................................................................................................. 113 De Jaarrekening .................................................................................................................................. 127 De Balans ............................................................................................................................................ 129 De programmarekening....................................................................................................................... 133 Programmarekening over begrotingsjaar 2009................................................................................... 135 De toelichtingen................................................................................................................................... 137 Grondslagen en waardering voor resultaat bepaling .......................................................................... 139 Toelichting op balans per 31 december 2009 ..................................................................................... 143 Toelichting op de programmarekening................................................................................................ 157 Programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid........................................................................................ 159 Programma 2 Heerlijk Groen Wonen .................................................................................................. 163 Programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving .................................................................................. 167 Programma 4 Aalten Educatief ........................................................................................................... 171 Programma 5 Ontspanning en Toerisme ............................................................................................ 173 Programma 6 Economische Motor...................................................................................................... 175 Programma 7 Ruimtebeheer ............................................................................................................... 177 Programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................. 179 Incidentele baten en lasten.................................................................................................................. 183 Algemene Dekkingsmiddelen .............................................................................................................. 185 Onvoorzien .......................................................................................................................................... 187 Analyse begrotingsafwijking en begrotingsrechtmatigheid ................................................................. 189 Accountantsverklaring ......................................................................................................................... 191 Vaststellen en bestemming rekeningsaldo.......................................................................................... 193 Bijlage Single Information Single Audit (SISA).................................................................................... 195 Toelichting reserves en voorzieningen................................................................................................ 201 Algemene reserve ............................................................................................................................... 205 Voorzieningen...................................................................................................................................... 207 Bijlage restant kredieten ...................................................................................................................... 209

Het jaarverslag

Het jaarverslag

7

Het jaarverslag

8

Aanbieding en wetenswaardigheden "Kostbaar is de wijsheid die door ervaring wordt verkregen."

Dit is de eerste jaarrekening die gebaseerd is op een programmabegroting. Deze rapportagevorm is tot stand gekomen met een klankbordgroep van de raad. We vertrouwen erop dat we voldoende en de juiste informatie geven over datgene wat we het afgelopen jaar hebben gedaan. Vanzelfsprekend hebben we ook nu weer gezocht naar de balans tussen hoeveelheid informatie en informatiewaarde. Dat is een inschatting, want de één heeft zelden genoeg en de ander neemt genoegen met de hoofdlijnen. We ontvangen graag reacties voor verdere verbeteringen. 2009 was een bijzonder jaar. Het jaar waarin we geconsolideerd hebben wat we in 2008 met onder andere A3 hebben opgebouwd. Maar ook het jaar waarin een wethouderwisseling heeft plaatsgevonden. Het verschil in persoon en werkwijze is in de organisatie nadrukkelijk merkbaar geweest. Zonder dit te kwantificeren kan gesteld worden dat deze wisseling vanuit de organisatie veel extra tijd en aandacht nodig had. De wijze waarop de medewerkers en het management met deze verandering zijn omgegaan verdient meer dan lof. Er is met extra uren veel werk verzet én met uitstekende resultaten. In samenhang hiermee moet genoemd worden dat het kortdurend verzuim (een graadmeter voor werknemerstevredenheid) slechts 1,4% was. Aalten ligt daarmee onder het landelijk gemiddelde van vergelijkbare gemeenten. Waardering is hier dus op zijn plaats. We hebben erg veel van onze medewerkers gevraagd en gekregen. Het is overigens uit een oogpunt van belastbaarheid en medewerkertevredenheid niet verantwoord van deze belasting te blijven uitgaan. In dit verslag wordt zoals gebruikelijk verantwoording afgelegd van het werk dat we het afgelopen jaar hebben verzet, wat daarin goed ging en wat nog aandacht nodig heeft. Een en ander spreekt verder voor zich. Een paar onderwerpen die ook elders in dit verslag te vinden zijn, willen we in deze inleiding echter niet onvermeld laten. Soms zijn het in het oog springende zaken, soms vindt het – min of meer - achter de schermen plaats, maar is daarom niet minder belangrijk.

“Het ware succes van de locale overheid zit hem niet zozeer in het louter bewerkstelligen van grote daden, maar veeleer in een onwrikbare integriteit, het trouw zijn in de kleine dingen en het zorg en aandacht geven aan mensen en situaties die maatschappelijk minder kansrijk zijn. Daarvoor moeten we telkens weer de confrontatie aangaan met de vraag wat ons bindt en bezighoudt.”

Verhuizingen Zo zijn er nogal wat verhuisbewegingen geweest. De afdeling Publiek is nu gehuisvest in een opgeknapte Wilhelminaschool. De balie, receptie, telefoon en het zorgloket zijn bijeen gebracht. De loketten voor burgerzaken zijn gemoderniseerd. Ook de Nassaustraat heeft door een opknapbeurt een klantvriendelijkere uitstraling gekregen met een verbeterde baliefunctie. Aan de Markt heeft in het bijzonder het team Handhaving een gerenoveerde ruimte betrokken. Voor wat betreft de balie- en loketfuncties worden deze veranderingen zonder meer als positief ervaren, zeker in combinatie met extra avondopenstelling van de gehele afdeling Publiek. Externe Dienstverlening In afwachting van de uitkomst van de besluitvorming in de raad over de centrale huisvesting hebben we de discussie over ons dienstverleningsconcept niet kunnen afronden omdat bijvoorbeeld het vraagstuk over het wel of niet handhaven van loketten, beïnvloed wordt door de locatie. Ondertussen zijn we wel verder gegaan met de ontwikkeling van de elektronische dienstverlening, waarin we forse stappen hebben gezet. Het aantal zaken dat digitaal via de website aangevraagd kan worden is weer uitgebreid. Naast een 13-tal producten van Burgerzaken, kunnen nu ook verscheidene vergunningen en ontheffingen digi-

Aanbieding en wetenswaardigheden

9

taal worden aangevraagd. Met name betreffen dit vergunningen op grond van de Algemene plaatselijke verordening (APV) en de Wet op de kansspelen. We hebben ook het project “decentrale regelgeving” afgerond. Op basis van een landelijk vastgesteld Internet Publicatie Model worden nu alle gemeentelijke verordeningen gepubliceerd. De vorderingen van het BAG-project (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) hebben in 2009 tot een grote verbetering in de gegevenshuishouding geleid. Met nog andere maatregelen heeft dit geleid tot een hoger niveau van dienstverlening, zoals bevestigd in de landelijke “Overheid.nl Monitor”. Deze monitor - een ranglijst van de elektronische dienstverlening van alle gemeenten - laat voor de gemeente Aalten een stijging zien van plaats 189 (eind 2008) naar plaats 55 (eind 2009). Met de verhuizing van Dinxperlo naar Aalten is in de raad aan de orde geweest of en op welke wijze een loketfunctie in Dinxperlo beschikbaar zou moeten blijven. Onderstaande tabel geeft een samenvattend overzicht van de mate waarin van het loket in Dinxperlo gebruik is gemaakt. In de zomervakantie is het loket zes weken gesloten geweest. Van belang hierbij is ook nog te melden dat, onder andere uit Arbo-overwegingen de bezetting in Dinxperlo uit twee medewerkers heeft bestaan. De werklast beperkt zich echter tot 1,5 productafhandeling per uur.

Aantal handelingen locatie Dinxperlo Omschrijving

jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

Totaal

563

474

403

562

560

693

285

aug 0

sep

okt

nov

dec

298

228

460

344

totaal 2009 4870

Insiders weten dat er nog van alles beter kan en moet. Toch is het bemoedigend te vernemen dat externe partijen, in het bijzonder het bedrijfsleven, expliciet hun waardering uitspreken over de verbeteringen van onze dienstverlening. Het managementteam heeft in 2009 een ontmoeting gehad met het management van diverse ondernemingen. Het doel is tweeledig. In de eerste plaats gaat het om het kennen van de klant, maar ook onszelf laten kennen (wie zijn we en wat kunnen we voor je doen) en de drempels verlagen. Daarnaast komen vanzelfsprekend zaken aan de orde over de praktische kant van onze dienstverlening, onze samenwerking met andere partijen en soms ook managementvraagstukken. Samenvattend kan geconcludeerd worden dat de omslag van een naar binnen gerichte cultuur naar een vraaggestuurde cultuur voor onze klanten merkbare resultaten oplevert. Raadsinformatiesysteem Raadsleden beschikken inmiddels over een raadsinformatiesysteem (RIS). Er wordt veel gebruik van gemaakt. De ervaringen zijn positief. Een nog op te lossen vraagstuk is dat het ene raadslid het een teveel aan informatie vindt en het andere raadslid juist nog meer informatie wil. Over circa een half jaar wordt het RIS geëvalueerd.

“Elk groeiproces gaat de weg van overgave. Wie het heden beoordeelt moet over voldoende verleden beschikken”

Opleiding en training van de organisatie Management en medewerkers zijn het kapitaal van de organisatie. Daarin moet je blijven investeren. Het college en het MT hebben zich de eerste helft van dit jaar onderworpen aan een onderzoek naar teamsamenstelling en –sterkte, maar ook naar (teamrelevante) persoonskenmerken. Dit heeft zeer bruikbare informatie opgeleverd en is voor het managementteam aanleiding om enkele teams in verband met hun ontwikkeling aan het zelfde onderzoek te onderwerpen, gevolgd door gerichte verbeteracties. Deze onderzoeken hebben binnen de teams hun vruchten afgeworpen. Het legt sterktes en zwaktes van het team bloot, maakt medewerkers meer bewust van hun sterktes en ontwikkelbare kanten en geeft de leidinggevende informatie over het beter aansturen van het team en de individuele medewerker. Beslist een pad om te vervolgen. Het MT ondergaat in de loop van dit jaar een verdiepingsslag. Naast deze verdiepingsslag zijn de schrijftrainingen voorlopig afgerond. De inzet was een directere op de lezer afgestemde schrijfstijl. Eerst de boodschap, daarna de uitleg. Ook zijn formats van onder andere


10

raads- en collegevoorstellen aangepast om informatie toegankelijker te maken. Dat geldt ook voor de persmededelingen. De reacties hierop zijn overwegend positief.

“Leven is als fietsen; om balans te houden moet je blijven bewegen” (Albert Einstein)

Het archief en elektronische dossiers Voor de gemeentelijke overheid geldt strikte regelgeving op het gebied van archivering. In het verleden is hierin een aanzienlijke achterstand ontstaan Er wordt veel aan gedaan deze achterstand in te lopen. Recentelijk is de bewerking van alle bouwvergunningen in de periode 1906-2004, (ruim 100 meter) van de voormalige gemeente Aalten afgerond. Alle bouwvergunningen zijn opnieuw geordend, bewerkt, geschoond, gerestaureerd en voorzien van een volledige nieuwe index op straatnaam. Hiermee is ook tegelijkertijd de gegevensaanlevering voor de Basisregistratie Adressen en Gebouwen afgerond. Gewerkt wordt aan de invulling van de “digitale ordeningsstructuur”, waarbij documenten digitaal de organisatie ingaan en waarbij de archivering begint aan de voorkant van het afhandelingsproces. Op deze wijze zijn digitale dossiers steeds compleet en afhankelijk van autorisaties toegankelijk voor meerdere gebruikers tegelijk. In de loop van 2010 wordt de verspreiding van papier fasegewijs gereduceerd. Financiën Wij sluiten dit boekjaar af met een positief resultaat van € 23.3 miljoen. Het saldo van deze jaarrekening is weer zeer rooskleurig. Maar dit komt natuurlijk enkel en alleen door de verkoop van de aandelen NUON. De budgetbewaking functioneert goed en qua structurele uitgaven en inkomsten heeft de gemeente de zaken redelijk op orde. Er zijn dan ook bijna geen budgetten overschreden. De voordelen zijn vrijwel allemaal incidenteel. Dit bleek ook al bij de laatste tussentijdse rapportage van 2009, waar we weliswaar een tekort hadden, maar voornamelijk door nadelen op de WMO en WVG. Kortom wel een positief saldo, maar louter ontstaan door de voorgeschreven wijze van presenteren conform het BBV. Dit zijn gemeentelijke voorschriften bij de jaarrekening. Wat dat betreft is het nu net gelijk aan het bedrijfsleven. Wanneer bijvoorbeeld Philips een divisie met winst verkoopt, komen deze resultaten ook in de kwartaalwinsten als incidentele bate naar voren. Maar zeggen niets over de structurele resultaten. Daarom worden ook daar altijd de cijfers geschoond van incidenten gepresenteerd. Op de volgende pagina volgt een globaal overzicht van de voor- en nadelen in de exploitatie 2009. Uit dit overzicht blijkt duidelijk dat de meeste bedragen incidenteel zijn. Anders gezegd: zonder deze bijzondere posten was het rekeningresultaat, conform de begroting, ongeveer nihil geweest. De verschillen worden bij de diverse programma’s toegelicht in onderdeel 2 van deze jaarrekening. Ook zijn daar nog aparte staten opgenomen met de verschillen tussen begroot, werkelijk en incidenteel, structureel en de mutaties op de reserves. Voor wat betreft het eigen vermogen (algemene reserve) betekent dit jaar een substantiële verbetering van de positie. Wij stellen u voor om het rekeningresultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Dit voorstel is verwerkt op de bladzijde vaststelling en bestemming rekeningsaldo.


11

-23.382.528 -24.995.020

Rekeningresultaat 2009: Verwacht rekeningresultaat volgens najaarsnota Verschil: Salariskosten Verkoop tractiemiddelen Voordeel huisvestingskosten Rioolrechten verlaging aangedragen bij najaarsnota. Niet gecompenseerd met onttrekking reserve Storting voorziening wachtgeld en pensioen wethouders Afrekening ISWI Hameland Minimabeleid (inclusief kwijtschelding) Tekort op begraafrechten Saldi kostenplaatsen WMO (voormalige WVG voorzieningen) Voordeel kapitaallasten hiertegen over een lagere dekking vanuit reserve Bouwleges Algemene uitkering Diversen

1.612.492 -131.000 -62.000 -66.000 -135.000 -38.000 -200.000 2.085.000 -35.000 32.000 260.000 107.000 -130.000 102.000 -28.000 -38.000 -67.000 -71.508 1.612.492

De financiële positie Deze is sterk verbeterd, het weerstandsvermogen is vastgesteld op 10,1 miljoen en door de verkoop Nuon hebben we het hoogste saldo ooit. Daarbij moet wel opgemerkt worden dat deze reserves niet zo maar vrij beschikbaar zijn. En gaan we nu met vertrouwen de toekomst tegemoet? Neen, want de komende tijd is onzeker. Er komen forse bezuinigingen van het Rijk op ons af en we hebben nu weer een structureel tekort door voornamelijk de nadelen op de WMO. Ook ontstaan door de herverdeling van de budgetten van het Rijk. Maar wel met de zekerheid dat we nu een stootje kunnen hebben en met de risico’s in beeld. Maar het blijft qua exploitatie dus uiterst onzeker. We hebben nog niet veel ruimte voor veel nieuwe structurele zaken, sterker we moeten behoorlijk bezuinigen. De toekomst We zijn nog steeds op vele fronten in ontwikkeling. We realiseren ons dat het hard gaat, met weer veel veranderingen. Dit trekt zijn sporen op de organisatie, want naast de dagelijkse drukte verlangen de noodzakelijke veranderingen meer en meer aandacht en dus tijd. Voor een aantal medewerkers blijft de druk nu nog te groot, ook nu met de economische crisis. We zijn inmiddels gestart met K3, koers kosten en kansen. Hiermee beogen we een sluitende begroting te bereiken en proberen we toch nieuw beleid en nieuwe zaken op te pakken. Te midden van deze dynamiek willen we voor ogen houden dat we dit uiteindelijk doen voor de burger en voor het bedrijfsleven en instellingen. Dienstverlening staat centraal. Leeswijzer In dit jaarverslag kijken we dus terug op 2009. Dit gebeurt in twee onderdelen. Het meest uitgebreid is het Jaarverslag, waarin de verantwoording op programmaniveau een centrale positie inneemt. De financiële vertaling hiervan treffen we aan in de Jaarrekening met de balans en rekening van inkomsten en uitgaven. Er is kwalitatief een heel verschil met de eerste jaren, want de grootste stap hebben we dit jaar gezet met een programmarekening. Dit wil zeggen dat nu beter getoetst kan worden wat hebben we bereikt en wat heeft dat gekost. Er zijn vergelijkende cijfers van vorig jaar opgenomen op het gebied van de uitgaven en inkomsten.


12

Voor een overige analyse op hoofdlijnen van dit resultaat verwijzen wij u naar de toelichtingen in paragraaf 6.3 en 6.4 van onderdeel b. de jaarrekening. Hier is ook een recapitulatie van alle verschillen opgenomen. Een bijzonder gemeend woord van dank gaat wederom uit naar onze organisatie voor alle inzet gedurende het jaar 2009. Zeker in deze drukke en hectische tijd van verandering. Dit geldt niet alleen voor de medewerkers die aan dit jaarverslag meegewerkt hebben, maar ook voor al onze overige medewerkers.


13


14

Samenstelling van het bestuur In verband met de gemeenteraadsverkiezingen zijn de wethouders en de portefeuilleverdeling nog onderwerp van gesprek. Onderstaand is nog de verdeling opgenomen zoals die in 2009 gold. College van burgemeester en wethouders

•

Burgemeester G. Berghoef Openbare orde/veiligheid, Bestuurlijke coördinatie, Algemene Bestuurlijke Aangelegenheden, Centrale huisvesting, Regionale zaken, Representatie en promotie, Recreatie en toerisme, VVV, Archiefzaken, Internationale contacten/ samenwerking, Bredevoort Boekenstad, Museumbeleid, Handhaving, Burgerzaken

•

Wethouder P.J. Frenken - CDA Personeel en Organisatie, Communicatie, WMO, WVG, Sociale werkvoorziening WSW, Ouderenzorg, Algemeen Maatschappelijk Werk, Volksgezondheid, ISWI, Minimabeleid, Sport / subsidiebeleid, 1e loco burgemeester

•

Wethouder H.J. Rijks - GemeenteBelangen Jeugdbeleid, Jeugdzorg, Peuterspeelzaalwerk, Kinderopvang, VVE/GOA, Accommodatiebeheer, Onderwijs / kunst / cultuur, Sociaal Cultureel Werk, Jeugdcentra, Jongerenwerk, Beheer/Onderhoud openbaar groen, wegen, straten en pleinen, Openbare werken/herinrichting, Verkeerzaken, Riolering, 2e locoburgemeester

•

Wethouder J. Teeuwsen - VVD Financiën, Bedrijfscontactfunctionaris, Milieu, Deregulering, Economische zaken, Middenstand, Industrie, ICT, Inkoop, 3e locoburgemeester

•

Wethouder W.G. ten Voorde - CDA Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Stads en dorpsvernieuwing, Bouwvergunningen, Monumenten, Grondzaken, Plattelandsvernieuwing, Alternatieve energie, 4e locoburgemeester

Samenstelling van het bestuur

15

Samenstelling van het bestuur

16

Kerngegevens van de gemeente

A. SOCIALE STRUCTUUR

2009

2008

27.503

27.488

6.472 16.341 4.690

6.501 16.324 4.623

Aantal periodieke bijstandsgerechtigden waarvan: personen beneden 65 jaar personen van 65 jaar en ouder

197 180 17

176 158 18

Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen

424

393

9.708 ha

9.708 ha

aantal woningen

11.317

11.141

lengte aan wegen

399 km

396 km

271 km 128 km

271 km 125 km

42 km

42 km

1.249.600 m²

1.260.100 m²

Aantal inwoners Waarvan: 0-18 jaar 19 – 64 jaar 65 jaar en ouder

B. FYSIEKE STRUCTUUR oppervlakte van de gemeente

waarvan: wegen buiten de bebouwde kom wegen binnen de bebouwde kom lengte van recreatieve fiets-, ruiter- en wandelpaden aantal vierkante meter openbaar groen (inclusief bos)

Kerngegevens

17

Kerngegevens

18

De programma verantwoording De programmaverantwoording is weer volgens de bestaande structuur opgebouwd. Eerst volgt de visie conform de vastgestelde begroting. Daarna de wijze waarop het beleid is vastgelegd. Daarna worden de doelstellingen uit de begroting behandeld door middel van de 3 W’s. Wat willen we bereiken, wat hebben we er voor gedaan en wat hebben we bereikt en heeft het gekost. Door middel van stoplichten wordt aangegeven of het doel is bereikt.

Niet volgens Planning

Niet geheel volgens planning

Volgens planning

Tevens is per programma een toelichting toegevoegd en een passage over wat er nog meer heeft gespeeld in 2009. Als laatste is er per programma een gecomprimeerd baten en lasten overzicht.

4BDe programma verantwoording

19

4BDe programma verantwoording

20

Programma 11 Programma Bestemmingsplan

Gemeente

Aalten

Burger Burger, Bestuur BeGroenenveld en stuur Veiligheid en Veiin Aalten ligheid

Programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid

21


22

Programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

G. Berghoef G.J. van Vliet B. Wolsink

1. Wat is onze visie? De gemeente Aalten wil een goede relatie met haar burgers, bedrijven en organisaties. Daarbij hoort een klantvriendelijke behandeling met beperkte administratieve lasten. Dit stelt eisen aan de organisatie, de besluitvormingsprocessen, de besluiten die genomen worden en aan de communicatie en klachtenbehandeling. Een vlotte en correcte (digitale) dienstverlening via herkenbare en toegankelijke communicatielijnen hoort daarbij. De gemeentelijke organisatie zal de daarbij behorende vaardigheden moeten optimaliseren door middel van scholingstrajecten. Daar waar samenwerking kan leiden tot een meerwaarde voor de dienstverlening wordt daarop positief ingestoken. Aalten moet een veilige en gezonde woon-, werken recreatie omgeving zijn voor jong en oud. Dat is een voorwaarde voor een goed en prettig leefklimaat. 2. Waar hebben we dit beleid vastgelegd? -

Uitkomsten kerntakendiscussie Centraal huisvestingsonderzoek nieuw gemeentehuis 3e en 4e fase ICT beleidsplan 2008 Klachtenregeling 2005 Gemeenschappelijke regelingen Internationale samenwerkingsovereenkomsten Rampenplan 2005, overeenkomst Clustercommandant brandweer en Politie Veiligheidsbeleid 2007 Nota Integrale Handhaving 2008 deel 1

-

3. Wat is de doelstelling en wat we hebben bereikt in 2009? Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken?

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009?

1

Verbetering organisatiestructuur

Schrijftraining en vakgerichte trainingen

2

Centrale huisvesting

Voorbereidingen, onderzoek en besluitvorming.

3

Juridische kwaliteitszorg/klachtenbehandeling/ mediation

Uitvoering stappenplan. Beginnen met mediation


Wat hebben we bereikt?

JR

Er is organisatiebreed meer vaardigheid in doelen klantgericht schrijven. De tekst van diverse standaardbrieven is klantgericht gemaakt. In de digitale nieuwsbrief wordt regelmatig aandacht geschonken aan schrijftips. De vakkennis op diverse beleidsterreinen is verder verbeterd en geactualiseerd. Meer inzicht in de diverse mogelijkheden (financieel en locaties). Verder het opstellen van een standaard exploitatie opzet t.b.v. het doorrekenen van diverse opties. Diverse medewerkers hebben de trainingen mediation vaardigheden gevolgd. De procedure bezwaar maken is intern vastgelegd. Het aantal bezwaren is in de afgelopen jaren gedaald naar een aantal tussen 40 en 50. In 2008 was het aantal bezwaren 44 waarvan 7 stuks gegrond zijn verklaard. In 2009 hebben wij 125 bezwaarschriften ontvangen en behandeld waarvan 6 stuks gegrond zijn verklaard. Overigens zijn in 2009 meer dan 60 bezwaarschriften ontvangen over 1 milieuvergunning (allen ongegrond).

23

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Administratieve lastenverlichting

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Alle verordeningen dereguleren. Administratieve lastendruk merkbaar verminderen. Bevorderen digitalisering. Regels durven afschaffen.

5

Samenwerking met andere organisaties

Verbeteren coördinatie vanuit 1 centraal punt.

6

Internationale samenwerking

Afronding huidige projecten.

7

Verbeteren kwaliteit dienstverlening

Voortgang maken met klanttevredenheidsonderzoeken.

4

Uitwerken van het Informatiseringsplan / Plan digitaal loket

8

Behandeling van meldingen

Eerste aanzet geven aan opstarten project.



JR

Veel verordeningen zijn gedereguleerd. De nieuwe APV is geïmplementeerd en de uitvoering van het evenementenbeleid is vereenvoudigd. Aan verdere digitalisering wordt gewerkt. De gemeenteraad heeft op 20 oktober 2009 ingestemd met de conclusies van de notitie Gemeenschappelijke regelingen en dualisme. Daarmee is onder meer formeel vastgelegd dat met ingang van de nieuwe raadsperiode geen raadsleden meer zitting zullen nemen in besturen van gemeenschappelijke regelingen waaraan de gemeente deelneemt. Het register Gemeenschappelijke Regelingen in het gemeentelijk archief is opgeschoond en voldoet nu aan de wettelijk daaraan te stellen eisen. Ten aanzien van de Regio Achterhoek is de zorg van de gemeente Aalten betreffende (onder meer) het financiële beleid op de agenda gezet. We hebben bijgedragen aan een professionaliseringsslag binnen de (geestelijke) gezondheidszorg en het vergroten van de maatschappelijke betrokkenheid bij deze zorg in Roemenië. De beleidsnota “Aalten in de wereld” Internationale Samenwerking in nieuw perspectief is door de raad voor kennisgeving aangenomen. Er is een werkgroep ingesteld onder regie van de burgemeester, waarin het maatschappelijk middenveld betrokken wordt. Volgens afspraak worden deze klanttevredenheidsonderzoeken 1 x per 2 jaren gehouden. De vorige onderzoeken hebben plaatsgevonden in 2008, de eerstvolgende onderzoeken zullen volgens planning starten in juni 2010. De uitgevoerde werkzaamheden hebben geleid tot een verbetering van de dienstverlening. Dit hogere niveau wordt bevestigd in de landelijke “Overheid.nl Monitor”. Deze monitor – een ranglijst m.b.t. de elektronische dienstverlening van alle gemeenten – laat voor de gemeente Aalten een stijging zien van plaats 189 (eind 2008) naar plaats 55 (eind 2009). Inmiddels is een uniforme procedure voor de meldingen woonomgeving en klachten vastgesteld, die voorziet in opname in het Document Management Systeem. Daardoor hebben we een centrale registratie en afhandeling.

24

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Centrale publieksbalie

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Start ontwikkeling centrale publieksbalie. Via centraal telefoonnummer de gehele dag bereikbaar zijn. Stappen zetten voor inrichting één bedrijvenloket.

10

Verbetering communicatie

Het uitwerken van de communicatieinstrumenten.

11

Serviceverlening Burgerzaken

Verbetering administratieve dienstverlening Burgerzaken.

12

Brandweer en rampbestrijding

Rampenplan actualiseren. Oefening en scholing van personeel.

9



JR

Per 1 februari 2009 is de afdeling Publiek gehuisvest aan de Stationsstraat 8 in Aalten. Per die datum is een start gemaakt met een eerste aanzet om te komen tot één centrale publieksbalie. Deze eerste opzet van een centrale publieksbalie zal zich geleidelijk ontwikkelen tot een Klant Contact Centrum in 2015. De komende jaren zullen voornamelijk gericht zijn op het verder verbeteren van de dienstverlening, door de meest voorkomende gemeentelijke producten en diensten aan één centrale balie af te doen, op een vriendelijke, laagdrempelige, professionele wijze. Het gemeentelijk Klant Contact Centrum dient in 2015 nagenoeg alle vragen van de burger, bedrijven en instellingen aan de overheid via alle kanalen (fysieke loket, internet, telefoon en post) te kunnen afhandelen. De telefonische bereikbaarheid is tijdens de kantooruren. Wij hebben in december 2009 het geactualiseerde communicatiebeleid vastgesteld. Dit beleid is vastgelegd in een communicatieplan dat de gemeenteraad ter kennisneming is aangeboden. Doel is het verbeteren van de dienstverlening door het op een eenduidige, heldere en transparante manier uitdragen van relevante ontwikkelingen binnen de gemeente Aalten. In 2009 is een start gemaakt met de digitale dienstverlening van een aantal producten. Daarnaast is gewerkt aan de digitalisering van standaardformulieren die via het digitale loket te verkrijgen zijn. Het geactualiseerde rampenplan is in november 2009 goedgekeurd door de Provincie Gelderland. In juli 2009 is gestart met het opleiden van alle rampenbestrijders. Alle leden hebben de basiscursus aangeboden gekregen en zullen in het najaar van 2010 de vervolgopleiding krijgen. Op 16 maart was er een grote opkomstoefening voor alle betrokken ambtenaren bij ’t Noorden (opkomst 82 %). Op 29 september is er een opkomstoefening geweest voor het proces Opvang en Verzorging, met hieraan gekoppeld een scenario-oefening (opkomst 62,5 %). Op 15 december is er weer een opkomstoefening geweest bij ’t Noorden. Vanwege een koppeling met een andere activiteit was deze opkomst niet representatief.

25

13

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Veiligheidsgevoel burger

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Onderzoek naar mogelijkheden om sociale- en fysieke maatregelen te treffen m.b.t. onveilige situaties. Project Stationsomgeving uitvoeren.

Probleem hangjongeren in beeld brengen. Antifietsdiefstal projecten opzetten. Bij evenementen Fietsgrafeer mogelijkheden bieden.

14

Verdere uitvoering integraal maken handhaving



JR

Op 25 februari 2009 is het lokaal veiligheidsarrangement ondertekend. Hierin conformeren diverse partijen zich aan de gemaakte afspraken om het station sociaal veiliger te maken. De voortgang omtrent het verbeteren van het station en de stationsomgeving is in 2009 niet volgens plan verlopen. De belangrijkste oorzaak hiervan is het niet kunnen verwerven van het stationsgebouw. Tot op heden is het nog niet mogelijk om voorzieningen te organiseren in het pand. In 2009 zijn offertes aangevraagd voor het ontwikkelen van een herinrichtingsplan voor het stationsgebied. Hier wordt begin 2010 een beslissing over genomen. Door middel van de shortlistmethode van Beke zijn jeugdgroepen binnen de gemeente Aalten door de wijkagenten in kaart gebracht. Binnen de gemeente Aalten is er sprake van 4 hinderlijke jeugdgroepen en één overlastgevende jeugdgroep. Het vervolg is dat er in de driehoek (gemeente, OM, Politie) een aantal groepen worden geselecteerd die voor een aanpak in aanmerking komen. De gemeente voert de regie bij het opstellen van de plannen van aanpak voor de groepen. De planvorming gebeurt in 2010. In 2009 is er geen verdere actie ondernomen om fietsendiefstal te verminderen, tevens zijn er geen fietsgraveeracties geweest. In het jaarplan Veiligheid voor 2010 is fietsendiefstal wederom als aandachtspunt opgenomen. Voor de zomervakantie worden er, in overleg met de politie, acties uitgezet. Daarnaast gaat het fietsparkeerbeleid bij het station een belangrijke rol spelen in preventie van fietsendiefstal. Onder andere door middel van meer toezicht. De communicatie over de verschillende handhavingstaken is aanzienlijk verbeterd. We geven voorafgaande aan de bedrijfsbezoeken actief informatie over de gemeentelijke handhavingstaken en over de specifieke controle (per thema). Deze nieuwe aanpak wordt in 2010 gevolgd en geëvalueerd. In 2009 heeft de provincie een controle uitgevoerd i.h.k.v. de nazorg van de ingezette “professionalisering van handhaving”. Hieruit blijkt dat de gemeente Aalten grote stappen heeft gemaakt naar een professionele manier van handhaving en inmiddels op een adequaat niveau werkt.

26

4. Wat speelde er nog meer in 2009 Bijeenkomst nieuwe medewerkers Op 11 maart 2009 werd een bijeenkomst georganiseerd voor personeelsleden die maximaal 2 jaar in dienst zijn van de gemeente Aalten. Er werd in verschillende groepen nagedacht en gediscussieerd over diverse stellingen zoals: - Werkt de gemeente Aalten klantvriendelijk? - Zijn er genoeg mogelijkheden om je te ontwikkelen? Nadat iedereen had aangegeven in welke mate hij/zij het eens was met de stelling, werd er gevraagd naar de diverse meningen en hoe het verbeterd zou kunnen worden. Vervolgens werd in de groepjes besproken, wat ieders persoonlijke verwachtingen waren voordat men aan een baan begon bij de gemeente Aalten en of aan deze verwachtingen is voldaan. Verder werd er nog gebrainstormd over hoe de gemeente Aalten er in 2022 uit moet zien. Competentiemanagement De gemeente Aalten kent een traditionele wijze van functionerings- en beoordelingsgesprekken en de daaraan verbonden rechtspositionele gevolgen. Het MT wil sturen op competenties. Deze worden onvoldoende herkend in de huidige systematiek van functionerings- en beoordelingsgesprekken. Er zijn nu onvoldoende geformaliseerde contacten tussen leidinggevende en medewerker en er is een beoordelingssysteem met eenzijdige besluitvorming van de leidinggevende. In verband hiermee is in 2009 het project Competentiemanagement gestart. In dit project wordt gewerkt aan een nieuwe systematiek van competentiemanagement en –beoordeling. De functiebeschrijvingen worden uitgebreid met 5 generieke competenties en 3 functiespecifieke competenties. Aan deze competenties worden gedragskenmerken verbonden. Het huidige systeem van functioneringsgesprekken en personeelsbeoordeling en de regelgeving omtrent beloningsdifferentiatie worden hierop aangepast. Het project Competentiemanagement wordt naar verwachting eind 2010 afgerond. De nieuwe systematiek treedt in werking op 1 januari 2011. Wijzigingen salarisadministratie en E-HRM Per 1 januari 2010 is voor de ondersteuning op het gebeid van de personeels- en salarisadministratie een dienstverleningsovereenkomst gesloten met Centric, voor de duur van vijf jaar. In de tweede helft van 2009 zijn de nodige voorbereidingen getroffen voor de overgang van de salarisadministratie van RAET naar Centric. Alle personeels- en salarisgegevens zijn geconverteerd en zijn vervolgens in een aantal proefproducties intensief gecontroleerd. In 2009 zijn de nodige voorbereidende werkzaamheden verricht om te komen tot de invoering van EHRM binnen de organisatie. Als eerste stap is de papieren verlofkaart per 1 januari 2010 vervangen door een digitale verlofregistratie binnen TIM-Enterprise. Tevens is er een betere koppeling tussen tijdregistratie en tijdschrijven gerealiseerd. In 2010 en 2011 worden de vervolgstappen van de beoogde gefaseerde invoering van E-HRM gezet (o.a. digitale declaraties, ziekte-administratie). Clustervorming brandweer Sinds 1 januari 2009 werken de korpsen van Berkelland, Winterswijk, Aalten en Oost Gelre nauw samen in het kader van de clustervorming brandweer. Dat moet kwaliteitsverbetering en efficiëncy voordelen opleveren. Door deze samenwerking ontstaat een grotere en daarmee minder kwetsbare organisatie. De korpsen van Berkelland, Winterswijk, Aalten en Oost Gelre werken nu samen onder de naam Brandweer Achterhoek Oost (BWAO). Per 1 januari 2009 is gestart met een pilot-organisatie. Dit betekent dat de medewerkers langzamerhand taken op gemeentelijke schaal ‘loslaten’ en geleidelijk overgaan naar het uitvoeren van die taken in clusterverband. Diverse werkgroepen zijn bezig met de verdere voorbereiding en uitwerking van de samenwerking in het cluster. De definitieve startdatum van het cluster is voorzien op 1 januari 2011. Het grootste hangijzer is op dit moment het vaststellen van het Sociaal Plan, het functieboek en het formatieplan. Hier-


27

over moet namelijk overeenstemming met de vakorganisaties bereikt worden. Vanwege het vastlopen van de CAO-onderhandelingen met de VNG hebben de vakbonden echter alle lokale overleg opgeschort, zodat we mogelijk enige vertraging oplopen. Evenementenbeleid Het evenementenbeleid is vastgesteld voor de komende 3 jaar. De interne werkprocessen zijn hiermee efficiënter ingericht. De klantgerichtheid is verbeterd door minder regelgeving en kortere doorlooptijden. Organisaties worden nu begeleid/gestuurd op het indienen van hun aanvraag op het juiste moment en juiste wijze. Hiermee kunnen we intern de werkvoorraad en -druk beïnvloeden en daarmee sturen op de personele bezetting. Het verder digitaliseren van de processen is ook in volle gang. Naar verwachting is dit halverwege het jaar (2010) operationeel. De afhandeling van aanvragen zal door een automatiseringsslag een snellere doorlooptijd opleveren. Digitalisering betekent voor de burger dat hij alleen de informatie krijgt te zien die voor hem van toepassing is. Ook zijn collega’s geïnformeerd over de vereiste werkwijze bij een evenement. Iedereen weet dat ook voor bijvoorbeeld de opening van een nieuw gemeentehuis of een eigen buurtfeest een vergunning moet worden aangevraagd of dat hij/zij hiervan melding moeten doen. Middels publicatie op www.aalten.nl zal deze beleidsnota “Evenementenenbeleid Aalten 2010 – 2013” bekend worden gemaakt. Om de behandeling van aanvragen te verduidelijken, helderheid te creëren en transparantie te verstrekken is als bijlage een vraagboomdiagram opgenomen. De burger kan met kennis van de nota en het vraagboomdiagram de gemeente volgen in haar acties en aanspreken op haar verantwoordelijkheden. Voor de interne werkprocessen staat op intranet een stroomdiagram, voorzien van toelichting, gepubliceerd. Wet Dwangsom en Beroep bij niet tijdig beslissen De ‘Wet Dwangsom en Beroep bij niet tijdig beslissen’ is in werking getreden. De organisatie is hierop voorbereid en de verplichtingen op grond van deze wet zijn geïmplementeerd. Er zijn geen claims en/of ingebrekestellingen binnengekomen. Gemeentelijke basisadministratie Binnen de gemeente Aalten bevindt zich een asielzoekerscentrum. Gemeenten die een dergelijk centrum binnen hun gemeentegrens hebben, staan voor de specifieke taak van de opname van de bewoners van dit centrum in de gemeentelijke basisadministratie. Dit is een tijdrovende activiteit, vooral omdat het AZC fungeert als vertrekcentrum voor ‘kansloze vreemdelingen’ en er veel mutaties zijn. Deze taak drukt al langere tijd relatief zwaar op de formatie. Regionaal Crisisplan Het Regionaal Crisisplan vervangt de huidige rampenplannen. De gemeente Aalten vertegenwoordigt de Achterhoek in de werkgroep Bevolkingszorg. De werkgroep Bevolkingszorg realiseert het gemeentelijke onderdeel van het regionaal crisisplan. Afhankelijk van de inwerkingtreding van de nieuwe Wet op de Veiligheidsregio wordt er een datum vastgesteld waarop het plan gereed moet zijn. Naar verwachting zal dit juni 2010 worden. Nieuwe Influenza A (H1N1) Op het gebied van openbare volksgezondheid was er in 2009 veel aandacht voor het uitbreken van de Mexicaanse griep, in Nederland is de officiële naam Nieuwe Influenza A (H1N1). Deze uitbraak leidde er uiteindelijk toe dat minister Klink op 9 november 2009 heeft besloten tot vaccinatie van kinderen vanaf de leeftijd van 6 maanden tot en met 4 jaar en huisgenoten van kinderen van 0-6 maanden. In samenwerking met de GGD Gelre-IJssel is hiervoor binnen de gemeente een vaccinatiecampagne opgezet. De prikdagen vonden plaats op 23 november en 14 december in de Achterhoek Arena in Dinxperlo. Op de eerste vaccinatiedag hebben ’s ochtends 12 medewerkers van de gemeente Aalten geholpen, ’s middags 10 personen. Op de tweede vaccinatiedag hebben ’s ochtends 10 medewerkers geholpen, ’s middags 9 personen.


28

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Burgerzaken Secretarieleges Bestuurlijke samenwerking Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Totaal baten Lasten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Burgerzaken Secretarieleges Bestuurlijke samenwerking Bestuursonderst raad en rekenkamer Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Archief Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008 312264292134126669-

10421438126599-

11429436146626-

921 2.613 798 147 144 476 1.434 314 75 6.922

729 1.465 776 147 117 550 1.458 306

5.340

965 2.801 812 149 167 471 1.492 299 79 7.235

4.772

6.636

6.296

4.879

042720121568-

924 1.182 769 141 65 452 1.544 263

5.548

29


30

Programma 2 Bestemmingsplan

Gemeente

Aalten

Heerlijk Groen Groenenveld Wonen in Aalten


31

6BProgramma 2 Heerlijk Groen Wonen

32

Programma 2 Heerlijk Groen Wonen Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

1.

W. ten Voorde H. van Rhijn C.M. Snels

Wat is onze visie?

In Aalten willen we zorgen voor voldoende, kwalitatief goede, op de vraag afgestemde woningen, met als streven het behoud van het huidige aantal inwoners. Deze woningen moeten liggen in een optimale leefomgeving, in een fraaie groene setting, voornamelijk in de grotere kernen, een deel in de kleine kernen maar ook voor een deel in het buitengebied. In de grote kernen zetten we in op het creëren van woonzorggebieden, omdat steeds meer inwoners de leeftijd krijgen waarop ze extra zorg- of de nabijheid van bepaalde voorzieningen nodig hebben. Uiteraard dienen de woningen en wijken duurzaam ontworpen, gebouwd en of heringericht te worden. Immers het beperken van energie- en materiaalgebruik is uitgangspunt. Ook dienen nieuwe woningen levensloopbestendig/aanpasbaar te worden gebouwd. Omdat we graag het particulier opdrachtgeverschap ondersteunen willen we, via actieve grondpolitiek, zelf als gemeente zo veel mogelijk de regie houden over nieuwe woningbouwlocaties en uitgifte van kavels. Dit alles wel tegen marktconforme prijzen en eventueel met dubbel grondgebruik. In het milieubelang en duurzaamheidstreven hebben we gekozen voor het systeem dat de vervuiler betaalt en wordt huishoudelijk afval via de diftar-methode opgehaald en verwerkt. We houden bij het opstellen van nieuwe plannen de belangen van de natuur en milieu nadrukkelijk voor ogen. De ontwikkelingen op het platteland nopen wel tot het ruimhartig bieden van mogelijkheden voor nieuwe ontwikkelingen en vernieuwingen waarbij we er uiteraard voor zorgen dat het buitengebied van Aalten aantrekkelijk en goed bruikbaar moet zijn met behoud van het fraaie landschap. Naast het landschap koesteren we ook ons erfgoed. Daarom is er speciale aandacht voor gemeentelijke- en rijksmonumenten. Tevens verdienen monumentale bomen bescherming. 2. Waar hebben we dit beleid vastgelegd? -

Structuurvisie Dinxperlo 2007 Toekomstvisie Aalten 2004 Masterplan Bredevoort 2004 Nota grondbeleid 2007 Nota” Functies zoeken plaatsen zoeken functies" 2006. Notitie invoering Diftar 2004 Landschapsontwikkelingsplan 2007 Nota Plattelandsontwikkeling 2007 Bestemmingsplannen buitengebied Aalten/Dinxperlo 2004-2007 Groene Slingeplan 2004 Kadernota Welstand 2008 Woonvisie 2010 tot 2020 (nov.2009)


33

3. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009?

1

2

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Wonen Actuele Bestemmingsplannen

Iedere 4 jaar Leesbaarheidsonderzoek (LeMon)


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? De Raad heeft de volgende plannen vastgesteld: a. Duploscholen, Locatie 1 – St. Liborius; b. Beggelderdijk 2008 (twee woningen); c. Beggelderdijk 2009 (drie woningen); d. Bekendijk Bredevoort, ook is door de provincie Gelderland een ISVsubsidie verstrekt om deze bouw te versnellen; e. ruimtelijke visie voor het landbouwontwikkelingsgebied Lintelo; f. plan ’t Hietveld 2007 te Dinxperlo ; g. Keupenstraat/Europastraat (zes woningen). Daarnaast zijn diverse aanvragen voor een project op perceelsniveau voorbereid of in procedure gebracht (o.a. Keizersweg, Patrimoniumstraat, landgoed ’t Clooster, Vaanholt, Marijkestraat 15, bedrijfslocatie Bredevoort, Prins Bernardstraat). Er zijn veel bestemmingsplannen in voorbereiding, waarvan de belangrijkste zijn: 1.Landbouwontwikkelingsgebied Lintelo (plan-MER en bestemmingsplan); 2.de Biogasinstallatie; in september 2009 heeft de raad besloten de locatie bij het buurtschap Barlo af te wijzen; 3.kleine kernen Barlo, De Heurne, IJzerlo en de Haart; 4.duolocaties van de Dinxperlose basisscholen; 5. Kern Aalten 2011 (integrale herziening van alle bestemmingsplannen in Aalten) 6. ruimtelijke visie voor de buitenplaats/parkzone-Noord in Bredevoort 7.aanpassing Masterplan Bredevoort Daarnaast moeten wij de implementatie van de nieuwe Wet ruimtelijke ordening goed in de organisatie neerzetten. Er is een Leefbaarheidsonderzoek+ gehouden op basis van LeMon. Score 7,9 gemiddeld.


JR

We beschikken weer over aanmerkelijk meer recente bestemmingsplannen en de slag naar minder en actuelere bestemmingsplannen in 2012 ligt op koers.

Inzicht in beleving van onze burgers over het wonen op wijkniveau. Geen potentiële probleemwijken in zicht.

34

3/4

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Actuele woonvisie

5

Verminderen Welstandstoezicht

6

Snellere procedure afwijkingen bestemmingsplannen

7

Vooroverleg bij vergunningen

8

Kavels woningbouw


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Er is een woningmarktonderzoek gehouden die aan de basis heeft gestaan van de nieuwe Woonvisie 2010 tot 2020. Een eerste aanzet ombuiging woningbouwplanning in de Woonvisie. Uitwerking pas in 2011. KWP3 vastgesteld. Startersleningen voor bestaande bouw. Locaties: Ambtshuis in aanbouw, Oranjelaan gebouwd, Kraaije enboom 1 opleveringen, Hofstraat forse stap verder in het realisatieproces Voor het uitwerken van de in 2008 vastgestelde kaders is een klankbordgroep samengesteld. Deze groep bestaat uit wethouder Ten Voorde, twee medewerkers van team Bouwen en een afgevaardigde van de plaatselijke makelaars, aannemers, architecten, een burgerlid van de welstandscommissie en een burgerlid van de monumentencommissie. De klankbordgroep heeft in drie sessies samen met Pouderoyen Compagnons een concept welstandsnota opgesteld en deze eind december 2009 aangeboden aan het college. Met name in de verouderde bestemmingsplannen zijn krappe maten opgenomen en zijn er veel ontheffingen nodig voor het realiseren van bouwwerken die we nu als gewenst zien. We hebben in 2009 177 ontheffingen afgegeven. Voor goede initiatieven, die toch niet passen, wordt een afzonderlijk bestemmingsplan gemaakt. In 2009 zijn er 345 aanvragen om bouwvergunning en 64 aanvragen om sloopvergunning ontvangen en er zijn 341 bouwvergunningen en 71 sloopvergunningen verleend. Ondanks de economische crisis wijkt aantal aangevraagde en verleende vergunningen wijkt niet veel af van 2008. Wel zijn er minder grote complexe aanvragen ingediend. Een ieder die dat wil kan vooroverleg voeren over de aanvraag.

In de door de raad vastgestelde Woonvisie is aangegeven dat het huidige kaveluitgifte-beleid wordt losgelaten. In maart 2010 gaan wij de “beleidsregels voor uitgiften van bouwkavels” vaststellen. Wij stellen dan de Raad voor de huidige toewijzingsverordening in te trekken.


JR

Meer inzicht in afnemende woningbehoefte met als resultaat een bijstelling in de woningbouwplanning tot 1000 toevoegingen in 10 jaar. Meer aandacht voor bestaande bouw, duurzaamheid en nultredenbouw. De juiste woning op de juiste plaats. Besef dat er regionaal afspraken gemaakt moeten worden over de woningbouw.

In 2009 is het welstandstoezicht dus nog niet verminderd. Bij het opstellen van de concept welstandsnota is wel rekening gehouden met het verminderen van welstandstoezicht. In de concept nota is o.a. opgenomen dat in veel gebieden de achterzijde niet meer getoetst wordt aan welstand en er zijn algemene toetsingscriteria opgesteld. Medio 2010 zal de nieuwe Welstandsnota aan de Raad ter vaststelling worden aangeboden.

We doen de procedures zo snel als kan. Maar helaas zijn nog veel procedures nodig. Door in nieuwe bestemmingsplannen met meer uniforme en ruimere maten te werken komen er meer mogelijkheden voor het bouwen en zijn er minder afwijkende procedures aan de orde. Dat effect wordt dus bereikt rond 2012/13. Dan is de doelstelling die we wilden bereiken achterhaald. Vanaf 1 juni 2009 wordt er gewerkt met case-managers als er meerdere disciplines bij een aanvrag zijn betrokken (bouw, milieu, sloop, ect). Voordeel:één aanspreekpunt voor initiatiefnemer van de activiteit en één procesverantwoordelijke binnen de organisatie en deze zorgt voor afstemming. Sinds 1 juni 2009 is er voor 8 vooroverlegplannen een casemanager benoemd. In de praktijk blijkt dat de aanvragers het benoemen van een casemanager voor hun vooroverlegverzoek als prettig ervaren. De kaveluitgifte in IJzerlo vindt nog plaats o.b.v. de huidige verordening. Kaveluitgifte in Lintelo geschiedt o.b.v. het nieuwe systeem (loting).

35

9

10

11

12

13

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Prestatieafspraken met corporaties

Exploiteren woningbouwlocaties

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Na de vaststelling van de Woonvisie is voortvarend het proces prestatieafspraken vlot getrokken. Door agendaproblemen heeft een en ander wel wat meer tijd gekost dan gepland.

Er zijn zeer veel lopende exploitaties voor woningbouw. De exploitaties voor Kobus 1 en Agave waren gepland af te sluiten in 2009, maar dat wordt 2010. Er zijn ook in 2009 diverse exploitatieovereenkomsten aangegaan voor de ontwikkeling van woningbouwplannen. Actief aankopen woningIn 2009 zijn strategische aankopen bouwgronden gedaan t.b.v. Kobus III en uitbreiding kern Lintelo. Groen/ecologie, duurzaamheid en plattelandsontwikkeling Groen Wonen Begin 2009 is een Leefbaarheidsonderzoek uitgevoerd. De actualisering van groenbeleid inclusief kapverordening is verschoven naar 2010. Het doel is het opstellen van een groenbeleid op basis van een duidelijke groenvisie. Na afronding van het groenbeleid worden tevens de GSP kaarten aangepast. Zo ontstaat er een samenhangend groenbeleid dat voor alle onderdelen is afgestemd op de nieuwe groenvisie. Versterking ecologische Het plan Parkzone Noord is in de waarden inspraak geweest en er zijn geen opmerkingen gemaakt. Het plan aan de Bekendijk is opgepakt en wordt in 2010 verder uitgewerkt. Het Groene Slingeplan is intern actief besproken. In 2010 komen er notities richting Raad. De visie voor de EVZ Aalten-Zuid is gereed en wordt begin 2010 vastgesteld. De uitvoering van enkele groenprojecten, samen met het Particulier Agrarisch Natuurbeheer (PAN) zijn uitgevoerd.



JR

Vanwege het gezamenlijk trekken van het traject van de Woonvisie is draagvlak tussen gemeente en corporaties over de uitgangspunten voor prestatieafspraken. Eind februari 2010 is de bestuurlijk overeenstemming bereikt. Er ontstaat een steeds beter inzicht in de kosten die er zijn verbonden met de ontwikkeling van zowel eigen gronden als onze inzet bij de ontwikkeling van gronden van derden.

Grotere realisatiemogelijkheden voor geplande woningbouw en regievoering. In het leefbaarheidsonderzoek een voldoende score voor openbaar groen. Er is inzicht ontstaan dat het groenbeleid zoals weergegeven in het oude GSP toch actualisatie behoeft. Door in te zetten op actualisatie van beleid zijn de voor 2009 geplande items nog niet gehaald.

De versterking van de ecologisch waarde staat volop in de belangstelling en burgers en andere partijen worden geënthousiasmeerd.

36

14

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Optimale afvalscheiding

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Gescheiden kunststofinzameling In juni 2009 is de gescheiden kunststofinzameling in de gemeente Aalten ingevoerd.

Papierinzameling In 2009 is er in Dinxperlo als proef gestart met papierinzameling met blauwe mini-containers.

Ondergrondse containers In juni 2009 besloten tot een proef met ondergrondse containers, 7 locaties met knelpunten zoals ruimtegebrek, de wens voor een beter straatbeeld en zwerfvuil. In februari 2010 worden de eerste ondergrondse containers in gebruik genomen. Gft-inzameling Per oktober 2009 is de gft- inzameling in het buitengebied beëindigd Zwerfafval Tijdens de week van ‘Nederland Schoon’ (eind maart 2009) deelgenomen aan de actie ‘Natuurlijk Schoon’. Hierbij hebben basisschoolleerlingen zwerfvuil opgeruimd. Wij hebben besloten hieraan structureel deel te nemen en dit te koppelen aan de reeds bestaande zwerfvuilacties. Metaalinzameling in samenwerking met Scouting Aalten is in november 2009 gestart met een proef voor de verzameling van huishoudelijk metaalafval. Glas- en textielinzameling In 2009 zijn er in Aalten, Dinxperlo, Lintelo, De Heurne en Bredevoort extra textiel- en glascontainer geplaatst.



JR

Gescheiden kunststofinzameling De eerste ervaringen met de inzameling zijn zeer positief. De totale hoeveelheid ingezameld kunststofafval in 2009 is 187.400 kg en komt overeen met 187.000 zakken. Dit is meer dan op basis van proeven in vergelijkbare gemeenten in het land van te voren ingeschat werd. Papierinzameling Bij de evaluatie bleek dit een groot succes. Daarom in december 2009 besloten ook in de rest van de gemeente oud papier in te gaan zamelen met blauwe mini-containers. Ondergrondse containers In 2009 nog geen realisatie.

