Gemeente Aalsmeer. De jaarstukken 2014 en de toelichting

Gemeente Aalsmeer

De jaarstukken 2014 en de toelichting

Gemeente Aalsmeer

Inhoudsopgave INLEIDING .................................................................................................................................................... 3 ANALYSE RESULTAAT 2014 OP HOOFDLIJNEN ................................................................................... 7 LEESWIJZER ................................................................................................................................................ 9 HET JAARVERSLAG ...................................................................................................................................... 11 DE PROGRAMMAVERANTWOORDING ............................................................................................................. 13 3.1 Programma: Opgroeien in Aalsmeer................................................................................................. 14 3.2 Programma: Zorgen voor elkaar....................................................................................................... 22 3.3 Programma: Vrije tijd ...................................................................................................................... 31 3.4 Programma: Handhaving en veiligheid ............................................................................................. 40 3.5 Programma: Bereikbaarheid en mobiliteit ........................................................................................ 46 3.6 Programma: Duurzame leefomgeving ............................................................................................... 53 3.7 Programma: Wonen en ruimtelijke ontwikkeling ................................................................................ 65 3.8 Programma: BV Aalsmeer ................................................................................................................ 75 3.9 Programma: Dialoog tussen burger en bestuur .................................................................................. 80 3.10 Programma: Bestuur in ontwikkeling ............................................................................................... 86 Bronvermelding bij programma’s ............................................................................................................ 90 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN ........................................................................................ 91 Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................................................... 92 Gerealiseerde ombuigingen 2014 ............................................................................................................ 94 DE PARAGRAFEN ......................................................................................................................................... 97 4.1 Lokale heffingen ................................................................................................................................ 98 4.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................ 107 4.3 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................... 120 4.4 Financiering ................................................................................................................................... 126 4.5 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 131 4.6 Verbonden Partijen.......................................................................................................................... 133 4.7 Grondbeleid .................................................................................................................................... 146 DE JAARREKENING ................................................................................................................................ 157 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING EN DE TOELICHTING ...................................... 159 Het overzicht van baten en lasten........................................................................................................... 160 Begrotingsafwijkingen ........................................................................................................................... 161 Analyse resultaat ................................................................................................................................... 163 Tabel afwijkingen meer dan € 25.000..................................................................................................... 165 Toelichting per programma ................................................................................................................... 167 Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................................................. 187 Resultaatbestemming ............................................................................................................................. 191 Incidentele baten en lasten .................................................................................................................... 194 DE BALANS EN DE TOELICHTING ................................................................................................................. 197 De balans.............................................................................................................................................. 198 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling............................................................................... 200 Toelichting op de balans........................................................................................................................ 202 Kapitaalwerken ..................................................................................................................................... 222 SINGLE INFORMATION, SINGLE AUDIT (SISA) ................................................................................ 225


1

Gemeente Aalsmeer

BIJLAGEN ................................................................................................................................................. 231 BIJLAGE 1: UITVOERINGSPROGRAMMA WERKEN BUITENRUIMTE .................................................................. 233 BIJLAGE 2: AFSCHRIJVINGSBELEID VASTE ACTIVA ...................................................................................... 238 BIJLAGE 3 LIJST VAN AFKORTINGEN ........................................................................................................... 241

2


Gemeente Aalsmeer

Inleiding

Geachte leden van de raad, Voor u liggen de jaarstukken 2014, te weten het jaarverslag 2014 en de jaarrekening 2014, die het college u graag aanbiedt. In het jaarverslag vindt u de programmaverantwoording en de wettelijk voorgeschreven paragrafen. In de jaarrekening is de programmarekening met bijbehorende toelichting verwoord, evenals de balans met bijbehorende toelichting. Met deze stukken legt het college verantwoording af over de uitvoering van de beleidsvoornemens die als opdrachtformulering van de raad aan het college zijn verwoord in de programmabegroting 2014. Door wijzigingen in het Rijksbeleid stond 2014 in het teken van grote veranderingen voor gemeenten: meer taken en minder geld. In Aalsmeer plukken we nu de vruchten van de in de vorige collegeperiode ingezette vernieuwende aanpak, het bestendig werken aan een financieel gezonde gemeente en het treffen van de noodzakelijke voorzieningen voor tegenvallende (bouw)projecten. Ruim € 16 miljoen is daar inmiddels noodgedwongen voor opzij gezet. Wij blijven in deze collegeperiode uitgaan van een financieel solide beheer. Wij zijn in staat mogelijke tegenslagen op te vangen en verder te investeren in de kwaliteit van het voorzieningenniveau in Aalsmeer, zoals bijvoorbeeld in de Hornmeer gebeurt. De decentralisatie van taken (Jeugdwet, Wmo, Participatiewet) door het rijk was in 2014 zonder meer de meest belangrijke opgave. Deze decentralisatie is met forse inspanningen in 2014 voorbereid. Beleidsplannen zijn gemaakt en de uitvoeringsorganisatie is gebouwd en geborgd. Daarbij is telkens weer ingespeeld op (te) late besluitvorming door het rijk en steeds wijzigende plannen. Een deel van de voorbereiding, vooral rond de Participatiewet, is daardoor doorgeschoven naar 2015 (AM-groep). Bij de voorbereiding van de nieuwe wetgeving en implementatie van taken is de participatie, ondanks het knellende tijdsgebrek, actief vormgegeven met het werkveld, de samenleving, de Wmo-raad en de ouderenbonden. Het voorzieningenniveau is behouden en in stand gehouden, bijvoorbeeld op het gebied van de huishoudelijke verzorging. Wij kijken tevreden terug op de voorbereidingen en de start in het nieuwe jaar. Daarbovenop is de overdracht van taken van het Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn, de G2, naar de Centrumconstructie Aalsmeer en Amstelveen gerealiseerd. Wij zijn bezorgd over de flinke toename in 2014 van het aantal uitkeringen in het kader van de WWB. In 2014 is voor het eerst een integraal uitvoeringsplan met daarbij behorende financiering voor wegen, rioleringen, kunstwerken, groen vastgesteld voor Aalsmeer. Daarmee is focus aangebracht en een goede slag geslagen. De uitrol van het uitvoeringsprogramma openbare ruimte Aalsmeer 2014-2015 is gestart maar is nog onvoldoende op stoom. Gebleken is dat er een te grote hoeveelheid werk voor de ambtelijke organisatie lag. De organisatie heeft tijd nodig zich te herpakken en de gewenste productie te leveren. Hierover zijn met de organisatie afspraken gemaakt. Met de beschikbare middelen en focus zullen wij onze ambitie in de buitenruimte waarmaken en de decennialange verwaarlozing van de buitenruimte keren. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven voor getrouwheid en rechtmatigheid. De rechtmatigheid van de uitvoering is op een aantal punten niet goed verlopen. Het betreft de afwikkeling van GovUnited en enkele aanbestedingen. De directie van de ambtelijke organisatie Aalsmeer en Amstelveen heeft daarover verantwoording afgelegd en aangegeven de problematiek in


3

Gemeente Aalsmeer

de organisatie aan te pakken. Zij zijn daar in de afgelopen maanden al mee gestart om onrechtmatigheden in 2015 te voorkomen. In de vorige collegeperiode zijn indicatoren en kengetallen opgenomen in de begroting, waarvan gebleken is dat ze niet meetbaar zijn of slechts periodiek worden gemeten. Dit levert in de jaarrekening her en der ontbrekende cijfers op. In de programmabegroting van 2015 hebben we een verdere verbetering vormgegeven. Wij gaan er vanuit dat bij de jaarrekening 2015 dit terugkerende probleem verholpen is. Overige resultaten in 2014 In het eerste uitvoeringsjaar van deze nieuwe collegeperiode hebben wij resultaten geboekt op een groot aantal thema’s. Wij zijn trots op wat we in deze korte periode al hebben kunnen bereiken. Jeugd en onderwijs In 2014 is gestart met een evaluatie van het jeugd- en gezinsbeleid en vooral de organisatie, financiën en uitvoering daarvan. Bij deze evaluatie is sprake van een actieve participatie en betrokkenheid van het werkveld jeugd- en jongerenwerk. De doorlichting van dit beleid levert voorstellen voor een hernieuwde organisatie en uitvoering van het jeugd- en gezinsbeleid. Tevens zijn daar waar mogelijk verbeteringen in de uitvoering doorgesproken en ingevoerd. De realisatie van een jongereninloop in Aalsmeer Oost is voortvarend opgepakt. Deze zal medio 2015 worden geopend. Als nieuwe activiteit is het opstellen van een onderwijsvisie en –agenda opgepakt in samenwerking met en met actieve participatie van het werkveld van onderwijs, kinderopvang, jeugd- en jongerenwerk en welzijn. Daarbij is nadrukkelijk de relatie gelegd met de evaluatie en uitwerking van het jeugd- en jongerenwerk. In 2015 zal de nieuwe aanpak worden gepresenteerd. In het afgelopen jaar is gebleken dat de veranderde werkwijze met jongeren in Kudelstaart succesvol is en tot goede resultaten heeft geleid. De jongeren en de omwonenden zijn tevreden over deze resultaten. De aanpak wordt nu in het reguliere jongerenbeleid voortgezet. Schiphol Het doel van de gemeentelijke inzet inzake Schiphol is het blijven vinden van evenwicht tussen de lusten en lasten van Schiphol. Breed gedragen afspraken zoals het Aldersakkoord uit 2008 zijn hierbij ook voor de gemeente Aalsmeer leidend. In 2014 is in ieder geval de vertegenwoordiging van inwoners versterkt door de nieuwe Omgevingsraad Schiphol. Onze inwoners hebben actief mee vormgegeven aan dit eigen platform voor inwoners. Onze inzet - samen met Uithoorn en Amstelveen – leidt ertoe dat er half 2015 een aparte rapportage door de Alderstafel wordt verwacht over de zuidoosthoek van Schiphol. In deze rapportage moet extra aandacht worden besteed aan de belangen van de gemeenten en hun inwoners in de zuidoosthoek. Wij blijven nadrukkelijk aandacht vragen voor het behoud van leefbaarheid en ontwikkelingsmogelijkheden in Aalsmeer. Het zelfstandig vorm kunnen geven aan ons ruimtelijk ordeningsbeleid met als doel passende huisvesting en voorzieningen te kunnen realiseren voor onze inwoners en bedrijven is hierbij essentieel. De bijdrage van Stichting Leefbaarheid Schiphol voor het project Groenzone van 2,6 miljoen is in 2014 veilig gesteld en er is een nieuw uitvoeringsplan gemaakt. Dit is een goede voorwaarde voor de uitvoering van het project. Wij verwachten met de uitvoering te starten in 2015.

4


Gemeente Aalsmeer

Woningbouw en vastgoed In 2014 is de voorbereiding gestart om het wonen voor doelgroepen, verwoord in de geactualiseerde Woonvisie, in uitvoering te brengen. De basisgedachte is een gefaseerde stroom van bouw voor de diverse doelgroepen in Aalsmeer en Kudelstaart. In 2014 is duidelijk geworden dat het in voorbereiding zijnde LIB 2 (nieuwe Luchthavenindelingsbesluit) leidt tot een rigide uitleg van ministerie van I&M over voorgenomen bouwplannen binnen de invloedsfeer van Schiphol. Het bouwplan de Helling kan bijvoorbeeld hierdoor vooralsnog geen doorgang vinden. Dit effect van het LIB 2 is een belangrijk aandachtspunt voor de uitvoering van de Woonvisie. In het project De Tuinen van Aalsmeer is een volgende stap gemaakt. De samenwerking met Bohemen is gewijzigd. Een belangrijk aspect is de tijdsbegrenzing. Effect is een hogere prioriteit bij Bohemen voor dit project en een versnelling in de uitwerking van het project. Er is een vruchtbare discussie aangegaan met de raad voor het woonprogramma op basis van drie componenten: kwaliteit, geld en doelgroepen. De resultaten van deze discussie zijn verwerkt in een woningprogramma. Bij het project Zuiderkerk is een vernieuwd woonprogramma gemaakt voor de groep ouderen, die een beschermde woonvorm met verzorging nodig hebben (zorgzwaartepakket 3 en 4). Voor het gemeentelijk vastgoed is in 2014 een inventarisatie uitgevoerd, waarbij een concentratie van gebruik het uitgangspunt is en in beeld is wat met de accommodaties kan gebeuren (herbestemming naar zo mogelijk woningen voor starters). De raad heeft de kaders voor het uitvoeringsplan vastgesteld. Die lijn wordt voor de invulling aangehouden. Er zijn nieuwe beheerconstructies voorbereid voor het jongerencentrum N201 en het Oude Raadhuis. Buitenruimte In 2014 is onderhandeld over de contracten met Meerlanden voor de afvalinzameling (DVO1) en het onderhoud van de openbare ruimte (DVO2). Het contract voor de afvalinzameling is vernieuwd en goedkoper afgesloten per 1 januari 2015. Het effect is dat een lager tarief wordt doorberekend aan de inwoners (lastenverlaging). Over de afspraken in het 10-jarige contract onderhoud openbare ruimte en de uitvoering daarvan waren wij niet tevreden. In goed overleg met Meerlanden is het contract vernieuwd en verbeterd. Wij gaan er vanuit dat we de komende jaren hiervan de vruchten kunnen plukken. Inmiddels worden in de buitenruimte belangrijke stappen gezet in het groenonderhoud, zoals die in Kudelstaart en Mijnsheerlijckheid zichtbaar worden. De Groenvisie is in 2014 vastgesteld. Deze visie op de ontwikkeling van het groen in Aalsmeer, functioneert als kader bij diverse projecten en reconstructies in de openbare buitenruimte in Aalsmeer. Economie De economie van Aalsmeer heeft gevoelige klappen gekregen. Dat is steeds meer zichtbaar geworden en is nog niet afgelopen. Het college maakt zich zorgen over de ontwikkeling in de sierteeltsector en heeft geïnvesteerd in de relatie met Flora Holland. We voeren regelmatig gezamenlijk strategisch overleg en ondersteunen Flora Holland in hun visie om de sierteelthandel te behouden voor Aalsmeer. Bij Greenpark Aalsmeer is ingezet op een wisseling van de directie en heeft een succesvolle aanbesteding plaatsgevonden om dit mogelijk te maken. De inzet is een focus te leggen op acquisitie, marketing en promotie zowel nationaal als internationaal. Met de gevestigde ondernemers op GPA


5

Gemeente Aalsmeer

zijn de banden aangehaald. Dat leidt in een aantal gevallen tot tevredenheid van betrokken(en) bedrijven en soms lukt dat helaas nog niet. Het college heeft de positie binnen de MRA in de Amsterdam Economic Board verstevigd en Aalsmeer daar nadrukkelijk gepresenteerd. Binnen dit verband heeft het college promotie in het buitenland vormgegeven. Het college vervult steeds meer een regionale rol. De Greenport is succesvol. Er zijn resultaten geboekt op de arbeidsmarkt ten aanzien van kennis en innovaties, groenonderwijs en samenwerking van dit onderwijs met universiteiten en hogescholen. Het college heeft daarnaast ook actief geïnvesteerd in de relatie met Aalsmeerse bedrijven door regelmatig op bedrijfsbezoek te gaan. Wij hebben veel waardering voor onze ondernemers en bespreken bij deze bezoeken wat de gemeente kan betekenen in facilitering en dienstverlening. In 2014 is een nieuwe ondernemersvereniging Aalsmeer gestart, waarmee een goede relatie is vormgegeven. Ruimtelijke ontwikkeling en sportvoorzieningen De actualisatie van bestemmingsplannen is in 2014 afgerond. Daarnaast is het bestemmingsplan woonschepen afgerond. Daarmee is een helder kader geschapen voor het verstrekken van vergunningen en voor de handhaving. De consistente lijn in de handhaving is voortgezet in 2014. In 2014 is gestart met de investeringsagenda van het college: de aanleg van kunstgrasvelden in het voelbalcomplex in Hornmeer ten behoeve van de gefuseerde voelbalvereniging FC Aalsmeer. Daarnaast zijn voorbereidingen gestart voor de fusieschool, de sporthal en het park in de Hornmeer. Ook voor de voetbalvereniging RKDES zijn eerste voorbereidingen gedaan voor de realisatie van 1 kunstgrasveld. Een motie van de raad heeft vervolgens geleid tot een onderzoek in 2015 naar de realisatie van twee kunstgrasvelden voor RKDES. Veiligheid en handhaving Het integraal veiligheidsbeleid in zijn totaliteit is succesvol in Aalsmeer aangepakt (o.a. door afname van het aantal inbraken). In het Donkere Dagen Offensief zijn bewoners geattendeerd op eigen mogelijkheden om woninginbraken proberen te voorkomen. Er is een forse daling van het aantal overlastmeldingen van 205 naar 148. Het veiligheidsniveau tijdens Aalsmeerse (grootschalige) evenementen, zoals de viering van Oud en Nieuw, is samen met de organisatoren op een hoger plan gebracht. Daarnaast is per 1 januari 2015 het frontoffice Advies en Meldpunt Huiselijk Geweld en Kindermishandeling operationeel. De consistente lijn in de handhaving is voortgezet in 2014. Wij vertrouwen er op dat u met deze jaarrekening uw controlerende taak over het jaar 2014 inhoud kunt geven.

Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders

6


Gemeente Aalsmeer

Analyse resultaat 2014 op hoofdlijnen Het jaarrekeningresultaat na bestemming bedraagt € 851.000 voordelig. Dit is het saldo na verwerking van de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat over 2014 ten opzichte van de gewijzigde begroting kan als volgt worden weergegeven: Bedragen x € 1.000

Totale lasten Totale baten Resultaat vóór bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming

Begroting na wijziging 64.123 -62.974 1.149 -1.149 0

Werkelijk 2014 54.897 -59.359 -4.462 3.611 -851

Afwijking

9.225 -3.614 5.611 -4.760 851

V N V N V

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de lasten € 9,2 miljoen en de baten € 3,6 miljoen lager zijn dan begroot. Uit de toelichting op de programma’s blijkt dat de afwijking op de lasten met name veroorzaakt is door van vertraging in de uitvoering van de bouwgrondexploitaties en de projecten binnen het Uitvoeringsprogramma buitenruimte. We noemen hier een aantal significante ontwikkelingen: - Bij project Groenzone is de geplande grondverwerving niet mogelijk gebleken, waardoor de kosten ruim € 1,1 mln. lager uitvallen en de subsidie-inkomsten ter hoogte van dit bedrag niet gedeclareerd worden. Lasten: € 1,1 mln. V Baten: € 1,1 mln. N - In 2014 zijn in Green Park Aalsmeer geen kavels uitgegeven, hoewel dit wel gepland stond. De aankopen die in dit kader begroot waren zijn dan ook niet tot stand gekomen, omdat aankoop en uitgifte aan elkaar gekoppeld zijn. De uitgaven voor bouwen woonrijp maken zijn vanwege het uitblijven van de uitgifte van kavels uitgesteld naar 2015. Dit heeft geleid tot € 4,0 mln. lagere kosten en € 4,5 mln. lagere opbrengsten dan begroot. Lasten: € 4,0 mln. V Baten: € 4,5 mln. N - Voor het project De Tuinen van Aalsmeer is veel tijd gestoken in de onderbouwing van het woningbouwprogramma, het herzien van de overeenkomst met Bohemen, het sluiten van een voorovereenkomst inzake deelgebied de Zwarteweg en herverkaveling van het deelgebied Polderzoom. Een en ander leidt tot een herziene grondexploitatie in 2015. De uitvoering is vanwege de herziening wat vertraagd. Hierdoor zijn ongeveer € 0,6 mln. aan opbrengsten en € 1,5 mln. aan kosten niet gerealiseerd. Lasten: € 1,5 mln. V Baten: € 0,6 mln. N - De lasten van projecten van het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte zijn in het totaal € 4,3 miljoen lager dan geraamd door vertraging in de uitvoering. Hierdoor zijn er minder middelen benodigd uit de reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte. Zie hiervoor de uitgebreide toelichting in bijlage 1. Lasten: € 4,3 mln. V


7

Gemeente Aalsmeer

-

-

-

De toevoeging aan de voorziening grondexploitatie en bouwprojecten is hoger dan geraamd. In de begroting is rekening gehouden met een verhoging van de voorziening van € 0,6 mln. Bij de jaarrekening is een toevoeging noodzakelijk van € 2,2 miljoen. Hierin is een storting voor het project &2=1 van € 1,9 miljoen verwerkt. Lasten: € 1,6 mln. N Het vrijkomen van de budgetten voor onderwijshuisvesting en de actualisering van het meerjarenonderhoudsplan voor de gemeentelijke gebouwen hebben geleid tot een incidentele vrijval van de voorziening beheer gebouwen van € 1,3 mln. Baten: € 1,3 mln. V Op basis van een raadsbesluit van december 2014 was de voorziening garantstelling Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV (GPAG BV) verlaagd van € 6,2 miljoen naar € 1,1 miljoen. Op grond van de grondexploitatie 2015 en het risicoprofiel van GPAG BV is de voorziening verder verlaagd met € 0,7 miljoen tot € 0,4 miljoen. Baten: € 0,7 mln. V

Daarnaast is zijn er nog diverse kleinere voordelen op de baten van totaal € 0,6 mln. Reserves Het resultaat op de reserves wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door een lagere onttrekking uit de reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte. Zie hiervoor de uitgebreide toelichting op het uitvoeringsprogramma werken buitenruimte in bijlage 1. In het overzicht resultaatbestemming op blz. 188 wordt een overzicht gegeven van de geraamde en de werkelijke mutatie per reserve. Ratio weerstandsvermogen De ratio van het weerstandsvermogen was ten tijde van de jaarrekening 2013 berekend op 1,5. Bij de Lentenota 2014 is besloten om met ingang van 2014 de bestemmingsreserves niet meer tot het weerstandsvermogen te rekenen. Hierdoor daalde de weerstandscapaciteit met € 10,8 mln en werd de verwachte weerstandsratio per 31-12-2014 hierdoor berekend op 0,97, waarbij de benodigde weerstandscapaciteit per 31-12-2013 was aangehouden. Besloten was te streven naar een weerstandsratio van 1,5. Het eigen vermogen is ten opzichte van de Lentenota 2014 toegenomen met € 1,4 mln. Zoals opgenomen in de nota reserves en risico’s die in de raad van 28 mei 2015 ter besluitvorming voorligt, is het risicoprofiel met een kleine € 11 miljoen afgenomen. Hierdoor is de ratio van het weerstandsvermogen gestegen van 1,5 per 31-12-2013 naar 2,2 per 31-12-2014, wat ruim boven de vastgestelde streefwaarde ligt. De samenstelling van het weerstandsvermogen en de benodigde weerstandscapaciteit wordt uitgebreid toegelicht in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

8


Gemeente Aalsmeer

Leeswijzer De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het Jaarverslag kent de volgende onderverdeling, waarbij zoveel als mogelijk aansluiting wordt gezocht met de programmabegroting 2014: De programmaverantwoording Elk programma heeft dezelfde vaste opbouw. Deze begint met de Programmavisie 2011-2014, conform de programmabegroting 2014. Daarna volgt een korte samenvatting over 2014. Vervolgens wordt met behulp van een tabel ingegaan op de doelstellingen die het college de komende jaren wil bereiken (Wat willen we bereiken tot 2016) en de bijbehorende acties uit 2014 (Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014) Groen betekent dat de activiteit / het werk gerealiseerd is, rood betekent dat dit nog niet gebeurd is. Indien er belangrijke activiteiten of nieuwe zaken gedaan zijn, dan wordt dit in blauw weergegeven. De laatste kolom geeft een inhoudelijke toelichting. Per beleidsonderwerp worden de gerealiseerde prestatie-indicatoren en kengetallen vermeld. Bij de derde vraag Wat heeft het gekost? staan behalve de realisatie van 2014 ook de begrote lasten en baten na wijziging van 2014, evenals de gerealiseerde lasten en baten van 2014. Op deze manier kunt u gemakkelijk een vergelijking maken tussen begroot en gerealiseerd 2014 én tussen gerealiseerd 2013 en 2014. Bij de derde vraag staat ook de resultaatbestemming per programma vermeld. Alle afwijkingen groter dan € 100.000 worden per programma toegelicht, waarbij ook eventuele kleinere, gerelateerde afwijkingen worden meegenomen. Algemene dekkingsmiddelen Bij de programma’s worden de desbetreffende lasten en baten aangegeven. Van veel programma’s zijn de baten lager dan de lasten. Het totaalsaldo van de programma’s wordt bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen, waarvan de algemene uitkering één van de belangrijkste is. De programmaverantwoording wordt afgesloten met een toelichting op de gerealiseerde bezuinigingen. De paragrafen Hierin vindt u de verantwoording van de onderwerpen zoals die ook in de overeenkomstige paragrafen van de programmabegroting staan. De jaarrekening bestaat uit: De programmarekening en de toelichting In de programmarekening vindt u onder meer een overzicht van de gerealiseerde lasten en baten per programma. Vervolgens worden de belangrijkste afwijkingen daarin toegelicht. Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat de inkomsten waarvan de besteding niet is gebonden. De balans en de toelichting De balans is een in geld uitgedrukt overzicht van bezittingen (de activa) en schulden en vermogen (de passiva). De toelichting op de balans – de naam zegt het al – geeft uitleg over de verschillende activa


9

Gemeente Aalsmeer

en passiva en de veranderingen in 2014 daarin. Ook vindt u er de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling in. Alle genoemde bedragen in de balans moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000. Kapitaalwerken De balans wordt afgesloten met het onderdeel kapitaalwerken. Hierin wordt ingegaan op de lopende, afgesloten en vervallen kredieten. Te denken valt hierbij aan infrastructuur, scholen en andere welzijnsvoorzieningen. Alle afwijkingen groter dan € 25.000 worden per kapitaalwerk toegelicht. Indicatoren Zoals in de begroting van 2014 is het volgende vermeld: “Een klein aantal kengetallen is niet ingevuld, aangezien het om gegevens gaat die nu niet worden bijgehouden. Ook de indicatoren zijn niet allemaal ingevuld. Als gegevens nog niet worden bijgehouden, is het lastig om een streefwaarde te bepalen. Er zal eerst een zogenaamde nulmeting moeten plaatsvinden om te kunnen bepalen waar we naar toe willen. Dit kan door het houden van een Gemeentepeiling….” De uitkomsten van de gemeentepeiling 2015 zijn pas eind juni 2015 bekend en konden daarom niet worden opgenomen. Afrondingen Door afronding van bedragen op € 1.000 kunnen er in de tabellen afrondingsverschillen ontstaan. Na de jaarrekening volgt het onderdeel Single Information Single Audit (SISA). Hierin treft u een overzicht aan van de specifieke uitkeringen in het kader van het besluit SISA, evenals een toelichting daarop. De controleverklaring van de onafhankelijke accountant betreffende de jaarrekening wordt separaat aangeboden.

10


Gemeente Aalsmeer

Het Jaarverslag


11

Gemeente Aalsmeer

12


Gemeente Aalsmeer

De programmaverantwoording


13

Gemeente Aalsmeer

3.1 Programma: Opgroeien in Aalsmeer Portefeuille: preventieve jeugdzorg (jeugd- en jongerenbeleid),jeugdzorg,onderwijs, peuterspeelzaalwerk,speelplaatsen

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Alle kinderen en jongeren (van 0 – 23 jaar) in Aalsmeer moeten zich op een veilige manier kunnen ontwikkelen tot zelfredzame burgers. Opvoeden en opgroeien is een natuurlijk, vanzelfsprekend en dynamisch proces waar ouders/verzorgers en jeugdigen in eerste instantie zelf verantwoordelijk voor zijn. Het jeugdbeleid van de gemeente richt zich op het stimuleren en faciliteren van de ontwikkeling en ontplooiing van jeugdigen en op het ondersteunen daar waar jeugdigen problemen ervaren of problemen geven.

In 2014 is een vraaggericht activiteitenaanbod ontwikkeld door de combinatiefunctionarissen op het gebied van welzijn, sport en cultuur. Jongeren uit Aalsmeer-Oost hebben, ondersteund vanuit het jongerenwerk en de winkeliersvereniging, wederom het bruggenfestival georganiseerd. Op initiatief van deze groep jongeren en aangevuld met de jongere groep uit Aalsmeer-Oost is een traject gestart om te kijken naar een jeugdhonk in Aalsmeer-Oost. Het college startte een herijkingstraject van het uitvoeringsprogramma van het Jeugd- en Gezinsbeleid opdat de uitvoering beter zal aansluiten bij de uitgangspunten en criteria die de raad vaststelde met de nieuwe Nota Jeugdhulp. De transitie Jeugdzorg is in 2014 voorbereid zodat de uitvoering in 2015 van start kan gaan. Mijlpaal is de na brede participatie vanuit gemeente, raad en sector vastgestelde Nota Jeugdhulp. De uitvoeringsorganisatie is ingericht om de nieuwe taken vanaf 2015 uit te voeren. Met het onderwijs is overleg gevoerd over de zorgplannen voor het Passend Onderwijs en over de aansluiting op de Jeugdzorg. Het college is gestart met het formuleren van een Onderwijsagenda voor de gemeente Aalsmeer en startte de gesprekken hierover met de verschillende stakeholders in de gemeente. Voor de VVE aanpak is een VVE-convenant ontwikkeld en een VVE monitor opgesteld met als doel de kwaliteit en aansluiting op het onderwijs te verbeteren. Het huisvestingsprogramma 2014 is nagenoeg geheel gerealiseerd. Door een wijziging van de Wet op het primair onderwijs wordt er geen huisvestingsprogramma 2015 e.v. meer opgesteld.

14


Gemeente Aalsmeer

Preventieve jeugdzorg Wat willen we bereiken tot 2017? · Stimuleren van deelname aan activiteiten in het kader van persoonlijke ontwikkeling van jeugd en jongeren en het bevorderen van participatie en sociale cohesie.

·

Kinderen en jongeren die achterblijven in hun persoonlijke ontwikkeling worden gesignaleerd en ondersteund.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · De sociale en professionele netwerken dragen zorgen voor een sluitend activiteitenaanbod. · Start van de combinatiefunctionaris cultuur. · De combinatiefunctionarissen leggen verbanden tussen verschillende organisaties en stemmen het activiteitenaanbod af. · Verenigingen, welzijnsinstellingen, sportverenigingen en culturele organisaties vernieuwen, zodat zij op termijn (buurt)netwerken worden die zelfstandig functioneren, efficiënter kunnen werken met minder (gemeentelijk) budget. · Sociale netwerken (maatschappelijk middenveld) leggen verbinding met het Centrum voor Jeugd en Gezin.

·

·

Binnen de pilot Opgroeien in Aalsmeer, worden professionals en vrijwilligers van maatschappelijke organisaties getraind in signaleren van situaties van ongezond en onveilig opgroeien. Start in 2013 en afgerond in 2014. In elke kern is een inloop beschikbaar waar tienerwerkers/jongerenwerker s zorgsignalen kunnen opvangen.

Toelichting ·

Is gerealiseerd in samenwerking met de combinatiefunctionarissen.

·

Is gestart mei 2014

·

De combinatie-functionarissen (sport, welzijn en cultuur) zorgen vanuit hun opgebouwde netwerk voor een integraal (vraaggericht) aanbod van activiteiten.

·

Het college heeft stappen gezet met de aanpassingen in het subsidiebeleid. De wijkoverleggen functioneren zelfstandiger en deze verandering werpt zijn vruchten af.

·

Met de doorontwikkeling van het CJG is pas op de plaats gemaakt gelet op de decentralisatie van de jeugdzorg en de verbindingen zijn en worden gelegd met de nieuwe structuren van sociale teams en sociaal loket. De pilot is uitgevoerd en geëvalueerd. De uitkomsten zijn meegenomen bij de inrichting van de sociale teams waar de aanpak Multiprobleemgezinnen onderdeel van uitmaakt.

·

·

·

Jongeren met opgroeiproblemen worden begeleid binnen hun eigen sociale netwerk. Het is mogelijk om benodigde expertise er bij te halen.

·

·

In 2014 is een start gemaakt

·


Gecontinueerd zijn de tiener/jongereninloop Future in Kudelstaart, de jongereninloop N201 in Aalsmeer-Dorp en de tienerinloop De Brug in Aalsmeer-Oost. Daarnaast is gestart met de planvorming voor een jongereninloop in Aalsmeer-Oost. De tiener- en jongerenwerkers signaleren zorgsignalen op straat en in de tiener/jongereninloop en schakelen dit zo nodig door naar het sociaal team.(in 2014 pilot). We onderzoeken de kwaliteit

15

Gemeente Aalsmeer

Wat willen we bereiken tot 2017?

·

Kinderen en jongeren groeien op in een veilige buurt.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? van de preventieactiviteiten en met de herijking van het het type voorziening daarvoor. uitvoeringsprogramma van het Jeugd- en Gezinsbeleid opdat deze aansluit bij de Nota Jeugdhulp. · Aanpak transgeneratieve · Een denktank met problematiek. De aanpak van deskundigen op het terrein de overlastgevende groep in van transgeneratieve Kudelstaart is aanleiding gezinsproblematiek werkt aan geweest om een start te een plan van aanpak dat maken met het ontwikkelen medio 2015 gereed zal zijn. van een lange termijnaanpak transgeneratieve problematiek. · Gevoelens van onveiligheid · Dit wordt uitgevoerd door het worden door jongerenwerk en tiener- en jongerenwerk. opbouwwerk bespreekbaar gemaakt door gesprekken met jongeren in de buurt.

Indicatoren

2012

% Ouders in Aalsmeer met kinderen tussen 0 en 23 jaar is bekend met het CJG Cliënten hebben een positieve beleving over de dienstverlening en ondersteuning door het CJG

2013

2014

Streefwaarde 2014

34%

Zie hieronder Zie hieronder

90%

Zie hieronder Zie hieronder Zie hieronder

Zie hieronder

Met de doorontwikkeling van het CJG is pas op de plaats gemaakt in 2013 en 2014 gelet op de decentralisatie van de jeugdzorg en de verbindingen zijn en worden gelegd met de nieuwe structuren van sociale teams en sociaal loket. Dergelijke tevredenheidsmetingen zijn in 2013 en 2014 niet uitgevoerd. In de nota jeugdhulp zijn nieuwe indicatoren opgenomen met een nulmeting in 2015.

Jeugdzorg Wat willen we bereiken tot 2017? · In het kader van de decentralisatie kan het netwerk CJG jeugdzorgtaken in 2015 uitvoeren.

·

Er is een sluitend aanbod van lichte en zwaardere hulpverlening. Zorgen dat kindermishandeling, pesten en achterstanden beter en eerder worden herkend en

·

16

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Uitvoering van de pilot “Een gebundelde aanpak” om (een deel van) de ambulante jeugdzorg binnen het CJG uit te kunnen voeren. · In 2014 wordt uitvoering gegeven aan het opdrachtgeverschap ambulante zorg. ·

·

Samenwerking tussen onderwijs, jeugdhulpverlening en gemeente bij de aansluiting van zorg binnen en buiten de school. In 2014 vindt het vervolg plaats van het project


Toelichting ·

De pilot is inmiddels afgerond en geëvalueerd.

·

De gemeente heeft inhoudelijk opdracht verleend aan een nieuwe aanbieder en bestaande aanbieders voor de uitvoering van ambulante jeugdhulp. Er is op overeenstemming gericht overleg gevoerd met het onderwijs over passend onderwijs en transitie jeugdhulp. In 2014 heeft de beleidsvoorbereiding transitie

·

·

Gemeente Aalsmeer

Wat willen we bereiken tot 2017? aangepakt.

·

·

· · ·

·

Er is een voldoende toegankelijk en kwalitatief goed werkend systeem van jeugdhulp in de gemeente Aalsmeer; Verbeterde zorg rond kinderen en gezinnen, o.a. door inzet van Eigen kracht, door de hulpvraag van de cliënt centraal te stellen én door problemen (van het hele gezin) in samenhang aan te pakken; Gemeentelijke regie op inzet van hulp; Hulp dichtbij de burger (op school of in de wijk); Naast het overdragen van taken gaat het om een inhoudelijke vernieuwing van de jeugdhulp. Het gaat om een totale omslag en nieuwe manier van werken. Betere hulpcoördinatie bij (Multi)probleemgezinnen. Er wordt gewerkt vanuit het principe één gezin, één plan, één regisseur.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? jeugdhulp plaatsgevonden Opgroeien in Aalsmeer waarin waarvan de aanpak kernpunt is het leren kindermishandeling een signaleren van kinderen die onderdeel is. ongezond en onveilig opgroeien · Zowel in de nota Jeugd- en · Zowel in de pilots als bij Gezinsbeleid als in het nieuwe bestaande uitvoering wordt beleidsplan jeugdhulp en het Eigen Kracht benut. inrichtingsplan sociale teams is het aanspreken van de eigen mogelijkheden een belangrijk uitgangspunt. In de pilots is hier uitvoering aan gegeven. Uitgangspunten van de sociale teams zijn hulp dichterbij, regie bij de gemeente en een integrale aanpak. Dit is de nieuwe werkwijze vanaf 2015.

· ·

Er is een sluitende aanpak Multi probleem gezinnen. Binnen de pilot consulententeam wordt gewerkt met één regisseur. Deze werkwijze wordt uitgedragen in de eigen organisatie.

Indicatoren

2012

% Jeugdigen en gezinnen die professionele zorgcoördinatie nodig hebben en daadwerkelijk een casusregisseur hebben toegewezen gekregen

--

2013

·

De pilot sociaal team is uitgevoerd en geëvalueerd. De uitkomsten zijn meegenomen bij de inrichting van de sociale teams waar de aanpak Multiprobleemgezinnen onderdeel van uitmaakt.

2014

Zie hieronder Zie hieronder

Streefwaarde 2014 Zie hieronder

Met de doorontwikkeling van het CJG is pas op de plaats gemaakt in 2013 en 2014 gelet op de decentralisatie van de jeugdzorg en de verbindingen zijn en worden gelegd met de nieuwe structuren van sociale teams en sociaal loket. In de nota jeugdhulp zijn nieuwe indicatoren opgenomen met een nulmeting in 2015.


17

Gemeente Aalsmeer

Onderwijs Wat willen we bereiken tot 2017? · Elk kind begint zonder achterstanden aan de basisschool.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Eind 2014 zijn er afspraken · Er is in 2014 een VVEgemaakt tussen gemeente, convenant ontwikkeld waarin basisscholen en voorschoolse o.a. resultaatafspraken over voorzieningen over het VVE staan opgenomen en realiseren van een afspraken over bijv. warme doorgaande leerlijn: minimaal overdrachten en doorgaande is er een overdrachtsprotocol leerlijnen. Naar verwachting afgesproken tussen wordt dit convenant in het 2e voorschoolse voorziening en kwartaal 2015 ondertekend basisschool. door de VVE-partners; onderwijs, kinderopvang, GGD en gemeente. Er zijn afspraken gemaakt met de VVE-kinderopvangaanbieders over de implementatie van aanvullende kwaliteitseisen VVE in 2015. De GGD houdt toezicht op de naleving van die aanvullende kwaliteitseisen. Ook is in 2014 voor het eerst een VVEmonitor opgesteld met daarin alle kerngegevens van (de uitvoering van) de VVE. De basisschool is een veilige, · In 2014 zijn op elke · Is gerealiseerd. Bij de start stimulerende en gezonde basisschool minimaal 3 van het schooljaar is met alle omgeving die past bij het kind. activiteiten met ondersteuning scholen een programma van de combinatiefunctie opgesteld. Zowel vanuit de georganiseerd. sport (bv clinics, Koningsspelen) en wat later ook uit de cultuur (bv. kunstkijken, week van de opvoeding). · In 2014 is minimaal 1 activiteit · Is gerealiseerd. Dit zijn activiteiten op het gebied van vanuit de combinatiefunctie cultuur die, door school en gestart en overgedragen aan door ouders betaald, buiten het particulier initiatief. schooltijd zijn voortgezet. · Er is grotendeels uitvoering · Uitvoering geven aan het gegeven aan alle onderdelen programma en overzicht van het programma. onderwijshuisvesting 2014: - Jozefschool: terreinaanpassing - Zuidooster: 3x uitbreiding 1e inrichting - Hoeksteen: vervangende nieuwbouw, deze vervangt de eerder ingediende aanvraag van de Wegwijzer. Beide scholen worden ondergebracht in één nieuw gebouw - De Antoniusschool neemt in het schooljaar 2013-2014 een 28e lokaal in gebruik in De Rietpluim. · De beschikbaar gestelde middelen worden ingezet voor

·

18


Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? klimaatverbetering van de Mikado. · Voor De Rietpluim wordt in 2014/2015 een aanvullend krediet gevraagd. · Opstellen van het programma en overzicht onderwijshuisvesting 2015.

Toelichting

· ·

·

Elk kind ontvangt voortgezet onderwijs op zijn niveau, wat leidt tot een startkwalificatie

·

Eerste kwartaal 2014 stelt de · gemeenteraad het ondersteuningsplan van het samenwerkingsverband Amstelland en de Meerlanden vast.

·

In 2014 wordt een doorgaande leerlijn gerealiseerd waardoor de aansluiting op de lokale arbeidsmarkt wordt verbeterd.

·

Eind 2014 zijn er afspraken · gemaakt tussen de gemeente en het Wellantcollege (VMBO en MBO) om een doorgaande leerlijn te bewerkstelligen en de aansluiting op de lokale arbeidsmarkt te verbeteren. In 2014 is een aanvang gemaakt met het in samenwerking met het onderwijsveld opstellen van een Onderwijsagenda voor de gemeente Aalsmeer.

·

Kengetallen Kinderen 0 tot en met 3 jaar Kinderen 2,5 tot en met 3 jaar Kinderen 4 tot en met 11 jaar Kinderen 12 tot en met 17 jaar Kinderen 18 tot en met 23 jaar Aantal kinderen dat tijdens een bezoek aan het consultatiebureau gescreend wordt op een (taal)achterstand Aantal kinderen dat wordt doorverwezen naar een voorschoolse voorziening - VVE-opvang - Opstap(je) Aantal kinderen dat gebruik maakt van een voorschoolse voorziening: - hele dagopvang1 - halve dagopvang / peuterspeelzaal extra2 - VVE-peuterspeelzaal3

Het besluit tot verlenen van het krediet voor de Rietpluim is in maart 2015 genomen. Door een wijziging van de Wet op het primair onderwijs zijn de met het programma gemoeide taken overgedragen aan de onderwijsbesturen zodat geen programma is vastgesteld. Is in een Bestuurlijk overleg met het Samenwerkingsverband AM vastgesteld

Er zijn wel gesprekken geweest, Het Wellantcollege heeft zelf contacten met (stage) bedrijven. Concrete afspraken met het Wellantcollege worden in 2015 gemaakt. De samenwerking onderwijsbedrijfsleven zal een van de speerpunten zijn in de onderwijsagenda 2015-2018.

op 1 jan op 1 jan op 1 jan op 1 jan op 1 jan

2011 1.671 677 3.276 2.111 1.887

vanaf 2012

--

2012 1.592 637 3.407 2.139 1.844

2013 1.493 604 3.874 2.185 1.876

2014 1.455 591 3.423 2.251 1.882

1.634 1.137 1.139

61

63 18

40 7

35 11

701 89 74

----

----

--38

op 31 dec.

1

Deze cijfers werden bijgehouden in de tijd dat er wachtlijsten bestonden voor de kinderopvang. Aangezien daar geen sprake meer van is worden deze cijfers niet meer bijgehouden. 2 Zie 1. 3 In 2014 is voor het eerst een VVE-monitor opgesteld is bestaat een duidelijk beeld over het bereik van de VVE-doelgroep.


19

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen Aantal kinderen dat gebruik maakt van Opstapje4 Aantal kinderen dat gebruik maakt van Opstap5 Aantal kinderen dat in de hele dagopvang ondersteuning krijgt van een VVE-medewerker

jaar jaar

2011 22 28

2012 ---

2013 5 7

2014 9 6

vanaf 2013

--

--

60

60

op 1 okt.

2.960

Aantal kinderen met leerlinggewicht in het basisonderwijs Aantal kinderen dat gebruik maakt van de taalklas6 Aantal kinderen dat een logopedische screening ondergaat Aantal kinderen dat gebruik maakt van de Internationale Schakelklas (ISK)7 Aantal meldingen schoolverzuim8 - waarvan luxe-verzuim

op 1 okt. schooljaar schooljaar

261 18 445

296 16 446

288 16 476

schooljaar

3

2

5

schooljaar schooljaar

Voortijdig schoolverlaters Voortgezet onderwijs (aantal en %)

schooljaar

181 40 26/ 1,5%

161 28 17/ 1%

126 46 16/ 0,9%

307 23 6/ 0,3%

Voortijdig schoolverlaters MBO (aantal en %)

schooljaar

45/ 7,9%

44/ 8.1%

22/ 4,0%

27/ 4,8%

Aantal kinderen dat ingeschreven staat op een reguliere basisschool in Aalsmeer

3.308 3.299 3.319 299 * 396

*Cijfers pas bekend na afloop van het schooljaar 2014-2015

2012

2013

Streefwaarde 2014

% van het aantal kinderen dat door het consultatiebureau doorverwezen wordt naar een voorschoolse voorziening en ook daadwerkelijk gebruik maakt van een voorschoolse voorziening

--

--

48%

% van de kinderen die gebruik maken van een voorschoolse voorziening en een verbetering laat zien in het gemeten niveau bij aanvang van de voorschoolse periode en bij het einde daarvan

--

--

--

Gedurende de jaren 2013 tot en met 2015 neemt het aantal activiteiten met een verbinding tussen “school” en “buitenschools” jaarlijks toe

n.n.b.

n.n.b.

n.n.b.

% van het aantal kinderen dat door het onderwijs doorverwezen wordt naar Opstap en hier ook daadwerkelijk gebruik van maakt

n.n.b.

n.n.b.

n.n.b.

Per schooljaar 2013-2014 is het aantal (nieuwe) voortijdig schoolverlaters met 40% gedaald ten opzichte van het schooljaar 2005-2006

0%

n.n.b.

n.n.b.

Indicatoren

Wat betreft de 1e indicator is in 2014 gewerkt aan het opstellen van een convenant en monitor VVE waardoor we beter inzicht krijgen in het aantal kinderen met een VVE indicatie en hoeveel kinderen daarvan bij VVE aanbieders terecht komen en waar. De 2e indicator vergt consensus over wanneer je begint met het toetsen van kinderen en wat je vervolgens meet. De doelstelling over het gemeten niveau in de voorschoolse in vergelijking met de 4

In 2012 werden de Opstapprogramma’s nog uitgevoerd door Cardanus. Aangezien deze organisatie niet meer bestaat is niet mogelijk deze data voor het jaar 2012 te achterhalen. 5 Zie 4. 6 Deze gegevens worden bijgehouden per schooljaar. Het aantal kinderen over kalenderjaar 2014 is nog niet bekend. 7 Zie 6. 8 De aantallen wijken iets af in vergelijking met voorgaande jaren. Voorheen werden de aantallen namelijk handmatig geteld omdat er problemen waren met de koppeling van de BasisRegistratie Personen (BRP) en het leerlingenregistratiesysteem. Met het optimaliseren van de rapportagemogelijkheden in het leerlingenregistratiesysteem wijken de aantallen voor 2014 af.

20


Gemeente Aalsmeer

periode erna was destijds een ambitieuze doelstelling die nog niet in de praktijk heeft plaatsgevonden. In het nog te tekenen VVE-convenant worden resultaatafspraken meegenomen. Deze indicator komt te vervallen. Indicator 3, 4 en 5 komen te vervallen en bij het opstellen van de begroting 2016 worden, indien dit noodzakelijk wordt geacht, nieuwe indicatoren opgesteld. Voor de huidige 3e indicator geldt dat dit vrijwel niet te meten valt. Er zijn inmiddels afspraken gemaakt met de uitvoerder van de Opstapprogramma’s om de samenwerking met het onderwijs te optimaliseren. In principe geldt nog steeds dat kinderen door het consultatiebureau worden geïndiceerd voor Taal- en Opvoedondersteuning. Wat betreft de 5e indicator kan gesteld worden dat er al jaren een dalende lijn te zien is in het aantal voortijdige schoolverlaters. Deze gegevens worden landelijk bijgehouden in de VSV-verkenner.

Wat heeft het gekost? Begroting 2014 Rekening 2014 bedrag x 1000 euro Rekening Resultaat 1 Opgroeien in Aalsmeer 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 421.02 Huisvesting openbaar basisonderwijs 763 802 -1 803 801 0 801 1 423.01 Huisvesting bijzonder basisonderwijs 1.333 1.255 23 1.232 1.288 14 1.273 -41 433.01 Huisvesting bijzonder voortgezet onderwijs 1 1 0 1 1 0 1 0 480.01 Lokaal onderwijsbeleid 1.005 1.277 395 882 1.133 394 739 143 580.02 Speelplaats 161 630.01 Jeugd en jongerenwerk 790 897 34 864 873 24 849 15 650.01 Peuterspeelplaatsen / Kinderdagopvang 18 393 400 -7 409 413 -5 -2 715.01 Uniformdeel jeugdgezondheidszorg 366 377 0 377 377 0 377 0 716.01 Maatwerkdeel jeugdgezondheidszorg en CJG 359 319 0 319 304 52 252 67 Algemene baten en lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal lasten en baten 4.795 5.321 851 4.470 5.185 897 4.287 182 Mutaties reserves: Algemene vrije reserve 95 0 99 -99 0 99 -99 0 Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen -2 0 22 -22 0 22 -22 -1 Totaal reservemutatie (- = onttrekking) 93 0 121 -121 0 121 -121 -1 Gerealiseerd resultaat 4.888 5.321 972 4.348 5.185 1.018 4.167 182

Vanaf 2014 is het product Speelplaats overgegaan van programma 1 naar programma 6.

Voornaamste begrotingsafwijkingen Er zijn geen afwijkingen groter dan € 100.000.


21

Gemeente Aalsmeer

3.2 Programma: Zorgen voor elkaar Portefeuille: gezondheidszorg, ouderenbeleid, gehandicaptenbeleid, sociale zaken en werkgelegenheid, minderheden, asielzoekers en vluchtelingen, educatie

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 De meeste inwoners van Aalsmeer redden zichzelf prima. Ze verdienen hun eigen inkomen en kunnen hun eigen leven regelen met alles wat daarbij komt kijken. De sociale cohesie in Aalsmeer is hoog en de sociale infrastructuur is over het algemeen goed ontwikkeld. Het behouden en waar nodig versterken van de zorgzame samenleving staat in Aalsmeer voorop. Specifieke aandacht gaat uit naar de kwetsbare burgers in Aalsmeer. Daarbij staat een aantal groepen, zoals ouderen, specifiek in de schijnwerper. De actieve inzet van organisaties, vrijwilligers en mantelzorgers wordt gestimuleerd om te voorkomen dat mensen (zwaardere) zorg nodig hebben en om zorgbehoevenden te ondersteunen. De gemeente fungeert als vangnet voor die inwoners, die zorgbehoevend zijn of werkeloos en niet in staat zijn – met behulp van hun sociale omgeving - dat zelf op te lossen. In het jaar 2014 is op het sociaal domein veel in beweging geweest. Met name de decentralisatie van taken naar de gemeenten is hiervan het belangrijkste voorbeeld. Twee van de drie belangrijke decentralisaties hebben betrekking op het programma Zorgen voor elkaar. Hierbij gaat het om de decentralisatie van taken vanuit de AWBZ naar de Wmo die met de komst van de nieuwe Wmo 2015 is geformaliseerd. De verdere decentralisatie van taken voor inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt heeft plaatsgevonden door de vaststelling van de Participatiewet. In 2014 is de voorbereiding van deze nieuwe taken volop voortgezet. Een belangrijk onderdeel van deze voorbereiding was het inhoud geven aan beleidsparticipatie en een goede informatievoorziening. Door middel van verschillende gemeentehuisbijeenkomsten voor inwoners, participatieraden en raadsleden is dit ingevuld. Daarnaast is hieraan invulling gegeven door het opstellen van nieuwsbrieven en het organiseren van expertmeetings. Daarnaast zijn de contacten met de zorgaanbieders intensief geweest en zijn de uitgangspunten voor de huidige en toekomstige samenwerking met hen vastgelegd in het Westeinder-akkoord. In de tweede helft van 2014 zijn met de vaststelling van ‘Meedoen mogelijk maken, Wmo-nota 2015 -2018’ en met ‘Meer Meedoen. Kadernota Participatiewet 2015 – 2018’ de gemeentelijke beleidskaders voor de komende jaren vastgesteld. Daarnaast zijn de reguliere taken van het programma Zorgen voor elkaar volop voortgezet. Bij de uitvoering van deze taken is onder andere gewerkt aan het voorkomen van gezondheidsproblemen en is maximaal ingezet op het vergroten van het zelforganiserend vermogen van inwoners van Aalsmeer. Naast de voorbereiding van de nieuwe taken op het gebied van werk en inkomen (Participatiewet) zijn de reeds bestaande taken voor inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt volop voortgezet.

22


Gemeente Aalsmeer

Maatschappelijke Ondersteuning Wat willen we bereiken tot 2017? · Bij een opkomende zorgvraag wordt in eerste instantie gekeken naar de eigen verantwoordelijkheid en de verantwoordelijkheid van de persoonlijke omgeving.

·

Wanneer het burgers niet lukt om zelf of met behulp van hun persoonlijke omgeving de zorgvraag en / of de begeleidingsvraag op te lossen, wordt professionele ondersteuning geboden

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Bij de beoordeling van een aanvraag voor een Wmovoorziening wordt in een persoonlijk gesprek nadrukkelijk een beroep gedaan op de verantwoordelijkheid van de burger zelf en de eigen omgeving.

In de werkwijze van de loketmedewerkers is dit uitgangspunt verwerkt.

·

Dit is uitgevoerd en meegenomen in de Wmo-nota ‘Meedoen mogelijk maken’. Daarnaast is in 2014 het project rondom de Zuiderkerk uitgevoerd dat geleid heeft tot extra woningen voor kwetsbare ouderen. Het onderzoeken van nieuwe vormen van dagbesteding en van nieuwe arrangementen is meegenomen in het decentralisatie-traject. Verdere uitwerking volgt in 2015. De genoemde onderdelen zijn ingekocht binnen het decentralisatie-traject.

Onderzoeken vormen scheiden wonen en zorg.

·

Onderzoeken nieuwe vormen · van dagbesteding.

·

Onderzoeken nieuwe arrangementen.

Voorbereiding van inkoop van professionele zorg en begeleiding zodat naast de bestaande hulp bij het huishouden ook kan worden aangeboden: - extramurale begeleiding (incl. dagbesteding) - persoonlijke verzorging - kortdurend verblijf. · Voorbereiden van de maatwerkvoorziening inkomenssteun chronisch zieken en gehandicapten. Een goede doorverwijzing van cliënten waarbij het uitgangspunt ‘één huishouden, één plan’ het uitgangspunt is.

·

·

·

·

Toelichting

·

·

·

Besluitvorming over de maatwerkvoorziening heeft in december 2014 plaats gevonden. In 2015 wordt deze voorziening verder uitgewerkt.

De pilot sociaal wijkteam die · in 2013 is gestart wordt in 2014 geëvalueerd om te beoordelen of deze werkwijze inderdaad tot de gewenste resultaten leidt.

De evaluatie van de pilot heeft in 2014 plaatsgevonden. De aandachtspunten zijn in 2014 verwerkt in de werkwijze van het sociaal team.

Kengetallen Aantal cliënten hulp bij het huishouden 1) Verleende zorguren HbH hele jaar (incl. PGB HV) Toegekende rolstoelen 1) Toekenningen overig individueel vervoer 1) Ritten collectief vervoer 1) Toegekende woningaanpassingen 1)

1)


2012 511 71.000 58 112 15.500 105

2013 598 70.500 75 108 16.970 86

2014

525 63.800 56 102 17.679 59

23

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen

2012

Productiegespecialiseerde begeleiding (begeleiding om regie over leven terug te krijgen) 1)

2013 12

Indicatoren Het percentage van de mantelzorgers dat bekend is met de bestaande ondersteuningsmogelijkheden. 2) Het percentage van de bevolking dat bekend is met de bestaande ondersteuning voor vrijwilligers. 2) Mantelzorgers (% van de bevolking van 18 jaar en ouder) 2)

2014

11

18

2012

2013

Streefwaarde 2014

38

*

40

27

*

30

25

--

n.v.t.

*De cijfers voor 2012 zijn afkomstig uit de in 2013 uitgevoerde gemeentepeiling 2012. Nieuwe cijfers zijn beschikbaar in de zomer 2015.

Gezondheidszorg Wat willen we bereiken tot 2017? · Vermindering van het alcohol- en drugsgebruik bewerkstelligen.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Vanuit het uitvoeringsplan 'verminder alcohol- en drugsgebruik' 2012 – 2014’ (vanuit de 4 pijlers: "Publiek draagvlak", "Regelgeving", "Handhaving" en "Vroegsignalering") worden gerichte (preventieve) activiteiten georganiseerd voor de doelgroepen: - jongeren en hun ouders - ouderen.

·

Het uitvoeringsplan wordt geëvalueerd.

Toelichting ·

·

·

·

24

Het voldoen aan de basistaken die in de wet zijn vastgelegd.

·

Aanscherpen van de prestatieafspraken en hierop de instellingen afrekenen.


·

Verschillende (preventieve) activiteiten zijn uitgevoerd gericht op het verminderen van het alcoholgebruik. Vanuit het project overlastjongeren Kudelstaart is onder andere een avond georganiseerd voor jongeren en hun ouders. Daarnaast loopt in Aalsmeer het onderwijsproject “De Gezonde School en Genotmiddelen”. Bij de voorbereiding en de uitvoering van (preventieve)activiteiten bestaat aandacht voor de bijdragen van ouders. De resultaten van de evaluatie van de gezondheidsnota 2010 – 2014 zijn meegenomen in de notitie geactualiseerd lokaal gezondheidsbeleid die in het 2e kwartaal van 2015 aan de gemeenteraad wordt aangeboden. Per 1 juli 2014 dient vanuit de gewijzigde Drank- en Horeca Wet (DHW) een Preventie-en handhavingsplan te worden geschreven. Dit plan “vervangt het huidige uitvoeringsplan “verminder alcohol-en drugsgebruik 2012 – 2014. Het Preventie -en Handhavingsplan is met name gericht op jongeren en hun ouders. Het aanscherpen van de prestatieafspraken is gecombineerd met het verbetertraject voor GGD op

Gemeente Aalsmeer


·

Verantwoordelijkheid voor preventieve gezondheidszorg delen met diverse partijen (onder meer zorgverzekeraars).

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014?

Toelichting

·

Het voor de planperiode 2014 · – 2018 actualiseren van de kaders voor het lokale gezondheidsbeleid.

·

Afspraken maken met · partijen vanuit het maatschappelijk middenveld over concrete activiteiten, zoals bewegen voor kinderen: Het implementeren van het project Jongeren op gezond gewicht (JOGG) Afspraken maken met · zorgverzekeraars over medefinanciering van (voorlichtings-) activiteiten op het gebied van gezondheidszorg.

·

het terrein van jeugdgezondheidszorg, gezondheidsbevordering en gezondheidsmonitors dat medio 2014 gestart is en medio 2015 afgerond zal worden.

De voorbereiding van een nieuwe nota gezondheidszorg heeft tot discussie geleid over de meerwaarde daarvan vanwege de korte termijn waarvoor deze gaat gelden en het gelijktrekken van de termijn met de andere regiogemeenten. In 2014 heeft de voorbereiding plaatsgevonden van het programma Jongeren op gezond gewicht (JOGG) dat vervolgens op 1 januari 2015 van start is gegaan. Zorgverzekeraar Zorg-en Zekerheid (Z&Z) heeft zich meerjarig gecommitteerd aan met het programma Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG) Aalsmeer. Z&Z zal vanaf 1 januari 2015 € 12.500 op jaarbasis beschikbaar stellen voor preventieve activiteiten ter vermindering van overgewicht/obesitas bij kinderen van 0 – 12 jaar. Hierover zijn in 2014 afspraken gemaakt.

Indicatoren

2012

2013

Streefwaarde 2014

Alcoholgebruik jongeren, % recent gedronken 14) 2e klas (cijfer uit 2010)

n.n.b.

10

16%

4e klas (cijfer uit 2010)

n.n.b.

51

50%

*recent=afgelopen 4 weken. De cijfers uit 2013 komen uit het EMOVO (Elektronisch Monitor Voorlichting) onderzoek 2013-2014. Het volgende EMOVO onderzoek vindt plaats in 2017- 2018.


25

Gemeente Aalsmeer

Ouderenzorg Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Kwetsbaren en in sociaal · Vanuit subsidieafspraken isolement verkerende wordt via zorgpartijen de ouderen in Aalsmeer in beeld groep kwetsbare ouderen in krijgen en houden en beeld gehouden. maatregelen opstellen en uitvoeren om deze doelgroep te helpen.

·

Samenwerkende organisaties, vrijwilligers en mantelzorgers dragen gezamenlijk zorg en ondersteuning voor ouderen.

·

·

· Het toetsen van de prestatieafspraken in het kader van “Eigen Kracht” met welzijns- en zorginstellingen.

·

Beoordeeld wordt of vanuit de gemeente ondersteuning moet worden geboden bij het stimuleren van het ‘samen eten’

·

Opstellen Wmo-beleidsnotitie · waarin ook wordt beschreven wordt hoe de informele inzet van mantelzorgers en vrijwilligers (o.a. op wijkniveau) wordt ondersteund.

·

Met VITA worden subsidieafspraken gemaakt waarin de netwerkrol van VITA wordt benadrukt.

Kengetallen Aantal ouderen (boven 55) 15) Aantal ouderen tussen 55 en 65 jaar 15) Aantal ouderen tussen 65 en 75 jaar 15) Aantal ouderen ouder dan 75 jaar 15)

26

Toelichting


·

·

Dit is uitgevoerd doorr: - Vita welzijn en advies - Zorgcentrum Aelsmeer - vrijwillige ouderenadviseurs. Daarnaast wordt ontmoeting en ondersteuning geboden binnen het inloopcentrum voor ouderen en de ontmoetingsgroepen. Bij het beoordelen van de prestatieafspraken bij onder andere: Vita, Vrijwilligerscentrale en Amstelring is geconstateerd dat met dergelijke prestatieafspraken wordt gewerkt. Gebleken is dat het een vast onderdeel is geworden van de werkwijze. Deze beoordeling is gemaakt en gebleken is dat de activiteiten plaatsvinden en gemeentelijke ondersteuning niet noodzakelijk is. In 2014 is de Wmo-nota ‘Meedoen mogelijk maken’ opgesteld. In deze nota zijn ook paragrafen opgenomen over mantelzorgondersteuning en vrijwilligersbeleid. Deze onderdelen worden de komende periode verder uitgewerkt. In 2014 heeft Vita extra geïnvesteerd in de: 1. Zorg Advies Teams (ZAT’s) 2. Zorg voor elkaar 3. Meldpunt ouderenmishandeling. Daarnaast zijn er in 2014 door Vita extra afstemmingsmomenten geweest met het Mantelzorg steunpunt, vrijwilligersorganisaties en kerken.

2012 8.275 3.463 2.744 2.068

2013 8.481 3.422 2.954 2.105

2014 8.734 3.410 3.122 2.202

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren

2012

% Kwetsbare ouderen (65 jaar en ouder) 15)

25%

Aantal te houden gerichte acties om (kwetsbare) ouderen te informeren over ondersteuningsmogelijkheden 16)

2013

--

4

Streefwaarde 2014 25% 4

Het onderzoek kwetsbare ouderen in Aalsmeer is (nog) niet herhaald.

Maatschappelijk Werk Wat willen we bereiken tot 2017? · Vermindering van psychosociale problemen in een zo vroeg mogelijk stadium door versterking van het probleemoplossend vermogen van het individu of de omgeving en zo nodig het bieden van directe hulp.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Via subsidieafspraken versterken van de eigen kracht / zelforganiserend vermogen van cliënten en faciliteren van een preventief laagdrempelig (snel, adequaat en juist) aanbod door welzijnsorganisaties.

Toelichting ·

Het maatschappelijk werk heeft te maken met een toename van de basis-en frontofficecontacten. Hierbij gaat het met name om vragen over echtscheiding, familierelaties, huisvesting en financiën. Het houden van keukentafel-gespreken heeft een positief effect waardoor in 2014 een beperkt aantal intensieve hulpverleningstrajecten noodzakelijk was.

Werk en Inkomen en participatiewet Wat willen we bereiken tot 2017? ·

Mensen bemiddelen naar regulier werk of scholing.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · ·

Toelichting

Actief inzetten op re-integratie aan · de poort. Meer trajecten richting werk in · eigen beheer uitvoeren.

·

Werkgevers benaderen om voor mensen met een uitkering banen te creëren.

·

·

Eventuele verordeningen en beleidsregels opstellen.

·

·

Keuze maken hoe het Participatiebudget wordt ingezet voor de cliënten die naar de gemeente komen. Een systeem ontwikkelen waarin per 1 januari 2015 vacatures en gegevens van werkzoekenden

·

·


·

Doorlopend. Het aantal trajecten dat klantmanager in eigen beheer hebben is met 10% toegenomen. De werkgeversbenadering gebeurt vooral via de accountmanager die wordt ingehuurd via het werkplein Amstel-Venen. De verordeningen Participatiewet en de beleidsregels zijn in december 2014 vastgesteld. De re-integratieverordening incl. beschut werk en loonkostensubsidie) en beleidsregels hieromtrent volgen in het eerste half jaar van 2015. Met de vaststelling van de Kadernota Participatiewet 2015 – 2018 is invulling gegeven aan deze keuze. Het systeem Easymatch/stroom is ingezet.

27

Gemeente Aalsmeer



Toelichting

kunnen worden geregistreerd.

·

·

·

De WSW beperkt zich alleen nog tot de groep personen met een indicatie beschut werken.

Van uitkeringsgerechtigden wordt waar mogelijk een bijdrage verwacht in de vorm van werkzaamheden, die voor de Aalsmeerse samenleving nut hebben. Zo min mogelijk jongeren ontvangen (langdurig) een bijstandsuitkering en participeren in de samenleving door werk of scholing.

·

De bedrijfsvoering van de AMgroep zodanig inrichten dat tekorten in de toekomst worden voorkomen of minder groot zijn.

·

Samen met werkgevers, · werknemers en UWV een Werkbedrijf inrichten (gevormd uit de WSW-bedrijven) dat de dienstverlening aan gedeeltelijk arbeidsongeschikten organiseert. Cliënten, die op korte termijn geen · uitzicht hebben op betaald werk, blijven motiveren vrijwilligerswerk te verrichten. Beleid opstellen rondom de wet · Tegenprestatie.

· ·

·

· ·

De gemeente heeft regie op de uitvoering van schuldhulpverlening en voorkomt daarmee dat ergere problemen ontstaan.

· ·

Het monitoren (en evalueren) van de gemaakte afspraken met het WSP Amstel-Venen tussen de verschillende disciplines die werkzaamheden verrichten ten behoeve van jongeren. Het verder ontwikkelen van een integrale aanpak ter voorkoming van schooluitval, waarbij zowel de lokale als de regionale situatie in beeld gebracht wordt. Het starten van een specifiek project om de jeugdwerkloosheid terug te dringen. Er zijn geen wachtlijsten voor schuldhulpverlening. Binnen 4 weken vindt intake plaats waarin de hulpvraag als aanbod wordt opgenomen.

Indicatoren Aantal cliënten dat vrijwilligerswerk verricht

17)

% van de door de woningcorporatie gemelde huurachterstanden waarbij huisuitzetting wordt voorkomen 17) % succesvolle schuldbemiddeling van de gestarte schuldbemiddelingstrajecten 17)

28

·


·

·

· · ·

Door late landelijke besluitvorming inzake de Participatiewet is de besluitvorming opgeschoven. Een voorstel voor de toekomst van de WSW is in voorbereiding en wordt in het tweede kwartaal 2015 aan de raad aangeboden. Dit is gerealiseerd via het Werkbedrijf Groot-Amsterdam. Op 17 december 2014 is de regionale samenwerkingsovereenkomst getekend. Hier wordt doorlopend aandacht aan gegeven. Dit is meegenomen in de kadernota Participatiewet ‘Meer meedoen’. Binnen de keten MT (managers deelnemende gemeenten Satelliet AmstelVenen) wordt periodiek aandacht gegeven aan dit onderwerp. De aanpak schooluitval wordt steeds meer integraal uitgevoerd. . Dit project is met ESF gelden opgestart en wordt verlengd in 2015. Er zijn geen wachtlijsten De intake vindt binnen drie weken plaats (de norm van de branchevereniging voor schuldhulpverlening)

2013

2014

47

41

Project is afgebroken 61%

Streefwaarde 2014 45 80

91%

50

Gemeente Aalsmeer

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 2 Zorgen voor elkaar 511.02 Ontwikkelingssamenwerking 580.01 Media 610.01 Bijstandsverlening 611.01 Werkgelegenheid 612.01 Inkomensvoorziening vanuit het Rijk 614.01 Gemeentelijk minimabeleid 620.02 Maatschappelijk werk 620.04 Maatschappelijke dienstverlening 620.03 Ouderenzorg 620.08 Subsidies WMO 621.02 Minderhedenzorg 621.01 Vreemdelingen 622.01 Huishoudelijke verzorging 623.01 Participatievoorzieningen 652.01 Voorziening gehandicapten 714.01 Openbare gezondheidszorg Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve minimabeleid Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 31 31 0 31 31 0 31 0 27 31 1 30 29 1 28 2 569 3.712 2.419 1.293 3.951 2.440 1.510 -218 31 1.148 1.143 5 1.163 1.149 14 -9 0 0 0 0 0 0 0 0 307 435 15 420 552 53 499 -79 366 414 10 403 386 10 377 26 1 0 0 0 0 0 0 0 377 416 9 406 404 8 397 10 206 601 0 601 547 0 547 54 -8 19 19 0 15 16 -1 1 47 56 0 56 47 13 34 22 1.903 2.459 500 1.959 2.245 548 1.697 262 107 416 277 138 444 275 169 -31 760 859 71 788 757 71 686 102 617 657 1 656 633 2 631 24 0 0 0 0 0 0 0 0 5.341 11.254 4.467 6.787 11.204 4.584 6.620 167 52 83 0 0 52 83 5.392 11.338

701 15 716 5.183

-618 83 -15 0 -633 83 6.154 11.288

701 15 716 5.300

-618 -15 -633 5.987

0 0 0 167

Voornaamste begrotingsafwijkingen

TOELICHTING OP DE LASTEN Bijstandsverlening € 188.000 N Naar aanleiding van de ontwikkelingen van het aantal uitkeringen 2014, zijn de uitkeringslasten van de wet bundeling uitkeringen inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG) verhoogd in de tussentijdse rapportages. Door forse toename van het aantal uitkeringen (peildatum 1 januari 2014; 164 peildatum 4 december 2014; 203) nemen de kosten aanzienlijk toe. De toename van het aantal uitkeringen is een na-ijleffect van de recessie en van de toename van het aantal gehuisveste asielzoekers. De werkelijke uitkeringslasten zijn € 188.000 hoger uitgevallen. Bijstandverlening/Uitvoeringskosten € 29.000 N De uitvoeringskosten Werk en Inkomen zijn € 29.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere personeelskosten in verband met uitbetaling van vakantiedagen en verlofuren. Ook wordt dit veroorzaakt doordat er minder kosten van de eigen organisatie (klantmanagement en BackOffice) ten laste van het participatiebudget en beschikbaar gestelde gemeentelijke middelen kan worden gebracht. Huishoudelijke verzorging € 187.000 V, deels neutraal In 2014 is door actualisering van maatstaven de WMO uitkering verhoogd (circulaires Algemene Uitkering). Conform de uitgangspunten voor het sociale domein, is het bedrag van € 187.000 gecorrigeerd op het WMO budget. Deze middelen zijn niet besteed in het jaar 2014. Huishoudelijke verzorging/Lopende overeenkomsten met zorgaanbieders € 30.000 V Per 1 september 2013 zijn de overeenkomsten met de zorgaanbieders voor huishoudelijke verzorging verlengd tot 1 januari 2015. In tegenstelling tot de eerdere overeenkomsten zijn in deze nieuw gesloten overeenkomsten afzonderlijke uurtarieven voor HV1 en HV2 vastgelegd. Dit heeft een daling


29

Gemeente Aalsmeer

van de kosten voor 2014 tot gevolg. In de najaarsrapportage 2014 is de begroting op dit onderdeel al verlaagd met € 58.000. Daarnaast zijn er minder zorguren geleverd. Ook door het innen van een hogere eigen bijdrage zien cliënten af van een aanvraag.

TOELICHTING OP DE BATEN Huishoudelijke verzorging/ WMO Eigen bijdrage CAK

€ 48.000 V, neutraal Het CAK legt de eigen bijdrage op aan de cliënten en draagt de geïnde eigen bijdrage af aan de gemeente. De werkelijke bedragen zijn hoger dan begroot door meer geïnde bijdragen CAK. Door het ontbreken van inkomensgegevens, is de door het CAK verstrekte informatie ontoereikend voor de gemeente om de juistheid op persoon niveau en de volledigheid van de eigen bijdragen als geheel vast te kunnen stellen. Volgens de wetgever is de gemeente ook niet verantwoordelijk hiervoor. Voor 2014 gaat het om een bedrag van € 48.000.

30


Gemeente Aalsmeer

3.3 Programma: Vrije tijd Portefeuille: recreatie en toerisme, sport, cultuur, muziekonderwijs en vrijwilligerswerk

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Inwoners van Aalsmeer doen veel aan sportbeoefening, cultuur en recreatie. In Aalsmeer is een bloeiend verenigingsleven aanwezig, waaraan vele vrijwilligers hun bijdrage leveren. De sociale infrastructuur bestaande uit verenigingen en organisaties, gebouwen en sportvelden is over het algemeen goed ontwikkeld, deels door particulier initiatief en deels door de gemeente. Met voldoende mogelijkheden voor bewoners en bezoekers om te recreëren, te sporten en deel te nemen aan culturele activiteiten en met een bloeiend verenigingsleven en vrijwilligersbestand blijft Aalsmeer een aantrekkelijke woonen leefgemeente. Het actieve verenigingsleven en actieve sporten recreatieondernemers staan hierbij centraal. De gemeente ondersteunt nieuwe initiatieven en ontwikkelingen als er aantoonbaar extra maatschappelijk effect wordt bereikt.

Aalsmeer heeft de afgelopen periode te maken gehad met een negatieve economische ontwikkeling die invloed heeft op gehad op de watersport. De jachthavens zien hun bezettingsgraad nog steeds teruglopen en nieuwe initiatieven van ondernemers en instellingen binnen dit beleidsveld zijn lastig te financieren. De waterrecreant heeft echter meer en meer behoefte aan extra voorzieningen tijdens het recreëren. De samenwerking tussen de diverse ondernemers, verenigingen en de gemeente is verbeterd om Aalsmeer op de kaart te zetten in de regio. De Westeinder Waterweek is daar een goed voorbeeld van. De aankomende periode verwacht de metropoolregio Amsterdam waarvan Aalsmeer onderdeel uitmaakt jaarlijks meer bezoekers te trekken uit binnen en buitenland. Er zijn twee nieuwe kunstgrasvelden aangelegd voor FC Aalsmeer en de ESA BV heeft exploitatie en beheer van het sportcomplex overgenomen. Ook VZOD heeft een nieuw vervangend kunstgrasveld gekregen. De combinatiefunctionaris sport is uitgebreid met het voortgezet onderwijs. Alle beoogde sportstimuleringsinstrumenten zijn voortgezet en uitgevoerd. Het community art project in Rietlanden is gerealiseerd. Binnen de bibliotheek is het Cultuurpunt Aalsmeer gehuisvest en is de combinatiefunctionaris Cultuur gestart. De Muziek- en Dansschool organiseert op 3 locaties in samenwerking met BSO en onderwijs vraaggestuurd ambulant cultuuraanbod. In 2014 zijn er geen monumenten aangewezen. Wel zijn de voorbereidingen gestart voor de aanwijzing van drie gemeentelijke beschermde dorpsgezichten, te weten het Seringenpark (westelijke gedeelte met bejaardenwoningen), de Cyclamenstraat 1-28 en het Plassenlint (Stommeerweg tussen Koolhaven en watertoren).


31

Gemeente Aalsmeer

Kunst en cultuur Wat willen we bereiken tot 2017? · Het toegankelijk maken en houden van een brede diversiteit aan kunst en cultuur voor alle leeftijden.

·

·

·

De jeugd in Aalsmeer kennis laten maken met cultuur via binnenschoolse cultuureducatie in het basisonderwijs. Het buitenschoolse cultuureducatieve aanbod verbreden en meer toegankelijk maken. Aandacht voor minder draagkrachtigen binnen de doelgroep jeugd en jongeren.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Het realiseren van beeldende · Project de Rietlanden kunst in de openbare ruimte community art is gerealiseerd. en het daarbij betrekken van In Kudelstaart is een inwoners van Aalsmeer. kunstwerk in openbare ruimte geplaatst. Middels subsidiëring zijn enkele community art projecten gerealiseerd bijv. stoepenplan/veldboeket. Er worden tentoonstellingen in het raadhuis georganiseerd. · Gerealiseerd in de bibliotheek. · Het inrichten van een cultuurpunt Aalsmeer, dat de coördinatie doet van het culturele aanbod van Aalsmeerse aanbieders en de vraag stimuleert bij afnemers. · Het faciliteren van het · Het cultuurpunt heeft diverse cultuurplatform. ontmoetingen georganiseerd. · Het stimuleren van een brede · Gerealiseerd d.m.v. waaier aan cultuuruitingen of subsidiëring. verbintenissen tussen verschillende instellingen. ·

·

·

· ·

32

Het zelf organiserend vermogen van de culturele organisaties is vergroot waardoor de culturele sector in Aalsmeer minder kwetsbaar is.

· ·

Verder stimuleren van afname van de lespakketten voor cultuureducatie voor het basisonderwijs. Het organiseren van structurele afstemming en samenwerking tussen onderwijs en cultuur. Het inzetten van combinatiefuncties voor cultuur en school voor het initiëren en organiseren van culturele activiteiten, binnenen buitenschools en het verankeren van cultuureducatie in het schoolbeleid (cultuureducatie met kwaliteit). Het in stand houden van een Jeugdcultuurfonds.

·

Dit schooljaar zijn weer meer lespakketten afgenomen door de scholen.

·

Platform cultuureducatie Amstelland is actief en komt regelmatig bijeen.

·

De combinatiefunctionaris cultuur is sinds 1 mei actief o.a. met clinics en cultuurmarkt.

·

Subsidie is verleend.

Uitvoeren van de · subsidieregels. Het Cultuurpunt ondersteunt · instellingen en initiatieven om activiteiten uit te kunnen voeren.


Gerealiseerd. Gerealiseerd d.m.v. subsidies.

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen Aantal eenmalig gesubsidieerde culturele activiteiten Aantal tentoonstellingen beeldende kunst / maatschappelijk in het raadhuis Aantal literatuuractiviteiten (o.a. lezingen, boekpresentaties en educatieve activiteiten m.b.t. leesbevordering/leesontwikkeling)

Indicatoren

2012 --

2013 29

2014 37

--

1

6

--

n.n.b.

n.n.b.