Gft-inzameling Milieuwinst omdat de inzamelauto’s minder kilometers maken. Dit scheelt ook in de kosten. Zwerfafval Een schonere gemeente en meer bewustwording bij scholieren over de gevolgen van afval.

Metaalinzameling De eerste maand is er 1.100 kilo ingezameld, de aanloop is groeiende.

Glas- en textielinzameling De dekkingsgraad voor textiel- en glascontainers is geoptimaliseerd.

37

15/ 16

17

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Duurzame energie stimuleren en lokaal Klimaatbeleid

Nationaal Landschap benutten


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Gemeentelijke gebouwen, groter 2, dan 1.000 m zijn voorzien van een energielabels. ‘Nota Duurzaam Inkopen Achterhoekse gemeenten, duurzaam duurt het langst’ door ons vastgesteld. Wij hebben de Verklaring Duurzaam Inkopen van het ministerie van VROM ondertekend. Aalten heeft zich aangesloten bij het Klimaatverbond. Aalten doet mee aan de landelijke actie ‘Fietsen Scoort’. De Molenstraat in Aalten heeft meegedaan aan de landelijke actie ‘Klimaatstraatfeest’. Alle deelnemers hebben van ons een energiebox ontvangen. De Raad heeft de ‘Subsidieverordening Achterhoek Bespaart 2009’ vastgesteld. Eind september was het totale subsidiebedrag al vergeven. Bij de Provincie het verzoek gedaan om deze succesvolle regeling te vervolgen. In het kader van het project ‘Duurzame mobiliteit’ wordt vanaf midden 2009 onderzocht hoe de gemeenten in de Achterhoek positief kunnen bijdragen aan de transitie naar alternatieve brandstoffen. De provincie heeft eind 2009 een subsidiestop ingelast. De provincie bekijkt hoe de resterende gelden ingezet worden. In 2009 zijn de volgende projecten in het kader van het Nationaal Landschap opgestart en in voorbereiding genomen: - Herstelproject Cultuur historische objecten, dit project is gereed voor uitvoering. Er wordt nu gezocht naar een alternatieve subsidie mogelijkheid. - Schootsveld Bredevoort, het plan is door de inspraak. Er zijn verkennende gesprekken gevoerd met Staatsbosbeheer en het streekhuus (provincie). - Parkzone binnen, tuin st. Bernardus, is in voorbereiding. Noodzakelijke archeologische onderzoeken worden uitgevoerd. Een deel van het plan is gereed en er wordt gezocht naar alternatieve financiering. Er is een subsidieaanvraag voor een klimaatbos gedaan. Er is regelmatig bestuurlijk en ambtelijk overleg over het nationaal landschap en er is deelname aan de raadswerkgroep Winterswijk Landschap.


JR

Beter inzicht in energiezuinigheid/ onzuinigheid gemeentelijke gebouwen. Eerste aanzet naar meer duurzaam inkopen gezet. Doel is in 2010 75% duurzaam in te kopen.

We kunnen nu gebruik maken van expertise Klimaatverbond. Er is ruim € 500 betaald aan OxfamNovib. Aantal bewoners van de gemeente gaat bewuster om met energie. Zo’n 100 woningen in de gemeente energiezuiniger geworden. Meer kennis vergaring.

Het herstelproject cultuurhistorische objecten is gereed voor uitvoering. Het herstel van Schootsveld Bredevoort is voorbereid en gereed voor uitvoering. De plannen voor de tuin van st. Bernardus zijn deels gereed. Er is een subsidieaanvraag gedaan voor het opknappen en aanleggen van het park. Er is een grotere betrokkenheid bij de inwoners van het gebied te ontdekken.

38

18

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Actief LOP gebruik

19

Stimuleren VAB'beleid

20

Monumenten/archeologie Goed onderhouden monumenten

21

Harmonisatie gemeentelijk monumentenbeleid

22

Archeologische waarden in beeld


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Het Landschapsontwikkelingsplan (LOP) wordt bij vrijwel alle ontwikkelingen, waar landschappelijke inpassing gevraagd wordt, gebruikt als leidraad. Het LOP wordt gebruikt bij rood voor rood, grotere bedrijfsuitbreidingen in het buitengebied en functiewijzigingen. Er zijn bij het plattelandsloket tientallen vragen en verzoeken ontvangen variërend van informatie over landschapsbeheer, subsidies tot begeleiding van nieuwe natuur en landschapselementen en economische ontwikkelingen. Zowel de Gebiedscommissie als het plattelandsloket bestond in 2009 ongeveer 1,5 jaar. Zodoende is er een evaluatie gehouden met alle betrokken gebiedspartijen. Hieruit zijn een aantal actiepunten gekomen om de gebiedscommissie en het plattelandsloket nog meer te kunnen versterken. De Gebiedscommissie heeft het evaluatierapport ,de actiepunten en een projectenlijst aangeboden aan ons en de Raad. We hebben veel geïnvesteerd in vooroverleg, zodat plannen die worden aangeboden meestal al passen binnen de gemeentelijke beleidskaders. Met initiatiefnemers wordt na het collegebesluit eerst een realisatieovereenkomst gesloten, waarin afspraken worden vastgelegd. Vervolgens wordt de planologische procedure gestart. In 2009 is de flyer ‘Monumenten in de gemeente Aalten’ verzonden naar de eigenaren van monumenten. Ook op de gemeentepagina is aandacht geschonken aan de subsidieregelingen die onze gemeente en het rijk kent voor monumenteneigenaren. In 2009 is er subsidie verleend voor het onderhoud van 20 monumenten. Wij hebben een besluit genomen over de lijst met panden/locaties in Dinxperlo die wellicht in aanmerking komen voor plaatsing op de gemeentelijke monumentenlijst. (In het eerste kwartaal van 2010 worden deze panden/locaties bezocht en beschreven door het Gelders Genootschap. Daarna volgt pas besluitvorming over plaatsing op de Monumentenlijst.) De Cultuurhistorische Inventarisatie Aalten met de archeologische maatregelenkaart is conform planning opgesteld in 2009. De kaart is door de raad vastgesteld op 16 februari 2010.


JR

In 2009 zijn de volgende zaken gerealiseerd: - Rood voor rood, 10 inpassingsplannen obv. het LOP waarvan 5 BP-wijzigingen in procedure. - Ruimtelijke ontwikkeling, landschappelijke inpassing, 2 landgoederen, 5 bedrijven en diverse overige ontwikkelingen. - Beplantingsprojecten IJzerlo (20082009) 20 initiatieven, de Heurne (20092010) 40 initiatieven. - cultuurhistorische objecten 7-8 herstelprojecten gereed voor uitvoering. Ook is de deskundigheid bij de leden van de Gebiedscommissie toegenomen.

Duidelijkheid over de mogelijkheden die de regeling biedt. Als gevolg hiervan vijf bestemmingswijzigingen in procedure genomen, waardoor kwaliteitsverbetering in het buitengebied mogelijk wordt gemaakt.

Betere bewustwording bij monumenteneigenaren over mogelijkheden opknappen panden.

Er is al aanmerkelijk meer inzicht in de ‘waarde’ van panden in Dinxperlo en omstreken. Helaas is het in 2009 nog niet tot formele aanwijzingen gekomen.

We beschikken nu over een document op basis waarvan snel beoordeeld kan worden of er archeologisch vooronderzoek nodig is bij graafactiviteiten in de gemeente.

39

4.

Wat speelde er nog meer in 2009?

Versnellingstafel Achterhoek In het kader van de kredietcrisis zijn in de Regio Achterhoek de acht gemeenten samen met de corporaties een actie begonnen om concrete investeringen/bouwprojecten naar voren te halen om de werkgelegenheid in deze moeilijke tijden een extra impuls te geven, de zogenaamde ”versnellingstafels”. Iedere gemeente heeft een A-wijk benoemd waarin deze extra impuls zou plaatsvinden. Voor Aalten is de keuze bepaald op het gebied Geurdenstraat eo in de kern Aalten. Daar was de Woonplaats al geruime tijd bezig met planontwikkeling voor een senioren- annex zorgcomplex. Een mooi maar wat duur ontwerp. Door de kredietcrisis is de bouw daar in 2009 van start gegaan mede omdat er scherper kon worden aanbesteed. Een lokale aannemer kan daar nu twee jaar aan het werk. In samenhang met dit nieuwbouwcomplex gaat er ook een gebiedsvisie gemaakt worden voor het naastgelegen gebied Hoekstraat/Landstraat. Ook het parkeerterrein De Hoven en de begraafplaats aan de Varsseveldsestraatweg krijgen een opknapbeurt. e Aalten heeft bij deze versnellingstafel een fraaie 2 prijs behaald omdat we al concreet aan het werk zijn en het plan een forse bijdrage aan de lokale werkgelegenheid biedt en ook 6 opleidingsplaatsen voor leerlingbouwvakkers bevat. Open dag archeologie ’t Zand in Bredevoort In 2009 is voorafgaand aan de herinrichting van ’t Zand in Bredevoort archeologisch onderzoek verricht rond Boek op ‘t Zand. Op donderdag 7 mei 2009 heeft de gemeente een zeer druk bezochte open dag georganiseerd op deze locatie. Tijdens het onderzoek zijn verschillende resten van de middeleeuwse burcht van Bredevoort blootgelegd. Tijdens de open dag werden schoolkinderen en bezoekers geïnformeerd over deze vondsten. Deskundigheidsbevorderingsdag monumentencommissies Op initiatief van de gemeente Aalten en met ambtelijke inzet vanuit onze gemeente, is er op 25 september 2009 een deskundigheidsbevorderingsdag georganiseerd voor de monumentencommis-sies in de Achterhoek. Doel van de dag was om de kennis en deskundigheid op het gebied van monumenten(beleid) te vergroten en om contacten te leggen met leden van andere monumentencommissies, om zo van elkaar te leren. Tijdens het programma heeft het functioneren van de monumentencommissies centraal gestaan en zijn de volgende onderwerpen aan de orde geweest: - gemeentelijk beleid op het gebied van archeologie; - herbestemming van (religieuze, industriële en agrarische) monumentale panden en de succesfactoren en valkuilen waarmee rekening gehouden moet worden; - de modernisering van de monumentenzorg (Momo); - een excursie langs een aantal monumentale locaties met een bijzonder verhaal en daaraan gekoppelde opdrachten voor de deelnemers. De dag, die plaatsvond in de Oude Calixtuskerk in Groenlo, is goed bezocht en is wat de monumentencommissies betreft zeker voor herhaling vatbaar. De dag is georganiseerd door drie ambtenaren in samenwerking met Erfgoed in de Praktijk. Erfgoed in de Praktijk heeft de dag als pilot beschouwd voor haar verdere cursusaanbod en heeft als zodanig de kosten voor huisvesting en lunch op zich genomen. Het Gelders Genootschap en de Regio Achterhoek hebben kosteloos hun medewerking verleend aan het programma. Dankzij deze constructie waren er noch voor de gemeenten, noch voor de deelnemers kosten verbonden aan de dag.


40

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Ruimtelijke ordening Stedelijke vernieuwing Woonvisie Volkshuisvesting Bouwvergunning Bouwgrondexploitatie woningen Gebruiksvergunning Algemeen groenbeleid Natuurbescherming / landschapsbeheer Milieubeheer Bans en energie Afvalverwijdering en verwerking Monumenten zorg Baten reinigingrecht, afvalstoffenheffing Totaal baten Lasten Ruimtelijke ordening Stedelijke vernieuwing Woonvisie Volkshuisvesting Bouwvergunning Bouwgrondexploitatie woningen Gebruiksvergunning Grondzaken Algemeen groenbeleid Natuurbescherming / landschapsbeheer Milieubeheer Bans en energie Afvalverwijdering en verwerking Monumenten zorg Totaal lasten Totaal programma


64-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

171-

202-

3596425.07535-

3656766.1855-

5052-

4985-

2.4438.512-

2.3189.561-

94 1.795 56 79

682 216 84 15 1.819 3.364 142

684 142 81 13 1.810 4.785 143

804 985 4.344 287

144 105 2.100 171 5.282

174 208 2.158 128 8.990

158 191 2.234 138 10.379

50 187 2.105 121 9.947

1.830

478

818

1.319

89769561017-

32.4443.452-

626 112

80-

5057544.604119411022.6128.628-

762 302

41


42

Programma 3

Gemeente

Aalten

Bestemmingsplan

Betrokken Zorg en Groenenveld Samenleving in Aalten


43

7BProgramma 3 Betrokken Zorg en Samenleving

44

Programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

P. Frenken J. van der Brug L. Boessenkool

1. Wat is onze visie? Het bevorderen dat Aaltense inwoners voldoende zelfredzaam zijn en zo lang als mogelijk zelfstandig kunnen functioneren. Daarvoor willen wij de hulp vanuit de omgeving (modern-naoberschap) stimuleren. Wij willen de sociale leefbaarheid stimuleren in alle kernen en het buitengebied. Hoog in het vaandel staat daarbij de participatie van mensen met een beperking, ouderen en jongeren. Wij hechten veel waarde aan goede voorzieningen, een sociaal vangnet, en we willen bijzondere bijstand bieden aan onze inwoners die dat nodig hebben. Wij bevorderen de bescherming van de gezondheid van Aaltense inwoners door een goede en sociale infrastructuur (welzijn en zorg) te faciliteren. Wij willen vooral voor die burgers die afhankelijk zijn van openbaar vervoer, blijvend betaalbare adequate voorzieningen. 2. Waar hebben wij dit beleid vastgelegd? -

WMO Beleidsplan 2008-2012 Nota Lokaal Gezondheidsbeleid(April 2009) Nota minimabeleid ‘Rondkomen in de gemeente Aalten’(December 2009) Verordening Bijzondere Bijstand Gemeente Aalten Beleidsplan WSW Subsidiebeleidsregels Welzijn 2007-2010 Integraal Jeugdbeleid Gemeente Aalten Fase I(Juni 2009) 3. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009?

1

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Een goed bereikbare dienstverlening.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? In juli 2009 is gestart met een verlengde openstelling voor de hele afdeling Publiek. Begin december 2009 is er een cliënttevredenheidsonderzoek gestart onder burgers met een Wmovoorziening.


JR

Over het algemeen schetsen de klanttevredenheidsonderzoeken voor de afdeling Publiek een (heel) positief beeld. Binnen het taakveld inkomen sec heeft tot op heden geen cliënttevredenheidsonderzoek plaatsgevonden. Nu het totale gemeentelijke minimabeleid is herijkt, is eind 2010 een eerste evaluatie/meting ingepland. e

2

Het aanbieden van materiële en immateriële voorzieningen.

In 2009 is gestart met ambtshalve kwijtschelding gemeentelijke belastingen. Dit gebeurt via bestandskoppelingen. Groepen burgers hoeven dan geen aanvraag meer in te dienen. Daartoe zijn tevens de interne werkprocessen opnieuw beschreven. Dit jaar zijn er meerdere aanvraagformulieren Wmo op de site verschenen.


Resultaten worden eind 1 kwartaal 2010 verwacht (SGBO-landelijk onderzoek) Administratieve lastenverlichting voor burgers en organisatie.

Het aanvragen van voorzieningen is hierdoor gemakkelijker geworden.

45

3

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Het waar nodig ondersteunen van organisaties.

4

Opzetten van een Centrum voor Jeugd en Gezin (WMO 2).

5

Opzetten van een signalering zorgstructuur voor Jeugdzaken (WMO 1 en 2).

6

Professionaliseren en waar mogelijk uitbreiden van het Jeugd- en Jongerenwerk (WMO 2).

7

Voldoende en structureel aanbod van het project “Jeugd en Kleine Criminaliteit (WMO 2)”. N.B. Het verdient aanbeveling om waar mogelijk qua opzet en organisatie van bovenstaande initiatieven naar combinaties te zoeken.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? In 2009 hebben we uitvoerige contacten gehad met de Voedselbank Oost Achterhoek, Humanitas en intermediairen om doelgerichte subsidies te verlenen. Gesprekken gevoerd met organisaties, ook in regioverband, om hun aanbod van diensten op elkaar af te stemmen. Het Projectplan is op 17 februari 2009 vastgesteld door het college. De ontwerpfase heeft in 2009 plaatsgevonden. In 2010 zal de voorbereiding afgerond zijn. In het ontwerp zoals dat in 2009 is opgesteld, is in samenspraak met onze externe partners, een sluitende zorgstructuur ingericht. Een groot deel van deze zorgstructuur staat reeds. Deze zal sluitend gemaakt worden in het kader van de realisatiefase van het CJG. De jongerenwerkers hebben in de zomermaanden veel tijd gestoken in het contact leggen met de groepen jongeren en daardoor kregen we de groepen beter in beeld. Nadat het contact was gelegd, is samen met de jongeren gekeken naar de behoefte. Samen met hen zijn (inloop)activiteiten georganiseerd en geleidelijk aan is hier een structureel aanbod uitgerold. We hebben de werkzaamheden van het JEKK geëvalueerd en geoptimaliseerd. We hebben gesprekken gevoerd met de Stichting Lindenhout om het JEKK zo efficiënt mogelijk in te zetten. Door het ontbreken van een doordeweekse inloop (in Aalten) en een outreachende jongerenwerker werd de JEKK-medewerker overbelast. Met de komst van de jongerenwerker en de nieuwe JEKKmedewerker hebben we een takendiscussie gevoerd en opnieuw de taken verdeeld. Het JEKK en het jongerenwerk werken heel nauw met elkaar samen. Om deze samenwerking te bevorderen, werken het JEKK en het jongerenwerk vanuit één locatie. In Aalten in D’n Angang aan de Hoven en in Dinxperlo in het pand van het Sociaal Cultureel Werk Dinxperlo.



JR

In 2009 is besloten om de Voedselbank en Humanitas (project financiële thuisadministratie) voor 3 jaar te subsidiëren. Meerdere stichtingen ontvangen een subsidie vanuit de Wmo (voorheen AWBZ), waarmee zij hun cliënten verder kunnen ondersteunen. De stuurgroep heeft op 21 januari 2010 ingestemd met het ontwerp. Streven is om in het najaar van 2010 een operationeel CJG te hebben. In het door de stuurgroep vastgestelde ontwerp is een voorstel opgenomen voor een dekkende zorgstructuur voor de leeftijdsrange van 9 maanden tot 23 jaar.

De gemeente Aalten heeft de beschikking over een professioneel steunpunt Jongerenwerk, dat kwantitatief(in uren) en kwalitatief(in professionaliteit) aansluit bij de aard van de jeugdproblematiek binnen de gemeente Aalten. Tevens hebben we zowel in Dinxperlo als in Aalten adequate inloop-en ontmoetingsplekken voor de jeugd. De gemeente Aalten heeft de beschikking over een structureel geborgd JEKK - project. Dit sluit kwantitatief (in uren) en kwalitatief (in professionaliteit) aan bij de aard van jeugdproblematiek binnen de gemeente Aalten. Daarbij wordt uitgegaan van minimaal 1Fte.

46

8

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Peuterspeelzaalwerk en kinderopvang: harmonisatie budgetsubsidiëring Bestuurlijke samenwerking Toezicht- en handhavingsbeleid.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Handhavingsbeleid kinderopvang: In het laatste kwartaal van 2009 is een eerste belangrijke aanzet gegeven tot formulering van handhavingsbeleid op grond van de Wet Kinderopvang. Vaststelling van dit beleid is echter bewust nog niet formeel in procedure gebracht. Dit komt omdat de invoering van de Wet OKE (Ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie) zeer waarschijnlijk ook invloed gaat hebben op de inhoud van het handhavingsbeleid. Zo lijkt het erop dat voortaan ook de peuterspeelzalen onder het registratie- en handhavingsbeleid worden gebracht. Daarvan is nu geen sprake. Peuterspeelzaalwerk: Met het bestaande gemeentelijk beleid en de daaraan gekoppelde subsidiebudgetten, wordt feitelijk al voor het grootste deel aan de komende wettelijke kwaliteitseisen voor het peuterspeelzaalwerk voldaan. Door een extra uitkering in het gemeentefonds ( voor een kwaliteitsimpuls van het peuterspeelzaalwerk) in te zetten, behoefde een eerder berekende budgetverruiming niet met algemene middelen bekostigd te worden.


JR

Er ligt een ambtelijk concept voor een gemeentelijk handhavingsbeleid voor kinderopvang;

Geconstateerd kan worden dat het peuterspeelzaalwerk in de gemeente Aalten in principe al functioneert op het kwaliteitsniveau, dat bij invoering van de Wet OKE ook voor het peuterspeelzaalwerk zal gaan gelden. De eerste gerichte stappen zijn gezet om tot verdere harmonisatie en samenwerking van budgetafspraken met het peuterspeelzaalwerk te komen.

In de eerste helft van 2010 zal gezamenlijk met de drie bestaande peuterspeelzaalorganisaties, op basis van prestatiecijfers, gekeken worden naar een wellicht nog effectievere inzet van beschikbare VVEgelden. Hiermee valt mogelijk reguliere subsidieruimte vrij voor verdere kwalitatieve impulsen in de huisvestingsituatie van (m.n. de Aaltense) peuterspeelzalen. Vormen van (bestuurlijke en/of organisatorische) samenwerking komen daarbij ook aan de orde. De twee grotere peuterspeelzalen zoeken op dit terrein ook zelf al toenadering tot elkaar, bijv. op management en administratief niveau. 9

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Verdieping van de prestatievelden 3, 5 en 6.

Dit is eigenlijk een continu proces. Met meerdere partijen is in de subsidiebeschikking vastgelegd dat resultaten moeten worden aangegeven. Meerdere belangenorganisaties maken gebruik van spreekuurfaciliteit in het Zorgloket.

10

Prestatieveld 3 informatie, advies en cliëntondersteuning.

11

Nieuwe aanbestedingsronde voor inkoop hulp bij het huishouden

Dit jaar is de Publieksbalie samengevoegd met de balie van het Zorgloket. Verdere herstructurering is mogelijk als de centrale huisvesting aan de orde is. In 2009 is het gehele proces van aanbesteding van Hulp bij het Huishouden (in regionaal verband) doorlopen.


Door deze regievoering worden resultaten van organisaties t.o.v. de gemeente Aalten beter zichtbaar. Het aanbod van dienstverlening is makkelijker toegankelijk (spreekuren in Zorgloket, vermelding in lokale bladen) Dit blijft een voortdurend punt van aandacht. Er is één locatie/publieksbalie gerealiseerd op het gebied van welzijn, onderwijs, zorg en inkomen. Raamovereenkomst van 8 gemeenten met meerdere thuiszorgaanbieders.

47

12

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Rol van de gemeente t.a.v. vrijwilligers bepalen.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? In 2009 heeft het college besloten over te gaan tot het verzekeren van alle vrijwilligers binnen de gemeente Aalten via een collectieve vrijwilligers-verzekering. In 2010 willen wij komen tot één stichting voor sociaal-cultureel werk. Ook in 2009 zijn hiertoe voorbereidende werkzaamheden verricht. Deze stichting krijgt de nadrukkelijke opdracht haar activiteitenaanbod te enten op de uitgangspunten van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Eén van de prestatievelden uit de WMO betreft het ‘ondersteunen van mantelzorgers en vrijwilligers’. Daarnaast willen wij in 2010 tevens de makelaarsfunctie voor de maatschappelijke stage structureel invullen en positioneren. De Nota Lokaal Gezondheidsbeleid is in april 2009, separaat van het Wmo-beleid, door de raad vastgesteld.

13

Ziektepreventie en de bescherming en bevordering van de gehele bevolking.

14

Het beschermen, bevorderen, bewaken en nastreven van een zo gezond mogelijke ontwikkeling van kinderen.

Aalten is (nog steeds) aangesloten bij het project ‘Alcoholmatiging Jeugd in de Achterhoek. Dit verkeert in de tweede fase (periode 2008 – 2010’). De eerste fase liep van 2005 t/m 2007.

15

Invoering van een Elektronisch Kinddossier (EKD) voor de 0 tot 18-jarigen.

Besluitvorming over aanschaf en implementatie heeft in het najaar van 2008 plaatsgevonden. In 2009 heeft er een aantal pilots gedraaid in de regio Achterhoek. Implementatie staat voor 2010 gepland

16

Afstemming van beleid en organisatie op het terrein van het professioneel sociaal cultureel werk in de kernen Aalten en Dinxperlo.

Omdat in de benodigde toenadering tussen de twee bestaande instellingen voor sociaal cultureel werk, geen vorderingen konden worden gemaakt, heeft het college gekozen om aansluiting te zoeken bij een grotere regionale instelling. Fidessa Welzijn in Ulft bleek een serieuze kandidaat voor overname van de activiteiten en medewerkers van de beide lokale instellingen. In opdracht van de raad is de beide lokale instellingen echter nogmaals de gelegenheid gegeven tot de gevraagde toenadering te komen. Daarvoor is van gemeentewege alsnog externe ondersteuning en advies beschikbaar gesteld.



JR

In 2009 is er een collectieve vrijwilligersverzekering afgesloten. Wij willen graag eerst uitvoering geven aan de vrijwilligersverzekering, de harmonisatie van ons sociaal-cultureel werk en het structureel invullen en positioneren van de makelaarsfunctie voor de maatschappelijke stage. Op het moment dat deze punten zijn uitgevoerd kan de uitkomst hiervan vervolgens meegenomen worden bij een op te stellen integraal vrijwilligersbeleid.

De nota schept het kader voor de gemeente Aalten om een gezonde leefomgeving en - leefstijl voor alle inwoners te bevorderen. Tevens is er voldaan aan de Wet Publieke Gezondheid, die gemeenten verplicht om elke vier jaar een nota te maken. Hierin wordt aangegeven welke prioriteiten zij stellen op het gebied van collectieve preventie. Gegevens uit onderzoek tonen aan dat het project regionaal goede resultaten boekt. Onderzoek naar tweede klassers in het voortgezet onderwijs (E-Movo 2007) laat duidelijke dalingen zien van het alcoholgebruik onder deze groep jongeren ten opzichte van 2003. De dalingen zijn duidelijk sterker dan de dalingen in de vier andere regio’s binnen het gebied van de GGD Gelre-IJssel. De cijfers over het alcoholgebruik van de Achterhoekse jongeren zaten ondanks de daling nog wel op het niveau van de landelijke cijfers/ -gemiddelde. Het besluitvormingstraject heeft geleid tot een reeds getest Digitaal Dossier JGZ. Feitelijke implementatie vindt in 2010 plaats. Hiermee is één van de digitale ondersteuningssystemen binnen het Centrum voor Jeugd en Gezin een feit. Eind december 2009 is tussen de beide gemeentelijke organisaties voor professioneel sociaal cultureel werk alsnog overeenstemming bereikt over samenwerking in de vorm van een overdrachtsfusie van de sectie sociaal cultureel werk. Zeer binnenkort zal het gemeentebestuur voorstellen doen over het proces om tot deze overdrachtsfusie te komen, hoe de beoogde nieuwe directiefunctie vorm gegeven kan worden en hoe vervolgens tot meer outputgerichte prestatieafspraken met de nieuwe instelling gekomen kan worden. Tevens kan dan een inschatting gemaakt worden wat hiervan de extra (structurele) kosten voor de gemeente zullen zijn.

48

17

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Die burgers die niet in eigen levensonderhoud kunnen voorzien, van een inkomen verzekeren. Uitstroom bevorderen van klanten met een bijstandsuitkering.

18

Een sociaal, solide, duurzaam en samenhangend minimabeleid.

19

Terugdringing van het nietgebruik voorzieningen

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Per 31 december 2009 bedraagt het aantal uitkeringsgerechtigden voor Aalten 194 personen. Ruim 75% heeft een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt. Het ISWI kan de instroom nog beperken via de eigen werkprojecten (leerwerkcentrum). Er is echter een lage doorstroom naar regulier werk. Jongeren tot 27 jaar zijn nu verplicht óf te werken, leren of een combinatie (Wet investeren in jongeren). Voor deze groepen is/wordt specifiek beleid ontwikkeld. We hebben een nota minimabeleid opgesteld en voor de uitvoering daarvan beleidsregels vastgesteld.


JR

We hebben bereikt dat er nog steeds bijstandsgerechtigden kunnen instromen in de werkprojecten bij het ISWI. Hierdoor is het bijstandsvolume maar relatief licht gestegen.

De nota minimabeleid is in december 2009 vastgesteld met een aanvulling in februari 2010. Het totale gemeentelijke minimabeleid is nu herijkt en geactualiseerd. Een belang item is het terugdringen van het niet gebruik. In overleg met de Cliëntenraad WWB en de WMO-raad wordt dit nader uitgewerkt. De eerste afspraken daarover zijn reeds gemaakt. Verder zie beantwoording vraag 1. Zie beantwoording 1 en 18.

4. Wat speelde er nog meer in 2009? Hameland In 2009 is er veel gebeurd rondom het werkvoorzieningschap Hameland. Deze uitvoeringsorganisatie voor de WSW verkeert in zwaar weer. Er is afscheid genomen van de directeur en er is een interim directeur aangesteld. Eind 2009 is Hameland gestart met het opstellen van een herstructureringsplan. Daar komt het bedrijf zelf niet meer uit. Conform de geldende verordening moeten de gemeenten bijdragen in het tekort. Immers Hameland is van de gezamenlijke gemeenten en voert de WSW uit. Ten laste van het resultaat van 2009 wordt een eenmalige bijdrage van ruim € 2.000.000 gebracht. Dit is voornamelijk bestemd voor de benodigde reorganisatie en is het aandeel hierin van de gemeente Aalten. De kosten zijn voor frictie en het sociaal plan. Hameland moet namelijk ongeveer 40 ambtelijke medewerkers laten afvloeien. Omdat deze kosten in de jaarrekening van Hameland worden verantwoord, dit is een eis, moeten de deelnemende gemeenten deze lasten ook in hun jaarrekening nemen. Totaal gaat het om € 10.000.000, het aandeel van Aalten is ongeveer 20%. Een uitgebreid voorstel met deze feiten is in de raadsvergadering van april 2010 behandeld. Inburgering In 2009 heeft voor de inburgering(trajecten) een onderhandse enkelvoudige aanbesteding plaatsgevonden (samen met de gemeente Oude IJsselstreek). Helaas is het niet gelukt om deze succesvol af te ronden. Omdat beleid en uitvoering van de nieuwe Wet Participatiebudget (ingevoerd per 1 januari 2009 met de taakvelden inburgering, volwasseneneducatie en re-integratie WWB) vanaf 1 januari 2010 aan het ISWI is overgedragen, zorgt het ISWI voor een nieuwe aanbestedingsronde. Openbare Volksgezondheid Op het gebied van openbare volksgezondheid was er in 2009 veel aandacht voor het uitbreken van de Mexicaanse griep. In Nederland is de officiële naam Nieuwe Influenza A (H1N1). Deze uitbraak leidde er uiteindelijk toe dat minister Klink op 9 november 2009 heeft besloten tot vaccinatie van kinderen vanaf de leeftijd van 6 maanden tot en met 4 jaar en huisgenoten van kinderen van 0-6 maanden. In samenwerking met de GGD Gelre-IJssel is hiervoor binnen de gemeente een vaccinatiecampagne opgezet. De 2 prikdagen vonden plaats op 23 november en 14 december in de Achterhoek Arena in Dinxperlo en verliepen probleemloos. In totaal hebben ongeveer 1.800 inwoners een uitnodiging ontvangen. Vervolgens respectievelijk 1.330 en 1.154 personen gevaccineerd.


49

Zorgproject Roemenië In 2009 is het Logo East II programma afgerond. De VNG heeft een positief eindoordeel over de resultaten gegeven. In het kader van nazorg is er vanuit Aalten een verbinding tot stand gebracht tussen de zorginstelling in Jibou, Roemenië en Estinea en GG-net. Daarnaast is er een kerkelijk adviesgroepje gevormd in Aalten (geen gemeentelijke bemoeienis). Dat gaat desgevraagd de kerken in Jibou adviseren bij het invullen van haar diaconale taken, bijvoorbeeld het opvangen van ex-psychiatrische cliënten. 5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Openbaar vervoer (regio taxi) JEKK en welzijnsplanning e.d. Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en adviezen Vreemdelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Sociaal- en cultureel werk Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform) Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal baten Lasten Openbaar vervoer (regio taxi) JEKK en welzijnsplanning e.d. Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en adviezen Vreemdelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Sociaal- en cultureel werk Kinderdagopvang Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform) Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging 200-

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

2.3129.15784912-

3.6009.41839543-

21613.6749.43444243-

304132.7839.446659216-

619243389253441413.091-

665411150253417514.711-

2654561551443427214.920-

53238514115593421714.507-

435 93 3.028 9.213 849 727

634 120 4.286 9.475 395 795

628 108 4.140 11.545 442 760

663 101 3.342 9.646 659 1.093

485 33 3.296 846 395 1.147 220 630 101 21.498

525 34 3.876 729 440 1.438 230 658 223 23.858

509 31 3.921 731 434 1.554 225 649 211 25.888

526 63 3.335 1.120 413 1.376 242 586 100 23.265

8.407

9.147

10.968

8.758

50

Bestemmingsplan Programma 4

Gemeente

Aalten

Aalten Groenenveld Educatief in Aalten


51

Programma 4 Aalten Educatief

52

Programma 4 Aalten Educatief Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

H.J. Rijks J. van der Brug W. Jansen

1. Wat is onze visie? Wij willen een voldoende en gevarieerd aanbod van basis- speciaal en middelbaar onderwijs dat geboden kan worden in kwantitatief voldoende en kwalitatief goede en duurzame schoolgebouwen. Waar mogelijk zal daarbij worden ingezet op verbreding van functies in gebouwen. Daarvoor willen wij in de kleine kernen basisonderwijs in stand houden. Wij hechten daarbij ook veel waarde aan het bewegingsonderwijs zowel nat als droog. De van oudsher aanwezige regionale onderwijsfunctie van Aalten willen wij handhaven. Uitgangspunt hierbij zal zijn gelijke kansen voor iedereen. Wij gaan hierbij uit van een kwalitatieve verbetering, waarbij op adequate wijze wordt ingespeeld op de landelijke ontwikkelingen qua dalende leerlingenprognoses en er een goede afstemming tussen onderwijs en arbeidsmarkt is. Er dient uiteraard ook een goede afstemming tussen vraag en aanbod aan onderwijsvoorzieningen te zijn. Hiervoor wordt intensief overleg over de Lokaal Educatieve Agenda gevoerd. Middels actief handhavingsbeleid op grond van de Leerplichtwet dient vroegtijdig schooluitval waar mogelijk te worden voorkomen.

2. Waar hebben we dit beleid vastgelegd? -

Integraal Huisvestings Plan Onderwijs Gemeente Aalten 2007, vastgesteld bij raadsbesluit Juli 2007 en geactualiseerd bij raadsbesluit van 7 juli 2009 Meerjaren Onderhouds Programma gemeentelijke gebouwen en basisscholen, vastgesteld bij raadsbesluit van oktober 2009 Plan voor het Onderwijs Achterstandenbeleid in de gemeente Aalten 2006-2010, vastgesteld bij raadsbesluit oktober 2007 Ambtsinstructie leerplichtambtenaar, modelinstructie VNG (B&W-besluit 5 juli 2005)


53

3. Wat is doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009?

1

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Nieuwe onderwijsvoorzieningen in de vorm van brede schoolconcepten

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? DUPLO:

DUPLO:

Op 21 april 2009 heeft de raad ingestemd met het aangepaste projectvoorstel Duplo. Ook is een krediet ad € 5.560.000 gevoteerd;

De uiteindelijke gunning heeft geleid tot het ondertekenen van de overeen-komst met genoemd bedrijf op 11 februari 2010;

Op 13 oktober 2009 is het Definitieve Ontwerp vastgesteld;

Op 16 februari 2010 is de bouwvergunning verleend, waarna onmiddellijk is gestart met de bouw.

Nadat het ontwerp is verwerkt in een bestek, is de aanbestedingsfase voorbereid (nationale aanbesteding)

In 2009 zijn in goed overleg met de gebruikers de beheersaspecten uitgewerkt. Begin 2010 wordt een beheerplan vastgesteld en een beheerstichting geïnstalleerd.

Op 22 december 2009 is van een lokaal aannemersbedrijf de meest voordelige aanbieding ontvangen;

Per januari 2010 staat het bouwperceel geheel bouwrijp ter beschikking

Als tijdelijke locatie voor de huisvesting van de St. Liboriusschool is het terrein van vm. Taxibedrijf Eskes, Keupenstraat 15 te Dinxperlo uit de bus gekomen. De benodigde procedures zijn succesvol afgerond;

Na een lange aanloopperiode is in 2009 een doorbraak bereikt waardoor het project nu voortvarend wordt uitgevoerd. Oplevering wordt verwacht in februari 2011.

Medio december heeft de St. Liborusschool de tijdelijke locatie in gebruik genomen. De school is zeer tevreden met de gekozen oplossing.

Doordat een goede oplossing is gevonden voor de tijdelijke huisvesting van de St. Liboriusschool is het onderwijs tijdens de bouwperiode prima gewaarborgd.


JR

Op 4 januari 2010 is de sloop van het Liboriusgebouw gestart. WELINK-ACCENT Met Accent Scholengroep is overeenstemming bereikt over de voorwaarden waaronder het schoolbestuur invulling geeft aan het bouwheerschap voor de realisatie van een basisschool voor de prot. chr. fusieschool Ds van Dijk/Welink , alsmede een kindercentrum, te realiseren door Zonnekinderen; Op 7 juli 2009 heeft de raad een krediet gevoteerd ad € 3.395.000. Het budget is gerelateerd aan de uitgangspunten voor het Duploproject. Het budget is beschikbaar voor Accent Scholengroep 2

Brede school buurtschappen

concepten


WELINK-ACCENT Het schoolbestuur heeft de voorbereidingen opgestart. Een en ander heeft inmiddels geleid tot een eerste schetsontwerp. Zodra hierover overeenstemming is bereikt, zal de planologische procedure zo spoedig mogelijk worden opgestart; De raakvlakken tussen school en gemeente worden opgepakt in een Ontwikkelgroep. Aldus wordt invulling gegeven aan de benodigde planologische procedure, infrastructuur, verkeer, veiligheid, tijdelijke huisvesting en sloop voor het Welink-gebouw.

Realisatie brede school Barlo inclusief ruimten voor verenigingsfuncties

54

3

4

5

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Aanpassingen speciaal onderwijs, getoetst aan recente weten regelgeving

Behoud nevenvestiging voortgezet onderwijs Dinxperlo

Toepassen lokaal maatwerk schoolgebouwen

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Per begin schooljaar 2009/2010 is de VSO-afdeling van de Magnoliaschool gehuisvest in het leegstaande ruimten bij de Aladnahal.


JR

Met de tijdelijke huisvesting is voor 2 jaren voorzien in de ruimte-problematiek voor de Magnoliaschool, met een optie e voor een 3 jaar;

We zijn in gesprek met het schoolbestuur om tot een geschikte locatie te komen voor de permanente huisvesting van het VSO-onderwijs. De locatie Aladnahal is een optie. Het schoolbestuur is voorts in gesprek met de Schaersvoorde-directie om een samenwerkingsverband te onderzoeken Bij raadsbesluit van 15 december 2009 is een krediet ad € 1 mln. gevoteerd voor de renovatie van de Schaersvoorde-vestiging in Dinxperlo.

Naar verwachting zal In mei 2010 de richting voor een permanente voorziening duidelijk zijn.

Naar verwachting zullen de werkzaamheden in de zomer van 2010 worden uitgevoerd. De sportruimte maakt geen deel uit van het renovatieplan. Met het Accent-bestuur is rond de jaarwisseling overeenstemming bereikt over de invulling van de ruimteproblematiek van de scholen in Aalten-Zuid en wel als volgt:

In principe is hiermee de continuïteit voor een lange(re) periode gewaarborgd.

De nevenvestiging Schaersvoorde in Dinxperlo voldoet aan de hedendaagse eisen welke aan het voortgezet onderwijs worden gesteld;

De Groen van Prinstererschool heeft de beschikking over 13 groepsruimten op 1 locatie. De tijdelijke noodlocatie aan de Ludgerstraat welke wordt gehuurd van ‘De Woonplaats’ kan worden verlaten.

uitbreiding Gr.v.Prinstererschool met 2 groepsruimten; Optimalisering Broekhofschool, waarbij 2 groepsruimten worden onttrokken om ruimte te maken voor een door derden te exploiteren kindercentrum.

Het gebouw van de Broekhofschool is kwalitatief aanmerkelijk verbeterd en door het medeverbruik van een kindercentrum multifunctioneel bruikbaar.

Van de totale investering ad ± € 820.000 (excl. kindercentrum) wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd ad € 450.000. Het restant wordt gedekt middels de subsidieregeling binnenklimaat en een eigen bijdrage van Accent. In april 2010 is de raad een voorstel voor een krediet gedaan.

Al met al voor de regio Aalten-Zuid een impuls qua leefbaarheid.

4. Wat speelde er nog meer in 2009? Onderwijsachterstandenbeleid Ter uitvoering van het OAB-plan 2006/2010 zijn in 2009 de rijksmiddelen besteed aan de extra ondersteuning van doelgroepkinderen in de voorschoolse periode alsmede logopedische ondersteuning. Ook is invulling gegeven aan het Ontwikkelingsvolgmodel. Aangezien schooljaar 2009/2010 het laatste jaar van de planperiode is, is een financieel evaluatie/actualisatieplan opgesteld. Onderwijs aan AZC-leerlingen Onder gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle schoolbesturen primair onderwijs, COA en gemeente is het gelukt om in 2009 weer een onderwijsvoorziening te scheppen op het AZC Barlo in de vorm van en schakelklas. Als nevenvestiging van de St. Jozefschool wordt aan gemiddeld 22 leerlingen ervarings- en omgevingsgericht onderwijs aangeboden. Op grond van het raadsbesluit van 21 mei 2009 staat de gemeente Aalten garant voor evt. formatietekorten tot maximaal € 75.000- per jaar voor de duur van 4 jaren. Uit het OAB-budget 2006/2010 is hier € 75.000 voor beschikbaar gesteld.


55

Ons huidige OAB-budget is immers mede bepaald door de oude gewichtenregeling waarbij allochtone leerlingen hoog scoren. Subsidieregeling binnenklimaat In het kader van de rijksmaatregel ter verbetering van het binnenklimaat is in overleg met de schoolbesturen ingestoken op ventilatiemaatregelen in een viertal basisscholen. Ook wordt geïnvesteerd in isolatiemaatregelen bij de Broekhofschool. Inmiddels is van het ministerie van OC&W een positieve beschikking ontvangen. Uitvoering zal in 2010 plaatshebben. Evaluatie IHP Bij raadsbesluit van 7 juli 2009 is een geactualiseerd Integraal Huisvestings Plan vastgesteld. Alle thans in beeld zijnde huisvestingswensen worden financieel afgedekt uit de Reserve Huisvesting Onderwijs. Het IHP is een intentieplan dat periodiek wordt geëvalueerd. Naar aanleiding van het aanbestedingsresultaat Duplo is het plan in januari 2010 opnieuw voor het licht gehouden.

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten OBO, onderwijshuisvesting BBO, onderwijshuisvesting Bijzonder (V)SO, onderwijshuisvesting BVO, onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke, baten en lasten van het onderwijs Totaal baten Lasten OBO, onderwijshuisvesting BBO, exclusief onderwijshuisvesting BBO, onderwijshuisvesting Bijzonder (V)SO, onderwijshuisvesting BVO, onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke, baten en lasten van het onderwijs Volwasseneneducatie Vormingswerk Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

30-

11.4030 6-

1817-

147147-

4181.840-

1431.553-

109126-

106 14 1.129 152 1.031

106 14 1.418 185 1.275

105 14 1.495 189 1.265

111 3 1.128 126 1.032

977 21 15 3.445

1.256 21 15 4.291

934 18 15 4.035

1.065 3 17 3.485

3.298

2.451

2.482

3.359

1.392-

56

Programma 5 Bestemmingsplan

Gemeente

Aalten

Ontspanning Groenenveld eninToerisme Aalten


57

Programma 5 Ontspanning en Toerisme

58

Programma 5 Ontspanning en Toerisme Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

P.J. Frenken J. van der Brug N. Jansen

1. Wat is onze visie? Wij willen recreatie en toerisme in Aalten fors gaan stimuleren. Immers dit is een onderdeel van onze economische motor. We willen dat Aalten een goede plek wordt voor de rustzoekende toerist maar tevens voldoende activiteiten biedt voor juist die doelgroep. Daartoe behoren voldoende attractieve voorzieningen zoals wandel- en fietsroutes, overnachtingsmogelijkheden, etc. Uiteraard alles wel passend in de aard en schaal van de gemeente. Speciaal promoten we Dinxperlo als ‘grensdorp’ en Bredevoort als ‘boekenstad’ en ‘vesting’. Daar hoort ook bij het bevorderen dat cultuurhistorische waarden en cultureel erfgoed in Aalten behouden blijven. In de context van dit programma hebben we het dan met name over musea. Ook voor onze inwoners moet het goed toeven zijn in Aalten en daarom willen wij de deelname aan sport-, welzijns- en culturele activiteiten voor Aaltense burgers actief stimuleren. Wij faciliteren sporten welzijnsaccommodaties en bevorderen en ondersteunen particuliere initiatieven. Daarnaast willen we cultuurparticipatie vergroten en activiteiten stimuleren die zijn gericht op het vergroten van het publieksbereik als het gaat om kunst en cultuur.


Subsidiebeleidsregels 2007-2010, tweede editie 2008 (vastgesteld raad 16-12-2008) Tarievennota Sport (vastgesteld raad 2007) Beleidsnotitie Plattelandsontwikkeling (vastgesteld raad 22-1-2008) Beleidsnota Recreatie en Toerisme (vastgesteld raad 20-01-2009) Beleidsnota Sport (vast te stellen voorjaar 2010) Beleidsnota Cultuur (vastgesteld raad 26 januari 2010)


59

3. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009? 1

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? Economische groei door versterking T&R sector in Achterhoek

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? In 2009 zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: Het RAL is een onderzoek gestart naar de toekomstige wijze van uitvoering van disciplines (recreatieplassen, routebeheer, routestructuren). Start projectgroep Slingeplas en discussieavond raadsleden. De reguliere subsidie aan het ABT verloopt sinds 2009 via de Regio Achterhoek. Moeizame relatie tussen ABT en programmateam Vrijetijdseconomie.


JR

Versterking sector wordt voor groot deel gezocht in meer efficiëncy en meer samenwerking/zeggenschap met en door gemeenten. Stappen naar een nieuwe structuur zijn gezet. Het programmateam Vrijetijdseconomie speelt hierin een hoofdrol. Het RAL heeft zelf stappen gezet om te komen tot toegevoegde toeristisch recreatieve waarde en mogelijk meer kostendekking van de recreatieplassen. Overleg met ABT over nieuwe subsidievoorwaarden en uitvoering van projecten gaat niet zonder slag of stoot.

Ten aanzien van de VVV’s is er een vervolg gegeven aan het koepeloverleg VVV Aalten en VVV Dinxperlo. Naar aanleiding van hun beider visies en gemeentelijke visie, overleg met Regio-VVV opgestart.

2

Economische groei door kwalitatieve verbeteringen lokale producten

Als het gaat om de projecten uit het Meerjarig Investeringsprogramma Recreatie en Toerisme zijn in 2009 de volgende activiteiten uitgevoerd: - oplevering fietsknooppuntensysteem - voorbereiding uniforme bewegwijzering - voorbereiding Imagocampagne

Toeristische voorzieningen naar hoger niveau, regionale promotie in den lande.

In 2009 is uitvoering gegeven aan de beleidsnota Recreatie en Toerisme, waaronder: - Informatiebrochure Grenzeloos genieten - Visie en uitwerking Heelweg - Langs Heilige Huisjes, - Begeleiding planvorming ‘verove ring van Bredevoort’ - Voorbereiding herdenking en viering 4/5 mei 2010 - Vernieuwing picknickvoorzieningen - Vernieuwing bordjes bomenroute Dinxperlo - WAP-subsidie verlening, - Diverse overleggen met de sector - Voorbereiding TRAP - Verlenging projectperiode Agricultura en uitbreiding route

Kwaliteitverbetering toeristisch product, beter contact met toeristische sector, ondersteuning van externe initiatieven, verbeterd contact tussen partijen onderling (koppeling).

Voor een eenduidige en professionele lokale marketing/promotie is in 2009 het volgende gedaan:

Eindresultaat moet leiden tot professionalisering in gemeentebrede marketing en productontwikkelingen. Hiermee verbetering kwaliteit.

Koepeloverleg heeft geleid tot visies lokale VVV-besturen. Overleg met Regio VVV over eventuele fusie heeft nog niet geleid tot gewenste resultaat; vervolg in 2010. Uitgangspunt gemeenten: 3 loketten en aanstellen gemeentebrede VVV-medewerking voor marketing/productontwikkeling


60

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken?

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Voor de opheffing van de stichting Bredevoort Boekenstad zijn in 2009 de volgende activiteiten uitgevoerd: correcte en financieel neutrale afwikkeling van de stichting openstelling VVV-agentschap in Bredevoort regie in vorming platform/commissies en vervolg activiteiten Subsidie marktcommissie 2010

3

Realiseren/in stand houden fysieke voorzieningen sport, welzijn en cultuur


JR

Voorkomen is dat na het opheffen van de stichting, een hiaat is ontstaan wat betreft informatievoorziening en organisatie van activiteiten. Door gemeente, VVV en belanghebbenden in Bredevoort is de uitdaging aangegaan om met nieuw elan de zaken enerzijds door te laten gaan en anderzijds te werken aan een nieuwe werkbare structuur voor de diverse activiteiten in Bredevoort. Hiermee is het de bedoeling Bredevoort Boekenstad PLUS te versterken met als gevolg economische groei voor Bredevoort

In 2009 is de kaderstellende sportnota tot stand gekomen. Dit is in een interactief proces met onze sportpartners gebeurd. Besluitvorming stond gepland voor januari 2010. Tijdens de behandeling in de RTG in januari 2010 hebben de leden van de RTG besloten de sportnota niet door te geleiden naar de meningsvormende raad, maar weer in handen van het college te stellen. Dit omdat naar mening van de leden van de RTG een extra informatieronde gewenst is.

In de in procedure zijnde sportnota gaat het om het maatschappelijke doel van sport en bewegen. Sport is een belangrijk middel om bijvoorbeeld de gezondheid onder de bevolking te stimuleren en de participatie van inwoners aan de lokale samenleving te vergroten. Door te sporten worden mensen letterlijk actiever en sport laat mensen participeren in de samenleving.

In 2009 is een onderzoek uitgevoerd naar de toekomst van de Aladnahal. Naar aanleiding hiervan heeft het college het volgende besloten: 1. Uit de verschillende opties kiezen voor een doelmatige en sobere renovatie van de Aladnahal; 2. Het bestek en de aanbesteding hiervan voor te bereiden en onderzoek te doen naar mogelijke medefinanciering door derden; 3. Binnen de in de begroting gereserveerde middelen de Raad aansluitend een formeel voorstel voor een krediet voor te leggen 4. Op korte termijn in overleg treden met de huidige gebruikers van de sporthal.

Na de renovatie staat er weer een sporthal die de komende 25 jaar een belangrijke functie kan vervullen in de Aaltense (sport)gemeenschap en waarin onderwijs en sport met plezier zullen bewegen.

Echter, ten tijde van het schrijven van de jaarrekening was er nog geen sprake van een vastgestelde sportnota.

Het is de bedoeling om raadsbesluitvorming over dit onderwerp rond de zomer van 2010 te laten plaatsvinden. Onderzoek financiële/ ruimtelijke haalbaarheid en eventuele verplaatsing AVA ’70.

In oktober 2009 heeft het college het principebesluit genomen over te gaan tot nadere uitwerking van een volwaardige 400 meter atletiekbaan op Sportpark Zuid. Echter, alvorens hierover een definitieve uitspraak te doen zal er echter eerst een nader onderzoek moeten plaatsvinden naar de financiële haalbaarheid en –randvoorwaarden. Op het moment dat er een volwaardige 400-meteratletiekbaan wordt gerealiseerd voor AVA’70 wordt ook deze club in staat gesteld om haar sport te oefenen op het laagste wedstrijdniveau


61


4

Samenhang/duidelijkheid culturele activiteiten

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2009? Ondersteuning initiatief Kulturhus Bredevoort

Wat hebben we bereikt? Op het moment dat er een Kulturhus/ Brede School wordt gerealiseerd in Bredevoort ontstaat hiermee een up to date gemeenschapsvoorziening.

Aanvang nieuwbouw bibliotheek en sportzalen Dinxperlo

Begin 2010 is een aanvang gemaakt met de bouw van Duplo 1. Na realisatie van deze voorziening ontstaat een prachtige multifunctionele accommodatie in Dinxperlo.

In 2009 is de kadernota Kunst en Cultuur opgesteld. In de raadsvergadering van 26 januari 2010 is deze nota vastgesteld.

Met het vaststellen van de gemeentelijke kadernota Kunst en Cultuur is het kader vastgesteld waarbinnen ons cultuurbeleid verder ontwikkeld kan worden

Uitvoering van het regionaal cultuurprogramma 2009-2012.

Door uitvoering te geven aan het regionaal cultuurprogramma zijn er activiteiten ontwikkeld op het gebied van amateurkunst voor jongeren en volwassenen, cultuureducatie en cultuurtoerisme die een meerwaarde vormen voor het lokale en regionale cultuuraanbod.

Uitvoering van de budgetovereenkomst met de Aaltense Musea.

De uitvoering van de budgetovereenkomst is doorgeschoven naar 2010. Medio 2010 worden de gesprekken tussen het college en het bestuur weer opgestart over de financiering van het museum. In dat overleg zal ook de budgetfinanciering worden meegenomen.