3.827

Streefwaarde 2014 n.b.

--

50%

100%

--

-

*

2012

Aantal bezoekers gesubsidieerde culturele activiteiten % van de scholen waarbij cultuureducatie een vast onderdeel van het onderwijspakket is 1) Gedurende de jaren 2013 tot en met 2015 neemt het aantal culturele activiteiten met een verbinding tussen “school” en “buitenschools” jaarlijks toe 18)

2013

*Dit is onvoldoende gedefinieerd en derhalve niet meer te meten

Bibliotheek Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Het blijven realiseren van een · Het realiseren van passende bibliotheekfunctie samenwerking tussen de die geschikt is voor bibliotheek en andere toekomstige ontwikkelingen culturele functies. en bereikbaar voor alle · Het continueren van de doelgroepen waaronder bezorgservice. speciale aandacht voor · Voorbereidingen invoeren ouderen en kinderen. nieuwe bibliotheekwet per 1 januari 2015. ·

Kinderen zijn bekend met het gebruik van een bibliotheek en met wat een bibliotheek te bieden heeft.

·

Opdracht geven aan de bibliotheek om activiteiten voor kinderen te organiseren op het gebied van mediawijsheid, leesbevordering en schoolbibliotheken.

Kengetallen aantal lidmaatschappen 19)

Toelichting ·

Gerealiseerd. Cultuurpunt is gehuisvest in bibliotheek.

·

Gerealiseerd.

·

Loopt nog, in overleg met onderwijs en bibliotheek (Bibliotheekwet is 18 november 2014 vastgesteld).

·

Gerealiseerd, wordt meegenomen in subsidiebeschikking

2012

2013

6.867

7.245

waarvan:

2014 * *

- kinderen (0 t/m 14 jaar)

3.590

- jongeren (15 t/m 22 jaar) - volwassenen aantal uitleningen 19) aantal keer dat er om informatie wordt gevraagd 19) aantal activiteiten gericht op het onderwijs 19)

4.296

*

573

519

*

2.704

2.398

*

216.566

217.291

*

11.620

10.935

*

162

193

*

*Het jaarverslag van de Amstelland bibliotheek is nog niet beschikbaar


33

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren

6.867

7.245

Streefwaarde 2014 7.358

3.590

4.296

3.672

573

519

621

2.704

2.398

3.065

2012

Het aantal lidmaatschappen blijft minstens gelijk 19)

2013

waarvan: - kinderen (0 t/m 14 jaar) - jongeren (15 t/m 22 jaar) - volwassenen

Muziekonderwijs Wat willen we bereiken tot 2017? · Het organiseren, actief aanbieden en stimuleren van een breed aanbod van muziekonderwijs voor jeugd/jongeren.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · De Muziek- en Dansschool organiseert een vraaggestuurd ambulant buitenschools aanbod van muziekonderwijs in groepsverband voor jeugd/jongeren binnen de nieuwe financiële en cultuur inhoudelijke kaders. · Scholen, naschoolse opvang en cultuuraanbieders dragen binnen een actief netwerk zorg voor een sluitend activiteitenaanbod op het gebied van muziekonderwijs passend bij de uitgangspunten van het nieuwe cultuurbeleid.

Toelichting ·

Gerealiseerd. Wordt op 3 locaties verzorgd in samenwerking met BSO en onderwijs. In totaal 29 cursussen met 183 deelnemers.

·

Er wordt al veel georganiseerd. Aan structurele inbedding wordt verder gewerkt. Binnen nieuwe onderwijsvisie krijgt cultuureducatie ook een plek.

Recreatie en Toerisme Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? Inzetten van promotie- en · Het versterken van toerisme marketingactiviteiten, zoals: en recreatie op lokaal niveau. · het promoten van het recreatieve en cultuurhistorisch aanbod in Aalsmeer (Watertoren) bij (nieuwe) bewoners;

·

·

·

het versterken van water(sport)activiteiten;

·

De recreatieve voorzieningen · in Aalsmeer onder de aandacht brengen bij (nieuwe) bewoners. · Realiseren passanten-

·

34

Toelichting


Het mede organiseren van het Aalsmeer Flowerfestival. Ontwikkeling brochure en route Aalsmeer Flower Village. Ontwikkelen van het arrangement Het Westeinder groepsarrangement. Het faciliteren en het ondersteunen van de Westeinder Waterweek en het Nationaal Regenboog Evenement. De gemeenten Aalsmeer heeft deelgenomen aan het Westeinder Magazine (Aalsmeer Zomer). Vergunning voor het bouwen

Gemeente Aalsmeer


·

Het versterken van toerisme en recreatie regionaal/ (inter-)nationaal niveau.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? voorzieningen bij de Historische tuin.

·

Verkenning voor het afgeven · van snelvaarontheffingen aan passanten;

·

Het stimuleren en aanjagen van productontwikkeling op het gebied van water recreatie en toerisme in het kader van het project Amsterdam Bezoeken Holland Zien

·

· Participeren in ruimtelijke projecten t.b.v. het versterken van toeristische en recreatieve ontwikkelingen in Aalsmeer, zoals: - waterfront; - ruimtelijke visie/planvorm. Uiterweggebied; - centrum Aalsmeer-Dorp; - fort Kudelstaart.

·

Het realiseren van bewegwijzering voor toeristische en recreatieve locaties. · Het deelnemen aan de projecten in de regio, zoals: sloepennetwerk, uitbreiden richting Amsterdam e.o.;

-

-

Toelichting

·

-

-

Amsterdam Bezoeken Holland Zien 2.0; (ABHZ 2.0);

Verkenning voor een digitaal uniform regionaal vignettensysteem in het Hollands-Utrechts plassengebied.


-

van de passantenvoorzieningen op de Historische Tuin is verleend en de oplevering moet nog plaatvinden. Verhuurbedrijven van motorboten kunnen snelvaarvergunning afgeven aanpassanten. Deelname met bedrijven en instellingen in een internationale uitgave A-mag en promotie campagne Flowers of Amsterdam. Gestart met de ontwikkeling van fietsroute vanuit Amsterdam naar Fort Kudelstaart in samenwerking met de stadsregio. Er is overleg gevoerd met het Rijk over de verkoop van het fort. Er zijn diverse gesprekken gevoerd met geïnteresseerden over mogelijke exploitatie van het fort. Er wordt gewerkt aan afstemming rondom promotie en ruimtelijke plannen. Er zijn begin dit jaar toeristische informatie panelen geplaatst op toeristische hotspots en entreeborden. Het sloepennetwerk wordt uitgebreid richting Amsterdam, Amstelveen en Uithoorn waardoor er betere ontsluiting plaats vindt via Aalsmeer richting Amsterdam; Deelname met bedrijven en instellingen in een internationale uitgave A-mag en promotie campagne Flowers of Amsterdam. Gestart met de ontwikkeling van fietsroute vanuit Amsterdam naar Fort Kudelstaart in samenwerking met de stadsregio. Het bieden van VVV dienstverlening aan (internationale) bezoekers. Het ontbreekt aan voldoende draagvlak in regionaalverband voor een verdere verkenning naar de mogelijkheden voor invoering van een digitaal regionaal vaarvignet.

35

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen Aantal bezoekers VVV Servicepunt (vanaf 2012) 1) Aantal internationale bezoekers VVV Servicepunt (vanaf 2012) 1) Aantal bezoekers website BeleefAalsmeer.nl 1)

2012 6.300 -19.570

2013

21.589

Indicatoren

2013

2014

% Tevreden inwoners over recreatieve voorzieningen in Aalsmeer 2)

57%*

2014

wordt niet meer gemeten 30.134

Streefwaarde 2014 59%

*laatst bekende cijfer is uit gemeentepeiling 2012. Nieuwe cijfers zijn beschikbaar in de zomer 2015.

Sport Wat willen we bereiken tot 2017? · Stimuleren dat zoveel mogelijk Aalsmeerders sporten en bewegen.

·

Plannen, ontwikkelen en exploiteren van voldoende kwalitatief goede voorzieningen.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Voorzetting bestaande sportstimuleringsactiviteiten, zoals JeugdSportPas, schoolsportkalender en het Samenwerkingsverband Aangepast Sporten. · Sportstimulering voor ouderen, waarbij in 2013 al gestart is met fittest in Oost en het project in Kudelstaart wordt geëvalueerd. · Voortzetting van het topsportfonds voor ondersteuning van incidentele topsportevenementen (NK's, EK's of WK's). · Inzet van combinatiefuncties voor het versterken van de relaties in de driehoek onderwijs, sport en buurt. · Voortzetting van het Jeugdsportfonds.

·

De sportstimuleringsactiviteiten zijn in 2014 voortgezet (lopen door in 2015).

·

GALM is geëvalueerd voor Kudelstaart en loopt nog in Oost. Begeleiding door de BuurtSportCoach.

·

In 2014 zijn de NK Indoor Beachvolleybal en NK Indoor Korfbal gefaciliteerd.

·

In 2014 is 0,5 fte combinatiefunctie sport bij het basisonderwijs ingezet en 0,16 fte bij het VO. Jeugdsportfonds is voortgezet met extra subsidie vanwege meer aanvragen. ESA BV heeft eerste buitensportcomplex in exploitatie genomen en werkt vanaf 2014 met innovatiebudget. Projectplan/kredietaanvraag wordt 1ste kwartaal 2015 verwacht. Kunstgrasvelden zijn aangelegd, extra terrein is aangekocht.

·

·

Uitvoering geven aan het in 2013 door de ESA BV opgestelde toekomstplan.

·

·

Realiseren van een extra sporthal in de Hornmeer.

·

·

Realiseren van een nieuw voetbalcomplex in de Hornmeer voor de fusievereniging. Kwaliteitsimpuls geven aan de accommodaties van VZOD en RKDES. Het verder uitwerken van plannen voor extra tennisbanen. Uitvoering geven aan

·

· · ·

36

Toelichting


· · ·

Veld VZOD is gerenoveerd, bij RKDES is start gemaakt met kunstgrasveld (2015) Gesprekken zijn gevoerd m.b.t. opties voor uitbreiding tenniscapaciteit.

Eind 2015 wordt een

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? toekomst van de atletiekvoorziening.

Toelichting

discussienota aan de raad aangeboden met verschillende scenario’s voor het toekomstbeeld van de atletieksport in Aalsmeer. Uitwerking van het gekozen scenario staat voor begin 2017 gepland.

Kengetallen Sporthallen/sportzalen/gymzalen 1) Gemeentelijke sportvelden ((kunst)gras, gravel en asfalt) voor voet-, hand-, korfbal, atletiek en tennis) 1)

Indicatoren

2012 2/3/6

2013 2/3/6

2014 2/3/6

38

38

38

2012

% Jongeren dat gemiddeld 1 uur per dag lichamelijk actief is (normactief), laatste meting 2010 30) % Jongeren dat elke dag minimaal 1 uur actief beweegt, laatste meting 2010 2) * % Volwassenen (18 jaar en ouder) dat voldoet aan de Nederlandse norm gezond bewegen 2)** % Tevreden inwoners over bereikbaarheid sportaccommodaties 2) ** % Tevreden inwoners over sportaccommodaties 2)**

2013

Streefwaarde 2014

77%

75%

24%

25%

60%

65%

87%

87%

Van 54% (gymzalen) tot 84% (zwembad)

Minimaal 60% (gymzalen) n.n.b.

*Meting gestaakt **Nieuwe cijfers beschikbaar in de zomer 2015

Cultuurhistorie, monumentenzorg en archeologie Wat willen we bereiken tot 2017? · Behoud van het cultureel erfgoed in Aalsmeer en beschermen van archeologische waarde.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Onderzoeken of 3 locaties (Seringenpark, Cyclamenstraat en Stokkenland), die geoormerkt zijn als potentieel gemeentelijk beschermd dorpsgezicht, daadwerkelijk gemeentelijk beschermd dorpsgezicht moeten worden. · Bij eventuele aanwijzing worden de gemeentelijk beschermde dorpsgezichten geïmplementeerd bij de herziening van de bestemmingsplannen. Bij aanwijzing tot gemeentelijk beschermd dorpsgezicht de Welstandsnota Aalsmeer 2009 herzien. · Herontwikkeling


Toelichting ·

Voorbereidingen zijn genomen om de raad het voornemen voor te legen om te starten met de aanwijzings-procedure.

·

Vindt plaats bij actualisatie van het bestemmingsplan.

·

Is opgenomen in de

37

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? trekheestercultuur betrekken bij planontwikkeling Uiterweggebied. · Start herontwikkeling Fort Kudelstaart. · Het organiseren van een expositie over de archeologische vondsten uit de onderzoekslocatie Molenpad/Zijdstraat. · Het betrekken van het publiek bij de archeologische opgraving nabij het kerkhofje Calslagen.

·

· ·

·

Gericht steunen bij herontwikkeling op weer zichtbaar maken van cultuurhistorische identiteit.

Het ontsluiten van cultuurhistorische kennis via de website en archief oud Aalsmeer.

·

Cultuurhistorische punten in Aalsmeer (Historische tuin en Oude Veiling) op laten nemen in Holland route. Start herontwikkeling Kerkepad (Vrouwentroost). Uitvoeren woningbouwproject Nieuw Calslagen.

·

Kengetallen Rijksmonumenten 1) Provinciaal monumenten 1) Gemeentelijke monumenten 1) Gemeentelijke beschermde dorpsgezichten 1)

38

·


structuurvisie Uiterweg dat tot 19 december 2014 ter inzage heeft gelegen. Project loopt

·

Geannuleerd wegens ongeschiktheid van de archeologische vondsten.

·

De Stichting Oud Aalsmeer is betrokken geweest bij het proefsleuvenonderzoek, en heeft hierover gepubliceerd. Vervolgonderzoek volgt binnenkort. Wanneer de vondsten hier aanleiding toe geven, is het mogelijk een kleine tentoonstelling in te richten over het onderzoek.

Het ontwikkelen van een lespakket cultuurhistorie (inclusief een route waarbij verschillende monumenten worden aangedaan) In samenwerking met de VVV · dorpswandelingen organiseren Opstellen van een plan tegen · wateroverlast in het Seringenpark voor de lentenota in 2014.

·

·

Toelichting

De dorpswandelingen hebben plaatsgevonden. Plan is opgesteld.

· Project loopt. Vereniging Oud Aalsmeer houdt zich bezig met archiveren, inventariseren en digitaliseren van archiefstukken. In een later stadium moeten deze via een website opvraagbaar worden gemaakt. · Er is geen update van de Holland route geweest. · Voortraject loopt. · Bestemmingsplanprocedure loopt.

2012 29 2 39 0

2013 29 2 43 5

2014 29 2 43 5

Gemeente Aalsmeer

Vrijwilligerswerk Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Vrijwilligers worden adequaat · In 2014 wordt het Plan ondersteund, zodat zij hun Aalsmeer 2013 geëvalueerd. taken effectief kunnen In dit plan zijn de nieuwe vervullen. beleidsmatige uitgangspunten neergelegd.

·

·

Het compenseren van cliënten die voorheen in aanmerking kwamen voor zorg en begeleiding vanuit de AWBZ zal mede gebeuren met behulp van inzet van vrijwilligers.

Toelichting ·

In de periodieke gesprekken met de vrijwilligerscentrale zijn de hoofdpunten uit de evaluatie besproken waarbij de nadruk heeft gelegen op de voortgang rondom ‘Zorg voor elkaar Aalsmeer’

Bij het verder implementeren · van de nieuwe taken zal professionele zorg en begeleiding worden ingekocht. Daarnaast zal beoordeeld worden in hoeverre informele vormen van zorg en ondersteuning hierbij een rol kunnen spelen.

De inkoop van zorg en begeleiding heeft onderdeel uitgemaakt van de voorbereiding van de drie decentralisaties. De nadruk op informele vormen van ondersteuning en zorg heeft een prominente plek gekregen in de Wmo-beleidsnota en in de uitwerking van het sociaal loket en het sociaal team.

Indicatoren

2012

Vrijwilligers (% bevolking 18 jaar e.o.) 2)*

30%

2013

Streefwaarde 2014 n.n.b.

*Nieuwe cijfers beschikbaar in de zomer 2015

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 3 Vrije tijd 510.01 Openbare bibliotheek 511.04 Muziekonderwijs 530.01 Sportbeoefening 530.03 Zwembaden 540.01 Kunst en cultuur 541.03 Historisch archief 541.01 Monumenten en Musea 560.04 Recreatie 630.03 Vrijwilligerswerk Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve kunstzinnige verfraaiing Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 459 559 83 477 557 94 463 13 60 115 0 115 123 3 120 -5 1.219 1.988 674 1.315 1.882 650 1.231 83 -23 125 162 -37 130 162 -32 -5 414 529 2 528 527 2 525 3 98 99 0 99 73 0 73 26 102 109 37 73 118 37 82 -9 369 421 56 365 461 19 443 -78 90 88 0 88 81 0 81 7 0 0 0 0 0 0 0 0 2.788 4.034 1.012 3.022 3.952 966 2.986 36 -109 -12 -14 -21 -155 2.633

10 0 0 0 10 4.044

118 84 0 22 223 1.235

-108 -84 0 -22 -213 2.808

10 0 0 0 10 3.962

118 80 0 20 218 1.184

-108 -80 0 -20 -208 2.778

0 -4 0 -1 -6 30



39

Gemeente Aalsmeer

3.4 Programma: Handhaving en veiligheid Portefeuille: vergunningverlening, handhaving, rampbestrijding en openbare orde en veiligheid

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 De gemeente Aalsmeer wil dat er een veilige en leefbare woonen werkomgeving is voor burgers en bedrijven. Een samenleving waar weten regelgeving wordt nageleefd en waar sprake is van een geoptimaliseerde objectieve veiligheid. In 2010 en 2011 is al veel geïnvesteerd in het proces van vergunningverlening en handhaving. Achterstanden zijn weggewerkt en de Wet algemene bepalingen (Wabo) is succesvol ingevoerd. Daarnaast heeft het college in deze periode vol ingezet op het actualiseren en digitaliseren van de bestemmingsplannen. Hierdoor wordt het ook mogelijk om beter te handhaven. Handhaving spitst zich toe op strijdig gebruik woonarken, jachthavens en de huisvesting van arbeidsmigranten. Daarnaast ligt de focus op brandveiligheid en asbestverwijdering.

Op 1 december 2014 is het Regionaal Veiligheidsplan 2015-2018 vastgesteld door het regionaal veiligheidsbestuur. Het 3e kwartaal 2014 is gestart met de voorbereidingen van het Integraal veiligheidsbeleid voor de komende vier jaar. Het besluitvormingsproces is gericht op behandeling in de raad in de maand maart. Parallel hieraan wordt het actieplan integrale veiligheid 2015 gemaakt ter uitvoering van dit beleid. In 2014 zijn nagenoeg alle actiepunten uitgevoerd, zowel op het gebied van handhaving en vergunningen als op het gebied van openbare orde en veiligheid. Per voorgenomen activiteit zijn de resultaten in onderstaande tabel toegelicht. Er is gestart met gesprekken over herziening van het evenementen- en horecabeleid. Met ingang van 2015 is de frontoffice van het Advies en Meldpunt Huiselijk Geweld en Kindermishandeling (AMHK) ingericht voor de uitvoering van wettelijke taken. De nieuwe aanpak voor jeugdoverlast is succesvol en wordt gecontinueerd.

Vergunningverlening, controle, toezicht en handhaving Wat willen we bereiken tot 2017? · Klantgerichte en rechtmatige vergunningverlening

40

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Inzet mediationvaardigheden · Medewerkers hebben training in het primaire proces ter gehad en zetten de aanvulling op de reeds mediationvaardigheden in het bestaande mediationronde primaire proces in. (belfase) in bezwaarzaken. Doel is een hogere klanttevredenheid en voorkomen van geschillen of onduidelijkheden in het kader van de vergunningverlening. · Ronde tafelgesprekken met · Gesprekken hebben ondernemers en plaatsgevonden. Er wordt nu vertegenwoordigers van gewerkt aan een herziening belangenverenigingen over van het evenementenbeleid dereguleringsmogelijkheden en horecabeleid. De input uit


Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? en dienstverlening.

Toelichting de gesprekken wordt meegenomen in de evaluaties en uitwerking van beleid.

·

Het stimuleren van energiebesparing en werken aan bewustwording op dit gebied

·

Het in zo vroeg mogelijk stadium informeren van de initiatiefnemer over de mogelijkheden van energiebesparing.

·

·

Consequente, consistente en professionalisering van de (integrale) handhaving.

·

Leidraad bij de inzet van de handhavingsformatie is het vastgestelde uitvoeringsprogramma 20132014 op basis van de kleursporen uit het handhavingsbeleid 20112015. Daar waar nodig worden enkele verschuivingen doorgevoerd. De bekendheid van wetten en regels bij burgers en bedrijven vergroten door gericht te communiceren over projecten (o.a. Illegale woonarken en Tijdelijke huisvesting arbeidsmigranten) uit het Handhavingsuitvoeringsprogramma. Alle illegaal aanwezige woonboten worden gehandhaafd.

·

·

·

·

Er is ruim aandacht in de pers geweest voor het vaststellen van het bestemmingsplan Woonarken en de gevolgen daarvan voor illegale arken.

·

Conform het programma wordt tegen de arken die niet door het bestem-mingsplan “Woonarken” zijn gelegaliseerd in een periode van vier jaar handhavend opgetreden. Tegen alle (nieuwe) bekende gevallen van illegale logiesgebouwen wordt onmiddellijk een handhavingstraject gestart. Wanneer controles door gemeentelijke toezichthouders worden uitgevoerd, wordt er één integrale controle, (bouw, milieu en brandveiligheid) uitgevoerd. Het jaarverslag Handhaving 2013 is op 03-04-2014 door de Raad voor kennisgeving aangenomen.

·

Alle illegale logiesgebouwen in de woonkernen worden gehandhaafd.

·

·

Er wordt zo veel mogelijk integraal gehandhaafd door bij controle op diverse terreinen (milieu, bouw, brandveiligheid) gelijktijdig te controleren. Het evalueren van het uitvoeringsbeleid 2013 en het rapporteren daarover aan de raad.

·

·


Ondernemers zijn gewezen op de mogelijkheden tot energiebesparing bij meldingen activiteitenbesluiten en omgevingsvergunningen (doorlopende activiteit). Handhaving gebeurt conform het vastgestelde handhavingsprogramma.

·

41

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren % afhandeling van informatieverstrekking (ook op gebied duurzaamheid) c.q. vooroverleg binnen 8 weken 1) % binnen wettelijke termijn afgegeven vergunningen 1) % in bezwaarfase gegrond verklaarde bezwaren 1)

2013

2014

Streefwaarde 2014

90%

90%

90%

99,75% 0%

99% 0%

100% 10%

Openbare orde en veiligheid Wat willen we bereiken tot 2017? · Het handhaven en daar waar mogelijk verbeteren van het objectieve en subjectieve veiligheidsniveau in de gemeente Aalsmeer.

42

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? Op basis van het meerjaren veiligheidsbeleid (2012-2014) uitvoering geven aan het Actieplan 2014 met als speerpunten: De integrale aanpak is aanpak van (jeugd)overlast effectief en wordt in 2015 (o.a. groepsaanpak voortgezet. Dit heeft geleid jeugdveiligheid, (ontwikkeling tot een forse daling van het opschalingmodel van aantal overlastmeldingen, preventie naar repressie) van 205 naar 148. Het opschalingsmodel wordt in 2015 doorontwikkeld. Er zijn 9 huisverboden het terugdringen van opgelegd. huiselijk geweld (o.a. 1 januari 2015 is de opleggen huisverbod, frontoffice Advies en preventie) Meldpunt Huiselijk Geweld en Kindermishandeling (AMHK) operationeel. Voor zowel het KVO het stimuleren van veilig Kudelstaart als het KVO ondernemen (o.a. het Centrum is gestart met het in continueren van succesvolle beeld brengen van de Keurmerk Veilig behaalde resultaten in relatie Ondernemen (KVO) tot de meerwaarde van het projecten) voortzetten van het KVO instrument in de huidige situatie. Gekeken wordt naar het ontwikkelen van een breed overleg waar veilig ondernemen als vast agendapunt wordt behandeld. Binnen het Donkere Dagen het verminderen van het Offensief en middels diverse aantal woninginbraken (o.a. media uitingen gedurende brede invoering van het 2014 is de inwoner van Politiekeurmerk Veilig Aalsmeer gewezen op haar Wonen preventie). eigen mogelijkheden om een woninginbraak proberen te voorkomen. De eisen van PKVW worden gehanteerd bij nieuwbouwprojecten. Daarnaast wordt op dit punt voorlichting gegeven en is er een


Gemeente Aalsmeer



Toelichting actiecampagne gehouden voor het verkrijgen van goedgekeurd hang- en sluitwerk met een flinke korting.

·

Overlast in de openbare ruimte en onveilige situaties worden integraal (d.w.z. in een samenwerkingsverband tussen gemeente, inwoners, ondernemers en externe partners, zoals politie en brandweer) aangepakt.

·

·

Overlast en criminaliteit worden door de veiligheidspartners aangepakt met nadruk op preventie (door o.a. (interne) advisering over evenementen, ruimtelijk beleid en jongerenbeleid) en waar nodig repressief zoals toezicht en handhaving (door o.a. inzet van gemeentelijke toezichthouders, politie en opbouwwerk). · Activiteiten, zoals (grootschalige) evenementen, de voorbereiding van oud en nieuw worden integraal opgepakt en onder de coördinatie van de gemeente.

·

Veiligheidspartners stimuleren burgers in het zelf bevorderen van een veilige woonen leefomgeving door de inzet van onder meer een verdere uitrol van Burgernet en bewonersavonden (over woninginbraak en preventie).

·

·

Doorontwikkeling van publieke-private samenwerking waarbij gebruik wordt gemaakt van preventieve en repressieve instrumenten zoals toezicht en handhaving (o.a. door inzet van gemeentelijke toezichthouders, politie en opbouwwerk).

·


Toezicht vanuit OOV en Handhaving is gerealiseerd tijdens de grote evenementen. De voorbereiding van oud en nieuw is integraal opgepakt door de gemeente. De voorbereiding en handhaving van grootschalige en risico evenementen zijn in samenwerking met de organisatoren duidelijker geformuleerd en daarmee verder geïntensiveerd. Vanuit de gemeente worden de nietcommerciële organisatoren ondersteund bij het vormen van draaiboeken en veiligheidsplannen. Door het Donkere Dagen Offensief en middels diverse media-uitingen gedurende 2014 is de inwoner van Aalsmeer gewezen op haar eigen mogelijkheden om een woninginbraak proberen te voorkomen. Burgers worden gestimuleerd deel te nemen aan burgernet. Dit heeft geleid tot een toename van het aantal deelnemers van 8%. Publiek private samenwerking op het gebied van veiligheid heeft plaatsgevonden in verschillende vormen zoals het opbouwwerk en jongerenwerk in relatie tot jeugd en veiligheid. Met de organisaties van evenementen is en wordt het niveau van veiligheid tijdens evenementen geoptimaliseerd. Ook in het

43

Gemeente Aalsmeer


·

De gemeente Aalsmeer reageert adequaat bij crises, rampen en zware ongevallen.


·

De gemeente Aalsmeer organiseert jaarlijks een bewustwordingscampagne met thema's als zelfredzaamheid en/of gericht op brandveiligheid.

·

Specifieke aandacht voor de belangrijke rol die burgers zelf (kunnen) spelen bij het voorkomen, bestrijden en afhandelen van grote incidenten (o.a. opnemen in opleidingen, trainingen en oefeningen) Onderhouden en daar waar nodig uitbreiden van het samenwerkingsverband binnen de Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland (o.a. Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio, Brandweer, Politie).

·

·

·

44

Iedere gemeentelijke functionaris met een functie in de crisisbeheersing volgt in ieder geval éénmaal per jaar een opleiding en neemt éénmaal per jaar deel aan een oefening. Optimalisering bluswatervoorzieningen.


Toelichting kader van het Keurmerk Veilig Ondernemen is hiervan sprake waarbij acties preventief en repressief worden ingezet. In dit overzicht kan Burgernet niet ontbreken. · De gemeente participeerde in de week van de veiligheid en de maand van de brandveiligheid met onder meer een marktkraam bemand door de brandweer en een bewustwordingscampagne op het gebied van brandveiligheid, inbraak- en babbeltrucpreventie. · Bij het ontwikkelen van alle trainingen en oefeningen wordt standaard gedacht over de rol die burgers spelen bij het voorkomen, bestrijden en afhandelen van grote incidenten. ·

·

·

Vanuit planvorming en de verdere uitrol van de invulling hiervan is nauwe samenwerking met alle partners binnen de VrAA noodzakelijk. Iedereen weet elkaar goed te vinden en maakt gebruik van elkaars expertise en kennis onder andere door middel van multidisciplinaire projectgroepen. In 2014 is het nieuwe B&W, het gehele actiecentrum gemeente (LCP) en intergemeentelijk piket Officieren van Dienst (OOV AM) opgeleid en getraind. Het college heeft 23 december 2014 het plan van aanpak vastgesteld. Het plan is tot stand gekomen in samenwerking met brandweer AmsterdamAmstelland. De realisatie van het plan is voorzien voor eerste helft 2015.

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren

2012

2013

2014

Streefwaarde 2014

Het aantal woninginbraken is in 2014 met 10% afgenomen t.o.v. 2011 21)

145

104

81

102

De gemelde overlast door jongeren in 2014 is met 10% afgenomen t.o.v. 2011 21)

238

205

148

231

1

1

1

1

20%

30%

30%

20%

Het aantal hinderlijke groepen in Aalsmeer is in 2014 niet toegenomen t.o.v. 2011 21) Het aantal aangiften t.o.v. het aantal meldingen van huiselijk geweld is ca. 20%. Dit percentage dient de komende jaren minimaal te worden gehaald en waar mogelijk verhoogd 21)

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 4 Handhaving en veiligheid 120.01 Brandweer en hulpverlening 120.02 Rampenbestrijding 140.04 Bestrijding graffity 140.01 Openbare orde en veiligheid 140.02 Vergunning, ontheffing & veiligheid 214.02 Parkeercontrole 560.02 Kapvergunningen openbaar groen 560.05 Recreatievergunningen 721.02 Handhaving afvalbeleid 723.04 Geluid- en bodemadvisering 723.03 Vergunningen / meldingen milieu 810.07 Handhaving bestemmingsplannen 822.01 Omgevingsvergunningen 823.01 Baten omgevingsvergunningen Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve onbebouwde buitenruimte Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 1.089 1.037 102 935 995 43 953 -18 210 417 0 417 408 0 408 9 21 23 0 23 7 0 7 16 301 318 0 318 317 1 316 1 222 252 30 222 228 44 185 38 143 184 37 147 183 52 131 15 3 4 3 1 4 0 4 -3 -72 0 75 -75 0 76 -76 0 37 48 0 48 38 0 38 10 56 73 14 59 74 12 62 -3 553 697 0 697 696 0 696 1 0 43 0 43 47 0 47 -4 1.562 1.664 2 1.663 1.619 -15 1.634 29 -412 0 600 -600 0 540 -540 -60 0 0 0 0 0 0 0 0 3.713 4.760 863 3.898 4.617 752 3.865 33 -52 0 -52 3.662

207 215 422 5.182

0 0 0 863

207 215 422 4.320

207 215 422 5.039

0 0 0 752

207 215 422 4.287

0 0 0 33



45

Gemeente Aalsmeer

3.5 Programma: Bereikbaarheid en mobiliteit Portefeuille: verkeer en vervoer, coördinatie project N201, coördinatie project Centrum

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Een goed bereikbaar en daardoor aantrekkelijk Aalsmeer waarbinnen alle inwoners en bezoekers zich veilig en comfortabel kunnen verplaatsen. In samenhang met de Gebiedsvisie Aalsmeer is het in 2009 vastgestelde Aalsmeerse Verkeer- en Vervoerplan (AVVP) uitgewerkt in een uitvoeringsprogramma. In dit plan zijn voor de jaren tot 2015 maatregelen opgenomen die uitgevoerd dienen te worden. Deze maatregelen moeten ervoor zorgen dat Aalsmeer bereikbaar blijft, de verkeersveiligheid toeneemt en Aalsmeer leefbaar blijft. 2014 heeft onder andere in het teken gestaan van de vaststelling van het Uitvoeringsprogramma buitenruimte Aalsmeer 2014/2015. Hierin zijn alle projecten in de buitenruimte opgenomen die in 2015/2016 worden voorbereid en uitgevoerd. Dit programma is tijdens de behandeling van de lentenota in juli 2014 door de gemeenteraad vastgesteld. Daarnaast zijn in 2014 de voorbereidingen voor de herinrichting van de oude N201 inclusief het nieuwe busstation in volle gang. Ook op het gebied van verkeerseducatie heeft de gemeente Aalsmeer meerdere succesvolle projecten uitgevoerd en scoort Aalsmeer wat betreft deelnemende scholen het beste van de gehele Stadsregio. Duurzame mobiliteit heeft dit eveneens de nodige aandacht gekregen. Zo worden er de komende jaren in Aalsmeer steeds meer openbare laadpalen geplaatst en heeft de gemeente Aalsmeer een vernieuwde overeenkomst met de MRA-e voor de uitrol van openbare laadpalen. Wat betreft het openbaar vervoer is het OV-netwerk ondanks de bezuinigingen niet verder gekrompen. De aanbesteding van de OV concessie A&M, waartoe ook het openbaar vervoer van Aalsmeer behoor, is met 2 jaar uitgesteld.

Bereikbaarheid Wat willen we bereiken tot 2017? · Het verbeteren van de bereikbaarheid voor weggebruikers.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Klein onderhoud conform Dienst Verlenings Overeenkomst Meerlanden

·

46

Projecten op integrale wijze (afgestemd met verkeer, overige projecten) en op basis van inspecties voorbereiden en in uitvoering


Toelichting ·

·

Klein onderhoud is uitgevoerd door Meerlanden, conform DVO 2. Het klein onderhoud volgt uit de weginspectie en is zoveel mogelijk gekoppeld aan meldingen van bewoners. Voornaamste klein onderhoud heeft in Kudelstaart en Hornmeer plaatsgevonden. Middels het uitvoeringsprogramma zijn projecten integraal op elkaar afgestemd.

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? brengen · Groot onderhoud wegen: - 1e JC Mensinglaan (in combinatie met riolering)

Toelichting

- Bedrijventerrein Hornmeer - Hortensialaan - Dorpstraat - Ambachtsheerweg · Reconstructie/herinrichting wegen: - Weteringstraat / Gedempte · sloot (in combinatie met riolering) · Beschoeiingen (in combinatie met natuurlijke oevers) · ·

Uitvoering onderhoud bruggen: - Oosteinderweg / Kerkweg - Oosteinderweg / Machineweg - Weduwe P brug, Oosteinderweg - Aardbeienbrug, Uiterweg - Topvoortsebrug, Uiterweg - Kees Hansenbrug, Uiterweg - Zwetbrug, Uiterweg · Integratie beheersystemen en aanpassing beheerplanning 2013-2015

· AVVP: Start uitvoering herinrichting Van Cleeffkade · Eind 2013 wordt een nieuw krediet voorgesteld aan de gemeenteraad. Indien deze wordt vastgesteld wordt in 2014 gestart met de uitvoering. · In 2014 wordt de provinciale studie naar de opwaardering van de N231 afgerond. De betrokken partijen in de regio maken afspraken over de maatregelen en de kostenverdeling. Het is de planning de maatregelen in 2016 te realiseren.


·

- Zit in het uitvoeringsprogramma en wordt voorbereid voor uitvoering. - Door integrale afstemming In samenspraak met de ondernemers is deze vooruitgeschoven in planning. - Zitten in het uitvoeringsprogramma en worden voorbereid voor uitvoering. Zit in het uitvoeringsprogramma en wordt voorbereid voor uitvoering. Zit in het uitvoeringsprogramma en wordt voorbereid voor uitvoering. Zit in het uitvoeringsprogramma en wordt voorbereid voor uitvoering.

·

Er is een start gemaakt met integratie van beheersystemen. Een aantal disciplines is hier al in verwerkt. Voor Wegen en Kunstwerken zal dit in voorjaar 2015 plaatsvinden.

·

Vanwege ontwikkelingen en projecten in en rondom Aalsmeer Dorp zijn voorbereidingen en uitvoering van dit project doorgeschoven. In 2014 is een studie verricht naar mogelijkheden om de N231-zuid (VrouwenakkerFlora Holland) op te waarderen, gelijktijdig met groot onderhoud. Diverse varianten zijn onderzocht en doorgerekend. Er zijn nog geen keuzes gemaakt en er is nog geen definitief plan voor bestuurlijke besluitvorming. Daarnaast wordt het groot onderhoud aan het noordelijk deel van de N231 (Flora

·

47

Gemeente Aalsmeer



Toelichting Holland-Bosrandbrug) inmiddels voorbereid. Hier zal vooralsnog geen sprake zijn van opwaardering. Het groot onderhoud inclusief verkeerskundige aanpassingen zal naar verwachting in 2017 worden uitgevoerd. Beslissingen over het ontwerp en de kosten worden verwacht in de loop van 2015 of begin 2016.

·

48

Het stimuleren van het gebruik van openbaar vervoer door het verbeteren van de informatievoorziening, toegankelijkheid en doorstroming.

·

De ANWB-bewegwijzering · op de wegen van en naar de nieuwe N201 en van en naar de N196 (Burgemeester Kasteleinweg) moeten worden aangepast. Na openstelling van de nieuwe N201 worden deze gefaseerd gerealiseerd.

·

· In 2014 wordt gestart met voorbelasting van Noordvork, nadat eind 2013 de gewijzigde scope door de gemeenteraad is vastgesteld

·

Samen met de provincie Noord-Holland e.e.a. partijen wordt begin 2014 een Voorlopig Ontwerp voor de herinrichting van de Burgemeester Kasteleinweg vastgesteld. Er wordt een integraal contract voor de herinrichting van de Burgemeester Kasteleinweg aanbesteed, met daarin de aanleg van de busbaan, de aanleg lokale infrastructuur en de aanleg van het busstation bij de Zwarteweg. Uitvoering zal pas in 2015 starten.


De meeste bebording is inmiddels aangepast, zij het met zeer grote vertraging. De borden richting Aalsmeer Centrum zijn nog niet aangebracht. Met de provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer zijn over de te treffen maatregelen wel afspraken gemaakt. Met de werkzaamheden is gestart in 2014. Eerst zijn maatregelen genomen ter bescherming van flora en fauna en vervolgens is de bodemvervuiling op de betreffende percelen gesaneerd. De vergunning voor de voorbelasting is ontvangen en dat werk wordt begin 2015 aanbesteed en uitgevoerd.

Vanwege diverse omstandigheden is het ontwerp werk voor de Burgemeester Kasteleinweg vertraagd. Dat heeft te maken met de afstemming op de ontwikkelingen rond de HOV bij Schiphol-Zuid in de Haarlemmermeer, de aansluiting van de N196 bij de Aalsmeerderbrug en de Aalsmeerderdijk en nadere inzichten over de verkeersstromen in Aalsmeer op de Burgemeester Kasteleinweg in 2020 en

Gemeente Aalsmeer


·

Bevorderen dat het OV-net in Aalsmeer gehandhaafd blijft en zorgen voor het in stand houden of verbeteren van een verbinding met onder meer Schiphol en Amsterdam.

·

Het verbeteren van de bereikbaarheid voor voetgangers en fietsers door het verbeteren van wandelroutes, fietsroutes en fietsvoorzieningen. Besluitvorming over OLV Aalsmeer - Schiphol

·


·

·

als eis opnemen in het PvE van de aanbesteding OV A&M, die per december 2015 ingaat. Middels participatie ook bewoners en ondernemers betrekken bij dit proces. De bestuurlijke reactie Aalsmeer wordt ingebracht via adviescommissie A&M

·

Het realiseren van · fietsenrekken bij winkelcentra in Kudelstaart en Ophelialaan

·

Participeren in- en faciliteren van besluitvorming omtrent de Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV) Greenport Aalsmeer.

Indicatoren

2012

Burgers en bedrijven over bereikbaarheid Aalsmeer: Bedrijven, % goed bereikbaar bus 22) Bedrijven, % goed bereikbaar auto 22) Burgers, % rapportcijfer bereikbaarheid per auto 1) % Aalsmeerders dat gebruik maakt van het openbaar vervoer in Aalsmeer 2) % Tevreden inwoners over fietsvoorzieningen in de wijk 2)

fietspaden fietsenstallingen/rekken

Toelichting

·

2030. Verwacht wordt het ontwerp medio 2015 af te ronden en dat de betrokken partijen vervolgens een besluit nemen. De uitvoering is gepland in 2016/2017. De aanbesteding van de OV concessie A&M, waartoe ook het openbaar vervoer van Aalsmeer behoort, is met 2 jaar uitgesteld. Dit heeft onder andere te maken met de komst van de Noord Zuid lijn en de ontwikkelingen rondom het doortrekken van de Amstelveenlijn. Deze ontwikkelingen kunnen gevolgen hebben op de aanbesteding OV. Afgerond.

Onder leiding van de provincie Noord-Holland en in samenwerking met de overige partners in dit project wordt gewerkt aan het uitwerken van de variantenstudie en wordt een voorstel voorbereid voor het voorkeurstracé. Verdere besluitvorming wordt pas in 2015 verwacht.

2013

Streefwaarde 2014

--7,6

n.n.b. n.n.b. 7,6

53%

53%

57% 23%

60% 50%


49

Gemeente Aalsmeer

Verkeersveiligheid Wat willen we bereiken tot 2017? · Het verbeteren van de verkeersveiligheid door het geven van voorlichting.

·

Het verbeteren van de verkeersveiligheid door het veilig inrichten van wegen.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Het opzetten en uitvoeren · Doorlopende activiteit. van verkeerseducatieprojecten zoals het verkeersexamen en het project Dode Hoek/Fietsseef. · Het deelnemen aan · Doorlopende activiteit. verschillende VVN campagnes, zoals fietsverlichting, BOB en ‘De scholen zijn weer begonnen’. ·

·

Het veilig inrichten van wegen volgens de principes van Duurzaam Veilig bij herinrichting of renovatie. Het verbeteren van schoolroutes.

·

Doorlopende activiteit.

·

Schoolzone Jozefschool aangepast. Aanpassing schoolzone Rietpluim is in voorbereiding.

Kengetallen Aantal doden bij verkeersongevallen 1)

2012 0

2013 0

2014 3

Leefbaarheid Wat willen we bereiken tot 2017? · Het faciliteren en stimuleren van duurzame mobiliteit en het verminderen van de nadelige effecten van mobiliteit (luchtvervuiling, geluidshinder, slechte bereikbaarheid, etc.)

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Oplaadpunten elektrisch vervoer (lokaal en in MRAverband): Faciliteren van elektrische oplaadpunten, door actieve ondersteuning te bieden bij aanwijzen geschikte locaties en eventuele benodigde vergunningen. · Vulpunt rijden op (aard)gas: in samenwerking met bedrijven en gemeente Amstelveen zoeken naar locaties voor een (aard)gas vulpunt in de regio Greenport · Stimuleren fietsverkeer: Uitvoering bewustwordingscampagnes zoals Groene Voetstappen ·

50

Vervoermanagement: i.s.m. bedrijven pilots uitvoeren gericht op het benutten van de juiste vervoerswijzen voor woon-werk verkeer, verkeer


Toelichting ·

Overeenkomst afgesloten met MRA-e voor het plaatsen van openbare laadpalen. Eén laadpaal geplaatst.

·

Vanuit de markt zijn er initiatieven geweest die niet haalbaar bleken.

·

Geen interesse bij scholen voor Groene Voetstappen (maar één school). Hierdoor is er dit jaar geen bewustwordingscampagne georganiseerd. Na inventarisatie bleken bedrijven geen interesse te hebben.

·

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? van bezoekers en klanten en goederenvervoer.

Toelichting

Indicatoren

2012

% Inwoners dat vaak geluidsoverlast van wegverkeer in de wijk ervaart 2)*

16%

2013



Wat heeft het gekost? Begroting 2014 Rekening 2014 bedrag x 1000 euro Rekening Resultaat 5 Bereikbaarheid en mobiliteit 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 210.01 Wegen 1.965 15.469 5.921 9.548 12.215 6.289 5.926 3.622 211.01 Verkeersmaatregelen 337 381 28 353 305 20 285 68 214.01 Parkeren 8 7 0 7 9 0 9 -2 Algemene baten en lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal lasten en baten 2.310 15.857 5.950 9.907 12.529 6.309 6.220 3.688 Mutaties reserves: Algemene vrije reserve -121 29 244 -215 29 244 -215 0 Onderhoud en instandhouding onbebouwde buitenruimte 0 3.179 3.876 -697 3.179 553 2.626 -3.324 Reserve bovenwijkse voorzieningen -21 0 0 0 0 0 0 0 Reserve beheer wegen -92 0 0 0 0 0 0 0 Reserve toekomstige uitgaven maatschappelijk nut 469 0 0 0 0 0 0 0 Totaal reservemutatie (- = onttrekking) 235 3.208 4.120 -912 3.208 797 2.411 -3.324 Gerealiseerd resultaat 2.545 19.065 10.070 8.995 15.737 7.106 8.631 364

Voornaamste begrotingsafwijkingen TOELICHTING OP DE LASTEN Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen € 2.803.000 V, neutraal Kunstwerken € 165.000 V, neutraal Verkeer € 76.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel verkeer. Beleid/beheer wegen € 125.000 V Verkeersmaatregelen € 55.000 V Doordat binnen de lumpsumconstructie met de Meerlanden een hogere inzet benodigd was bij het groenbeheer en zwerfvuil (zie de betreffende toelichtingen op programma 6, Duurzame leefomgeving), is de personele en materiele inzet op verkeersmaatregelen verminderd. Met ingang van 2015 is deze lumpsumconstructie verlaten (geen herschikking van product budgetten meer binnen de lumpsum), en zal de aansturing door de gemeente middels toezichthouders worden verscherpt. Werkelijk saldo Wegen 2014 t.o.v. 2013 Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project Bedrijventerrein Green Park Aalsmeer voor de bijdrage aan de N201 teruggestort, onder gelijktijdige verhoging van de gemeentelijke à fonds perdu bijdrage. Dit heeft tot gevolg dat het saldo van baten en lasten op het product bouwgrondexploitaties met € 5.065.000 verlaagd is. De verhoging van de gemeentelijke à fonds perdu bijdrage heeft per saldo een verhoging van € 5.065.000 op het product Wegen tot gevolg.


51

Gemeente Aalsmeer

TOELICHTING OP DE BATEN Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen € 282.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel wegen.

TOELICHTING OP RESERVEMUTATIES Onttrekkingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen € 3.085.000 N, neutraal Kunstwerken € 165.000 N, neutraal Verkeer € 74.000 N, neutraal Omdat de werkelijke uitgaven voor het uitvoeringsprogramma zijn achtergebleven op de begrote uitgaven, is ook de benodigde onttrekking uit de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte lager dan begroot. Zie het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte voor een toelichting op de uitgaven.

52


Gemeente Aalsmeer

3.6 Programma: Duurzame leefomgeving Portefeuille: beheer en onderhoud gemeentelijke eigendommen, milieu

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Het college streeft naar een schone, groene en waterrijke leefomgeving. Er wordt een bijdrage geleverd aan de duurzame kwaliteit van de gebouwde en natuurlijke omgeving. Een fysieke omgeving die blijvend in staat is te voorzien in de behoeften van huidige en toekomstige generaties. Hiervoor wordt extra geïnvesteerd in energie en ecologie. Programma Duurzame leefomgeving gaat over de leefomgeving en over duurzaamheid. Bij het beheer van de leefomgeving (buitenruimte) staan de begrippen schoon, heel en veilig centraal. Dagelijks beheer Openbare ruimte: Het opnieuw op orde krijgen van het dagelijks beheer in de openbare ruimte kreeg in 2014 veel aandacht. Herijking van alle afspraken met Meerlanden was noodzakelijk. Voor beide partijen is er nu duidelijkheid voor de toekomst. Dit betreft de taken, verantwoordelijkheden, opdrachtstructuur en kostenverrekening. Toezicht is uit het contract gehaald en in de gemeentelijke organisatie ondergebracht. Investeringen in de openbare buitenruimte: In 2014 is benut voor analyse en afstemming over de investeringswerken in de buitenruimte. Dit heeft geleid tot een integraal Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer, dat op 3 juli 2014 is vastgesteld. In het raadsbesluit is gemeld dat in het toen vastgestelde programma de beschikbare middelen vastgelegd zijn op basis van prioriteiten, maar dat het qua fasering nog niet geheel was uitgewerkt. In de praktijk is gebleken dat de voor 2014 gepresenteerde prioriteitenlijst te ambitieus was. Door de vaststelling in juli was er effectief nog maar een half jaar waarin alle projecten uitgevoerd zouden moeten gaan worden. De voorbereidingstijd van de verschillende projecten is bovendien langer geweest dan voorzien. De daadwerkelijke uitvoering van deze projecten vindt in 2015 plaats. In het najaar van 2014 is ook een nieuw Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP) 2015-2020 vastgesteld. Hierin is op basis van schadebeelden en hydraulische berekeningen bepaald wat de te verwachten investeringen op het kapitaalgoed riool voor de komende vijf jaar zijn. Uitvoeringsprogramma Aalsmeer Duurzaam 2012-2015:. Op gebied van groen en natuur is in 2014 de Groen Visie; 'Groen en Blauw past bij jou' door de raad vastgesteld. Ook is een uitvoeringsplan opgesteld. Deze visie beschrijft de ambities voor ontwikkeling, behoud en beheer van groen in Aalsmeer alsmede het versterken van recreatieve waarde van het groen. Voor de Groene AS zijn in 2014 op het Stokkeland o.a. natuurvriendelijke oevers en een paddenpoel aangelegd. Voorbereidingen voor andere Groene AS projecten zijn gestart, waaronder de doorstart van project Groenzone op een alternatieve locatie. Realisatie van de Groenzone op de eerder voorgestelde locatie bleek niet uitvoerbaar. Bij de planvorming wordt samengewerkt met andere overheden en belanghebbende partijen, waaronder Stichting Bovenlanden. In 2014 voerde stichting Sienergie verschillende projecten uit onder andere gericht op het verduurzamen van de bestaande bebouwing. Dit leidde mede tot een nominatie voor de Noord-Hollandse Energy Award 2014. In 2014 is voor de verbonden partij Milieucommissie Amstelland en de Meerlanden de opheffing voorbereid. Formeel moet het opheffen van deze gemeenschappelijke regeling nog door besluiten van de deelnemende gemeenten worden bekrachtigd. Eind 2014 heeft deze verbonden partij zijn activiteiten beëindigd. Het streven is dat de samenwerking met de Amstelland gemeenten in het kader van het Energieakkoord zal plaatsvinden. De jaarstukken 2014 en de toelichting

53

Gemeente Aalsmeer

Beheer en onderhoud openbare ruimte Wat willen we bereiken tot 2017? · Planmatig, structureel en efficiënt uitvoering geven aan beheer en onderhoud van de openbare ruimte.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Uitvoering geven aan het in 2013 opgestelde regionale beleidsplan openbare verlichting. (zie ook Progr. 6 Duurzaam inkopen)

· Het opstellen en bestuurlijk vaststellen van het gewenste integraal beheerniveau middels een beeldkwaliteitsplan onderhoud (inclusief bezuinigingen en afstemming in DVO2 met de Meerlanden en link met sport/Hornmeerpark)

·

Vaststellen van financiële groenkaders in de lentenota van 2014 en maken van integrale meerjarenplanning voor groenrenovaties Doorvoeren bezuinigingen 2011 (spoor 2)

· ·

Het verbeteren van de tevredenheid van de bewoners en ondernemers over de openbare ruimte.

54

·

·

·

·

Toelichting

·

Uitvoeren laatste fase bomenplan Hornmeer Planmatig uitvoeren van de ‘’Analyse en evaluatie Speelruimteplan 2001 2011’’ (Evaluatie 2012). Door middel van uitvoeren van uitwerkingsplannen 20142017 m.b.t. speelruimten. Inzet op toezicht beheer openbare ruimte en afhandeling complexe klachten.


·

·

Nieuw verlichtingsplan 2015 – 2019 is vastgesteld door het college in het najaar van 2014. Op de Aalsmeerderweg is een proef uitgevoerd met diverse soorten led-verlichting. Als het grootonderhoud aan de Aalsmeerderweg start wordt een keuze gemaakt uit één van de geteste ledverlichtingsoorten. In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke afronding vinden plaats in 2015. Dit actiepunt houdt verband met het aanpassen van DVO2 en de onderhandelingen met Meerlanden. Dit heeft meer tijd in beslag genomen dan van tevoren geschat, vandaar dat de planning van voor het beeldkwaliteitsplan is opgeschoven. De vervangingsinvesteringen voor groen zijn opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte voor 2014/2015. Afgerond in de eerste helft van 2014. Deels gerealiseerd in onderhandelingen in nieuw DVO met Meerlanden.

·

In 2014 zijn twee natuurspeeltuinen aangelegd en zijn speelplekken weggehaald. Het vervangen van toestellen en de aanleg van de derde natuurspeelplek volgt in 2015.

·

In 2013 en 2014 heeft de gemeente toezicht gehouden op het beheer en onderhoud dat door Meerlanden wordt uitgevoerd. Hiervoor is tijdelijk budget aangevraagd. Vanaf 2015 wordt toezicht op het beheer en onderhoud van de

Gemeente Aalsmeer



·

·

Verbeterpunten samenwerking met de Meerlanden verwerken in DVO2 Uitvoeren aanpak verbeteringen openbare ruimte bedrijventerrein Hornmeer.

Toelichting

·

·

buitenruimte Aalsmeer, dat wordt uitgevoerd door Meerlanden, geïntensiveerd. Dit is structureel belegd binnen de afdeling Wijkbeheer. Is gerealiseerd. De overeenkomst is aangepast en bestekken zijn vernieuwd. Is nog niet gerealiseerd. Samen met de ondernemers is gesproken om wensen en mogelijkheden op elkaar af te stemmen. In 2015 vindt uitvoering plaats.

Indicatoren

2012

2013

% Tevredenheid inwoners over de openbare ruimte 2)

47%

-*

Streefwaarde 2014 -*

* Nieuwe cijfers beschikbaar in de zomer 2015

Water Wat willen we bereiken tot 2017? · Een goede waterkwaliteit, d.w.z. een waterkwaliteit conform de gemaakte afspraken uit de waterplannen. Voor Kudelstaart met AGV/Waternet 2005 en voor Aalsmeer met Rijnland 2008.

·

Het in stand houden van watergangen waarvoor de gemeente onderhoudsplichtig is volgens de legger (concrete uitwerking van de onderhoudsverplichtingen) van de waterschappen.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Voortzetten van beleid uit het Verlengd Gemeentelijk Rioleringsplan 2009-2012 voor 2013 en 2014.

Toelichting ·

·

·

Het monitoren van het aantal overstorten.

·

Voldoen aan de · onderhoudsinspanning van watergangen om de afvoercapaciteit te borgen en de waterkwaliteit te verbeteren baggeren (slib) en sloten (weghalen van beplanting).

Kengetallen Aantal overstorten (vanaf 2013) 1)

Beperkte uitvoering in afwachting van het nieuwe gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Het nieuwe gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2015- 2020 is vastgesteld in de raad van december 2014. Niet gerealiseerd. Door technische tegenslagen moet naar andere meetapparatuur gekeken worden. Verwachte uitvoering in 2015. Het verwijderen van de beplanting uit de watergangen is uitgevoerd binnen het reguliere jaarlijkse onderhoud. Daarnaast zijn een aantal watergangen uitgebaggerd. Volgens planning is met het Waterschap goede voortgang geboekt, waarbij recycling via de grondbank plaatsvindt. 2012

2013

--

n.b.*

2014

* Door vertragingen in de levering van diverse onderdelen van de overstortmeters is er vertraging ontstaan in de installatie van de overstortmeters. Vermoedelijk worden de overstortmeters pas in het tweede helft 2015 operationeel.


55

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren Waterkwaliteit

23)

2012

2013

--

--

Streefwaarde 2014 n.n.b.*

* Deze indicator wordt nader uitgewerkt in overleg met Hoogheemraadschap Rijnland. Monitoren overstorten start in 2014.

Groen en natuur Wat willen we bereiken tot 2017? · Een aantrekkelijk landschap dat geschikt is voor gedifferentieerd gebruik, zowel voor recreatie als voor het leefgebied van dieren en planten.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Voorbereiding en/ of realisatie van één of meerdere Groene AS projecten

·

·

·

·

56

Het opstellen van de Groen visie, mede op basis van de in 2012 opgestelde Natuurwaardenkaart. De Natuurwaardenkaart zal als één van de kaders worden gebruikt voor Ruimtelijke ontwikkeling (zoals bestemmings- en bouwplannen). Het inrichten van een deel van de Groenzone.

Het aanleggen van natuurvriendelijke oevers en de borging hiervan binnen nieuwbouwplannen conform de gebiedsvisie.


Toelichting ·

·

·

·

·

·

Op het Stokkeland zijn onder anderenatuurvriendelijke oevers en een paddenpoel aangelegd. Voorbereidingen voor andere Groene AS projecten zijn gestart, waaronder doorstart Groenzone op alternatieve locatie. Gerealiseerd; de groenvisie ‘Groen en Blauw past bij jou is in 2014 door de raad vastgesteld. Doorlopend.

Doorstart van project Groenzone op een alternatieve locatie samen met ‘De Bovenlanden’ en andere overheden. Realisatie van de Groenzone op de eerder voorgestelde locatie bleek niet uitvoerbaar. Geborgd binnen de Leidraad Inrichting Openbare Ruimte (LIOR). Gemeente Aalsmeer heeft In samenwerking met Natuurgroep Aalsmeer en Landschap Noord-Holland ingezet op het betrekken van burgers bij de natuur in Aalsmeer. Dit door het organiseren van activiteiten zoals excursies, vogeltellingen en het inventariseren van beschermde dieren zoals Vleermuizen kolonies.

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren Natuurwaarde (waardevolle aspecten van een bepaald gebied, zoals natuurschoon, schoon water en het aanwezig zijn van bepaalde planten- of diersoorten) van de als groen bestemde gebieden blijft minimaal gelijk. * 1)

2012

2013

Streefwaarde 2014

--

--

n.n.b.

* Mogelijk kan aangesloten worden bij de natuurmonitor die Provincie NoordHolland ontwikkeld ten behoeve van de Groene As.

Afval Wat willen we bereiken tot 2017? · Het scheidingspercentage ( = percentage van afval dat nuttig wordt toegepast) van 65% handhaven en zo mogelijk verhogen.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · In beeld brengen huidig afvalbeleid en zo nodig bijstellen.

·

Het beperken van zwerfafval door in te zetten op preventie, activeren van burgerinitiatieven en ruimen van zwerfafval.

In aansluiting op de nieuwe DVO1 wordt de “Nota Afval” in 2015 voorgelegd aan de raad. De raad zal vooraf bij beleidsvorming worden betrokken. Doorlopend.

· ·

In 2014 is deelgenomen aan de benchmark afvalscheiding. Deze benchmarkgegevens zullen worden gebruikt bij beleidsvorming afval.

·

Huishoudelijk afvalketen onderzoek

·

·

Voortgang samenwerking met De Meerlanden onderzoeken (DVO1 loopt af per 1-1-2015). Duurzaamheidsafspraken vastleggen in DVO’s Meerlanden

·

Rapportage afvalbeleid is voorbereid ter vaststelling raad in 2015. Met Meerlanden is een nieuwe DVO1 afgesloten voor de periode 2015 t/m 2017 met een optie om 2 jaar te verlengen. De ondertekening heeft inmiddels plaatsgevonden.

·

Communicatie en bewustwording van burgers en bedrijven verhogen door preventie (aansluiten bij landelijke campagnes).

·

·

Het activeren van burgerinitiatieven door opruimacties te faciliteren op momenten dat veel zwerfafval ontstaat (evenementen, oud en nieuw viering, schoolroutes e.d.).

·

·

Afvalverwerking is gericht op hergebruik: de verwerking gebeurd op een milieuhygiënische verantwoorde wijze.

·

Het (blijven) bieden van voldoende faciliteiten voor afvalscheiding. Deelname aan landelijke benchmark afvalscheiding.

·

·

Toelichting


Diverse acties zijn uitgevoerd: herschikking en bijplaatsen afval/hondenpoepbakken en poepzakdispensers locaties (op basis van onderzoek) en markeren hondenlosloopgebieden. Communicatie over zwerfvuil- en hondenpoepbeleid via diverse media en via bordjes in de openbare ruimte. Diverse initiatieven zijn door wijkbeheer ondersteund: opruimactie drijfvuil Westeinderplan, Hornmeer en dorpsraad Kudelstaart.

57

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen

2011

2012

2013

2014

Ingezameld huishoudelijk afval (kg per inwoner): - Restafval

5.629

5.702

5.545

- Groente-, fruit- en tuinafval

3.234

3.249

3.082

- Papier 1)

5.499 2.819 1.734 776 214 92

1.872

1.835

1.795

- Glas

761

762

773

- Kunststofverpakkingen

179

205

210

- Textiel 1)

109

102

96

* Inzamelgegevens niet volledig: textiel en papier worden ook ingezameld door detailhandel, scholen, kerken en verenigingen.

Indicatoren % afval dat gescheiden wordt ingezameld (incl. nascheiding)

1)

2012

2013

Streefwaarde 2014

64%

65%

65%

Energie en klimaat Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor Toelichting 2017? gedaan in 2014? · Het faciliteren en stimuleren · Meer bekendheid geven aan · De bekendheid van de van energiebesparing en het instrument duurzaamheidslening is door werken aan bewustwording op duurzaamheidslening (lening zowel gemeente Aalsmeer als dit gebied. voor woningeigenaren om door stichting Sienergie bestaande woning gestimuleerd via energetisch te verbeteren), persberichten in de Nieuwe waardoor dit instrument beter Meerbode, de gemeentelijke ingezet kan worden. website, het energieloket en via het project wijkgerichte aanpak energiebesparing. · Voortzetting energiesubsidie · In 2014 zijn 54 energiesubsidies verleend (20 voor particuliere moeten nog vastgesteld). Het woningbezitters, waarmee subsidieplafond is (nog) niet woningbezitters bereikt. Ook is een lokale energiebesparende subsidieregeling geopend maatregelen kunnen voor bodemisolatie. toepassen. · Het faciliteren van particuliere · In 2014 zijn verschillende projecten uitgevoerd in initiatieven, zoals de stichting opdracht van gemeente Sienergie door de gemeente Aalsmeer en de AM regio: d.m.v.: Energieloket, Energieadvies, - verstrekken van informatie Wijkgerichte aanpak aan burgers (energieloket, energiebesparing en website en bewustwordingsDuurzame acties in de media), ondernemerskringen. Deze - jaarlijks organiseren van projecten lopen door in 2015. Energiemarkt, Amsterdam en toegekend. De - regulier knelpuntenoverleg energiemarkt is met succes op met Stichting de jaarlijkse braderie houden, gehouden. - gezamenlijk subsidies verwerven. · Voorlichting wordt gegeven · Het geven van voorlichting door het Bouwloket aan de over energie neutrale hand van de menukaart nieuwbouw. duurzaam bouwen en de GPR richtlijn. Dit geldt voor

58


Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? Regionaal: · Duurzaamheidprijs: jaarlijks opeenvolgende duurzaamheidprijs voor het MKB en burgers.

Toelichting ·

·

Duurzame ondernemerskringen: In beweging brengen van MKB ondernemers om resultaatgericht samen te werken aan verduurzaming van de ondernemingen.

·

·

Het afsluiten van energieprestatie afspraken met Eigen Haard. Deze worden uitgewerkt in het kader van het RMO regioproject; Prestatieafspraken Eigenhaard

·

·

· Blok voor Blok / Energie besparing particuliere woningbouw: doormiddel van een grootschalige aanpak, de particuliere woningvoorraad energetisch te verbeteren, voornamelijk gericht op energiebesparing d.m.v. isolatie en aanpassingen installatie.


projecten vanaf 10 woningen In 2013 is bestuurlijk voorgesteld om de Duurzaamheidsprijs in te zetten voor het MKB. In 2014 is in Regioverband de Duurzaam MKB Award Amstelland uitgereikt. In 2012 is in RMO verband bestuurlijk voorgesteld deze actie te laten vervallen en de actie duurzame ondernemerskringen op te starten. Dit project wordt in Aalsmeer door stichting Sienergie uitgevoerd in 2014 en 2015. In 2013 zijn in RMO verband regionale energieafspraken met Eigenhaard gemaakt. In 2014 was er geen mogelijkheid nieuwe energieafspraken met Eigenhaard te maken. Naar verwachting worden in 2015 nieuwe prestatieafspraken met Eigenhaard gemaakt. In 2014 zijn twee projecten gestart Geerland (afgerond) Hornmeer (voorbereid). Voor de financiering van de uitvoering in de Hornmeer is subsidie aangevraagd bij Stadsregio Amsterdam (subsidie is toegekend). Aalsmeer is genomineerd voor de Noord-Hollandse Energie Award. Deze wordt uitgereikt aan gemeenten die het afgelopen jaar per inwoner de meeste energiebesparing en duurzame energieproductie hebben gerealiseerd. De winnaars worden bepaald op basis van de gegevens uit de CO2-monitor.

59

Gemeente Aalsmeer

Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Het faciliteren en stimuleren · Zon op school: In te zetten op van de productie van de bewustwording van hernieuwbare energie en energiegebruik op de 10 werken aan bewustwording op scholen in de gemeente, door dit gebied. te investeren in zon-PV systemen op elke basis school. · De gemeente vervult een aanjaagrol bij de actie 'energie uit je dak' (dakoppervlak te benutten voor de opwekking van energie) door partijen bij elkaar te brengen. Verder draagt de gemeente bij aan de ontwikkeling van een business case naar grootschalige energieopwekking op daken, bij voorkeur in MRA- of AMverband. · Vaststellen toetsingskader kleine windturbines.

Regionaal: · Het monitoren van het energiegebruik en hernieuwbare energieproductie bij voorkeur in regionaal verband (AM of MRA).

Kengetallen Elektriciteitsgebruik van woningen (in KWh) 24) Gasverbruik van woningen (in m3) 24) Aantal verstrekte duurzaamheidsleningen 1)

·

·

·

·

In 2014 is overeenstemming bereikt met de basisscholen voor de installatie van een kleinschalige zonne-energie installatie t.b.v. educatiedoeleinden. Uitvoering start in januari 2015 In 2014 is de haalbaarheid van een grootschalige zonneenergie centrale op Greenpark Aalsmeer onderzocht. Dit bleek niet haalbaar. In 2015 volgt een vervolgonderzoek naar andere kansrijkere mogelijkheden in Aalsmeer.

Er is een toetsingskader opgesteld voor kleine windturbines. Bij revisie van bestemmingplannen wordt dit toetsingskader geïmplementeerd in het betreffende bestemmingsplan. (Zie ook programma 7 onderdeel Ruimtelijke ontwikkeling). In regioverband is in 2013 gewerkt aan een energiemonitor. N.a.v. de opheffing van het RMO is in 2014 onderzocht in welke mate er behoefte is aan een regionale energiemonitor in het kader van de regionale EN2040 samenwerking. Uitkomst is de energiemonitor in 2014 en 2015 door te ontwikkelen in het kader van het Energieakkoord – gebouwde omgeving particuliere woningeigenaren.

2012 42.559.200 18.915.200 3

Aantal verstrekte energiesubsidie(s) voor huishoudens 1) Aantal huishoudens dat meedoet aan de actie Zonne-energie (vanaf 2012) 1)

60

Toelichting


0 95

2013 44.079.072 20.017.305 3

2014 n.n.b. n.n.b. 4 74 (20 nog vast 24 te stellen) 88

n.v.t.

Gemeente Aalsmeer

Indicatoren

2012

2013

% inwoners dat doet aan energiebesparing door gedrag 2)

97%*

97%*

Streefwaarde 2014 n.n.b.

% inwoners dat doet aan energiebesparing door maatregelen aan de woning 2)

97%*

97%*

n.n.b.

* Bron: Gemeente Peiling Aalsmeer 2012: De hoge score op het gebied energiebesparing door gedrag en energiemaatregelen is te verklaren doordat er vele laagdrempelige manieren besparingen in de gemeente peiling zijn onderzocht. Denk bijv. aan: was buiten drogen, verwarming lager, spaarlampen, Hr-ketel, etc. Ten behoeve van de volgende Gemeente Peiling (2014) wordt dit onderzoeksonderwerp aangepast om een realistischer beeld te krijgen over energiebesparing in Aalsmeer. Buiten dat wordt in 2013 en 2014 gewerkt aan de monitoring van het energie- en klimaatbeleid via het regioproject ‘Monitoring EN2040’.

Duurzaam bouwen Wat willen we bereiken tot 2017? · De duurzaam bouwen ambitie wordt gerealiseerd bij nieuwbouwprojecten.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Voorlichting geven aan burgers en bedrijven in het vooroverleg vergunningen (zie Programma Handhaving en Veiligheid) ·

·

Toelichting ·

· De gemeente draagt bij aan één of meerdere haalbaarheidsonderzoeken naar innovatieve financieringsconstructies voor duurzame nieuwbouwprojecten, bij voorkeur in MRA-verband. DuBo-handvat GPR voor · gebouwen: Bij woningbouwprojecten wordt GPR gebruikt om DuBoambities bij ruimtelijke projecten uit te werken en vast te stellen.

Voorlichting wordt gegeven door het Bouwloket aan de hand van de menukaart duurzaam bouwen en de GPR richtlijn. Dit geldt voor projecten vanaf 10 woningen. Er waren geen aansluitmogelijkheden bij MRA projecten op dit onderwerp.

Voorlichting wordt gegeven door het Bouwloket aan de hand van de menukaart duurzaam bouwen en de GPR richtlijn. Dit geldt voor projecten vanaf 10 woningen.

Duurzaam inkopen Wat willen we bereiken tot 2017? · Toename van het aandeel duurzame producten en diensten dat door de gemeente wordt ingekocht.

Wat hebben we daarvoor gedaan Toelichting in 2014? · Uitvoering geven aan · Het nieuwe inkoop- en duurzaam inkopen beleid in aanbestedingsbeleid waarin de uitvoeringsorganisatie o.a. duurzaam, sociaal- en Aalsmeer-Amstelveen. lokaal inkopen zijn uitgewerkt is door het college vastgesteld op 30 december 2014. · Openbare verlichting: Samen · Gerealiseerd, verlichtingsplan vastgesteld in college najaar met AM-gemeenten uitvoeren 2014. van plan van aanpak voor de verdere verduurzaming van de openbare verlichting.


61

Gemeente Aalsmeer

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro Rekening Begroting 2014 Rekening 2014 Resultaat 6 Duurzame leefomgeving 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 210.02 Openbare verlichting 602 893 6 888 468 3 465 422 221.01 Waterwegen 523 1.027 102 925 681 317 363 562 550.01 Natuurbescherming 15 18 0 18 45 0 45 -27 560.01 Openbaar groen 2.025 2.416 121 2.295 2.258 110 2.148 147 580.02 Speelplaats 0 340 0 340 245 0 245 95 721.01 Afval 2.571 2.794 194 2.600 2.806 146 2.660 -60 722.01 Riolering 1.914 2.081 12 2.069 2.360 21 2.339 -270 723.01 Milieubeleid 224 229 40 188 178 14 164 24 723.08 Ongediertebestrijding 17 21 2 19 17 2 15 4 724.01 Begraafplaats 420 504 65 438 462 61 400 38 725.01 Baten afvalstoffenheffing/reinigingsrechten -3.461 16 3.497 -3.482 20 3.503 -3.482 1 726.01 Baten rioolrechten -2.488 10 2.696 -2.685 14 2.767 -2.753 68 732.01 Baten begraafplaatsrechten -432 0 364 -364 0 367 -367 2 Algemene baten en lasten 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal lasten en baten 1.931 10.347 7.099 3.248 9.554 7.311 2.243 1.005 Mutaties reserves: Algemene vrije reserve -117 35 323 -288 35 323 -288 0 Onderhoud en instandhouding onbebouwde buitenruimte 0 0 1.755 -1.755 60 505 -445 -1.310 Reserve herstraten en nazorg nieuwbouw -54 0 0 0 0 5 -5 5 Reserve toekomstige uitgaven maatschappelijk nut 38 0 0 0 0 0 0 0 Totaal reservemutatie (- = onttrekking) -133 35 2.078 -2.043 95 832 -737 -1.305 Gerealiseerd resultaat 1.798 10.382 9.177 1.205 9.649 8.144 1.505 -300

Vanaf 2014 is het product Speelplaats overgegaan van programma 1 naar programma 6.

Voornaamste begrotingsafwijkingen

TOELICHTING OP DE LASTEN Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Openbare verlichting € 385.000 V, neutraal Water € 469.000 V, neutraal Groen € 302.000 V, neutraal Spelen € 91.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel openbare verlichting. Baggeren stedelijk water en baggeren € 128.000 N, neutraal De budgetten baggeren stedelijk water en baggeren laten per saldo een overschrijding zien van € 128.000. In 2014 is incidenteel veel meer bagger afgevoerd dan verwacht. Het project Hornmeer (fase 1 en 2) heeft tot € 78.000 baggerkosten geleid, terwijl het laten baggeren van de Westeinderplas € 48.000 heeft gekost. Deze bagger is grotendeels afgevoerd naar het gemeentelijk depot aan de Ambachtsheerweg welke eind 2012 in gebruik is genomen, dan wel naar het baggerdepot van fusiegemeente Amstelveen. Naast de kosten voor de verwerking heeft de gemeente hier verder geen kosten aan. De kosten van afvoer naar een extern baggerdepot zijn aanzienlijk hoger. Deze lagere kosten zijn een voordeel voor de gemeente. De betaalde verwerkingskosten vormen inkomsten voor het baggerdepot. Zie de toelichting onder de baten. Onderhoud parken en plantsoenen € 183.000 N Het jaar 2014 is qua weerbeeld een extreem zacht jaar geweest. De periode waarin de inzet van de Meerlanden gepleegd moest worden om aan de minimaal vereiste beeldkwaliteit te voldoen was daardoor veel langer en intensiever dan begroot. Dit heeft geleid tot een hogere inzet van met name eigen personeel (terwijl voorheen (minder dure) inhuurkrachten werden ingezet) ten koste van de inzet 62


Gemeente Aalsmeer

voor andere producten binnen de lumpsumconstructie. Zie de toelichting op het voordeel op de lasten op het programma Bereikbaarheid en mobiliteit, bij de onderdelen wegen en verkeersmaatregelen. Afrekening egalisatiefonds DVO2 van de Meerlanden € 41.000 V Het in 2010 opgerichte egalisatiefonds bij de Meerlanden is conform de afspraken eind 2014 afgesloten. Indien de werkelijke kosten terzake van het uitvoeren van DVO2 afweken van de jaarlijks overeengekomen opdrachtsom werd het verschil onttrokken aan dan wel gestort in het egalisatiefonds. Na correctie van de areaaluitbreiding 2013 ad € 61.000 bedraagt het saldo ultimo 2014 € 204.000, hiervan komt 50% zijnde € 102.000 ten gunste van de gemeente. Genoemde araaluitbreiding komt geheel ten laste van de gemeente. Per saldo wordt derhalve € 41.000 aan het resultaat toegevoegd. Voorziening riolering € 335.000 N In de notitie riolering (november 2014) van de commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies) is een nadere toelichting gegeven op het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013 om een bijdrage te leveren aan de concrete toepassing hiervan. Naar aanleiding hiervan is een storting gedaan van € 335.000 in de voorziening riolering van de opgehaalde rioolheffing die nog niet was besteed door later investeren en uitvoeren dan voorzien (lagere kapitaallasten dan begroot en/of lasten groot onderhoud in de begroting). In verband met deze stelselwijziging bleek achteraf dat de aframing van onderhoudsbudgetten (Lentenota: € 36.000) en kapitaallasten (Najaarsrapportage: € 164.000) in 2014 opgenomen hadden moeten worden als dotatie in de voorziening riolering. Beheer riolering € 48.000 V In 2014 zijn minder rioleringsmeldingen gedaan en hebben zich minder storingen voorgedaan dan verwacht, wat heeft geleid tot een lagere inzet van personeel en materieel van de Meerlanden. Daarnaast is in overleg met de gemeente besloten om de afhandelingstermijn voor rioleringsmeldingen op te rekken tot maximaal acceptabele termijnen. Daarnaast is er een substantiële onderbesteding op materiaalkosten van minigemalen, doordat de renovatie van minigemalen in de afgelopen jaren ertoe heeft geleid dat de incidentele vervangingen sterk zijn afgenomen. Door foutief lozingsgedrag is de hoeveelheid te verhelpen storingen echter gelijk gebleven. Deze onderbesteding maakt onderdeel uit van de storting in de voorziening riolering.

TOELICHTING OP DE BATEN Baggerdepot € 155.000 V, deels neutraal De grote hoeveelheid bagger in 2014 (zie de toelichting onder de lasten) heeft inkomsten opgeleverd van € 155.000, zijnde een verrekening van gerealiseerde inkomsten van de gemeente Amstelveen ten aanzien van het gronddepot Kudelstaart. Deze inkomsten zijn verantwoord tegenover de lasten van het baggeren op het programma Duurzame leefomgeving, terwijl het verwachte voordeel uit de exploitatie van het baggerdepot Kudelstaart van € 100.000 is opgenomen op het programma Wonen en ruimtelijke indeling. Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Water € 60.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel water.


63

Gemeente Aalsmeer

Baten rioolrechten € 75.000 V De heffing voor meerverbruik (water) wordt apart in rekening gebracht. Deze is structureel hoger dan geraamd. In 2014 is de afrekening 2013 (voordeel € 55.000) en de prognose 2014 (voordeel € 20.000) verantwoord. De meerinkomsten zijn gestort in de voorziening riolering. Zie de toelichting onder de lasten.

TOELICHTING OP RESERVEMUTATIES Stortingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Water € 60.000 N, neutraal Omdat de werkelijke inkomsten voor het uitvoeringsprogramma hoger zijn dan begroot, is er een storting ter hoogte van deze inkomsten gedaan in de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte. Onttrekkingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Openbare verlichting € 388.000 N, neutraal Water € 469.000 N, neutraal Groen € 302.000 N, neutraal Spelen € 91.000 N, neutraal Omdat de werkelijke uitgaven voor het uitvoeringsprogramma zijn achtergebleven op de begrote uitgaven, is ook de benodigde onttrekking uit de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte lager dan begroot. Zie het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte voor een toelichting op de uitgaven.

64


Gemeente Aalsmeer

3.7 Programma: Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Portefeuille: Ruimtelijke ontwikkeling, Wonen, Grootschalige ontwikkelingen en Bouwprojecten.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Aalsmeer is een gemeente, waarin veel bedrijvigheid plaatsvindt, een groot recreatiegebied ligt en inmiddels ruim 30.000 inwoners wonen en leven. De nabijheid van Schiphol, de bedrijvigheid rondom Flora Holland en de vele kweek- en handelsbedrijven leveren bovendien een druk verkeers- en vervoerspatroon op. Het combineren van wonen, bedrijvigheid, voorzieningen, wegen, groen, water en recreatieve functies in de gemeente tot een aantrekkelijke woonen leefomgeving, een gewild vestigingsklimaat en een gebied met recreatief toeristische aantrekkingskracht blijft een grote uitdaging. Aalsmeer groeit in de collegeperiode beheerst voor de woonbehoefte van Aalsmeerders, waarbij aangesloten wordt bij de uitgangspunten, die in de woonvisie zijn verwoord. Bij bouwprojecten en bij afspraken met de woningbouwvereniging wordt voldoende differentiatie in woningen en woonen leefomgevingen bedongen en voldoende kwalitatieve woningvoorraad voor specifieke doelgroepen zoals ouderen, mensen met een functiebeperking en arbeidskrachten uit andere landen.