Als het gaat om de Aaltense Musea zullen er vooralsnog geen extra middelen beschikbaar worden gesteld voor het museum Markt 12. Met het bestuur van het museum is afgesproken dat in dit kader medio 2010 de gesprekken worden gestart In 2009 zijn prestatieafspraken opgesteld voor de subsidiëring van basisbibliotheek "De Achterhoekse Poort"

Realisering bezuiniging basisbibliotheek "De Achterhoekse Poort"


JR

Met het afsluiten van deze prestatieafspraken wordt bijgedragen aan het behoud van een vraaggerichte bibliotheekvoorziening waar de nadruk voor de komende 2 jaar komt te liggen op het verbreden van de informatieve en educatieve functie van de bibliotheek in onze gemeente. Met het effectueren van de bezuinigingstaakstelling is tegemoet gekomen aan de wens van de raad om minder geld aan de bibliotheekvoorziening beschikbaar te stellen zonder dat de uitvoering van deze bezuinigingstaakstelling maatschappelijke pijn heeft veroorzaakt.

62

4. Wat speelde er nog meer in 2009? Walfort Zoals bekend heeft er een extern onderzoek plaatsgevonden naar de wijze waarop de opgelegde bezuinigingstaakstelling op ons zwembad ’t Walfort het beste gerealiseerd kan worden, hierbij is tevens gekeken naar de verdere toekomst van ’t Walfort. Op 17 november heeft mede naar aanleiding hiervan besloten in de periode tot uiterlijk maart 2010 de mogelijkheden tot algehele verkoop van ’t Walfort nader te onderzoeken door in overleg te gaan met marktpartijen die zich schriftelijk gemeld hebben, met gebruikmaking van de in dit voorstel genoemde randvoorwaarden. Dit onderzoek is op de meest concrete manier uitgevoerd, namelijk door de vraag aan enkele professionele marktpartijen voor te leggen of verkoop van de accommodatie - met in acht name van de te stellen exploitatievoorwaarden, ontwikkelmogelijkheden en beperkingen - haalbaar is. Dit is gedaan in de vorm van een (vrijblijvende) marktconsultatie. Deze marktconsultatie heeft in maart 2010 plaatsgevonden. Het college heeft middels een raadsmededeling laten weten dat het niet haalbaar is dit onder voor 1 maart uit te voeren. Wel zal het onderzoek naar verkoop uiterlijk 1 mei afgerond zijn. Bovenstaande heeft geen gevolgen voor de totale doorlooptijd van het traject. Gedeeltelijke privatisering AZSV Tevens is het goed om te melden dat – in navolging op de aanleg van kunstgras op de oefenhoek in het najaar van 2008 - de aanleg van het volwaardige kunstgrasveld bij AZSV in de zomer van 2009 heeft plaatsgevonden, conform het raadsbesluit van september 2008. Kwaliteitsimpuls buitensportaccommodaties Tevens is het goed om te melden dat Fase 2, de voorlaatste fase van de kwaliteitsimpuls voor de buitensportaccommodaties, voor de buitensportvelden dit jaar naar grote tevredenheid van de betrokkenen is uitgevoerd. Capaciteit binnensport Dinxperlo/ Huisvesting Stichting Maatschappelijk Welzijn Dinxperlo (SMWD) Als het gaat om de ontwikkelingen rond binnensportcapaciteit in Dinxperlo en de toekomst van Ons Huis het volgende. In januari 2009 is besloten over te gaan tot herstructurering van een aantal huisvestingsprojecten op het terrein van Onderwijs, Welzijn en Sport. In dit kader heeft het college overleg gevoerd met de Woning Stichting Dinxperlo (WSD) om te bezien welke rol de WSD in het kader van deze huisvestingsprojecten zou kunnen spelen. Hierbij is in het raadsvoorstel – zoals behandeld in de gemeenteraad op 17 maart 2009 uitgesproken dat het college ten aanzien van de financiering het uitgangspunt dat de financiering van de onderwijshuisvesting voor rekening komt van de gemeente en de financiering van de voorzieningen (Ons Huis, de Kukel, SKW, derde zaaldeel Eurohal) voor rekening van de Woningstichting Dinxperlo. Hierbij heeft de WSD aangegeven de opbrengst uit herontwikkeling van onder andere de locaties Wegwijzer en Ds van Dijk in te willen zetten voor de financiering van bovengenoemde voorzieningen. In het kader van de af te sluiten intentieovereenkomst met de WSD over het bovenstaande, heeft de WSD aangedrongen op een haalbaarheidsonderzoek. In de periode september t/m november 2009 is, vanuit een gezamenlijke opdracht van de WSD en gemeente, een quickscan uitgevoerd naar de locaties De Wegwijzer en Ds van Dijkschool en omgeving. Op 21 december 2009 heeft er een overleg tussen de WSD, Sport en Recreatie Stichting Dinxperlo (SRSD), SMWD en een vertegenwoordiging van het college plaatsgevonden om de partijen te informeren over de uitkomst van de quickscan. Het resultaat van de quickscan is een negatieve opbrengst als totaal van de beoogde herontwikkeling van de locaties De Wegwijzer en Ds van Dijkschool en omgeving. Hiervoor verwijzen wij u naar de raadsmededeling betreffende de Quickscan. De gedeelde conclusie is dat het voornemen en de voorgestelde financiering zoals genoemd in het raadsvoorstel van 17 maart 2009 niet haalbaar zijn. Hiermee is er een nieuwe situatie ontstaan. De projecten zoals die tot dusverre onder het “Masterplan Dinxperlo” vielen worden nu bezien als separate projecten. Voor ieder van deze projecten is een bestuurlijk verantwoordelijke aangewezen. In 2010 wordt samen met onze partners SRSD en SMWD uitvoering gegeven aan: 1. spoedige realisatie van goede huisvesting voor de Stichting Maatschappelijk Welzijn Dinxperlo. 2. de benodigde accommodatieruimte voor binnensport. In dit kader is het de nadrukkelijke wens van de Sport en recreatie Stichting Dinxperlo om een derde zaaldeel bij de bestaande Eurohal te realiseren.


63

Gemeenschapshuis De Pol Omtrent de toekomst van het Activiteitencentrum De Pol heeft tussen Stichting Gemeenschapshuis Aalten en de gemeente op meerdere terreinen contact plaatsgevonden. Onderwerpen die hierbij aan de orde zijn gekomen zijn: 1. Beëindiging van de openeindregeling met betrekking tot de subsidieverstrekking in het exploitatietekort van “De Pol”; 2. Statutenwijziging; 3. Bestemmingsplanwijziging; 4. Medefinanciering van renovatie en uitbouw van het activiteitencentrum. 5: Bij de harmonisatie van de subsidieregelgeving na de gemeentelijke herindeling en de daaruit voortvloeiende, door de gemeenteraad in 2007, vastgestelde meerjarige subsidiebeleidsregels is de subsidierelatie tussen gemeente en Stichting Gemeenschapshuis Aalten omgezet van een exploitatiesubsidie in een budgetsubsidie, genormeerd op een maximum bijdrage in de lasten van rente en aflossing van de gemeentelijke geldlening. Het bestuur van de Stichting Gemeenschapshuis Aalten heeft hier tweemaal bezwaar aangetekend. In beide gevallen adviseerde de Commissie Bezwaarschriften het bezwaar ongegrond te verklaren. Eind 2009 heeft het stichtingbestuur hiertegen een beroepschrift ingediend bij de Rechtbank te Zutphen. Deze zaak zal in 2010 voorkomen. 6: Inmiddels is van gemeentewege ingestemd met een zodanige wijziging van de statuten van de Stichting Gemeenschapshuis Aalten dat voor een statutenwijziging geen voorafgaande toestemming van het college van Burgemeester en Wethouders vereist is; 7: Hierover heeft eerst in 2010 besluitvorming plaatsgevonden; 8: In 2009 heeft het bestuur van de Stichting Gemeenschapshuis een cofinancieringverzoek bij de gemeente ingediend in de kosten van renovatie en verbouw van het activiteitencentrum tot een Kulturhus. Inmiddels is gebleken dat deze hiervoor bij de Provincie Gelderland ingediende subsidieverzoek (tot max. € 300.000,00) is omgezet in een subsidieaanvraag voor een gemeenschapsvoorziening (tot max. € 100.000,00), omdat de oorspronkelijke aanvraag niet aan de vereisten voor een Kulturhus voldeed. De aanvraag bij de gemeente heeft echter geen wijziging ondergaan, waardoor verschillende (dekkings)plannen circuleerden. Begin 2010 is het bestuur van “De Pol” om opheldering hiervan gevraagd en verzocht een nadere onderbouwing van het definitieve bouwplan in te dienen. Eerst na ontvangst van deze gegevens kan de gemeente een definitief oordeel over het subsidieverzoek vormen. Projectsubsidies Verder graag uw aandacht voor de uitvoering van het gemeentelijk welzijnssubsidiebeleid. De raad heeft voor het toekennen van incidentele projectsubsidies een jaarlijks subsidieplafond vastgesteld van € 20.000,00. Met dit nieuwe beleidsinstrument projectsubsidie zijn op deze wijze met relatief beperkte gemeentelijke middelen sinds 2007 al veel waardevolle vernieuwende evenementen en activiteiten op het brede welzijnsterrein mogelijk gemaakt. Gelet op het grote aantal aanvragen in de afgelopen drie jaar mag vastgesteld worden dat het projectsubsidie inmiddels een brede bekendheid heeft verworven en een succes mag worden genoemd. Medio juni 2009 waren al ca. 20 aanvragen gehonoreerd en is het maximale beschikbare budget al besteed. Met het bereiken van het subsidieplafond zou formeel deze breed gewaardeerde stimulans voor het ontwikkelen van vernieuwende evenementen en activiteiten voor het resterende deel van 2009 komen te vervallen. Een aantal na deze datum binnengekomen projectsubsidieaanvragen konden om die reden niet worden gehonoreerd. Wij vonden dit spijtig en ongewenst en willen voorkomen dat de projectsubsidie-regeling nu al aan zijn eigen succes ten onder zou gaan. Om die reden heeft het college u voorgesteld om het subsidieplafond voor 2009 eenmalig met € 10.000,00 te verhogen. Op 17 november 2009 heeft u met dit voorstel ingestemd.


64

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Openbaar bibliotheekwerk Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Musea TROP, VVV, Bredevoort boekenstad Overige recreatieve voorzieningen Baten toeristenbelasting Totaal baten

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

1648926-

5843933-

5844034-

1746316-

194057611-

198057614-

1917062630-

205038559-

Lasten Openbaar bibliotheekwerk Muziekschool Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Musea TROP, VVV, Bredevoort boekenstad Overige recreatieve voorzieningen Totaal lasten

613 191 1.453 302 81 230 393 127 3.390

648 191 1.906 273 91 152 421 128 3.810

648 191 1.885 263 89 152 421 121 3.770

812 183 2.047 289 81 241 264 77 3.994

Totaal programma

2.779

3.196

3.140

3.436


65


66


Gemeente

Aalten

Economische Groenenveld Motor in Aalten

Programma 6 Economische motor

68

Programma 6 Economische Motor Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

J. Teeuwsen H. van Rhijn I. Saris

1. Wat is onze visie? De gemeente voert een actief economisch beleid, zowel ten aanzien van vestiging en ontwikkelingsmogelijkheden van bedrijvigheid op industrieterreinen als ten aanzien van het op peil houden van het detailhandelsaanbod. We willen met name bedrijven trachten binnen te halen en behouden die hoogwaardige arbeidskrachten vragen, om zo hoger opgeleide jongeren een baan in Aalten te kunnen aanbieden. De gemeente hecht veel waarde aan een goede ondersteuning van ondernemers. Bedrijvigheid en de aanwezigheid van detailhandel zorgen voor leefbaarheid en werkgelegenheid in onze gemeente. Voor de bedrijventerreinen, betekent het dat er voldoende vestigingsmogelijkheden beschikbaar moeten blijven. Voor grotere bedrijven met een uitbreidingsbehoefte moeten bedrijventerreinen in Aalten en Dinxperlo een vestigingsmogelijkheid kunnen bieden. Wij willen graag zelf als gemeente de regie houden bij de uitgifte van bedrijfsgronden, om te kunnen sturen in de mogelijkheden. Daarom zet deze gemeente in op actieve grondpolitiek. De nieuwe bedrijventerreinen in de gemeente Aalten zijn hoogwaardig, worden duurzaam ontwikkeld en hebben een groene uitstraling. Er zullen beeldkwaliteitplannen worden opgesteld en er zijn technologische voorzieningen, zoals glasvezelverbindingen aanwezig. Duurzaam en verantwoord ondernemen wordt gestimuleerd. In de kleinere kernen en het buitengebied wordt gewerkt aan behoud en realisatie van economische dragers. Wij zijn een plattelandsgemeente en de belangen van de agrariër worden steeds nadrukkelijk afgewogen. Het detailhandelsaanbod moet in de grote kernen op peil worden gehouden. In Aalten en Dinxperlo wordt ingezet op het creëren van een compact, comfortabel kernwinkelgebied. Dat betekent dat binnen het winkelconcentratiegebied ruimte wordt geboden aan uitbreiding van winkels, daarbuiten wordt een ontmoedigingsbeleid gevoerd. Voor zowel Aalten als Dinxperlo is het van belang dat er vitale en kwalitatief goede markten zijn. In Bredevoort wordt ingezet op de versterking van de werkgelegenheid, met name door recreatieve en toeristische ontwikkelingen. In goed overleg met het bedrijfsleven wordt nadere invulling gegeven aan dit programma. Hierbij dient wel te worden opgemerkt dat een 24-uurs economie niet wordt nagestreefd.


Beleidsprogramma gemeenteraad Aalten, raadsperiode 2005-2010 Coalitieakkoord 2006 – 2010 Vaststelling uitkomsten van de kerntakendiscussie, 2007 Structuurvisie Dinxperlo, 2007 Toekomstvisie Aalten, 2004 Masterplan Bredevoort, 2004 Centrumplan Aalten, 2002 Nota grondbeleid, 2007 Nota ‘functies zoeken plaatsen zoeken functies,’ 2006 Nota integrale handhaving, 2008 Centrumplan Aalten, ‘de verborgen schoonheid ontsloten,’ november 2009


69

2. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009? Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken?



JR

Bedrijfscontacten 1

Goed contact tussen gemeenteraad en ondernemers.

2

Tevredenheid ondernemers over gemeentelijke dienstverlening vergroten (in 2006: 4,7).

In december 2009 heeft er een contactmiddag plaatsgevonden tussen de gemeenteraad en besturen van de ondernemersverenigingen. In verband met zwangerschapsverlof is er geen plan van aanpak opgesteld. Achter de schermen zijn de voorbereidingen gestart om het digitale bedrijvenloket uit te breiden/te verbeteren. Het project is doorgeschoven naar 2010.

Beter contact en goede basis voor het vervolg, door het onderhouden van de relatie. De informatie voor ondernemers op de website is uitgebreid. De gemeente Aalten is aangesloten bij het dienstenloket

De gemeente Aalten is aangesloten bij het Dienstenloket. Vanaf 2010 vinden binnen- en buitenlandse dienstverleners informatie van de overheid over onder meer weten regelgeving, vergunningen en aanvraagprocedures. Daarnaast kunnen zij via dit elektronische kanaal met overheidsorganisaties procedures en formaliteiten afwikkelen. Deze Dienstenrichtlijn is een verplichting voor alle EU-lidstaten

3

4

Bieden van (ontwikkelings)mogelijkheden voor (startende) ondernemers

Detailhandel en markten Concentratie winkels in kernwinkelgebied Aalten en Dinxperlo

Door de Kamer van Koophandel is een onderzoek uitgebracht naar de tevredenheid van ondernemers naar de gemeentelijke dienstverlening. De gemeente Aalten neemt deel het project Ik Start Smart. Ondanks de gemeentelijke inzet is de deelname aan dit project gering. NB: Aalten had in 2009 de minst aantal startende ondernemingen van de Achterhoek, namelijk 93.

De tevredenheid van de Aaltense ondernemers is vergroot ten opzichte van 2006. Van de 14 onvoldoendes (in 2006) zijn dit er in 2009 nog maar 2. In 2009 hebben drie startende ondernemers er aan deelgenomen.

Uitvoering geven aan voorwaardenscheppende/ faciliterende rol. Dit is een continue proces. Ondernemers worden begeleid bij hun (aan)vragen.

Een door de gemeenteraad vastgestelde centrumvisie voor Aalten. Deze biedt een kader voor ontwikkelingen in het centrum van Aalten. Initiatieven en plannen worden aan deze centrumvisie getoetst.

In 2009 is het centrumplan Aalten : ’de verborgen schoonheid ontsloten’ opgesteld en op 17 november 2009 vastgesteld door de gemeenteraad. In 2010 wordt in Dinxperlo met de realisatie van het Grand Café, met kantoorfunctie en 6 appartementen gestart. De provincie heeft hiervoor, naast de al eerder beschikbaar gestelde ISV bijdrage groot ruim € 327.000, nog eens € 100.000 extra toegedeeld. In de raadsvergadering van 8 september 2009 (zomernota) heeft u besloten tot een gemeentelijke bijdrage van gelijke grootte. Na de totstandkoming van dit gebouw vindt de herinrichting van het marktplein plaats. In 2010 zal worden gestart met de vervanging van de openbare verlichting. Hiermee is het centrumplan in Dinxperlo afgerond.


Bijdrage ontvangen van provincie om tot een afronding van het centrumplan in Dinxperlo te komen.

70

5



Kostendekkendheid markten

In 2009 is een eerste opzet gemaakt van de opbrengsten en kosten van de markten in Aalten en Dinxperlo. Dit vergt meer onderzoek dan verwacht. In overleg met de marktcommissie zal in 2010 verdere mogelijkheden worden bezien om de kostendekkendheid te optimaliseren.

Een eerste inzicht in de opbrengsten en kosten. Wordt verder opgepakt in 2010.

In 2009 zijn verschillende verkennende gesprekken gevoerd met Berkelland, Oost Gelre en Winterswijk voor eventuele deelname aan ontwikkeling van de tweede fase van het Regionale Bedrijven Terrein De Laarberg. Het Economisch Programmerings en Ontwikkelingsdocument (EPO) voor de Achterhoek is op 27 april 2009 ingediend bij de provincie. Op verzoek van Provincie Gelderland is vraag en aanbod van bedrijventerreinen gedetailleerd in kaart gebracht. Doel van hiervan is om te komen tot een betere afstemming van beide. De Achterhoek is vervolgens gesplitst in twee sub regio’s, Oost- en West- Achterhoek. In 2010 zal een nadere uitwerking van de EPO worden opgesteld. Het beeldkwaliteitsplan voor ’t Hietveld is bij het bestemmingsplan vastgesteld. Voor ’t Werklandschap komt dit nog aan de orde. Werklandschap West: In 2009 zijn de gronden verworven die voor het exploitatiegebied nodig zijn. (Op 7 mei 2008 heeft de gemeenteraad het bestemmingsplan vastgesteld. GS heeft op 19 december 2008 goedkeuring verleend.) Op 2 november 2009 heeft de zitting bij de Raad van State plaatsgevonden, naar aanleiding van het tegen het goedkeuringsbesluit ingesteld beroep. NB: In januari 2010 heeft de Raad van State het goedkeuringsbesluit vernietigd.

In 2009 is nog geen concreet resultaat geboekt. Een concreet verzoek wordt afgewacht.


JR

Bedrijventerreinen 6

7 8 9 10 en 13

Met omliggende gemeenten een visie opstellen met betrekking tot (regionale) bedrijventerreinontwikkeling

Opstellen beeldkwaliteitplannen, bedrijventerreinen ontsluiten via glasvezel en invoering parkmanagement Uitbreiding bedrijventerrein Aalten (Aalten werklandschap West) = gemeentelijk en 't Hietveld- Dinxperlo = particulier

11 en 14

Revitalisering 't Broek en omgeving 't Blauwe Meer/De Rietstap

12

Realisatie mogelijkheden voor bedrijvigheid in Bredevoort


’t Hietveld Het bestemmingsplan ’t Hietveld is op 7 juli 2009 door de gemeenteraad vastgesteld. NB: Gedeputeerde Staten heeft in februari 2010 goedkeuring verleend aan ca 7 ha. In 2009 is een analyse gemaakt van de mogelijkheden van revitalisering voor de Rietstap. In 2010 zal de uitvoering hiervan worden bezien. In 2009 is gewerkt aan de uitvoering van de motie van de gemeenteraad ten aanzien van mogelijkheden voor Ten Bruin. Er is een ruimtelijke visie opgesteld, een voorkeurslocatie

EPO opgesteld en ingediend bij de provincie.

Een beeldkwaliteitsplan voor ’t Hietveld.

Uitbreiding van 7 ha bedrijventerrein in Dinxperlo.

Analyse is gereed.

Onderzoek naar haalbaarheid voor een locatie voor de verplaatsing van Ten Bruin.

71

15

Verlenen van een adequate milieuvergunning binnen wettelijke termijnen.

16

Vereenvoudigen indiening aanvraag milieuvergunning voor bedrijven.

17

Voorkoming aantasting leefomgeving; het bevorderen van de fysieke veiligheid, volksgezondheid, sociale veiligheid en leefbaarheid

vastgesteld. Dit is opgenomen in de ontwerp-herziening van het Masterplan Bredevoort. Verder zijn in 2009 gesprekken gevoerd met Ten Bruin en Intratuin voor realisatie van een bedrijfslocatie naast Intratuin. NB: in januari hebben de VROMinspectie en de provincie een reactie gestuurd op de ontwerp-herziening Masterplan Bredevoort. Beide instanties vragen een onderbouwing voor de genoemde bedrijfslocatie. Interne coördinatie t.a.v. vergunningverlening alvast op de WABOwijze te laten plaatsvinden. De volgende aantallen: 17 Vergunningen Wet Milieubeheer 4 Actualisaties vergunning Wet Milieubeheer 4 Intrekking vergunning Wet Milieubeheer 7 Meldingen verandering inrichting (Vergunning Wet milieubeheer) 1 MER-beoordelingbesluit 47 Meldingen (Activiteitenbesluit en Besluit Landbouw milieubeheer) Aanvraag milieuvergunning (omgevingsvergunning) en/of melding kan op grond van het activiteitenbesluit digitaal worden aangevraagd. De vergunningen en meldingen kunnen digitaal worden aangevraagd. In 2009 is uitvoering gegeven aan de nota Integrale Handhaving. De volgende controles zijn uitgevoerd:

De vergunningen zijn allemaal binnen de wettelijke termijn verleend.

Mogelijkheden gecreëerd om milieuaanvragen eenvoudiger in te dienen.

Naar aanleiding van de controles zijn alle overtredingen/onvolkomenheden opgelost. Hiermee wordt voorkomen dat de leefomgeving wordt aangetast.

Integrale controles 77 bedrijven met een milieuvergunning 95 bedrijven met een AMvB 26 hercontroles vanuit 2008 Specifieke controles 2 herplantplicht 2 woningwet 8 evenementen 3 bestemmingsplan 26 klachten afgehandeld 29 drank- en horecawet

4. Wat speelde er nog meer in 2009? We hebben samen met de IKAD het proces doorlopen in het kader van de certificering voor het Keurmerk Veilig Ondernemen op bedrijventerreinen. Het certificaat is op 6 januari 2010 uitgereikt. In 2009 hebben de gemeente en de Metaalgaasweverij een intentieverklaring opgesteld, in verband met de bedrijfsverplaatsing. In 2009 is veel inzet besteed aan de ontwikkelingen rondom de omgevingsdiensten. Deze lijken zich vooral toe te spitsen op vergunningen, toezicht en handhaving op milieugebied. Concrete standpunten zijn er op dit moment nog niet. De grote vraagstukken bevinden zich op het vlak van het kostenaspect en de strijdigheid met het ingangspunt van het Rijk: ‘centraal wat moet, decentraal wat kan’ In het kader van het inhalen van de achterstanden in milieuvergunningverlening is in 2007 TAUW ingehuurd. TAUW heeft de opdracht gekregen om 9 procedures af te handelen. Oorspronkelijk was gerekend op kosten in 2007 en 2008. De uitvoering heeft in 2009 echter nog een doorloop van ca. € 10.000 gehad. In 2009 heeft het jaarlijks overleg met het ondernemersplatform plaatsgevonden.


72

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Handel, markten, bedrijfscontactfunctionaris Opbrengst marktgelden Industrie Monumenten eigendom gemeente Milieubeheer (vergunning bedrijven) Bouwgrondexploitatie (nog in exploitatie) Totaal baten

96806-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

117782.587311-

375761.140-

11-

101792.689313-

124317-

8623.747-

3973.193-

2.2983.896-

489 58

502 2.468 16 739

591 622 1.209

7-

Lasten Handel, markten, bedrijfscontactfunctionaris Industrie Monumenten eigendom gemeente Milieubeheer (vergunning bedrijven) Bouwgrondexploitatie (nog in exploitatie) Totaal lasten

715

525 2.218 16 750

124 1.386

862 4.371

428 4.153

2.504 4.926

Totaal programma

1.069

624

960

1.030


73


74


Gemeente

Aalten

Ruimtebeheer Groenenveld in Aalten


75

11BProgramma 7 Ruimtebeheer

76

Programma 7 Ruimtebeheer Afdelingshoofd: Portefeuillehouder: Programmamanager:

J. Foppen H.J. Rijks G. te Beest

1. Wat is onze visie? De gemeente Aalten wil haar inwoners een aantrekkelijke woon- en leefomgeving bieden en gebruik laten maken van een adequaat wegenstelsel. Bij wijziging en onderhoud van de inrichting van de buitenruimte wordt nadrukkelijk rekening gehouden met het thema duurzaamheid, naast de bestaande richtlijnen voor gebruik door senioren, minder validen, ed. en de aandacht voor de sociale veiligheid. Op deze wijze wordt invulling gegeven aan het streefbeeld van een ‘groene’ en prettige omgeving. De verkeersveiligheid met name in schoolomgevingen heeft voortdurend onze aandacht. Daarbij dient speciale aandacht te zijn voor het scheiden van de verschillende verkeersstromen. Tot dit programma behoort ook het bevorderen en beschermen van de gezondheid van onze inwoners. Dit willen wij bereiken door verder te werken aan een duurzaam rioleringsstelsel voor het inzamelen, verwerken en transporteren van hemelwater en afvalwater met speciale aandacht voor het infiltreren van hemelwater. Bij dit onderwerp worden de gevolgen van de klimatologische ontwikkelingen nauwlettend in de gaten gehouden om zo ook in de verre toekomst de voeten droog te houden. Ook willen wij als gemeente zelf de regie voeren over goed verzorgde begraafplaatsen. 2. Waar hebben wij dit beleid vastgelegd? -

Nota Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) (2006) Verkeers- en vervoersplan Aalten (2001) Verkeersplan Dinxperlo (2000) Groenstructuurplan (2000) Nota speelvoorzieningen (2005) Regeling waardevolle bomen (2006) Rioolbeheerplan (2006) Gemeentelijk Rioleringsplan (mei 2009) Nota openbare verlichting Aalten (1996) Nota openbare verlichting Dinxperlo (1995) 3. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009? Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken?


1

Het op peil houden van een goede, verkeersveilige onderhoudstoestand van de wegen.

Met het jaarlijks beschikbare budget zijn weer diverse wegen en trottoirs onderhouden waardoor de onderhoudstoestand van wegen en trottoirs op minimaal sober kon worden gehandhaafd.

Het geplande onderhoud heeft plaatsgevonden.

2

Achterstand in groot onderhoud van bruggen en duikers wegwerken.

3

Verkeersbeleid dat is gericht op het waarborgen van een duurzame leefbaarheid verkeersveiligheid en bereikbaarheid in de gemeente vastleggen in een gemeentelijk verkeer en vervoerplan (GVVP) en een verkeersveiligheidsplan.

De Witgoorsbrug in de Sondernweg, de Stenenen brug in de Bocholtsestraatweg en de Hoge brug in de Bodendijk gerenoveerd. De kadernota voor het GVVP is vastgesteld door de raad

Ruim 50% van de achterstand in groot onderhoud is weggewerkt. Volgens de meerjarenplanning is in 2014 de gehele achterstand weggewerkt. Wij zijn in voorbereiding op het opstellen van het GVVP dat in 2010 wordt vastgesteld.

Er zijn geen ontwikkelingen in 2009 in verband met het op te stellen GVVP.

Er zijn nog geen plannen ontwikkeld.

In 2011 het hele buitengebied als 60 km zone en het binnengebied als 30 km zone aanwijzen en inrichten.



JR

77

Doelstelling/speerpunten Wat wilden we bereiken? De stationsomgeving in 2010 verbeteren. 4

Verhogen van de verkeersveiligheid op schoolroutes en in de schoolomgeving.

5

Goede ontsluitingsmogelijkhe-den en goed openbaar vervoer voor de kernen en buurtschappen. Bijdrage leveren aan behoud en versterking van de groenstructuur onderhoud op sobere doch doelmatige manier.

6

7

Uitbreiding van de speelterreinen voor kinderen tot 7 jaar tot een gebiedsdekking is ontstaan.

8

Opstellen nieuw beleidsplan openbare verlichting voor een goede verlichting en sociale veiligheid van de openbare ruimte.

9

Voldoen aan de basisinspanning voor 2010 bestaande uit het verminderen van de vuilemissie met 50% ten opzichte van het referentiestelsel.

10

Terugdringen overstorten op oppervlaktewater door voortdurende afkoppeling van regenwater bij infrawerken

11

Komen tot een nieuw GRP voor het totale grondgebied van de nieuwe gemeente.




In 2009 zijn de offertes aangevraagd voor de planvorming voor dit onderwerp. Er zijn weer vier nieuwe schoolzones aangelegd. In de kern Aalten bij de Magnoliaschool, de Broekhofschool en de Groen van Prinstererschool en in de kern Bredevoort bij de Bastionschool. Er zijn plannen gemaakt om de bushaltes in Dinxperlo op te waarderen. Uitvoering komt in 2010.

De plannen zijn gemaakt in 2009 zodat in 2010 de uitvoering gaat plaats vinden.

Het onderhoud is in het hele gebied volgens een vast schema uitgevoerd. Verder is een inhaalslag gemaakt bij de renovatie van oude plantsoenen en de bomensnoei. Alle bomen zijn geïnventariseerd en geschouwd.

De groenstructuur is in stand gehouden overeenkomstig het groenstructuurplan.

Alle speelterreinen zijn minimaal één keer geschouwd. Verder zijn weer 3 nieuwe locaties aangelegd bij de Tramstraat in Bredevoort, de Julianastraat in Dinxperlo en de Reviusstraat in Aalten. Door middel van een inhaalslag is in 2009 overlopend in 2010 het merendeel van de oude TL en HPLN verlichting vervangen door energiezuinige verlichting en dimmers.

Gebiedsdekking in de kernen Aalten en Dinxperlo is hiermee gekomen op bijna 80%.

In 2009 zijn de voorbereidingen afgerond voor het nieuwe beleidsplan openbare verlichting. Begin 2010 is het beleidsplan vastgesteld door de raad. In 2009 zijn de werkzaamheden voor de basisinspanning afgerond met de aanleg van extra bergingsriolen in de Schoolstraat en Izermanstraat in Bredevoort. Wij zijn in 2009 gestart met het inventariseren of alle panden in de gemeente het afvalwater op een goede manier verwerken door middel van riolering of IBA. Afkoppelen en infiltreren van regenwater wordt standaard toegepast bij reconstructiewerken, nieuwbouw en inbreidingslocaties. In 2009 in de Hovenstraat in Dinxperlo, de Lankhofstraat, Patrimoniumstraat, Julianastraat, Nassaustraat en Wehmerpad in Aalten en de Schoolstraat en Izermanstraat in Bredevoort. In 2009 is het nieuwe GRP (Gemeentelijk Rioleringsplan) vastgesteld en de uitkomsten worden gebruikt voor de komende begrotingen. Het basisrioleringsplan (BRP) van de kern Aalten wordt geactualiseerd. Begin 2010 verwachten wij de definitieve uitkomsten.

JR

Verkeersveiligheid rond scholen is verder verbeterd.

Het aanbod van openbaar vervoer is gehandhaafd.

Hiermee is het risico van aansprakelijkheid geminimaliseerd.

Achterstand in vervanging oude verlichting is vrijwel weggewerkt. Door het standaard aanbrengen van dimmers zijn wij in staat om energie te besparen door de lampen in de nachtelijke uren te dimmen. Bij het opstellen van het werkplan sluiten wij aan op het beleidsplan door duurzame en energiezuinige verlichting te kiezen. Met de aanleg van de laatste bergingsriolen sluiten wij de basisinspanning af en voldoet de gemeente Aalten aan de afspraken met het Waterschap. Door de inventarisatie is er al een redelijk overzicht ontstaan over de situatie in de hele gemeente. Een aanvullend onderzoek op locatie in 2010 moet de laatste duidelijkheid opleveren. voor alle partijen is het nu gangbaar dat het regenwater wordt afgekoppeld van de riolering en op een andere manier wordt verwerkt.

Door de vaststelling van het GRP voldoet de gemeente Aalten aan de wettelijke taak om over een actueel en goedgekeurd GRP te beschikken. Als het BRP kern Aalten is vastgesteld zijn er geen BRP’s meer die ouder zijn dan 10 jaar.

78

4. Wat speelde er nog meer in 2009? Centrumplan Dinxperlo De wegen, die opgenomen zijn in het Centrumplan Dinxperlo, zijn inmiddels opnieuw ingericht. De aanpassing van de openbare verlichting volgt in 2010. Het laatste deel nl het Marktplein komt aan bod nadat het geplande Grand Café is gerealiseerd. Zoals het er nu uitziet start de bouw van het Grand Café na de vakantie 2010. ’t Zand en de Kruittorenstraat te Bredevoort In 2009 zijn het centrale plein van ’t Zand en een gedeelte van de Kruittorenstraat heringericht. Deze twee subsidieprojecten maken deel uit van het Masterplan Bredevoort. Het doel is om Bredevoort aantrekkelijker te maken voor bewoners en bezoekers. In 2010 worden deze projecten worden afgerond met het plaatsen van onder andere kunstzinnige en informatieve elementen en het verduidelijken van de vestingwal aan de Kruittorenstraat. Verbreding Wikkerinkweg te Aalten Na de start eind 2008 zijn in 2009 de werkzaamheden afgerond aan de verbreding en verlegging van de Wikkerinkweg. Hiermee is het deel randweg tussen de N313 (Hamelandroute) en de N819 (Dinxperlosestraatweg) gerealiseerd. Ontwikkelingen rond N 318 De verkeersveiligheid en verkeersafwikkeling van de N 318 (Ringweg – Winterswijksetraatweg) is regelmatig ter sprake geweest. De provincie als wegbeheerder, de gemeente Aalten en belangengroepen uit Dale, Haart en Bredevoort zijn diverse keren bij elkaar geweest. Een ieder heeft zijn standpunt kunnen ventileren hoe de verbetering er uit zou moeten zien. Eind 2009 werkt de provincie nadere plannen uit die in 2010 worden besproken en gedeeltelijk uitgevoerd. Renovatie Aalten Zuid Diverse wegen en groenstroken in het gebied Aalten Zuid hebben een opknapbeurt gehad. Dankzij de verleende ISV subsidie van de provincie en de bijdrage van de gemeente Aalten kon een aanzienlijk gebied worden aangepakt. Tegelijk is in de Parallelweg, Huygensstraat en Bilderdijkstraat het hoofdriool gerelined, dat wil zeggen dat er een nieuwe binnenkant in het riool is aangebracht. Het riool heeft daarmee weer zijn oorspronkelijke sterkte gekregen. Uitbreiding urnenplaatsen Op de begraafplaatsen in Aalten en Bredevoort zijn nieuwe urnenplaatsen aangelegd. Door de aanhoudende vraag was een uitbreiding nodig. Ook voor de begraafplaats in Dinxperlo is het de bedoeling om binnenkort nieuwe urnenplaatsen aan te brengen. Gebouwenbeheer De uitvoering van het MOP gebouwen heeft in 2009 een duidelijke impuls gehad. Het normale werk van onze medewerkers kwam in de knel doordat regelmatig een beroep op hen gedaan moest worden voor de diverse huisvestingsplannen en de verhuizing van de locatie Dinxperlo naar de locaties in Aalten. De achterstand is vrijwel weggewerkt door het inhuren van een tijdelijke externe kracht. Nu zijn wij weer op de goede weg.


79

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen te land Opbrengsten bomen Openbaar groen Riolering en waterzuivering Beheer begraafplaatsen Baten rioolrechten Baten rioolrecht verharde oppervlakte Begraafrechten Totaal baten Lasten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen te land Parkeervoorziening Openbaar groen Riolering en waterzuivering Beheer begraafplaatsen Totaal lasten Totaal programma


17210-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

65441.4771332372.102-

174109165441.3421332372.078-

20614151701451.3291391982.090-

1293-

4.255 385

7.764 403

7.606 362

2.089 1.560 413 8.702

2.322 1.604 436 12.529

2.212 1.554 419 12.153

4.567 231 6 1.767 1.528 323 8.422

6.600

10.451

10.063

6.503

761841.3511312071.919-

80


Gemeente

Aalten

Financiering en Groenenveld Algemene in Aalten Dekkingsmiddelen


81

12BProgramma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen

82

Programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen Portefeuillehouder: Afdelingshoofd: Programmamanager:

J. Teeuwsen J. Storm van ‘s Gravesande W. van Dijk

1. Wat is onze visie? Dit programma bevat de zorg voor een gezond en evenwichtig financieel beleid. Niet alleen voor 2009 en de jaren daarna uit deze meerjarenbegroting 2010-2012. In onze visie moet het financiële beleid zodanig zijn dat ook in de verdere toekomst de gemeente Aalten zich financieel zelfstandig kan handhaven. In het altijd voortdurende spanningsveld tussen beschikbare middelen en gewenste voorzieningen vormt dit uitgangspunt een criterium waaraan alle financieel belangrijke keuzes getoetst worden. Een stevige reservepositie staat hoog in het vaandel en het beleid is erop gericht om grotere incidentele meevallers niet onmiddellijk weer uit te geven. De met de exploitatie samenhangende benodigde financiering is afgestemd op de behoefte en gericht op het uitgangspunt om de gemeente zo weinig mogelijk risico te laten lopen. Hierbij wordt tegelijkertijd wel voortdurend getracht zo gunstig mogelijk in de financieringsbehoefte te voorzien. 2. Waar hebben we dit beleid vastgelegd? -

Verordening 212 financieel beheer, beleid en organisatie (december 2009) Verordening 213 controle financieel beheer en inrichting van financiële organisatie (dec. 2009) Verordening 213 A controle op doelmatigheid en doeltreffendheid (december 2009) Normenkader (mei 2009) Toetsingskader accountantscontrole (mei 2009) Treasurystatuut (november 2009) Budgethoudersregeling (december 2009) Nota reserves en voorzieningen (2006) en actualisatie in tussentijdse bestuursrapportages Nota activabeleid (december 2009) Verordening forensen- en toeristen- en hondenbelasting en OZB (december 2009) De verplichte paragrafen (jaarlijks opgenomen in de begroting) De planning en control cyclus (jaarlijks vastgesteld met data). 3. Wat is de doelstelling en wat hebben we bereikt in 2009?

1



Een gezond en verantwoord financieel beleid

Het jaar 2009 kenmerkte zich door een relatieve stilte voor de verwachte storm op gebied van gemeentefinanciën. Dit in verband met de aangekondigde forse rijksbezuinigingen. Dit boekjaar wordt afgesloten met een fors positief saldo, maar deze uitschieter komt bijna geheel door de verkoop van de Nuon aandelen. Na het vaststellen door de gemeenteraad in december 2009 van de najaarsnota vertoont de begroting in meerjarenperspectief 2010-2013 een tekort tussen de één en net iets meer dan 2 miljoen euro.



JR

Continuering van het repressieve toezicht, verdere verbetering van de reservepositie, maar vanaf 2010 geen sluitende begroting meer. In mei is het weerstandsvermogen door de gemeenteraad vastgesteld op € 5 mln. Samen met de reeds bepaalde risico’s ad € 4.4 mln. betekent dit een totaal bedrag van € 9.4 mln. Dit bedrag wordt voor € 8.6 mln. gedekt uit de algemene reserve en voor € 0,8 mln. uit de stille reserves.

83



2

Een pc cyclus die resulteert in heldere rapportages.

Een rapportagesysteem dat inzicht geeft in de mate waarin de door de gemeente gestelde doelen zijn gerealiseerd. Tevens geven de rapportages inzicht in relevante actualiteiten. Er moet nog meer gewerkt gaan worden met kengetallen.

3

Dat de stijging van OZB belasting onder de macronorm blijft: 4,99% voor 2009. (Overigens is later in het jaar louter in verband met de voorgenomen afschaffing van de precariobelasting op kabels en leidingen de macronorm nog verhoogd naar 6,11%).

In 2009 zijn de begroting 2010-2013, de jaarrekening 2008, de Voorjaars, Zomer- en Najaarsnota opgesteld en door de raad vastgesteld. Tevens is voor het eerst gewerkt met een stoplichtmodel, voor een vlot inzicht in de voortgang over voorgenomen doelen in de tussentijdse rapportages. Voor de interne beheersing is gewerkt met een periodiek systeem van managementrapportages. Uitvoering van de gemeentelijke belastingheffing.

In 2009 heeft een huis-aan-huis controle plaatsgevonden voor de hondenbelasting. Tevens zijn nieuwe hondenpenningen en schepjes uitgereikt. Net als in de jaren ervoor is in 2009 gewerkt binnen de kaders van het treasurystatuut. Er zijn geen langlopende leningen in 2009 aangegaan of vroegtijdig afgelost.

Dit heeft ertoe geleid dat er momenteel een actueel en zo volledig mogelijk bestand is voor de hondenbelasting.

Eventuele overtollige liquide middelen tegen een zo hoog mogelijk rendement wegzetten.

In november 2009 is het aangescherpte treasurystatuut door de raad vastgesteld. Het statuut wijzigde met name op gebied van uitzettingen van geld en verder is de wetgeving op onderdelen vereenvoudigd. In 2009 zijn overtollige middelen bij 3 banken uitgezet, per ultimo december 2009 gaat het om 12,5 miljoen euro. Dit geld was voornamelijk afgekomstig uit de verkoope opbrengst van de 1 tranche van de NUON aandelen.

De overtollige liquiditeiten die vanaf juli op spaarrekeningen gezet zijn, resulteerden in ruim € 121.000 aan renteinkomsten. Het ‘wegzetten’ geschiedt zo veilig mogelijk en in verband met risicospreiding bij 3 verschillende banken.

Correcte en tijdige uitvoering Wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ).

In 2009 is op correcte wijze invulling gegeven aan de uitvoering van de heffing van de gemeentelijke belastingen.

Er is volledig voldaan aan de Wet WOZ. Naar burgers toe zijn alle aanslagen op tijd opgelegd.

Er zijn ruim 13.000 aanslagen opgelegd. Er zijn 165 bezwaarschriften ontvangen. Hiervan zijn er 53 gehonoreerd.

Hiermee komt het aantal erkende bezwaren uit op 0,4% en is de doelstelling gerealiseerd in 2009.

Het up-to-date brengen van de hondenbelasting.

4

5

Tegen zo laag mogelijke kosten lenen en het renterisico zo laag mogelijk houden.

Dat het aantal gehonoreerde bezwaarschriften lager is dan 0,5%.



JR

De stijging van de totale OZB opbrengst in 2009 ten opzichte van 2008 is uitgekomen op 5,98%, ofwel € 185.733. Dit is weliswaar hoger dan de macronorm van 4,99%, maar binnen de uiteindelijke vastgestelde 6,11%. De stijging wordt veroorzaakt door de generieke tariefsstijging van 3,75% en verder voor ca. € 69.000 door uitbreiding van het aantal WOZ objecten. Ongeveer € 33.000 daarvan komt alleen al door opname van de windmolens.

De totale leningomvang per 31 december 2009 bedraagt ruim 40 miljoen euro. Het gemiddeld betaalde rentepercentage lag in 2009 op 4,16% (begroot was 4,17).

84


6

Een goede administratieve organisatie en interne controle daarop.



In 2009 zijn 12 bedrijfsprocessen beschreven en te vinden op intranet. Het interne controleplan is geheel uitgevoerd in 2009. Verder is de bouwgrondadministratie onder de loupe genomen. Tevens is aandacht besteed aan de verantwoording van de volledigheid van opbrengsten (huren en pachten).

De jaarrekening 2008 is vastgesteld in juli 2009 met een goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid en getrouwheid. Uit de in 2009 door Deloitte uitgebrachte managementletter blijkt dat de interne financiële beheersing verder is gegroeid. Uit de managementletter 2008 zijn van de 22 adviespunten er in 2009 10 volledig geïmplementeerd en er 9 in ontwikkeling.

In 2009 zijn er met name in de laatste maanden forse stappen gezet op het gebied van tijdschrijven en in het verlengde hiervan wordt gewerkt aan een nieuw systeem voor de kostenverdeling.

De organisatie schrijft tijd, het systeem is geactualiseerd en de controle daarop is in 2009 uitgebreid.

In 2009 zijn drie 213a onderzoeken (doelmatigheid en doeltreffendheid) uitgevoerd, inzake de WMO verstrekkingen, crediteurenadministratie en subsidieverlening.

De conclusie is dat deze processen redelijk tot goed op orde waren. De aanbevelingen worden overgenomen en verwerkt in de werkwijze.

JR

4. Wat speelde er nog meer in 2009? Crisis Ofschoon het jaar 2009 in het teken van de economische crisis stond, vielen de gevolgen voor Aalten nog mee. Het bleef het hele jaar gissen naar de gevolgen die de rijksbezuinigingen in de komende jaren op de begroting van Aalten zullen hebben. Echte duidelijkheid over de korting door het rijk wordt pas verwacht in september 2010. Omdat dit te lang duurt is in het afgelopen jaar reeds gestart met K3 (Koers, kosten en kansen). De ambtelijke organisatie is aan de slag gegaan met mogelijke ombuigingsvoorstellen. Na het aanstellen van de nieuwe gemeenteraad en college van B&W in 2010 wordt dit traject verder uitgewerkt. Verkoop NUON aandelen In 2009 heeft de gemeente Aalten haar aandelen in het commerciële bedrijf van NUON verkocht aan het Zweedse Vattenfall. Afgesproken is om de aandelen in vier tranches te verkopen. Voor Aalten betekent deze verkoop een totale opbrengst van ca € 28,3 mln. Deze is verantwoord in de jaarrekening 2009 onder aftrek van ruim 1,1 mln. euro, die als garantiestelling voorlopig conform de afspraken is achtergehouden. Dit bedrag (de zgn. escrow) staat voorlopig op een geblokkeerde bankrekening bij de BNG. In 2009 verviel de eerste tranche van 49% en ontving Aalten op 1 juli 2010 een bedrag van ongeveer € 12,9 miljoen (49% van 28,3 mln., minus de achtergehouden garantiestelling van 1,1 mln. en inclusief een rentevergoeding omdat formeel 1 januari 2009 de leveringsdatum was). De volgende uitkeringen van 15% volgen in 2011 en 2013. In 2015 volgt de laatste tranche van 21%. De achtergehouden garantiestelling valt t.z.t. vrij na verrekening van rente, kosten en eventuele toegewezen claims. Per 31 december 2009 stond bij drie verschillende banken een bedrag op spaarrekeningen ‘geparkeerd’ van 12,5 mln. euro. Verkoop onroerende goederen Dinxperlo De verkoop van het voormalig gemeentehuis en postkantoor, het politiebureau en enkele overige opstallen en gronden heeft in 2009 in totaal ongeveer € 2.3 mln. opgebracht. Van de winst op de verkoop is in 2009 ruim € 1,1 mln. toegevoegd aan de reserve gemeentehuis. Dit bedrag was ongeveer gelijk aan de getaxeerde waarde van het voormalige gemeentehuis. Na afboeking van kosten en overige boekwaarden van het verkochte onroerend goed is de resterende ‘winst’ van ruim € 1 miljoen toegevoegd aan de algemene reserve conform de geldende afspraak.


85

Subsidieverwerving In het voorjaar 2009 is door een extern bureau onderzoek gedaan naar o.a. de doelmatigheid van het subsidie verwervingsproces in de gemeente Aalten. In augustus 2009 is door dit bureau het rapport “Beter presteren met subsidies in de gemeente Aalten” uitgebracht. Op grond van dit rapport heeft het college in september 2009 bepaald dat wordt overgegaan tot het ontwikkelen van een goed werkend, efficiënt en gestructureerd systeem van subsidieaanvragen, gecoördineerd door een vaste functionaris. Aan het externe bureau dat het onderzoek heeft uitgevoerd heeft is met ingang van 28-09-2009 de opdracht verleend tot ondersteuning op locatie bij de ontwikkeling van genoemd systeem. In 2009 zijn vanaf 28 september door het bedrijfsbureau o.a. de volgende subsidie acties ondernomen. -

Ondersteuning bij 4 subsidieaanvragen als gevolg van de “Stimuleringsregeling Woningbouw” (Rijks crisismaatregel). Resultaat: er is subsidie verleend ad € 249.000. Ondersteuning bij subsidieaanvragen als gevolg van de “Regeling verbetering Binnenklimaat huisvesting primair onderwijs 2009”. Resultaat: Er is subsidie verleend tot een bedrag van € 161.669 (mogelijk tot € 202.038). Ondersteuning geleverd bij verkennen van de subsidiemogelijkheden t.b.v. medefinanciering van het centrumplan. Ondersteuning geboden bij het zoeken naar en wijzen op subsidiemogelijk heden voor diverseprojecten van diverse afdelingen. Gewerkt aan een integraal toe te passen, procesmatige, gestructureerde, toetsbare aanpak van subsidie verwerven


86

5. Wat heeft het gekost? Primitieve raming Baten Nutsbedrijven Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelen Geldleningen en uitzettingen >= 1 jaar Algemene uitkering Algemene Baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende-zaakbelasting gebruiker Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren Baten forensenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffingen, invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen Mutaties reserves Totaal baten Lasten Nutsbedrijven Overige financiële middelen Algemene Baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Lasten heffingen, invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo rekening voor bestemming Mutaties reserves Saldo rekening na bestemming Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

8341011974524.179-

29.71112019774024.98062-

28.56212119974025.048620-

1.49212922478524.19124139-

390-

390-

391-

355-

2.88559173-

2.90859173-

2.92957172-

2.77340159-

21611.28430.841-

23757.24666.963-

11138.10666.501-

13988.88839.598-

94 22 340 255

1.364 23 93 256

217 23 228 249

74 22 381 295

221 91

228

233

178

912 152 2.087

7.020 24.995 33.979

7.441 23.382 8.391

5.985 3.380 10.315

28.754-

32.984-

34.728-

29.283-

87


88

Paragrafen

Paragrafen

89

Paragrafen

90

Paragraaf Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gemeentelijke organisatie en dan niet alleen de ambtelijke organisatie, maar ook de ‘bestuurlijke’ organisatie. De gemeente moet een betrouwbare partner voor de burgers zijn. Verder verwacht de burger van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend worden besteed en de gemeente moet transparant zijn. Deze verwachtingen zijn tevens criteria voor de bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma's. In onze gemeente zijn de programma’s veranderd in 2009 met de nieuwe programmabegroting. Het welslagen van de programma’s is in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Er is een samenhang tussen het programma Bestuur (dat zich inhoudelijk richt op de relatie tussen burger en gemeente) en de paragraaf Bedrijfsvoering (die zich richt op de reguliere, operationele kaders voor de bedrijfsvoering). De paragraaf Bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens betreffende de bedrijfsvoering met het oog op het uitvoeren van de programma’s in de programmabegroting. De raad heeft in de duale verhoudingen volgens de wet een kaderstellende, wetgevende- en volksvertegenwoordigende rol. Op het gebied van de kaderstellende rol van de raad zijn diverse verordeningen en nota’s door de raad vastgesteld. In nota’s kunnen de belangrijke aspecten van de Aaltense bedrijfsvoering worden vastgelegd. Voorbeelden zijn de financiële verordening, de verordening periodiek onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid en de nota reserves en voorzieningen. Vanuit de controlerende rol heeft de raad de uitgangspunten voor een controleprotocol voor de accountant vastgesteld. De nadruk ligt hierbij op de rechtmatigheidscontrole. De raad heeft ook de goedkeurings- en rapportagetoleranties vastgesteld. Daarnaast kan de raad, op basis van een risicoanalyse, aangeven welke onderwerpen extra aandacht behoeven van de accountant en welke artikelen uit de gemeentelijke verordeningen geen financiële consequenties hebben indien een onrechtmatigheid wordt geconstateerd. Daarvoor is recent een audit-comittee opgericht, wat in onze gemeente “Werkgroep financien” heet. Het is de bedoeling dat de vastgestelde verordeningen (art. 212, 213, 213a) jaarlijks worden bezien en eventueel aangepast. Bij de tussentijdse rapportages wordt hierover dan nader bericht. Dit geldt zeker ook voor het normenkader rechtmatigheid, recent is dit samen met het controleprotocol opnieuw door de raad vastgesteld. De verordeningen zijn in 2009 in gewijzigde vorm aan de raad aangeboden en goedgekeurd. Organisatie ontwikkeling In 2009 zijn nog enkele verdere verfijningen aangebracht in de eind 2007 gekozen organisatiestructuur. Deze verfijningen hebben vooral te maken met de bezettingsproblematiek. Sinds 1 januari 2009 werken de korpsen van Berkelland, Winterswijk, Aalten en Oost Gelre nauw samen in het kader van de clustervorming brandweer. Dat moet kwaliteitsverbetering en efficiëncy voordelen opleveren. Door deze samenwerking ontstaat een grotere en daarmee minder kwetsbare organisatie. De korpsen van Berkelland, Winterswijk, Aalten en Oost Gelre werken nu samen onder de naam Brandweer Achterhoek Oost (BWAO). Per 1 januari 2009 is gestart met een pilot-organisatie. Dit betekent dat de medewerkers langzamerhand taken op gemeentelijke schaal ‘loslaten’ en geleidelijk overgaan naar het uitvoeren van die taken in clusterverband. Diverse werkgroepen zijn bezig met de verdere voorbereiding en uitwerking van de samenwerking in het cluster. De definitieve startdatum van het cluster is voorzien op 1 januari 2011. Verder is in 2009 het project Competentiemanagement gestart. In dit project wordt gewerkt aan een nieuwe systematiek van competentiemanagement en –beoordeling. De functiebeschrijvingen worden uitgebreid met 5 generieke competenties en 3 functiespecifieke competenties. Aan deze competenties worden gedragskenmerken verbonden, waarop het functioneren van medewerkers beoordeeld wordt. Het huidige systeem van functioneringsgesprekken en personeelsbeoordelingen en de regelgeving omtrent beloningsdifferentiatie zal hierop worden aangepast. Het project Competentiemanagement wordt naar verwachting eind 2010 afgerond. De nieuwe systematiek treedt in werking op 1 januari 2011.