Ruimtelijke ontwikkeling: In 2014 is de herziening van de bestemmingsplannen verder opgepakt. Landelijk Gebied Oost is nu vastgesteld en ook voor de woonarken is het bestemmingsplan vastgesteld. Aalsmeer heeft nu een actueel planologische kader waarmee voor het gehele gemeentelijk grondgebied een basis bestaat om leges te heffen. De komende periodieke herzieningen, van Aalsmeer-Dorp en Oosteinderweg zijn structureel geborgd. De structuurvisie Uiterweg en Uitvoeringsprogramma Gebiedsvisie kunnen binnenkort worden vastgesteld. De Quickscanprocedure in combinatie met een realistische kijk op de financiële afdrachten heeft geresulteerd in een daadkrachtige aanpak voor de kleinschalige initiatieven. Wonen: Na een lange procedure is uiteindelijk begin 2014 de actualisatie van het uitvoeringsprogramma behorende bij de Aalsmeerse woonvisie vastgesteld. In het uitvoeringsprogramma wordt extra aandacht gevraagd voor een aantal specifieke doelgroepen. Om meer woningen beschikbaar te krijgen voor jongeren zijn er gesprekken gevoerd met diverse mogelijke ontwikkelaars. Verwachting is da er in 2015 resultaten kunnen worden gemeld. Starters hebben veel gebruik gemaakt van de Starterslening. Zo veel zelfs dat eind 2014 het beschikbare budget helemaal op was. Specifiek voor senioren is, naast het bouwinitiatief Zuiderkerk, met name gewerkt aan een toewijzingssysteem voor woningen met zorg. Als gevolg van een fundamentele wijziging van de Huisvestingswet is een grote wijziging nodig van de regels voor woningtoewijzing. 2014 was hierin het jaar van de voorbereiding. Medio 2015 moet er volgens de nieuwe manier gewerkt gaan worden.


65

Gemeente Aalsmeer

Ruimtelijke ontwikkeling Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Het hele Aalsmeerse · Na het bereiken van de grondgebied is gevat in deadline van 1 juli 2013 actuele bestemmingsplannen temporiseren we met 1 (elk bestemmingsplan is niet bestemmingsplan per jaar. ouder dan 10 jaar).

·

·

Het bieden van toekomstperspectief aan Aalsmeer met de focus op kwaliteit.

Voorrang geven aan kleinschalige bouwinitiatieven* en inbreilocaties boven grootschalige uitleglocaties.

·

·

·

Het vaststellen van diverse bestemmings-, uitwerkingsen wijzigingsplannen om ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken

·

Het vaststellen van een uitvoeringsprogramma op basis van de Gebiedsvisie 2020. Het uitvoeren van plannen volgens de prioritering in het uitvoeringsprogramma van de Gebiedsvisie 2020.

·

Toelichting

· ·

·

Het vaststellen van deelstructuurvisies en beleidskaders om richting te geven aan ruimtelijke ontwikkelingen.

·

·

Het begeleiden van initiatieven op basis van het vastgesteld beleid en de in 2013 ingevoerde Quickscanprocedure.

·

‘Woonarken’, ‘N196/Zwarteweg’ en ‘Landelijk Gebied Oost’ vastgesteld. ‘Aalsmeer-Dorp’ (projectplan vastgesteld) en ‘ Oosteinderweg’ zijn in voorbereiding genomen. Hiermee heeft Aalsmeer een actueel en dekkend planologisch juridisch kader 2 wijzigingsplannen Schinkelpolder en BP ‘Aalsmeerderweg 420-422’ vastgesteld. BP ‘Horecavoorziening Kudelstaartseweg 295-297’ in voorbereiding. Het uitvoeringsprogramma is op 18 december in de raad vastgesteld. Uitvoering van plannen uit het AVVP en deel uitmakend van de Groene As is een doorlopend proces. Er is gestart met het opstellen van een Beeldkwaliteitsplan Dorp. Structuurvisie Uiterweg heeft in ontwerp ter inzage gelegen, vaststelling 1e kwartaal 2015. Voor Landelijk Gebied Oost wordt 2e kwartaal 2015 een procesvoorstel gedaan.

Alle kleinschalige initiatieven die niet in het bestemmingsplan passen worden met voorrang opgepakt door middel van de quickscanprocedure.

* Kleinschalige bouwinitiatieven betreft nieuwbouw, waarbij een planologische procedure nodig is. Het betreft 1-10 woningen / 1 bedrijfspand en is geen project.

Indicatoren

2012

Rapportcijfer over leefbaarheid in:* · Aalsmeer 2) · Kudelstaart 2) · Oosteinde 2)

7,4 7,3 7,4


66


2013

Streefwaarde 2014 7,4 7,3 7,4

Gemeente Aalsmeer

Wonen Wat willen we bereiken tot 2017? · Inspelen op de woonwensen van inwoners van Aalsmeer.

·

Blijvende inzet op de betaalbaarheid van het Wonen.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Toekomstige bewoners · De invloed van toekomstige invloed geven op het ontwerp bewoners op het ontwerp en en de indeling van de woning indeling va de woning wordt door hierover afspraken te steeds groter. Ontwikkelaars maken met hebben ingezien dat het projectontwikkelaars en openhouden van corporaties. keuzemogelijkheden noodzakelijk is om woningen in de huidige markt te kunnen verkopen. · In 2014 wordt gezocht naar 1 · Er is in 2014 gezocht naar een concreet project om project waarbinnen woningen woningen in CPO te in collectief particulier ontwikkelen. Dit heeft nog niet opdrachtgeverschap (CPO) tot concrete afspraken geleid. worden ontwikkeld. Dit traject wordt in 2015 doorgezet. ·

·

·

De gemaakte · aanbiedingsafspraken met Eigen Haard worden in 2014 nagestreefd. Dit houdt in dat minimaal 50% van de vrijgekomen woningen wordt toegewezen aan Aalsmeers, minimaal 90% van vrijgekomen woningen wordt toegewezen aan huishoudens met een inkomen onder de € 34.229 (prijspeil 2013) en minimaal 25% van de vrijkomende woningen wordt toegewezen aan starters. De prestatieafspraken tussen · gemeente en Eigen Haard lopen eind 2014 af. In 2014 moeten er dus nieuwe afspraken worden opgesteld. De woonvisie Aalsmeer 2011-2020 + het geactualiseerde uitvoeringsprogramma vormen hiervoor het belangrijkste kader.

De kansen voor huishoudens · met een inkomen tussen de € 34.229 en € 48.000 op het vinden van een geschikte woning vergroten, door af te spreken met Eigen Haard dat zij woningen met een huurprijs tussen de € 681 en € 800 per maand aanbiedt.


De definitieve cijfers over 2014 zijn nog niet bekend. De tussentijdse cijfers geven wel een indicatie dat de afspraken zijn gehaald.

2014 is een roerig jaar op het gebied van wonen. Een nieuwe Huisvestingswet is aangenomen, een nieuwe WoningWet komt eraan. Deze nieuwe wetten hebben grote invloed op proces en inhoud van de prestatie-afspraken tussen gemeente en Eigen Haard. Besloten is om iets langer de tijd te nemen voor het maken van nieuwe afspraken zodat (de gevolgen van) deze nieuwe wetgeving kunnen worden meegenomen. Dit is gebeurd.

67

Gemeente Aalsmeer


·

De kansen voor jongeren op de woningmarkt vergroten.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · In gesprek met diverse beleggers over mogelijkheden voor investering in huurwoningen in Aalsmeer.

·

Ouderen en mensen met een zorgvraag in staat stellen zo lang mogelijk zelfstandig te wonen en actief te participeren in de samenleving.

Arbeidsmigranten worden humaan gehuisvest met behoud van de leefbaarheid van de omgeving/wijken.

Er zijn gesprekken gevoerd met diverse beleggers over investering in huurwoningen in Aalsmeer. Deze gesprekken zijn nog niet afgerond. De starterslening Aalsmeer is in 2014 een groot succes gebleken. Een groot aantal, met name jonge Aalsmeerders heeft met behulp van de Starterslening een woning kunnen aankopen. Eigen Haard heeft diverse woningen verhuurd met een jongerencontract.

Prolongatie van de starterslening

·

·

De inzet van het instrument jongerencontract, waardoor voor jongeren gelabelde woningen beschikbaar blijven. Uitvoeren haalbaarheidsonderzoek jongerenwoningen

·

· ·

·

·

68

·

·

·

·

Toelichting

·

Nieuwe woningen worden · levensloopbestendig / aanpasbaar gebouwd. Het opplussen van · bestaande woningen (bv. weghalen van drempels en aanbrengen van handgrepen) stimuleren door het organiseren van een informatieavond en het maken van een informatiefolder. Het mogelijk maken van het · realiseren van 1 (grootschalige) woonvoorziening voor arbeidsmigranten in Greenpark Aalsmeer. Het implementeren van het in · 2012 opgestelde beleid ten aanzien van tijdelijke huisvesting binnen de bestaande wijken.


Diverse locaties worden onderzocht op de mogelijkheid om jongerenwoningen te realiseren. Dit heeft in 2014 nog niet tot definitieve afspraken geleid. Verwachting is dat er in de eerste helft van 2015 meer duidelijkheid komt. Dit wordt meegenomen in programma’s van eisen van nieuwe projecten. Deze actie is niet langer noodzakelijk. Na vaststelling van de begroting 2014 is in het kader van de 3 decentralisaties nieuw beleid ontwikkeld met betrekking tot senioren. Het maken van een folder en het houden van een informatieavond door de gemeenten passen hier op dit moment niet in. In afwachting van de initiatiefnemer wordt in 2015 de ruimtelijke procedure hiervoor doorlopen. Gereed. Beleid is in 2014 geactualiseerd om het beter te laten aansluiten bij de praktijk.

Gemeente Aalsmeer

Kengetallen Aantal vrijkomende sociale huurwoningen (exclusief nieuwbouw) 31) % toewijzingen aan Aalsmeerders 31) Gemiddelde wachttijd in jaren op een sociale huurwoning: 31) - starters 1) - doorstromers 1) Woningvoorraad 1) % Koopwoningen 1) Gemiddelde WOZ-waarde (x € 1.000) 24) Opgeleverde koopwoningen 1) Opgeleverde huurwoningen 1)

2012 87 61%

2013 125 59%

8,0 21,9 11.819 63% 304.000 55 0

7,9 28,7 12.560 59% 292.000 89 93

2014

276.000 45 0

Jaarverslag Eigen Haard nog niet beschikbaar

Indicatoren

2012

2013

2014

20

12

32

Aantal door de gemeente uit te geven startersleningen 1)

Streefwaarde 2014 10

Schiphol Wat willen we bereiken tot 2017? · Zowel ambtelijk als bestuurlijk inzetten op krachtige belangenbehartiging en maximale benutting van de beperkte ruimte via de daarvoor beschikbare overlegplatforms en via gerichte lobby.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Aalsmeer bestuurlijk en ambtelijk optimaal vertegenwoordigen bij Schiphol gerelateerde overleggen.

·

· ·

Inwoners zijn goed geïnformeerd over de ontwikkelingen op en rond Schiphol.

· ·

Lobby richting beslissers (politiek, landelijk/provinciaal bestuur) samen met de gemeenteraad. Raad in staat stellen om zelf ook politiek te lobbyen.

Toelichting ·

·

·

Regionale samenwerking met andere gemeenten Waar mogelijk invloed uitoefenen via Bestuurlijke Regiegroep Schiphol (BRS). Updates en/of persberichten · op www.aalsmeer.nl/schiphol plaatsen. Het organiseren van een · bewonersavond


Bestuurlijk en ambtelijk input geleverd bij CROS, BRS en “Alders”-overleggen en bilaterale overleggen met Schiphol, ministerie van I&M, LVNL en de Provincie N-H. Deelname aan Taskforce Hinderbeperking ZuidOosthoek (samenwerking met Amstelveen en Uithoorn) Voorbereiding lobby o.m. in AM verband t.a.v. ruimtelijke beperkingen LIB1 en LIB2

Informatievoorziening via www.bezoekbas.nl en Omgevingsraad Schiphol. Voorbereiding en faciliteren verkiezingen bewonersvertegenwoordiging Omgevings raad Schiphol (ORS). Op 11 november is een informatie avond voor bewonersvertegenwoordigers ORS georganiseerd en 20 november heeft een bespreking van de ontwikkelingen rond Schiphol plaatsgevonden in het RTG

69

Gemeente Aalsmeer

Wat willen we bereiken tot 2017? · Geluidsbelasting door vliegverkeer objectief meetbaar maken.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Aanwijzen van locaties waar 2 geluidmeetposten terugdanwel herplaatst kunnen worden. Schiphol vraagt vervolgens de vergunning aan en plaatst de geluidmeetposten.

· ·

·

Het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving.

Nulmeting van de geluidbelasting door vliegverkeer in Aalsmeer. Start project Groenzone: - Uitvoering onderdeel 1 herinrichting Sloopzone - Uitvoering onderdeel 2 inrichting recreatiegebied en watergang

Kengetallen Aantal hits op www.aalsmeer.nl/schiphol 1) % Aalsmeerders dat geluidsoverlast door vliegverkeer ervaart (vanaf 2012) 2)*

Toelichting ·

· ·

Locaties Waterwolftunnel en Tennispark Kudelstaart zijn aangewezen. Het meetpunt op de Waterwolftunnel is inmiddels vergund en in werking en de vergunningprocedure voor het meetpunt Kudelstaart wordt naar verwachting in het 2e kwartaal 2015 afgerond. Extra geluidmeetpunt op de Uiterweg is formeel aangevraagd. Een nulmeting is in 2014 nog niet beschikbaar. Meetpunten zijn in oprichting Noodzakelijke verwerving van grond is niet doorgegaan. Voorstel voor een alternatief plan is door het gemeentebestuur en ook de subsidieverstrekker geaccordeerd. Start gemaakt met een plan van aanpak voor het alternatieve plan. 2012 --

2013

2014

92

128

60%

--

2012

2013

Streefwaarde 2014

16%

--

30%


Indicatoren % Aalsmeerders dat bekend is met de website www.aalsmeer.nl/schiphol 2)* *Nieuwe cijfers beschikbaar in de zomer 2015

70


Gemeente Aalsmeer

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling 003.05 GBA Vastgoed 810.07 Handhaving bestemmingsplannen 810.05 Bestemmingsplannen bouwplannen 810.04 Grootschalige ontwikkelingen 810.03 Bestemmingsplannen beheer 810.02 Ontwikkelingskaders 810.01 Bestemmingsplannen bouwprojecten 821.01 Dorpsvernieuwing 822.03 Volkshuisvesting (overige) 830.01 Bouwgrondexploitatie 830.02 Gronden en opstallen Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Actualisatie bestemmingsplannen Reserve Buitenruimte Reserve Woonfraude Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve herstraten en nazorg nieuwbouw Reserve Kudelstaartseweg 295-297 Reserve kunstzinnige verfraaiing Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Reserve Gemeentehuis Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 323 317 7 311 280 18 262 49 0 0 0 0 0 0 0 0 17 177 152 25 221 112 108 -83 46 49 3 46 50 0 50 -4 311 302 0 302 317 0 317 -15 146 150 0 150 154 0 154 -4 153 80 0 80 83 23 61 20 1 1 0 1 1 0 1 0 102 112 12 100 103 2 101 -1 2.598 2.985 7.335 -4.350 -2.190 1.583 -3.773 -577 51 1.096 538 558 1.022 474 547 11 0 0 0 0 0 0 0 0 3.749 5.269 8.046 -2.777 41 2.213 -2.171 -606 -105 -68 0 0 143 296 -43 10 -2 750 981 4.730

0 0 0 0 72 28 0 0 0 0 99 5.368

0 57 0 50 15 0 207 0 0 70 399 8.445

0 -57 0 -50 57 28 -207 0 0 -70 -300 -3.077

0 0 0 0 124 0 0 5 0 0 129 170

0 57 10 0 0 0 207 0 1 38 313 2.526

0 -57 -10 0 124 0 -207 5 -1 -38 -185 -2.356

0 0 10 -50 -67 28 0 -5 1 -32 -115 -721

Voornaamste begrotingsafwijkingen Bouwgrondexploitaties Resultaat bouwgrondexploitaties (incl. reservemutaties van € 149.000 N)

€ 726.000 N

Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. Baten vanuit projecten die worden toegevoegd aan, of lasten van projecten die worden onttrokken uit reserves, zijn eveneens neutraal. Uitzondering hierop zijn winstnemingen en een vrijval van of een toevoeging aan de voorziening grondexploitaties en bouwprojecten (ten behoeve van projecten met een negatief resultaat) of overige gerelateerde voorzieningen. Om deze reden wordt hieronder het resultaat van de bouwgrondexploitaties toegelicht. Toevoeging voorziening grondexploitaties en bouwprojecten € 1.558.000 N De mutatie van de voorziening Grondexploitaties en bouwprojecten was begroot op een storting van € 619.000. De benodigde ophoging van de voorziening bedraagt uiteindelijk € 2,2 miljoen. Hiervan is € 1,9 miljoen voor het project “De Tuinen van Aalsmeer.” In het rapport grondexploitatie 2015 voor dit project staan de nieuwe berekeningen van de kosten en opbrengsten. Uitgangspunt is een woningbouwprogramma gebaseerd op de notitie “uitvoeringsprogramma woningbouw Aalsmeer”. De basis van dit programma is dat de er 19% sociale koopen huurwoningen worden gerealiseerd en 30% goedkope koopen huurwoningen worden gerealiseerd, waardoor het resultaat van het project afneemt met € 1,2 miljoen. Bij de behandeling van het woningbouwbouwprogramma in de raad is er een amendement aangenomen om meer sociale huurwoningen in het project te realiseren. Hierdoor is het programma gewijzigd in 24 % sociale koopen huurwoningen en 28 % goedkope koopen huurwoningen. Hierdoor neemt het resultaat van het project verder af met € 0,2 miljoen tot € 1,4 miljoen.


71

Gemeente Aalsmeer

Het resultaat van de grondexploitatie 2015 is op basis van het vastgestelde woningbouw programma minus € 13,43 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). Naar aanleiding van de huidige stand van de reserve Bovenwijkse voorzieningen en de en de stand van zaken van de aanleg van de Nieuwe Aalsmeerderlaan, is de fasering van deze kosten en de benodigde dekking ten laste van de reserve nader bekeken en verdeeld over de jaren 2015, 2016 en 2017. Als gevolg van deze gewijzigde fasering wijzigt het resultaat van de grondexploitatie 2015 met minus € 41.000 tot minus € 13,47 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). De benodigde toevoeging aan de voorziening voor dit project is € 1.896.000 en bestaat uit € 434.000 rente en € 1.462.000 als gevolg van de wijziging van het woningbouwprogramma. Voor het bedrag van € 434.000 is de toevoeging aan de voorziening opgenomen in de begroting 2014. De extra toevoeging van € 1.462.000 wordt ten laste van het rekeningresultaat 2014 gebracht. Voor het project is een Monte Carlo analyse opgesteld (gebaseerd op het programma met 19 % sociale en 30 % goedkope woningen). Deze geeft een maximaal negatief resultaat van € 14,52 miljoen bij een percentage van 85% zekerheid. Dit is een verschil van € 1,1 miljoen negatief ten opzichte van het resultaat bij de berekening met genoemd woningbouwprogramma van € 13,47 miljoen negatief. Door de bovengenoemde wijzigingen (meer sociaal, fasering Noordvork) verandert het resultaat, maar het verschil met de risico analyse zal nagenoeg gelijk blijven. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is € 1,1 miljoen voor dit project opgenomen als benodigd weerstandvermogen. Voor de overige projecten is de benodigde ophoging van de voorziening € 281.000. Dat is € 96.000 meer dan in de begroting was opgenomen. Vrijval voorziening garantstelling Green Park Aalsmeer

€ 737.000 V

Project Bedrijventerrein Green Park Aalsmeer omvat de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein langs de om te leggen provinciale weg N201. Voor deze gebiedsontwikkeling is een samenwerkingsverband afgesproken met de gemeente Uithoorn, waarbij beide partijen voor 50% risico dragen. Voor de uitvoering van de realisatie van het bedrijventerrein is GPAG BV opgericht, waarvan beide gemeenten de aandeelhouders zijn. De bijdrage van Aalsmeer aan het project N201+ is door GPAG voorgeschoten. In de afgelopen vijf jaar is het economisch klimaat in Nederland sterk verslechterd, maar er is enig perspectief dat de markt voor zakelijk vastgoed in de komende jaren gaat herstellen. Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project voor de bijdrage aan de N201 teruggestort. Hierdoor is het resultaat van de grondexploitatie van GPAG BV aanzienlijk verbeterd en licht positief en kon een bedrag van € 5.065.000 vrijvallen. Hierdoor is de hoogte van de voorziening gedaald van € 6.202.100 per 01-01-2014 naar € 1.137.000. Op grond van

de grondexploitatie 2015 en het risicoprofiel van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV is de Voorziening Garantstelling Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV in 2014 verder verlaagd met € 737.000 tot € 400.000. Het bedrag van € 400.000 is conform de gedragslijn in de afgelopen jaren gebaseerd op de risico analyse op basis van de "Monte Carlo" methode, behorende bij 85% zekerheid. Winstnemingen € 100.000 V Project Proosdij-Noord (C30) heeft € 100.000 aan tussentijdse winstneming gehad, conform de huidige Nota Grondbeleid.

72


Gemeente Aalsmeer

Werkelijk saldo bouwgrondexploitaties 2014 t.o.v. 2013 Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project Bedrijventerrein Green Park Aalsmeer voor de bijdrage aan de N201 teruggestort, onder gelijktijdige verhoging van de gemeentelijke à fonds perdu bijdrage. Dit heeft tot gevolg dat het saldo van baten en lasten op het product bouwgrondexploitaties met € 5.065.000 verlaagd is. De verhoging van de gemeentelijke à fonds perdu bijdrage heeft per saldo een verhoging van € 5.065.000 op het programma Bereikbaarheid en mobiliteit tot gevolg.

TOELICHTING OP DE OVERIGE LASTEN Gemeentehuis € 177.000 V, deels neutraal In 2014 was gepland een doorstart te maken met de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer. Hiervoor was een voorbereidingskrediet van € 40.000 gevraagd. Als gevolg van het wijzigen van prioritering hebben de werkzaamheden in verband met FC Aalsmeer voorrang gekregen. In 2014 is wel een plan van aanpak gemaakt. Er zijn kosten gemaakt voor het opstellen van een Energie Prestatie Advies, die vervolgens door de Stadsregio zijn vergoed. In 2015 staat de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer op de planning. Vanaf 2013 werd een voordeel verwacht op de huisvestingslasten van het gemeentehuis Aalsmeer door de verkoop van de aanbouw en de daaropvolgende verbouwingen. Voor 2014 was dit € 200.000. Dit voordeel is niet als lagere kosten in de begroting opgenomen, maar als te realiseren baten. In 2014 is al een besparing op de huisvestingslasten van € 93.000 in de begroting verwerkt. Dit betreft de lagere kosten van rente en afschrijving, door de verkoop van de aanbouw. De overige huisvestingslasten zijn in 2014 € 137.000 lager uitgevallen. Dit betreft voornamelijk lagere kosten van onderhoudswerkzaamheden en lagere energielasten. Als gevolg van het nog niet starten van de herinrichting van het gemeentehuis, zijn onderhoudswerkzaamheden, die konden worden uitgesteld, niet uitgevoerd. Behalve het feit dat de energielasten lager zijn door de verkoop van de aanbouw, hebben ook de in 2013 nieuw geplaatste HR-ketels en de zachte winter van 2013/2014, een positieve invloed op het energieverbruik gehad.

TOELICHTING OP DE OVERIGE BATEN Baggerdepot € 100.000 N Door het in gebruik nemen van het baggerdepot werd in 2014 een voordeel verwacht van € 100.000. Dit voordeel is voor een bedrag van € 155.000 te kwantificeren, zijnde een verrekening van gerealiseerde inkomsten van de gemeente Amstelveen ten aanzien van het gronddepot Kudelstaart. Deze inkomsten zijn verantwoord tegenover de lasten van het baggeren op het programma Duurzame leefomgeving. Het voordeel betreft tevens een niet kwantificeerbaar bedrag aan lagere kosten doordat de bagger niet meer hoeft te worden afgevoerd naar een extern baggerdepot. Gemeentehuis € 103.000 N, neutraal Vanaf 2013 werd een voordeel verwacht op de huisvestingslasten van het gemeentehuis Aalsmeer door de verkoop van de aanbouw en de daaropvolgende verbouwingen. Voor 2014 was dit € 200.000. Dit voordeel is niet als lagere kosten in de begroting opgenomen, maar als te realiseren baten. In 2014 is al een besparing op de huisvestingslasten van € 93.000 in de begroting verwerkt. Dit betreft de lagere kosten van rente en afschrijving, door de verkoop van de aanbouw. De overige huisvestingslasten zijn in 2014 € 137.000 lager uitgevallen, zodat de verwachte besparing ruimschoots is gerealiseerd. Zie hiervoor de toelichting onder de lasten.


73

Gemeente Aalsmeer

TOELICHTING OP DE OVERIGE RESERVEMUTATIES Reservemutatie Gemeentehuis € 30.000 N, neutraal In 2014 was gepland een doorstart te maken met de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer. Hiervoor was een voorbereidingskrediet van € 40.000 gevraagd, ten laste van de reserve gemeentehuis. Als gevolg van het wijzigen van prioritering hebben de werkzaamheden in verband met FC Aalsmeer voorrang gekregen. Voor de aanleg van de parkeerplaatsen is een bedrag van € 10.000 onttrokken. Per saldo is er € 30.000 minder onttrokken aan de reserve dan geraamd.

74


Gemeente Aalsmeer

3.8 Programma: BV Aalsmeer Portefeuille: Middenstand en markt, Economische zaken, Greenport

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 De gemeente richt haar inzet als facilitator op meerdere economische sectoren om het ondernemersklimaat te verbeteren. De speerpunten in de lokale economie zijn de sierteeltsector, de detailhandel en recreatie en toerisme. Het college beoogt versterking en behoud van de internationale concurrentiepositie van de sierteelt (gerelateerde) bedrijvigheid in en om Aalsmeer. Om het ondernemersklimaat te verbeteren zet de gemeente daarnaast in op goede communicatie en informatieverstrekking aan ondernemers, een samenhangend economisch beleid en een duidelijk centraal aanspreekpunt. Tevens wordt er naar gestreefd om vooral ruimte te bieden aan startende en nieuwe ondernemers. Het detailhandelsbeleid is er op gericht het winkelcentrum Aalsmeer Dorp te versterken als hoofdwinkelcentrum, terwijl de winkelgebieden Kudelstaart, Nieuw Oosteinde en Ophelialaan hun functie behouden als wijkvoorzieningen. Het college wil tevens de kansen die recreatie en toerisme (waterrecreatie) bieden beter benutten en ons cultureel erfgoed meer zichtbaar maken om zo de economische basis van Aalsmeer verder te versterken.

Over de volle breedte ondervindt Aalsmeer de gevolgen van de slechte economische situatie. Dit uit zich onder meer in faillissementen, leegstand van bedrijfsruimten, kantoren en winkelruimten en een toename van het aantal werkzoekenden. Het college heeft haar inzet gericht op het faciliteren van verbeteringen en veranderingen in de economische speerpunten zoals de sierteeltsector, de detailhandel en recreatie en toerisme, het stimuleren van de arbeidsparticipatie van jongeren en mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Ook is energie gestoken in een (netwerk)platform Ondernemend Aalsmeer, de verkiezing van onderneming van het jaar en faciliteiten voor startende ondernemers. Het detailhandelsbeleid heeft er aan bijgedragen dat de ondernemers in de Ophelialaan als collectief een ondernemersfonds hebben opgericht om dit winkelcentrum te profileren. De focus op een samenhangend economisch beleid is in deze collegeperiode nog meer gericht samenwerking, zowel met buurgemeenten zoals Amstelveen en de Greenport Aalsmeer als in het grotere verband van de Metropool Regio Amsterdam (MRA). Aalsmeerse activiteiten die aan de Greenport zijn verbonden, zijn onder meer de Ongestoorde Logistieke Verbinding, het convenant Huisvesting Europese Arbeidsmigranten, de Innovatiemotor, het Groen Onderwijscentrum en verschillende projecten op het gebied van duurzaamheid en energie. De samenwerking in de MRA sluit aan op de betrokkenheid van Aalsmeer bij de Greenport. Diverse thema’s overlappen elkaar en het sierteeltcluster is één van de belangrijke economische pijlers van de MRA. In combinatie met het versterken van het regionale recreatieen toeristisch netwerk rond Amsterdam, waardoor Aalsmeer zich ook buiten de gemeentegrenzen kan profileren op het gebied van (water)recreatie en de bloemen(handel), biedt de samenwerking in de MRA kansen om Aalsmeer ook in groter verband als aantrekkelijke vestigingsplaats voor internationale handel en -bedrijvigheid te promoten.


75

Gemeente Aalsmeer

Greenport Aalsmeer Wat willen we bereiken tot Wat hebben we daarvoor 2017? gedaan in 2014? · Zorgen voor voldoende en · Aanpassen dan wel passende ruimte voor alle ontwikkelen van activiteiten van de beleidskaders en sierteeltcluster, bestemmingsplanregelingen modernisering verouderde ten behoeve van de glasgebieden en concentratie activiteiten van de van verspreid glas met sierteeltcluster. ruimtelijke kwaliteit en duurzaamheid als harde randvoorwaarden. ·

·

·

Zorgen voor een uitstekende en duurzame bereikbaarheid via verschillende, goed op elkaar aansluitende modaliteiten.

Een duurzame economische ontwikkeling in de Greenport waarbij met oog voor people, planet en profit kringlopen worden gesloten, hernieuwbare energiebronnen worden ingezet en emissies worden geminimaliseerd

Het kwantitatief versterken van de sierteeltcluster door het stimuleren van een optimale aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt met als doel voldoende personeel om zowel “groene” als “grijze” vacatures te vervullen.

·

Participeren in- en faciliteren van besluitvorming omtrent de Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV) Greenport Aalsmeer.

·

Participeren in de ontwikkeling van een regionale en provinciale toekomstvisie t.a.v. de N201 en de N231.

·

Het mede in Greenport verband stimuleren en faciliteren van het gebruik van duurzame energie in de sector.

·

Stimuleren, faciliteren en voor zover nodig participeren in projecten Duurzame Greenports, zoals o.m. Biomassa-onderzoek en Warmtenet.

·

Participeren in regionale werkgelegenheidsprojecten. Het stimuleren en faciliteren van de uitvoering van de in het regionaal convenant Huisvesting Arbeidsmigranten vastgelegde doelen waaronder het realiseren Arbeidsmigranten logies in Green Park. Bevorderen van aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt. Stimuleren cross-overs tussen kennisinstellingen en marktpartijen. Versterken van clusters Veredeling, Logistiek en Internationale Handel door kennisoverdracht en

·

· · ·

76


Toelichting ·

Op basis van het thema Ruimte van het uitvoeringsprogramma 2013-2016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

·

Op basis van het thema bereikbaarheid van het uitvoeringsprogramma 20132016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

·

Op basis van het thema Duurzaamheid van het uitvoeringsprogramma 20132016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

·

Op basis van het thema Arbeidsmarkt en Onderwijs van het uitvoeringsprogramma 2013-2016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? bedrijfsopleidingen.

Toelichting

·

Het kwalitatief versterken van de sierteeltcluster door het stimuleren van innovatie en kennisuitwisseling met als speerpunten Teelttechniek, Veredeling, Logistiek en Internationale Handel.

·

Participeren in diverse innovatieprojecten zoals Innovatiemotor Greenport Aalsmeer, Green Forensics en Green life sciences

·

Op basis van het thema Innovatie van het uitvoeringsprogramma 2013-2016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

·

Sterke positionering van Greenport Aalsmeer binnen en buiten de regio om bekendheid en draagvlak te vergroten, middelen aan te trekken, andere clusters te inspireren en om de samenwerking aan te gaan.

·

Opstellen en uitvoeren communicatieplan uitvoeringsprogramma. Lobby – en kennisuitwisselingactiviteiten opstellen en uitvoeren subsidieverwervingsprogram ma.

·

Op basis van het thema Positionering en Imago van het uitvoeringsprogramma 2013-2016 van de Greenport Aalsmeer is invulling aan dit onderwerp gegeven.

· ·

Economisch beleid Wat willen we bereiken tot 2017? · Goed functionerende bedrijventerreinen/winkelcent ra waarin bereikbaarheid, duurzaamheid, ruimtelijke uitstraling en economische aantrekkingskracht in de juiste verhoudingen verenigd zijn.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Afstemming en herstructurering van bedrijvenlocaties in de regio

Toelichting ·

·

Onderzoek naar de behoefte om de zondagopenstelling voor winkels verder te verruimen

·

·

Het evalueren van het functioneren van het ondernemersfonds Meer Aalsmeer. Het vastleggen van beleid t.a.v. regionale en lokale detailhandelsafstemming (gebeurt binnen stadsregio).

·

·

·

Het monitoren van de beschikbare capaciteit aan bedrijfsruimte, kantoren, en winkelruimte


·

·

Er heeft via Het Platform Bedrijven en Kantoren afstemming plaatsgevonden op het gebied van bedrijfslocaties. Een verkenning van de behoefte heeft plaatsgevonden. Een voorstel voor verruiming van de winkeltijden staat gepland voor behandeling in de gemeenteraad in het voorjaar van 2015. Er heeft een evaluatie plaatsgevonden van het ondernemersfonds. Er is gestart met het maken van regionaal detailhandel beleid. Er is een nieuwe detailhandel advies orgaan opgericht die adviseert bij grote detailhandel ontwikkelingen om leegstand te voorkomen. Er is gestart met een project winkelleegstand in Aalsmeer centrum. Verwachting is dat er begin 2015 een rapport is dat aangeeft hoe om te gaan met leegstand in dit gebied. Op het gebied van

77

Gemeente Aalsmeer



·

·

Een uitnodigend startersklimaat.

· ·

·

·

De gemeente is een aantrekkelijke partner voor ondernemers (positief ondernemersimago / citymarketing)

· ·

leegstaand glastuinbouw gebied wordt er gewerkt aan een inventarisatie welke gebieden nog kansrijk zijn. · Eind 2014 is er gestart met Het opstellen van een actuele het selecteren van partijen gemeentelijke economische voor het opstellen van een visie. nieuwe economische visie. Het (mede) faciliteren van · Deelname van de gemeenten netwerkbijeenkomsten. aan het Zaai netwerk en coaching traject voor Het verbreden en verbeteren startende ondernemers. Het van de dienstverlening aan faciliteren van het project de (startende) ondernemers. Zomer Ondernemer voor de jeugd. Mede organiseren van de verkiezing Ondernemer van het jaar. Gezamenlijke deelname met Amstelland gemeenten aan de Het (mede) organiseren van startersbeurs van de Kamer de verkiezing starter van het van Koophandel. jaar. Het op een proactieve manier · ondernemers faciliteren en begeleiden. Het verder implementeren · van de balie bedrijven zowel fysiek als digitaal.

·

Het verder implementeren van accountmanagement, gericht op grote bedrijven, winkeliers- en ondernemingsverenigingen.

·

·

Het stimuleren van verdergaande deregulering voor bedrijventerreinen / winkelgebieden.

·

·

Het stimuleren van maatschappelijk verantwoord en duurzaam ondernemen. Aalsmeer promoten als vestigingslocatie voor (nieuwe) bedrijven

·

·

78

Toelichting

·

·

·

Het (mede) organiseren van de verkiezing ondernemer van het jaar.

·

Het versterken van de positie · van Aalsmeer in regionale


Is samen met Amstelveen opgepakt (project Zaai en Zomer ondernemer. Is samen met Amstelveen opgepakt. De balie bedrijven is geïmplemteerd. Ondernemers kunnen de balie benaderen door langs te komen, te bellen of mailen. Het introduceren van Amsterdam in business bij bedrijven in Aalsmeer via een bedrijfsbezoek. Het ondersteunen van een doorstart van de ondernemersvereniging Aalsmeer. Er zijn gesprekken gevoerd over verruiming van de winkeltijden en er zijn afspraken gemaakt vereenvoudigen van de procedures voor evenementen Regionale Duurzaam MKB Award is uitgereikt. Samen met Amsterdam in business en Amsterdam Partners is Aalsmeer internationaal onder de aandacht gebracht. Afgelopen jaar is er samen met het bedrijfsleven weer een verkiezing ondernemer van het jaar georganiseerd Het onderwerp Citymarketing en promotie is in de afgelopen

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? samenwerkingsverbanden periode vooral ingestoken zoals onder meer de vanuit bestaande (regionale) Metropoolregio en de netwerken en –structuren. Amsterdam Economic Board.

Kengetallen

2012

2013

2014

Aantal startende ondernemers 28)

183

78

112

2013

Streefwaarde 2014

Indicatoren

2012

Tevredenheid van ondernemers over bedrijventerreinen/ winkelcentra (bereikbaarheid, ruimtelijke uitstraling, gebruiksmogelijkheden, etc.) 22)

--

--

n.n.b.

Waardering gemeentelijke dienstverlening door ondernemers 22)

--

--

n.n.b.

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 8 BV Aalsmeer 310.01 Weekmarkt 311.01 Baten marktgelden 330.02 Economische visie 810.06 Greenport Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Reserve Personeel Greenport Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 11 26 31 -5 27 39 -12 7 -18 0 17 -17 0 21 -21 4 171 114 0 114 108 10 98 16 168 300 120 180 305 140 164 16 0 0 0 0 0 0 0 0 331 441 168 273 440 210 230 43 25 25 356

15 15 456

0 0 168

15 15 288

25 25 465

0 0 210

25 25 255

-10 -10 33



79

Gemeente Aalsmeer

3.9 Programma: Dialoog tussen burger en bestuur Portefeuille: communicatie, burgerparticipatie en e-dienstverlening

Wat hebben we bereikt en wat hebben we hiervoor gedaan? Programmavisie 2011 – 2014 Via dialoog, een open communicatie en wijkgericht werken de Aalsmeerse gemeenschap zo goed mogelijk informeren over en betrekken bij het beleid. Een optimale dienstverlening aan burgers, onder meer door een goede telefonische, digitale en fysieke bereikbaarheid van de gemeentelijke organisatie. Inwoners worden betrokken bij de invulling van hun leefomgeving door ze goed te informeren en waar mogelijk te laten meedenken/meedoen. De werkwijze “Burgerparticipatie & wijkgericht werken” is hierbij leidend. In een gezamenlijk wijkoverleg is gesproken over de 3-D operatie in het sociaal domein en de rol die (besturen van) wijkoverleggen daarin kunnen spelen. Via de website “www.verbeter de buurt.nl” kunnen bewoners zelf initiatieven onder de aandacht van medebewoners brengen. Ook via de wijkoverleggen wordt dit onder de aandacht gebracht. Daarnaast kunnen bewoners initiatieven indienen bij de gemeenteraad met gebruikmaking van de Verordening Burgerinitiatief. De nieuwe website betekende ook een wijziging van de button “Mijn wijk” in “Wijken en wijkverbetering” en vernieuwing van de inhoud. Voorts is een koppeling aangebracht tussen de gemeentelijke website en de vernieuwde website van de gezamenlijke wijkoverleggen. Het verbeteren van de communicatie aan inwoners die participeren heeft doorlopend de aandacht. Gezien het toegenomen belang van de basisregistratie personen (BRP, vervangt sinds 6 januari 2014 de GBA), heeft het ministerie van BZK de eisen aan het beheer en de kwaliteit van de BRP verscherpt. Per 1-1—2014 zijn daarom extra middelen voor adresonderzoek en huisbezoek beschikbaar gesteld. De werkprocessen zijn hier op afgesteld. Er zijn 346 adresonderzoeken uitgevoerd en in 46 zaken was er aanleiding om een huisbezoek op te starten. Per 1-1-2015 wordt in Aalsmeer een meldpunt gestart waar woonfraude en dergelijke kan worden gemeld, zoals in Amstelveen al sinds 1-1-2014 operationeel is. Uit de in september uitgevoerde zelfevaluaties BRP en Paspoorten en NIK blijkt dat voldaan is aan de eisen. De zelfevaluatie Paspoorten en NIK is gecontroleerd door het ministerie van BZK. Daaruit is gebleken dat deze zelfevaluatie uitstekend is uitgevoerd. Aalsmeer heeft in 2014 voor de derde keer deelgenomen aan de Benchmark Publiekszaken. Bij dit onderzoek is de klanttevredenheid in 55 gemeenten onder de loep genomen. Uitgangspunt voor de gemeente is dat de kwaliteit van dienstverlening na de ambtelijke fusie met Amstelveen minimaal op hetzelfde niveau blijft. De Aalsmeerse dienstverlening aan de balie kreeg zet als vorig jaar een 7,8. De vriendelijkheid van de medewerkers scoort een 8,6, de wachttijd een 8,1 en de bereidheid om inwoners te helpen een 8,1. De telefonische dienstverlening scoort net als in 2013: een 6,9. Uit de Benchmark is gebleken dat de dienstverlening op peil is gebleven. De gemeente Aalsmeer heeft in april 2014 het 14+ nummer ingevoerd. Het doorschakelen van 140297 naar het Callcenter verloopt foutloos. 80


Gemeente Aalsmeer

De gemeente vindt het belangrijk dat bewoners en ondernemers goed worden geïnformeerd over haar beleid en haar activiteiten. Via de media, de website of participatiebijenkomsten. Op de vernieuwde website vinden bewoners alle informatie over de gemeente. Daarbij maakt de gemeente steeds meer gebruik van social media. Zij organiseert ook veel participatiebijeenkomsten en bezoeken aan bedrijven en instellingen om te horen wat er in de gemeente leeft. Burgerparticipatie en wijkaanpak Wat willen we bereiken tot 2017? · Activiteiten in de wijken worden zichtbaar vaker door burgers zelf geïnitieerd en uitgevoerd en worden uitsluitend daar waar nodig ondersteund door de gemeente.

· ·

Burgers worden actief betrokken. Verbeteren van de communicatie richting deelnemers aan participatietrajecten, dit gelet op de uitkomsten van de Gemeentepeiling 2012.

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · De plek op de site · De button ‘’Mijn Wijk’’ is met www.aalsmeer.nl/mijn wijk ingang van de introductie van actualiseren en verbeteren. de nieuwe website gewijzigd in “”Wijken en · Inwoners op wijkniveau Wijkverbetering’’ en qua informeren over tal van zaken inhoud gewijzigd. Actualiseren en participatiemomenten en verbeteren van de website door middel van de inzet van blijft doorlopend aandacht diverse instrumenten, zoals houden. de gemeentelijke website, Verbeter de buurt, bijeenkomsten, klankbordgroepen etc. · Betreft een doorlopend · Het op zodanige manier proces. De bestaande inzetten van de netwerken kennen elkaars opbouwwerker waardoor bestaan, ontvangen netwerken, waarin burgers uitnodigingen voor deelname elkaar kennen en opzoeken, aan wijkoverleggen en zoeken worden ontsloten en met elkaar waar nodig op. Daar elkaar gaan samenwerken. waar de belangen van de netwerken elkaar ontmoeten (botsen of overeenkomen) wordt contact tot stand gebracht. · Gerealiseerd. · Het blijven voortzetten van een overleg- en samenwerkingsstructuur die past bij initiërende en uitvoerende burgers. ·

Actieve en niet-vrijblijvende inzet van de participatieladder.

·

· Ter aanvulling op de participatieladder het opstellen en verspreiden van een handleiding over op welke wijze deelnemers aan participatietrajecten moeten worden geïnformeerd over de uitkomsten van die trajecten in relatie tot de gegeven inbreng.


·

Het opstarten en doorlopen van participatietrajecten met gebruikmaking van de participatieladder is een verantwoordelijkheid van eenieder in de organisatie. Het opstellen en verspreiden van een handleiding heeft niet plaatsgevonden. De eerder verstrekte handleiding is nog steeds van kracht. Het ‘’stappenplan participatie’’ zoals dat voor Aalsmeer nog geldend is, wordt opnieuw in de organisatie verspreid en via intranet onder de aandacht

81

Gemeente Aalsmeer



Toelichting gebracht.

·

Het vergroten van de betrokkenheid, zelf- en samenredzaamheid en zelfoplossend vermogen van de burger bij de eigen sociale- en leefomgeving.

·

Gelet op de decentralisatie · van rijkstaken in het sociale domein naar de gemeenten per 1 januari 2015, de (besturen van de) wijkoverleggen ondersteunen bij het innemen van hun centrale positie binnen de wijk én hun contacten met bewoners, bedrijven en instellingen. Hen waar mogelijk faciliteren bij het aangaan van de uitdaging om die partijen meer te activeren bij het bevorderen van de sociale cohesie in de wijk. In 2014 zal over de specifieke rol van de (besturen van de) wijkoverleggen verder met hen worden gesproken.

Betreft een doorlopend proces. In 2014 zijn de besturen van de wijkoverleggen aanwezig geweest bij de diverse gemeentelijke informatiemomenten. Daarnaast heeft een gemeentelijk deskundige tijdens een gezamenlijk besturenoverleg de bestuurders bijgepraat en is dit onderwerp in diverse wijkoverleggen aan bewoners toegelicht. De mate waarin een nieuwe rol op dit vlak door de vrijwillige wijkbesturen wordt opgepakt verschilt per wijk.

2013

Streefwaarde 2014

Indicatoren

2012

% B&W-adviesnota's waarbij gebruik is gemaakt van de participatieladder 1)*

31%

35%

% Aalsmeerders dat vindt dat het gemeentebestuur veel doet om burgers bij het bestuur te betrekken 2)

29%

40%

* Wordt sinds 2013 niet meer bijgehouden

Communicatie Wat willen we bereiken tot 2017? · De gemeente treedt prominent en krachtig in woord en beeld naar buiten om het imago van betrokken en betrouwbaar te versterken.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · De gemeente maakt ook in 2014 steeds vaker gebruik van social media, zoals Twitter, weblogs en Facebook.

·

82

Toelichting ·

· Via ruime aandacht in de lokale geschreven media – lees: met name de lokale kranten – wil het bestuur het bestuurlijk beleid een podium geven om zo transparant en zichtbaar mogelijk voor de · burgers te zijn.


Actieve inzet Social media (tweets van B&W, tweets over persberichten, bijeenkomsten en evenementen). Start gemaakt met de beleidsnotitie social media. Website vernieuwd. Inhoud wordt verder geactualiseerd. Publicatie burgerjaarverslag. Verantwoording collegebeleid 2010-2014. Publicatie coalitieakkoord en collegeprogramma 20142018. Persbijeenkomsten/gesprekke n over speciale onderwerpen. Persberichten in lokale, digitale en geschreven pers en op website. Folders en speciale

Gemeente Aalsmeer



Toelichting informatiepagina’s in de lokale media Bedrijfsbezoeken college

·

·

De gemeente informeert burgers, bedrijven en instellingen over actuele en lopende zaken waardoor burgers volwaardig aan het maatschappelijk verkeer kunnen deelnemen. De griffie informeert burgers over én betrekt burgers bíj actuele en lopende zaken voortvloeiende uit het raadsen griffiewerk.

·

In vroegtijdig stadium ingezetenen en belanghebbenden betrekken bij voorbereiding en uitvoering van gemeentelijk beleid.

Participatiebijeenkomsten over diverse plannen en projecten, onder meer over de veranderingen in de zorg, verschillende ruimtelijke projecten en veiligheid.

·

Oplevering en start uitvoering · notitie Raadscommunicatie.

Persberichten raad Start weblogs raadsleden Bewoners betrokken bij evaluatie vergadermodel

Kengetallen Aantal bezoekers website 29)

2012 190.000

2013 151.932*

Indicatoren

2012

2013

% inwoners dat bekend is met de gemeentelijke website 2) Beoordeling gemeentelijke website 2)*

54% 7,0

7,0

2014 169.000

* Nieuwe website en andere telmethode

Streefwaarde 2014 65% 7,5


Dienstverlening Wat willen we bereiken tot 2017? · Het optimaliseren van de service aan het publiek.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · Het verder optimaliseren van de door het KCC, in samenwerking met rest van de organisatie, geleverde diensten en producten.


Toelichting ·

Aalsmeer heeft in 2014 voor de derde keer deelgenomen aan de Benchmark Publiekszaken. Aanleiding voor het meedoen aan de Benchmark is de raadsmotie dat de dienstverlening in Aalsmeer op peil moest blijven na de ambtelijke fusie. Uit de Benchmark is gebleken dat dit het geval is. In 2014 is de gemeente op huisbezoek geweest bij verzorgingstehuizen zodat bewoners niet meer de deur uit hoeven voor een nieuw identiteitsbewijs. Zowel het aanvragen als het afleveren

83

Gemeente Aalsmeer



Toelichting van nieuwe IDkaarten en paspoorten wordt door de gemeente op locatie gedaan. Het contactformulier (met dit formulier kan informatie aangevraagd worden) is in 2014 digitaal beschikbaar gesteld. Zodra DiGid beschikbaar is voor Aalsmeer gaat het aantal digitaal beschikbare producten fors uitgebreid worden, de verwachting is dat dit begin 2015 zal zijn. (DigiD moet nog geïmplementeerd worden; vooral veiligheid is hierbij een belangrijk aspect. Bij de implementatie zijn 3 externe partijen betrokken). Gerealiseerd

·

·

Verdere digitalisering van de producten en diensten.

·

· Inspelen op de door het ministerie BZK voorgestelde protocollen met betrekking tot de GBA.

Kengetallen Bezoekers balie/1.000 inwoners 1)

2012 714

2013 819

2014

Paspoorten 1)

6.326

4.050

3.974

Rijbewijzen 1)

2.263

2.609

2.491

Indicatoren

2012

2013

Rapportcijfer burgers aan gemeentelijke dienstverlening 25) % inwoners dat gebruik maakt van digitale producten/diensten 1)* % telefonische bereikbaarheid 1) % klachten/meldingen binnen 6 weken afgehandeld 1)

7,8 0,8% 80% 90%

7,8 94% 94%

913

Streefwaarde 2014 7,9 1% 90% 90%

*Geen registratie meer

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 9 Dialoog tussen burger en bestuur 002.04 C ommunicatie 003.01 Burgerzaken 003.02 E-dienstverlening 004.01 Baten secretarie leges Burgerzaken 630.02 Sociaal cultureel werk Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

84

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 679 699 0 699 680 0 680 20 1.149 1.292 0 1.292 1.276 0 1.276 16 215 0 0 0 136 0 136 -136 -270 259 541 -282 251 525 -275 -8 206 252 27 225 240 21 219 7 0 0 0 0 0 0 0 0 1.978 2.502 568 1.934 2.582 546 2.036 -101 -200 -200 1.778

0 0 2.502

30 30 598

-30 -30 1.904


0 0 2.582

30 30 576

-30 -30 2.006

0 0 -101

Gemeente Aalsmeer

Voornaamste begrotingsafwijkingen Lasten Afwikkeling historische kosten GovUnited € 135.000 N De onderhandelingen met GovUnited en de gemeente hebben uiteindelijk geresulteerd tot finale afwikkeling van de kwestie van de historische kosten. Er is overeenstemming bereikt voor een bedrag van € 135.000,- excl. BTW. Tevens is overeengekomen dat de gemeente gevrijwaard is van kosten aan Green Valley (leverancier software pakket).


85

Gemeente Aalsmeer

3.10 Programma: Bestuur in ontwikkeling Portefeuille: coördinatie Collegebeleid, intergemeentelijke samenwerking Programmavisie 2011 – 2014 In Aalsmeer streeft het gemeentebestuur permanent naar vernieuwing en verbetering van het bestuur. Dit dient te resulteren in een maximale - bij Aalsmeer passende – uitwerking van het duale systeem waarbij raad en college elk hun eigen taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden hebben. Raad en college staan daarbij niet los van elkaar of tegenover elkaar, maar werken samen. Het bestuur streeft permanent naar verbetering en vernieuwing en herkenbaar en toegankelijk zijn voor burgers. De vernieuwde manier van besturen wordt duidelijk in de interactieve beleidsvorming van het college en het zichtbaar zijn van de collegeleden in Aalsmeerse netwerken.

De ambtelijke samenwerking met Amstelveen is in dit jaar verder geoptimaliseerd. Er is onder andere een verdere verbetering en harmonisatie van de P&C documenten doorgevoerd. De bestuurlijke evaluatie van de ambtelijke samenwerking is voorbereid in 2014 en start in 2015. De samenwerking met Uithoorn in de G2 is eind 2014 beëindigd en de taken zijn per 1 januari 2015 overgedragen naar de ambtelijke samenwerking met Amstelveen. De regionale samenwerking op vervoer is voortgezet, op economie versterkt en op decentralisaties sociaal domein vormgegeven. Het helder en toegankelijk maken van het besluitvormingsproces is vormgegeven door persberichten namens de raad, publicatie van besluitenlijsten van de raad, audioverslag van het Ronde Tafel Gesprek en weblogs van raadsleden. Om burgers te interesseren voor de lokale politiek zijn gasten bij de raad uitgenodigd. De overige instrumenten worden nog uitgewerkt. De Rekenkamer heeft een QuickScan vastgoed uitgevoerd. Tevens is gestart met de evaluatie van model en werkwijze van de Rekenkamer.

Samenwerking Wat willen we bereiken tot 2017? ·

86

In de samenwerking met Amstelveen de uitvoering van gemeentelijke taken (behalve op het gebied van werk en inkomen en de voorzieningen krachtens de Wet maatschappelijke ondersteuning) optimaliseren om deze efficiënter en effectiever uit te kunnen voeren

Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Stand van zaken en · In 2014 is een verdere prestaties (inhoud en harmonisatie van financiën) op reguliere P&C werkprocessen en momenten in beeld brengen optimalisatie van de via voorstellen en samenwerking rapportages (aan de raad); gerealiseerd, onder andere in de P&C documenten. In de P&C documenten is de stand van zaken van de uitvoering waar nodig weergegeven. · De peilingen zijn · Rapportage Jongerenpeiling uitgevoerd, de rapportage · Uitvoeren Bedrijvenpeiling over de jongerenpeiling is gereed en de rapportage over de bedrijvenpeiling komt in 2015. · Rapportage evaluatie


Gemeente Aalsmeer


·

De uitvoering van de taken op het gebied van werk en inkomen en de voorzieningen krachtens de Wet maatschappelijke ondersteuning te optimaliseren om deze efficiënter en effectiever uit te kunnen voeren.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? samenwerking AA

· ·

·

·

Toelichting ·

Rapportages over prestaties · via kwartaalrapportages G2 Jaarrekening G2 2013

· Besluitvorming over taakoverdracht G2 naar AA colleges Uithoorn en Aalsmeer Voorbereiding taakoverdracht G2 naar AA en voorbereiden besluit over opheffing G2.

De bestuurlijke evaluatie ambtelijke samenwerking AA is voorbereid in 2014 en start begin 2015; de rapportage zal plaatsvinden in de eerste helft 2015. De taken, personeel en middelen van de G2 gaan per 1 januari 2015 over naar de ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen. Daarom zijn de kwartaalrapportages in 2014 vervallen en is in het stafoverleg en in het DB mondeling gerapporteerd over de ontwikkelingen. De overige actiepunten zijn uitgevoerd.

·

Met andere gemeenten samenwerken, zoals de GGD en de Veiligheidsregio, om taken efficiënter en professioneler te kunnen organiseren.

·

De acties voor deze samenwerkingsverbanden zijn terug te vinden bij de programma’s Zorgen voor elkaar (GGD), handhaving en veiligheid (Veiligheidsregio) en Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (NZKG).

·

De samenwerking in de GGD, Veiligheidsregio en omgevingsdienst is voortgezet in 2014. Met de GGD is overleg gestart over verbetering van de aansluiting met de nieuwe taken in het sociaal domein.

·

Netwerken met andere gemeenten (bijvoorbeeld AMgemeenten en Stadsregio), waarbij afspraken worden gemaakt om taken efficiënter en professioneler te kunnen regelen.

·

Op ad hoc basis afspraken · maken als het gaat om strategisch belangrijke taken

·

Vervoerregio uitvoering projecten en regionale agenda

·

Specifiek op het terrein van de drie decentralisaties afspraken maken over taken, die (boven)regionaal

In de AM-regio is de visie op de AM samenwerking herbevestigd: met elkaar optrekken, elkaar versterken en thema’s op de agenda zetten bij verbanden als de Metropoolregio en de vervoerregio. De Stadsregio Plus is door het rijk aangewezen als Vervoerregio. 2015 wordt een overgangsjaar. Op (boven)regionaal niveau zijn afspraken gemaakt en contracten afgesloten voor de


·

·

87

Gemeente Aalsmeer


Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? uitgevoerd worden

Indicatoren

Toelichting jeugdhulp; ook voor de uitvoering van de participatiewet wordt intensief samengewerkt.

7,8

Streefwaarde 2014 8,2

29%

30%

2012

Rapportcijfer burgers aan gemeentelijke dienstverlening 25) % Aalsmeerders dat vindt dat het gemeentebestuur veel doet om burgers bij het bestuur te betrekken 2)*

2013


Duaal systeem/bestuurlijke vernieuwing Wat willen we bereiken tot 2017? Wat hebben we daarvoor Toelichting gedaan in 2014? · Het besluitvormingsproces is zo · Voorgenomen en · In 2014 is een aantal persberichten helder en toegankelijk mogelijk. genomen besluiten in uitgeven namens de raad. heldere en begrijpelijk · De besluitenlijst van de taal formuleren en zo raadsvergadering en verslagen van nodig uitleggen. de vergaderingen worden gepubliceerd op de website van de gemeente Aalsmeer. · Op de website kan van een vergadering van een Ronde Tafel Gesprek of een raad het audioverslag worden beluisterd. · Uitwerken van · In een notitie raadscommunicatie middelen voor zijn mogelijke middelen uitgewerkt. raadscommunicatie In september 2014 is gestart met de weblogs van raadsleden. ·

Burgers interesseren voor de lokale politiek.

·

Het inventariseren van · instrumenten (zoals Gast van de raad, Burgerinitiatief, Jongerendebat en sociale media) om de participatie van burgers bij de lokale politiek te vergroten. · Het invoeren van (één · of meerdere van) deze nieuwe participatieinstrumenten.

Indicatoren % Aalsmeerders, dat vertrouwen heeft in de gemeenteraad 2)* % Aalsmeerders dat vindt dat het gemeentebestuur veel doet om burgers bij het bestuur te betrekken 2)* *Nieuwe cijfers beschikbaar in de zomer 2015

88


In 2013 heeft een proef plaatsgevonden met het instrument gast van de raad. Dit instrument blijft voor raad beschikbaar.

De genoemde instrumenten worden verder uitgewerkt.

2011

2012

--

41%


--

29%

30%

Gemeente Aalsmeer

Rekenkamer Wat willen we bereiken tot 2017? ·

De Rekenkamer controleert of het door het bestuur gevoerde beleid binnen de vastgestelde (wettelijke) kaders wordt uitgevoerd.

Wat hebben we daarvoor gedaan in 2014? · De rekenkamer voert tweejaarlijks een QuickScan en een onderzoek uit.

Toelichting ·

·

In 2014 heeft de rekenkamer een QuickScan uitgevoerd naar het gemeentelijk vastgoed. De resultaten worden in het eerste kwartaal van 2015 aan de raad gepresenteerd. Eind 2014 wordt het model en de werkwijze van de rekenkamer geëvalueerd.

Wat heeft het gekost? bedrag x 1000 euro 10 Bestuur in ontwikkeling 001.01 Bestuursorganen 001.04 Raad en raadscommissies 002.03 Begroting en rekening 002.01 Bestuursondersteuning college B&W 002.02 Secretariaat gemeentebestuur 002.06 Representatie 005.01 Bestuurlijke samenwerking 006.01 Bestuursondersteuning raad 006.02 Programmabegroting/jaarverslag Algemene baten en lasten Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve frictiekosten implementatie SP2 Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 776 618 0 618 898 0 898 -280 328 373 0 373 381 0 381 -8 296 286 0 286 286 0 286 0 1.599 209 0 209 217 0 217 -8 769 988 0 988 909 0 909 79 103 75 0 75 77 0 77 -2 66 70 0 70 72 0 72 -2 407 462 0 462 568 35 533 -70 133 135 0 135 135 0 135 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.477 3.216 0 3.216 3.542 35 3.507 -291 -27 -30 -57 4.420

0 0 0 3.216

48 0 48 48

-48 0 -48 3.168

0 0 0 3.542

48 0 48 83

-48 0 -48 3.459

0 0 0 -291

Voornaamste begrotingsafwijkingen Lasten Bestuursorganen € 300.000 N De gemeente heeft het beheer van de kapitaalopbouw voor de wethouderspensioenen belegd bij Loyalis. Door Loyalis wordt jaarlijks een actuariële berekening opgesteld, waaruit blijkt wat het huidige en toekomstige niveau van de voorziening moet zijn om de pensioenaanspraken te kunnen financieren. Door verslechterde omstandigheden op de financiële markten is het opgebouwde kapitaal op dit moment niet meer toereikend. Met name door bijstelling van de rekenrente van 3% naar 1,5% is een tekort ontstaan in het verzekerd kapitaal van ongeveer € 300.000.


89

Gemeente Aalsmeer

Bronvermelding bij programma’s 1) 2) 3)

Gemeente Aalsmeer Gemeentepeiling Aalsmeer 2012 Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG)

4) 5) 6) 7) 8) 9)

Gemeentelijke Basisadministratie (GBA) Gemeentelijke gezondheidsdienst (GGD) Aanbieders Kinderopvang en Peuterspeelzalen (Solidoe en Partou) Aanbieder Opstapje en Opstap / Ons Tweede Thuis (OTT) VVV servicepunt Aanbieder ondersteuner

10) 11) 12) 13) 14) 15)

Stichting AURO voor openbaar primair onderwijs OnderwijsAdvies Scholengemeenschap Panta Rhei / Internationale Schakelklas (ISK) Regionaal melden coördinatiepunt Regiorapport E-MOVO 2009 – 2010; Zo gezond zijn jongeren in de regio Amstelland! Onderzoek Kwetsbare ouderen in Aalsmeer, een verkenning van ondersteuningsbehoefte en

16) 17) 18) 19) 20)

zorggebruik (april 2012) Vita welzijn en advies Gemeenschappelijke Regeling Aalsmeer-Uithoorn Culturele instellingen Amstelland bibliotheken Jeugdgezondheidsmonitor GGD

21) 22) 23) 24) 25) 26)

Veiligheidsmonitor O+S Amsterdam Bedrijvenpeiling (gepland voor 2014) Hoogheemraadschap Rijnland (2014) Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) Benchmark-dienstverlening.nl Stichting de Binding

27) 28) 29) 30)

Klimaatmonitor agentschap Kamer van koophandel Google analytics (augustus 2013) Jongerenpeiling 2013

31)

Eigen Haard

90


Gemeente Aalsmeer

Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien


91

Gemeente Aalsmeer

Algemene dekkingsmiddelen Inleiding Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is aan een bepaald programma. Niet vrij besteedbare middelen zoals bijvoorbeeld specifieke uitkeringen en riool- en afvalstoffenheffing (retributies), worden rechtstreeks verantwoord op de programma’s ter dekking van de betreffende kosten. Algemene dekkingsmiddelen bestaan voor het grootste deel uit de uitkering gemeentefonds en uit de algemene belastingen. Naast deze inkomenscomponenten ontvangt de gemeente uit haar deelnemingen en uitgezette middelen dividend en rente. Hieronder volgt een overzicht van de algemene belastingen: Lokale heffingen (bedragen * € 1.000) R2013

2014 primair

2014 na wijziging

Werkelijk 2014

OZB gebruikers

1.359

1.365

1.365

1.364

OZB eigenaren

6.039

6.105

6.105

6.125

Roerende zaak belasting

56

48

48

57

Forensenbelasting (producenten + gezinnen)

52

43

43

49

(Water)toeristenbelasting

139

157

157

137

Hondenbelasting

129

118

118

127

Reclamebelasting

72

79

99

89

Precariobelasting

30

25

25

29

7.876

7.940

7.960

7.978

Totaal

In vergelijking met het totaalbedrag aan lokale heffingen in de tabel op de volgende pagina is een afwijking te constateren. Dit heeft betrekking op baten voor kostenverhaal van invordering. Hieronder volgt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Daarna worden de onderdelen kort toegelicht. Totaal overzicht algemene dekkingsmiddelen bedrag x 1000 euro Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene baten en lasten 961.01 Dividenden 962.01 Lokale heffingen 963.01 Algemene uitkering 964.01 Overige dekkingsmiddelen 965.01 Saldo financieringsfunctie Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve Hornmeerpark Reserve BC F Reserve bommenregeling Reserve frictiekosten Reserve Nationaal UitvoeringsProgramma Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Reserve uitgaven MN Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 -766 -7.237 -21.706 602 -2.102 -31.210

167 969 -802 662 8.003 -7.341 0 22.669 -22.669 243 231 12 50 2.078 -2.029 1.122 33.951 -32.828

169 970 -800 643 8.037 -7.395 0 22.962 -22.962 390 1.365 -974 50 2.202 -2.152 1.252 35.535 -34.283

-1 53 293 986 124 1.455

-536 0 -25 110 -174 55 74 149 -347 -31.556

2.151 46 2.105 500 0 500 0 20 -20 0 0 0 0 0 0 54 0 54 75 0 75 0 0 0 2.780 66 2.714 3.903 34.017 -30.114

2.151 46 2.105 500 0 500 0 20 -20 0 0 0 0 0 0 54 0 54 75 0 75 0 0 0 2.780 66 2.714 4.033 35.602 -31.569

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455

Voornaamste begrotingsafwijkingen Voor een toelichting op de afwijkingen verwijzen we naar pagina 187 en verder. 92


Gemeente Aalsmeer

Onvoorzien De post voor onvoorziene uitgaven (€ 1 per inwoner) is in 2014 aangesproken voor een bedrag van € 20.000, ten behoeve van het aanjagen/vinden van stage- leer/werkplekken bij bedrijven in Aalsmeer op basis van een amendement bij de besluitvorming van de begroting 2014.


93

Gemeente Aalsmeer

Gerealiseerde ombuigingen 2014 In de Lentenota 2011 was een bedrag van € 2.461.700 begroot aan ombuigingen die vanaf 2014 moesten worden gerealiseerd. Hiervan is in 2011, 2012 en 2013 een bedrag van totaal € 1.976.400 gerealiseerd. In tussentijdse rapportages is gemeld dat een bedrag van € 167.000 niet gerealiseerd kan worden (zie lentenota 2012 en najaarsrapportage 2013). Per saldo resteert een te realiseren bedrag vanaf 2014 van € 318.300. Hiervan is in 2014 een bedrag van € 268.300 gehaald. Hierna resteert een nog te realiseren bezuiniging van € 50.000. Deze wordt hieronder toegelicht. Ook worden de bijzonderheden van de gerealiseerde bezuinigingen hieronder nader toegelicht. Beheer en onderhoud openbare ruimte (Meerlanden) In de jaaropdracht aan Meerlanden 2014 is een taakstellende bezuiniging verwerkt van € 132.500. Deze is niet uitgesplitst, maar als bezuiniging op de gehele lumpsum opgevoerd. De lumpsum is conform opdracht afgerekend, waardoor de bezuiniging is gerealiseerd. Geconcludeerd kan worden dat de openstaande bezuinigingen op beheer en onderhoud openbare ruimte, door de Meerlanden is gerealiseerd. Verhuizing werf (Meerlanden) In 2013 en 2014 is het realiseren van een goedkopere huisvesting van de werf niet mogelijk gebleken. De beoogde bezuiniging van € 50.000 is dan ook niet gerealiseerd Inmiddels heeft Meerlanden zich gecommitteerd aan een taakstellende bezuiniging per 1 juni 2015 op de huisvestingskosten van €130.000, en zijn reeds concrete stappen genomen om tot realisatie te komen. DVO2 is opengebroken en herzien met ingang van 2015 Uitgangspunt voor DVO2 is een minimaal onderhoudsniveau voor de buitenruimte gemiddeld Bniveau. Op basis van dit uitganspunt zijn de onderhoudsmaatregelen die door Meerlanden moeten worden uitgevoerd vastgesteld in een bestek. Het bij niveau B benodigde budget past niet geheel binnen de begroting 2015, in 2015 wordt gezocht naar mogelijkheden om de inzet binnen het vastgestelde bestek te verminderen. In dit overgangsjaar zal duidelijk worden of dit mogelijk is met onderhoudskwaliteit niveau B als uitgangspunt.

94


Gemeente Aalsmeer

Programma's / ombuigingen Opgroeien in Aalsmeer Inzet onderwijsachterstanden voor combinatiefunctionaris Leerlingenzorg Subtotaal

Begroot 2014 Werkelijk 2014

Bereikbaarheid en mobiliteit Sanering verkeersborden (Meerlanden)* Beheerbewust ontwerpen Subtotaal Duurzame leefomgeving Verminderen te onderhouden areaal door verkopen reststroken (Meerlanden)* Herziening contracten met onderaannemers (Meerlanden)* Kostenbesparing door onderhoudsarm groen (Meerlanden)* Verhuizing werf (Meerlanden) Subtotaal Wonen en ruimtelijke indeling Exploiteren gronden baggerdepot Subtotaal

13.500 56.500 70.000

13.500 56.500 70.000

22.500 75.000 97.500

22.500 75.000 97.500

10.000 25.000 40.800 50.000 125.800

10.000 25.000 40.800 0 75.800

25.000 25.000

25.000 25.000

TOTAAL 318.300 * Binnen het totale contract met de Meerlanden is een bezuiniging gerealiseerd van € 132.500 voor de verschillende bezuinigingsonderdelen, zie de toelichting op de vorige pagina.


268.300

95

Gemeente Aalsmeer

96


Gemeente Aalsmeer

De paragrafen


97

Gemeente Aalsmeer

4.1 Lokale heffingen Inleiding De paragraaf lokale heffingen bevat, conform het BBV, een overzicht van inkomsten, een overzicht van het beleid ten aanzien van de lokale heffingen en een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. De paragraaf wordt afgesloten met een overzicht van de belangrijkste kerngegevens. In de Gemeentewet en in een aantal bijzondere wetten is geregeld welke heffingen (belastingen en retributies) een gemeente mag opleggen. De gemeenteraad bepaalt welke van die heffingen ook daadwerkelijk worden geheven. Belastingen Belastingen zijn heffingen waarvan de opbrengst vrij besteedbaar is. De gemeente Aalsmeer kent de volgende belastingen: onroerende zaakbelastingen, roerende zaakbelasting, forensenbelasting, (water)toeristenbelasting, hondenbelasting en precariobelasting. Retributies Retributies zijn heffingen waarbij een bepaalde vergoeding wordt betaald voor een specifieke dienst. De gemeente Aalsmeer kent de volgende retributies: afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges, marktgeld, en grafrechten. Grafrechten zijn onderverdeeld in rechten begraafplaats (zoals recht van begraven en begraven houden) en onderhoudsrechten begraafplaats. Inkomsten lokale heffingen Van elke euro die huishoudens en bedrijven in Nederland aan belastingen en sociale premies betalen gaat ruim drie procent naar de gemeenten. De decentrale overheden nemen samen 5% voor hun rekening, de rijksoverheid 95%9.

Belastingen en retributies Aalsmeer 9

http://www.rijksoverheid.nl/documenten-en-publicaties/rapporten/2013/04/09/monitor-van-de-ontwikkelingvan-de-lokale-lasten-op-macroniveau.html 98


Gemeente Aalsmeer

In 2014 is 15,8 mln. euro ontvangen aan belastingen en retributies en daarmee maken deze inkomsten ongeveer een kwart uit van de totale gemeentelijke baten. Gemeten naar de financiële omvang bepalen de onroerende zaak belastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing met afgerond 85% een groot deel van de lokale heffingen.

Bedragen * € 1.000

Werkelijk 2013

Begroting 2014

Werkelijk 2014

Verschil 2014

OZB gebruikers

1.359

1.365

1.364

-1

OZB-eigenaren

6.038

6.105

6.125

21

Roerende zaak belasting

56

48

57

9

Forensenbelasting (producenten + gezinnen)

52

43

49

6

(Water)toeristenbelasting

139

157

137

-19

Hondenbelasting

129

118

127

9

Reclamebelasting

72 30

99 25

89 29

-10 4

7.875

7.960

7.978

18

Afvalstoffenheffing

3.496

3.497

3.503

5

Rioolheffing

2.513

2.696

2.767

72

18

17

21

4

Naam belasting/retributie Belastingen

Precariobelasting

Retributies

Marktgeld Grafrechten (onderhoud)

155

134

135

1

Lijkbezorgingsrechten

276 983

228 1.287

231 1.208

3 -79

7.442

7.859

7.866

7

15.317

15.819

15.844

25

Leges

Totaal

Positief bedrag is meer inkomsten dan geraamd, een negatief bedrag minder inkomsten dan geraamd.

In de onderstaande grafiek is de gerealiseerde verdeling procentueel weergegeven.


99

Gemeente Aalsmeer

Beleid en overzicht op hoofdlijnen van de lokale heffingen Belangrijkste uitgangspunten voor het gemeentelijk tarievenbeleid zijn: het toepassen van een jaarlijkse indexering voor loon- en prijsontwikkeling het hanteren van kostendekkende tarieven.

-

Indexering In de Lentenota 2013 is als algemeen uitgangspunt neergelegd dat rekening gehouden moet worden met een inflatiepercentage, voor 2014 is dit 1,25%. Dit is de verwachte inflatie voor 2014 gebaseerd op de nieuwsbrief van het CPB van maart 2013. Kostendekkende tarieven Voor een groot deel van de in de tabel genoemde retributies geldt als uitgangspunt dat de totale kosten gedekt dienen te worden uit de totale opbrengsten. Om recht te doen aan dat uitgangspunt kan de werkelijke ontwikkeling van het tarief afwijken van het indexeringspercentage van 1,25%. Per heffing worden de volgende onderwerpen beschreven: het gemeentelijk beleid ten aanzien van de heffing; -

een overzicht van de tariefsontwikkeling van de belangrijkste heffingen over de laatste jaren, inclusief het gehanteerde tarief in 2014;

-

een vergelijking met de tarieven welke zijn gehanteerd in de regio (waar voorhanden);

100


Gemeente Aalsmeer

-

een verklaring van de afwijkingen tussen de begroting 2014 en de werkelijkheid 2014, indien deze groter zijn dan € 25.000.

2. Overzicht op hoofdlijnen diverse heffingen Onroerende zaakbelastingen (OZB) De onroerende zaakbelastingen zijn de belangrijkste gemeentelijke belastingen. De onroerende zaakbelastingen bestaan uit een belasting voor het gebruik (alleen niet-woningen) en een belasting voor het eigendom (woningen en niet-woningen). Macronorm In het bestuursakkoord tussen het Rijk en de VNG van juni 2007 is afgesproken dat er een bovengrens is aan de totale stijging van de ozb-opbrengst. De opbrengst van alle gemeenten mag niet meer bedragen dan de reële trendmatige groei van het bruto binnenlands product plus de prijsontwikkeling, ook wel de macronorm genoemd. Voor 2014 was deze 2,45%. Als de ontwikkeling van de lokale lasten tot overschrijding van die norm leidt, kan het Rijk ingrijpen via correctie op het volume van het gemeentefonds. Dit kan betekenen dat gemeenten collectief worden gekort als een aantal van hen het tarief fors verhogen. Tarieven 2014 Jaarlijks wordt een herwaardering uitgevoerd. Indien sprake is van een waardeverhoging of – verlaging, dan wordt het tarief respectievelijk naar beneden of naar boven bijgesteld. Op deze manier leidt een waardeverandering niet tot een wijziging van het te betalen OZB-bedrag, behoudens de inflatiecorrectie. Voor het belastingjaar 2014 werd de waardepeildatum 1 januari 2013 gehanteerd. De gemiddelde waarde - ontwikkeling voor woningen in 2014 lag voor de gemeente Aalsmeer naar verwachting op -4,75%. Voor de niet-woningen lag in 2014 de gemiddelde waarde -ontwikkeling naar verwachting op -3.95%. Aangezien sprake was van een verwachte waardeverlaging van 4,75% voor woningen en 3,95% voor niet-woningen, zijn de tarieven voor woningen en niet-woning voor 2014 met resp. 4,75% en 3,95% verhoogd. Vervolgens zijn de tarieven voor woningen en niet-woningen met 1,25% verhoogd. Om een vergelijking te maken zijn de percentages in het overzicht voor 2012, 2013 en 2014 vermeld. Tariefontwikkeling in % OZB ten behoeve van woning eigendom niet-woning eigendom niet-woning gebruik

2012 0,1078 0,1689 0,1382

2013 0,1136 0,1730 0,1445


2014 0,1204 0,1820 0,1520

101

Gemeente Aalsmeer

Tarieven in % omliggende gemeenten (2014) OZB ten behoeve van Amstelveen woning eigendom niet-woning eigendom niet-woning gebruik

Uithoorn

0,09279 0,21680 0,17456

Haarlemmermeer

0,1117 0,1838 0,1481

OuderAmstel

0,10685 0,29626 0,25003

Diemen

0,0904 0,2307 0,1920

0,1068 0,2438 0,2286

Toelichting verschil begroting-rekening Als gevolg van onder meer bezwaarschriften en leegstand kan de rekening afwijken van de begroting. Verder worden de tarieven bepaald naar de stand van de taxaties per oktober als de herwaardering pas voor een gedeelte (circa 50%) klaar is. Doordat de prijsontwikkeling van het onroerend goed na de berekening van de tarieven als gevolg van het restant van de herwaardering nog kan wijzigen, zal dit ook voor een afwijking in de begroting versus rekening veroorzaken. Roerende woonen bedrijfsruimtebelastingen (RZB) Deze belasting is op grond van het gelijkheidsbeginsel ontstaan. Gebruikers van roerende ruimten hebben immers evenzeer belang bij de door de gemeente geboden collectieve voorzieningen. De heffing van zowel de eigenaar als de gebruiker van deze belasting en de tarieven zijn gelijk aan de OZB. Afvalstoffenheffing De kosten voor de afvalinzameling en verwerking van de huishoudelijke afvalstoffen worden met de afvalstoffenheffing aan huishoudens in rekening gebracht. Uitgangspunt is 100% kostendekkendheid. De tarieven voor 2014 zijn gelijk ten opzichte van de tarieven voor 2013. Tariefontwikkeling afvalstoffenheffing Bakinhoud 2011 80 liter bak 120 liter bak 240 liter bak

2012

191,00 236,00 313,00

2013

194,00 240,00 318,00

2014

198,00 245,00 324,00

198,00 245,00 324,00

Omdat zowel de wijze waarop afvalstoffenheffing wordt geheven als de dekkingsgraad per gemeente verschilt, is onderstaande vergelijking van de omliggende gemeenten slechts indicatief. Tarieven omliggende gemeenten (2014) Amstelveen

éénpersoonshuishouden meerpersoonshuishouden

Diemen

Haarlem-

Ouder-

mermeer

Amstel

Uithoorn

202,50

352,92

255,00

168,00

267,96

246,00

407,88

322,80

199,92

267,96

Rioolheffing De kosten van het beheer en het in stand houden van het gemeentelijk rioolstelsel zijn uitgangspunt voor de berekening van het tarief van de rioolheffing. Deze retributie wordt geheven in de vorm van een aansluitrecht, waarbij de eigenaar de belastingplichtige is. Als in een belastingjaar meer dan 400 m3 water wordt afgenomen, betaalt de gebruiker van een object per 10 m3 meer een bedrag voor het meerverbruik.