Paragraaf Bedrijfsvoering

91

Formatie Het gemeentebestuur van Aalten heeft besloten gebruik te maken van het aanbod van de provincie Gelderland om de bestuurskracht van de gemeente in beeld te brengen. Met deze zelfevaluatie beoogt het gemeentebestuur primair het inzicht in het eigen functioneren te vergroten door een antwoord te geven op de vraag in hoeverre de gemeente Aalten bestuurlijk, ambtelijk en financieel in staat is om nu en in de toekomst haar opgaven te vervullen en zo nodig maatregelen te treffen ter versterking van de bestuurskracht. In deze bestuurskrachtmeting (juli 2009) is weergegeven dat uit landelijke benchmarkgegevens daterend van december 2007 blijkt, dat de gemiddelde formatie per 1.000 inwoners voor gemeenten met een inwoneraantal tussen de 15.000 en 30.000 op 7 FTE ligt. Uitgaande van dat gemiddelde en een inwoneraantal van afgerond 27.500 zou de formatie van de ambtelijke organisatie van de gemeente Aalten moeten uitkomen op 192,5 FTE. In de bestuurskrachtmeting worden hierop enkele correcties toegepast. Bij het hierboven vermelde aantal fte per duizend inwoners is niet meegeteld het aantal fte’s/medewerkers dat “namens” de gemeente Aalten werkzaam is bij het Intergemeentelijk Samenwerkingsverband Werk en Inkomen. Omgerekend via het inwoneraantal per aan het ISWI deelnemende gemeente gaat het om ongeveer 8 fte. Met inachtneming van deze correctie kan de benodigde omvang van de formatie vastgesteld worden op 184,5 FTE. Onze feitelijke formatie ligt daar ongeveer 10 FTE onder. Dit gegeven wordt meegenomen in de bespreking over de maatregelen in het kader van de komende ombuigingen. Investeringbeleid Gezien de financiële positie en het voortdurende preventief toezicht van de provincie tot 2008, was er de laatste jaren niet veel ruimte voor nieuwe investeringen en nieuw beleid. Gelukkig hebben we in de jaren 2008 en 2009 op dit gebied wel weer wat kunnen doen voor de gemeenschap, zoals investeren in onderhoud en vervanging materieel en schoolgebouwen. Inkoop en aanbestedingsbeleid en subsidieverwerving. In 2009 hebben we veel aandacht besteed aan de implementatie van het inkoopbeleid. Inkoop is nadrukkelijk de organisatie ingegaan om de afspraken uit te leggen en om te assisteren bij de uitvoering. We hebben een inventarisatie gemaakt van contracten en deze ingebracht in een register. Tevens is een aanbestedingsregister ingevoerd, zodat alles netjes vastgelegd kan worden. Het inkoopbeleid loopt nu goed en ook op financieel gebied hebben we resultaten behaald. Binnen de Regio Achterhoek wordt gewerkt aan een samenwerkingsverband op het gebied van inkoop en aanbesteding. De secretaris van Aalten vervult voor de projectgroep de opdrachtgeversrol. Nu inkoop goed loopt zijn we binnen hetzelfde team begonnen om het subsidieverwervingsverhaal op de kaart te zetten. Dat doen we op dezelfde wijze als bij het opstarten van inkoop. Een externe adviseur van een gespecialiseerd bureau helpt ons kwartier te maken. Ook hier geldt het uitgangspunt dat de kosten terug verdiend worden. Net als inkoop is er een coördinator die de collega’s ondersteunt bij het verwerven van subsidies. Kwaliteitsontwikkeling Vanuit de doelstelling om de dagelijkse dingen ‘gewoon’ goed te doen is de verbetering van dienstverlening aan burgers een belangrijk issue. Primaire processen, zoals het leveren van een paspoort, een dienst of het ophalen van het huisvuil kunnen pas goed worden uitgevoerd als de sturende processen, die het leveren van primaire processen op een zorgvuldige wijze mogelijk maken, niet alleen eenduidig zijn vastgelegd maar ook worden gebruikt. De beschrijving van de administratieve organisatie en interne controle heeft in 2009 veel meer aandacht gekregen. Steeds meer processen zijn in beeld gebracht. Eind 2009 waren alle hoofdprocessen beschreven, we gaan nu verder met essentiële deelprocessen. Dit doen we breed in de organisatie, zodat iedereen er bij betrokken wordt. De resultaten staan ook op intranet. Maar we gaan niet alles beschrijven, we streven niet naar dikke boeken waar we niets mee doen. Alleen waar nodig of waar zich risico’s kunnen manifesteren. Eén en ander gebeurt in overleg met de accountant. Verder hebben we ons interne controleplan en de controle van de rechtmatigheid verder uitgewerkt. De aparte interne controle functionaris (icf) heeft hierbij een duidelijk toegevoegde waarde. Zo zijn we bijvoorbeeld ook bezig geweest met externe partijen die huishoudelijke hulp leveren, om de juistheid en volledigheid van deze uitgaven te toetsen. Dit doen we samen met onze buurgemeenten, waarbij Aalten de initiërende rol heeft. Inmiddels heeft de invoer plaats gevonden en hebben we goede afspraken gemaakt en hebben we de uitgaven in de greep.


92

Het beschrijven van de eigen administratieve organisatie en de interne controles (AO/IC) is in toenemende mate van belang voor de gemeente, omdat we zo beter de processen in de greep krijgen. Een belangrijke ontwikkeling in dat kader is de rechtmatigheidscontrole die de accountant uitvoert. De accountant onderzoekt daarbij onder andere de beheersmaatregelen die het college heeft genomen voor zowel de financiële- als niet-financiële beheershandelingen. Een actuele AO/IC die ook conform de beschrijving wordt uitgevoerd behoort tot de belangrijkste beheersmaatregelen van het college. Daarbij is het zaak dat de interne controlemaatregelen zoveel mogelijk in het proces plaats vinden, als zogenaamde lijncontroles door de collega’s zelf. Daarnaast kan onze verbijzonderde icf (interne controle functionaris) dan zorgen dat de volledigheid geborgd is, ondermeer door het steekproefsgewijs toetsen van de processen. De wijze om na te gaan of prestaties ook daadwerkelijk beter worden, kan gekoppeld worden aan het steeds preciezer formuleren van de gewenste prestaties. Dit zowel op organisatie, afdelingen tenslotte individueel niveau en uiteraard in de daaropvolgende evaluatie en resultaatrapportages. De cirkel is weer rond als we vervolgens de nieuwe plannen kunnen bijstellen op grond van de analyse van resultaten. De nieuwe tussentijdse rapportages hebben hieraan zeker bijdragen. En we gaan verder met de ontwikkeling. Die tussentijdse rapportages maken deel uit van de planning en controlcyclus, waar ook de begroting en jaarrekening bij horen. Al deze producten zijn inmiddels opgenomen in een jaarplanning waarin de voortgang bewaakt kan worden. Hierbij spelen ook de budgethouders/beheerders een belangrijke rol. Zij zorgen immers voor de bewaking van de voortgang van het beleid en houden in de gaten dat er geen financiële afwijkingen ontstaan. Nadrukkelijk komen hierbij de zogenaamde 3 W’s aan de orde, wat hebben we bereikt, er voor gedaan en wat heeft het gekost. Maar daarvoor moeten natuurlijk wel aan de basis de doelstellingen helder zijn geformuleerd. Er is een budgetregeling vastgesteld, die al steeds meer bijdraagt aan het verbeteren van de kwaliteit. De huisvesting blijft ons bezig houden. We zitten nu op drie locaties en dat is verre van ideaal. Ook al verblijven we nu dichter bij elkaar. Een centrale huisvesting blijft onze wens en bevordert het efficiënt werken en een eenduidiger cultuurontwikkeling. Risicomanagement We hadden in 2009 weer een sluitende meerjarenbegroting en proberen ook weer ruimte te creëren voor nieuw beleid. Daarnaast hebben we er voor gezorgd dat de vermogenspositie van onze gemeente een stuk verbeterd is. En dat nog zonder de verkoopopbrengst van de Nuon aandelen. Maar helaas gooit de economische crisis roet in het eten. We moeten danig bezuinigen en ook herverdeeleffecten zoals voor de WMO spelen ons parten. Zo is die mooie sluitende begroting zo weer omgeslagen in een fors tekort. Een belangrijke stap daarin hebben we gezet met het in kaart brengen van onze risico’s. Het is belangrijk te weten wat er speelt of kan gaan spelen en wat voor bedragen daarbij horen. Met behulp van een extern model zijn deze risico’s gesimuleerd. Hieruit is, na herberekening in 2009, een bedrag van € 5,1 miljoen gekomen. Door de raad is echter nog het vorige bedrag ad € 4,4 miljoen vastgesteld. Daarnaast hebben we ook het weerstandsvermogen gemotiveerd bepaald op € 5 miljoen. Dit alles betekent dat een bedrag van € 10,1 miljoen nu vast moet staat als geoormerkt in de algemene reserve. Hierover wordt de normale rente op de reserves berekend. Boven dit bedrag, de Nuongelden, gaan we een rekenrente van 1% hanteren. En boven die € 10,1 miljoen kunnen we eventueel beschikken. Maar wel voor incidentele uitgaven en rekening houdend met de rente. Het is de bedoeling om de komende jaren een groeistap te maken qua transparantie van de cijfers. Het moet voor een ieder uit de verslaggeving duidelijk worden wat er uitgegeven en begroot is, zowel voor het lopende jaar als ook voor wat betreft het vorige jaar. Dit geldt met name voor de verdeling van de kostenplaatsen personeel en overhead. Bij de managementletter 2009 van onze accountant hebben we een aanvullend plan van aanpak gemaakt, waarin ook onze eigen bevindingen over de organisatie zijn opgenomen. De lijst is een stuk korter als vorig jaar en we gaan het ook zeker redden om alles voor het einde van 2010 op te lossen en in te voeren.


93

Kansen en bedreigingen. De bedreiging is duidelijk. We ontkomen niet aan de economische crisis. Als Aalten zelf vallen de gevolgen gezien de situatie nog wel mee. Daardoor staat de begroting nog niet echt onder druk. Maar wel door het Rijk met de bezuinigingen en de herverdeeleffecten WMO. Met de bedragen die worden genoemd staat ons een ombuiging te wachten die nog nooit vertoond is. Een geluk bij een ongeluk is dat dit voor alle gemeenten, organisaties en burgers geldt. Maar er liggen ook kansen, hoe raar het ook klinkt. Want wanneer het echt anders moet, kunnen we ook eens bezien hoe dan. En mogelijk wordt het er beter van en dan ook beter voor de burger.


94

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico’s Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is het vermogen van een decentrale overheid om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van deze overheid in gevaar komt. Het weerstandsvermogen kan worden uitgedrukt als de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de te lopen risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat daarom: a. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit. b. Een inventarisatie van de risico’s. c. Het beleid over de weerstandscapaciteit en de risico’s.

Samenloop van risico’s

Flexibiliteit

Weerstandscapaciteit Met weerstandscapaciteit worden al die elementen bedoeld waarmee tegenvallers eventueel kunnen worden opgevangen, zonder dat het beleid moet worden aangepast. Door de financiële risico's te beheersen en het weerstandsvermogen hierop af te stemmen, dient te worden voorkomen dat elke nieuwe financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. De weerstandscapaciteit kan worden onderverdeeld in structurele weerstandscapaciteit en incidentele weerstandcapaciteit. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit structurele middelen in de begroting waarmee optredende risico’s kunnen worden opgevangen. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit vrij besteedbare middelen die eenmalig kunnen worden aangewend. In onderstaand overzicht worden de elementen genoemd die de weerstandscapaciteit bepalen. 1. Weerstandcapaciteit in exploitatie onvoorzien 2. Onbenutte belastingcapaciteit OZB (aanname) Totaal in exploitatie

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico’s

95

Weerstandcapaciteit in vermogenssfeer 3. Vrij deel algemene reserve 4. Risicobuffer grondbedrijf 5. Stille reserves (ruwe schatting) 6. Nuon (afhankelijk van definitieve verkoop) Totaal in vermogenssfeer Totale weerstandscapaciteit 1. Weerstandscapaciteit in exploitatie De weerstandscapaciteit bestaat uit de ruimte in de exploitatie en de algemene reserve. De ruimte in de exploitatie bestaat uit de post onvoorzien en de onbenutte belastingcapaciteit. De minimale capaciteit is op 10% van de omzet gesteld. Dit percentage wordt ook wel meer gebruikt bij gemeenten. Dat houdt in dat er minimaal € 10,1 miljoen (€ 5 miljoen plus € 5,1 miljoen risico’s) in de algemene reserve vast moet zitten. Dat gaan we redden, omdat we 33% van de stille reserves meenemen in de totale dekking. Dat is afgerond € 800.000, zodat het beslag op de algemene reserve afgerond € 9,3 miljoen bedraagt. De algemene reserve is eind 2009 ruim € 14,2 miljoen. 2. Onbenutte belastingcapaciteit Deze bestaat door niet meer doordat her Rijk de limitering van de OZB (drempel) tarieven heeft los gelaten/. De gemeenten zijn dus vrij de OZB tarieven naar eigen behoeven aan te passen. Ten aanzien van de onbenutte capaciteit bij de rioolrechten is uitgegaan van een kostendekking van 100%. Op dit moment worden de kosten van de riolering en de afvalstoffen voor 100% gedekt uit de opbrengsten. De overige heffingen zijn buiten beschouwing gelaten. Leges en retributies mogen maximaal voor 100% kostendekkend zijn. De gemeente heeft dus altijd de mogelijkheid om de leges en de retributies te verhogen tot een kostendekkend tarief. Voor de meeste grotere opbrengsten is dit echter al het geval. 3. Vrij deel algemene reserve De reserves, die kunnen worden ingezet bij calamiteiten, zijn de vrij besteedbare ruimte in de algemene reserve, de risicobuffer in de algemene reserve en de reserves waar indien nodig een andere bestemming aan kan worden gegeven. Afhankelijk van de risicoanalyse voor de grondexploitaties wordt een deel van de risicobuffer aan de algemene reserve toe gevoegd. De algemene reserve is de reserve waaraan de raad geen specifieke bestemmingen heeft gegeven en die dus een financiële bufferfunctie heeft. 5. Stille reserves De stille reserves bestaan uit de bezittingen die geheel zijn afgeschreven of nooit een boekwaarde hebben gehad, maar die eventueel bij verkoop nog wel een opbrengst genereren. Deze moeten qua waarde allemaal nog definitief in kaart worden gebracht. Het gaat dan met name bijvoorbeeld om de onroerende zaken. Stille reserves ontstaan doordat verkoopwaarden van activa hoger liggen dan de boekwaarde. De stille reserves hebben met name betrekking op aandelen, zoals de BNG en gebouwen en terreinen. De aandelen zijn niet op de vrije markt te verkopen. De gemeentelijke gebouwen zijn veelal dermate specifiek dat een marktwaarde moeilijk te bepalen is. Daarom bestaat er geen zicht op de totale omvang van de stille reserves. We zijn momenteel volop bezig om daar verandering in te brengen middels het opzetten en bijhouden van een zogenaamde database met onder meer gegevens over de aard, het doel en opbrengsten en dergelijke. Verder zijn er al enkele panden en gronden verkocht, waarvan we vinden dat die niet tot het gemeentelijk bezit moeten behoren. Dit proces loopt volop door in 2010. Eén van de redenen tot verkoop is de versteviging van het eigen vermogen. Het is in onze gemeente in het verleden gebruikelijk geweest om een aantal investeringen in één keer ten laste van de reserve te brengen. Deze investeringen hebben dus geen boekwaarde, maar hebben het eigen vermogen gedrukt. Daar tegenover staat natuurlijk dat er ook geen kapitaallasten in de exploitatie verantwoord hoeven te worden.


96

Risico’s Risico’s kunnen worden onderscheiden in concrete en latente risico’s. Voor de afdekking van de concrete risico’s zijn specifieke voorzieningen getroffen bij het opstellen van de begroting. De latente risico’s zijn geïnventariseerd in deze paragraaf. Ten aanzien van deze risico´s onderscheiden we twee categorieën: 1. Algemene risico´s De algemene risico’s (risico’s als gevolg van externe ontwikkelingen) kunnen in het algemeen niet worden afgedekt met risicobeheersingmaatregelen en komen ten laste van de vrij aanwendbare algemene reserve. Deze risico’s zijn gecategoriseerd onder de financiële risico’s. De rentestand is een voorbeeld van een algemeen risico. Alhoewel de gemeente zich tegen renteschommelingen kan indekken is de werkelijke ontwikkeling van de rente altijd onzeker. De hoogte van de rente heeft gevolgen voor onder andere de financiering en financieringslasten van de gemeente en/of de grondexploitatie. Gevolgen van dit algemene risico dienen via de bufferfunctie van de algemene reserve te worden afgedekt. De algemene reserve bedraagt plm. 14 miljoen. We hebben hiervoor een bedrag van € 5 miljoen afgezonderd. 2. Specifieke risico´s Deze zijn het gevolg van waarderingsrisico’s. Dit is risico dat bestaande bezittingen als gevolg van bijzondere gebeurtenissen een lagere waarde (dienen te) krijgen. Deze risico’s worden weergegeven onder de risico’s op eigendommen. Ook interne risico’s, dus risico´s als gevolg van onvoldoende organisatorische maatregelen in het kader van een adequate risicobeheersing zijn in het algemeen met adequate risicobeheersingsmaatregelen af te dekken. Deze risico’s worden weergegeven onder de categorie risico’s die samenhangen met de interne bedrijfsvoering Ter dekking van deze risico’s moet ook een buffer worden aangehouden. Deze hebben we berekend op € 5,1 miljoen. De gemeente Aalten is, zoals gezegd, een lenende gemeente, dus we hebben een zogenaamd renterisico. De huidige opgenomen leningen hebben een nominale waarde van ruim € 40 miljoen per eind december 2009. Het renterisico is in beeld gebracht bij de treasuryparagraaf. De risico’s blijven ruimschoots binnen de daarvoor vastgestelde normen. Daarbij kan nog worden opgemerkt dat tegenover deze opgenomen langlopende gelden een uitzetting staat van € 26 miljoen. In 2009 heeft een actualisatie plaatsgevonden van dit risicoprofiel alsmede van de scenario’s die worden meegenomen ter bepaling van het weerstandsvermogen. Hierbij gaat het enerzijds om getroffen beheersmaatregelen en anderzijds om het toevoegen van nieuwe risico’s of verwijderen van oude risico’s. Aansluitend is voor de risico’s die vanuit het weerstandsvermogen gefinancierd worden een mogelijk schadescenario bepaald. Deze schadescenario’s hebben als basis gediend voor de simulatie ten aanzien van de benodigde weerstandscapaciteit. In het risico onderzoek zijn 59 risico’s geïdentificeerd. Deze risico’s zijn onderverdeeld naar de operationele risicocategorieën. De 25 belangrijkste risico’s voor de gemeente zijn hierin opgenomen. Nadat alle risico’s in beeld gebracht waren, is per risico de financieringsvorm bepaald. Aansluitend is een overzicht verkregen van de risico’s die binnen de gemeente Aalten voor het weerstandsvermogen meegenomen dienden te worden. Schadescenario’s Om een simulatie van de risico’s ten behoeve van het weerstandsvermogen van de gemeente Aalten uit te voeren, is het van belang dat voor elk risico een mogelijk schadescenario in kaart gebracht wordt. Met de input van de documentenstudie, de interviews en de workshop zijn scenario’s opgesteld voor zeven weerstandsvermogenrisico’s. Bijvoorbeeld open eindregelingen, garanties, vergunningverlening- of handhavingfouten, negatieve marktontwikkelingen, budgetoverschrijdingen en investeringen. De impact van alle individuele risico’s wordt bepaald, maar ook van alle risicoscenario’s gezamenlijk. Met behulp van het model kan een uitspraak worden gedaan van de gemiddelde verwachte schade en ook van de verwachte schadelast in een extreem slecht schadejaar (bijvoorbeeld één keer in de 25 jaar of één keer in de 100 jaar). De uitkomsten van de totale verwachte schadeomvang zijn gegeven bij verschillende zekerheidsniveaus. Bij een zekerheidsniveau van 99% is de aan te houden reserve voor de gemeente Aalten € 5,1 miljoen. Dit houdt in dat als de gemeente Aalten dit bedrag als reserve op haar balans aanhoudt zij in


97

99 van de 100 jaar voldoende reserves heeft om de schades op te vangen, maar in één jaar is er niet genoeg. Uit de markt komt naar voren dat overheidsgerelateerde of overheidsinstanties vaak kiezen voor een zekerheidspercentage van 99%. Een aantal risico’s zijn hier nog nader genoemd. Risico’s en algemene reserve onderdeel grondexploitatie Ruimtelijke ontwikkelingen zijn trajecten die meerdere jaren duren, waarmee hoge investeringen zijn gemoeid en waarvan de resultaten voor een lange tijd grote invloed hebben. Belangrijk is des te meer om zorgvuldige afwegingen te maken en de risico’s zo goed mogelijk in te schatten. Onderdeel van de grondexploitatie is dan ook een risico-inventarisatie, die (jaarlijks) periodiek moet worden bijgesteld. Bij de risico-inventarisatie gaat het om een inschatting van de mate waarin een risico van toepassing is en het effect op het financiële resultaat. Er zijn twee soorten risico’s namelijk de voorzienbare (de exploitatierisico’s) die jaarlijks blijken uit de geactualiseerde exploitatieopzetten en de onvoorzienbare of algemene risico’s. Deze laatstgenoemde ontstaan door negatieve conjuncturele ontwikkelingen waardoor bijvoorbeeld de gronduitgifte stagneert. Ook kan door een algemene rentestijging het renteverlies hoger worden waardoor grondprijzen wellicht moeten worden aangepast. Tevens komt de toerekening van de apparaatskosten en de voeding van fondsen die met de grondexploitatie samenhangen hierdoor mogelijk in gevaar. Gezien het feit dat deze risico’s zodanig bijzonder van karakter en omvang zijn, is het nodig hiervoor een aparte algemene reserve onderdeel grondexploitatie in stand te houden. Het bepalen van de noodzakelijke omvang van deze reserve is niet eenvoudig omdat de omvang afhangt van onzekere factoren als markten politieke ontwikkelingen, de rentestand en de verwachte resultaten. Voor de berekening van de buffer, welke jaarlijks volgens een bestendige gedragslijn opnieuw moet worden bepaald, wordt verder verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Garanties en achterborgstellingen Voor een aantal geldleningen aan derden (zoals woningcorporaties) heeft de gemeente zich garant gesteld. Dit betekent dat in geval van faillissement van de schuldenaar de gemeente de resterende aflossingen en rentebetalingen voor zijn rekening neemt. Het meeste is gecategoriseerd als risico ‘normaal’. Sinds de bruteringsoperatie in de volkshuisvesting heeft plaatsgevonden, zijn de risico’s verbonden aan het waarborgen van leningen in deze categorie afgenomen. In het verleden is voor een bedrag van € 114 miljoen garanties afgegeven. Per 31 december 2009 bedraagt het uitstaande saldo € 100 miljoen. Daarvan is door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw € 70 miljoen gewaarborgd. Van het totale gewaarborgde vermogen staat de Staat der Nederlanden voor € 23 miljoen garant en gemeente Aalten staat voor € 47 miljoen garant. Gemeente Aalten neemt deel in het WSW fonds en staat in het kader middels achtervang overeenkomst garant voor € 47 miljoen. Het garant staan middels achtervang overeenkomst houdt in dat in eerste instantie het WSW wordt aangesproken indien de geldnemer niet aan zijn verplichtingen voldoet. Pas als het risicovermogen van het WSW onder een bepaald minimum komt, worden de deelnemende gemeenten verplicht om een renteloze lening te verstrekken. De gemeente loopt dus eigenlijk alleen een renterisico. Gezien de vermogenspositie van het WSW en de spreiding van het risico over de deelnemende gemeenten is dit risico als laag te kwalificeren. Hierbij komt dat het WSW sinds de oprichting nog nooit is aangesproken op haar borgverplichting. Voor het overige bedrag € 30 miljoen staat de gemeente Aalten garant.


98

Paragraaf Lokale Heffingen De inkomsten van een gemeente komen uit diverse bronnen, waar de gemeentelijke belastingen en heffingen een relatief beperkt gedeelte van zijn. Deze inkomsten bestaan uit belastingen (OZB, hondenbelasting) en retributies of rechten (afvalstoffenheffing en rioolrechten). Gemeenten zijn in hoge mate zelfstandig in hun belastingheffing. Daarom vormt de belastingheffing een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. Hieronder volgt een overzicht van de lokale belastingen en heffingen. Een aanduiding van de lokale lastendruk is van belang voor de integrale afweging tussen beleid en inkomsten. Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid maakt het beeld van de lokale lasten compleet. WOZ-beschikking De waarde van woningen en niet-woningen wordt jaarlijks opnieuw vastgesteld, waarbij het peiljaar telkens een jaar opschuift. Voor 2009 geldt de waarde op 1 januari 2008. Tegen de WOZbeschikkingen 2009 zijn 165 bezwaarschriften ingediend. Dit is ca 1,2% van het totaal. Dat is iets meer dan in voorgaande jaren. De reden daarvoor moet gezocht worden in de dalende woningmarkt vanwege de kredietcrisis. Het landelijk gemiddelde aantal bezwaarschriften bedraagt 2,4%. Tarieven belastingen en heffingen De macronorm 2009 voor de OZB is vastgesteld op 4,99%. De generiek opbrengstverhoging OZB 2009 bedraagt in Aalten 3,75%. Bovenop deze algemene opbrengstverhoging komt een meeropbrengst als gevolg van uitbreiding van het aantal WOZ-objecten. Door de oplevering van het windmolenpark is dat in 2009 behoorlijk meer dan in voorgaande jaren. In totaliteit komt de OZB-opbrengst 5,98% hoger uit dan in 2008. Verder is er voor de tarieven leges en belastingen een algemene verhoging van 2,5% aangehouden ter compensatie van prijsstijgingen, behalve voor die tarieven waarvoor 100% kostendekkendheid (afvalstoffenheffing en rioolrechten) het uitgangspunt is. Daarnaast zijn de tarieven toeristen- en forensenbelasting naar een regionaal gemiddeld niveau opgetrokken. Belastingopbrengsten De geraamde en werkelijke opbrengsten 2009 zijn: Belastingsoort Werkelijke opbrengst 2008* 2.748 Onroerende zaakbelasting, eigenaar 354 Onroerende zaakbelasting, gebruiker 2.611 Afvalstoffenheffing 1.351 Rioolrechten 158 Hondenbelasting 37 Toeristenbelasting 40 Forensenbelasting 7.299

Geraamde opbrengst 2009 * 2.880 390 2.443 1.598 172 57 59

Werkelijke opbrengst 2009* 2.899 390 2.318 1.466 169 62 57

7.599 7.361 * (bedragen x € 1.000)

Ten tijde van de vaststelling van de tarieven zijn vaak niet alle gegevens voorhanden. Daarom wordt bij de berekening van de tarieven een zo goed mogelijke inschatting gemaakt. Hierdoor zal in de praktijk de werkelijke opbrengst afwijken van de geraamde opbrengst. Bij de analyse van de budgetten is een verklaring van de verschillen tussen de begrote en de werkelijke opbrengst gegeven.

Paragraaf Lokale Heffingen

99

Woonlasten Om een indruk te geven over de woonlastendruk in de gemeente Aalten is onderstaand een overzicht opgenomen. In dit overzicht is uitgegaan van een woning met een gemiddelde WOZ-waarde en een meerpersoonshuishouden, waarvoor OZB, afvalstoffenheffing en rioolrecht wordt betaald. Gemiddeld bedragen deze woonlasten in Gelderland € 651 (landelijk gemiddelde € 649). Waar

Aalten Laagste in Nederland Gemiddeld Hoogste in Nederland

Bruto woonlasten eenpersoons huishouden € 410

Bruto woonlasten meerpersoons huishouden € 596

€ 354 € 581 € 1.010

€ 458 € 649 € 1.150

Rangnummer

82 (134) 1 457 (bron COELO-atlas 2009)

Het tussen haakjes geplaatste rangnummer betreft het jaar 2008. De bruto woonlasten zijn landelijk gestegen met 2,9%. Dankzij de verlaging van het vastrecht voor de afvalstoffenheffing zijn de bruto woonlasten in Aalten gedaald met 1,5%. Kwijtschelding De gemeente Aalten hanteert een kwijtscheldingsnorm van 100% en voert daarmee dus een zo ruim mogelijk beleid. Kwijtschelding kan worden verleend indien men: AOW heeft, eventueel aangevuld met een klein pensioen; een bijstandsuitkering heeft; een inkomen uit werk heeft dat niet hoger is dan een bijstandsuitkering; Kwijtschelding wordt verleend voor de volgende belastingen en heffingen: onroerende zaakbelastingen (OZB), afvalstoffenheffing (vastrecht en een gemaximeerd aantal ledigingen), rioolrechten (gemaximeerde hoeveelheid per persoon per huishouden) en hondenbelasting (alleen de eerste hond). In het jaar 2009 zijn ca 297 verzoeken om kwijtschelding ingediend. Het totaal kwijtgescholden bedrag bedraagt € 61.583. Invordering De invordering van de gemeentelijke belastingen vereist, voor een klein deel van de belastingplichtigen, jaarlijks veel aandacht en zorg. De (dwang)invordering van openstaande aanslagen bestaat uit de volgende stappen: aanmaning – dwangbevel – hernieuwd bevel - beslaglegging. Het debiteurensaldo bedroeg op 31 december 2009 € 295.425. Dit is inclusief het rioolrecht verharde oppervlakte ad. € 138.683, welk met dagtekening 31 december 2009 is opgelegd. Van het openstaande saldo is ca. € 30.000 dubieus. De openstaande vorderingen tot en met 2008 worden voor een groot deel bepaald door langlopende trajecten zoals faillissementen en schuldsaneringen in het kader van de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen. De WSNP is bedoeld voor degenen die buiten hun schuld ("te goeder trouw") in een problematische schuldsituatie terecht zijn gekomen. De regeling duurt in beginsel drie jaar. Indien de rechtbank na verloop van die drie jaar oordeelt dat de schuldenaar zich aan zijn uit de regeling voortvloeiende verplichtingen heeft gehouden, wordt hem de zogenaamde schone lei gegeven. De schone lei betekent dat de schulden die bestonden op het moment dat de schuldsaneringsregeling is uitgesproken niet langer afdwingbaar zijn. Wordt de schone lei niet gegeven, dan blijven de schulden bestaan. Economische crisis De gevolgen van de economische crisis zijn bij de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen nauwelijks merkbaar. De gevolgen zijn beperkt gebleven tot een hoger aantal verzoeken om een betalingsregeling en meer verzonden aanmaningen en dwangbevelen. Het aantal verzoeken om kwijtschelding is gelijk gebleven.

Paragraaf Lokale Heffingen

100

Paragraaf Treasury Algemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) in werking getreden. In deze wet worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. De wet verplicht de gemeenten om een treasurystatuut op te stellen waarin de treasuryfunctie verder is uitgewerkt. Centraal in het statuut staat het beheersen van risico’s. In 2006 is de wet Fido geëvalueerd. Het algemene oordeel was dat de wet de financieringsfunctie bij de gemeenten in de loop der jaren verder heeft verbeterd. Ondanks deze tevredenheid is de Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo) op onderdelen aangepast. Zo is de renterisiconorm vereenvoudigd en hoeven de kwartaalrapportages van de kasgeldlimiet niet meer te worden opgestuurd naar de toezichthouder. Tijdens de financiële crisis is een aantal lagere overheden in de problemen gekomen doordat ze gelden hadden uitgezet bij financiële ondernemingen zoals de IJslandse banken en Lehman Brothers die onvoldoende kredietwaardig bleken te zijn. Als gevolg hiervan is een aantal vaktechnische verbeteringen doorgevoerd in de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) om de risico’s bij uitzettingen verder te beperken. Zowel de wijzigingen in de Ufdo als de Ruddo zijn in het treasurystatuut van de gemeente verwerkt. Het gewijzigde statuut is door de raad op 17 november 2009 vastgesteld en ter kennisname opgestuurd aan gedeputeerde staten. Met de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), is tevens de verplichting opgenomen tot het opstellen van een treasuryparagraaf bij de begroting en het jaarverslag. Interne ontwikkelingen Om de treasuryfunctie goed te kunnen uitvoeren is het tijdig, juist en volledig beschikbaar hebben van financiële informatie van wezenlijk belang. Deze informatie wordt vervat in een liquiditeitsplanning. Naast de geraamde baten en lasten uit de begroting zijn daarbij met name van belang de aflossingen op vaste geldleningen en de voorgenomen investeringen. In de begroting is aangegeven dat er vanaf 2009 voorzichtig ruimte zou ontstaan voor de ontwikkeling van nieuw beleid. Hiervan is in beperkte mate sprake geweest. De gevolgen van de kredietcrisis zijn hier grotendeels debet aan. Om de crisis het hoofd te bieden hebben centrale overheden forse financiële injecties gedaan om de economie weer op gang te brengen. Deze injecties zijn wel een enorme last voor de toekomst. Er zal dan ook aanzienlijk gekort worden op de algemene uitkeringen zo is tijdens de septembercirculaire al te kennen gegeven. Lagere overheden zullen omvangrijke bezuinigingen moeten doorvoeren en er kan naar alle waarschijnlijkheid weinig nieuw beleid worden ontwikkeld. Er dienen fundamentele beslissingen te worden genomen over de toekomstige taken van de gemeente. De investeringen die afgelopen jaar zijn uitgevoerd betreffen met name afronding van plannen uit investeringsschema’s van voorgaande jaren en 2009. Externe ontwikkelingen Een belangrijke factor bij het uitvoeren van het treasurybeleid, is het renteverloop. De gemeente Aalten stelt haar rentevisie op aan de hand van de informatie van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De BNG verwachtte dat de lange rente (10-jaars staatsleningen) in 2009 licht zou oplopen naar ongeveer 5%. Voor kort geld (3 maands euribor) was rekening gehouden met 4%. Door de kredietcrisis heeft de Europese Centrale Bank (ECB) al eind 2008 de herfinancieringsrente sterk verlaagd zodat banken tegen lagere tarieven konden lenen om zodoende de liquiditeitskrapte het hoofd te kunnen bieden. Dit beleid van de ECB is in 2009 doorgezet. Dit heeft direct gevolgen voor de korte marktrente, 3 maands euribor daalde tot onder de 1%. Op termijn werkt dit ook door op de kapitaalmarkt. Zoals blijkt uit de tarieven voor 10 jaar-staatsleningen, die daalden in de loop van 2009 van ruim 4% naar 3,5% per jaarultimo in plaats van de verwachte 5%.

Paragraaf Treasury

101

Ingevolge de wettelijke eisen wordt in de treasuryparagraaf bij het jaarverslag informatie gegeven over de volgende onderwerpen: 1 Kasbeheer 2 Risicobeheer 3 Gemeentefinanciering 1 Kasbeheer Het kasbeheer behelst het geldstromenbeheer en het saldo- en liquiditeitenbeheer. Met behulp van de liquiditeitsplanning wordt erop toegezien dat de liquiditeitspositie voldoende is en blijft om aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. De “Overeenkomst financiële dienstverlening” die de gemeente heeft met de BNG is daarbij een belangrijk instrument. In deze overeenkomst is ondermeer de kortkredietfaciliteit geregeld. De gemeente heeft een kredietlimiet van € 4.000.000 bij de BNG. In 2009 is de eerste tranche van de verkoop van de NUON aandelen uitgekeerd. In juli is bijna € 13 mln. ontvangen. Er is voor gekozen om deze gelden voorlopig te stallen op direct opeisbare spaarrekeningen zodat er meteen over kan worden beschikt. Bovendien leverde dit de hoogste rente op. Per jaarultimo stond er nog € 12,5 mln. op de spaarrekeningen. Het is duidelijk dat door de ontvangst van de eerste tranche er geen liquiditeitsproblemen waren in 2009. Desondanks toont de betaalrekening e bij de BNG een forse debetstand vanaf het 4 kwartaal. Er is namelijk voor gekozen om de spaarrekeningen zoveel mogelijk in tact te laten en een negatieve stand in rekening-courant bij de BNG te accepteren zolang we maar niet boven de kredietlimiet uitstijgen. Over de debetstand moet natuurlijk rente worden betaald maar de vergoeding daarvoor is zo laag dat het niet verstandig was om daarvoor gelden van de spaarrekening in te zetten. De spaarrente leverde meer op dan de te betalen rentevergoeding voor de debetstand. 2 Risicobeheer Hieronder wordt inzicht verstrekt in het risicoprofiel van de gemeente. Het risicobeheer omvat alle activiteiten die zich richten op het beheersen van financiële risico’s waarvan de belangrijkste zijn: renterisico, koersrisico en kredietrisico. De treasuryfunctie dient uitsluitend de publieke taak en het beheer is prudent. Renterisico In de navolgende overzichten zijn de renterisico’s op de korte (A) en lange (B) schuld getoetst aan de wettelijke normen uit hoofde van de Wet fido. A) De kasgeldlimiet geeft het renterisico op de korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage (8,5%) van het begrotingstotaal, zijnde de totale lasten op de begroting, en geeft het bedrag weer dat de gemeente maximaal met kort geld mag financieren. Als deze limiet wordt overschreden moeten er maatregelen worden genomen, bijvoorbeeld het aantrekken van een langlopende lening. Kasgeldlimiet 2009 (bedragen x € 1.000) kwartaal 1 kwartaal 2 kwartaal 3 kwartaal 4 Omvang begroting per 1-1-2009 51.130 51.130 51.130 51.130 4.346 4.346 4.346 4.346 1 Toegestane kasgeldlimiet (8,5%) 2 Vlottende korte schuld maand 1 0 450 372 0 maand 2 0 0 0 2.239 maand 3 0 0 0 3.507 3 Vlottende middelen maand 1 1.022 49 14.097 14.559 maand 2 1.151 233 15.064 14.055 maand 3 2.607 3.146 14.981 12.536 4 Saldo (2-3) maand 1 -1.022 401 -13.725 -14.559 maand 2 -1.151 -233 -15.064 -11.816 maand 3 -2.607 -3.146 -14.981 -9.029 -1.593 -993 -14.590 -11.801 5 Gemiddeld saldo Ruimte (+) Overschrijding (-) (1-5) 5.939 5.339 18.936 16.147 Uit de tabel blijkt dat we in 2009 ruim binnen de kasgeldlimiet zijn gebleven.

Paragraaf Treasury

102

B) Met de renterisiconorm wordt aan de gemeente een kader gesteld om tot een gelijkmatige opbouw van de leningenportefeuille (leningen met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar) te komen en zodoende renteschommelingen zoveel mogelijk te beperken. Voorkomen dient te worden dat de gemeente in financiële moeilijkheden komt door rentestijgingen. Dit risico kan worden beperkt door de financieringsbehoefte te spreiden over de jaren. De mate van deze spreiding wordt uitgedrukt in de renterisiconorm. In deze renterisiconorm worden nieuw aan te trekken leningen in een jaar uitgedrukt als percentage van het begrotingstotaal. De norm is gesteld op 20%. De in 2009 gerealiseerde renterisiconorm wordt in onderstaande tabel weergegeven.

Variabelen renterisico (norm) 1 Renteherzienigen 2 Aflossingen 3 Renterisico (1+2) 4 Renterisiconorm 5a = (4>3) Ruimte onder de renterisiconorm 5b = (3>4) Overschrijding renterisiconorm

2009 0 3.970 3.970 10.226 6.256

Berekening renterisiconorm 51.130 4a Begrotingstotaal 20% 4b Percentage regeling Renterisiconorm 10.226 4 = (4a x 4b/100) Uit deze tabel blijkt dat de gemeente in 2009 ruimschoots binnen de renterisiconorm is gebleven. Koersrisico De koersrisico’s van de gemeente Aalten zijn beperkt omdat uitsluitend middelen via o.a. de Bank Nederlandse Gemeenten worden uitgezet in vastrentende waarden, zoals deposito’s en spaarrekeningen. Vastrentende waarden garanderen dat op de einddatum de nominale waarde wordt uitgekeerd. Op deze einddatum is dus geen sprake van koersrisico's. De uitzettingen worden afgestemd op de liquiditeitsplanning en hebben een relatief korte gemiddelde looptijd. In verband met de forse overliquiditeit als gevolg van de NUON opbrengsten en gezien de lage rentevergoeding op deposito’s is er in 2009 voor gekozen het overschot aan middelen op direct opeisbare spaarrekeningen te zetten. Kredietrisico Kredietrisicobeheer (of debiteurenrisicobeheer) is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid op een waardedaling van de vorderingspositie ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij. De gemeente loopt met betrekking tot de verstrekte geldleningen (waaronder hypotheken) beperkt risico. Er wordt ten aanzien van overige debiteuren een actief beleid gevoerd. Indien nodig wordt een voorziening getroffen. Voor een aantal debiteurengroepen (algemene debiteuren maar ook belastingen bijstanddebiteuren) is dit gebeurd en zijn zodoende de risico’s afgedekt. Ieder jaar met de opmaak van de jaarrekening wordt de hoogte van de verschillende voorzieningen herzien en indien nodig bijgesteld. Dit is voor 2009 ook weer gebeurd. 3 Gemeentefinanciering De financieringspositie van de gemeente en de daarbij behorende financieringsbehoefte wordt voor een groot deel bepaald door het verloop van de investeringen en de aflossingsverplichtingen. Daarbij wordt er naar gestreefd de benodigde leningen tegen een zo laag mogelijke rente en kosten aan te trekken. Bij het afsluiten van leningen wordt rekening gehouden met de bestaande liquiditeitsplanning, de rentevisie, de kasgeldlimiet evenals de renterisiconorm. Voor 2009 was rekening gehouden met het aantrekken van in totaal € 5.000.000 aan langlopende leningen om o.a. de investeringsbehoefte te financieren. Dit is niet gebeurd. Weliswaar zijn diverse vervangingsinvesteringen volgens het schema uitgevoerd maar zijn voor een groot deel gefinancierd

Paragraaf Treasury

103

met kort geld omdat dit een stuk goedkoper was. De verkoopopbrengst van de NUON aandelen is maar zeer beperkt gebruikt en grotendeels weggezet op spaarrekeningen. Voorgenomen investeringen c.q. financieringen zoals de bijdrage voor de bouw van Du’plo 2 en de renovatie van Schaersvoorde in Dinxperlo samen ongeveer € 4.5 mln. zijn uitgesteld. Wel is conform investeringsschema geïnvesteerd in ICT (€ 260.000); brandweer (€ 445.000); rondweg (€ 700.000); centrumplannen Aalten en Dinxperlo (€ 475.000); Bredevoort ’t Zand en Kruittorenstraat (€ 365.000); riolering (€ 900.000) en plein Zuid ( € 250.000). Daarnaast is voor ruim € 3.700.000 aan gronden verworven. In onderstaand overzicht worden de mutaties weergegeven die zich in 2009 hebben voorgedaan in de leningenportefeuille. Mutaties leningenportefeuille 2009 Bedrag Stand per 1 januari 2009 Nieuwe leningen (conversie) Nieuwe leningen (financieringsbehoefte) Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen (conversie) Stand per 31 december 2009

Paragraaf Treasury

44.058 0 0 3.970 0 40.088

bedragen x € 1.000 Gemiddelde Invloed op gerente middelde rente 4,21

- 0,05 4,16

104

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Een deel van de gemeentelijke taken richt zich op het onderhoud van de openbare ruimte en kapitaalgoederen. Om deze kapitaalgoederen op een acceptaal niveau te houden, is goed beheer noodzakelijk. Gelet op de omvang van de te beheren kapitaalgoederen legt deze continue taak een substantieel beslag op budgettaire middelen. Het is daarom van groot belang om de omvang van de te beheren objecten in de openbare ruimte en de huidige kwaliteit volledig in beeld te hebben. In de nota ‘Integraal beheer Openbare Ruimte’ (IBOR) is het beleid vastgesteld op welk kwaliteitsniveau de openbare ruimte ingericht en onderhouden word. Het IBOR is eind 2007 vastgesteld. -

Het beleid voor het uitvoeren van onderhoudsactiviteiten aan gemeentelijke kapitaalgoederen is opgenomen in de volgende nota’s: Nota integraal beheer openbare ruimte (IBOR-Aalten). Meerjaren onderhoudsprogramma wegen, straten en pleinen 2009-2018. Planmatig beheer en onderhoud van gemeentelijke gebouwen en basisscholen. De nota speelvoorzieningen 2005. De meerjaren onderhoudsprogramma’s wegen, straten, pleinen, gemeentelijke gebouwen en basisscholen worden jaarlijks naar de actuele situatie aangepast. Gemeentelijk rioleringsplan 2008-2012

Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) De voortdurende ontwikkeling en zorg die is gericht op het waarborgen van de kwaliteit van de openbare ruimte waarmee de belanghebbenden tevreden zijn en zich betrokken weten, zodanig dat ook de leefbaarheid en de economische vitaliteit wordt gediend. Onderhoud wegen Het onderhoud van de wegen steunt op onderhoudsschema’s. In deze schema’s zijn alle wegen binnen en buiten de bebouwde kom opgenomen. Per weg is aangegeven wat er moet gebeuren en in welk jaar om de wegen in stand te houden op het gewenste niveau. Voor het grote onderhoud is een onderhoudsvoorziening ingesteld. Het grote onderhoud wordt daaraan onttrokken en deze voorziening wordt jaarlijks gevoed. Het kleine (normale) jaarlijkse onderhoud is in de exploitatie opgenomen. Onderhoud bruggen en duikers Om het onderhoud en de instandhouding van onze bruggen en duikers te kunnen waarborgen is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld. Jaarlijks wordt op basis hiervan het groot en klein onderhoud uitgevoerd, de lasten zijn hiervoor in de begroting opgenomen. In 2009 zijn al diverse bruggen gerenoveerd en grote duikers vervangen. Openbare verlichting Voor de lichtmasten is de vervangingsreserve opgeheven. Het saldo van de reserve is in de exploitatie opgenomen. In 2009 is een begin gemaakt met de uitvoering van de achterstallige vervangingen van de lichtmasten. Begin 2010 zal deze vervanging afgerond worden. Daarnaast zit er een structureel bedrag in de begroting waarmee de reguliere vervangingen op basis van het vervangingsschema uitgevoerd worden. Dit gebeurt veelal gelijktijdig met herinrichting van straten. Openbaar groen Voor het openbaar groen wordt aan de hand van het groenbeheerprogramma jaarlijks het onderhoud uitgevoerd door de eigen groenploeg. Voor een gedeelte van het groenonderhoud is met het Werkvoorzieningschap Hameland (Hacron) een vijfjarig onderhoudscontract afgesloten. Ook wordt in een wijk in Aalten via de Hacron gewerkt met een WSW-project (herintreders). Speelvoorzieningen Voor het onderhoud en de vervanging van speelvoorzieningen zijn structureel bedragen in de exploitatie opgenomen. Dit onderhoud en vervanging gebeurt op basis van de nota speelvoorzieningen 2005.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen

105

Riolering Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) is de neerslag van de wettelijke verplichting dat de gemeente een rioleringsnota dient te hebben. Deze nota bepaalt de normen voor de kwaliteit van het milieu en het onderhoud. In 2007 is een bench-mark uitgevoerd onder de Gelderse gemeenten. De resultaten van dit onderzoek zijn meegenomen in het nieuwe GRP. Het nieuwe GRP 2008-2012 is op 26 mei 2009 door de Raad vastgesteld. Het onderhoud en de vervanging van de riolering zullen conform de kaders van deze nota plaats hebben. De investeringen in de riolering worden geactiveerd, waarvan de lasten via de riooltarieven zullen worden verhaald op de burgers. Gebouwen De gemeente heeft een groot aantal gebouwen in eigendom, beheer en onderhoud. Om waarde vermindering van de gebouwen te voorkomen is een goede staat van onderhoud noodzakelijk. Bij het beheer en onderhoud wordt onderscheid gemaakt tussen het beheer en onderhoud van het gebouw, alles wat nagelvast is (technisch onderhoud) en het beheer en onderhoud door de gebruiker (water, gas, elektra, telefonie, schoonmaken e.d.) Een goede meerjaren onderhoudsplanning is niet alleen om technische redenen van belang. Even belangrijk zijn de bedrijfseconomische aspecten en de tevredenheid van de gebruikers van het object. Jaarlijks worden de gebouwen geïnspecteerd en de onderhoudsschema’s hierop aangepast. Het groot en dagelijks onderhoud is in beeld gebracht. Voor het groot onderhoud zijn onderhoudsvoorzieningen ingesteld. De voorzieningen worden jaarlijks met een gelijk bedrag gevoed zodat de lasten gelijkmatig in de exploitatie zijn opgenomen. Grote vaak wisselende onderhoudskosten kunnen dan aan deze voorziening onttrokken worden. Voor het reguliere, kleinere onderhoud zijn de budget structureel in de begroting opgenomen. Het onderhoud van de diverse gebouwen van de gemeente wordt op verschillende manieren uitgevoerd: Gemeentelijke gebouwen Zowel het grote als het kleine onderhoud van deze gebouwen komen voor rekeningen van de gemeente. Het grote onderhoud van deze gebouwen is in beeld gebracht door middel van een meerjaren onderhoudsplan. Voor deze kosten is een voorziening gevormd die jaarlijks gevoed wordt. De middelen hiervoor zijn in de begroting opgenomen. Voor het reguliere jaarlijkse onderhoud zijn de lasten in de exploitatie opgenomen. Voor dit onderhoudsplan zijn voldoende (financiële) middelen aanwezig zijn om de gebouwen adequaat te onderhouden en in stand te houden. Onderwijsgebouwen Bij de onderwijs gebouwen wordt het reguliere, kleine onderhoud zelf gedaan. Alleen het planmatige grote onderhoud komt voor rekening van de gemeente. Voor dit planmatige onderhoud is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld aan de hand van de inventarisatie van bureau Kraan. Voor de uitvoering hiervan is een voorziening in het leven geroepen. Deze wordt jaarlijks gevoed zodat er voldoende middelen in aanwezig zijn om het grote onderhoud uit te kunnen voeren. Gebouwen van de Sport en Recreatiestichting Het dagelijks en planmatig onderhoud van deze gebouwen wordt uitgevoerd door de stichting zelf. De kosten voor het onderhoud worden gedekt door de betreffende reserve sportaccommodaties Dinxperlo. Zwembad ‘t Walfort Het zwembad ’t Walfort is verhuurd aan Optisport. Optisport is verantwoordelijk voor het dagelijks onderhoud en voor een deel aan het planmatig onderhoud. Het planmatige onderhoud wordt ten laste van de betreffende voorziening gebracht. De voorziening is in 2009 op peil gebracht om het grote onderhoud te bekostigen. Ook loopt er een onderzoek naar het eventueel privatiseren van het zwembad.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen

106

Paragraaf Grondbeleid Inleiding en doelstellingen Volgens artikel 16 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV 2004) moet de verplichte paragraaf betreffende het grondbeleid tenminste bevatten: - een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die hiervoor zijn opgenomen in de begroting te weten programma 2 Heerlijk Groen Wonen en programma 6 Economische motor. - een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; - een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; een onderbouwing van de eventuele winstneming; - de beleidsuitgangspunten betreffende de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s. Onder grondbeleid wordt verstaan het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking staat om ruimtelijke doelstellingen te realiseren. Het omvat alle strategieën van de gemeente rond het verwerven, beheren, bewerken en uitgeven van gronden. Het grondbeleid heeft grote invloed op en samenhang met de realisatie van beleidstaken zoals ruimtelijke ontwikkeling - volkshuisvesting - verkeer en vervoer - cultuur, sport en recreatie - economische structuur. Daarnaast kan het grondbeleid grote financiële gevolgen hebben. De resultaten, maar vooral de financiële risico’s, zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente. Daarom is transparantie van grondbeleid van groot belang. In de in november 2007 door de raad vastgestelde Nota Gepast Grondbeleid zijn de volgende doelstellingen opgenomen van het grondbeleid in het algemeen en van de gemeente Aalten in het bijzonder: - Het bewerkstelligen van maatschappelijk gewenst, duurzaam en efficiënt ruimtegebruik; - Streven naar een optimale kwaliteit van het ruimtegebruik; - Het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, eigenaren, ontwikkelaars en overheid; - Het bevorderen van kostenverhaal in geval van particuliere exploitatie en het vergroten van de verdiencapaciteit van de gemeente bij grondexploitaties. Met behulp van deze nota wordt inzicht gegeven in de rol van de gemeente in het beleidsproces en worden voorstellen gedaan op welke wijze de inzet van het aan de gemeente beschikbaar gesteld instrumentarium in het beleidstraject kan worden verbeterd gericht op effectiviteit van het te voeren grondbeleid. Er wordt in het grondbeleid onderscheid gemaakt in actief, passief en faciliterend beleid. Om ontwikkelingen optimaal te kunnen beïnvloeden en om op locaties waar winst mogelijk is positieve financiële resultaten te kunnen genereren kiest de gemeente Aalten ervoor om, waar mogelijk, actief grondbeleid te voeren. In genoemde nota worden o.a. verder de beschikbare instrumenten beschreven die de gemeente ten dienste staan bij het voeren van een optimaal grondbeleid. Daarnaast wordt ingegaan op de organisatie van het gemeentelijk grondbeleid met betrekking tot de bestuurlijke en ambtelijke verantwoordelijkheid, op de financiële en administratieve randvoorwaarden en op het uitgiftebeleid van de aangekochte gronden. Activiteiten. Er is een aantal exploitatieovereenkomsten afgesloten, waarmee in totaal € 83.000 kostenverhaal is gemoeid: - Woon- en werkgebied Cattier; - Beggelderdijk 2 woningen Huls/Bruggink; - Keupenstraat/Europastraat - Landgoed ‘t Clooster Daarnaast moet nog een aantal overeenkomsten worden afgerond, waaraan wordt gewerkt: - Spoorstraat/Bernard IJzerdraatstraat; - Prins Bernardstraat;

Paragraaf Grondbeleid

107

- Landgoed Wolboom; - Buitenplaats Bredevoort; - Vaanholt; - Kempers Bredevoortsestraatweg; - Saksenstraat: - Honkerbosweg; - Adm. De Ruyterstraat/Willem Barendszstraat; - Bedrijfslocatie Bredevoort. In 2009 is de nadere uitwerking van het bedrijventerrein “t Hietveld afgerond. De exploitant betaalt een bijdrage van in totaal € 595.000. In de loop van 2009 zijn de volgende verkopen gerealiseerd: - Diverse gemeentelijke eigendommen in Dinxperlo, waar onder het voormalig gemeentehuis € 2.336.000); - Slingelaan 9 (€ 270.000); - Spekkendijk (€ 225.000); - Verder is de Hofstraat 14 eind 2009 d.m.v. inschrijving verkocht en zal in 2010 nader worden uitgewerkt. Daar waar het gaat om aan het onderwijs onttrokken gebouwen zijn zakelijke afspraken gemaakt voor de toekomst. Per m² wordt € 50 aan het onderwijs vergoed. Vervolgens wordt binnen grondzaken bezien en aan het college geadviseerd, op welke wijze met de vrijkomende gebouwen en terreinen verder wordt omgegaan. Strategische aankopen: Gegeven de soms noodzakelijke snelheid van handelen en het belang om desgewenst private partijen vóór te zijn als zich mogelijkheden voordoen, heeft de raad in de vastgestelde Nota Gepast Grondbeleid de kaders bepaald, de spelregels vastgesteld en een bijbehorend budget van € 1.500.000 beschikbaar gesteld voor strategische grondaankopen. Hiermee kan het college, met inachtneming van het verwervingsdoel, slagvaardig op de gronden vastgoedmarkt opereren in het belang van toekomstige planvorming. Uitgangspunt daarbij is dat de aankoop een onvermijdelijk karakter heeft en/of (uiteindelijk) leidt tot een financieel voordeel door direct lagere kosten van aankoop en/of voordeel op de planning. Dit budget is in 2009 gebruikt voor de aankoop van gronden benodigd voor toekomstige bestemmingsplannen. (Werklandschap, Kobus en Lintelo) De activiteiten bestonden verder uit het beheer van het vastgoed en de verkoop van grond, zowel in de bestemmingsplannen als van stroken openbaar groen. Er is voor ruim € 157.000 aan groenstroken verkocht. Hiermee is alle achterstand weggewerkt. Risico’s en algemene reserve onderdeel grondexploitatie Ruimtelijke ontwikkelingen zijn trajecten die meerdere jaren duren, waarmee hoge investeringen zijn gemoeid en waarvan de resultaten voor een lange tijd grote invloed hebben. Belangrijk is des te meer om zorgvuldige afwegingen te maken en de risico’s zo goed mogelijk in te schatten. Onderdeel van de grondexploitatie is dan ook een risico-inventarisatie, die (jaarlijks) periodiek moet worden bijgesteld. Bij de risico-inventarisatie gaat het om een inschatting van de mate waarin een risico van toepassing is en het effect op het financiële resultaat. Er zijn twee soorten risico’s namelijk de voorzienbare (de exploitatierisico’s) die jaarlijks blijken uit de geactualiseerde exploitatieopzetten en de onvoorzienbare of algemene risico’s. Deze laatstgenoemde ontstaan door negatieve conjuncturele ontwikkelingen waardoor bijvoorbeeld de gronduitgifte stagneert. Wij proberen de gronduitgifte scenario’s daar op af te stellen. Dat wil zeggen dat de eerste jaren een voorzichtige inschatting van de verkoop wordt gemaakt. Wij gaan er daarbij vanuit dat over een aantal jaren er weer een voorzichtige opleving plaatsvindt. Wij hopen verder dat in de laatste jaren van de exploitatietermijn er sprake zal zijn van een inhaaleffect. Deze benadering heeft uiteraard effect op de rentekosten. Ook kan door een algemene rentestijging het renteverlies hoger worden waardoor grondprijzen wellicht moeten worden aangepast. Tevens komt de toerekening van de apparaatskosten en de voeding van fondsen die met de grondexploitatie samenhangen hierdoor mogelijk in gevaar. Gezien het feit dat deze risico’s zodanig bijzonder van karakter en omvang zijn, is het nodig hiervoor een aparte algemene reserve onderdeel grondexploitatie in stand te houden.


108

Het bepalen van de noodzakelijke omvang van deze reserve is niet eenvoudig omdat de omvang afhangt van onzekere factoren als markten politieke ontwikkelingen, de rentestand en de verwachte resultaten. Voor de berekening van de buffer, welke jaarlijks volgens een bestendige gedragslijn opnieuw moet worden bepaald, is ook voor 2009 uitgegaan van: - Onderhanden werk (in exploitatie genomen complexen) 15% van de boekwaarde per ultimo jaar vermeerderd met 50% van de nog te maken kosten; - Overige gronden (gronden zonder kostprijsberekening en overig): 15% van de boekwaarde per ultimo jaar. Afwijkingen zijn mogelijk op basis van hoger vastgestelde risico’s.

Boekwaarde ultimo 2009 gronden in exploitatie Idem gronden (nog) niet in exploitatie Totaal 15% hiervan is Nog te maken kosten gronden in exploitatie per Ultimo 2009 is € 733.000 50% hiervan is Totaal benodigde reserve

3.216.000 4.612.000 7.828.000 1.174.000 367.000 1.541.000

Per ultimo 2008 bedroeg het op bovenstaande wijze berekende saldo van deze reserve € 857.500. Er is sprake van een toename van de benodigde hoogte ten opzichte van ultimo 2008 met € 683.500. De grootste mutaties in 2009 waren Voorziening verlies Hofstraat 14 Aanvullend verlies Agava (geluidscherm Voorziening verlies Driehoek Kempe Kosten inhuur derden Tussentijdse winstneming Spekkendijk Inbreng boekwaarde planontwikkeling in Werklandschap Rentetoevoeging Mutaties van geringere omvang, totaal per saldo Mutatie i.v.m. herberekening noodzakelijke reserve Totaal

Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

241.000 58.000 31.000 113.000 100.000 120.000 21.000 15.500 870.000 683.500

Uit het oogpunt van transparantie wordt deze reserve als afzonderlijk onderdeel van de algemene reserve gepresenteerd om inzicht te geven in hoe deze zich verhoudt tot de gewenste hoogte en om het verloop te kunnen volgen. Overige bestemmingsreserves met betrekking tot het grondenbeheer Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen: Deze reserve wordt gevoed uit de bouwgrondexploitatie door een bijdrage per uitgeefbare vierkante meter bouwgrond. Het saldo op deze bestemmingsreserve bedraagt per ultimo 2009 volgens de balans (afgerond) € 637.000 (was per ultimo 2008 € 604.000). Reserve Landschap: De doelstelling van deze bestemmingsreserve is het in stand houden van een datasysteem en voor de uitvoering van projecten die een bijdrage leveren aan het in stand houden en verbeteren van het agrarische cultuurlandschap in de gemeente Aalten. In de grondexploitaties wordt rekening gehouden met een bijdrage van € 2 per verkochte vierkante meter. Het saldo op deze reserve per ultimo 2009 bedraagt (afgerond) € 53.000 (per ultimo 2008 € 41.000). Activiteiten bouwen industriegrondexploitatie Grondexploitaties: In 2009 waren 5 grondcomplexen (in 2009 toegevoegd ’t Warmelinck) in exploitatie met een kostprijscalculatie welke minimaal jaarlijks wordt herzien en met een verloop van de boekwaarde van per 1-12009 € 1.810.000naar per 31-12-2009 € 2.209.000.


109

Er zijn in 2009 geen grondverkopen gerealiseerd op de complexen in exploitatie. Er is wel weer wat beweging in de markt te constateren. Eind 2009 zijn voor een drie kavels op Industrieterrein II opties tot verkoop verleend. Ook voor de twee nog beschikbare woonwerk kavels op Kobus is interesse. In 1 geval is een optie verleend en voor de 2e kavel zijn we in gesprek voor wat betreft de voorwaarden. In het nieuwe exploitatiegebied ’t Warmelinck is nog geen grond verkocht. Wel zijn voor drie kavels (vrijstaande bouw) opties verleend. We verwachten in 2010 de eerste kavels te verkopen. De complexen Agave, Driehoek Kempers, Industrieterrein en Kobus I zullen naar verwachting in 2010 worden afgesloten Daarnaast bestaat het overzicht Gronden (nog) niet in exploitatie, verdeeld over de vier gekozen en op de financiële administratie aansluitende categorieën per 1-1-2009 uit 33 en per 31-12-2009 uit 42 complexen met een totale boekwaarde per 1-1-2009 van € 1.808.000 en per 31-12-2009 van € 5.619.000 Een grondentotaaloverzicht (in € 1.000): Boekwaarde Per 1-1-2009 1.810 Gronden in exploitatie (C5) Gronden nog niet in gemeentelijke exploitatie 1.808 (A1, A4, B3, C2) Totaal gronden 3.618

Lasten/ investeringen 740

Baten/ Desinvesteringen 162

Boekwaarde Per 31-12-2009 2.209

5.837 6.577

2.205 2.367

5.619 7.828

Baten/ Desinvesteringen 58 53 14 31 6 162

Boekwaarde Per 31-12-2009 395 263 37 43 1.471 2.209

Gronden in exploitatie Onderstaande complexen zijn per ultimo 2009 in exploitatie: (Boekwaarde -/- betekent meer cumulatieve baten dan lasten) Gronden in exploitatie (C5) 3.08 Agave 3.10 ‘t Warmelinck 3.50 Kobus I 3.54 Driehoek Kempers 7.06 Industrieterrein II Totaal

Boekwaarde Per 1-1-2009 221 10 -12 1.412 1.631

Lasten/ investeringen 232 316 41 86 65 740

Complex 3.08 Agave: Agave is ten opzichte van 2008 niet gewijzigd. In 2007 is een voorziening getroffen voor het verwachtte verlies groot plm. € 286.000. Inmiddels is duidelijk dat de kosten van het geluidscherm hoger uitvallen. Hier is een aanvullende voorziening van € 58.000 opgenomen. Complex 3.50 Kobus I: Het complex Kobus I geeft na de hercalculatie een voordelig resultaat te zien van ruim € 22.000. Complex 3.54 Driehoek Kempers: Deze overeenkomst moet nog definitief worden afgewikkeld. Er moet nog grond (infrastructuur) worden teruggeleverd voor € 1 en er wordt nog grond overgedragen aan Kempers (opbrengst € 14.500), Er wordt per saldo een verlies verwacht van € 31.000, waarvoor een voorziening is opgenomen. Complex 7.06 Industrieterrein II: Qua kosten is het complex bijna afgewerkt. Er zijn nog enkele kavels te koop. In 2008 is tussentijds winst genomen tot een bedrag van € 525.000. Na verkoop van de resterende kavels en de nog te maken kosten wordt een positief eindresultaat verwacht van € 52.000. Het totale positieve resultaat komt hiermee op € 573.000


110

Op basis hiervan worden de navolgende resultaten verwacht: (Verwachte eindwaarde -/- betekent winst). Gronden in exploitatie (C5)

3.08 Agave 3.10 ‘t Warmelinck 3.50 Kobus I 3.54 Driehoek Kempers 7.06 Industrieterrein II Totaal

Boekwaarde Per 31-12-2009

Nog te maken kosten

Nog te realiseren opbrengst

395 263 37 43 1.471 2.209

150 265 248 3 67 733

201 583 307 15 1.590 2.696

Verwachte eindwaarde Per ultimo 2010 344 -/- 55 -/- 22 31 -/- 52 246

De hercalculaties per ultimo 2009 worden tegelijkertijd met de jaarrekening aan u ter vaststelling aangeboden. Voorraad uit te geven gronden: Kobus I: 2 kavels wonen/werken, totaal 1.826 m² (€ 200 incl. BTW) Industrieterrein II: 17.803 m², als volgt gesplitst: Kavel 10 6.269 m² á € 79 Kavel 21 3.890 m² á € 99 Kavels 26,27,29 totaal 7.604 m² á € 79 ’t Warmelinck: 3.187 m², als volgt gesplitst: 2.394 m² á € 195 474 m² á € 155,25 319 m² á € 135 (prijzen excl. BTW). Ten opzichte van 2008 is kavel 28 (bomenkavel, 1159 m²) niet meer als te verkopen opgenomen. Gronden (nog) niet in exploitatie In aansluiting op de vanaf 2007 daarop ingerichte financiële administratie van het grondenbeheer en conform de rekening en boekhoudvoorschriften zijn de “Gronden (nog) niet in exploitatie” ingedeeld in een viertal categorieën te weten: - A1 Toekomstige complexen met een kostprijscalculatie; - A4 Rest- en compensatiegronden; - B3 Complexen met de noodzaak tot een juiste verrekening van baten en lasten; - C2 Complexen met een exploitatieovereenkomst of aanverwant. A1 Complexomschrijving

Boekwaarde Per 31-12-2009 -/- 156 0.11 Slingelaan 76 0.14 Lintelo/Halteweg 21 838 0.18 Kobus III 423 0.19 Lintelo uitbreiding kern 507 0.25 Keizerweg de Heurne 46 0.30 Bruggenhutte 158 3.15 Bedrijfsverzamelgebouw 146 3.20 De Haart 2.500 7.16 Werklandschap Aalten West Totaal A1 4.538 De tot en met 2009 verantwoorde lasten met betrekking tot de categorie A1, toekomstige complexen met een kostprijscalculatie, zullen naar verwachting worden terugverdiend en opgenomen in de komende kostprijsopzetten. Voor het project Bedrijfsverzamelgebouw (Hofstraat) wordt een verlies verwacht van € 241.000. Hiervoor is een voorziening opgenomen.


111

A4 Rest en compensatiegronden

Boekwaarde 31-12-2009 ultimo 2009

Aantal m²

Boekwaarde per m²

Perceelnr.

4e Broekdijk 24 4e Broekdijk 24A Boterstraat 7 (woning)

324 27 291

2.300 2.980 n.v.t.

135 8

ATN02R 11+14 ATN02R 13

Lage Heurnseweg (Westerveld) Wapen van Bredevoort

76 264

16.510 n.v.t.

4

DPL00F 1863

Bij de verkoop van de Boterstraat 7 houden wij rekening met een verlies van € 100.000 in verband met sanering. Voor dit verlies is een voorziening getroffen. Terborgseweg (Brusse) is overgebracht naar C2, buitenplaats Dinxperlo. B3 Complexomschrijving 7.12 Sanering Gasbedrijf 7.13 ’t Hietveld Totaal B3

Boekwaarde Per 31-12-2009 -/- 947 39 -/- 908

Na de sanering van het gasbedrijf resteert vermoedelijk nog een voordeel van ongeveer € 125.000. C2 De boekwaarde per 31-12-2009 van de exploitaties binnen C2 bedraagt € 1.007.000 Terborgseweg (Brusse) is overgebracht van A1. De complexen (0.04) Plan Bulsink, (0.09) Geurdenstraat, (0.12) Kalverweidendijk, (0.24) Hofstraat 12A, (0.26) Beeklaan, (027) en Stationsstraat/Landstraat zijn afgesloten en (0.33) Hogestraat/De Hoven en (0,41) De Hoven, zijn niet tot ontwikkeling gekomen. Per saldo is hierdoor bijna € 10.000 aan de reserve bouwgrondexploitatie algemeen toegevoegd. Conclusie Er is sprake van een adequate bedrijfsvoering en financiële administratie van de grondenexploitatie. De processen m.b.t. het grondenbeheer zijn beschreven en de taken en bevoegdheden tussen Grondzaken en Financiën organisatorisch voldoende afgebakend. Er is verder een interne overlegstructuur opgezet waardoor alle aspecten die met grondzaken samenhangen op tijd in beeld worden gebracht. Per ultimo 2009 zijn van alle complexen met een kostprijsopzet de kostprijscalculaties geactualiseerd en de complexen met alle overige gronden beoordeeld, geanalyseerd en, voor zover mogelijk, geactualiseerd. Van alle complexen zijn de per ultimo 2009 bestaande financiële risico’s in beeld gebracht en is daarvoor gelijktijdig een voorziening getroffen (per ultimo 2009 totaal € 761.000). Hiermee is een juist en volledig inzicht verkregen in de bestaande boekwaarde van de complexen en de toekomstige resultaten. Eind 2009 is een programma aangeschaft waarin ons vastgoed wordt geregistreerd met een beschrijving van de onderliggende contracten, opties en ander gebruik. Hiermee wordt ons inzicht vergroot en een adequater beheer mogelijk gemaakt. Het is de bedoeling alle pachten huurcontracten op te zeggen en gestandaardiseerde nieuwe contracten met een looptijd van een jaar aan te bieden. Tegelijk hiermee zullen we door middel van marktconforme prijzen de opbrengsten optimaliseren.


112

Paragraaf Verbonden partijen Inleiding Deze paragraaf is om twee redenen van belang. Ten eerste voeren de verbonden partijen vaak beleid uit dat de gemeente in principe zelf ook kan uitvoeren. De gemeente blijft eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Daarnaast is er sprake van financiële gevolgen en mogelijke risico’s die de gemeente met de verbonden partijen loopt. Het aangaan en onderhouden van contacten met verbonden partijen is van belang om het volgende af te wegen: - Wat is de meest doelmatige manier om deze taak uit te voeren? - Welke manier geeft de meeste garantie dat de taak wordt uitgevoerd zoals de gemeente voor ogen staat? - Welke manier geeft de gemeente voldoende inhoudelijk en financieel inzicht in het uitvoeren van een taak? Aangezien het gaat om taken en activiteiten waartoe de Raad de kaders uitzet, zijn genoemde afwegingen voor de Raad van belang. Het besluit begroting en verantwoording (BBV) verstaat onder een verbonden partij: “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een financieel én een bestuurlijk belang heeft”. Bestuurlijk belang Zeggenschap; door vertegenwoordiging in het bestuur van de verbonden partij, of door stemrecht inzake voorgenomen besluiten van de verbonden partij. Het aangaan van banden met derde partijen komt altijd voort uit het publiek belang. Verbindingen met derde partijen zijn een manier om een publieke taak uit te voeren. Financieel belang Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is, als de verbonden partij failliet gaat of het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat, als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Vertegenwoordiging van de gemeente Aalten in de verbonden partij. De in deze paragraaf genoemde vertegenwoordiging van de gemeente Aalten is, onvoorziene wijzigingen daargelaten, geldig tot naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen d.d. 03-032010 een nieuwe gemeenteraad en een nieuw college van burgemeester en wethouders zijn gevormd. Overzicht verbonden partijen De gemeente Aalten heeft met een aantal verbonden partijen een relatie die te onderscheiden zijn in privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, te weten: Privaatrechtelijke organisaties - Stadsbank Oost Nederland - Vitens NV - Nuon NV - Alliander - Bank Nederlandse Gemeenten - Rova Publiekrechtelijke organisaties - Regio Achterhoek - Recreatieschap Achterhoek Liemers - Intergemeentelijk Samenwerkingsverband Werk en Inkomen (ISWI) - Hameland - GGD Gelre-IJssel - Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG) - Euregio

Paragraaf verbonden partijen

113

Stadsbank Oost Nederland Doel & Visie De Stadsbank Oost Nederland is een “gemeentelijke kredietbank” en heeft tot doel om, vanuit een maatschappelijke- en bedrijfseconomische optiek, een verantwoord pakket van financiële dienstverlening aan te bieden. Binnen deze dienstverlening/-groep vallen o.a. − Sociale) Kredietverlening − Budgetbeheer − Schuldhulpverlening ( algemeen en aan de bijzondere doelgroep Jongeren) − Bewindvoering, WNSP en afgifte verklaringen − Schuldpreventie en Voorlichting om financiële problemen vroeg te leren signaleren Bestuurlijk belang De gemeente Aalten werd vertegenwoordigd in het algemeen bestuur door: dhr. H.M. Ostendorp (t/m 19 april 2009) dhr. P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) dhr. W. ten Voorde (plaatsvervanger) Financieel belang Jaarlijks wordt er in de begroting een bedrag opgenomen voor minimabeleid ten behoeve van de schuldhulpverlening. De hiermee samenhangende lasten komen terecht op de post schuldhulpverlening. De kosten ten behoeve van alle regelingen die door de Stadsbank worden uitgevoerd voor de gemeente Aalten worden vanuit het budget schuldhulpverlening betaald. Uit de van de Stadsbank Oost Nederland ontvangen informatie blijkt dat de werkzaamheden gericht op schuldhulpverlening zijn toegenomen ten opzichte van 2008: In verband met een gewijzigde tarievenstructuur en een verwachte toename van schuldhulpverlening ten gevolge van de economische crisis wordt de gemeentelijke bijdrage vanaf 2010 getrapt verhoogd. Voor 2009 was de raming € 125.000 en werkelijk is uitgegeven ruim € 118.0000. Aalten volgt hiermee de landelijke tendens dat de schuldhulpverlening steeds meer budget vereist. Financiële risico’s Er is nooit van te voren exact in te schatten hoeveel kosten er door de Stadsbank in enig jaar worden gemaakt ten laste van het budget schuldhulpverlening. De crisis die haar aanvang in 2009 heeft gehad en naar alle waarschijnlijkheid zal doorwerken tot na 2010 maakt het maken van een inschatting extra moeilijk. Mocht er een duidelijke overschrijding plaatsvinden dan zal de begroting via de Berap moeten worden bijgesteld. Vitens NV Doel & Visie De gemeente Aalten was in 2009 aandeelhouder van Vitens. Vitens is het jongste en grootste waterbedrijf van Nederland dat in 2002 is ontstaan uit een fusie tussen drie grote Nederlandse waterbedrijven: - Nuon Water - Waterbedrijf Gelderland - Waterleiding Maatschappij Overijssel. Vitens levert water in Friesland, Gelderland, Overijssel, de Noordoostpolder en in een aantal gemeenten in Drenthe. Doelstelling van het bedrijf is een betrouwbaar en toonaangevend drinkwaterbedrijf te zijn dat met een uitstekende bedrijfsvoering maatschappelijk verantwoord onderneemt. Bestuurlijk belang De gemeente Aalten was in 2009 aandeelhouder in de Vitens en heeft stemrecht op de algemene vergadering van aandeelhouders. Financieel belang Preferente aandelen, die in 2006 zijn omgezet in een lening van oorspronkelijk € 1.253.200. De schuldrest van deze lening per 31 december 2009 is € 1.002.560. Deze lening wordt in 15 jaar door


114

Vitens aan ons afgelost. Jaarlijks ontvangt de gemeente Aalten via een rekenmodel ca 5% rente over het openstaande bedrag. In 2009 is een bedrag ontvangen van € 56.634, begroot was € 56.394. Aantal aandelen in bezit van de gemeente is18.693 met een boekwaarde van € 18.693. Terugblik Vitens heeft als uitgangspunt, dat alle zakelĳke klanten in het gehele verzorgingsgebied hetzelfde tarief betalen. Op dit moment worden in het verzorgingsgebied van Vitens verschillende tarieven gehanteerd. Een eerste stap van de gefaseerde invoering van een nieuw tariefsysteem voor de zakelĳke klanten vond plaats vanaf juli 2009. Financiële risico’s Gering. Nuon Energy Doel & Visie Nuon levert gas en elektra in een groot werkgebied in Nederland. Als geïntegreerde energie- onderneming heeft Nuon een leidende positie op de Nederlandse markt. Daarnaast bouwt Nuon aan een sterke positie op de twee andere kernmarkten: België en Duitsland. In de Europese energiesector streeft Nuon naar een vooraanstaande positie op het gebied van duurzaam ondernemen. Vanuit het besef, dat energie een onmisbare rol vervult voor consumenten, bedrijven en maatschappij, werkt Nuon aan een evenwichtige groei voor alle belanghebbenden: aandeelhouders, medewerkers, klanten, milieu en maatschappij. Het handelen van Nuon sluit te allen tijde aan op het belang dat energie heeft voor de miljoenen huishoudens en de organisaties waaraan zij diensten levert. In 2009 is NUON gefuseerd met het bedrijf Vattenfall uit Zweden. De krachtenbundeling tussen NUON en Vattenfall geeft door gezamenlijke investeringsprogramma’s een impuls aan de ambitie om in 2050 klimaatneutraal te zijn. De fusie heeft tot gevolg gehad dat het bedrijf NUON is opgesplitst in 2 bedrijven: - het commerciële bedrijf NUON Energy en - het netwerkbedrijf Alliander (hierop wordt later teruggekomen in deze paragraaf). Bestuurlijk belang Als aandeelhouder hebben wij stemrecht op de algemene vergadering van aandeelhouders. Financieel belang De gemeente Aalten was in 2009 aandeelhouder van NUON en het college heeft ingestemd met de verkoop van de aandelen in NUON. De prijs per aandeel die Vattenfall per aandeel was € 72,14. Overeengekomen is om de aandelen in 4 tranches te verkopen. Aandelen verkocht: e 1 tranche in 2009, waarbij 49 % van de aandelen verkocht zijn. 2e tranche zal plaatsvinden in 2011 3e tranche in 2013 4e en laatste tranche in 2015. Dit heeft tot gevolg dat de dividendstroom van de NUON aandelen geleidelijk afneemt en na de laatste verkoop in 2015 opdroogt. Met de verkoop van de aandelen stopt de aandelenstroom echter niet in zijn geheel. De gemeente Aalten blijft aandeelhouder (ruim 0,28%) in het netwerkbedrijf Alliander die aan de aandeelhouders een dividend uitkering zal uitkeren. Nuon heeft over het gehele jaar 2009 een nettowinst van EUR 200 miljoen behaald, vergeleken met EUR 492 miljoen in 2008. De nettowinst werd beïnvloed door diverse bijzondere posten. Exclusief deze posten bedraagt de nettowinst over 2009 EUR 321 miljoen (EUR 585 miljoen in 2008). Financiële risico’s Er is verder sprake van een gering financieel risico.


115

Alliander Doel & Visie Alliander is voortgekomen uit de juridische splitsing van Nuon. Nuon is het eerste grote energiebedrijf in Nederland dat is gesplitst in een netwerkbedrijf (Alliander) en een productie- en leveringsbedrijf (Nuon Energy). Deze splitsing is wettelijk pas vereist per 1 januari 2011. De primaire taak van Alliander is de ononderbroken levering van energie aan 2,8 miljoen klanten. Tevens wordt proactief ingezet op innovatieve wijze bij te dragen aan het verduurzamen van de energievoorziening (o.a. biogas, zon,water en getijde). De regionale netbeheerder Liander vormt de kern van het nieuwe netwerkbedrijf dat sinds medio onder Alliander valt. De aandelen van de gemeente Aalten in het commerciële bedrijf NUON zijn verkocht. De gemeente Aalten blijft aandeelhouder in het netwerkbedrijf Alliander met een kapitaal van ruim 0,28% Bestuurlijk belang Als aandeelhouder hebben wij stemrecht op de algemene vergadering van aandeelhouders van het netwerkbedrijf Alliander. Financieel belang De gemeente Aalten blijft aandeelhouder (ruim 0,28%) in het netwerkbedrijf Alliander die aan de aandeelhouders een dividend uitkering zal uitkeren. Het dividend uit het netwerkbedrijf Alliander lijkt gezien de aard van de activiteit niet aan grote schommelingen onderhevig. Dit dividend kan wel onder druk komen te staan als gevolg van de splitsingskosten en regulering van de tarieven door de NMA. In het eerste zelfstandige jaar van bestaan heeft Alliander over het gehele jaar 2009 een nettowinst van € 312 miljoen behaald, € 42 miljoen meer dan in 2008. De nettowinst werd beïnvloed door diverse bijzondere posten. Exclusief deze posten bedraagt de nettowinst over 2009 € 160 miljoen (€ 302 miljoen in 2008). Financiële risico’s Er is verder sprake van een gering financieel risico.

Bank Nederlandse Gemeenten Doel & Visie De gemeente Aalten is aandeelhouder van de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Dé bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Klanten van de BNG zijn overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs en nut. De BNG is een structuurvennootschap. De aandelen zijn voor de helft in bezit van de Staat; de andere helft is in het bezit bij gemeenten en provincies. Gemeten naar haar balanstotaal is de BNG de grootste overheidsbank van Nederland. Bestuurlijk belang De gemeente Aalten was in 2009 aandeelhouder in de BNG en had stemrecht op de vergadering van aandeelhouders. Financieel belang Aan dividendinkomsten over 2009 heeft de gemeente Aalten € 27.413 ontvangen. Oorspronkelijk was een hoger bedrag ad € 43.743 geraamd, maar in de Voorjaarsnota van 2009 was deze raming neerwaarts bijgesteld tot eveneens € 27.413. In 2008 behaalde de BNG een nettowinst (na belastingen) van € 158 miljoen. Dit was lager dan de nettowinst van 2007 die op € 195 miljoen uitkwam. Terugblik 2009 financieel BNG sluit het jaar 2009 af met een nettowinst van EUR 278 miljoen (2008: EUR 158 miljoen). Als gevolg van de lage geldmarktrente is het renteresultaat met EUR 60 miljoen gestegen. Financiële risico’s Gering


116

ROVA Doel & Visie ROVA is de afvaladvies-, regie- en verwijderingsorganisatie van 20 gemeenten en 2 regio’s in Midden- en Oost-Nederland. De ROVA is verantwoordelijk voor een optimale invulling van de afvalzorgplicht van de bij haar aangesloten partijen. Hierbij staat het zorg dragen voor een maatschappelijk verantwoorde duurzame afvalzorg centraal . Als eigenaar van en regisseur over afvalstromen maakt ROVA de afvalketen beheersbaar. Samen met haar aandeelhouders - de aangesloten partijen - streeft ROVA er naar om de kosten zo laag mogelijk te houden (dus geen winstmaximalisatie). De kosten hebben betrekking op het verwijderen en verwerken van huishoudelijk afval. Daarnaast adviseert ROVA over afvalvermindering en zorgt ze voor gescheiden inzameling, hergebruik, bewerking en verwerking van afvalstoffen. Bestuurlijk belang De gemeente Aalten was in 2009 aandeelhouder van ROVA en had stemrecht op de vergadering van aandeelhouders. Terugblik In 2009 is het volgende bereikt: Invoering van de inzameling oud papier met mini-containers in Dinxperlo per 1 januari 2009. Deze inzameling is door ROVA geëvalueerd en een succes gebleken. ROVA heeft naar aanleiding van de evaluatie diverse gesprekken gevoerd met alle papierinzamelaars in de gemeente Aalten, waarvan een deel te kennen heeft gegeven over te willen gaan op de inzameling met mini-containers. De nieuwe inzamelstructuur met mini-containers zal in de rest van de gemeente Aalten gefaseerd worden ingevoerd in de periode tot 31 december 2012. De inzameling van oud papier in Süderwick is per 1 januari 2009 stopgezet. De inzameling van kunststof-verpakkingen in de gehele gemeente Aalten per 1 juni 2009. De eerste ervaringen met de inzameling zijn zeer positief. Het stoppen van GFT-inzameling in het buitengebied per 1 oktober 2009. De start van een proef met ondergrondse containers (resten glasafval) op diverse knelpunten/kansen in de gemeente (Aalten, Dinxperlo en Bredevoort). De start van een proef met metaalinzameling bij Scouting Aalten. Iedere zaterdag konden burgers hun huishoudelijk metaalafval naar een container bij het Scoutinggebouw in Aalten brengen. Optimalisatie van de glas- en textielinzameling door plaatsing van extra glas- en textielcontainers in de gehele gemeente Aalten. Structurele deelname aan de zwerfvuilopruimactie ‘Natuurlijk Schoon’. Deze is gecombineerd met de reeds bestaande zwerfvuilopruimacties in de gemeente Aalten. Financieel belang De gemeente Aalten participeert in ROVA als aandeelhouder. De nominale waarde van de 272 aandelen bedraagt € 154.832. Aan dividend is in 2009 een bedrag van € 169.501 ontvangen. Oorspronkelijk was een bedrag van € 75.000 in de begroting opgenomen, in de najaarsnota is bijgeraamd tot het ontvangen bedrag. Financiële risico’s Gering

Regio Achterhoek Doel & Visie De volgende gemeenten namen deel aan de gemeenschappelijke regeling “Regio Achterhoek”. - Aalten; - Berkelland; - Bronckhorst; - Doetinchem; - Oost-Gerle; - Montferland; - Oude-IJsselstreek; - Winterswijk.


117

In 2008 is een koersdiscussie afgerond die heeft geresulteerd in de Regio Achterhoek nieuwe stijl. De Regio nieuwe stijl is een kleine, hoogwaardige en vraaggestuurde organisatie. Er is sprake van een beperkt aantal door de raadsleden van de deelnemende gemeenten vastgestelde en periodiek herijkte beleidsprogramma’s (strategische agenda). De raadsleden controleren tevens de uitvoering van de strategische agenda/het resultaat. Ten aanzien van additionele taken/projecten geldt als uitgangspunt dat deze additioneel worden gefinancierd. Er zijn vier programma’s, te weten: - Duurzame economie; - Vrijetijdseconomie en regiomarketing; lobby & externe betrekkingen; - Mobiliteit; - Lobby en externe betrekkingen. Bestuurlijk belang De Regio Achterhoek is een openbaar lichaam met een algemeen en een dagelijks bestuur; Inhoudelijk beperkt het algemeen bestuur zich tot het opstellen en bewaken van de randvoorwaarden die in de Strategische Agenda zijn opgenomen voor het betreffende programma (prestaties, tijd en financiële middelen). De gemeente Aalten was in het Algemeen Bestuur van de Regio Achterhoek vertegenwoordigd door: − wethouder H.M. Ostendorp (t/m 19 april 2009) − wethouder P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) − wethouder J. Teeuwsen (plaatsvervangend lid) De gemeente Aalten was en is niet vertegenwoordigd in het dagelijks bestuur; Financieel belang In 2009 is voor de uitvoering van de taken door de Regio Achterhoek een bijdrage van € 233.169 geleverd door de gemeente Aalten. Voor 2009 was een bedrag begroot van € 243.227. Terugblik Op algemeen bestuurlijk gebied heeft de Regio in 2009 het proces van vernieuwing van samenwerking en werkwijze en het proces van versteviging inzet gemeenteraden voortgezet. Voor de vier programma’s uit de Strategische Agenda Regio Achterhoek zijn de volgende speerpunten vastgesteld waaraan in 2009 is gewerkt: Duurzame economie 1. Regie op het Aanvalsplan Achterhoek Authentiek Anders en Green Deal. 2. Regionale afstemming aanleg RBT’s / EBT en HRT opgave. 3. Arbeidsmarkt. 4. Innovatie Mobiliteit 1. Bevorderen van de in- en externe bereikbaarheid van de regio. 2. A18 / N18 (lobby). 3. Optimaliseren van het hoofdwegennet van de Achterhoek. 4. Verbeteren van de railverbindingen in de achterhoek. 5. Verbetering fietsmogelijkheden / interlokale fietsvoorzieningen Vrijetijdseconomie 1. Uitbouwen / versterken van de achterhoek als toeristische regio. 2. Vernieuwing en upgrading toeristische infrastructuur. 3. Structuur Toerisme & Recreatie sector Achterhoek 4. Innovatie agenda Regiomarketing, externe betrekkingen en lobby. 1. Regiomarketing 2. Lobby 3. Grensoverschrijdende samenwerking


118

Financiële risico’s: - Het ontbreken van actuele onderhoudsplannen; - het beheer en de financiële afwikkeling van de stortplaatsen; - de afwikkeling van de ambulancehulpverlening; - het budget Woninggebonden subsidies; - financiering van additionele projecten. Recreatieschap Achterhoek Liemers Doel & Visie Het Recreatieschap Achterhoek-Liemers is een samenwerkingsverband van 13 gemeenten in de Achterhoek en de Liemers. Het recreatieschap heeft binnen de grenzen van zijn gebied tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het terrein van de openluchtrecreatie en het toerisme met daarbij de bescherming van de natuur en het landschappelijke karakter. Hoofdtaken Ontwikkeling, beheer en onderhoud van zeven recreatiegebieden in de regio, waaronder de Slingeplas bij Bredevoort Ontwikkeling van nieuwe recreatieve fietspaden en het beheer & onderhoud van bestaande recreatieve fietspaden (230 km) Ontwikkeling, aanleg en het onderhoud van routemarkeringen. Bestuurlijk belang De gemeente Aalten was in 2009 in het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap vertegenwoordigd door burgemeester G. Berghoef. Wethouder J. Teeuwsen was plaatsvervangend lid. Financieel belang De bijdrage voor het Recreatieschap van de Gemeente Aalten bedroeg in 2009 € 64.692. Terugblik Op 30 juni 2008 heeft het Algemeen Bestuur van het recreatieschap o.a. het volgende besloten: Er wordt een traject ingegaan waarin op de drie productiegroepen van het RAL fundamentele ontwikkelingen gaan plaatsvinden. Het traject wordt ingegaan onder de titel van het optimaliseren van recreatieve en toeristische voorzieningen in het gebied Achterhoek Liemers. de plek van het RAL daarin zal zijn dat nadrukkelijk extra wordt geïnvesteerd in deskundigheid en advies om in te kunnen spelen op processen die zich voordoen om de exploitatiebijdragen uit publieke middelen aan de recreatiegebieden kunnen terugdringen het hele traject wordt afgelegd en afgesloten in volstrekte solidariteit tussen de deelnemende gemeenten aan het RAL “samen uit, samen thuis” Gevolg hiervan is dat de deelnemende gemeenten in het recreatieschap nadrukkelijk kostendekkendheid van de recreatiegebieden nastreven én dat een verbetering van de recreatieve- cq. toeristische voorzieningen tot doel is gesteld. Om de verschillende mogelijkheden voor de plassen te laten zien heeft het recreatieschap een filmpje van ca. 20 minuten gemaakt. Deze film is op 27 oktober aan de raads- en commissieleden van de gemeente Aalten getoond, als start voor een discussie over de toekomst van de Slingeplas. Het recreatieschap gaat de komende jaren in samenwerking met de gemeente en het Waterschap een ontwikkelingsrichting uitwerken. Op projectniveau heeft het RAL over de periode 2009-2013 o.a. de volgende voornemers waarvan zij trekker is: opzetten en onderhouden van een routebureau afronden van de TOP’s (toeristische overstappunten) de aanleg / het herstel van oude kerkpaden het tot stand brengen van de uniformering van toeristische objectbewegwijzering het ontwikkelen van een wandelnetwerk Oost-Achterhoek het ontwikkelen van een regionaal netwerk van camperplaatsen het ontwikkelen van een Flüssekonzept, een grensoverschrijdend fietsroutenetwerk langs rivieren


119

Financiële risico’s De financiële gevolgen van keuzes over beheer en onderhoud van routestructuren, fietspaden en recreatiegebieden voor de individuele gemeenten spelen een grote rol bij de besluitvorming. Daarom wordt gedurende het gehele proces op dit punt de voortgang bewaakt. Hierdoor worden de financiële risico’s zo klein mogelijk gehouden. Intergemeentelijk Samenwerkingsverband Werk en Inkomen Doel & Visie Het ISWI behartigt de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten Oude IJsselstreek en Aalten op het gebied van de aan de gemeenten in medebewind gegeven: - sociale zekerheidswetgeving; - wetgeving inzake gesubsidieerde arbeid; - regelgeving inzake sociale zorg. Het ISWI voerde in ook 2009 o.a. de volgende wet-en regelgeving uit: - de Wet werk en bijstand en de daaruit voortvloeiende besluiten en regelingen; - meerdere wetten uit op het terrein van inkomensvoorzieningen t.b.v. specifieke doelgroepen; - de Wet inschakeling werkzoekenden; De regionale sociale recherche was bij het ISWI ondergebracht. Bestuurlijk belang De Gemeente Aalten was in het Dagelijks Bestuur vertegenwoordigd door: - Raadslid M.H.M. Nouwens-Wiltink; - dhr. H.M. Ostendorp t/m 19 april 2009 - dhr. P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) In het Algemeen Bestuur had de gemeente Aalten met vier personen zitting - Burgemeester G.Berghoef - dhr. H.M. Ostendorp t/m 19 april 2009 - dhr. P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) - Raadslid M.H.M. Nouwens-Wiltink - Raadslid W. van der Kuil Financieel belang Er was voor 2009 een bedrag begroot voor apparaatskosten van € 732.458. Uiteindelijk zijn de uitgegeven kosten voor 2009 € 702.985.

Terugblik De werkprojecten blijken succesvol te zijn. In 2009 is het ISWI een eigen “fabriek”gestart waar (langdurig) werklozen o.a. werkervaring kunnen opdoen. Bedrijven en instellingen kunnen zich melden voor werkzaamheden die door de ISWI medewerkers is de fabriek kunnen worden gedaan. Deze “werkfabriek” zal in 2010 worden voortgezet. Het ISWI in het najaar 2009 gestart met een Wmo-klussendienst. Deze klussendienst wordt eveneens voortgezet in 2010. In 2009 was er veel animo voor deze klussendienst. Per 1 oktober 2009 is de Wet Investeren in Jongeren (WIJ) in werking getreden. Door overdracht van de Wet WIJ aan het ISWI, wordt continuïteit en kwaliteit gewaarborgd voor de doelgroep 18 tot 27 jaar met betrekking tot werkleertrajecten en een inkomensvoorziening. De wet richt zich op het laten werken of leren van jongeren, waarbij een inkomensvoorziening mogelijk is als de jongere onvoldoende inkomsten heeft. Deze wet vervangt de huidige WWB voor deze specifieke doelgroep. De uitvoering van de Wet investeren in jongeren (WIJ) is aan gemeenten opgedragen. De gemeente is verantwoordelijk voor de uitvoering. ISWI heeft een goed jaar achter de rug. Ondanks dat de rijksbudgetten onder druk staan, hebben we toch weer geld overgehouden op het werkdeel. Omdat de reserve op orde is wordt het overschot uitbetaald aan de deelnemende gemeenten. Dit is voor Aalten een bedrag van € 163.000. Daarnaast heeft het ISWI minder uitgegeven aan algemeen beheerskosten. Dit zijn de kosten voor huisvesting, personeel, ict en dergelijke. Dit is een voordeel van € 29.000. Als laatste is nog een klein voordeel gerealiseerd op de bijzondere bijstand ad € 8.000. Totaal een voordeel van € 200.000. Voorgesteld


120

wordt dit bedrag te reserveren voor de kosten van het banenplan ISWI. Met dit bedrag zijn de kosten tot begin 2012 gecompenseerd. Financiële risico’s Het ISWI heeft in het verleden goede financiële resultaten behaald. Overschoten op het zogenaamde inkomensdeel voor de ISWI-gemeenten zijn ingezet voor arbeidsstimulerende maatregelen. Het aandeel kosten overhead is stabiel en de verwachting is dat er geen grote veranderingen optreden. Voor wat betreft de uitkeringen is er natuurlijk wel een risico door de recessie. Meer werkelozen betekent uiteindelijk meer uitkeringen. En wat de rijksbijdrage hierin wordt blijft een vraag. Maar de reservepositie van het ISWI is goed, dus op dit moment geen problemen. Hameland Doel & Visie De volgende gemeenten nemen deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Hameland: - Aalten; - Winterswijk; - Oost Gelre; - Berkelland; - Haaksbergen. Hameland biedt werk aan mensen met een arbeidshandicap en met afstand tot de arbeidsmarkt. Dat is werk in de dienstverlening en industrie. Of het nu gaat om Begeleid Werken, Beschut Werken of detacheren, Hameland neemt de verantwoordelijkheid voor projecten en producten. Eigenlijk is Hameland een heel gewoon bedrijf, alleen met dat verschil dat de werkomstandigheden zijn aangepast aan de mogelijkheden van de werknemers. Centraal in de integrale aanpak staan de ontwikkeling van medewerkers en het leveren van een meerwaarde voor de opdrachtgevers. Deze opdrachtgevers, profit en non-profit, doen een beroep op Hameland voor een breed scala geïntegreerde diensten. Hameland telt circa 2.000 medewerkers die met elkaar een omzet van 30 miljoen euro genereren. Van Hameland wordt verwacht dat zij resultaatgericht zijn en vooral investeren in de vaardigheden en kennis van onze mensen (mensontwikkelbedrijf). Hierdoor kunnen ze enerzijds de opdrachtgevers maximale meerwaarde bieden en anderzijds de afstand tot het reguliere bedrijfsleven voor medewerkers verkleinen. De visie van Hameland bestaat uit drie kernwaarden: - Resultaatgerichtheid: Het actief gericht zijn op het stellen en het behalen van doelen. Verplicht zichzelf (en stimuleert anderen in de directe werkomgeving) om ambitieuze doelen te stellen en te realiseren en vertoont voorbeeldgedrag. - Ontwikkelgerichtheid: Het optimaal ontwikkelen van de kwaliteiten die medewerkers in huis hebben. - Klantgerichtheid: De klant centraal stellen. Iemand die klantgericht is laat zien vanuit het perspectief van de klant te denken en te handelen; onderzoekt de wensen en behoeften van de klant en speelt daarop in. Bestuurlijk belang De Gemeente Aalten was in 2009 vertegenwoordigd in het Dagelijks Bestuur door: - Wethouder J. Teeuwsen (tevens lid Algemeen Bestuur). In het Algemeen Bestuur werd de gemeente Aalten in 2009 vertegenwoordigd door: - dhr. H.M. Ostendorp t/m 19 april 2009 - dhr. P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) Financieel belang Inmiddels is bekend dat Hameland in zwaar weer zit en gaat reorganiseren. Aan frictiekosten kost dit 1,7 mln. euro en voor de uitvoering van een sociaal plan is door de interimdirectie 8 miljoen euro geraamd. In totaal 9,7 miljoen euro en op basis van het aantal Wsw fte’s kost Aalten dit € 2.085.500. Dit bedrag is in deze jaarrekening als verplichting opgenomen. Het verwachte tekort van 2009 ad ca € 3,5 mln. euro wordt cf het AB besluit gedekt door vrijval van de bestemmingsreserves binnen Hameland.


121

Terugblik Hameland zit in zwaar weer. Daar komt het bedrijf zelf niet meer uit. Conform de geldende verordening moeten de gemeenten bijdragen in het tekort. Immers Hameland is van de gezamenlijke gemeenten en voert de WSW uit. Ten laste van het resultaat van 2009 wordt een eenmalige bijdrage van ruim € 2.000.000 gebracht. Dit is voornamelijk bestemd voor de benodigde reorganisatie en is het aandeel hierin van de gemeente Aalten. De kosten zijn voor frictie en het sociaal plan. Hameland moet namelijk ongeveer 40 ambtelijke medewerkers laten afvloeien. Omdat deze kosten in de jaarrekening van Hameland worden verantwoord, dit is een eis, moeten de deelnemende gemeenten deze lasten ook in hun jaarrekening nemen. Totaal gaat het om € 10.000.000, het aandeel van Aalten is ongeveer 20%. Een uitgebreid voorstel met deze feiten is in de raadsvergadering van april 2010 behandeld. Verder is in 2009 gewerkt aan het transitieproces waarbij o.a. een 13-tal prestatie-indicatoren zijn vastgesteld zoals: - doorontwikkeling breed arbeidsontwikkelbedrijf; - terugdringing wachtlijst; - meer uitstroom naar onbeschut buiten; - een budgettaire neutrale uitvoering. Aan dit transitieproces wordt ook in 2010 nog gewerkt. Financiële risico’s Zoals aangegeven brengt het exploitatietekort en de ontwikkelingen van deze verbonden partij een hoog financieel risico voor de gemeente met zich mee. Hameland verkeerde al enige jaren in financieel zwaar weer. De deelnemende gemeenten moeten garant staan voor het exploitatietekort (de reserves zijn inmiddels verbruikt).

GGD Gelre-IJssel Doel & Visie De GGD Gelre-IJssel is de gezondheidsdienst van en voor 21 gemeenten: Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Deventer, Doetinchem, Elburg, Ermelo, Epe, Harderwijk, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk en Zutphen. De GGD formuleert haar missie als volgt: De GGD Gelre-IJssel stelt zich tot doel het bewaken, bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De GGD wil zich profileren als een herkenbare en laagdrempelige organisatie en als een leverancier van betrouwbare en vakkundige zorg aan haar klanten. De GGD voert naast haar reguliere taken Bestuurlijk belang De GGD Gelre-IJssel heeft een eigen bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit de portefeuillehouders volksgezondheid van de 21 gemeenten. Voor de gemeente Aalten waren dit : - dhr. H.M. Ostendorp t/m 19 april 2009 - dhr. P.J. Frenken (v.a. 8 september 2009) Financieel belang Voor 2009 was een bedrag van € 404.602 in de begroting opgenomen en uitgegeven. Terugblik Het jaar 2009 heeft in het teken gestaan van het ontwikkelen van een strategische visie 2009-2013. Deze visie is vastgesteld op 23 april 2009 door het Algemeen Bestuur. In deze visie staan de volgende algemene besluiten: - De GGD wil zich gaan versterken als gezamenlijke gemeentelijke gezondheidsdienst; - De GGD moet haar afstand tot de gemeenten op drie terreinen verkleinen: - De klantgerichtheid naar de gemeenten toe moet worden verhoogd. - De bestuurbaarheid moet worden versterkt. - De onderlinge werkprocessen moeten worden geoptimaliseerd. - De GGD verricht primair werkzaamheden die de gezondheid van mensen bevorderen, bewaken of beschermen;


122

-

Er worden door de GGD primair alleen publieke taken verricht; Het coördinerend en regisserend vermogen van de GGD moet worden versterkt.

De strategische visie omvat verder de volgende besluiten per werkveld: - Er worden voorwaarden gesteld waaraan gezondheidsbevorderende activiteiten moeten voldoen. - Er moet een taakbepaling OGGZ worden gedaan. - Tot de taken op het gebied van de OGGZ horen in ieder geval de uit de vaste bewonersbijdragen gefinancierde basistaken. - Het meehelpen toeleiden van zorgwekkende zorgmijders naar zorg en opvang heeft prioriteit; - Er worden prioriteiten gesteld op het gebied van medische milieukunde. - Er wordt een nader uitgewerkte, duidelijke verdeling gemaakt van de financiering van taken van de beleidsadviseur over het standaard basispakket, lokaal accent en de plustaken. Er wordt duidelijk vastgelegd welke werkzaamheden van de GGD wel en welke niet meer tot het basispakket horen; - De epidemiologie moet worden versterkt; - De ingezette vernieuwing van de jeugdgezondheidszorg zal door de GGD voortvarend worden voortgezet; - De bestrijding van infectieziekten krijgt prioriteit; - Er moet een verhoging komen van de prijs/kwaliteitsverhouding van de forensische geneeskunde. - De vastgestelde visie resulteert in de hierboven onder doel & visie genoemde missie: - De GGD signaleert gezondheidsproblemen en -risico’s, adviseert over oplossingen en coördineert de uitvoering van deze oplossingen. Als het gewenst is, voert zij zelf ook uit. - De GGD is oog en oor voor het openbaar bestuur. - De GGD richt zich primair op preventie. - De GGD doet zijn werk professioneel en betrokken, met veel oog voor de mensen met de grootste gezondheidsrisico’s. - De GGD werkt intern nauw samen en zet zich in voor een goede samenwerking met externe partners. - De GGD stelt zich zo objectief mogelijk op. - De GGD verricht zijn taken op grond van de wet of op verzoek van gemeenten, het rijk of anderen. - De GGD streeft effectiviteit en doelmatigheid na. - De werkzaamheden van de GGD sluiten altijd aan bij de kennis en competenties waarover zij beschikt. Financiële risico’s Gering. Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG) Doel & Visie De Veiligheidsregio heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten op het terrein van de openbare veiligheid en hulpverlening. Dit wordt op gemeenschappelijk en op regionaal niveau bereikt door middel van een veiligheidsbeleid, specifiek gericht op de brandweertaken en rampenbestrijding, zowel preventief als repressief. Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland bestaat uit alle burgemeesters van de 22 gemeenten in onze regio. Het Algemeen Bestuur komt ongeveer vijf keer per jaar bij elkaar. Burgemeester G. Berghoef vertegenwoordigde de gemeente Aalten binnen deze gemeenschappelijke regeling. Financieel belang Alle gemeenten binnen de veiligheidsregio leveren een financiële bijdrage. Voor 2009 bedroeg de bijdrage € 285.913 en bleef daarmee binnen het budget. Terugblik Rondom de inrichting van de brandweer speelden voor 2009 twee belangrijke trajecten. -. De komst van de nieuwe Wet op de veiligheidsregio’s. De Wet op de veiligheidsregio’s integreert de Brandweerwet 1985, de Wet geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen en de Wet rampen en zware ongevallen. Hiermee wordt een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de brandweerzorg, geneeskundige hulpver-


123

lening, rampenbestrijding en crisisbeheersing, onder één regionale bestuurlijke regie, gerealiseerd. De nieuwe wet wordt naar verwachting in de loop van 2010 van kracht. Hierin wordt als uitgangspunt gekozen dat de brandweer, die nu nog voor een groot deel gemeentelijk georganiseerd is, regionaal georganiseerd wordt. De exacte inrichting van de regionale organisatie wordt aan de regio’s zelf overgelaten. In de bestuurstweedaagse - op 23 en 24 september - besloten de burgemeesters van onze VNOG-gemeenten dat de clusters definitief ingericht worden. Alle zes (Veluwe Noord, Veluwe West, EVA, IJsselstreeek, Achterhoek West en Achterhoek Oost) krijgen een bestuur in de vorm van een bestuurscommissie, waarin de burgemeesters van het cluster samen het clusterbestuur vormen. Eind 2009 heeft het Algemeen Bestuur van de VNOG haar standpunt bepaald inzake de regionalisering op basis van de Wet op de veiligheidsregio’s. Dit standpunt is in december 2009 in de vorm van een Kadernota door alle gemeenteraden in de veiligheidsregio vastgesteld. De raad van de gemeente Aalten heeft hiertoe besloten op 15 december 2009. Hiermee is een onomkeerbaar en onvoorwaardelijk besluit tot regionalisering genomen. Onder andere is ervoor gekozen de VNOG te organiseren via een zestal brandweerclusters, waarvan BWAO er één is. Op basis van de Kadernota is in 2009 een concept van de gewijzigde gemeenschappelijke regeling VNOG opgesteld. Hierin staat o.a. dat de clusters hun eigen brandweer basiszorg regelen en de clusters worden aangestuurd door de eigen Bestuurscommissie (de eigen burgemeesters) en de eigen clustercommandant. De tekst van deze regeling zal vermoedelijk in het eerste half jaar van 2010 definitief worden. Na inwerkingtreding van de nieuwe Wet op de veiligheidsregio’s kan de gemeenschappelijke regeling worden aangegaan. -

Clustervorming De vier gemeenten in het oosten van de Achterhoek (Berkelland, Winterswijk, Aalten en Oost Gelre) hebben in 2007 besloten om de brandweer samen te laten werken als Brandweer Achterhoek Oost (BWAO). Dit wordt de clustervorming genoemd. Doel is om één brandweerorganisatie te hebben voor de vier gemeenten. De nieuwe wet en de clustervorming hebben geleid tot reorganisatie (plannen), met gevolgen voor de brandweer van de gemeente Aalten. Het beoogde brandweercluster Achterhoek Oost is m.i.v. 1 januari 2009 van start gegaan in een zogenaamde “doe als of” situatie. Deze “doe als of” situatie heeft heel 2009 bestaan. Uitgangspunt van de samenwerking is dat de blus- en reddingstaken bij de lokale korpsen blijven bestaan. Voor de voortgang van de clustervorming is een plan van aanpak opgesteld waarin de te nemen stappen in (2009 en) 2010 worden beschreven. Tevens is er een projectvoorstel ontwikkeld waarin wordt beschreven op welke wijze de uitwerking in (2009 en) 2010 van de diverse onderwerpen plaatsvindt. De definitieve startdatum van de cluster is gepland op uiterlijk 1 januari 2011.