102


Gemeente Aalsmeer

Uitgangspunt is dat met het vastgestelde tarief het rioolstelsel in meerjarenperspectief kostendekkend beheerd en in stand gehouden kan worden. Tariefontwikkeling rioolrecht Rioolheffing

2011

2012

2013

2014

166,50

171,00

171,00

181,00

Tarieven 2014 omliggende gemeenten HaarlemmerAmstelveen Uithoorn meer 187,50

213,85

Ouder-Amstel

119,76

Diemen

259,08

205,56

Toelichting verschil begroting-rekening Er is in 2014 € 72.000 meer gerealiseerd dan begroot was. Dit is voornamelijk toe te rekenen aan de meeropbrengsten uit het rioolrecht meerverbruik. In 2014 zijn de aanslagen meerverbruik 2013 opgelegd, wat een extra opbrengst genereerde van € 54.000. Voor 2014 schatten we dat dit ook € 20.000 hoger is dan het geraamde bedrag van € 180.000.

Hondenbelasting Iedereen, die één of meer honden heeft, moet hondenbelasting betalen. De tarieven voor 2014 zijn verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,25% ten opzichte van 2014. Tariefontwikkeling hondenbelasting Aalsmeer Aantal honden 2011 1 hond 69,00 Tweede (en volgende) hond 84,00 Kennel 274,00 Totaal aantal honden 1.733

2012

2013

70,00 85,00 278,00 1.780

2014

71,00 86,00 283,00 1.815

72,00 87,00 286,00 1.764

Tarieven 2014 omliggende gemeenten Aantal honden 1 hond

Amstelveen 59,57

Uithoorn 82,80

Haarlemmermeer

OuderAmstel

77,00

68,88

Diemen 101,88

Leges Leges zijn verschuldigd voor een groot aantal zeer uiteenlopende diensten. Van de aanvraag voor een paspoort tot de aanvraag van een vergunning voor het kappen van een boom. De belangrijkste zijn de bouwleges en de leges bevolking. De hoogte van de legestarieven wordt begrensd door volledige kostendekking en in bepaalde gevallen door in wettelijke regelingen vermelde normbedragen. Toelichting verschil begroting-rekening De mindere opbrengsten aan leges zijn voornamelijk te verklaren door bouwleges, de terugloop van de aanvragen voor een bouwvergunning en de omvang van de bouwprojecten.


103

Gemeente Aalsmeer

Marktgeld Met het marktgeld worden de kosten gedekt die moeten worden gemaakt om de wekelijkse markt mogelijk te maken. Het tarief voor 2014 is verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,25% ten opzichte van 2013. Lijkbezorgingsrechten Op basis van de verordening worden rechten geheven voor het gebruik van de gemeentelijke begraafplaats en voor het door de gemeente verlenen van diensten in verband met begravingen op de algemene begraafplaats. Te denken valt o.a. aan het verlenen van het recht tot begraven en begraven houden voor een eigen graf. De tarieven voor onderhoudskosten zijn gelijk gehouden aan 2013. Onderhoudsrechten begraafplaats Het beheer en onderhoud van de begraafplaats wordt gefinancierd door de inkomsten van de onderhoudsrechten. Wettelijk is bepaald dat de baten van de rechten niet (structureel) boven de geraamde lasten mogen uitgaan. De rechten voor het onderhoud van de begraafplaats worden op jaarbasis geïnd. Deze rechten kunnen voor een aantal jaren worden afgekocht. Bij afkoop zijn eventuele tariefsverhogingen in de toekomst niet van toepassing. De tarieven voor onderhoudskosten zijn gelijk gehouden aan 2013. Precariobelasting Precario wordt geheven voor het hebben van voorwerpen onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. Hierbij kan men denken aan uitstallingen en luifels. De tarieven voor 2014 zijn verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,25% ten opzichte van 2013. (Water) toeristenbelastingen Voor het houden van verblijf binnen de gemeente, door personen die geen ingezetene zijn van de gemeente Aalsmeer, worden twee belastingen geheven. Naast de ‘gewone’ toeristenbelasting wordt een watertoeristenbelasting geheven. In 2014 is het tarief verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,25% ten opzichte van 2013. Forensenbelasting Deze belasting wordt geheven van personen die geen hoofdverblijf hebben in de gemeente Aalsmeer en voor zich of hun gezin een gemeubileerde woonruimte beschikbaar houden. De tarieven voor 2014 zijn verhoogd met de inflatiecorrectie van 1,25% ten opzichte van 2013. 3. Lokale lastendruk Woonlastenvergelijking 2014 Om een indruk te geven van de ontwikkeling van de Aalsmeerse tarieven vergelijken wij ons op deze plaats met andere gemeenten. Basis hiervoor zijn de tarieven 2014. Voor de vergelijking met omringende gemeenten is gebruikgemaakt van de Atlas van de lokale lasten 2014 opgesteld door het COELO. Voor 2014 bedragen de Aalsmeerse woonlasten (meerpersoonshuishoudens) ca. € 839 hetgeen hoger is dan het landelijk gemiddelde van ca. € 700. Vergeleken met de ons omliggende gemeenten kent Aalsmeer de op één na hoogste lokale lasten (zie hieronder).

104


Gemeente Aalsmeer

1000 900 800 700 600 500

2010

400

2011 2012

300

2013

200

2014

100 0

4. Kwijtscheldingsbeleid Gemeenten in Nederland mogen kwijtschelding van gemeentelijke heffingen verlenen. Geheel of gedeeltelijke kwijtschelding wordt verleend indien een betalingschuldige als gevolg van financiële omstandigheden niet in staat is de opgelegde heffing te betalen. Onder het huidige beleid kan kwijtschelding aangevraagd worden voor afvalstoffenheffing en hondenbelasting (alleen voor de eerste hond). Om voor kwijtschelding in aanmerking te komen wordt uitgegaan van een normbedrag bestaanskosten van 100 procent van de bijstandsnorm. Behandeling van kwijtscheldingsaanvragen vindt plaats conform de Leidraad Invordering behorend bij de Invorderingswet 1990 en het Kwijtscheldingsbesluit Aalsmeer. Met ingang van 2013 is gebruik gemaakt van de mogelijkheid vooraf kwijtschelding te verlenen op basis van de gegevens van het landelijke Inlichtingenbureau van het Ministerie van Sociale Zaken. Hierbij geeft de burger vooraf toestemming om de gegevens zoals die bij de landelijke overheid bekend zijn, te gebruiken voor de kwijtscheldingsaanvraag. Burgers hoeven na toestemming geen uitgebreid formulier in te vullen. Indien voldaan wordt aan de kwijtscheldingsnormen wordt automatisch kwijtschelding verleend. Inwoners aan wie niet automatische kwijtschelding is verleend, hebben uiteraard ook zelf de mogelijkheid om een aanvraag tot kwijtschelding in te dienen. Reden voor afwijzing vormt in de meeste gevallen een te hoog inkomen en/of een te hoog vermogen. In een klein aantal gevallen wordt een verzoek afgewezen op basis van één of meerdere autokentekens die op naam staan, waardoor sprake is van overschrijding van de vermogensnorm.


105

Gemeente Aalsmeer

kwijtschelding (per belastingjaar)

werkelijk 2012

werkelijk 2013

werkelijk 2014

(A) Formulieren: aantal verzoeken

321

231

321

60

24

65

261

168

282

€ 64.600

€ 35.784

€ 47.298

63

49

idem in euro

€ 17.600

€ 13.500

A+B) totaal kwijtschelding (x €)

€ 53.384

€ 60.798

afgewezen Kwijtschelding afgehandeld idem in euro B) “automatische kwijtscheldingen”

Nog af te handelen aanvragen

39

Kerngegevens Onderstaand zijn enkele kerngegevens weergegeven.

Kerngegevens over WOZ: WOZ-objecten WOZ-bezwaarschriften (objecten) in aantallen WOZ-bezwaarschriften (objecten) in percentages WOZ-(hoger)beroepschriften Invorderingen: Aantal afgegeven incasso's Aantal aanmaningen Aantal dwangbevelen

106

Werkelijk 2012

Werkelijk 2013

Begroot 2014

Werkelijk 2014

15.700

16.113

15.837

15.887

285

420

210

258

1,8% 6

2,6% 10

1,3% 4

1,63% 1

8.671 1.666 580

8.750 1.086 672

8.750 1.000 500

8.750 1.554 908


Gemeente Aalsmeer

4.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De paragraaf biedt op hoofdlijnen inzicht in het risicoprofiel van de gemeente en de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). In de huidige economisch onzekere tijden en de druk op houdbare overheidsfinanciën staat het gemeentelijke risicobeleid en inzicht voor de raad in de weerstandscapaciteit hoog op de bestuurlijke agenda. Het beleidskader wordt met de nota Reserve- en risicobeleid Aalsmeer 2015 vastgesteld op 28 mei 2015. De nota is de kapstok aan de hand waarvan deze paragraaf is uitgewerkt. Het besluit Begroting en Verantwoording (BBV, artikel 11) definieert het weerstandvermogen als de relatie tussen de capaciteit om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit) en de materiële risico's waarvoor geen specifieke voorzieningen zijn getroffen. Het betreft hier dus het duiden van mogelijke tegenvallers waarmee de gemeente te maken kan krijgen en de beheersmaatregelen die de gemeente neemt om risico's te identificeren, het bevorderen van het risicobewustzijn, het vermijden van risico's en ten slotte beperken van schade ingeval risico's zich onverhoopt toch voordoen. Voor beoordeling van het weerstandsvermogen en de benodigde weerstandscapaciteit van de gemeente wordt de weerstandscapaciteit afgezet tegen de impact van de risico's. Dit is de weerstandsratio: Beschikbare weerstandscapaciteit / Impact risico's. Deze afweging geeft een indicatie van het weerstandsvermogen. Als de risico’s toenemen, of de reservecapaciteit neemt af, dan daalt de ratio. Als de risico’s afnemen of de reservecapaciteit neemt toe, dan stijgt de ratio. De provincie of het Rijk legt de gemeenten geen norm op hoe hoog de weerstandsratio zou moeten zijn. Hierin heeft elke gemeenten dus keuzevrijheid. De gemeente Aalsmeer gebruikt hiervoor de methode die aangereikt is door BNG Consultancy services over risicomanagement, hierin is de volgende schaalverdeling van de te hanteren ratio opgenomen: Ratio: > 2,0 > 1,4 - < 2,0 > 1,0 - < 1,4 > 0,8 - < 1,0 > 0,6 - < 0,8 < 0,6

Oordeel: Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Bij de nota Reserve- en risicobeleid Aalsmeer 2015 is door de raad ingestemd met het hanteren van een minimumratio gelijk aan 1, met een streefwaarde gelijk aan 1,5. Hierdoor is in ieder geval het weerstandsvermogen groot genoeg om de relevante risico’s incidenteel op te vangen en wordt voldaan aan de classificatie van voldoende zoals gehanteerd in documentatie van de BNG Consultancy services. De weerstandcapaciteit betreft overigens structurele en incidentele zaken Opgemerkt wordt dat er een onlosmakelijke samenhang is tussen risico's en beheersmaatregelen. Want met gedegen beheersmaatregelen worden de mogelijke risico's aanmerkelijk ingeperkt. Andersom geldt vanzelfsprekend ook dat, indien geen beheersmaatregelen worden getroffen, de risico's navenant toenemen.


107

Gemeente Aalsmeer

Risico's en beheermaatregelen moeten in onderlinge samenhang worden bezien. Dit gebeurt in Aalsmeer met de volgende pijlers: 1. Een goed functionerende (meerjarige) planning en control-cyclus; 2. Een adequaat activabeleid met daarin duurzame instandhouding van gemeentelijke bezittingen; 3. Een betrouwbare bedrijfsvoering; 4. Een gedegen risicobeleid. 1. Een goed functionerende (meerjarige) planning en control cyclus Aalsmeer hanteert een meerjarig budgettair kader dat periodiek wordt geactualiseerd. Enerzijds heeft dit een technische component voor loon- en prijsontwikkelingen, algemene uitkering, areaaluitbreiding etc. Anderzijds heeft dit een bestuurlijke en/of beleidsmatige component waar het gaat om de vaststelling en realisatie (fasering) van ombuigingsmaatregelen en beleidsintensiveringen. Het werken met een meerjarige visie en begroting maakt het mogelijk structurele maatregelen te effectueren. Tegelijkertijd kan waar nodig ruimte worden gecreëerd om interim maatregelen te nemen waardoor een zorgvuldige effectuering van het beleid wordt gerealiseerd. 2. Duurzame instandhouding Het waarborgen van de duurzame instandhouding van de bestaande fysieke infrastructuur via toereikende structurele budgetten is een doelstelling die hoog op de agenda in Aalsmeer staat. Met het voorstel uitvoeringsprogramma Buitenruimte is hiervoor een eerste belangrijke stap gezet. Een nieuw instrument dat de komende jaren een meerjarig voortschrijdend inzicht moet geven. De paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen gaat nader in op de duurzame instandhouding. 3. Bedrijfsvoering Het ambtelijk management is binnen bestuurlijk vastgestelde kaders verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering. Dit betekent dat het management, binnen deze kaders, bepaalt hoe de bestuurlijk vastgestelde resultaten en prestaties worden gerealiseerd. Risicomanagement is binnen de bedrijfsvoering daarom een belangrijk onderwerp. Het is de verantwoordelijkheid van elke manager om de belangrijke risico's op zijn/haar werkterrein te duiden en aan te geven welke beheermaatregelen zijn/kunnen worden getroffen (vermijden, verzekeren, afdekken). Doordat dit een verplichte paragraaf van het afdelingsplan is, wordt het risicobewustzijn binnen de ambtelijke organisatie Amstelveen gestimuleerd. Daarnaast worden actuele ontwikkelingen van de grote thema’s die hieronder in de paragraaf risico’s zijn beschreven ook op centraal niveau gemonitord. 4. Risicobeleid De risico’s zijn onderverdeeld in: 4.1 Normale structurele bedrijfsrisico’s 4.2 Bouw/project gerelateerde risico’s 4.3 Risico’s sociaal domein 4.4 Samenwerkingsrisico’s 4.5 Overige risico’s De risico’s genoemd onder 4.3 t/m 4.5 zijn gekwantificeerd en gewaardeerd volgens de methode die ons door BNG Consultancy Services is aangereikt. Het criterium voor de waardering is het product van kans en gevolg.

108


Gemeente Aalsmeer

De waardering van de kans is bepaald aan de hand van de verwachte frequentie dat het risico zich voordoet. In de onderstaande tabel is de kansverdeling vermeld. Verwachte frequentie dat het risico zich voordoet: - Risico doet zich minder dan 1 maal per 10 jaar voor - Risico doet zich 1 maal per 5-10 jaar voor - Risico doet zich 1 maal per 2-5 jaar voor - Risico doet zich 1 maal per 1-2 jaar voor - Risico doet zich 1 maal per jaar voor

Kans 1 2 3 4 5

Als een risico zich voordoet, dan heeft dat ook financiële gevolgen. De hoogte van het financiële gevolg is niet altijd vooraf te bepalen. Wel is er per risico een inschatting gemaakt van het maximale financiële gevolg. Voor de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit is rekening gehouden met dit maximum. Per risico is het verwachte bedrag op de volgende wijze ingedeeld in gevolgklassen. Van euro 0 100.000 250.000 500.000 2.500.000

Tot euro 99.999 249.999 499.999 2.499.999 99.999.999

Gevolgklasse 1 2 3 4 5

De genoemde risicobuffers bij de afzonderlijke posten zijn het gevolg van de waardering van het product van kans en gevolg. De risicobuffer voor de normale bedrijfsrisico’s wordt op een andere wijze berekend. 4.1 Normale bedrijfsrisico's Met het gemeentelijke takenpakket is een begroting gemoeid met een uitgavenniveau in de orde van € 60 miljoen structureel op jaarbasis. Dit takenpakket is zeer divers en de mate van beïnvloedbaarheid, c.q. de inhoudelijke en financiële beleidsruimte voor het gemeentebestuur verschilt per onderdeel. Uiteraard zijn aan de uitvoering van dit takenpakket risico’s verbonden, maar in samenhang met de andere genoemde pijlers van duurzaam financieel beleid zijn deze risico’s voor het bestaande takenpakket beheersbaar en goed te managen. Bouw/projectgerelateerde risico’s Garantstellingen De gemeente Aalsmeer staat bij een aantal financiële instellingen garant voor hypothecaire leningen van woningbouwverenigingen. In totaal betreft het een bedrag van ruim € 23 miljoen. Het gaat hier om oude regelingen op grond waarvan de gemeente borg staat voor leningen van de woningbouwcorporatie van vóór 1995. Voor GPA staat de gemeente Aalsmeer garant tot een bedrag van maximaal € 50 miljoen. Bouwleges De bouwleges vertonen de laatste jaren een ongunstig beeld. De voornaamste oorzaak hiervoor is dat geplande grote projecten niet worden gerealiseerd of geheel worden geschrapt. Voor de jaren 2015-2018 is een onderbouwde projectie voor de te verwachten legesinkomsten gemaakt. Dit resulteert in een opbrengst van € 700.000 per jaar voor deze periode. Jaarlijks wordt het


109

Gemeente Aalsmeer

verloop van inkomsten en te verwachten meerjarige realisatie van projecten gemonitord en verantwoord. Bij de jaarlijkse begroting wordt een actualisatie van de dan geldende meerjarenraming gemaakt. Bestemmingsplan- en handhavingsprocedures De kans is aanwezig dat de gemeente aangesproken wordt in het kader van bestemmingsplan- en handhavingsprocedures en dergelijke. De gemeente krijgt te maken met bezwaren, rechtsprocedures en schade aansprakelijkheden. In 2012, 2013 en 2014 wordt op projectmatige basis gewerkt aan het terugdringen van het illegaal gebruik van gemeentegrond. Er is steeds vanuit gegaan, dat de kosten van het project kunnen worden gedekt uit de verkoopopbrengsten van de legalisering van een deel van de aangetroffen situaties. Daarbij zijn echter de kosten van twee categorieën vervolgacties buiten beschouwing gelaten: precarioheffing en handhaving. Voor precarioheffing geldt dat tegenover eventuele meerkosten hogere opbrengsten staan. Handhaving brengt alleen kosten met zich mee. Sociaal domein Decentralisaties Door de decentralisaties in het sociaal domein met ingang van 2015 is sprake van nieuwe taken met nieuwe financiële kaders die zo omvangrijk en complex zijn, dat de impact hiervan vooralsnog hoogst onzeker is. Het moge duidelijk zijn dat dit niet meer valt binnen de onzekerheidsmarges en risicobandbreedte van de reguliere bedrijfsvoering. Algemeen uitgangspunt is dat de effecten van de decentralisaties op de gemeentelijke financiële huishouding structureel binnen de meerjarenbegroting worden ingepast. Toename uitgaven armoedebeleid Nog steeds stijgt landelijk het aantal uitkeringsgerechtigden. Indien het aantal uitkeringsgerechtigden voor Aalsmeer ook stijgt, bestaat de kans op overschrijding van de budgetten voor armoedebeleid (bijzondere bijstand/maatwerkvoorziening overgangsvoorzieningen ter compensatie van het afschaffen van de compensatie eigen risico (CER)). Daarnaast moet rekening worden gehouden met extra kosten voor bijstand en hogere uitvoeringskosten, evenals hogere kosten voor kwijtscheldingen door dalende particuliere inkomsten. Economische risico’s Economische recessie De economische recessie heeft uiteraard ook gevolgen voor de gemeente Aalsmeer. De kans op afnemende inkomsten uit het gemeentefonds, lagere belastinginkomsten van bedrijven, dalende inkomsten bouwleges, dalende netto-inkomsten of verliezen uit bouwgrondexploitaties en afnemende dividendinkomsten is zeer reëel. Open einde regelingen Onder de gemeentelijke taken valt een aantal regelingen met een open einde. Dat betekent dat de gemeente verplicht is om in middelen te voorzien als mensen hier wettelijk recht op hebben, ook al staan hier beperkte inkomsten tegenover. In de begroting wordt jaarlijks een inschatting gemaakt van de benodigde middelen. Gemeentefonds Met een omvang van afgerond € 28 miljoen is de uitkering gemeentefonds verreweg het belangrijkste structurele algemene dekkingsmiddel van de gemeente (basis jaar 2014 septembercirculaire 2015).

110


Gemeente Aalsmeer

Daarna volgt de OZB met afgerond € 7,5 miljoen. De hoogte en ontwikkeling van het uitkering gemeentefonds wordt bepaald via de Rijksbegroting en is voor Aalsmeer niet beïnvloedbaar. Door de grote omvang van deze post zijn de mutaties die hierop plaatsvinden via de periodieke gemeentefondscirculaires (vooral de meicirculaire en septembercirculaire) dominant binnen de vrije marges van de meerjarige begrotingspositie. Voor de omvang van het gemeentefonds (groei of krimp, c.q. positief of negatief accres) is de ontwikkeling van de Rijksfinanciën en de besluitvorming over de Rijksbegroting van belang. Maar naast de omvang van het gemeentefonds is ook de verdeling van belang. Per 2015/2016 is sprake van een grootschalige aanpassing van het verdeelstelsel. De eerste tranche van deze herverdeling is aan de hand van de meicirculaire 2014 is in de begroting verwerkt. Er volgt een tweede tranche met ingang van 2016, waarvan de uitkomsten nu nog niet bekend zijn. Dividenden Er worden diverse dividend uitkeringen ontvangen. Het merendeel is afkomstig van Eneco. In mei 2013 heeft ENECO het concept Ontwerp methodebesluit regionale netbeheerders elektriciteit 20142016 en het Ontwerp besluit netbeheerders gas 2014-2016 ter consultatie voorgelegd aan haar aandeelhouders. De gemeente Aalsmeer heeft met andere aandeelhouders gebruik gemaakt haar zienswijze over de Ontwerp besluiten kenbaar te maken. De voorgenomen Ontwerp besluiten leiden tot lastenverlichting voor burgers en bedrijven. Dit heeft een omgekeerd effect op de winst (en dus te ontvangen dividend) van ENECO bij de aandeelhoudende gemeenten. Inmiddels is bekend dat mede door de ingediende zienswijze van de aandeelhouders ENECO de definitieve methodebesluiten iets zijn aangepast. Deze aanpassingen hebben echter een minimaal effect op de te verwachten dividendopbrengst voor de aandeelhouders in de toekomst. Het is reëel ervan uit te gaan dat de winstgevendheid van ENECO met ingang van het fiscale boekjaar 2015 vermindert. Of en zo ja in welke omvang dit uiteindelijk tot een structureel lagere dividenduitkering leidt, kan nu niet worden overzien. Overige risico’s Bezuinigingstaakstellingen: openbare ruimte en raadhuis Aalsmeer In de meerjarenbegroting is voor de openbare ruimte een bezuinigingstaakstelling verwerkt van € 200.000 in 2012, oplopend tot € 500.000 in 2016. De bezuiniging moet voor het grootste deel worden gerealiseerd door het verminderen van de lumpsum van de Meerlanden en gedeeltelijk door maatregelen die door de gemeente zelf moeten worden genomen. Op 17 maart 2015 heeft het college ingestemd met de herziening van DVO2, Dienstverleningsovereenkomst openbare ruimte 2015-2019. Uitgangspunt voor DVO2 is een minimaal onderhoudsniveau voor de buitenruimte gemiddeld Bniveau. Op basis van dit uitganspunt zijn de onderhoudsmaatregelen die door Meerlanden moeten worden uitgevoerd vastgesteld in een bestek. Het bij niveau B benodigde budget past niet geheel binnen de begroting 2015, in 2015 wordt gezocht naar mogelijkheden om de inzet binnen het vastgestelde bestek te verminderen. In dit overgangsjaar zal duidelijk worden of dit mogelijk is met onderhoudskwaliteit niveau B als uitgangspunt. De risicobuffer voor het niet realiseren van de taakstelling door de verkoop van een deel van het raadhuis is opgenomen als incidenteel risico onder Samenwerking.


111

Gemeente Aalsmeer

Benodigde risicobuffer normale bedrijfsrisico’s Er is geen objectieve maatstaf voor het bepalen van de omvang van een incidentele buffer voor de structurele bedrijfsrisico's (m.n. gemeentefonds, beheer en onderhoud van de openbare ruimte en decentralisaties). Conform het voorstel uit de nota Reserve- en Risicobeleid Aalsmeer 2015 wordt rekening gehouden met een risicobuffer van 5% van het uitgaven totaal van de gemeente ter dekking van de structurele bedrijfsrisico’s afdoende, overeenkomend met € 3 miljoen. Voor alle duidelijkheid; door inzet van deze buffer kan een eventueel structureel optredend risico geleidelijk worden ingepast in de begroting. Bouw/projectgerelateerde risico’s Grote projecten en grondexploitaties Voor de dekking van de bekende risico’s in de huidige gemeentelijke exploitaties is een voorziening opgenomen. De getroffen voorziening voor grondexploitaties en bouwprojecten bedraagt eind 2014 € 16,0 miljoen. (NB de voorziening voor grondexploitaties en bouwgrondprojecten wordt conform voorschriften in mindering gebracht op de post onderhanden werken op de balans) Daarnaast is er een voorziening getroffen voor de garantstelling voor GPAG BV, voor het Aalsmeer aandeel van het verwachte tekort van de grondexploitatie ad € 0,4 miljoen. De getroffen voorzieningen zijn voor de berekende verliezen. Voor de toekomst blijft het risico op een verdere teruggang van de projecten als gevolg van de aanhoudende vastgoed- en economische crisis. De hoogte van dit risico en de beheersing hiervan is een belangrijk speerpunt. Door het opstellen van scenario’s wordt inzichtelijk gemaakt tussen welke bandbreedtes het resultaat zich kan bewegen en kan mede op basis hiervan besluitvorming plaatsvinden over de te nemen beheersmaatregelen en wanneer deze genomen kunnen worden. Hierna worden de meest omvangrijke grondexploitaties van de gemeente apart toegelicht. Green Park Aalsmeer (Bedrijventerrein) De gemeenten Aalsmeer en Uithoorn hebben beide een belang van 50% in de GPAG BV, waarmee een eventueel saldo van de grondexploitatie voor 50% voor rekening van Aalsmeer komt. In de jaarrekeningen tussen 2010 tot en met 2013 is de voorziening GPA voor het tekort in de grondexploitatie van GPA B.V. verhoogd van € 2,4 miljoen naar € 6,2 miljoen. Conform de wettelijke voorschriften moeten calculeerbare verliezen worden afgedekt middels een voorziening. Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project voor de bijdrage aan de N201 teruggestort. Hierdoor is het resultaat van de grondexploitatie van GPAG BV aanzienlijk verbeterd en licht positief en kon een bedrag van € 5,1 miljoen vrijvallen. Hierdoor is de hoogte van de voorziening gedaald van € 6,2 mln. naar € 1,1 mln. Op grond van de grondexploitatie 2015 en het risicoprofiel van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV is de Voorziening Garantstelling Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV in 2014 verder verlaagd met € 0,7 miljoen tot € 0,4 mln. Het bedrag van € 0,4 mln. is conform de gedragslijn in de afgelopen jaren gebaseerd op de risico analyse op basis van de "Monte Carlo" methode, behorende bij 85% zekerheid. Dit houdt in de 85% van de berekende mogelijke uitkomsten binnen de voorziening kan worden opgevangen.

Kans Programmabegroting 2015 Reserve- en risicobeleid 2015 Jaarrekening 2014

112

Gevolg Weerstands klasse capaciteit 2 5 6.666.667


Gemeente Aalsmeer

Door het hanteren van de voorziening, die jaarlijks bij de opmaak van de jaarrekening wordt geactualiseerd, is de risicoafdekking afdoende verzekerd en is geen extra risicobuffer noodzakelijk. Dit uitgangspunt is in de nota reserve- & risicobeleid Aalsmeer 2015 opgenomen. De tuinen van Aalsmeer (Woningbouw) Tot en met jaarrekening 2013: Op 19 juni 2014 heeft de Raad een nieuwe grondexploitatie 2014 vastgesteld. · De NCW (Netto Contante Waarde) per 1 januari 2014 van de grondexploitatie 2014 is €11,6 miljoen negatief. · De grondexploitatie 2014 is gebaseerd op een woningbouwprogramma met 16% sociale en 22% goedkope grondgebonden woningen. Het tekort in de grondexploitatie van het project de tuinen van Aalsmeer wordt voorzien in de voorziening voor grondexploitaties en bouwgrondprojecten. In de jaarrekeningen tussen 2010 tot en met 2013 is de voorziening voor het tekorten in grondexploitaties verhoogd van € 6,2 miljoen naar € 17,1 miljoen. Ontwikkelingen jaarrekening 2014: Op 23 april 2015 heeft de gemeenteraad de grondexploitatie 2015 vastgesteld. Het resultaat van de grondexploitatie is (op Netto contante waarde per 1 januari 2015) vastgesteld op negatief € 13,47 miljoen. · In de jaarrekening 2014 is de voorziening voor grondexploitatie en bouwprojecten verhoogd met € 1,9 mln. · Conform de gedragslijn bij Greenpark Aalsmeer is bij de grondexploitatie 2015 van De tuinen van Aalsmeer een risicoanalyse op basis van de "Monte Carlo" methode gemaakt, behorende bij 85% zekerheid. De uitkomst hiervan is dat met 85% waarschijnlijkheid het resultaat ligt tussen circa € 14,52 miljoen negatief en circa € 13,05 miljoen negatief. · Naast de verplichte voorziening voor tekorten in grondexploitaties, die jaarlijks bij de jaarrekening wordt herzien, achten wij een extra risicobuffer noodzakelijk gezien de financiële omvang van dit project. · Hier is geen sprake van kans*gevolg. · De onderbouwing van de hoogte van deze extra buffer is gelijk aan het verschil tussen de uitkomst van risicoanalyse van de Monte Carlo methode behorende bij 85% zekerheid (€ 14,52 mln.) en de verplichte voorziening (€ 13,47 mln.). · Dit betekent dat de risicobuffer voor De Tuinen van Aalsmeer verlaagd kan worden tot € 1,1 miljoen.


Gevolg Weerstands klasse capaciteit 3 5 2.857.143 3 5 2.857.143 1.100.000

Bovenwijkse voorzieningen Of in de reserve bovenwijkse voorzieningen op lange termijn voldoende middelen gestort worden om de kosten van toekomstige bovenwijkse (infrastructuur)projecten te kunnen dekken, blijft een risico. De reserve wordt gevoed uit inkomsten uit gebiedsontwikkelingen. Er bestaat een risico dat geplande projecten vertragen of niet door kunnen gaan.


113

Gemeente Aalsmeer


Gevolg- Weerstandsklasse capaciteit 3 5 3.333.333 3 5 3.333.333 3 5 3.333.333

In afwachting van een nieuwe nota bovenwijks houden we net als in de programmabegroting 2015 en de nota Reserve & risicobeleid Aalsmeer 2015 rekening met een risicobuffer van € 3,3 miljoen. Sociaal domein Decentralisaties Door de decentralisaties in het sociaal domein met ingang van 2015 is sprake van nieuwe taken met nieuwe financiële kaders die zo omvangrijk en complex zijn, dat de impact hiervan vooralsnog hoogst onzeker is. Algemeen uitgangspunt is dat de effecten van de decentralisaties op de gemeentelijke financiële huishouding structureel binnen de meerjarenbegroting moet worden ingepast. Wel is het verstandig om voor het implementeren van het noodzakelijke beleid en de mogelijk te nemen faseringsmaatregelen te kunnen beschikken over een faseringsbuffer naast een (risico)buffer voor de opvang van incidentele tegenvallers. Gevolg Weerstands klasse capaciteit


4 4

4 4

1.666.000 1.666.000

Voor het implementeren van beleid en mogelijk te nemen faseringsmaatregelen achten we het raadzaam om hiervoor een incidentele risicobuffer op te nemen van € 1,6 miljoen. Samenwerking Frictiekosten en huisvestingskosten transitieperiode Tijdens de transitieperiode (2013 en 2014) van de samenwerking tussen de gemeente Aalsmeer en Amstelveen is het risico op ongedekte posten aanwezig. Er is binnen de samenwerking een transitiebudget beschikbaar waaruit diverse zaken betaald zijn. Indien er sprake is van structurele aanpassingen van de baseline wordt dit duidelijk in 2015 bij de evaluatie van de samenwerking. Door de verkoop van een deel van het gemeentehuis en de afspraken met de gemeente Amstelveen over de vergoedingen voor huisvestingskosten kunnen in de exploitatie meerjarig tekorten ontstaan. In de loop van 2015 moet inzicht komen in de toekomstige huisvestingskosten van het gemeentehuis, hierin worden zowel de exploitatiekosten (gebruikerslasten en eigenaarslasten) als de voorziening gebouwenonderhoud nader onderzocht.

Programmabegroting 2015 Reserve- en risicobeleid 2015 Jaarrekening 2014

Gevolg Weerstands Kans klasse capaciteit diverse diverse 603.027 3 4 285.714 3 2 71.428

In de jaarrekening 2014 houden we nog rekening met een risicobuffer van € 0,1 miljoen. 114


Gemeente Aalsmeer

Overige risico’s Btw In de periode 2014-2016 wordt het sportcomplex Hornmeer aan de Beethovenlaan 120 uitgebreid voor de nieuwe fusieclub FC Aalsmeer. De gemeente investeert in de velden en kleedlokalen en verhuurt dit aan de ESA BV die daarmee gelegenheid geeft tot sportbeoefening. De gemeente gaat er hierbij van uit, op advies van een externe belastingadviseur, dat de BTW over de investeringen kan worden afgetrokken. In het geval dat de Belastingdienst hier niet mee akkoord gaat en de btw niet aftrekbaar zou blijken, heeft dit financiële consequenties voor de gemeente. In het beschikbare krediet is hier geen rekening mee gehouden.


Gevolg Weerstands klasse capaciteit 2 2 33.333 2 4 112.756 2 4 112.756

Dit is een gecalculeerd en beheersbaar risico van € 0,1 miljoen. Investeringen, beheer en onderhoud kapitaalgoederen openbare ruimte Om voor de komende jaren inzicht te krijgen hoe de benodigde middelen zich verhouden tot de beschikbare middelen is in juni 2014 het “Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte Aalsmeer 2014 en verder” opgesteld. Dit uitvoeringsprogramma maakt het mogelijk om de uit de verschillende beleidsplannen, inspecties van de afzonderlijke vakdisciplines (wegen, groen, kunstwerken, verkeer, openbare verlichting) voortkomende werken in de openbare buitenruimte zo veel mogelijk samen uit te voeren, dan wel te combineren. Dit werk met werk maken zorgt er voor dat de bijbehorende financiële middelen zo optimaal mogelijk benut worden. Het uitvoeringsprogramma als kader voor uitvoering en verantwoording is een nieuw instrument. Het is een eerste stap en bevat een concrete prioritering voor 2014-2015. Het is de bedoeling om te komen tot een voortschrijdend meerjarig uitvoeringsprogramma voor een periode van vier jaar bij de Lentenota 2015. De meerwaarde van deze aanpak blijkt uit het meerjarendoorzicht, dat is ontstaan, voor de periode 2014-2018. Over meerdere jaren genomen blijkt dat er onvoldoende middelen aanwezig zijn als deze vergeleken worden met de voorgenomen werken. Dit in tegenstelling tot het nu voorliggende jaar. Dit kan aanleiding zijn voor temporisering van op stapel staande plannen.



De benodigde risicobuffer van € 0,3 miljoen houden we in stand. Aanbestedingen inkopen Het risico bestaat dat de gemeente Aalsmeer aansprakelijk wordt gesteld voor de onjuiste toepassing van de aanbestedingsvoorschriften. De jaarstukken 2014 en de toelichting

115

Gemeente Aalsmeer

Over het contract dat de gemeente Amstelveen en Aalsmeer hebben gesloten met het Afval Energiebedrijf (AEB) voor de verwerking van restafval tot en met 2022 loopt een rechtszaak. De inschatting van de advocaten is dat het een langslepende kwestie van drie tot vijf jaar kan worden. Het AEB heeft inmiddels wel schriftelijk bevestigd dat onafhankelijk van de uitkomst van de rechtszaak de korting van € 80.000 gestand wordt gehouden. Als de rechtszaak wordt verloren vallen we in principe terug op het oude contract dat loopt tot 2017. Op 14 april 2015 heeft het college van B&W Aalsmeer ingestemd met het verlenen van een uitsluitend recht (alleenrecht) aan het Afval Energie Bedrijf (AEB) Exploitatie B.V. Door dit besluit voldoet de gemeente aan de voorwaarde, om een opdracht door een aanbestedende dienst i.h.k.v. alleenrecht aan een andere aanbestede dienst te gunnen en is zo vrijgesteld van aanbestedingsplicht (onder voorwaarden).



We houden de risicobuffer van € 0,3 miljoen in stand. Wachtgeldverplichtingen Na beëindiging van de ambtstermijn van politieke ambtsdragers kan de gemeente Aalsmeer worden aangesproken voor wachtgeld. Als de gemiddelde ambtstermijn van politieke ambtsdragers bij de gemeente Aalsmeer terugloopt, is er een risico op substantiële meerkosten in de vorm van niet begrote wachtgeldverplichtingen.