Financiële risico’s De VNOG moet binnen haar begroting blijven, de risico’s zijn dan ook gering. Bij de nieuwe ontwikkelingen zullen de financiële gevolgen goed in kaart gebracht moeten worden. Mocht er hierdoor een aanpassing moeten plaatsvinden, zal dit aan de raad worden voorgelegd. Uitgangspunt is dat de wijzigingen budgettair neutraal verlopen. Euregio Doel & Visie Euregio streeft ernaar om de kansen voor burgers, bedrijven, organisaties en aangesloten gemeenten in het werkgebied grensoverschrijdend te verruimen, de welvaart en het welzijn in het grensgebied te vergroten en het wederzijdse begrip te bevorderen. Als grensoverschrijdende organisatie voert Euregio haar werkzaamheden uit in volledig Nederlands - Duits partnerschap. Er wordt rekening gehouden met de specifieke waarden van allebei de bevolkingen. En met de culturele verschillen tussen de Nederlandse en Duitse samenleving. In totaal 27 Nederlandse en 104 Duitse gemeenten waren in 2009 aangesloten. Om haar missie te verwezenlijken stelt Euregio zich tot doel om grensoverschrijdende kansen te benutten, oplossingen te bieden voor grensgebonden problemen en om de belangen


124

van het grensgebied te behartigen. Hiertoe ontplooit Euregio grensoverschrijdende activiteiten, met name op de volgende gebieden: - Sociaal-culturele integratie (waaronder alledaagse grensvragen), - Toerisme/cultuur, sport en educatie - Ruimtelijke structuur/infrastructuur - Wetenschap & technologie. Hierbij wordt telkens optimaal tegemoet gekomen aan de veranderende vragen en behoeften Die leven bij burgers, bedrijven, organisaties en aangesloten gemeenten binnen Euregio. Om de strategische doelstellingen te bereiken stelt Euregio zich op operationeel niveau de volgende doelen: - Het samenbrengen van mensen en organisaties om netwerken te vormen en/of projecten te ontwikkelen die leiden tot duurzame grensoverschrijdende uitwisseling en samenwerking. Het uitgangspunt is, waar dat mogelijk is, wordt aangesloten bij reeds bestaande netwerken of die aan te vullen. - Het formuleren van aanbevelingen, het doen van voorstellen en het aanbieden van advies- en voorlichtingsactiviteiten; - Het optreden als spreekbuis van de grensregio richting provinciale, nationale en internationale instanties. Bestuurlijk belang Lid van de euregio namens de gemeente Aalten waren in 2009: -Burgemeester G. Berghoef -Raadslid H.J. Ormel Financieel belang Het budget van EUREGIO is uit verschillende inkomsten opgebouwd. Vast bestanddeel vormen de bijdragen van de aangesloten gemeenten. Die zijn gebaseerd op inwonertallen. Per inwoner werd er door de Nederlandse gemeenten € 0,35 betaald in 2009. De betaling van de bijdrage van Aalten verliep via de Regio Achterhoek.


125


126

De Jaarrekening


127


128

De Balans

De Balans per 31 december 2009

129

Balans per 31 december 2009 (Bedragen x € 1.000) ACTIVA

Ultimo 2009

Vaste activa Immateriële vaste activa * Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio * Kosten van onderzoek en ontwikkeling

-

-

34.047

Materiële vaste activa * Investeringen met een economisch nut * gronden uitgegeven in erfpacht * overige investeringen met een economisch nut * Investeringen in openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Ultimo 2008

31.238 2.809

35.739 30.761 4.978

54.153

Financiële vaste activa

39.942

* Kapitaalverstrekkingen aan: * deelnemingen * gemeenschappelijke regelingen * overige verbonden partijen * Leningen aan: * woningbouwcorporaties * deelnemingen * overige verbonden partijen * Overige langlopende leningen u/g

916 -

666 -

25.850

26.227

* Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer * Bijdrage aan activa in eigendom van derden

14.456 12.931

13.049

Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden * Grond- en hulpstoffen * niet in exploitatie genomen bouwgronden * overige gronden hulpstoffen * Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie * Gereed product en handelsgoederen * Vooruitbetalingen

Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal - generaal


7.067

3.178 1.833

1.834 -

1.345 16.940

2.677 12.500 2 1.761 -

9.609 2.418 5.000 2 2.189 -

36

Liquide middelen * Kassaldi * Bank- en girosaldi

75.681

5.233

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar * Vorderingen op openbare lichamen * Verstrekte kasgeldleningen * Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen * Overige vorderingen * Overige uitzettingen

88.200

1 35

58 3 55

1.675

1.432

25.718

14.277

113.918

89.958

130

(Bedragen x € 1.000) PASSIVA

Ultimo 2009

Vaste passiva Eigen vermogen * Algemene reserve * Bestemmingsreserve * Resultaat na bestemming

54.628 14.233 17.013 23.382

6.296 1.552

6.642 4.665 1.977

40.097

Vaste schulden met een looptijd dan één jaar: * Obligatieleningen * Onderhandse leningen van: * binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * binnenlandse banken en overige financiële instellingen * binnenlandse bedrijven * overige binnenlandse sectoren * buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren * Door derden belegde gelden * Waarborgsommen

31.910 11.110 17.421 3.379

7.848

Voorzieningen * Voorzieningen voor verplichtingen * Onderhoudsegalisatievoorzieningen

Ultimo 2008

44.059

-

-

40.088 -

44.057 -

9

2

Totaal vaste passiva

102.573

82.611

5.907

4.674

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar * Kasgeldleningen * Bank- en girosaldi * Overige schulden

Overlopende passiva

Totaal vlottende passiva Totaal – generaal

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen


3.507 2.400

1.063 3.611 5.438

2.673

11.345

7.347

113.918

89.958

99.893 77.000

101.910 70.291

131


132

De programmarekening


133


134

Programmarekening over begrotingsjaar 2009

programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 programma 6 programma 7

Burger Bestuur en Veiligheid Heerlijk Groen Wonen Betrokken Zorg en Samenleving Aalten Educatief Ontspanning en Toerisme Economische Motor Ruimtebeheer

programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen Sub-totaal programma’s

Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo Financieringsfunctie Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen Sub-totaal algemene dekkingsmiddelen

Raming begrotingsjaar vóór wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

Baten 5683.45213.0911476113172.102-

Lasten 5.340 5.282 21.498 3.445 3.390 1.386 8.702

Saldo 4.772 1.830 8.407 3.298 2.779 1.069 6.600

Baten 5998.51214.7111.8406143.7472.078-

Lasten 7.235 8.990 23.858 4.291 3.810 4.371 12.529

221-

923

702

28.901-

1.964

49.966

29.457

61.002-

67.048

3.55824.18084210-

3.55824.18084210-

74529.335-

74529.335-

20.509-

Onvoorzien (totaal) Resultaat voor bestemming

Toevoeging/onttrekking aan reserves: programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid programma 2 Heerlijk Groen Wonen programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving programma 4 Aalten Educatief programma 5 Ontspanning en Toerisme programma 6 Economische Motor programma 7 Ruimtebeheer programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen

Sub-totaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

100 49.844-

Realisatie begrotingsjaar

Saldo 6.636 478 9.147 2.451 3.196 624 10.451

Baten 6269.56114.9201.5536303.1932.090-

Lasten 6.922 10.379 25.888 4.035 3.770 4.153 12.153

26.937-

27.512-

951

6.046

60.085-

68.251

3.58024.9801.395120-

3.58024.9801.395120-

74030.815-

Saldo 6.296 818 10.968 2.482 3.140 960 10.063

Realisatie vorig begrotingsjaar Baten 6698.62814.5071265593.8961.919-

Lasten 5.548 9.947 23.265 3.485 3.994 4.926 8.422

Saldo 4.879 1.319 8.758 3.359 3.436 1.030 6.503

26.561-

671-

950

279

8.166

30.976-

60.538

29.562

3.57825.0471.395123-

3.57825.0471.395123-

3.33824.1901.570156-

3.33824.1901.570156-

74030.815-

74030.883-

74030.883-

78530.039-

78530.039-

100

50.066

222

91.817-

67.048

24.769-

90.968-

68.251

22.717-

61.015-

60.538

477-

362-

147 32 117 51 50 221

104147 3001904650 141-

1.3214252446974732993.635-

139 25 1.636 35 592 2.111

1.321286219939 438293 1.524-

1.1973372497784741.3503.598-

150 25 1.406 35 1.209 2.133

1.197187224628 4391411.465-

1882923694121.6511.197-

140 543 127 52 1.177 402

48251 242360474795-

84-

294

210

153-

2.483

2.330

123-

2.483

2.360

4.778-

3.544

1.234-

1.286-

912

374-

7.247-

7.021

226-

8.106-

7.441

665-

8.887-

5.985

2.902-

51.130-

50.978

152-

99.064-

74.069

24.995-

99.074-

75.692

23.382-

69.902-

66.523

3.379-

10433230797-

positief resultaat wordt als een negatief getal gepresenteerd, negatief resultaat als een positief getal.


135


136

De toelichtingen

De toelichtingen

137

De toelichtingen

138

Grondslagen en waardering voor resultaat bepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden. De verantwoording vindt plaats in twee onderdelen. Namelijk het jaarverslag met de programmaverantwoording en paragrafen en de jaarrekening met de balans en de programmarekening. Het eerste onderdeel gaat meer over ‘wat zouden we doen, wat hebben we gedaan en bereikt en wat heeft het gekost”. Met behulp van nog verder te ontwikkelen prestatiegegevens zal het mogelijk worden de bestede middelen directer en eenvoudiger te toetsen op effectiviteit. De bedoeling is hieraan de komende jaren verder aandacht te schenken. Het tweede onderdeel betreft meer de cijfers met de analyse en toelichting. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Balans Vaste activa Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. Materiële vaste activa met economisch nut De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair of annuitair (voornamelijk onderwijshuisvesting) afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.

Grondslagen en waardering voor resultaat bepaling

139

Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. Op grond van artikel 65 van het BBV wordt bij de waardering van de vaste activa rekening gehouden met een vermindering van hun waarde, indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. Op de waarde van activa met economisch nut mogen vanaf 1 januari 2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn vastgelegd in de nota Activabeleid. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut. Overeenkomstig het BBV kan door de gemeenteraad worden vastgesteld dat infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals bijvoorbeeld. wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden geactiveerd. Vanaf 2007 worden nieuwe investeringen afgeschreven in 25 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien.

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Bijdragen aan activa van derden worden conform een raadsbesluit geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, vermindert met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Het begrip rentetypische looptijd verdient een toelichting. Het gaat bij dit begrip om de definitie vanuit de Wet Fido en is ingegeven door beheersing van renterisico’s. De definitie luidt: het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening, waarin op basis van de leningvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante rentevergoeding. Voor een uitzetting die een looptijd kent van tien jaar met een vaste rente, geldt dat deze altijd als vast activum dient te worden opgenomen ook al resteert er minder dan 1 jaar van de oorspronkelijke looptijd. Van een “deelneming” is krachtens artikel 1d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Vlottende activa

Voorraden De voorraden hebben betrekking op de gronden zonder kostprijsberekening en onderhanden werken van de grondexploitatie. De gronden zonder kostprijsberekening zijn opgenomen op basis van de reeds uitgegeven kosten (aankoopkosten, voorbereiding en toezicht en dergelijke), vermeerderd met de jaarlijkse kosten. De onderhanden werken zijn opgenomen tegen de vervaardigingskosten (aankoopkosten, kosten bouwrijp maken, beplanting, overige exploitatiekosten en rente) verminderd met de opbrengsten van gerealiseerde verkopen. Voor grondcomplexen waarbij een verliesgevende exploitatie wordt verwacht, wordt een voorziening opgenomen ter grootte van het verwachte verlies. De voorgeschreven indeling op de balans op grond van artikel 38 BBV is:


140

-

gronden hulpstoffen onderhanden werken gereed product en handelsgoederen vooruitbetalingen op voorraden

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. De vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde eventueel onder aftrek van een voorziening voor dubieuze vorderingen. Bij de bepaling van de voorziening wordt rekening gehouden met bijkomende kosten. De voorgeschreven indeling voor wat betreft vorderingen is: - vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, Rijk) - verstrekte kasgeldleningen - rekening courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - overige vorderingen - overige uitzettingen Op het punt van uitzettingen is gekozen om de terminologie van de Wet Fido te volgen. Het begrip uitzettingen heeft zowel betrekking op vorderingen als op effecten. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhouds- en egalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” is het beleid nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De aflossingen die binnen een jaar vervallen, worden uitsluitend in de toelichting apart vermeld evenals de daarmee gepaard gaande rentelast in het betreffende begrotingsjaar. Rubricering onder de vlottende passiva is niet toegestaan. Verplichting voortvloeiende uit leasing De waardering van de verplichting uit hoofde van de Financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Vanaf 2007 worden ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkering met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten volgende begrotingsjaren, afzonderlijk verantwoord onder de overlopende passiva. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.


141

Toelichting op balans per 31 december 2009

142



143

Toelichting op de balans per 31 december 2009 Dit is de toelichting op de balans van de gemeente Aalten. De bedragen zijn vermeld in euro’s en afgerond op duizendtallen. In de toelichting zijn diverse staten met specificaties opgenomen en relevante posten worden vanzelfsprekend toegelicht. ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn investeringen waar geen bezittingen tegenover staan en wordt onderscheiden in twee categorieën, te weten: kosten in verband met het afsluiten van geldleningen (saldo agio en disagio) en kosten met betrekking tot onderzoek en ontwikkeling. Investeringen gedaan in 2009 zijn gelijktijdige afgeschreven. De betreffende investeringen zijn opgenomen in de bijlage restant kredieten. Materiële vaste activa Onder materiële vaste activa worden de investeringen weergegeven die betrekking hebben op uitgaven waar tegenover een actief staat met een nuttigheidsduur van meerdere jaren. Er wordt een onderscheid gemaakt in: * Investeringen met een economisch nut; * Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. * Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Ook zijn de belangrijkste verrichte investeringen weergegeven. Economisch nut

Boekwaarde 1-1-2009

Investering

Des investering

20 911

Bijdrage derden

Afschrijving

Boekwaarde 31-12-2009

29 782

4.076 17.538

Gronden en terreinen Gebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

3.072 18.962

1.053 282

6.686

911

423

7.174

416

754

170

1.000

608

261

74

144

651

1.017

370

330

2

256

799

Totaal

30.761

3.631

1.335

15

1.804

31.238

Kapitaaluitgaven 1-1-2009

Investering

Aantal investeringen economisch nut Grond 't Welink Grond kosten Welink-Accent Uitbreiding urnen ruimte Aalten-Bredevoort

Krediet

13

Des investering

Bijdrage derden

Totale investering

500

500

500

534

534

534

19

32

45

13

Gebouwen Maatregelen gebruiksvergunnin75 24 gen Overige investeringen Wilhelmi332 151 176 naschool Nieuwbouw Duplo 5.950 954 Schaersvoorde Dplo voorbereid9 247 krediet Vervangen dak zwembad 176 61 82 't Walfort Beveiligingsmaatregelen basisscholen Verkoop diverse panden Dinxperlo, Raadhuisstraat 4,8,10 en Aaltensweg 2 met een Totale boekwaarde gebouwen 243

Boekwinst

2.007

2.007

Boekwinst

24 327 421

533

247 143 13 243

2.007

Een aantal belangrijke investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.


144

Aantal investeringen economisch nut

Krediet


Grond-, wegen waterbouwkundige werken Aanpassing overstort 300 Koppelbrug Bredevoort ISV Plein Zuid Riolering 27 Aanpassing overstort 300 Roelvinkstraat Riolering Hogestraat 193 Riolering Patrimoniumstraat 117 Riolering Julianastraat 29 Riolering Schoolstraat 98 Bredevoort Riolering Nassaustraat Aalten 64 Riolering Hovenstraat 115 Dinxperlo Riolering centrumplan 74 Dinxperlo Rioolrenovatie plan Aalten 125 Zuid Vervoersmiddelen Vervanging voertuig en motorspuit Aanschaf diverse auto's gemeentewerf Renault vrachtauto

Overige materiële vaste activa ICT plan 2008 Aanleg data naar Wilhelminaschool Automatische externe defibrillatoren ISV Plein Zuid Speelvoorziening

Des investering

Bijdrage derden

Totale investering

110

294

27

27

250

28

278

90

80 103 23

170 103 23

3

94

97

64

64

2

100

102

5

94

99

84

39

123

350

301

301

260

250

250

163

169

169

Machines, apparaten en installaties Aanpassing meubilair raadszaal/bibliotheek Klimaatbeheersing Adembeschermapparatuur 116 Aalten Persoonlijke beschermings40 middelen Telefooncentrale Wilhelmina85 school Archiefkasten Wilhelmina20 school

200

184

Investering

38

37

37

37

1

32

3

1

89

90

43

43

50

82

22

22

194

2

195

38

37

37

20

22

22

33

34

103


1

Boekwinst

145

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut weer: Ook zijn de belangrijkste verrichte investeringen weergegeven. In 2009 zijn een alle investeringen met maatschappelijk nut tot en met 2003 versneld afgeschreven. Dit betekent een eenmalige extra afschrijving van € 2.005.000. In 2009 zijn een aantal panden in Dinxperlo verkocht de totale boekwinst hierop is € 2.007.000. Het gaat hierbij om het oude gemeente huis aan de Raadhuisstraat 8. Het politiebureau aan de Raadhuisstraat 4. Het oude postkantoor aan de Aaltenseweg 2 en een woning aan de Raadhuisstraat 10. Maatschappelijk nut

Boekwaarde 1-1-2009

Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa

Des investering

Investering

4.963

Bijdragen derden

2.219

Afschrijving

345

4.042

2.795

1

14

4.043

2.809

15

Totaal

4.978

Aantal investeringen maatschappelijk nut

Krediet

2.219

345


Grond-, wegen waterbouwkundige werken Investering rondweg Aalten 706 Herinrichting Hogestraat 162 (beeklaan/V'veldstr) Centrumplan Dinxperlo 420 Herinrichting Nassaustraat 43 Kruittorenstraat, Bredevoort 160 t Zand Bredevoort 300 Centrumplan Aalten 291 ISV Plein Zuid openbare ruimte 715 ISV Hist. Karakter Historische plekken 46 ISV Plein Zuid 30 km zone 123

81

216 9

Investering

Des investering


Bijdrage derden

Totale investering

700

700

72

153

274 49 137 227 270 292 46 116

274 49 137 227 196 258 46 125

74 250

Financiële vaste activa Bij de financiële vaste activa wordt onderscheid gemaakt in kapitaalverstrekking, leningen en bijdragen aan activa in eigendom van derden. Financiële vaste activa

Boekwaarde 1-1-2009

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal


Investering

666

253

26.227

604 14.456

13.049 39.942

Des investering


Aflossing

3

916

235

746

25.850 14.456

73

14

177

12.931

15.386

249

926

54.153

146

Overige langlopende leningen

Vitens, achtergestelde lening Geldlening St openbare Bibliotheek Voorziening geldlening Stg openbare Bilbiotheek Renteloze geldlening AZSV Renteloze geldlening AD'69 Represta renteloze lening DZSV renteloos voorschot AZSV, renteloze lening kunstgrasveld Voorz. AZSV, renteloze lening kunstgrasveld Lening, Chr Heurns Mannenkoor Renteloze lening Robbedoes 1994 Geldlening St Gemeenschapshuis Voorziening Geldlening St Gemeenschapshuis Geldlening Gebouw Wilhelmina Renteloze buurthuis Haart 2001 Geldlening Vereniging Ons Huis Renteloze lening verenigingsgebouw Dale Renteloze lening buurthuis IJzerlo SVN uitgezette startersleningen Aalten

Boekwaarde 1-1-2009

Des investering

Investering

1.086 206 -206 6 3 1 1 100

84 21

1.002 185 -185

2 3

4 1

1 235

-100

335 235

2 8 249

-335 1 1 12

-249

1 7 237

12

-237

14 41 19

7 2 6

7 39 13

68

5

63

58

2

56

3 271

Hypotheken personeel

24.920 24.920

333 333

Totaal

26.227

604

Nuon/Liander: 392.896 aandelen Vitens: 18.693 aandelen Deelneming Stimuleringsfonds Volkshuisvesting VROM startersfonds gemeente Aalten BNG 19.305 aandelen Rova 272 aandelen B: (188 aandelen á € 371 en 84 á € 1.021) Gemeenschappelijke Regeling Stadsbank Oost Nederland (SON) inwoners per 1 januari 2006 (27.436 x € 1,59) Totaal


21

1.307

Specificatie kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Aflossing

Boekwaarde 1-1-2009

Investering

3 235

235

147

1.196

599 599

24.654 24.654

746

25.850

Aflossing


20 19 384

20 19 3 250

387

44

247 44

155

155

44

44

666

253

3

3

916

In 2009 heeft de gemeente een storting gedaan van € 250.000 in de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn). De gemeente Aalten stelt samen met het SVn de starterslening voor koopstarters op de woningmarkt beschikbaar. In 2009 is hier eenmaal gebruik van gemaakt. De helft ad € 3.066 komt ten laste van het SVn startersfonds. De andere helft is opgenomen onder de langlopende leningen. Er zijn een drietal "voorzieningen wegens oninbaarheid" opgenomen. Deze voorzieningen staan tegenover de verstrekte geldleningen aan Stichting openbare bibliotheek, Stichting Gemeenschapshuis en de verstrekte lening aan de voetbalvereniging AZSV. Deze voorzieningen worden conform het BBV als een waarderingscorrectie in mindering gebracht op de boekwaarde van de leningen. Vandaar dat deze op de activa zijde balans opgenomen zijn.


147

Overige uitzettingen > 1 jaar

Boekwaarde 1-1-2009

Investering

Des investering

Aflossing afschrijving


Nuon verkoop aandelen

14.456

14.456

Totaal

14.456

14.456

Onder de overige uitzettingen > 1 jaar is de langlopende vordering opgenomen van de te ontvangen tranches van de verkoop van aandelen nuon. De verkoop van de aandelen is in 2009 formeel geregeld. In de jaarrekening van 2009 is dan ook de totale opbrengst van de aandelen Nuon ad € 27.307.441 opgenomen. In 2011, 2013 en 2015 worden de aandelen geleverd voor een totaal bedrag van € 14.455.702. In 2011 en 2013 wordt € 4.251.677 ontvangen en in 2015 € 5.952.348. Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Basisschool de Triangel-Dalweg VMBO school Stationsplein Aalten Bijdrage Museum Bijdrage Museum Totaal


Boekwaarde 1-1-2009

Investering

2.598 9.986 323 142

64 9

13.049

73

Des investering

Aflossing afschrijving


34 143

2.628 9.852 317 134

177

12.931

6 8 14

148

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar enerzijds de categorie gronden hulpstoffen,waaronder niet in exploitatie genomen bouwgronden en overige gronden hulpstoffen en anderzijds onderhandenwerk, waaronder gronden in exploitatie. De uitsplitsing van deze onderdelen is hieronder weergegeven. Bij de voorraden is een balanswaarde en een boekwaarde opgenomen. De boekwaarde vertegenwoordigt de waarde zoals die in de boeken is opgenomen op 1 januari en 31 december. De balanswaarde geeft aan wat de waarde van het complex is inclusief het totaal te verwachten verlies. Voor dit verlies is een voorziening gevormd ten laste van de reserve bouwgrond. Het verschil tussen boekwaarde en balanswaarde was per 1 januari € 440.000 en per 31 december € 761.000. Het te verwachten verlies is dus met € 321.000 opgelopen. Voor een nadere onderbouwing van de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichtingen in de programma's 2 en 6 en de paragraaf grondbeleid. In de loop van 2009 is complex 3.10 Warmelinck van A1 toekomstige complexen overgebracht naar C5 complexen in exploitatie met een lopende kostprijscalculatie. Voorraden

Balanswaarde 1-1-2009

Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: A1 Toekomstige complexen met een kostprijscalculatie A4 Rest- en compenstatiegronden B3 Complexen met noodzaak tot een juiste verrekening van baten en lasten C2 Complexen met een exploitatie overeenkomst of aanverwant Subtotaal C5 Complexen in exploitatie met een lopende kostprijscalculatie

Totaal A1 Toekomstige complexen met een kostprijscalculatie 0.11 Slingelaan 9 0.14 Lintelo/Halteweg 21 0.18 Kobus III 0.19 Lintelo uitbreiding Kern 0.25 Keizerweg De Heurne 0.30 Bruggenhutte 3.10 Warmelinck 3.15 Bedrijfsverzamelgebouw, Hofstraat 14 3.20 De Haart 7.16 Werklandschap Aalten West

Totaal A1

Boekwaarde 1-1-2009

Vermeerdering

Vermindering


Verwachte verliezen


1.117

1.117

3.876

455

4.538

241

4.297

1.636

1.736

342

1.096

982

100

882

-866

-866

10

52

-908

1.609

602

1.007

45

962

-54

-908

1.833

1.987

5.837

2.205

5.619

386

5.233

1.345

1.631

740

162

2.209

375

1.834

1.345

1.631

740

162

2.209

375

1.834

3.178

3.618

6.577

2.367

7.828

761

7.067


Boekwaarde 1-1-2009

Vermeerdering

Vermindering

276


Verwachte Balanswaarde verliezen 31-12-2009

104 66 27 33 481 7 179

104 66 27 33 481 7 179

16 10 811 390 26 39

97

97

61

158

122

122

24

146

146

1

1

2.499

2.500

2.500

1.117

1.117

3.876


-156 76 838 423 507 46

-156 76 838 423 507 46

179

455

4.538

241

241

-83

4.297

149

A4 Rest- en compenstatiegronden

8.01 Rest- en compensatiegronden Totaal A4 Specificatie van de restgronden 4e Broekdijk 24 4e Broekdijk 24A Nijverheidsweg 6 Zomerweg 4 Boterstraat 7 (woning) Kerkhofplein (doorverkoop WSD) Terborgseweg 5a (woning) Lage Heurnseweg (Westerveld) Terborgseweg (Brusse) Lage Heurnseweg (Brusse) Lage Heurnseweg (KunzLammers) Wapen van Bredevoort Totaal B3 Complexen met noodzaak tot een juiste verrekening van baten en lasten

7.12 Sanering Gasbedrijf 7.13 't Hietveld Totaal B3: C2 Complexen met een exploitatieovereenkomst of aanverwant

0.03 Spekkendijk 0.04 Bulsink 0.07 Beggelderdijk/ Bruggink overige 0.07 Beggelderdijk/ Bruggink grond 0.08 Bosmanslaan 0.09 Geurdenstraat 0.10 Bekendijk 0.12 Kalverweidendijk 0.13 Heelweg/Veensgracht 0.17 Plan Lage Heurnseweg 40 0.22 Saksenstraat 1 0.23 Hoek Beggelderdijk herz. 0.24 Hofstraat 12A 0.26 Beeklaan


Boekwaarde 1-1-2009

Vermeerdering

Vermin- Boekwaarde dering 31-12-2009

Verwachte verliezen


1.636

1.736

342

1.096

982

100

882

1.636

1.736

342

1.096

982

100

882

310 22 381 180 179

310 22 381 180 279

14 5 17 8 12

29

29

289

289

12

73

73

3

86 39

86 39

4 1

90 40

48

48

2

50

1.636

1.736

342

324 27 398 188 291

-915 49 -866 Balanswaarde 1-1-2009

Boekwaarde 1-1-2009

-915 49 -866 Boekwaarde 1-1-2009

100

191

29 301 76

264


324 27

Vermeerdering

5 5 10 Vermeerdering

76

264 1.096

982


37 15 52

Verwachte verliezen

882 Balanswaarde 31-12-2009

-947 39 -908


-947 39 -908 Verwachte verliezen


34 -4

34 5

152 4

-26

19

5

24

123

123

6

129

129

-68

-68

-162

-162

-139

-139

-2

-2

-6

-6

-14

-14

-32 -23

-32 -23

-2

-2

-10

-10

-14

-14

-28 -10

-28 -10


10 1 23

229 9

264 100

94 10 108

4

45 10

-43

-43 45

-21

17

150

C2 Complexen met een exploitatieovereenkomst of aanverwant 0.27 Stationsstraat/Landstraat 0.28 IJzerdraatstraat/ Spoorstraat 0.31 Beggelderdijk/ Bruggink 2 woningen 0.32 Beggelderdijk/ Beggelderveldweg Klomps 0.33 Hogestraat/De Hoven 0.34 Keupenstraat/ Europastraat


Boekwaarde 1-1-2009

-10

-10

10

3

3

1

3

3

3

2

2

4 8 1 1

4 15 1 1

4 15 1 1

4

4

4

6

6

16

16

1.019

1.019

1.019

4 182 4

4 182 4 -75 57 20 -3

4

2

6 10 16

0.44 Admiraal de Ruyterstraat 0.45 Buitenplaats Dinxperlo 0.46 Bestemmingsplan Barlo

3.08 Agave 3.10 Warmelinck 3.50 Kobus totaal 3.54 Driehoek Kempers 7.06 Industrieterrein II Totaal C5

-30

5

0.42 Patrimoniumstraat 0.43 Ontwikkelgebied Ons Huis

C5 Complexen in exploitatie met een lopende kostprijscalculatie

-30

37

0.41 De Hoven

Totaal C2

-11

3

0.40 Prins Bernhardstraat

3.53 Kraaienboom 7.15 Bedrijventerrein 't Broek (Cattier)

-11

1

0.38 Wolboom 0.39 Kempers Bredevoortsestr.weg

3.52 Kobus II

17

4

7

-74 1 68

-74 1 68

-54 Balanswaarde 1-1-2009

Boekwaarde 1-1-2009

-65

221

10 -12 1.412 1.345

10 -12 1.412 1.631


4

4

7

Verwachte verliezen

4

4

0.37 't Clooster

3.17 Smitskamp III


4

0.35 Vaanholt 0.36 Buitenplaats Bredevoort

Vermeerdering

10

56 8

56

4 182 4 -75 57 20

4

7

-3

1.609

602

1.007

1

Vermeerdering

232 316 41 86 65 740


58 53 14 31 6 162

395 263 37 43 1.471 2.209

45 Verwachte verliezen

344

31 375

962 Balanswaarde 31-12-2009

51 263 37 12 1.471 1.834

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd. Onder de vorderingen op openbare lichamen zijn de vordering op ministeries, provincie en belastingdienst gerubriceerd. De vordering inzake de terug te ontvangen gelden in het kader van het BTWcompensatiefonds over 2009 betreft het grootste deel van dit saldo. De belastingdienst betaalt de vordering ad € 2,4 miljoen in 2010 uit. Onder overige vorderingen zijn onder andere handelsdebiteuren en belastingdebiteuren opgenomen.


151

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

1-1-2009

31-12-2009

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen

2.418 5.000

2.677 12.500

2

2

Overige vorderingen Dubieuze debiteuren

2.341 -152 2.189

1.898 -137 1.761

Totaal

9.609

16.940

Overige vorderingen Handelsdebiteuren Belastingdebiteuren Debiteuren zorg en inkomen Overige Totaal

1.830 300 197 14 2.341

1.398 294 173 33 1.898

-99 -53 -152

-14 -93 -30 -137

Dubieuze debiteuren Dubieuze debiteuren algemeen Dubieuze debiteuren zorg en inkomen Dubieuze debiteuren belastingen Totaal Liquide middelen

1-1-2009

Kassaldi Bank en giro saldi Totaal

31-12-2009

3 55 58

1 35 36

Overlopende activa Overlopende activa

1-1-2009

31-12-2009

Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde bedragen met specifieke bestemming Nog te ontvangen bedragen

127

110

1.305

4 1.561

Totaal

1.432

1.675

Onder de nog te ontvangen bedragen is ondermeer een bedrag voor afvalstoffenheffing opgenomen van € 1.054.000 Dit betreft de afrekening van de ledigingen door ROVA over 2009. Over 2009 wordt van het ISWI nog € 200.000 ontvangen. Vooruitbetaalde bedragen met een specifieke bestemming

1-1-2009

Bibliotheek vernieuwingsimpuls Totaal


Inkom sten

Uitgaven

31-12-2009

4 4

4 4

152

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit hier onder genoemde reserves en resultaat na bestemming. Er wordt daarbij onderscheid gemaakt naar de algemene reserve en bestemmingsreserves. De algemene reserve is een reserve waaraan de raad geen specificieke bestemmingen heeft gegeven en dus financiële bufferruimte heeft. Bestemmingsreserves zijn reserves die gevormd zijn om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht en overige reserves waar de raad een specifieke bestemming aan heeft gegeven. Uitleg over de aard, de reden en wijzingen op de reserves en een specificatie van de mutaties op de algemene reserves zijn te vinden in de bijlage reserves en voorzieningen. 1-1-2009

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

11.110 17.421 3.379 31.910 1-1-2009

Algemene reserve Reserve aanleg rondweg Reserve openbare verlichting Reserve Randweg (Gendringseweg) Reserve huisvesting Gemeentehuis Reserve huisvesting onderwijs 1997 Reserve onderhoud sport en recreatiestichting Reserve landschapsbeheer Reserve structuurplannen Reserve W.M.O. Reserve Vrijwilligerswerk Reserve afvalstoffen Reserve riolering Reserve bodemsanering Reserve ISV Algemene reserve bouwgrondexploitatie Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve landschap Reserve dekking kapitaallasten

Nog te bestemmen resultaat


Rente

Toevoeging

286 454 740 Rente

Onttrekking

6.366 3.707 23.382 33.455 Toevoeging

3.529 4.569 3.379 11.477 Onttrekking

11.110

286

463

12

475

435 1.745 1.077 4.806

11 43 27 120

140

132 4 659 987 6 470 2.017 480 1.754 858 603 40 885 17.421 3.379

17 25 12 50 12 44 21 15 1 44 454

6.366

3.529

1.123 1.285

52 778

35

50 4

31-12-2009

14.233 17.013 23.382 54.628 31-12-2009

14.233

306 1.788 2.175 5.433 117

78

754 784 6 289 889 499 1.742 1.541 637 53

228

20 1.127 19 20

193 1.178 13 56 465

3.707

8 929 4.569

17.013

23.382

3.379

23.382

153

Voorzieningen: De voorzieningen worden onverdeeld in voorzieningen voor verplichtingen en onderhoudsegalisatievoorzieningen. Een specificatie hiervan is hieronder weergegeven. Uitleg over de aard, de reden en wijzingen op de voorzieningen zijn te vinden in de bijlage reserves en voorzieningen. 1-1-2009

Rente

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2009

De voorzieningen worden als volgt gerubriceerd: Voorzieningen voor verplichtingen Onderhoudsegalisatievoorzieningen

4.665 1.977

517

1.494 961

380 1.386

6.296 1.552

Totaal

6.642

517

2.455

1.766

7.848

1-1-2009

Voorziening oud personeelsleden Voorziening APPA: pensioen wethouders Voorziening Wachtgelden wethouders Voorziening BTW onderwijs Subtotaal

Rente

245 1.830 485 2.105 4.665

Toevoeging

6 73 12 426 517

Onttrekking

31-12-2009

1.155 191 32 116 1.494

262 42 76 380

1.144 2.052 453 2.647 6.296

Voorziening wegenonderhoud Voorziening groot onderhoud zwembad Voorziening MOP onderwijsgebouwen Voorziening MOP gemeentelijke gebouwen Subtotaal

344 112 562

678 47 97

770 57 294

252 102 365

959 1.977

139 961

265 1.386

833 1.552

Totaal

6.642

2.455

1.766

7.848

517

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar: De vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar worden onderverdeeld in onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen en waarborgsommen. In 2009 is in totaal € 3.969.000 afgelost op de uitstaande leningen er zijn geen nieuwe leningen afgesloten. De totale rente last voor 2009 met betrekking tot de vaste schulden is € 1.835.000 Een specificatie van de leningen is hieronder te vinden. 1-1-2009

31-12-2009

Onderhandse leningen: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen.

44.057 2

40.088 9

Totaal

44.059

40.097

Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva. De onderverdeling van deze posten is hier weergegeven Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 1-1-2009

31-12-2009

Bank- en girosaldi Overige schulden

1.063 3.611

3.507 2.400

Totaal

4.674

5.907


154

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt. 1-1-2009

Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Transitorische rente Vooruit ontvangen bedragen specifieke bestemming Totaal

met

31-12-2009

8 281 1.348

1 2.522 1.225

1.036

1.690

2.673

5.438

Nog te betalen bedragen, hierin is een bedrag van € 2.085.500 ten behoeve van het sociale werkvoorzieningschap Hameland opgenomen. Dit is voornamelijk bestemd voor de benodigde reorganisatie en is het aandeel hierin van de gemeente Aalten. De kosten zijn voor frictie en het sociaal plan. Hameland moet namelijk ongeveer 40 ambtelijke medewerkers laten afvloeien. Omdat deze kosten in de jaarrekening van Hameland worden verantwoord, dit is een eis, moeten de deelnemende gemeenten deze lasten ook in hun jaarrekening nemen. De transistorische rentepost is een jaarlijks terugkerende berekening van de overlopende rente van de geldleningen. De ontvangen bedragen met een specifieke bestemming zijn gelden die ontvangen zijn en voor een specifiek doel aangewend moeten worden. Deze worden afzonderlijk geadministreerd. Onderstaande tabel geeft het verloop van deze post weer. Vooruit ontvangen met specificieke bestemming

Zorgproject Logo East ISV verplaatsing Betting ISV centrumplan Dinxperlo Bans Klimaat Etendragers Aanpak sociale veiligheid Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) Voor en Vroegschoolse Educatie (VVE) Stimulerings bijdrage Goedkope woningbouw BDU gelden centrum Jeugd en Gezin Bibliotheek vernieuwings impuls Subsidie ISV2 project Bekendijk, Bredevoort Multi Functionele Accommodatie Barlo Landschapsontwikkelings plan project 2006 Subsidie De Heesenhof Synergie gelden Groene Slinge Plan Extra middelen schuldhulpverlening Totaal


1-1-2009

15 250 262 4 38 22 155 5 215 53 17

Inkomsten

28

31-12-2009

43 250 262 4

165 129

160 450

50 200

1.036

Uitgaven

22 65 168 21 1.458

38 57 177 5

130 107

375 100

403 17

100

50 100

804

22 65 168 21 1.690

155

Waarborgen en garanties Buiten balanstelling is hier een bedrag opgenomen waartoe aan natuurlijke personen of rechtspersonen borgstellingen of garantiestellingen zijn verstrekt. De borgstellingen zijn gespecificeerd naar de aard van de geldlening. Per specificatie wordt het oorspronkelijke bedrag en het percentage waarvoor borgstelling is verleend en het restant bedrag van de leningen bij aanvang en eind van het jaar weergegeven. Oorspronkelijk

Woningcorporatie De Woonplaats Woningstichting Dinxperlo Vitens St. Zorgcombinatie Grensland St. Zorgcombinatie Marga Klompé St. Bejaardencentrum Hoge Veld Soc. WVS Hameland Totaal

48.001 59.627 1.941 1.244 136 3.403 114.352

1-1-2009

47.518 51.039 947 2.216 20 170 101.910

31-12-2009

47.425 49.601 747 1.170 936 14

% borgstelling WSW

100,0% 42,7%

% garantstelling gemeente Aalten

57,3% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

99.893

In het verleden is voor een bedrag van € 114 miljoen garanties afgegeven. Per 31 december 2009 bedraagt het uitstaande saldo € 100 miljoen. Daarvan is door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw € 70 miljoen gewaarborgd. Van het totale gewaarborgde vermogen staat de Staat der Nederlanden voor € 23 miljoen garant. Van het totale gewaarborgde vermogen staat de Staat der Nederlanden voor € 23 miljoen garant en gemeente Aalten staat voor € 47 miljoen garant. Gemeente Aalten neemt deel in het WSW fonds en staat in het kader middels achtervangovereenkomst garant voor € 47 miljoen. Het garant staan middels achtervangovereenkomst houdt in dat in eerste instantie het WSW wordt aangesproken indien de geldnemer niet aan zijn verplichtingen voldoet. Pas als het risicovermogen van het WSW onder een bepaald minimum komt, worden de deelnemende gemeenten verplicht om een renteloze lening te verstrekken. De gemeente loopt dus eigenlijk alleen een renterisico. Gezien de vermogenspositie van het WSW en de spreiding van het risico over de deelnemende gemeenten is dit risico als laag te kwalificeren. Hierbij komt dat het WSW sinds de oprichting nog nooit is aangesproken op haar borgverplichting. Voor het overige bedrag ad. € 30 miljoen staat de gemeente Aalten garant. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Nog niet uitbetaald vakantiegeld per 31 december 2009 wordt conform het BBV in het jaar van uitbetalen verantwoord en wel in de maand mei van het volgend boekjaar. Eigen bijdragen WMO van het CAK. Met betrekking tot de WMO- eigen bijdragen van het CAK is bij alle gemeenten sprake van een onzekerheid. Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming is op grond van de WMO een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is afhankelijk van de gemeentelijke verordening WMO en de inkomensgegevens van de aanvrager. In de wet is bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente zelf, maar door het CAK. Door privacyoverwegingen is de gegevensverstrekking van het CAK aan de gemeente Aalten ontoereikend om de volledigheid en juistheid van de eigen bijdragen te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. "Over het boekjaar 2009 wordt van het CAK een Third Party Mededeling ontvangen. Dit houdt in dat de beheersingsmaatregelen binnen het uitvoeringsproces van de eigen bijdragen WMO van het CAK voldoen aan de daaraan te stellen eisen om de juistheid en volledigheid van de berekende en opgelegde eigen bijdragen aan de aanvragers te waarborgen. Doordat bij het onderzoek voor het geven van deze mededeling de volledigheid, juistheid en tijdigheid van de gegevens van de Belastingdienst, Gemeentelijke basisadministratie, de gemeente Aalten en de zorgaanbieders echter niet betrokken is, is de Third Party Mededeling niet voldoende om hierop volledig te kunnen steunen ten behoeve van de volledigheid van de eigen bijdragen in de jaarrekening 2009. Hierdoor heeft de gemeente Aalten onvoldoende zekerheid omtrent de volledigheid van de eigen bijdragen WMO van € 429.838 in haar jaarrekening 2009. Wel kan middels de mededeling zekerheid worden verkregen dat het totaalbedrag aan vastgestelde eigen bijdragen gelijk is aan de door het CAK geïnde en doorbetaalde eigen bijdragen aan de gemeente. Hiermee beschikt door de gemeente Aalten in voldoende mate over de zekerheid dat de eigen bijdragen in de jaarrekening 2009 juist zijn verantwoord. Eventuele mogelijke niet verantwoorde eigen bijdragen worden ingeschat als niet significant c.q. materieel.


156

Toelichting op de programmarekening Algemene toelichting. In de aanbiedingsbrief van de ontwerpbegroting 2009 is geschreven over onze kostentoerekening. Er is hier toegelicht dat onze kostentoerekening tot en met 2008 nog niet optimaal was en dat vanaf 2009 de nodige aanpassingen doorgevoerd zijn. In 2009 is er gestart met het opzetten van de afdelingsplannen. Hierin is ook de verwachte ureninzet opgenomen. Op basis hiervan is de kostenverdeelstaat gemaakt en zijn de lasten op basis van een percentage doorbelast. Dit percentage wordt ook gebruikt om de werkelijke kosten te verdelen. Ten opzichte van 2008 zijn er dus forse verschillen, omdat er in dat jaar met andere aannames is gewerkt. Deze veranderde systematiek is grotendeels de oorzaak van de verschillen tussen boekjaar 2009 en 2008. Voorstaande betekent dat we nog verder gaan met het ontwikkelen van een betere kostenverdeling in 2010. Het resultaat moet zijn dat grote verschillen dan tot het verleden behoren en er adequaat kan worden toegelicht. Dit geeft een beter inzicht voor de Raad.

Toelichting op de programmarekening

157

Toelichting op de programmarekening

158


Baten Lasten Resultaat voor bestemming Toevoeging en of onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming

Primitieve raming 5685.340 4.772

Raming na wijziging 5997.235 6.636

Werkelijk 2009 6266.922 6.296

Werkelijk 2008 6695.548 4.879

1044.668

1.3215.315

1.1975.099

4.879

Bestuursorganen Lasten In de najaarsnota is de aanname van de storting in de wachtgeldvoorziening te hoog vastgesteld. Ook de pensioenvoorziening is te hoog gewaardeerd. Verder heeft de kapitaaloverdracht van de vertrokken wethouder plaatsgevonden. Ook deze bleek lager te zijn dan verwacht, waardoor de totale voeding van de voorziening naar beneden is bijgesteld. In 2009 is de gemeente Aalten niet geconfronteerd met claims op basis van de Wet Dwangsom en Beroep (aansprakelijkheid bij overschrijding fatale termijnen), het hiervoor gereserveerde budget is niet benut. De verhoging ten opzichte van 2008 wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere storting in de voorzieningen pensioenen en wachtgelden van de wethouders. In 2009 is onder andere de rekenrente voor de berekening van de pensioenen verlaagd, derhalve wordt het doelkapitaal verhoogd. Bestuursondersteuning Baten In 2008 is het project administratieve lastenverlichting afgerond, de baten in 2008 betreffen een rijksbijdrage/subsidie. Lasten Het verschil wordt veroorzaakt doordat in de oorspronkelijke begroting van 2009 twee secretarissen op deze post zijn verantwoord. Op werkelijke basis zijn alleen de kosten van de huidige secretaris verantwoord. De voormalig secretaris wordt nu uit de hiervoor gevormde voorziening bekostigd. De zelfde verklaring voor dit verschil geldt ook ten opzichte van het jaar 2008. Het budget gemeentelijk herindeling geeft een voordeel te zien van € 69.000. Dit betreft nog niet uitgegeven bedragen voor de projecten Digitale Informatie Voorziening (DIV) en Document Management systeem (Decos). De verwachting was gerechtvaardigd dat het werk nog dit jaar uitgevoerd werd. Door omstandigheden is dit vertraagd tot het eerste kwartaal van 2010. Bij de najaarsnota was dit nog niet te voorzien. De verplichtingen zijn echter wel aangegaan en het restant budget wordt daarom bij voorjaarsnota opnieuw opgevoerd.

Burgerzaken Lasten Er is door het vaststellen van de voorjaarsnota 2009 besloten om 18 stuks aanplakborden ten behoeve van de verkiezingen aan te schaffen. De borden zijn echter nog niet aangeschaft en het budget hiervoor wordt in de voorjaarsnota 2010 opnieuw opgevoerd.


159

Werkelijk 2009 – Werkelijk 2008 In 2009 heeft een volksraadpleging ten aanzien van de naamgeving plaatsgevonden en is er een verkiezing voor het Europees Parlement geweest. In 2008 waren er geen verkiezingen, vandaar het verschil in kosten.

Bestuurlijke samenwerking Baten Werkelijk 2009 – Werkelijk 2008 De eindafrekening door VNG met betrekking tot het Logo East II project heeft in 2009 plaatsgevonden. Ten opzichte van 2008 is er een voordeel. Lasten De btw die gecompenseerd wordt met betrekking tot de Veiligheidsregio wordt altijd aan het eind van het jaar ineens verwerkt. Dit jaar valt het voordeliger uit dan is aangenomen. Werkelijk 2009 – Werkelijk 2008 In 2008 is de bijdrage ad € 72.000 voor de Regio Achterhoek niet op deze post verantwoord, maar op het subproduct Musea. Vanaf 2009 valt dit onder programma 5 Ontspanning en Toerisme.

Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Lasten Werkelijk 2009 – Werkelijk 2008 De accountantskosten waren in 2009 lager dan in 2008. In 2008 zijn er meer bijzondere en specifieke verklaringen afgegeven. Bovendien is er een extra onderzoek geweest naar de fraudegevoeligheid van de gemeente. Brandweer en rampenbestrijding Lasten In de najaarsnota zijn de studiekosten afgeraamd op basis van de in 2009 nog te volgen cursussen en trainingen. Onverwacht is echter toch nog de VNOG-opleiding eind 2009 gestart. De bijdrage aan de VNOG gaat op basis van voorschotten. De eindafrekening is voordeliger uitgevallen, omdat de geplande centrale huisvesting niet is gerealiseerd. Verder zijn diverse geplande investeringen uitgesteld tot de clustervorming brandweer een feit is. Derhalve is er nu een besparing op de kapitaallasten. Werkelijk 2009 – Werkelijk 2008 Samen met de andere deelnemers in het cluster is er nieuwe uitrukkleding aangeschaft. Hierdoor heeft er minder incidentele vervanging en dagelijks onderhoud plaatsgevonden. Openbare orde en veiligheid Het project sociale veiligheid spoorzone is een meerjarig project dat budgettair neutraal verloopt. De subsidies die nog niet benut zijn, worden overgeboekt naar het volgende boekjaar.


160

Primitieve raming Baten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Burgerzaken Secretarieleges Bestuurlijke samenwerking Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Totaal baten Lasten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Burgerzaken Secretarieleges Bestuurlijke samenwerking Bestuursonderst raad en rekenkamer Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Archief Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008 312264292134126669-

10421438126599-

11429436146626-

921 2.613 798 147 144 476 1.434 314 75 6.922

729 1.465 776 147 117 550 1.458 306

5.340

965 2.801 812 149 167 471 1.492 299 79 7.235

4.772

6.636

6.296

4.879

042720121568-

924 1.182 769 141 65 452 1.544 263

5.548

161


162

Programma 2 Heerlijk Groen Wonen


Primitieve raming 3.4525.282

Raming na wijziging 8.5128.990

Werkelijk 2009 9.56110.379

Werkelijk 2008 8.6289.947

1.830

478

818

1.319

147

286-

187-

48-

1.977

192

631

1.271

Ruimtelijke Ordening Baten In 2009 zijn aanmerkelijk meer verzoeken tot wijziging van het bestemmingsplan in procedure gebracht dan verwacht. Het gaat veelal om partiële herzieningen van bestemmingsplannen op verzoek van derden. Voor alle duidelijkheid wordt nog vermeld dat deze post betrekking heeft op de gemeentelijke leges, die bij de behandeling van verzoeken om herziening van een bestemmingsplan in rekening worden gebracht. Het gaat om een aantal van circa 20 procedures, waarmee € 28.000 gemoeid is. In de loop van 2009 is een post voor bijdragen derden nieuw opgevoerd. Deze post is bedoeld om de bijdragen van derden voor het opstellen van (veelal postzegel-)bestemmingsplannen zichtbaar te maken (€ 15.000). Zoals gezegd zijn er meer plannen in procedure gebracht en daaruit zijn de meerdere inkomsten te verklaren. Ten opzichte van 2008 zijn aanmerkelijk meer verzoeken tot herziening van het bestemmingsplan in procedure gebracht. Nu kan worden vastgesteld dat 2008 voornamelijk in het teken heeft gestaan van de voorbereiding van deze procedures. Dit verklaart het verschil in baten van € 60.000 ten opzichte van 2008. Het resterend deel van het verschil is vanwege de andere manier van toerekenen van loonen overheadkosten in 2009. Lasten Ten behoeve van algemene plannen is in 2009 een post nieuw opgevoerd. Deze post is bedoeld om de stedenbouwkundige kosten inzichtelijk te maken voor bestemmingsplannen die op verzoek van derden in rekening worden opgesteld. De kosten waren € 21.500 meer dan geraamd, vanwege het groter aantal plannen. Dit heeft zich vertaald in de bijdragen door derden. Vanwege doorlooptijden lopen deze posten niet exact synchroon. Het resterende deel betreft voornamelijk verschil in de kapitaallasten door de bijdragen van derden en een correctieboeking over 2008. Stedelijke Vernieuwing: Lasten Het verschil in lasten bedraagt € 74.000. Voor de stedelijke vernieuwing is een budget opgenomen van € 216.000. Dit budget bestaat volledig uit de kapitaallasten van de diverse investeringswerken. Op werkelijke basis zijn deze lasten € 142.000. In de tussentijdse rapportage is € 80.000 opgenomen voor het wapen van Bredevoort, dit plan is nog niet ten uitvoer gebracht. Daarnaast is er op een zestal ISV posten in totaal voor € 21.000 minder aan kapitaallasten geboekt. De kapitaallasten van het investeringswerk Plein Zuid zijn in de najaarsnota opgenomen. Deze bijstelling is iets te voorzichtig geweest, derhalve geeft dit een tekort van € 27.000. Overigens heeft dit geen budgettaire gevolgen, omdat deze lasten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve ISV. In programma 8 is daarom een voordeel van € 27.000 te zien. Ten opzichte van 2008 wordt het verschil voor een deel van het verschil veroorzaakt door de andere toerekening van de loonen overheadkosten. Voordeel ten opzichte van 2008 is € 43.000. Verder worden op dit subproduct alleen maar de kapitaallasten van ISV-projecten verantwoord. Overigens wordt het grootste deel van deze projecten in één keer afgeschreven en worden deze lasten gedekt door een bijdrage uit de ISV reserve. Per saldo zijn er in 2009 minder kapitaallasten verantwoord dan in 2008, verschil € 117.000. Overigens komt dit verschil ook terug op programma 8, omdat een groot deel van deze kapitaallasten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve.


163

Volkshuisvesting Baten In het verleden ontvingen we jaarlijks subsidies van het Ministerie in het kader van de huisvesting gehandicapten. Deze subsidie werd één op één doorgesluisd. In 2008 is deze regeling afgekocht en is er € 491.000 ontvangen en doorbetaald. Zowel aan de baten- als aan de lastenzijde veroorzaakt dit het grote verschil ten opzichte van 2009. Tevens heeft in 2008 de eindafrekening van de REWOG plaatsgevonden. De opbrengst was € 9.000. Lasten Het subproduct Volkshuisvesting heeft door de andere toerekening van loonen overhead in 2009 een voordeel van € 308.000 ten opzichte van 2008. Wordt hierbij het doorsluizen van de subsidiegelden zoals bij de baten toegelicht opgeteld, dan verklaart dit de grote afwijking ten opzichte van 2008. Bouwvergunning Baten In de Zomernota 2009 is de post Bouwleges bijgesteld van € 682.722 naar € 600.000. Als gevolg van de economische crisis was de verwachting dat er minder aanvragen om bouwvergunning binnen zouden komen. Het aantal aangevraagde vergunningen in 2009 is ten opzichte van 2008 echter toch vrijwel gelijk gebleken. Alleen het aantal grote complexe aanvragen om een bouwvergunning bleef achter ten opzichte van 2008. Dit verklaart dat er € 38.000 meer aan leges is binnengekomen dan in de Zomernota geraamd. Minder grote bouwaanvragen heeft ook tot gevolg dat er € 16.000 minder legesopbrengsten voor welstand ten opzichte van 2008 is binnengekomen en dat het bedrag ten opzichte van 2008 is gedaald. Lasten Ten opzichte van 2008 zijn de kosten van welstandsadvies afgenomen. Verder is in 2009 een start gemaakt met de nieuwe welstandsnota. Bouwgrondexploitatie woningen De toelichtingen op deze afwijkingen zijn in de paragraaf Grondbeleid opgenomen. Gebruiksvergunning Baten Sinds de inwerkingtreding van het Gebruiksbesluit (1-10-2008) is het aantal aanvragen om gebruiksvergunningen afgenomen. Veel van de vergunningsplichtige inrichtingen zijn sinds de inwerkingtreding van het Gebruiksbesluit meldingsplichtig geworden. Voor de inhaalslag gebruiksvergunning is in totaal € 12.700 aan leges binnengekomen, waarvan circa € 5.000 in 2009. Lasten In 2009 is op het subproduct gebruiksvergunning € 35.000 meer uitgegeven dan in 2008. Dit heeft betrekking op de bestaande inrichtingen die middels de inhaalslag voorzien zijn van een adequate gebruiksvergunning. Natuurbescherming en landschapsbeheer: Lasten In 2009 is er geïnvesteerd in het landschapsontwikkelingsplan. Ten opzichte van 2008 is er een nadeel van € 25.000. In 2008 en 2009 heeft het vleermuisonderzoek plaatsgevonden. Grotendeels is dit in 2008 uitgevoerd en heeft het in dat jaar dan ook € 13.000 meer gekost. Milieubeheer Bans en energie Lasten Het plaatsen van de dimmers op de openbare verlichting aan de Terborgseweg en Aaltenseweg blijkt minder te hebben gekost dan geraamd. Verder wordt er meegedaan aan het project “Achterhoek Bespaart 2009”. In totaliteit is er budget van € 50.000. Overigens verloopt dit project budgettair neutraal, de uitgaven worden gedekt door de provinciale subsidie. Dit jaar is er € 42.000 besteed. Afvalverwijdering en verwerking en Baten reinigingsrecht: Lasten De baten en lasten met betrekking tot afvalverwerking verlopen budgettair neutraal. Verschillen tussen begroting en werkelijkheid worden via product 980 (programma 8) geëgaliseerd met de reserve afval.


164

Aan de lastenzijde op dit product bedraagt het verschil € 78.000. In 2008 is het aantal ledigingen een stuk hoger geweest dan geraamd. De opbrengst van deze ledigingen is in 2008 verantwoord, terwijl de nabetaling aan de Rova in 2009 is verantwoord. Verder zijn er nog wat kleinere verschillen, waaronder de kosten van zwerfvuil en zwevende ledigingen. Baten Er is een nadeel van € 92.000 te zien. Door het gescheiden inzamelen van plasticafval is het aantal ledigingen van restafvalcontainers fors afgenomen. Per saldo heeft dit een lagere opbrengst ad. € 123.000 tot gevolg. Van de VNG is een bijdrage ad € 65.000 ontvangen uit het afvalfonds. Deze bijdrage is een vergoeding voor het ingezamelde glas en papier in 2006 en 2007. Deze bijdrage is per abuis niet geraamd. Middels de najaarsnota is een raming ad € 52.000 opgenomen voor de vergoeding van inzameling van kunststof. Er is echter alleen nog maar een opstarten communicatievergoeding ontvangen ad € 18.000. Daarom een nadeel van € 34.000 Primitieve raming Baten Ruimtelijke ordening Stedelijke vernieuwing Woonvisie Volkshuisvesting Bouwvergunning Bouwgrondexploitatie woningen Gebruiksvergunning Algemeen groenbeleid Natuurbescherming / landschapsbeheer Milieubeheer Bans en energie Afvalverwijdering en verwerking Monumenten zorg Baten reinigingrecht, afvalstoffenheffing Totaal baten Lasten Ruimtelijke ordening Stedelijke vernieuwing Woonvisie Volkshuisvesting Bouwvergunning Bouwgrondexploitatie woningen Gebruiksvergunning Grondzaken Algemeen groenbeleid Natuurbescherming/ landschapsbeheer Milieubeheer Bans en energie Afvalverwijdering en verwerking Monumenten zorg Totaal lasten Totaal programma


64-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

171-

202-

3596425.07535-

3656766.1855-

5052-

4985-

41102-

2.4443.452-

2.4438.512-

2.3189.561-

2.6128.628-

626 112

684 142 81 13 1.810 4.785 143

762 302

94 1.795 56 79

682 216 84 15 1.819 3.364 142

804 985 4.344 287

144 105 2.100 171 5.282

174 208 2.158 128 8.990

158 191 2.234 138 10.379

50 187 2.105 121 9.947

1.830

478

818

1.319

89769561017-

80-

5057544.604119-

3-

165


166

Programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving




Werkelijk 2009 14.92025.888

Werkelijk 2008 14.50723.265

8.407

9.147

10.968

8.758

300-

219-

224-

251

8.107

8.928

10.744

9.009

Openbaar vervoer (regiotaxi) Ten opzichte van voorgaande jaren stijgt het gebruik van de regiotaxi. Het gaat hier om de afname van “WMO-zones”. Hierdoor stijgt ook de subsidie van de provincie. JEKK en Welzijnsplanning Door de verkoop van ons pand aan de Polstraat, moet het JEKK verhuizen. Daarvoor is een budget geraamd. De verhuizing is uitgesteld, omdat de Woonplaats het pand later dan gepland nodig heeft. Bijstandsverlening Het ISWI heeft een goed jaar achter de rug. Ondanks dat de rijksbudgetten onder druk staan, hebben we toch weer geld overgehouden op het werkdeel. Omdat de reserve op orde is wordt het overschot uitbetaald aan de deelnemende gemeenten. Dit is voor Aalten een bedrag van € 163.000. Daarnaast heeft het ISWI minder uitgegeven aan algemeen beheerskosten. Dit zijn de kosten voor huisvesting, personeel, ICT en dergelijke. Dit is een voordeel van € 29.000. Als laatste is nog een klein voordeel gerealiseerd op de bijzondere bijstand ad € 8.000. Totaal bezien is er een voordeel van € 200.000. Voorgesteld wordt dit bedrag, in de algemene reserve, te reserveren voor de kosten van het banenplan ISWI. Met dit bedrag zijn de kosten tot begin 2012 gecompenseerd. Het grote verschil ten opzichte van 2008 zit voornamelijk in de invoering van het Participatiebudget per 1 januari 2009. Het betreft middelen voor inburgering, volwasseneneducatie en re-integratie die zijn gebundeld in één budget. Het gaat dan over een budget van ruim € 1.250.000. Dit budget wordt overigens één op één doorgesluisd naar het ISWI. Het ISWI ontvangt van de gemeente eveneens een aanvullend bedrag van € 43.000 voor beleidsontwikkeling en uitvoering met betrekking tot het participatiebudget. Dit laatste bedrag is reeds in de Najaarsnota 2009 opgenomen. Dit bedrag ontvangen wij via het Gemeentefonds. Werkgelegenheid De verschillen die hierbij optreden hebben met name te maken met Hameland. De gemeente heeft een bonus van € 16.000 ontvangen voor begeleid werken. Deze is vervolgens doorgesluisd naar Hameland. Zoals in de programmaverantwoording al geschreven verkeert Hameland in zwaar weer. In het tekort dragen wij € 2.085.000 bij. In overleg met onze accountant wordt dit ten laste van rekeningresultaat 2009 gebracht. De reden is dat Hameland deze cijfers ook in de jaarrekening van 2009 verwerkt. Inkomensvoorzieningen vanuit rijk De inkomensvoorzieningen vanuit het rijk hebben betrekking op de bedragen die wij vanuit het rijk krijgen en die vervolgens worden doorgesluisd naar het ISWI. Vandaar dat de verschillen aan de baten- en lastenzijde precies gelijk zijn. Door afrekeningen van verschillende regelingen in verschillende jaren, kunnen aanzienlijke budgetverschillen in de jaarrekeningen ontstaan. Gemeentelijk minimabeleid / Maatschappelijke begeleiding en advizen Het verschil ten opzicht van 2008 wordt veroorzaakt door de loonen overheadkosten.


167

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Kosten Huishoudelijke Verzorging De kosten van huishoudelijke verzorging zijn in 2009 ten opzichte van 2008 met € 400.000gestegen. Dit komt door drie hoofdoorzaken. Allereerst neemt het aantal uren huishoudelijke verzorging toe. Dit komt enerzijds door de vergrijzing, maar anderzijds door het beleid dat mensen zo lang mogelijk thuis blijven wonen. In de tweede plaats stijgt het uurtarief als gevolg van de nieuwe (met de Achterhoekse gemeenten gezamenlijk gehouden) aanbesteding en nieuwe regelgeving vanuit De Haag. In de derde plaats telt 2009 53 in plaats van 52 weektermijnen waarmee de thuiszorgorganisaties werken. Dit leidt tot extra kosten. Gelet op de aard van de genoemde oorzaken mag worden verwacht dat deze kosten de komende jaren (bij ongewijzigd beleid) steeds verder zullen toenemen. Daarbij komt dat het rijk steeds meer zorg uit de AWBZ overhevelt naar c.q. ten laste brengt van gemeenten. Eigen bijdragen Huishoudelijke Verzorging Tegenover de stijging van kosten staat ook een stijging van de inkomsten als gevolg van meer eigen bijdragen. Het gaat hier totaal om ca. € 136.000. De eigen bijdragen zijn door ons moeilijk in te schatten omdat deze zijn gebaseerd op de inkomens van hen die hulp ontvangen (zij zijn vooraf niet bekend) en omdat deze door het CAK worden berekend. AWBZ, Begeleiding Van de € 40.000 is in 2009 ongeveer € 30.000 onbenut. In samenspraak met de WMO-raad en MEE wordt bezien of en zo ja welk (nieuw) beleid de komende jaren nodig is. Voorziening gehandicapten De uitgaven voor woonvoorzieningen zijn heel moeilijk te ramen. Ten opzichte van 2008 is ongeveer € 43.000 meer uitgegeven. Mede daarom en de verwachte aanvragen in 2009 voor woningaanpassingen, is de begroting 2009 aangepast. Uiteindelijk is er in 2009 een overschot ontstaan op deze post van circa € 62.500. Dit komt omdat één woningaanpassing van circa € 50.000 die werd verwacht, niet is doorgegaan. Wij hebben die aanvragen niet in de hand, omdat het er gaat om een zogenaamde open-einde regeling. WMO, rolstoelvoorzieningen De overschrijding als gevolg van verstrekkingen bedraagt ongeveer € 100.000. Deze overschrijding hebben wij niet (kunnen) zien aankomen. In 2008 bedroegen de kosten van de verstrekkingen nog € 400.000. In de eerste 3 kwartalen van 2009 bedroegen de uitgaven gemiddeld circa € 108.000 per kwartaal. In het vierde kwartaal is het aantal verstrekkingen aanmerkelijk hoger geweest. Ook hier is e sprake van een extra (53 ) weektermijn. Tenslotte zijn de prijzen na de laatste aanbesteding gestegen. Sociaal Cultureel Werk Het grote verschil tussen 2008 en 2009 komt door een mutatie naar de voorzieningen in 2008 (circa € 250.000) en de investeringssubsidie ten behoeve van het Kulturhus Lintelo in 2008 (€ 170.000). Jeugdgezondheidszorg (uniform en maatwerk) In 2009 zijn de kosten voor de jeugdgezondheidszorg toegenomen. Dit heeft te maken met het ontwerp van het Centrum voor Jeugd en Gezin (€ 64.000), de implementatie van het elektronisch kinddossier (€ 23.000) en preventief jeugdbeleid (€ 45.000).


168

Primitieve raming Baten Openbaar vervoer (regio taxi) JEKK en welzijnsplanning e.d. Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en adviezen Vreemdelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Sociaal- en cultureel werk Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform) Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal baten Lasten Openbaar vervoer (regio taxi) JEKK en welzijnsplanning e.d. Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen vanuit het Rijk Gemeentelijk minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en adviezen Vreemdelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Sociaal- en cultureel werk Kinderdagopvang Voorziening gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform) Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging 200-

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

2.3129.15784912-

3.6009.41839543-

21613.6749.43444243-

304132.7839.446659216-

619243389253441413.091-

665411150253417514.711-

2654561551443427214.920-

53238514115593421714.507-

435 93 3.028 9.213 849 727

634 120 4.286 9.475 395 795

628 108 4.140 11.545 442 760

663 101 3.342 9.646 659 1.093

485 33 3.296 846 395 1.147 220 630 101 21.498

525 34 3.876 729 440 1.438 230 658 223 23.858

509 31 3.921 731 434 1.554 225 649 211 25.888

526 63 3.335 1.120 413 1.376 242 586 100 23.265

8.407

9.147

10.968

8.758

169


170



Primitieve raming 1473.445


Werkelijk 2009 1.5534.035

Werkelijk 2008 1263.485

3.298

2.451

2.482

3.359

190-

939

628

242-

3.108

3.390

3.110

3.117

Bijzonder Basis Onderwijs, onderwijshuisvesting Er zijn extra kosten gemaakt voor de tijdelijke huisvesting van de Liboriusschool (circa € 38.000). Verder wordt het verschil veroorzaakt door diverse kleinere posten. Het grote verschil tussen 2008 en 2009 bestaat uit de eenmalige inbreng van diverse gronden van “voormalige” onderwijsgebouwen. Het gaat hier om € 1.035.000. Bijzonder Speciaal Onderwijs, onderwijshuisvesting De Aladnahal is in 2009 aangepast in verband met de huisvesting van de kinderen van de Magnoliaschool. Een nadeel van € 38.000. Bijzonder Voortgezet Onderwijs, onderwijshuisvesting Door het afstoten van de locaties Ludgerstraat en Oranjelaan zijn er minder kosten van belastingen geweest (totaal € 22.000). Het verschil tussen 2008 en 2009 wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere kapitaallasten van ruim € 200.000 als gevolg van de renovatie van de Schaersvoorde-locatie Dinxperlo. Dit is conform de Najaarsnota 2009. Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs In 2009 bleek er een afname te zijn van het gebruik van leerlingenvervoer. In het schooljaar 2008/2009 kwamen er 125 leerlingen voor taxivervoer in aanmerking. Op dit moment zijn dit er nog 106. Het voordeel is € 60.000. In 2008 is voor het laatst bijgedragen aan de schoolbegeleiding. Vanaf 2009 is dit geen verplichting meer, het budgettaire voordeel is € 34.000.


171

Primitieve raming Baten OBO, onderwijshuisvesting BBO, onderwijshuisvesting Bijzonder (V)SO, onderwijshuisvesting BVO, onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs Totaal baten Lasten OBO, onderwijshuisvesting BBO, exclusief onderwijshuisvesting BBO, onderwijshuisvesting Bijzonder (V)SO, onderwijshuisvesting BVO, onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs Volwasseneneducatie Vormingswerk Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

30-

11.4030 6-

1817-

147147-

4181.840-

1431.553-

109126-

106 14 1.129 152 1.031

106. 14 1.418 185 1.275

105 14 1.495 189 1.265

111 3 1.128 126 1.032

977 21 15 3.445

1.256 21 15 4.291

934 18 15 4.035

1.065 3 17 3.485

3.298

2.451

2.482

3.359

1.392-

172




Raming na wijziging 6143.810

Werkelijk 2009 6303.770

Werkelijk 2008 5593.994

2.779

3.196

3.140

3.436

46-

438-

439-

360-

2.733

2.758

2.701

3.076

Openbaar bibliotheekwerk De verschillen ten opzichte van 2008 zijn onder andere veroorzaakt door een extra provinciaal subsidie van € 21.500. Verder is de bezuinigingsmaatregel doorgevoerd, waarbij € 31.500 aan ondersteuningsgelden niet meer wordt uitgekeerd. In 2008 is de reserve geldlening bibliotheek omgezet in een voorziening. Het saldo van deze reserve is in 2008 conform het BBV opgenomen op dit subproduct. Sport en Groene sportvelden en terreinen In 2008 heeft de privatisering van De Grensruiters en DZSV plaatsgevonden. Dit verklaart de hogere lasten in 2008. Kunst Het verschil tussen 2008 en 2009 wordt voor een belangrijk deel verklaard door de eenmalige subsidie van € 10.000 aan het Amphion te Doetinchem. Musea In 2008 werd op dit subproduct de bijdrage ad € 72.000 aan de Regio Achterhoek voor oud-archief verantwoord. Met ingang van 2009 is dit ondergebracht bij programma 1: Burger Bestuur en Veiligheid. TROP, VVV, Bredevoort boekenstad Sinds 2008 is de beleidsontwikkeling op het gebied van toerisme en recreatie geïntensiveerd. Dit heeft ertoe geleid dat de kosten van beleidsontwikkeling en uitvoering in 2009 zijn toegenomen. Zo zijn er onder meer voor Bredevoort extra kosten gemaakt. In tegenstelling tot 2008 heeft de Regio Achterhoek in het kader van dit programma eveneens een extra bijdrage gekregen van € 28.000. Overige recreatieve voorzieningen Speelvoorzieningen In 2009 zijn enkele nieuwe speelterreintjes gerealiseerd. Tevens heeft er op enkele bestaande speelplaatsen niet gepland, maar wel noodzakelijk, groot onderhoud plaatsgevonden. In totaal gaat het daarbij om een verschil ten opzichte van 2008 van ruim € 44.000. Baten toeristenbelasting Door toename van het aantal overnachtingen in 2009 is de opbrengst ten opzichte van de begroting met ruim € 5.000 gestegen.


173

Primitieve raming

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

Baten Openbaar bibliotheekwerk Sport Groene sportvelden en terreinen Musea TROP, VVV, Bredevoort boekenstad Overige recreatieve voorzieningen Baten toeristenbelasting Totaal baten

1648926194057611-

5843933198057614-

58440341917062630-

1746316205038559-

Lasten Openbaar bibliotheekwerk Muziekschool Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Musea TROP, VVV, Bredevoort boekenstad Overige recreatieve voorzieningen Totaal lasten

613 191 1.453 302 81 230 393 127 3.390

648 191 1.906 273 91 152 421 128 3.810

648 191 1.885 263 89 152 421 121 3.770

812 183 2.047 289 81 241 264 77 3.994

Totaal programma

2.779

3.196

3.140

3.436


174

Programma 6 Economische Motor




Werkelijk 2009 3.1934.153

Werkelijk 2008 3.8964.926

1.069

624

960

1.030

50

293

141-

474-

1.119

917

819

556

Handel, markten, bedrijfscontactfunctionaris Op dit product worden de kosten van handel en ambacht, markten en de bedrijfscontacten verantwoord. Hieronder vallen ook de kosten van onze gemeentelijke gebouwen (uitgezonderd onze eigen huisvestingskosten). Baten In 2009 is er € 16.000 meer ontvangen dan begroot. Dit wordt voor € 9.000 veroorzaakt door de ontvangst van een onkostenvergoeding van scholen die gebruik gemaakt hebben van het pand aan de Frankenstraat. Daarnaast is er € 7.000 meer huur ontvangen voor onder andere het pand aan de Aaltenseweg 2 te Aalten. In de begroting was er van uitgegaan dat er in 2009 geen huuropbrengsten waren, omdat het pand verkocht werd. Deze verkoop is later in het jaar gerealiseerd, waardoor er nog een aantal maanden huur is ontvangen. Het verschil tussen de werkelijke ontvangsten in 2009 en 2008 ad € 258.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de verkoop van het pand aan de Polstraat 2. In 2008 is dit pand verkocht voor € 250.000. Dit veroorzaakt het grootste deel van het verschil. Door de verkoop van diverse panden (uitgezonderd het gemeentehuis) in Dinxperlo is de huuropbrengst in 2009 lager. In 2009 zijn werkzaamheden ten behoeve van het centrumplan Aalten door derden uitgevoerd. Om deze lasten te kunnen dekken is een deel van het ontvangen ziekengeld ad € 14.000 ingezet. Lasten In 2009 is er ten opzichte van de raming een verschil van € 23.000. Grotendeels wordt dit veroorzaakt door een voordeel op de kapitaallasten. Deze zijn niet bijgesteld na de verkoop van de diverse panden in Dinxperlo. In 2008 hebben er verschillende asbest- grond en milieuonderzoeken plaatsgevonden in verband met de verkoop van panden. Tevens zijn er in het pand aan de Stationsstraat 8 de nodige aanpassingen gedaan. Omdat het pand in 2008 nog niet in gebruik was als gemeentehuis, maar nog werd verhuurd, zijn deze kosten op dit subproduct verantwoord. In totaal is er in 2008 € 48.000 meer uitgegeven dan in 2009. Eind 2008 is er gestart met de ontwikkeling van het centrumplan Aalten en het onderzoek naar de revitalisering van De Rietstap in Dinxperlo. De werkzaamheden hebben echter grotendeels plaatsgevonden in 2009. Ten opzichte van 2008 is er € 28.000 meer uitgegeven. Milieubeheer (vergunning bedrijven) Lasten: In 2009 heeft er een aantal grote bodemonderzoeken plaatsgevonden. Zo is er onderzoek geweest op Plein Zuid en aan de Willemstraat. Tevens is er in het kader van het raamsaneringsplan Nijverheidsweg een voortuin gesaneerd. In verband met nieuwe wetgeving is er een update van het bodeminformatiesysteem doorgevoerd. Voor het onderdeel bodem betekent dit dat ten opzichte van de begroting € 7.000 meer is uitgegeven. Het actualiseren van zonebeheer (geluid) was gepland voor het jaar 2009. Dit is niet gelukt waardoor de uitvoering nu voor 2010 op het programma staat. Het voordeel is € 14.000. Per saldo is op de gehele post in 2009 € 15.000 meer uitgegeven dan in 2008.


175

Industrie en Bouwgrondexploitatie De toelichtingen op deze afwijkingen zijn in de paragraaf Grondbeleid opgenomen. Primitieve raming Baten Handel, markten, bedrijfscontact functionaris Opbrengst marktgelden Industrie Monumenten eigendom gemeente Milieubeheer (vergunning bedrijven) Bouwgrondexploitatie (nog in exploitatie) Totaal baten

96806-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

117782.587311-

375761.140-

11-

101792.689313-

124317-

8623.747-

3973.193-

2.2983.896-

489 58

502 2.468 16 739

591 622 1.209

7-

Lasten Handel, markten, bedrijfscontactfunctionaris Industrie Monumenten eigendom gemeente Milieubeheer (vergunning bedrijven) Bouwgrondexploitatie (nog in exploitatie) Totaal lasten

715

525 2.218 16 750

124 1.386

862 4.371

428 4.153

2.504 4.926

Totaal programma

1.069

624

960

1.030


176

Programma 7 Ruimtebeheer




Werkelijk 2009 2.09012.153

Werkelijk 2008 1.9198.422

6.600

10.451

10.063

6.503

141-

1.524-

1.465-

795-

6.459

8.927

8.598

5.708

In de algemene toelichting op de programmarekening is het verschil tussen 2009 en 2008 toegelicht met betrekking tot de doorberekening van loonen overheadkosten. De kosten van de buitendienst en de tractie wordt voor een heel groot deel naar wegen, straten en naar openbaar groen doorbelast. Op de hulpkostenplaats buitendienst is een voordeel in de salariskosten van € 95.000. In totaal is er € 100.000 minder doorbelast. Wat de hulpkostenplaats tractie betreft is € 78.000 minder aan kosten doorbelast dan geraamd, onder andere komt dit door de niet geraamde opbrengst van de ingeruilde auto’s. Bij de betreffende onderdelen zal dit in z’n algemeenheid worden benoemd zonder telkens bovenstaande uitleg van veranderde systematiek te vermelden. Wegen, straten en pleinen Aan de batenzijde is een overschot van € 28.000. Het genoemde verschil zit met name in de doorbelasting van de kosten van straatreiniging naar het subproduct riolering. Op begrotingsbasis zijn niet alle lasten in de doorberekening meegenomen, daarom dit verschil. Ten opzichte van 2008 is er in 2009 circa € 77.000 meer ontvangen. Dit verschil komt met name door de veranderde systematiek voor het doorbelasten van de algemene overhead, tractiemiddelen en kosten buitendienst. Hierdoor zijn onder andere de lasten voor het straatreinigen hoger dan in 2008. Dit leidt als gevolg van de doorbelasting met 50% naar de riolering tot de hogere baten. Lasten De overschrijding op het subproduct “Wegen binnen de kom” wordt veroorzaakt door de kapitaallasten van het centrumplan Dinxperlo. De kapitaallasten voor dit jaar zijn te laag geraamd. Overigens verloopt het wel budgettair neutraal, omdat deze lasten gedekt worden door de algemene reserve. Deze dekking is verantwoord op programma 8. Openbare Verlichting De uitvoering van de geplande werkzaamheden voor het “Vervangingsplan achterstallig onderhoud openbare verlichting” is doorgeschoven van 2009 naar 2010. Bruggen en duikers In het najaar van 2009 was de verwachting dat niet het gehele onderhoud aan de bruggen kon worden uitgevoerd. Middels de najaarsnota is daarom een deel van het budget doorgeschoven naar 2010. De werkzaamheden verliepen echter voorspoedig en zijn in 2009 toch geheel afgerond. Daarom een overschrijding van € 71.000. Verkeersmaatregelen te land Het verschil wordt onder andere veroorzaakt doordat het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan nog niet in zijn geheel is uitgevoerd. Met dit plan is in 2009 gestart, daarom is er een nadeel ten opzichte van 2008 van € 41.000. Opbrengsten bomen Er zijn meer gemeentelijke bomen gekapt, waardoor de opbrengsten van de houtverkoop zijn gestegen. Ook speelt mee dat er meer aan leges is ontvangen, omdat er meer vergunningen worden afge-


177

geven. De reden is dat het kap- en snoeiprogramma niet meer als één kapvergunningsaanvraag wordt gezien. Voor elk te kappen boom is nu een aparte vergunning nodig. Openbaar Groen Het beleid met betrekking tot verkoop openbaar groen is verruimd, waardoor er ook daadwerkelijk meer grond verkocht is. Ten opzichte van 2009 is er een voordeel van € 94.000. Baten rioolrechten In 2009 is de opbrengst € 15.000 lager dan geraamd, ten opzichte van 2008 is de opbrengst € 23.000 lager. Het genoemde verschil komt doordat in eerdere jaren bij een aantal agrarische bedrijven teveel aan rioolrecht in rekening is gebracht. Het rioolrecht wordt geheven naar drinkwaterverbruik en bij veebedrijven wordt ook drinkwater aan het vee gegeven. Hiervoor is een correctiemethode ingevoerd. Deze correctiemethode is deels in 2009 toegepast. Baten rioolrecht verharde oppervlakte De vierkante meters verharde oppervlakte waarover deze rioolheffing wordt berekend was in 2009 hoger dan bij de begroting rekening mee was gehouden. Dit heeft een hogere opbrengst tot gevolg gehad. Riolering en waterzuivering Ten opzichte van de raming laten de lasten een voordeel van € 50.000 zien. Dit wordt veroorzaakt door de lagere toerekening van loonen overheadkosten. Begraafrechten De lagere opbrengst komt met name doordat er steeds vaker voor crematie wordt gekozen in plaats van begraven. Ook wordt er bij crematie niet altijd gekozen voor het gebruik van een urnengraf. Beheer begraafplaatsen Het voordeel van € 17.000 wordt veroorzaakt door loonen overhead. Dit is ook de reden van een groot deel van verschil met 2008. Bovendien is in 2009 overgegaan tot de aanschaf van software voor het houden van een goede begraafplaatsadministratie. De kosten hiervoor zijn € 23.000. Primitieve raming Baten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen te land Opbrengsten bomen Openbaar groen Riolering en waterzuivering Beheer begraafplaatsen Baten rioolrechten Baten rioolrecht verharde oppervlakte Begraafrechten Totaal baten Lasten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen te land Parkeervoorziening Openbaar groen Riolering en waterzuivering Beheer begraafplaatsen Totaal lasten Totaal programma


17210-

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

65441.4771332372.102-

174109165441.3421332372.078-

20614151701451.3291391982.090-

1293-

4.255 385

7.764 403

7.606 362

2.089 1.560 413 8.702

2.322 1.604 436 12.529

2.212 1.554 419 12.153

4.567 231 6 1.767 1.528 323 8.422

6.600

10.451

10.063

6.503

761841.3511312071.919-

178

Programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen

Baten Lasten



Werkelijk 2009 66.50131.773

Werkelijk 2008 39.59810.315

28.754-

32.984-

34.728-

29.283-

211

2.330

2.360

1.234-

28.543-

30.654-

32.368-

30.517-

Resultaat voor bestemming Toevoeging en of onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming

Nutsbedrijven De deelnemende gemeenten hebben de aandelen Nuon in 2009 verkocht. Dit verklaart voor het grootste gedeelte de winst over 2009. In overleg met de accountant en conform de voorschriften zijn alle boekingen dit jaar verwerkt. De hele sessie is al uitgebreid in de najaarsnota toegelicht, ook is toen de begroting gewijzigd. Begin maart 2010 heeft de Commissie BBV nog een notitie gepubliceerd, waaruit blijkt dat de vordering die is weggezet op de zogenaamde escrowrekening moet worden gezien als een ongerealiseerde bate. Deze escrow is in de begrotingswijziging door ons als een bate opgenomen en in de lasten als een toevoeging aan een voorziening geraamd. Op werkelijke basis is dit nu achterwege gebleven en is er daardoor zowel aan beide zijden een verschil van € 1.148.000. Overige financiële middelen In 2008 is er € 25.000 meer verantwoord dan in 2009. Dit wordt veroorzaakt door de extra rentebijschrijving op de gemeenterekening bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting over de jaren 2006 en 2007. Geldleningen en uitzetting >= 1 jaar Op dit product wordt de rente verantwoord die wordt toegerekend aan de reserves. Het verschil tussen 2009 en 2008 wordt veroorzaakt door een lagere reservestand per 1 januari 2009. Algemene Uitkering Over 2007 en 2008 is een afrekening ad € 114.000 ontvangen. Deze baten zijn per abuis niet geraamd. De uitkering 2009 geeft een tekort van € 47.000 te zien. De ramingen zijn bijgewerkt tot en met de gevolgen van de septembercirculaire. Het tekort wordt veroorzaakt door afwijkende aantallen in de basis voor diverse maatstaven (onder ander in het aantal inwoners, bijstandsontvangers, uitkeringtrekkers en woonruimten). Ten opzichte van 2008 is er een verschil te zien van € 857.000. Dit is voor het grootste gedeelte het gevolg van het enorme accres over 2009. (nominaal plus 8,28%). Algemene Baten en Lasten Op dit product staat onder andere de post onvoorzien. In de tussentijdse rapportage is uitvoerig over deze post gerapporteerd. Bij de najaarsnota is een verwacht rekeningsaldo van € 24.995.000 gepresenteerd. Verder behoren tot dit product nog diverse stelposten (onder andere de stelpost kapitaallasten Aladnahal) en de kosten van BCF. Ten opzichte van vorig jaar is er een verschil, omdat in 2008 onder ander de naheffingsaanslagen BCF 2003 en 2004 zijn verantwoord. In 2009 zijn de fouten die gemaakt zijn bij het toepassen van de BCF regeling in beeld gebracht. Er heeft vervolgens een correctie plaatsgevonden over de jaren 2005 tot en met 2008. Uitvoering Wet WOZ Vanaf 2009 is de rijksvergoeding opgenomen in de algemene uitkering. In 2008 kregen we nog een aparte vergoeding van het Ministerie van Binnenlandse Zaken.


179

Baten Onroerende Zaak Belasting Gebruiker en Baten Onroerende Zaak Belasting Eigenaren In 2009 is er een tariefsverhoging van 3,75% doorgevoerd. Ten opzichte van 2008 betekent dit voor het gebruikersdeel een hogere opbrengst van € 10.000 en voor het eigenaren gedeelte een meeropbrengst van € 103.000. Het overige verschil wordt veroorzaakt door de areaal-uitbreidingen. Onder andere is in 2009 het windmolenpark toegevoegd. Baten Forensenbelasting De hogere opbrengst in 2009 ten opzichte van 2008 wordt volledig veroorzaakt door de tariefsstijging. Baten Hondenbelasting In 2009 heeft weer een actieve controle plaatsgevonden op de geregistreerde honden. Dit veroorzaakt naast de tariefsverhoging, de hogere opbrengst ten opzichte van 2008. Lasten heffingen, invordering gemeentelijke belastingen In het afgelopen jaar is een actief invorderingsbeleid gevoerd, dit veroorzaakt een deel van de hogere lasten (onder andere voor deurwaarders) in 2009. Tevens is er een verschil door een andere toerekening van overheadkosten. Saldo van kostenplaatsen Het nadeel van € 262.000 wordt veroorzaakt door het saldo op de hulpkostenplaats kapitaallasten. Dit wordt gecompenseerd door het voordeel op de totale kapitaallasten van € 172.000. Een oorzaak van het verschil is het verschil in boekwaarde per 01-01-2009. Over deze boekwaarde wordt een vast percentage van 4% toegerekend. Dit wijkt af van het werkelijke renteomslag-percentage. Het verschil hiertussen wordt hier verantwoord. In 2008 is het saldo op dit product ook ontstaan door het verschil op de hulpkostenplaats kapitaallasten. Mutaties Reserves Aan de batenzijde is een voordeel te zien van € 859.000. Deze post is een dekkingsmiddel voor de diverse uitgaven op de producten, het verloopt dus in de totale jaarrekening budgettair neutraal. Onder andere de reserve onderwijshuisvesting, afval en riolering dienen als egalisatiereserve. Verder is er aan de algemene reserve € 870.000 onttrokken, om de reserve bouwgrond op peil te brengen. Dit conform de vastgestelde berekeningswijze uit nota grondbeleid. Aan de reserve verlichting is € 306.000 minder onttrokken dan geraamd. Deze onttrekking was bedoeld voor de dekking van de kosten van groot onderhoud. Het groot onderhoud is echter (nog) maar ten dele uitgevoerd. Het verschil aan de lastenzijde bedraagt € 421.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de al genoemde toevoeging aan de reserve bouwgrond. Verder is een bijdrage aan de reserve onderwijshuisvesting geraamd in verband met de opbrengst van het oude kleuterschooltje aan de Slingelaan. Dit terrein is ingebracht in bouwgrond. Het complex is nog in exploitatie en winst kan nog niet worden genomen. Daarom is de storting in de reserve achterwege gebleven. In het hoofdstuk: Toelichting verloop reserves en voorzieningen wordt een uitgebreidere specificatie van de werkelijke boekingen per reserve gegeven.


180

Primitieve raming Baten Nutsbedrijven Geldleningen en uitzettingen < 1 jaar Overige financiële middelen Geldleningen en uitzettingen >= 1 jaar Algemene uitkering Algemene Baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren Baten forensenbelasting Baten hondenbelasting Lasten heffingen, invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen Mutaties reserves Totaal baten Lasten Nutsbedrijven Overige financiële middelen Algemene Baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Lasten heffingen, invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo rekening voor bestemming Mutaties reserves Saldo rekening na bestemming Totaal lasten Totaal programma


Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Werkelijk 2008

8341011974524.179-

29.71112019774024.98062-

28.56212119974025.048620-

1.49212922478524.19124139-

390-

390-

391-

355-

2.88559173-

2.90859173-

2.92957172-

2.77340159-

21611.28430.841-

23757.24666.963-

11138.10666.501-

13988.88839.598-

94 22 340 255

1.364 23 93 256

217 23 228 249

74 22 381 295

221 91

228

233

178

912 152 2.087

7.020 24.995 33.979

7.441 23.382 31.773

5.985 3.380 10.315

28.754-

32.984-

34.728-

29.283-

181


182

Incidentele baten en lasten Werkelijk Baten

Lasten

Programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid Voeding voorziening oud-personeelsleden Inhuur personeel Winstbestemming 2008: * Afloop A3, Borging B2 * Inhaalslag archief Programma 2 Heerlijk Groen Wonen Archeologische beleidskaart Verbeterplan VROM Woonvisie: leefbaarheidsonderzoek Proef openbare verlichting Verkoop panden Dinxperlo Winstbestemming 2008: * Molenhof Dinxperlo * Kapitaallasten investeringswerk Kruittorenstraat Programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving Afrekening ISWI 2009 Bijdrage Hameland Multifunctionele accommodatie Barlo Investeringsbijdrage Ons Genoegen Jongeren opbouw werk, pilot aanpak overlast in zomermaanden Programma 4 Aalten Educatief Inbreng grond scholen Dinxperlo

1.003 726 434 71

30 23 40 12 2.007 207 136

200 2.085 50 32 20

1.035

Programma 5 Ontspanning en Toerisme Achterstallig onderhoud sportvelden Bijdrage AZSV in kunstgrasvelden Bredevoort Boekenstad bijdrage in opheffingskosten Boekwaarde manege Grensruiters wegens privatisering Bijdrage in nieuwbouw schouwburg Amphion

60 235 15 37 10

Programma 6 Economische Motor Bouwgrond exploitatie: resultaat afgesloten complexen en bijdrage in verliezen Winstbestemming 2008: * Kapitaallasten investeringswerk Centrumplan Aalten

214 197

Programma 7 Ruimte Beheer Verkeers en vervoersbeleidsplan Rioolstudie kern Aalten Versnelde afschrijving wegen Opbrengst openbaar groen Software begraafplaatsadministratie Programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen Verkoop tractie middelen Verkoop aandelen Nuon Mutaties Reserves: Dekking van incidentele lasten en toevoegingen van incidentele baten.

Incidentele baten en lasten

30 29 2.035 103 14

62 27.308 4.930

5.390

183

Incidentele baten en lasten

184

Algemene Dekkingsmiddelen

Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo Financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen

Totaal algemene dekkingsmiddelen




Baten

Baten

Baten

Lasten

Saldo

Lasten

Saldo

Lasten

Saldo

Realisatie vorig begrotingsjaar Baten

Lasten

Saldo

3.558-

3.558-

3.580-

3.580-

3.578-

3.578-

3.338-

3.338-

24.180-

24.180-

24.980-

24.980-

25.047-

25.047-

24.190-

24.190-

842-

842-

1.395-

1.395-

1.395-

1.395-

1.570-

1.570-

10-

10-

120-

120-

123-

123-

156-

156-

745-

745-

740-

740-

740-

740-

785-

785-

29.335-

29.335-

30.815-

30.815-

30.883-

30.883-

30.039-

30.039-

Lokale heffingen In de lokale heffingen is de O.Z.B., forensenbelasting, toeristenbelasting en hondenbelasting opgenomen. De werkelijke cijfers wijken niet veel af ten opzichte van de raming. Algemene Uitkering De algemene uitkering is € 67.000 hoger dan geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door niet geraamde afrekeningen over 2007 en 2008 ad € 114.000. De uitkering 2009 geeft een tekort van € 47.000. De ramingen zijn bijgewerkt tot en met de gevolgen van de septembercirculaire. Het tekort wordt veroorzaakt door afwijkende aantallen in de basis voor diverse maatstaven (onder ander in het aantal inwoners, bijstandsontvangers, uitkeringtrekkers en woonruimten). Dividend Uit onderstaand overzicht blijkt de ontvangen dividenden: Begroot Werkelijk Vitens 53.206 53.206 Nuon 1.144.720 1.144.720 B.N.G. 27.413 27.413 Rova 169.502 169.502 1.394.841

1.394.841

Zoals in de najaarsnota al geschreven zijn de Nuon aandelen per 1 juli verkocht. De dividendopbrengst over het eerste halfjaar 2009 is ook al in dit boekjaar verantwoord. Saldo financieringsfunctie: Hierin is de rente opgenomen die ontvangen is vanwege uitgezette kasgeldleningen. Ook de bijgeschreven rente op het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting is in dit saldo opgenomen. Overige algemene dekkingsmiddelen: Deze bestaat uit de rente die is toegevoegd aan de reserves.

Algemene dekkingsmiddelen

185

Algemene dekkingsmiddelen

186

Onvoorzien Omschrijving Primitieve raming Toevoegingen Bijstelling 4e Berap 2008 Bijstelling najaarsnota 2009 Regio Achterhoek

Datum raadbesluit 11 november 2008

100.000

Bedrag

17 februari 2009 15 december 2009 21 april 2009

42.791 25.285.118 20.657

.

25.348.566 Onttrekkingen Begrotingssaldo Bijstellingen voorjaarsnota 2009 Bijstellingen zomernota 2009 Invoer nieuw vergadersysteem Jongerenopbouwwerk Projectsubsidies

26 mei 2009 26 mei 2009 8 september 2009 21 april 2009 7 juli 2009 17 november 2009

89.918 11.1191 307.437 10.000 25.000 10.000 453.546

Totaal Resultaat na bestemming conform najaarsnota

24.995.020 15 december 2009

-24.995.020

Stand onvoorzien

0

Onvoorzien

187

Onvoorzien

188

Analyse begrotingsafwijking en begrotingsrechtmatigheid

programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 programma 6 programma 7

Burger Bestuur en Veiligheid Heerlijk Groen Wonen Betrokken Zorg en Samenleving Aalten Educatief Ontspanning en Toerisme Economische Motor Ruimtebeheer

programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen Sub-totaal programma’s

Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo Financieringsfunctie Saldo compensabele BTW en uitkering BTWcompensatiefonds Overige algemene dekkingsmiddelen Sub-totaal algemene dekkingsmiddelen




Baten 5683.45213.0911476113172.102-

Saldo 4.772 1.830 8.407 3.298 2.779 1.069 6.600

Baten 5998.51214.7111.8406143.7472.078-

Saldo 6.636 478 9.147 2.451 3.196 624 10.451

Baten 6269.56114.9201.5536303.1932.090-

923

702

28.901-

1.964

26.937-

27.512-

951

49.966

29.457

61.002-

67.048

6.046

60.085-

68.251

3.55824.18084210-

3.55824.18084210-

3.58024.9801.395120-

3.58024.9801.395120-

74529.335-

74529.335-

74030.815-

22120.509-

Onvoorzien (totaal) Resultaat voor bestemming

Toevoeging/onttrekking aan reserves: programma 1 Burger Bestuur en Veiligheid programma 2 Heerlijk Groen Wonen programma 3 Betrokken Zorg en Samenleving programma 4 Aalten Educatief programma 5 Ontspanning en Toerisme programma 6 Economische Motor programma 7 Ruimtebeheer programma 8 Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen

Sub-totaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

Lasten 5.340 5.282 21.498 3.445 3.390 1.386 8.702

100 49.844-

Lasten 7.235 8.990 23.858 4.291 3.810 4.371 12.529

Lasten 6.922 10.379 25.888 4.035 3.770 4.153 12.153

Saldo 6.296 818 10.968 2.482 3.140 960 10.063

Begrotingsafwijking

Baten 27 1.049 209 28716 55412

Lasten 313 1.3892.030256 40 218 376 1.013

Waarvan onrechtmatig

Saldo 340 3401.8213156 336388

26.561-

1.389-

8.166

917-

3.57825.0471.395123-

3.57825.0471.395123-

267 03

267 03

74030.815-

74030.883-

74030.883-

0 68

0 68

1.203-

3762.120-

100

50.066

222

91.817-

67.048

24.769-

90.968-

68.251

22.717-

849-

362-

147 32 117 51 50 221

104147 3001904650 141-

1.3214252446974732993.635-

139 25 1.636 35 592 2.111

1.321286219939 438293 1.524-

1.1973372497784741.3503.598-

150 25 1.406 35 1.209 2.133

1.197187224628 4391411.465-

124884 80 1 1.051 36-

61722-

124995 311 1 434 59-

84-

294

210

153-

2.483

2.330

123-

2.483

2.360

30-

0

30-

1.286-

912

374-

7.247-

7.021

226-

8.106-

7.441

665-

859

420-

439

51.130-

50.978

152-

99.064-

74.069

24.995-

99.074-

75.692

23.382-

10

1.623-

1.613-

10433230797-

1.203-

120230

2.052-

Programma 2 Heerlijk groen wonen Bouwgrondexploitatie woningen. De overschrijdingen op product 830 bouwgrond ad € 1.421.000 worden volledig gedekt door de direct gerelateerde baten. Dit is of de bijdrage uit de reserve of de geactiveerde mutatie op de voorraad onderhanden werk. Afvalverwijdering en verwerking. De overschrijding op kosten van afvalverwijdering en verwerking wordt volledig gedekt door een bijdrage uit de reserve afval. Derhalve rechtmatig. Programma 3 Betrokken zorg en samenleving Werkgelegenheid. Begin 2010 is bekend geworden dat er aan de Hameland in het tekort € 2.085.000 wordt bijgedragen. Het was niet meer mogelijk om nog in 2009 de ramingen aan te passen. Op basis van de wet gemeenschappelijke regelingen zijn we verplicht in de tekorten bij te dragen. Derhalve rechtmatig. Inkomensvoorzieningen vanuit het rijk. De rijksontvangsten worden één op één doorbetaald. De overschrijding op de inkomensvoorzieningen worden dan ook volledig gedekt door de direct gerelateerde baten. Wet Maatschappelijke Ondersteuning. De overschrijding op de uitgaven worden gedekt door de direct gerelateerde baten. Deze baten bestaan het deel dat in de algemene uitkering is opgenomen voor WMO en de bijdrage uit de reserve WMO.


189

Voorziening gehandicapten. In de najaarsnota zijn deze budgetten nog bijgesteld op basis van de uitgaven gedurende het jaar. Deze regeling heeft een open-eind karakter. Derhalve is de overschrijding rechtmatig. Kredieten In 2009 zijn er geen kredietoverschrijdingen geweest. In het overzicht restant kredieten zijn de toelichtingen op de investeringen opgenomen.


190

Accountantsverklaring Aan de gemeenteraad van de gemeente Aalten te Aalten Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2009 van de gemeente Aalten, bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de programmarekening over 2009 met de toelichtingen, gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Aalten is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het controleprotocol van de gemeente Aalten d.d. 26 mei 2009. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het college van burgemeester en wethouders van de gemeente heeft gemaakt, een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening, alsmede een evaluatie van het normenkader voor rechtmatigheid zoals vastgesteld door de gemeenteraad op 26 mei 2009. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 26 mei 2009 vastgesteld.

Accountantsverklaring

191

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Aalten een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Arnhem, 18 mei 2010 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: drs. M. Knip RA

Accountantsverklaring

192

Vaststellen en bestemming rekeningsaldo Besluit nr. : Onde rwerp: Vaststelling gemeenterekening 2009 en bestemming voordelig saldo. De raad van de gemeente Aalten; gelezen de door burgemeester en wethouders opgestelde jaarstukken 2009; gezien het verslag als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet, opgesteld door Deloitte Accountants; gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet en het Besluit begroting en verantwoording; gezien de notulen van het ronde tafelgesprek Bestuur en financiën; Besluit : 1. de jaarstukken Gemeente Aalten voor het jaar 2009 vast te stellen; 2. het voordelig saldo groot € 23.382.528 toevoegen aan de algemene reserve;

Aalten, 15 juni 2010. De raad voornoemd, G. Berghoef, voorzitter.

M. Fiering, raadsgriffier.

Vaststellen en bestemming rekeningsaldo

193

Vaststellen en bestemming rekeningsaldo

194

Bijlage Single Information Single Audit (SISA)


195


196

Onderwijsachterstandenbeleid niet- Besluit vaststelling doelstelling en Gemeenten, niet G-31 bekostiging GSB (OAB) Onderwijsachterstandenbeleid 2006-2010 (art 4 t/m 10)

WWI

17

Regeling brede scholen 2009

50C Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Regeling tijdelijke toekenning extra voorschoolse middelen (artikel 4) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs

Besteed bedrag 2009 aan voorschoolse educatie Besteed bedrag 2009 aan schakelklassen

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard Controle (20)

Eindverantwoording Ja/Nee (19)

Toelichting afwijking (18)

Overige (17)

Te verrekenen met Provincie / Wgr (16)

Te verrekenen met het Rijk (15)

Overige besteding (14)

Besteed t.l.v. provinciale of Wgr+ middelen (13)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12)

Overige ontvangsten (11)

Ontvangen van Rijk (10)

Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

€ 159.923

Besteed bedrag 2009 aan vroegschoolse educatie Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2009 Aantal deelnemende leerlingen aan schakelklassen in 2009 Besteed bedrag in 2009 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal

Regeling stimulering aanpassing Gemeenten huisvesting brede scholen

Provinciale beschikking en/of verordening

Afspraak (7)

Beginstand 2009 van voorziening / overlopende post Besteed bedrag 2009 aan voorbereiding inrichten schakelklassen Besteed bedrag 2009 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid

Wet (OKE) voor verlaging ouderbijdrage doelgroepkinderen voorschoolse educatie

OCW

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)

Juridische grondslag (4)

Nummer (2) 13

Specifieke uitkering (3)

Departement (1) OCW

R € 25.000

R

€ 13.500

R

€ 70.326

R

€0

R

€0

R

505

D2

22

D2 €0

R

Gemiddelde prijs ouderbijdrage in 2009 voor voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal voor doelgroepkinderen

€ 540

R

% doelgroepkinderen bereikt in 2009 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal

100,00%

R

0

R

Aantal afgeronde projecten in 2009

0

Besteed bedrag 2009 Besteed bedrag tot en met 2009

€ 150.000

R

Investeringsbudget (kolom 7) Correcties (kolom 17) Per beschikking besteding voor alle doelstellingen verantwoorden. Dit doet u door eerst in een regel het beschikkingskenmerk in te vullen en daaronder per regel één doelstelling in te vullen.

VenW

VenW

59B Brede doeluitkering verkeer en vervoer

66

Tijdelijke regeling eenmalige uitkering stedelijke synergieprojecten Kaderrichtlijn Water

Provinciale beschikking en/of verordening

Tijdelijke regeling eenmalige uitkering stedelijke synergieprojecten Kaderrichtlijn Water


1 Centrumplan Dinxperlo: RE2004.108312: ontwikkeling centrum Dinxperlo

€ 869.632

€ 498.410

€0

0

0

Nee

D1: aantallen R:euro’s

2 Betting Bredevoort: 2005-010001: ontwikkeling woningbouw op terrein van Betting.

€ 500.000

€0

€0

0

0

Nee

D1: aantallen R:euro’s

€ 100.000

€0

€0

0

0

Nee

€ 50.000

€0

€0

0

0

Nee

D1: aantallen R:euro’s D1: aantallen R:euro’s

1 2008-13653

€ 72.473

€0

0

Ja

2 2008-13324

€ 58.827

€0

0

Nee

3 2007014903

€ 700.286

€0

0

Ja

R

4 2005-012402

€ 8.078

€0

0

Ja

R

Nee

R

3 Centrumplan Dinxperlo: 2009-012295: verdere ontwikkeling centrum 4 Bekendijk: 2009-012308: woningbouwproject Gemeenten (SiSa tussen Besteed bedrag 2009 medeoverheden) Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking.

Gemeenten

Besteed bedrag 2009

€0

197

R R

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Gemeenten

74

Wet werk en bijstand (WWB)

Wet werk en bijstand

Gemeenten

(inkomensdeel)

Aard Controle (20)



Overige (17)




433,25

R

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

12,51

R

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren

347,03

R

6,06

R

Totaal uitgaven inkomensdeel inclusief WIJ

€ 2.211.239

Nvt

waarvan categorie jonger dan 65 jaar

€ 2.146.220

Nvt

Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel inclusief WIJ

€ 121.488

Nvt

waarvan categorie jonger dan 65 jaar

€ 121.188

Nvt €0

Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld (=Terug te betalen aan het Rijk).

(werkdeel overgangsindicator)





Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2009.

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren. SZW

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)


Nummer (2) 72


Departement (1) SZW

R

De verantwoording vindt plaats op basis van het kasstelsel. Er worden uitsluitend uitgaven verantwoord die gedaan zijn tot en met 31 december 2008 en waarvan de rechtmatigheid in 2008 niet kon worden vastgesteld. Voor zover de rechtmatigheid van deze uitgaven niet kan worden aangetoond, wordt het bedrag teruggevorderd van gemeenten.

SZW

75

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte werkloze werkloze werknemers (IOAW) werknemers (IOAW), art 54

SZW

76

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte gewezen gewezen zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ), art 54

SZW

78

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (art. 54)

Uitgaven IOAW 2009

Ontvangsten IOAW (niet-rijk) 2009 Uitgaven IOAZ 2009

€ 526

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk) 2009 Uitvoeringskosten IOAZ 2009

€0

Totaal uitgaven 2009 (excl. Bob) Totaal uitgaven kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) Totaal ontvangsten 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

R

€ 87.411

R R

€ 2.318

R R

€ 64.290

R

€ 52.708

Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

R

€ 33.340

R

€ 29.740

R

Totaal uitvoeringskosten 2009 (excl. Bob)

€ 14.605

R

Totaal uitgaven Bob 2009 Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) 2009

€0

R R

€0

R

€0

Totaal uitvoeringskosten Bob 2009


€ 153.481

198

79

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

Wet Werkloosheidsvoorziening

Gemeenten

Ontvangsten 2009 (niet-rijk)

82

Participatiebudget

Wet participatiebudget

Gemeenten

Meeneemregeling WWB: overheveling overschot/tekort van WWB-werkdeel 2008 naar Participatiebudget 2009

Verantwoording op basis van baten en lasten stelsel

€0

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1) SZW SZW

R € 435.768

R

€ 140.201

R

Omvang van het in het jaar 2008 nietbestede bedrag WWB-werkdeel dat meegenomen is naar het Participatiebudget van 2009 óf Omvang van het in het jaar 2008 rechtmatig bestede bedrag WWB-werkdeel als voorschot op het Participatiebudget van 2009 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld) Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2009 naar 2010 Omvang van het in het jaar 2009 nietbestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2010. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft uitgegeven aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk). óf Omvang van het in het jaar 2009 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het Participatiebudget van 2010 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

Lasten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasbetaling

€ 11.878

€ 1.720.606

Totaal lasten Participatiebudget 2009

R

Het is niet toegestaan om reeds in 2008 op titel van het WWB-werkdeel verantwoorde uitgaven dubbel te verantwoorden. De opgave is dus exclusief lasten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasbetaling ten laste van het WWB-werkdeel, omdat deze lasten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord Waarvan lasten 2009 van educatie bij roc’s

€ 326.775

Baten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasontvangst


R €0

199

R

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

Realisatie (8)

€ 149.106

Totaal baten (niet-rijk) Participatiebudget

R

De opgave is exclusief baten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasontvangst ten bate van het WWB-werkdeel, omdat deze baten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord.

Waarvan baten 2009 van educatie bij roc's

€0

R €0

Terug te betalen aan rijk

R

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2009 niet-bestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2009 ten onrechte niet-bestede bedrag aan educatie bij roc’s Gemeenten Regelluwe bestedingsruimte participatiebudget 2009 (artikelen 11a en 11b Besluit participatiebudget)

Het aantal in 2009 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

Beschikkingen

Regelluw besteed bedrag 2009

Gemeenten

0

R

Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2010 geen recht op regelluwe bestedingsruimte.

€0

R

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die voorfinanciering hebben aangevraagd SZW JenG

83 94

Schuldhulpverlening Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Kaderwet SZW-subsidies Tijdelijke regeling CJG


Gemeenten Gemeenten

Besteed bedrag 2009 Besteed bedrag 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

€0 € 428.051

200

Ja

R R

Toelichting reserves en voorzieningen 1-1-2009

Algemene reserve Reserve aanleg rondweg Reserve openbare verlichting Reserve Randweg (Gendringseweg) Reserve huisvesting Gemeentehuis Reserve huisvesting onderwijs 1997 Reserve onderhoud sport en recreatiestichting Reserve landschapsbeheer Reserve structuurplannen Reserve W.M.O. Reserve Vrijwilligerswerk Reserve afvalstoffen Reserve riolering Reserve bodemsanering Reserve ISV Algemene reserve bouwgrondexploitatie Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve landschap Reserve dekking kapitaallasten

11.110

286

463 435 1.745 1.077 4.806

12 11 43 27 120

132 4 659 987 6 470 2.017 480 1.754 858 603 40 885 17.421

Nog te bestemmen resultaat

Rente

3.379

17 25 12 50 12 44 21 15 1 44 454

Toevoeging 6.366

Onttrek king 3.529 475 140

1.123 1.285

52 778

35

50 4

78 228

20 1.127 19 20

193 1.178 13 56 465 8 929

31-12-2009

14.233

306 1.788 2.175 5.433 117 754 784 6 289 889 499 1.742 1.541 637 53

3.707

4.569

17.013

23.382

3.379

23.382

Reserve Rondweg. De kosten van de verbreding van de Wikkerinkweg worden uit deze reserve gedekt. De kapitaallasten van deze investering worden in de exploitatie opgenomen en via product 980 gedekt door te beschikken over deze reserve. De reserve is volledig ingezet en wordt opgeheven. Reserve openbare verlichting. Deze reserve wordt ingezet als dekkingsmiddel voor de vervanging van lantaarnpalen. In 2009 is de achterstand op de vervangingen ten dele ingelopen. Naar verwachting wordt het laatste deel in 2010 vervangen en wordt de reserve opgeheven. Reserve Randweg. Deze reserve dient als dekkingsmiddel voor de eventueel aan te leggen verbindingsweg tussen de Gendringseweg en Dinxperlosestraatweg. Reserve huisvesting gemeentehuis. De reserve wordt ingezet voor de herhuisvesting. De kapitaallasten voor de onderzoeken naar de alternatieve locaties zijn hier uit gedekt. De netto-opbrengst van de verkoop van het gemeentehuis in Dinxperlo is toegevoegd. Bij najaarsnota is de opgenomen stelpost voor de kapitaallasten van de centrale huisvesting afgeraamd en opgenomen als een toevoeging aan de reserve. Reserve huisvesting onderwijs. De hoogte van deze reserve is gekoppeld aan het integraal huisvestingsplan en kan als dekkingsmiddel zodanig worden ingezet. De onttrekking aan de reserve is hoger dan geraamd. Dit komt met name door de kosten van tijdelijke huisvesting.

Toelichting reserves en voorzieningen

201

Reserve Sportaccommodaties Dinxperlo. In 2007 is de voorziening sportaccommodaties Dinxperlo omgezet in een reserve. Omdat in de “oude voorziening” ook toekomstige vervangingsinvesteringen waren opgenomen moest deze voorziening conform BBV voorschriften worden omgezet. Deze voorziening was echter goed financieel onderbouwd en sluit één op één aan met de administratie van de Sportstichting. Om dit zo te laten, is er voor gekozen, geen rente toe te voegen. De jaarlijkse voeding blijft gelijk en verloopt via product 980. De werkelijke uitgaven worden nu in de exploitatie op programma 5 verantwoord, de dekking wordt op product 980 verantwoord. Reserve landschapsbeheer. Deze reserve diende als dekkingsmiddel om het Landschapsontwikkelingsplan periodiek te evalueren. e Conform de 4 berap 2008 is deze reserve in 2009 opgeheven. Reserve Structuurplannen. Om de doelstellingen uit het Groen Structuurplan 2000 te realiseren, is deze reserve ingesteld. Een groot deel is bedoeld voor het Groene Slingeplan. Op dit moment wordt het Groene Slingeplan heroverwogen en zal wellicht in een andere vorm tot uitvoering komen. Reserve W.M.O. Het tekort in de exploitatie van € 229.000 op de W.M.O. budgetten is aan de reserve onttrokken. Reserve vrijwilligerswerk. Deze reserve wordt ingezet als dekkingsmiddel voor de fusie tussen de twee organisaties voor professioneel sociaal cultureel werk. Reserve Afvalstoffen. Deze reserve wordt ingezet om het verschil tussen begrote en werkelijke lasten en baten te egaliseren. Dit jaar is er meer aan de reserve onttrokken dan geraamd, dit komt mede doordat de afrekening 2008 van de Rova in 2009 is verantwoord. Deze afrekening betrof een forse nabetaling. Reserve Riolering. In 2009 is het GRP opgesteld en doorgerekend. Op basis hiervan is € 1.000.000 aan de reserve onttrokken en toegevoegd aan de Algemene Reserve. Met ingang van dit jaar worden de kapitaallasten riolering buitengebied niet meer aan de reserve dekking kapitaallasten onttrokken maar aan de reserve riolering. Reserve Bodemsanering. De reserve is bedoeld om kosten van saneringen te kunnen opvangen. Jaarlijks wordt de reserve met € 20.000 gevoed. Reserve I.S.V. Een aantal I.S.V. investeringsprojecten worden in 1 jaar afgeschreven. De kapitaallasten worden gedekt door deze reserve. Reserve Bouwgrondexploitatie algemeen. De diverse complexen zijn doorgerekend. Voorzieningen vanwege verwachte verliezen zijn ingesteld en tussentijdse winsten zijn genomen. In de paragraaf grondbeleid zijn deze per complex opgenomen. Volgens de nota grondbeleid wordt jaarlijks de gewenste hoogte van de reserve bepaald. Dit jaar is het vastgesteld op € 1.541.000. Om de reserve op peil te brengen is aan de algemene reserve € 870.000 onttrokken. Reserve Bovenwijkse voorzieningen. Deze reserve wordt gevoed door een opslag van € 2,50 per verkochte m² grond. Reserve Landschap. De reserve wordt gevoed door een opslag van € 2 per verkochte m² grond. De abonnementskosten van de kisal databank worden jaarlijks uit deze reserve gedekt. Tevens zijn de kosten van het vleermuisonderzoek hieruit gedekt.


202

Reserve dekking kapitaallasten. Deze reserve diende als dekkingsmiddel voor investeringen met een economisch nut, waarbij de jaarlijkse kapitaallasten werden gedekt door een onttrekking aan de reserve. Het saldo op 1 januari 2009 diende voor de kapitaallasten van de investeringswerken Riolering buitengebied. In 2009 is het GRP opgesteld en is besloten de kapitaallasten van de riolering buitengebied voortaan te dekken uit de reserve riolering. De reserve dekking kapitaallasten is opgeheven en het saldo is overgeheveld naar de Algemene Reserve.


203


204

Algemene reserve Primitieve raming

Raming na wijziging

Werkelijk 2009

Stand per 1 januari 2009 Toevoegingen: Rente Winst 2008 Subsidie Bestemmingsplan Buitengebied Overheveling deel reserve riolering Riolering buitengebied: saldo reserve dekking kapitaallasten Verkoop panden Dinxperlo

Werkelijk 2008 11.110.040 285.896

3.379.514 11.510 1.000.000 928.883 1.046.279 6.366.186 17.762.122

Onttrekkingen: Winstbestemming 2008: Afloop A3, Borging B2 Inhaalslag archief Molenhof Dinxperlo Kruittorenstraat Centrumplan Aalten Loonkosten niet actieven Storting in voorziening oud personeelsleden Bijdrage Amphion Investeringsbijdrage Ons Genoegen Multifunctionele accommodatie Barlo Jongeren opbouwwerk Uitbreiding monumentenlijst Leefbaarheidsonderzoek Dekking kapitaallasten van investeringswerken: Landschapsontwikkelingsplan Welinkbos Centrumplan Dinxperlo Grand café Dinxperlo Voorziening lening AZSV Boekwaarde manege Dinxperlo Groot onderhoud sportvelden Overheveling naar reserve bouwgrond

434.268 71.218 206.953 136.442 196.638 104.000 658.939 10.000 32.000 50.000 20.000 20.000 25.000

25.240 46.529 273.558 17.118 235.000 36.630 60.000 869.563 3.529.096

Stand per 31 december 2009

Algemene reserve

14.233.026

205

Algemene reserve

206

Voorzieningen 1-1-2009

Voorziening oud personeelsleden Voorziening APPA: pensioen wethouders Voorziening Wachtgelden wethouders Voorziening BTW onderwijs Voorziening wegenonderhoud Voorziening groot onderhoud zwembad Voorziening MOP onderwijsgebouwen Voorziening MOP gemeentelijke gebouwen

Totaal

245 1.830 485 2.105 4.665

Rente

6 73 12 426 517

344 112 562 959 1.977 6.642

517

Toevoeging

Onttrek king

31-12-2009

1.155 191 32 116 1.494

262 42 76 380

1.144 2.052 453 2.647 6.296

678 47 97 139 961

770 57 294 265 1.386

252 102 365 833 1.552

2.455

1.766

7.848

Voorziening pensioen wethouders. Jaarlijks worden actuariële berekeningen gemaakt en op basis hiervan wordt de hoogte van de voorziening pensioen wethouders op peil gebracht. Door het hanteren van een lagere rekenrente is het doelkapitaal verhoogd. Derhalve heeft een aanvullende storting plaatsgevonden. Aan het saldo is € 42.000 onttrokken, dit zijn de maandelijks uitgekeerde pensioenbedragen. Voorziening wachtgeld wethouders. De voorziening wachtgeld wethouders is aangepast aan de wettelijke verplichtingen per 31 december 2009 voor drie wethouders. Één wethouder heeft op 31 december 2009 de pensioengerechtigde leeftijd bereikt en kan geen aanspraak meer maken op wachtgeld. Voorziening oud personeelsleden. Met een aantal oud personeelsleden is een uittreedregeling getroffen omdat ze door bijzondere omstandigheden een verminderde arbeidsproductiviteit c.q. inzetbaarheid hebben. In de voor- en najaarsnota is hier over gerapporteerd. De kosten van deze oud personeelsleden zijn uit de exploitatie gehaald en in deze voorziening gestort. Voorziening BTW Onderwijs In deze voorziening worden de terugontvangen BTW gelden van nieuwbouw en verbouw van scholen gestort. Omdat nog steeds niet duidelijk is of er een terugbetalingsverplichting is, wordt dit in de voorziening gestort. Indien dit bedrag wordt terugbetaald, wordt door de belastingdienst de wettelijke rente in rekening gebracht. Derhalve is dit jaar ook rente aan de voorziening toegevoegd. Voorziening wegenonderhoud In december 2007 is het meerjaren onderhoudsplan “wegen straten en pleinen 2008-2017” vastgesteld. Het kwaliteitsniveau voor alle beheercategorieën ten behoeve van het onderhoud van de openbare ruimte is vastgesteld op sober. Hier mee samenhangend is de voorziening wegenonderhoud in het leven geroepen. Aan deze voorziening wordt jaarlijks met een bedrag toegevoegd. De bedragen voor groot onderhoud worden hier vervolgens elk jaar aan onttrokken. Ten behoeve van de najaarsnota van 2009 heeft een actualisatie van dit MOP plaats gevonden aan de hand van inspectie van de wegen. De uitgaven ten laste van de voorziening waren begroot op € 930.000. De werkelijke uitgaven zijn € 770.000 geweest omdat de Nieuwstraat en Welinkdwarsweg,die gepland stonden voor 2009 doorgeschoven zijn naar 2010. Ook is de aanbesteding van de Patrimonium-Lankhof en Julianastraat circa € 40.000 lager dan geraamd.

Voorzieningen

207

Voorziening meerjaren onderhoudsplan onderwijsgebouwen Voorziening meerjaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen In december 2007 is het meerjaren onderhoudsprogramma “Planmatig beheer en onderhoud gemeentelijke gebouwen en basisscholen” door de raad vastgesteld. Hiermee samenhangend is de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen in het leven geroepen. Het planmatige beheer en onderhoud is gebaseerd op de opgestelde onderhoudsplannen. In het najaar 2009 heeft een actualisatie plaatsgevonden. Hieruit blijkt dat het saldo van de voorzieningen op peil is. Voorziening groot onderhoud zwembad ’t Walfort In december 2007 is het meerjaren onderhoudsprogramma ten behoeve van het groot onderhoud van zwembad ’t Walfort vastgesteld. In juli van dit jaar heeft Kraan consulting B.V. een nieuw meerjaren onderhoudsplan opgesteld. De voorziening is op basis van dit MOP op peil. In 2009 zijn een aantal werkzaamheden geclusterd en doorgeschoven naar medio 2010. Het zwembad zal dan een week gesloten zijn voor groot onderhoud.

Voorzieningen

208

Bijlage restant kredieten Op basis van de nota activa beleid “waarderen en afschrijven” is in deze jaarrekening een analyse opgenomen van de restant kredieten inclusief toelichting of het krediet al dan niet toereikend is. Er is een lijst opgenomen met alle nog openstaande kredieten. In deze lijst worden opgenomen het krediet, de datum van votering, de werkelijke uitgaven, de voortgang, de (verwachte) maand van afronding en het restant krediet. Op basis van deze lijst worden de restantkredieten overgeboekt. De aanpassing van de kredieten zijn opgenomen in de voorjaarsnota 2010. Status: 1. 2. 3. 4. 5. Legenda: RBS ZMR NJN VJN BEGR

nog niet ten uitvoering in voorbereiding in uitvoering gereed komt niet tot uitvoering Raadsbesluit Zomernota Najaarsnota Voorjaarsnota Begroting

Bijlage restant kredieten

209

Omschrijving Onderzoek Centrale huisvesting

Datum votering RBS 20-03-07 RBS 16-02-10

Verkeerscirculatieplan

RBS 11-07-07, VJN07 BER3 18-11-08

2.

20

Voorbereidingskosten Duplo II

RBS 15-12-09 NJN09

3. i

197

167

Landschapsontwikkelingsplan

RBS 20-11-07, BER3, 18-11-08

3. i

39

25

3.

Begroot Werkelijk Restant 179 94

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 85 niet bekend 85 Tot op heden zijn kosten gemaakt om diverse varianten van verbouw en nieuwbouw door te rekenen. Begin 2010 is er nader onderzoek gedaan naar een standaard exploitatieopzet die toepasbaar is voor meerdere varianten. In februari 2010 is door de Raad besloten om eerst tot nadere invulling van het Programma van Eisen voor (centrale) huisvesting over te gaan nadat in 2010 de discussie is gevoerd over hoe en wat wij als gemeente dan (willen) zijn; samen met een deskundige een standaard exploitatie opzet maken, te toetsen door een accountant, die voor meerdere locaties te gebruiken is. Alvorens daarmee te gaan rekenen worden de uitgangspunten van die opzet de Raad voorgelegd. Vooralsnog is het krediet voldoende. 20 dec 2010

20 Het krediet is voldoende en moet doorgeschoven worden naar 2010. Het verkeerscirculatieplan is een uitvloeisel van het Gemeentelijk VerVoersPlan. De uitvoering vind later plaats dan gepland omdat de kadernotitie GVVP uitgebreider opgezet dan aanvankelijk de planning was.

30 dec 2009

Hier zijn de voorbereidingskosten van Duplo II op geboekt. De bouw van Duplo II gaat niet door. De kosten zijn in één keer afgeboekt omdat ze niet gerelateerd zijn aan een plan. De kosten moeten in een keer ten laste van de exploitatie komen. Het niet benodigde restant bedrag ad € 30.000 is in de voorjaarsnota afgeraamd

14 juni 201

50 Uit dit krediet zijn tot nu toe de kosten voor het beplantingsproject IJzerlo bekostigd. Begin 2010 wordt circa € 25.000 gebruikt voor het beplantingsproject in de Heurne. De overige middelen worden gebruikt voor uitvoering van herstelprojecten. 'kippenhok' projecten. In de najaarsnota was al een bedrag van € 36.500 overgheveld naar 2010. Het totale krediet is dus toereikend om deze uitgaven te doen.

Omschrijving Welinkbos, dekking Algemene reserve

Datum votering RBS 20-11-07, BER3, 18-11-09

Bestemmingsplan buitengebied (LOG)

RBS 11-07-07, VJN07, 3. i BER3 18-11-08

138

77

Bestemmingsplan buitengebied (LOG)

RBS 11-07-07, VJN07, BER3 18-11-08

-43

-43

Plan Ontwikkeling bedrijven terrein

RBS 18-12-07, NJN07, 3. i BER3 18-11-08

150

119

ISV Station Inrichtingsplan

RBS 22-03-05, BEGR05

4.

2.


30

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht -5 mei 2009

61 niet bekend

0

Toelichting op de status Krediet is afgerond kan afgesloten worden

61 Voor het landbouwontwikkelingsgebied Lintelo, als zodanig aangewezen in het Reconstructieplan Achterhoek en Liemers, is een bestemmingsplan in voorbereiding. In 2009 heeft de gemeenteraad de ruimtelijke visie vastgesteld. Deze visie is het uitgangspunt voor het bestemmingsplan. In de periode sept 2009 – april 2010 wordt gewerkt aan de planmer, inclusief notitie reikwijdte en detailniveau. Op basis van deze planmer wordt het ontwerp van het bestemmingsplan opgesteld, te beginnen vanaf maart 2010. In verband hiermede moet het budget voor de investering in 2010 in stand blijven. Ten behoeve van de planvorming van het log lintelo is in 2009 een bijdrage ontvangen van de dienst landelijk gebied. Deze bijdrage dient wederom voor dit project te worden ingezet om het verder proces plan-MER en bestammingsplan vorm te kunnen geven.

31 niet bekend

31 Het gaat in dit geval om een zgn. globaal bestemmingsplan, dat nog nader uitgewerkt dient te worden. Het plan ligt momenteel (januari 2010) nog ter beoordeling bij de Raad van State. De uitspraak is ook van belang voor het proces dat dient te gevolgd. Al met al is het noodzakelijk dat het krediet in stand blijft.

30 dec 2010

30 Dit project loopt samen op met het project sociale veiligheid rondom de stationsomgeving. De verwachting is dat dit in 2010 ten uitvoer komt en afgerond kan worden.

Omschrijving ISV Groene Slinge plan

Datum votering RBS 22-03-05, BEGR05

Ontwikkelingsplan Grand Cafe Dinxperlo

RBS 08-09-09, ZMR09 2.

100

17

83 mrt 2011

Grond Nieuwbouw 't Welink

RBS 07-07-09

4.

500

500

dec 2009

De boeking is gedaan krediet afsluiten

Inbreng gronden Liborius dekking IHP

RBS 15-12-09 NJN09

4.

535

535

dec 2009


Uitbreiding urnen elipsen ruimten

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

45

32

13 sept 2010

Maatregelen gebruiksvergunning Aalten

RBS 28-06-05, VJN05

3. i

75

24

51 okt 2009

Komen geen uitgaven meer op. De kosten voor een aantal aanpassingen in de Wilheminaschool zouden in eerste instantie op dit krediet verantwoord worden op deze zijn echterr in 2009 op het krdiet van de Wilhelminaschool geboekt. Het restant krediet kan afgeraamd worden

Overige investeringen wilhelminaschool

RBS 18-11-08, BER3

4.

332

332

-0 dec 2009

Krediet is afgerond en kan worden afgesloten.

Beveilingsmaatregelen scholen

RBS 19-10-04

3. i

314

285

29 dec 2010

Nieuwbouw Duplo

RBS 16-05-06, BER2, 09-09-08

3. i

5.650

545

2.

Begroot Werkelijk Restant 337 9 328

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht

5.105 juni 2011

Toelichting op de status ISV Groene Slingeplan vervolg. Opmerking: budget dient meegenomen te worden naar het jaar 2010

83 Op het marktplein in Dinxperlo komt een Grand Café om de pleinwand van het marktplein te versterken. De Woning Stichting Dinxperlo is uitvoerder van dit project. De bijdrage wordt uitbetaald op het moment van oplevering. Voorwaarde is dat de fysieke start in 2010 start.

0 Uitbreiding van de kelders van de begraafplaats Berkenhove en Kloosterhof. De kosten voor de terreinverharding moeten grotendeels nog betaald worden. Het project heeft wat vertraging ondervonden door de weersomstandigheden.

0 Restant krediet is bedoeld voor aanschaf van beveiliging voor Barlo en voor Schaersvoorde Dinxperlo en mogelijk enkele verfijningen in overige scholen. 4.855 Op dit krediet worden de kosten met betrekking tot de basisscholen Liborius en de Wegwijzer. Ook de Bibliotheek en de sportzaal in Dinxperlo wordt hierop verantwoord. Bij voorjaarsnota is het krediet verlaagd met € 250.000 verlaagd. Aangezien de kosten van tijdelijk huisvesting en sloop als exploitatie budget worden opgenomen.

Omschrijving ISV Groen Slinge plan


2.



Toelichting op de status ISV Groene Slingeplan vervolg. Opmerking: budget dient meegenomen te worden naar het jaar 2010

Ontwikkelingsplan Grand Cafe Dinxperlo RBS 08-09-09, ZMR09 2.

100

17

83 mrt 2011

Grond Nieuwbouw 't Welink

RBS 07-07-09

4.

500

500

dec 2009


Inbreng gronden Liborius dekking IHP

RBS 15-12-09 NJN09

4.

535

535

dec 2009


Uitbreiding urnen elipsen ruimten

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

45

32

13 sept 2010

0 Uitbreiding van de kelders van de begraafplaats Berkenhove en Kloosterhof. De kosten voor het asfalt moeten grotendeels nog betaald worden. Het project heeft wat vertraging ondervonden door de weersomstandigheden.

Maatregelen gebruiksvergunning Aalten RBS 28-06-05, VJN05

3. i

75

24

51 okt 2009

Komen geen uitgaven meer op. De kosten voor een aantal aanpassingen in de Wilheminaschool zouden in eerste instantie op dit krediet verantwoord worden op deze zijn echterr in 2009 op het krdiet van de Wilhelminaschool geboekt. Het restant krediet kan afgeraamd worden

Overige investeringen wilhelminaschool RBS 18-11-08, BER3

4.

332

332

-0 dec 2009

Krediet is afgerond en kan worden afgesloten.

Beveilingsmaatregelen scholen

RBS 19-10-04

3. i

314

285

29 dec 2010

Nieuwbouw Duplo 1

RBS 16-05-06, BER2, 09-09-08

3. i

5.650

545

5.105 juni 2011

83 Op het marktplein in Dinxperlo komt een Grand Café om de pleinwand van het marktplein te versterken. De Woning Stichting Dinxperlo is uitvoerder van dit project. De bijdrage wordt uitbetaald op het moment van oplevering. Voorwaarde is dat de fysieke start in 2010 start.

0 Restant krediet is bedoeld voor aanschaf van beveiliging voor Barlo en voor Schaersvoorde Dinxperlo en mogelijk enkele verfijningen in overige scholen. 4.855 Op dit krediet worden de kosten met betrekking tot de basisscholen Liborius en de Wegwijzer. Ook de Bibliotheek en de sportzaal in Dinxperlo wordt hierop verantwoord. Bij voorjaarsnota is het krediet verlaagd met € 250.000 verlaagd. Aangezien de kosten van tijdelijk huisvesting en sloop als exploitatie budget worden opgenomen.

Omschrijving Multifunctionele accommodatie

Datum votering RBS 26-05-09, VJN09

2.

Bijdrage Nieuwbouw 't Welink

RBS 07-07-09

2.

Schaersvoorde Duplo, voorbereidings kosten t/m 2008

RBS 10-07-07

3. i

Vervanging dak Zwembad 't Walfort

RBS 28-06-05, VJN05

Keuring Elektrische installaties Centrumplan Aalten

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status Restant 226 dec 2010 226 De eerste betaling ad € 160.000 heeft plaats gevonden in januari 2010. De uitvoering vind in 2010 plaats het krediet is toereikend.

Begroot Werkelijk 226

3.645

3.645

3.545 Hierop wordt de bijdrage aan Accent op geboekt. Het krediet is te hoog opgenomen omdat de kosten voor tijdelijke huisvesting onterecht hier opgenomen zijn. In de voorjaarsnota is € 100.000 afgeraamd. De uitbetaling aan Accent wordt gelijktijdig met de bouw inclusief rente uitbetaald. De bouwvoorbereiding loopt nu naar verwachting in het najaar 2010 volgt de planologische uitvoering.

9

9

dec 2009

Het was de bedoeling om met behulp van een PPSconstructie nieuwbouw van Schaersvoorde op locatie ’t Welink in Dinxperlo te realiseren. Het college heeft echter besloten een aantal wijzigingen door te voeren in de scholenbouwplannen in Dinxperlo. Hierbij is besloten niet over te gaan tot nieuwbouw. In dit geval is een miljoen euro beschikbaargesteld voor een renovatie van de bestaande ependance in Dinxperlo. Ten gevolge van deze besluitvorming is het krediet, bedoeld voor de oorspronkelijke planvoorbereiding afgeboekt.

4.

176

146

29 nov 2009

RBS 28-06-05, VJN05

3. i

28

0 De werkzaamheden van het dak van zwembad zijn in november 2009 afgerond. De laatste factuur is in februari 2010 betaald. Het restant bedrag ad € 15.000 is in de voorjaarsnota afgeraamd. 0 Opdracht tot uitvoering is verstrekt. Uitvoering start in laatste kwartaal 2009 en is gereed in maart 2010.

RBS 08-07-08, RBS18-03-08, BER3

3. i

291

28 mrt 2010 51

239 dec 2010

239 Hier worden de fysieke kosten voor de uitvoering van het centrumplan op geboekt. In 2009 zijn een aantal aanpassingen van parkeerplaatsen gedaan. In maart 2010 wordt het straatmeubilair verwijderd dit kost circa € 10.000. Verder is de uitvoering afhankelijk van de plannen die nog komen. Er zal een een raadsvoorstel komen over de verdere herinrichting. Het krediet is vooralsnog voldoende en zal volledig benodigd zijn.


(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 5 juli 2010 5 Het krediet is nog nodig voor de organisatie van een slotbijeenkomst van de leden van de Stuurgroep Centrumplan. Verder is aan de gemeenteraad toegezegd om voor hen een tripje te organiseren naar een gemeente die verder is in het traject van centrumontwikkeling (vb Helmond). Tot slot hebben we nog middelen nodig voor het opstellen van een ontwikkelingsvisie Lage Blik. De verwachting is dat het krediet rond de zomer wordt afgesloten.

Omschrijving Actualiseren en complementeren centrumplan Aalten

Datum votering RBS 21-04-09

3. i

Centrumplan Aalten bijdrages derden

RBS 21-04-09

3. i

-74

-74

Herinrichting Lijsterbeslaan

RBS 22-03-05, BEGR05

1.n

40

1

39 dec 2010

39 Alles (nog) nodig c.q. restant nodig. In verband met de werkzaamheden bij de Kraaijenboom vind uitvoering het najaar 2010 plaats.

Investeringen Rondweg kosten

RBS 22-03-05, BEGR05

4.

1.113

1.233

-120 juni 2010

2 Investeringen Rondweg. Dit betreft een subsidieproject. Op dit project kan tijdelijk een overschrijding ontstaan. Wanneer de subsidiegelden binnen zijn, zal er weer een onderschrijding ontstaan. De uitvoering is afgerond. Momenteel loopt de onderhoudstermijn. Werk is klaar, subsidieafronding moet nog gebeuren en een paar kleine zaken.

Investeringen Rondweg subsidie Herinrichting Hogestraat (BeeklaanVarsseveldsestraatweg)

RBS 22-03-05, RBS 18-12-07, NIN07

4. 4.

-408 162

-195 157

-212 juni 2010 5 dec 2010

Centrumplan Dinxperlo

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

420

400

20 dec 2011

20 Restant is nog nodig. Naar verwachting eind 2011 klaar. Onder andere moet bouw Grand Café nog gebeuren, pas daarna deel van gemeentelijke werkzaamheden,

Dalweg verkeersmaatregelen

RBS 28-06-05, VJN05

4.

105

87

18 mrt 2010

4 In maart 2010 is de laatste nota betaald. Het resterende krediet wordt ad € 13.316 wordt in de najaarsnota afgeraamd.

Herinrichting Tramstraat Aalten

RBS10-11-09, BEGR10 2.

54

Herinrichting Nassaustraat Aalten

RBS10-11-09, BEGR10 4.

43

juli 2010

54 juli 2011 49

-6 dec 2009

Herinrichting Hogestraat (Beeklaan/ Varsseveldsestraatweg) uitvoering van het werk is gereed.

54 Om planningstechnische redenen doorgeschoven naar het jaar 2010

is

het

werk

Werk is uitgevoerd krediet is overschreden en kan afgesloten worden.

Omschrijving Herinrichting Berkenhovestraat

Datum votering Begroot Werkelijk RBS 18-12-07, NJN07 2. 69

Herinrichting Geurdenstraat

RBS 18-12-07, NJN07 1.n

Kruittorenstraat

RBS 08-07-08, BER2, 09-09-08

2.

Kruittorenstraat

t Zand Bredevoort

RBS 09-09-08, BER2

2.

t Zand Bredevoort

Toegankelijkheid Haltes

RBS 11-07-07, VJN07

Toegankelijkheid Haltes

RBS 11-07-07, VJN07

2.

Restant

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 69 dec 2010 69 De doelstelling van dit project is verbetering van de verkeersveiligheid op de Berkenhovestraat en de aansluiting op de provinciale Ringweg. Reden hiervan is dat er zich gevaarlijke situaties voordoen met schoolgaande jeugd. Om deze verbetering in de verkeersveiligheid te bewerkstelligen worden onder andere een schoolzone en een 30-km zone ingesteld. totale investering voor de verbetering van de verkeerssituatie in de Berkenhovestraat. Totale investering is € 135.700, hiervoor wordt van de provincie een subsidie van € 66.400 ontvangen. De uitvoering vindt in 2010 plaats het budget is voldoende

46

0

46 dec 2010

46 In afwachting van planontwikkeling en gereedkomen nieuwbouw Geurdenstraat

319

155

164 sept 2010

-159

-1

-158 sept 2010

6 Restant bedrag is volledig nodig. Met name voor kunstzinnige en informatieve elementen. -158 Op het moment alle uitgaven definitief zijn wordt de subsidie van de Provincie uitbetaald.

303

236

67 mei 2010

-303

-1

-302 mei 2010

-302 Op het moment alle uitgaven definitief zijn wordt de ook de subsidie van de Provincie uitbetaald.

64

18

45 dec 2013

36 Budget verder handhaven. Werkzaamheden moeten nog worden uitgevoerd. Doorschuiven naar 2010. in 2010 worden acht haltes aangepast. De overige haltes worden voor december 2013 aangepast. De bijdrage van de provincie en de kosten moeten met € 9.200 verminderd worden. Per saldo blijft er € 36.000 beschikbaar.

-28

-18

-9 dec 2013

67 Restant bedrag is volledig nodig. Met kunstzinnige en informatieve elementen.

name voor

Omschrijving ISV parkeren bredevoort


Begroot Werkelijk Restant 1.n 37 18

ISV Plein Zuid Openbare Ruimte

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

290

ISV station herinrichting

RBS 22-03-05, BEGR05

2.

91

ISV Parkeervoorziening Aalten

RBS 22-03-05, BEGR05

1.n

50

ISV Hist Karakter Historisch

RBS 22-03-05, BEGR05

4.

ISV Plein Zuid Openbare Ruimte

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

289

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 19 dec 2010 19 Enkele verplichtingen aangegaan inzake pilot Kerkstraat, Offircierstraat en Tramstraat. GVVP uitvoeren. Daarna volgt een parkeeronderzoek. 0 dec 2009

Krediet afsluiten

91 dec 2010

91 In afwachting van realisatie herinrichting

30

20 dec 2010

20 Eerst planvorming centrumplan en GVVP uitvoeren. Daarna parkeeronderzoek

46

46

dec 2009

ISV Hist Karakter Historische plekken. Dit krediet is ingezet voor de herinrichting van 't zand te Bredevoort. Het krediet afsluiten.

425

452

-27 dec 2010

223 In 2009 is de subsidie ontvangen in verband met de aanleg fietsstraat Bodendijk. Deze gelden worden zoals gepland gebruikg voor aanschaf van speelvoorzieningen en beplanting rond om Plein Zuid. De uitvoering vind plaats in 2010 en het bedrag is toereikend.

-250

250 dec 2010

126

-4 okt 2009

Uitvoering heeft in 2009 plaatsgevonden, krediet afgerond en afsluiten.

80 mrt 2012

80 De grond met opstellen is eerst in 2010 aangekocht. Ook wordt in 2010 een subsidieaanvraag ingediend in het kader van het Investeringsbudget stedelijke vernieuwing. Het is een aanvulling op het project Betting Bredevoort. De uitbetaling vind plaats bij de oplevering van nieuwbouw naar verwachting zal dat begin 2012 zijn.

ISV Plein Zuid Openbare Ruimte Kosten ISV plein zuid 30 km zone

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

123

Wapen van Bredevoort

RBS 15-12-09, NJN09

2.

80

Omschrijving Aanpassing overstort Koppelbrug

Datum votering Begr 05, 22-03-05

ISV Plein zuid Riolering

4.

27

27

juni 2009

Riolering buitengebied

RBS 22-03-05, BEGR05 RBS 15-06-04

4.

663

663

-0 dec 2013

0 Krediet nog niet afsluiten. Mogelijk nog € 40.000 nodig. Afhankelijk van snelheid van notaris van afhandeling zakelijk recht wordt dit bijgeraamd.

Vervanging riolering lijsterbeslaan

Begr 05, 22-03-05

1.n

116

116 dec 2010

116 Alles (nog) nodig c.q. restant nodig. In verband met de werkzaamheden bij de Kraaijenboom vind uitvoering het najaar 2010 plaats. Zie ook krediet weggedeelte Lijsterbeslaan

Aanpassen overstort Roelvinkstraat

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

300

285

15 juli 2010

15 Werk is klaar in maart 2010 is er nog een gedeelte betaald voor aanleg bergingsriool. Het resterende bedrag is benodigd voor aanschaf van computer materiaal. Dit gebeurt uiterlijk juli 2010.

Vervanging riolering Hogestraat

RBS 22-03-05, BEGR05

4.

193

172

21 dec 2009

Is uitgevoerd restant krediet aframen.

Vervanging riolering gedeelte HaartsestraRBS 22-03-05, BEGR05

2.

49

4

45 dec 2011

45 Doorschuiven naar 2010 ivm Estinea(Herenstraat) zie krediet wegdeel.

Vervanging Riolering Haartsestraat

Begr 05, 22-03-05

2.

86

86 juli 2011

86 Uit oogpunt van planning op de afdeling is dit werk naar 2010 doorgeschoven.

Vervanging Riolering Tramstraat

Begr 05, 22-03-05

2.

71

71 juli 2011

71 Uit oogpunt van planning op de afdeling is dit werk naar 2010 doorgeschoven.

3. i


(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 2 juli 2010 0 Werk is klaar echter er dient nog computermateriaal te worden aangeschaft. Gebeurt begin 2010. Krediet is afgerond kan afgesloten worden

ontwikkelingen

Omschrijving Vervanging Riolering Lankhofstraat


3. i


(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 32 juli 2010 32 Werk is klaar, het dient echter nog voor de tweede maal te worden opgeleverd en de laatste facturen betaald te worden.

Vervanging Riolering Patrimoniumstraat RBS 15-11-05, BEGR06

3. i

117

103

14 juli 2010

14 Werk is klaar, het dient echter nog voor de tweede maal te worden opgeleverd en de laatste facturen betaald te worden.

Vervanging Riolering Julianastraat

RBS 15-11-05, BEGR06

3. i

29

28

1 juli 2010

1 Werk is klaar, het dient echter nog voor de tweede maal te worden opgeleverd en de laatste facturen betaald te worden.

Riolering Schoolstraat Bredevoort

RBS 28-06-05, VJN05

4.

98

98

-0 dec 2009

Krediet kan worden afgesloten

Riolering Nassaustraat

RBS 15-11-05,

4.

64

64

dec 2009

Krediet kan worden afgesloten

Riool Hovenstraat

RBS 15-11-05, BEGR06

3. i

115

103

12 dec 2009

Krediet kan worden afgeraamd en afgesloten.

Randvervanger RO13

RBS 15-11-05, BEGR06

4.

30

29

1 dec 2009

Krediet kan worden afgeraamd en afgesloten.

Riolering Berkenhovestraat

RBS 08-11-07, BEGR08

2.

85

3

82 dec 2010

82 alles (nog) nodig c.q. restant nodig. Uitvoering in voorjaar van 2010.

Riool Welinkdwarsweg

RBS 08-11-07, BEGR08

2.

68

3

65 dec 2010

65 alles (nog) nodig c.q. restant nodig. Uitvoering in voorjaar van 2010.

Riool Kerkstraat

RBS 22-03-05,

4.

71

51

20 dec 2009

Krediet afgerond kan worden afgesloten

Riool Raadhuisstraat

RBS 08-11-07,

4.

74

48

26 dec 2009

Krediet afgerond kan worden afgesloten

Omschrijving Rioolrenovatie Aalten zuid

Datum votering RBS 18-11-08, BER3

4.

Wion (Wet RBS 16-12-08 Informatie Ondergrondse Netten)

3. i

Riolering Parallelweg

RBS 10-11-09, BEGR10

4.

Aanschaf Tank Auto Spuit 671 brandweer, BX-FZ-42

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

Citroen hondenwachter 5-VBP-94

RBS 22-03-05,

Daihatsu pick up vervanging


(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht dec 2009

Toelichting op de status Krediet kan worden afgesloten

36

114 dec 2010

114 In 2009 is op het krediet de inhuur in verband met Wion en de aanschaf van software geboekt. Deze software is voor de database waarin de ondergrondse leidingen worden aangeven. Deze database kan worden uitgewisseld met het kadaster. Het restand krediet is benodigd in 2010. In de loop van 2010 wordt duidelijk of het gehele krediet nodig is. Het krediet is toerekend.

8

-8 dec 2009

Volgens het GRP stond deze investering voor € 20.000 opgenomen in 2011. Deze werkzaamheden zijn reeds in 2009 uitgevoerd voor € 8.000 in combinatie met de werkzaamheden van de rioolrenovatie Aalten Zuid. Het restant krediet ad € 12.000 uit 2011 wordt afgevoerd.

350

301

49 mrt 2010

49 De oplevering van de nieuwe tankautospuit is in november 2009 geweest. De derde en laatste termijn is in maart 2010 verantwoord. Een aantal resterende uitgaven volgen nog. Begin 2010 heeft ook aantal modificaties van het voertuig plaats gevonden. Er komen nog kosten voor de formele overdracht. Het gehele krediet is benodigd.

4.

36

35

1 mei 2009

RBS 22-03-05,

3. i

29

Ford Transit 9-VBF-61

RBS 22-03-05,

4.

44

43

0 mrt 2009

Renault vrachtauto BV-XR-30

RBS 14-06-06, VJN06, 4. RBS09-09-08, BER 2 RBS10-11-09, BEGR10

163

169

-6 sept 2009

29 dec 2010

In mei 2009 is deze auto aangeschaft, restant krediet In 2010 vind aanschaf plaats. Krediet is toerekend. In maart 2009 is deze auto aangeschaft restant krediet De overschrijding is het gevolg van de nabestelling van een extra verlengstuk van de giek van de hijskraan. Laatste aanschaf heeft plaatsgevonden in september 2009.De aanschaf is gedaan krediet kan worden afgesloten.

Begroot

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht 0 mrt 2009

Omschrijving Citroen, 27-VZP-7


4.

36

Werkelijk Restant 36

Toelichting op de status In maart 2009 is deze auto aangeschaft restant krediet

Ford Transit 9-VBF-61

RBS 14-06-06, VJN06

4.

39

39

-0 apr 2009

In april 2009 is deze auto aangeschaft, krediet afsluiten.

Citroen Jumper 25-VZP-7

RBS 14-06-06, VJN06

4.

34

34

0 mrt 2009

In maart 2009 is deze auto aangeschaft restant krediet

Houtversnipperaar

RBS 14-06-06, VJN06, 1.n

27

27 dec 2010

Veegmachine RAVO vervanging

RBS 14-06-06, VJN06, 1.n

129

129 dec 2011

Bestelwagen landmeter, Citroen Jumpi 19-VZP-9

RBS 14-06-06, VJN06

4.

30

30

0 feb 2009

In februari 2009 is deze auto aangeschaft restant krediet aframen en afsluiten.


RBS 14-06-06, VJN06

4.

34

34

0 feb 2009

In februari 2009 is deze auto aangeschaft restant krediet aframen en afsluiten.

Verbetering bluswatervoorzienning

RBS 22-03-05, BEGR05

2.

31

31 mei 2010

31 Opdracht voor het boren van acht putten en de vervanging van een put is verstrekt uitvoering en facturering vindt plaats in 2010.

Adembeschermingsapparatuur

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

116

90

25 mrt 2010

25 De levering van de adembeschermingsapparatuur heeft plaats gevonden in maart 2010.

Vervanging meetapparatuur en veiligheid

RBS 11-07-07, VJN07 3. i RBS 08-09-09, ZMR09

11

7

4 dec 2010

Meetapparatuur hebben we afgestemd met de regio, de verwachting is dat we tegen een geringe vergoeding (calibratiekosten) de apparatuur kunnen verwerven, daarnaast worden twee nieuwe CO-meters gekocht. De rekening hiervoor zal begin 2010 binnen komen. We zullen ruim binnen het beschikbare budget blijven

27 De vervanging vind plaats in 2010. 129 De vervanging is doorgeschoven naar 2010 of 2011.

Omschrijving Vervanging persoonlijke beschermingsmiddelen


3. i

Begroot 72

Werkelijk Restant 43

Vervanging valbeveilgingssetts

RBS 11-07-07, VJN07

4.

9

9

Vervanging van chemie pakken

RBS 11-07-07, VJN07

1.n

8

Vervanging alarmeringsmiddelen

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

9

Herinrichting Haartsesstraat, Herenstraat

RBS 22-03-05, BEGR05

2.

33

Herinrichting Haartsesstraat, Polstraat

RBS 15-11-05, BEGR06

2.

Herinrichting Herenstraat (wegdeel)

RBS 22-03-05, BEGR05

Twee verkeerstellers

Bermmaaier klepel votex vervanging

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht Toelichting op de status 29 maart 2010 26 Begroot in 2009 maar door keuze voor meerjarige of wegwerpmiddelen uitgesteld. Levering en facturering in 2010. Krediet is afgeraamd en afgesloten in de voorjaarsnota 2010.

jan 2009

Krediet afsluiten

8 mei 2010

8 Deze pakken worden gezamenlijk in gekocht, daarvoor is een project Warehouse opgesteld. De vervanging speelt bij alle korpsen omdat destijds de pakken ook in dezelfde periode zijn aangeschaft.

1

8 jan 2010

7 De Pagers zijn in januari 2010 aangeschaft. Het restant krediet wordt in 2010 afgeraamd.

1

32 dec 2011

32 Uitvoering verwacht in 2010/2011. Dit is afhankelijk van de ontwikkelingen met betrekking tot de nieuwbouw van Estinea aan de Herenstraat.

56

56 juli 2011

56 Uitvoering vindt grotendeels plaats in 2010. Het krediet zal tot december 2011 doorlopen.

1.n

70

70 dec 2011

70 Dit krediet hangt samen met herinrichting Haartsestraat, Herenstraat. Dus de ontwikkelingen met betrekking tot Estinea afwachten.

RBS 11-07-07, VJN07

3. i

12

8

4 nov 2009

De verkeerstellers zijn aangeschaft en vallen goedkoper uit. Het krediet kan worden afgeraamd en afgesloten.

RBS 14-06-06, VJN06

3. i

27

36

-9 sept 2009

Overschrijding wordt veroorzaakt door dat bij het begrote investeringsbedrag er rekening mee was gehouden dat de inruil er op afgeboekt mocht worden. Krediet afsluiten.

Begroot

Werkelijk

Restant


Omschrijving

Datum votering

Pick up vervanging, door Citroen Berlingo 1-VGS-44

RBS 14-06-06, VJN06 3. i RBS10-11-09, BEGR10

27

27 mrt 2010

28 In maart 2010 is een Citroen Berlingo aangeschaf van circa € 28.000.

Pick up vervanging

RBS 14-06-06, VJN06 2. RBS10-11-09, BEGR10

15

15 dec 2010

16 Dit krediet wordt in 2010 ingezet voor de aanschaf van een nieuwe of gebruikte auto. Krediet is toereikend


RBS 14-06-06, VJN06

4.

34

0 mrt 2010

132 De auto is aangeschaft in 2010 wordt er nog een kipcilinder

Pick up vervanging, door Citroen Berlingo 1-VGR-50

RBS 14-06-06, VJN06

3. i

21

21 mrt 2010

31 In maart 2010 is een Citroen Berlingo aangeschaft deze kost € 31.000. Het krediet is in de voorjaarsnota 2010 bijgesteld.

Stoomreiniger

RBS 14-06-06, VJN06

4.

6

1 mrt 2009

In maart is de stoomreiniger aangeschaft krediet wordt afgeraamd en afgesloten.

Zoutstrooier vervanging

RBS 14-06-06, VJN06

1.n

30

Telefooncentrale Wilhelminaschool

RBS 18-11-08, BER3

4.

85

86

-1 mrt 2009

Krediet is afgerond kan afgesloten worden

Archiefkasten Wilhelminaschool

RBS 18-11-08, BER3

4.

20

22

-2 mrt 2009

Krediet is afgerond kan afgesloten worden

ICT - plan 2008

RBS 22-03-05,

4.

200

200

dec 2009

ICT - plan 2009

RBS 15-11-05, BEGR06

3. i

200

65

135 dec 2010

34

5

30 dec 2010

Toelichting op de status

30 Aanschaf vind plaats in 2010. Het krediet is toereikend.

Krediet toereikend wordt afgesloten. 180 De geraamde investeringen voor ICT voor ieder jaar houden rekening met vervanging van de ICT- infrastructuur (vervanging van de servers aangeschafte in 2004 door een nieuwe VPN/SAN omgeving). Bij de voorbereiding in 2009 hebben zich een aantal belangrijke zaken aangedragen (eisen met betrekking tot grootte en synchronisatie, geschiktheid huidige computerruimte, samenwerking, inkoop) die de vervanging vertragen. In de voorjaarsnota is het krediet verhoogd. Het krediet is toereikend om de vervanging te realiseren.

Restant

(Verwachte) maand van Nog afronding verwacht 30 mrt 2010

Omschrijving Noodaggregaat


Begroot Werkelijk 1.n 30

Toelichting op de status Staat in samenhang met de vervanging van de ICTinfrastructuur 2009 computerruimte. Dit krediet is in de voorjaarsnota toegevoegd aan het krediet van de ICT investeringen 2009. De uitgaven zijn in maart 2010 gedaan.

Aanleg data naar wilhelminaschool

RBS 18-03-08, BER3

4.

38

37

1 apr 2009

De benodigde ICT data is aangelegd in de locatie aan de Stationsstraat. Krediet is toereikend en kan afgesloten worden.

AED: Automatisering defibrillatoren

RBS 18-11-08, BER3

4.

20

22

-2 mrt 2009

De AED's voor de sportverenigingen zijn aangeschaft, krediet kan afgesloten worden.

ISV Plein Zuid Speelvoorzienningen

RBS 22-03-05, BEGR05

3. i

103

50

53 dec 2010

53 Krediet ten behoeve van aanschaf speeltoestellen en beplanting rondom Plein Zuid.

Uniforme bewegwijzering

RBS 16-10-07, ZMR 07 1.n

26

26 mei 2010

26 De gemeente Aalten neemt deel in de eerste fase van het project uniforme toeristische bewegwijzering. Het nieuwe systeem bestaat uit bruinkleurige strokenborden waarop de namen van objecten, ondersteund door een prictogram, worden vermeld. De investering wordt gefinancierd vanuit het regiocontract (Europese en provinciale subsidie); deelnemende bedrijven en organisaties betalen voor onderhoud/vervanging een vast bedrag per bord. Omdat in de bestaande bewegwijzeringssystemen ook andere dan toeristische objecten zijn opgenomen wordt voorgesteld ook deze bewegwijzering te vervangen. Dit wordt niet als toeristische bewegwijzering gesubsidieerd. Hiervoor is een krediet van € 26.000 gereserveerd. De uitvoering wordt door het Recreatieschap Achterhoek Liemers gecoördineerd en is voorzien voor voorjaar 2010.

Bassischool de Triangel- Dalweg

RBS 16-03-04, BER 3,

4.

2.858

2.868

-10 dec 2010

Krediet afgerond en afgesloten.

VMBO-school Aalten

RBS 22-03-05 BEGR05 4. RBS 18-11-08 BER3

10.469

10.483

-14 dec 2009

Krediet afgerond en afgesloten.

Gemeente Aalten. Groenenveld. in Aalten. Het jaarverslag De jaarrekening 11 mei 2010

Recommend Documents