We houden rekening met een risicobuffer van € 0,1 miljoen. Resumé risicoprofiel Het risicoprofiel voor de incidentele risico’s van de gemeente Aalsmeer is inzichtelijk gemaakt met behulp van een risicokaart. In deze risicokaart staat het aantal incidentele risico’s vermeld per kans/gevolgklasse. Basis hiervoor zijn de risico’s die hiervoor zijn genoemd. Het risico van De tuinen van Aalsmeer is niet in onderstaande kaart verwerkt, omdat hier geen gebruik gemaakt is van kans*gevolg. Ook de structurele risico’s niet meer opgenomen in de risicokaart. Risicokaart Gevolgklasse

Kans 2 2 4 5

2

3 1 1

In geld ziet het risicoprofiel er in zijn totaliteit als volgt uit:

116


4 1 1 1

Gemeente Aalsmeer

Risicoprofiel * € 1.000 Incidentele risico's Grote projecten en grondexploitaties Bovenwijkse voorzieningen Sociaal domein Samenwerkingsrisico's Overige risico's

Structurele normale bedrijfsrisico's Benodigde weerstandscapaciteit

1.100 3.333 1.666 71 732 6.903 3.000 3.000 9.903

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit van de gemeente omvat de structurele en incidentele mogelijkheden om tegenvallers op te vangen. De incidentele weerstandscapaciteit voor eenmalige tegenvallers of om faseringen in uitgaven aan te brengen bestaat uit: • algemene reserves • niet gerealiseerde boekwinsten en stille reserves De structurele weerstandscapaciteit voor structurele tegenvallers bestaat uit: • bezuiniging/ombuigingsmaatregelen en structurele ruimte begroting • onbenutte belastingcapaciteit Hierna wordt eerst de structurele weerstandscapaciteit behandeld en vervolgens de incidentele weerstandscapaciteit. Structurele weerstandscapaciteit: ombuigingen en onbenutte belastingcapaciteit Door de wettelijke verplichting om een sluitende meerjarenbegroting te hebben kunnen alleen bezuinigingen en de inzet van de onbenutte belastingcapaciteit als de twee mogelijkheden van de structurele weerstandscapaciteit worden gezien. De weerstandscapaciteit van ombuigingen laat zich niet eenduidig kwantificeren. Er is sprake van meer en minder beïnvloedbare uitgaven in de structurele begroting. In theorie kan er weerstandscapaciteit zijn als er binnen de begroting ruimte beschikbaar is. In Aalsmeer is deze ruimte beperkt tot de post “onvoorziene uitgaven” van € 1 per inwoner. Extra ruimte binnen de begroting moet primair worden gevonden door het afstoten van taken die niet tot de primaire verantwoordelijkheid van de gemeente behoren dan wel het versoberen van de uitvoering van wettelijke taken. Bij de jaarrekening 2014 wordt geen rekening gehouden met de post onvoorzien. Voor de zogenaamde onbenutte belastingcapaciteit is wel een algemeen gangbare kwantificering beschikbaar. Deze onbenutte capaciteit wordt bepaald door de actuele OZB opbrengsten van een gemeente te vergelijken met de opbrengst op basis van 120% van de gemiddeld in Nederland geïnde OZB (het zogenaamd “redelijk peil”). Gemeenten die in financiële problemen zijn gekomen en een beroep willen doen op ondersteuning via Artikel 12 Financiële Verhoudingswet zijn verplicht om hun OZB "op redelijk peil" vast te stellen. Voor de gemeente Aalsmeer bedraagt de onbenutte belastingcapaciteit ongeveer € 0,6 miljoen (programmabegroting 2015). De jaarstukken 2014 en de toelichting

117

Gemeente Aalsmeer

Het rijksbeleid voor leges is dat de tarieven niet meer mogen bedragen dan maximaal 100% van de kosten per titel. De legesverordening is opgebouwd uit meerdere titels. Het gemeentelijk beleid voor leges is dat, gelijk aan het rijksbeleid, deze 100% kostendekkend dient te zijn. De leges leveren dus geen (structurele) weerstandscapaciteit op. Aan andere belastingen en heffingen zijn in principe geen maxima gesteld. Dit betekent niet dat deze onbeperkt verhoogd kunnen worden. Burgers hebben de mogelijkheid om via de rechter te laten bepalen of een tarief billijk is. De ruimte op andere belastingen en heffingen is daarmee beperkt. Binnen grenzen heeft de gemeente de mogelijkheid om nieuwe belastingen in te voeren, zoals parkeerbelasting en precario. Voor de vaststelling van de weerstandscapaciteit wordt geen rekening gehouden met nieuwe belastingen en heffingen. In de paragraaf lokale heffingen, van begroting en jaarrekening, wordt het beleid over de tarieven onderbouwd. Incidentele weerstandscapaciteit: algemene reserves en stille reserves/niet gerealiseerde boekwinst Met het oog op een (mogelijke) bijdrage aan de incidentele weerstandscapaciteit komen in deze paragraaf uitsluitend de reserves met een bufferfunctie aan de orde. Vanuit de bufferfunctie kunnen worden onderscheiden de algemene reserve, de algemene vrije reserves en stille reserves/niet gerealiseerde boekwinsten. Op grond van de jaarrekening 2014 en rekening houdend met de actuele meerjarige prognose heeft de algemene reserve een volume van € 18 miljoen. De algemene vrije reserve wordt ook betrokken bij de incidentele weerstandscapaciteit. Op 31 december 2014 bedraagt de reserve € 3 miljoen. Mogelijk zijn er stille reserves aanwezig. Stille reserves zijn activa waarvan de verkoopopbrengst hoger is dan de boekwaarde. Dit kunnen bijvoorbeeld aandelen of gronden en gebouwen zijn. In de berekening van de weerstandscapaciteit wordt geen rekening gehouden met een waarde van eventuele stille reserves, omdat het hier moet gaan om direct verkoopbare activa, met een hogere opbrengst dan de boekwaarde, hetgeen pas blijkt bij daadwerkelijke verkoop. Bij de toelichting op artikel 11 (paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing) van het BBV, wordt dit expliciet vermeld. In de Lentenota 2015 wordt concreter ingegaan op de hoogtebepaling van de eventuele stille reserves. Tot slot kan er sprake zijn van niet gerealiseerde boekwinsten. Hier gaat het om toekomstige positieve saldo’s van actieve grondexploitaties. Momenteel is sprake van één actieve positieve grondexploitatie. In de Lentenota 2015 wordt dit concreet in een bedrag vertaald. Weerstandsratio De weerstandsratio geeft de mate aan waarin Aalsmeer in staat is tegenvallers op te vangen. Dit komt neer op een confrontatie van risicoprofiel en beschikbare weerstandscapaciteit. Voor beoordeling van het weerstandsvermogen en de benodigde weerstandscapaciteit van de gemeente wordt de incidentele weerstandscapaciteit afgezet tegen de impact van de risico's. De weerstandsratio in de jaarrekening 2014 kan als volgt worden gepresenteerd:

118


Gemeente Aalsmeer

Jaarrekening 2014 Algemene reserves 21.458 Stille reserves en niet gerealiseerde boekwinsten P.M. Weerstandscapaciteit (incidenteel) 21.458

Bedragen * € 1.000

Beschikbare weerstandscapaciteit

21.458

Benodigde weerstandscapaciteit obv kansberekening voor incidentele tegenvallers

6.903

Benodigde weerstandscapaciteit voor structurele tegenvallers

3.000

Benodigde weerstandscapaciteit

9.903

Weerstandsratio

2,2

De weerstandsratio voldoet aan het door de raad vastgestelde kader.


119

Gemeente Aalsmeer

4.3 Onderhoud kapitaalgoederen In de loop der tijd is er een bedrag van vele miljoenen geïnvesteerd in de openbare buitenruimte. Het doel hiervan is een optimale leefomgeving in te richten, waarin de basisfuncties van wonen, werken, verkeer en recreatie gewaarborgd zijn en blijven voor de toekomst. Van belang is dat beschikbare middelen hiervoor optimaal ingezet worden voor een duurzame instandhouding van de kapitaalgoederen. Dit vormt een basis voor continuïteit en duurzaamheid. Daarnaast veranderen functies in de buitenruimte en daarmee de eisen van de (toekomstige) buiteninrichting. Ook hiermee zal telkens rekening gehouden moeten worden. Het onderhoud van de volgende duurzame kapitaalgoederen wordt toegelicht in deze paragraaf: wegen en kunstwerken, riolering, water, openbaar groen, gebouwen en binnensportaccommodaties, openbare verlichting, speelplaatsen en beeldende kunstwerken. In de financiële beheersverordening 212, voor het laatst vastgesteld op 26 december 2006, is opgenomen dat het college eens in de vier jaar de raad een onderhoudsplan openbare ruimte (wegen, civieltechnische kunstwerken, water, openbaar groen), een rioleringspIan en een onderhoudsplan gebouwen met daarin opgenomen het beoogde onderhoudsniveau, de planning en de kosten aanbiedt. Op 3 juli 2014 is door de gemeenteraad het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer vastgesteld. Hierin is besloten tot ontschotting van budgetten in combinatie met een andere wijze van programmering en verantwoording via het uitvoeringsprogramma. Met vaststelling van het uitvoeringsprogramma is één brede (egalisatie)reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte gecreëerd om schommelingen en faseringen in de loop van de jaren te egaliseren. Deze (egalisatie)reserve wordt gevoed uit budgetten van alle onderdelen van het uitvoeringsprogramma met uitzondering van het onderdeel riolen. De instandhouding van het rioolstelsel kent een eigen dekking via de rioolheffing. Daarnaast heeft besluitvorming plaatsgevonden over concrete inzet van middelen in 2014/15, zodat daadwerkelijk voortgang kan worden gemaakt. Met de praktijkkennis van de specialisten en ook vanuit hun contacten met de bestuurders is een prioriteitenlijst samengesteld. Vervolgens is de onderlinge beïnvloeding van de verschillende werken en de mogelijkheid om technisch met elkaar “mee te liften” in kaart gebracht. Daarmee heeft het voorgestelde programma een integraal karakter gekregen. Het doel hierbij is dubbele kosten en overlast in de buitenruimte vermijden en het aanvullen en versterken van elkaar bij de aanpak van de werken. De gemeentelijke binnensportaccomodaties, gebouwen en beeldende kunstobjecten vallen hier buiten. Deze drie onderwerpen zijn apart als laatste onderdeel in deze paragraaf opgenomen. De kosten aan projecten die betrekking hebben op de duurzame kapitaalgoederen worden in de jaarrekening verantwoord op diverse programma’s. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen wordt het beleid, het areaal, de soort kapitaalgoederen en de uitvoering van operationeel beheer van de belangrijkste duurzame kapitaalgoederen nader toegelicht en worden de exploitatiebudgetten vermeld.

120


Gemeente Aalsmeer

De budgetten voor onderhoud van de in de paragraaf opgenomen duurzame kapitaalgoederen zijn. Totaal onderhoud kapitaalgoederen exclusief uren (bedragen x € 1.000) Begroting 2014 na Omschrijving kapitaalgoederen wijziging Werkelijk 2014 5.325 1.529 Wegen 522 235 Civieltechnische kunstwerken 903 855 Riolering 890 542 Water 2.438 2.378 Openbaar groen 950 802 Gebouwen & binnensportaccomm odaties 640 230 Openbare verlichting 272 177 Speelplaatsen 10 0 Beeldende Kunstwerken 11.952 6.748 Totaal onderhoud kapitaalgoederen

De afwijking wordt veroorzaakt door vertraging in het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte. Voor een toelichting hierop wordt verwezen naar bijlage 1, Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte. Wegen en civieltechnische kunstwerken Beleidskader In juli 2012 zijn de beheerplannen "Wegen" en "Civieltechnische kunstwerken" vastgesteld door de raad. Ambitieniveau In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke vaststelling vinden plaats in 2015. Hierin wordt de kwaliteit van het onderhoud van de openbare ruimte vastgelegd. Wegen en civieltechnische kunstwerken maken hier onderdeel van uit. Conform de Wegenwet dienen Wegen en civieltechnische kunstwerken in goede staat van onderhoud te verkeren. In 2011 heeft ministerie van Infrastructuur en Milieu een handreiking geschreven om aandacht te vestigen op de constructieve veiligheid van bestaande bruggen en viaducten. Planmatig onderhoud van wegen en civieltechnische kunstwerken verlengt de levensduur en voorkomt kapitaalvernietiging. Soort kapitaalgoederen De kapitaalgoederen uit het beheerplan wegen bestaat uit wegen, voetpaden, fietspaden, trottoirs, parkeervakken en overige verharding in de openbare ruimte. In het beheerplan civieltechnische kunstwerken zijn de kapitaalgoederen bruggen, duikers, steigers, geluidsschermen, kademuren en beschoeiingen opgenomen. Kademuren en beschoeiingen vallen onder de noemer waterwegen. Beheerareaal De gemeente Aalsmeer heeft totaal 1.497.000 m2 verhardingen in beheer. Hiervan is 635.100 m2 asfaltverharding en 855.700 m2 elementenverharding. Naast deze verharding is ook nog 366 m2 beton- en 6.000 m2 halfverharding aanwezig. Betonverharding is vooral in bushaltes en verkeersdruppels aanwezig en halfverharding voornamelijk in voet- en fietspaden. De gemeente heeft circa 145 bruggen, 60 duikers, 1.100 meter damwanden, 510 meter kademuren, 31.750 meter beschoeiing, 930 meter geluidsschermen en negen steigers in beheer. Het areaal wijzigt de komende jaren niet op grote schaal aangezien er niet veel nieuwbouwlocaties in ontwikkeling zijn.


121

Gemeente Aalsmeer

Uitvoering operationeel beheer De uitvoering van dagelijks onderhoud aan de wegen en het schoonmaken van kunstwerken is ondergebracht bij Meerlanden. Inspecties en grootschalig onderhoud worden vanuit de gemeente uitgezet. In 2011 en 2012 zijn de civieltechnische kunstwerken geïnspecteerd. In 2013 zijn de wegen geïnspecteerd. Riolering Beleidskader De gemeente Aalsmeer is volgens de wet Milieubeheer verplicht een GRP te hebben, waarin wordt aangegeven hoe de gemeente invulling geeft aan haar zorgplichten voor de rioleringszorg. In het najaar van 2014 is een nieuw GRP 2015-2020 vastgesteld, in combinatie met het GRP voor Amstelveen. Hierin is op basis van schadebeelden en hydraulische berekeningen bepaald wat de te verwachten investeringen op het kapitaalgoed riool voor de komende vijf jaar zijn. Afspraken uit het Waterplan Aalsmeer 2008-2015 (zie kapitaalgoed Water) met de Hoogheemraadschappen zijn hierin opgenomen. Ambitieniveau Om het rioolstelsel en de capaciteit van de rioolwaterzuivering te ontlasten wordt er gestreefd naar een gescheiden stelsel. Er komen feitelijk twee rioolstelsels: vuilwater (huishoudelijk afvalwater) en schoonwater (regenwater). Dit is ook noodzakelijk om de steeds heviger regenbuien op te kunnen vangen. Los van het afkoppelen, zijn in het GRP verschillende maatregelen opgenomen om de waterkwaliteit van het oppervlaktewater te verbeteren. Soort kapitaalgoederen/areaal De kapitaalgoederen bestaan uit vrij verval riolen (102 kilometer vuilwaterleidingen en 28 kilometer hemelwaterleidingen), circa 8.000 stuks kolken, 56 kilometer persleidingen, circa 400 minigemalen, 55 rioolgemalen, 42 overstorten en circa 200 uitstroomconstructies voor hemelwater. Er ligt drainage om grondwaterproblemen te voorkomen. Uitvoering operationeel beheer Het dagelijks beheer zoals kolken onderhoud, verhelpen van verstoppingen in huisaansluitingen en het reinigen van riool- en minigemalen is ondergebracht bij Meerlanden. Om een goed beeld te houden van de staat van het rioolstelsel vindt er jaarlijks een inspectieronde plaats. Hierbij wordt 1/7 deel van het totale stelsel geïnspecteerd. Het onderhoud en het verhelpen van storingen aan rioolgemalen en drukriolering wordt uitgevoerd door een extern bedrijf. Water Beleidskader Eén van de doelen van de gemeente is een goed functionerend watersysteem waarbinnen een goede waterkwaliteit en -kwantiteit zijn gewaarborgd. Daarnaast heeft de gemeente Aalsmeer voor een aantal watergangen de verantwoordelijkheid (en ambitie) ten aanzien van bevaarbaarheid. Naast het dagelijks onderhoud zijn hiervoor “Het Waterplan Kudelstaart 2005-2015” en “Het Waterplan Aalsmeer 2008-2015” (raad 13 november 2008), vastgesteld. Deze zijn bedoeld om gezamenlijk met de verantwoordelijke waterschappen, Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht en het Hoogheemraadschap van Rijnland maatregelen uit te voeren om deze doelstelling te bereiken. De waterplannen zijn de leidraad voor het waterbeleid in Aalsmeer. De gemeente Aalsmeer is baggerplichtig voor de watergangen op de percelen, die in kadastraal eigendom zijn van de gemeente. In het Baggerplan gemeente Aalsmeer 2005-2015 is het voorgenomen onderhoud van de watergangen, dat de gemeente in beheer heeft, opgenomen.

122


Gemeente Aalsmeer

Het beheer en onderhoud van de beschoeiingen en kademuren is opgenomen in het beheerplan civieltechnische kunstwerken 2012-2021. Dit plan is in juli 2012 vastgesteld. Ambitieniveau Een goed functionerend watersysteem waarbij het onderhoudsniveau van de watergangen moet voldoen aan de minimale eisen zoals opgenomen in de legger van de waterschappen. In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke vaststelling vinden plaats in 2015. Hierin wordt de kwaliteit van het onderhoud van de openbare ruimte vastgelegd. Beschoeiing en kademuren maken hier deel van uit. Soort kapitaalgoederen/areaal De kapitaalgoederen bestaan uit watergangen, beschoeiing, kademuren en oevers. Het areaal wijzigt de komende jaren niet op grote schaal aangezien er niet veel nieuwbouwlocaties in ontwikkeling zijn. Uitvoering operationeel beheer In 2015 worden de aanwezige beschoeiingen geïnventariseerd, en wordt er in kaart gebracht waar (her)beschoeiing gewenst is. Het dagelijks onderhoud van de watergangen, de beschoeiing, kademuren en oevers wordt uitgevoerd door Meerlanden. Baggerwerkzaamheden en werkzaamheden voor groot onderhoud aan de beschoeiing worden door de gemeente zelf uitgevoerd. Openbaar groen Beleidskader In 2014 is het Meerjaren Investeringsplan Groen door het College vastgesteld. Hierin is vastgelegd wat de vervangingstermijnen voor de verschillende soorten Groen (gras, beplanting, bomen) zijn en wat dit voor de komende jaren betekent voor vervangingen/renovaties Groen. Ambitieniveau In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke vaststelling vinden plaats in 2015. Groen maakt hier onderdeel van uit. Soort kapitaalgoederen/areaal De kapitaalgoederen bestaan uit 36 hectare beplantingen, 41 hectare gazons, 13 hectare natuursportvelden, 1 hectare hagen en 10.600 bomen. Uitvoering operationeel beheer Het dagelijks onderhoud van het openbaar groen wordt uitgevoerd door Meerlanden. Nieuwe ontwikkelingen De uit het Meerjaren Investeringsplan Groen voortvloeiende renovatie en vervangingsprojecten zijn in het Uitvoeringsplan Buitenruimte Aalsmeer opgenomen. Hierbij wordt zo mogelijk aansluiting gezocht bij projecten vanuit andere disciplines om zo “Werk met werk” te kunnen maken. Openbare verlichting Beleidskader Doel van de openbare verlichting is het bijdragen aan een sociale en verkeersveilige leefomgeving. Door de AM gemeenten zijn in 2014 regionale beleidsuitgangspunten vastgesteld. In deze uitgangspunten zijn naast technische uitgangspunten ook maatregelen uitgewerkt met betrekking tot de regionale doelstelling “energieneutraal 2040”, en het in september 2013 gesloten SER energieakkoord voor duurzame groei.


123

Gemeente Aalsmeer

Ambitieniveau Het ambitieniveau is afgestemd op de situatie in Aalsmeer met als uitgangspunt de minimumwaarden waaraan openbare verlichting moet voldoen. Deze minimumwaarden zijn gebaseerd op de Richtlijnen Openbare Verlichting 2011 van de Nederlandse Stichting voor Verlichtingskunde en het Politiekeurmerk Veilig Wonen. De installatie voldoet aan de geldende wettelijke eisen voor elektrische en mechanische veiligheid. In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke vaststelling vinden plaats in 2015. Lichtmasten maken hier onderdeel van uit. Soort kapitaalgoederen/areaal Het huidige areaal beslaat ruim 6.600 lichtpunten (lichtmasten en armaturen), 56 voedingspunten en ruim 90 kilometer bekabeling. Het areaal van de verlichting groeit nog elk jaar door oplevering van nieuwbouw. In de komende jaren groeit het areaal op bescheiden schaal door. Uitvoering operationeel beheer Het dagelijks onderhoud wordt elke vier jaar aanbesteed. In 2014 is dit voor het eerst gezamenlijk met alle AM gemeenten gedaan. Speelplaatsen Beleidskader In 2013 is de evaluatie en analyse van het speelruimteplan 2001 vastgesteld. Op basis hiervan is het Uitvoeringsplan Spelen (2014-2018) opgesteld. Dit plan omvat het verwijderen van 29 speelplekken, de aanleg van vijf nieuwe en herinrichting/aanvulling van 34 speelterreinen. Deze projecten zijn opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer (2014 en verder). Ambitieniveau In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van het beeldkwaliteitsplan Aalsmeer. Het afronden van het plan en de bestuurlijke vaststelling vinden plaats in 2015. Speelplaatsen en toestellen maken hier onderdeel van uit. Bij de plaatsing van nieuwe of de vervanging van speeltoestellen is een eis dat deze duurzaam en onderhoudsarm zijn. Soort kapitaalgoederen/areaal Het areaal bestaat uit 128 speelplaatsen met daarop in totaal 554 speeltoestellen. Dit zijn traditionele speeltoestellen zoals wipkippen en klimrekken, JOP’s en trapveldjes. Uitvoering operationeel Drie maal per jaar vindt er een visuele inspectie van de speelplekken met toestellen plaats door de Meerlanden. Het hieruit voortvloeiende klein onderhoud en de reparaties worden door hen uitgevoerd. Ook de meldingen en klachten omtrent de speelplekken wordt door Meerlanden opgelost. De jaarlijkse hoofd inspectie wordt door een externe, onafhankelijke partij uitgevoerd. Gebouwen In het kader van de harmonisatie van de werkwijze van Aalsmeer en Amstelveen is in 2013 aan de firma Kraan opdracht verleend om een technische onderhoudsinspectie uit te voeren voor de opstelling van de MOP 2014-2033 van alle gebouwen in eigendom van de gemeente Aalsmeer en in onderhoud bij de afdeling Vastgoed. De inspectie is uitgevoerd volgens richtlijnen die gericht zijn op instandhouding van het bestaande op de meest kosteneffectieve manier, waarbij ook wordt gekeken naar de ontwikkelingen van

124


Gemeente Aalsmeer

het gebouw. Aan gebouwen die binnenkort worden gesloopt, verkocht of herontwikkeld worden behoudens keuring van de elektrische installatie en wind- en waterdicht houden zo min mogelijk kosten gemaakt. Een bedrag ter hoogte van de 20-jaars gemiddelde MOP wordt jaarlijks gedoteerd aan de Voorziening onderhoud gebouwen. Voor 2015 gaat het om € 377.000. De toereikendheid van deze voorziening wordt jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening aan de dan bekende gegevens getoetst. Het onderhoud van een deel van de gemeentelijke gebouwen is belegd bij andere organisaties. ESA BV is verantwoordelijk voor het beheer van de gymnastieklokalen, zwembad De Waterlelie en de sporthallen De Bloemhof en De Proosdijhal, waarvoor zij een vaste onderhoudsbijdrage van de gemeente ontvangen. GPAG BV is verantwoordelijk voor het beheer van gebouwen binnen het eigen exploitatiegebied. Het beheer van brede school De Mikado valt onder verantwoordelijkheid van beheerstichting De Mikado en het beheer van de Rietpluim valt onder de verantwoordelijkheid van VVE de Rietpluim. Beeldende kunstwerken Beleidskader/ambitieniveau Het doel van groot en regulier onderhoud is het behoud van de kwaliteit van de beeldende kunstwerken in de buitenruimte. Soort kapitaalgoederen/areaal Het totaal aantal beeldende kunstwerken in de buitenruimte ligt nu op 50. De komende jaren worden nieuwe kunstwerken bijgeplaatst. Uitvoering operationeel beheer Via Wijkbeheer wordt jaarlijks aan een specialistisch bedrijf opdracht gegeven voor inspecties, incidenteel en structureel onderhoud aan de beeldende kunstwerken.


125

Gemeente Aalsmeer

4.4 Financiering 1. Algemeen Inleiding

Op 1 januari 2001 is de wet Financiering Decentrale Overheden (wet Fido) in werking getreden. De wet Fido stelt regels voor het beheersen van financiële risico’s zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen en voor het treasurybeheer. Net als het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplicht de wet Fido gemeenten om een financieringsparagraaf op te nemen in begroting en jaarrekening. Deze paragraaf heeft met name betrekking op de treasuryfunctie. Treasury is het vakgebied dat zich bezighoudt met de financiering en liquiditeit van een organisatie en de daaruit voortvloeiende financiële risico’s. Schatkistbankieren

In het Begrotingsakkoord 2013 is afgesproken dat decentrale overheden vanaf 2013 gaan schatkistbankieren. Schatkistbankieren houdt in dat tegoeden worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen. Het verplicht schatkistbankieren is ingevoerd voor gemeenten, provincies, waterschappen, en gemeenschappelijke regelingen. Dit heeft een positief effect op de omvang van de staatsschuld maar beperkt ook de gemeentelijke vrijheid om zelf een optimaal rendement na te streven op haar eigen liquiditeiten. Depositotarieven en inleentarieven worden geharmoniseerd. Decentrale overheden krijgen op de deposito’s een rente vergoed die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Een leenfaciliteit, namelijk dat er ook via de schatkist geleend kan worden, is niet aan de orde. Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet HOF)

Als uitvloeisel van de schuldencrises bij de nationale overheden zijn in Europees verband afspraken gemaakt over begrotingsdiscipline. Het totale financieringstekort van de Nederlandse overheid (EMUsaldo) mag niet meer bedragen dan 3 procent. Daar tellen ook gemeenten in mee. Lidstaten moeten deze afspraken omzetten in nationale wetgeving. Hiervoor is in Nederland de Wet houdbare overheidsfinanciën (HOF) in december 2013 vastgesteld door de Eerste Kamer en gepubliceerd. Op het eerste gezicht lijkt het bijzonder dat gemeenten met een sluitende begroting toch kunnen bijdragen aan het EMU-tekort. De crux van het probleem schuilt in de verschillende boekhoudstelsels die Rijk en gemeenten hanteren. Voor het Rijk geldt het kasstelsel, voor gemeenten het baten/lasten stelsel. Het EMU-saldo wordt berekend op kasbasis. Investeringen van het Rijk tellen onder het kasstelsel in het jaar van betaling direct mee in het tekort. Gemeenten sturen echter op een sluitende (meerjaren)begroting en niet op kasuitgaven. In het baten/lastenstelsel bij gemeenten is de uitgave op zich irrelevant voor begrotingsevenwicht maar is een deugdelijke dekking van de uitgaven vereist, hetzij via de aanwending van een reserve, hetzij door de jaarlijkse kapitaallasten (rente en afschrijving) in te passen in een sluitende begroting. Voor de berekening van het EMU-saldo geldt dit echter niet en telt de gemeentelijke investeringsuitgave volledig mee, ongeacht de dekking.

126


Gemeente Aalsmeer

Samenvattend: Om het Nederlandse financieringstekort onder de afgesproken 3 procent Bruto Binnenlands Product (BBP) te brengen zal de overheid -inclusief lagere overheid- minder moeten gaan uitgeven. Dat zou kunnen betekenen dat met name scholenbouw, gebiedsontwikkeling en investeringen in riolering veel meer in de tijd moeten worden uitgesmeerd. Vanuit de inhoud en het maatschappelijk belang bezien, is het temporiseren van investeringen al een vervelende zaak maar het kan ook leiden tot (financieel ongunstige) overliquiditeit door aangetrokken middelen om het geplande investeringsvolume te realiseren. EMU-saldo

In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat lidstaten een maximaal begrotingstekort van drie procent van het Bruto Binnenlands Product mogen hebben. De rijksoverheid heeft met het Interprovinciaal Overleg (IPO), de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) en de Unie van Waterschappen (UvW) in januari 2013 afgesproken dat het EMU-saldo van alle decentrale overheden tezamen in 2014 maximaal -0,5 procent van het bruto binnenlands product (bbp) mag bedragen. Het IP, VNG en UvW zijn voor 2014 onderling een verdeling van deze tekortnorm overeengekomen, namelijk -0,32% bbp voor de gezamenlijke gemeenten, minus 0,11% bbp voor de gezamenlijke provincies en minus 0,07% bbp voor de gezamenlijke waterschappen. Individuele gemeenten hoeven bij (dreigende) overschrijding het Rijk hiervan niet voorafgaand in kennis te stellen. Op basis van de plafondwaarde van 0,32 voor gemeenten mag Aalsmeer in 2014 voor € 3,128 miljoen bijdragen aan het EMU-tekort. Het EMU-tekort bedraagt voor 2014 afgerond € 3,270 miljoen. In het uiterste geval kan op grond van de wet Hof bij een landelijke overschrijding een deel van de Europese boete worden verrekend met de algemene uitkering. 2. Rente-exploitatie De rente-exploitatie geeft het verschil weer tussen de rentekosten en renteopbrengsten. Deze grootheden komen voort uit ontwikkelingen binnen de balans. De inkomsten van de rente-exploitatie zijn de in rekening gebrachte rentekosten op de geïnvesteerde middelen en uitgezette geldleningen. De uitgaven op de rente-exploitatie hebben betrekking op de te betalen rentekosten op reserves, voorzieningen en opgenomen geldleningen. Overeenkomstig de lentenota 2013 en de programmabegroting 2014 zijn de volgende rentepercentages gehanteerd:

Investeringen en grondexploitaties Algemene reserve Overige reserves en voorzieningen

Rentepercentage Begroting Rekening 3,75 3,75 3,25 3,25 3,00 3,00


127

Gemeente Aalsmeer

Het resultaat rente-exploitatie is als volgt tot stand gekomen:

Begroot 1. Materiele vast activa 2. Gronden in exploitatie 3. Overige rente-inkomsten totaal rente-inkomsten 3. Reserves 4. Opgenomen geldlening totaal rente-uitgaven Rente resultaat

Werkelijk 1.894 1.894 1.049 1.049 99 2.943 3.042 1.419 1.419 915 890 2.334 2.309 609

733

Toelichting afwijking: De werkelijke lasten voor langlopende geldleningen zijn € 25.000 lager door lagere rentepercentages van leningen. De overige (niet begrote) rente-inkomsten worden voor € 10.000 veroorzaakt door rentevergoeding van overtollige middelen in de loop van 2014 door schatkistbankieren. In 2014 is € 89.000 aan rentevergoeding ontvangen door het verlenen van uitstel van betaling op een vordering van de gemeente Aalsmeer. 3. Risicobeheer Renterisico’s

In de wet Fido is een tweetal kwantitatieve normen opgenomen om ongewenste renterisico’s te voorkomen. Deze kwantitatieve eisen zijn gericht op het bevorderen van een solide financiering en beperking van het renterisico. Kasgeldlimiet

De kortlopende schuld wordt getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Onder de kasgeldlimiet wordt verstaan het maximale bedrag dat de gemeente voor kortlopende leningen mag lenen in een bepaald jaar. Dit bedrag is gelijk aan 8,5 % van de begrotingsomvang10. Dit komt voor Aalsmeer overeen met een volume van zo’n 4,3 miljoen euro, op basis van de omvang van de primitieve begroting ad 50 miljoen euro. De kasgeldlimiet is gericht op het voorkomen van ongewenste renterisico’s die ontstaan door het aangaan van overmatig korte termijnfinancieringen. In Aalsmeer is in 2014 in geen enkel kwartaal de financieringsbehoefte ingevuld via het aantrekken van kort geld.

Bedragen x 1.000 euro 1. Netto vlottende schuld (+) of overschot vlottende middelen (-) 2. Kasgeldlimiet 3. Ruimte onder kasgeldlimiet

kwartaal 1 -4.511 4.257 8.768

kwartaal 2 -12.762 4.257 17.019

kwartaal 3 -11.603 4.257 15.860

kwartaal 4 -4.862 4.257 9.119

10 Bepalingen rondom de kasgeldlimiet zijn opgenomen in de wet Financiering decentrale overheden (Fido).

128


Gemeente Aalsmeer

Renterisiconorm

De fido-norm voor lange financiering houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossing en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal (primitieve begroting 50 miljoen euro). Het doel van deze norm is: hoe meer de aflossing van de schuld in de tijd wordt gespreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor renteschokken bij herfinanciering. De norm geeft niet aan hoeveel een gemeente langlopend mag financieren, maar hoeveel zij maximaal mag aflossen. Onderdeel van de berekening vormt het bedrag aan renteherziening. Dit is voor Aalsmeer niet van toepassing. Het betreft hier namelijk leningen waarbij op basis van de leningvoorwaarden de rente door de tegenpartij eenzijdig kan worden herzien. De leningportefeuille bevat geen leningen met deze voorwaarde. De renterisiconorm bedraagt voor Aalsmeer ongeveer 10 miljoen euro. Met andere woorden: de aflossing op de aangetrokken gelden mag in de komende jaren niet meer bedragen dan genoemd bedrag per jaar. Tot en met 2019 wordt op de leningportefeuille in een begrotingsjaar niet meer afgelost dan 9,5 miljoen euro, zodat binnen de norm wordt gebleven. In 2020 moet een lening van 15 miljoen euro afgelost worden. Rentevisie

Beleidsmatig wordt Aalsmeer steeds minder afhankelijk van de ontwikkelingen op de gelden kapitaalmarkt. Op basis van de meerjarige prognose met betrekking tot benodigde en beschikbare financieringsmiddelen wordt verwacht dat in de meerjarige financieringsbehoefte is voorzien. Daarnaast leidt het schatkistbankieren er toe dat overtollige liquiditeiten slechts bij het Rijk mogen worden uitgezet. Kredietrisico en relatiebeheer

Het kredietrisico wordt beperkt doordat in het treasurystatuut eisen worden gesteld aan de tegenpartij. Bij het verstrekken van leningen uit hoofde van de publieke taak worden garanties en zekerheden geëist. De gemeente Aalsmeer heeft alleen beleggingen en uitzettingen die in het verlengde van de publieke taak liggen. Er wordt geen gebruik gemaakt van derivaten zoals opties, swaps en futures. Momenteel heeft de gemeente aandelen van de Bank Nederlandse Gemeenten, Eneco, Meerlanden Holding NV, Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV. Het Ontwikkelingsbedrijf &2=1 is per 16 december geliquideerd. Per 31 december is het grootste deel van de liquide middelen uitgezet via schatkistbankieren. De gemeente beschikt over een kredieten depotarrangement met de Bank Nederlandse Gemeenten. Dit heeft tot doel om tijdelijke overschotten of tekorten aan liquide middelen bij de bank uit te lenen of op te nemen, tegen een vooraf afgesproken rentevergoeding. Aalsmeer heeft hier het afgelopen jaar geen gebruik van gemaakt. Naast de overeenkomst met de BNG heeft de gemeente een rekening-courant met de plaatselijke Rabobank


129

Gemeente Aalsmeer

4. Financiering Langlopende leningen

Periodiek wordt nagegaan welke leningen, afgezet tegen de verwachte rentestand, contractueel vervroegd afgelost kunnen worden. Vervroegde aflossing vindt plaats als de contante waarde van de rentebetalingen van een nieuwe lening lager is dan de contante waarde van de oude lening, rekening houdend met de boete die betaald dient te worden bij vervroegde aflossing. In 2014 heeft er geen vervroegde aflossing plaatsgevonden. Eind 2014 heeft gemeente Aalsmeer een nieuwe langlopende lening aangetrokken. Burgemeester en Wethouders hebben hier op 16 december 2014 een besluit over genomen. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de leningenportefeuille per 31-12-2014 : PORTEFEUILLE VASTE SCHULD PER 31-12-2014 VASTE SCHULD Instrument

Naam lening

Naam geldgever

hoofdsom

Aflossingswijze

Stortingsdatum

Afloopdatum

Couponrente

(Bedragen x EUR 1.000) SchuldWeging in restant portefeuille

Onderhandse lening (o/g) 40.81824.01 40.81781.01 1-26316 22022010 40.107.267 40.107.474

BNG BNG NWB BNG BNG BNG BNG

Subtotaal Onderhandse lening (o/g)

0 0 0 15.000 4.500 5.000 5.000 29.500

TOTAAL VASTE SCHULD

29.500

Lineair Lineair Fixe Fixe Fixe Fixe Fixe

01-02-1994 01-02-1994 15-09-2009 22-02-2010 24-01-2012 24-04-2012 15-12-2014

01-02-2014 01-02-2014 15-09-2014 22-02-2020 24-01-2017 24-04-2017 15-12-2019

4,3200% 4,3200% 3,0390% 3,8500% 2,2500% 2,0200% 0,6200%

0 0 0 15.000 4.500 5.000 5.000 29.500

0,00% 0,00% 0,00% 50,85% 15,25% 16,95% 16,95% 100,00%

29.500

100,00%

Langlopende uitzettingen en garantiestellingen

De gemeente Aalsmeer heeft uitsluitend langlopende uitzettingen die vallen onder de publieke taak. De gemeente heeft een gedeelte van de opbrengst van de verkoop van de aandelen Bouwfonds uitstaan bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVN). Dit wordt specifiek aangewend voor projecten met betrekking tot volkshuisvesting. Daarnaast heeft de gemeente nog een bedrag uitstaan bij het SVN voor duurzaamheidsleningen. De gemeente heeft in 2014 geen kortlopende en/of langlopende uitzettingen afgesloten. Ten slotte heeft de gemeente garantstellingen verleend. 5. Treasuryfunctie Treasurystatuut

Het bestaande treasurystatuut is in 2007 geactualiseerd en bestuurlijk vastgesteld. Door nieuwe wetgeving (Wet HOF en schatkistbankieren) is gewacht op het nieuwe model financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewetmodelverordening van de VNG. Deze is in het tweede kwartaal van 2014 beschikbaar gekomen. In 2014 is ook het adviesrapport voor vernieuwing van het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) uitgebracht. Dit rapport bevat adviezen om de transparantie van de begroting en jaarstukken voor de raad te vergroten. Gestreefd wordt naar aanpassing van weten regelgeving om waar mogelijk aanpassingen in te laten gaan voor het begrotingsjaar 2016. Tussen beide stukken is een nauwe relatie die in ogenschouw moet worden genomen bij een nieuw treasurystatuut. Afhankelijk van de ontwikkelingen verwachten we in 2015 een nieuw statuut.

130


Gemeente Aalsmeer

4.5 Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering is een door de wetgever verplichte paragraaf in de programmabegroting. Deze paragraaf handelt over ontwikkelingen in de bedrijfsvoering en heeft als reikwijdte de totale gemeentelijke organisatie. Met een adequate bedrijfsvoering kan de dienstverlening efficiënt worden georganiseerd en wordt de voorbereiding en uitvoering van genomen besluiten beter. Het verwezenlijken van de door de raad vastgestelde doelstellingen in de programma’s krijgt voor een groot deel vorm door de uitvoering in de ambtelijke organisatie. Een goed functionerende bedrijfsvoering is van cruciaal belang voor de realisatie van de bestuurlijk vastgestelde kaders op een zo doelmatig mogelijke wijze. De uitvoering van vastgestelde doelstellingen vindt grotendeels plaats binnen de bedrijfsvoering van de organisatie AA onder verantwoordelijkheid van de directie AA en het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Amstelveen, als onderdeel van het samenwerkingsconstruct Aalsmeer Amstelveen (AA). De paragraaf bedrijfsvoering van de gemeente Aalsmeer gaat in eerste instantie over de bedrijfsvoering van de kernorganisatie van de gemeente Aalsmeer. Echter, interne- en externe ontwikkelingen binnen de organisatie AA kunnen van invloed zijn op de realisatie van de doelstellingen die door de gemeenteraad en het college van Aalsmeer zijn gesteld. Daarom worden in de paragraaf bedrijfsvoering van de gemeente Aalsmeer ook de relevante ontwikkelingen binnen de organisatie AA vermeld. Kernorganisatie Aalsmeer In de gemeente Aalsmeer is een kernorganisatie werkzaam van gemeentesecretaris met strategisch adviseurs tevens loco-secretaris, concerncontroller (in de onderlinge relatie Aalsmeer Amstelveen “secretaristeam” genoemd) en de griffie (de griffier en plaatsvervangend griffier). In totaal zijn structureel zes personen in dienst van de gemeente Aalsmeer. Vanuit de organisatie AA vindt ondersteuning plaats van het college door het bestuurssecretariaat, facilitaire zaken (bodes) en is er ambtelijke ondersteuning van de griffie. In 2014 is een medewerker van de organisatie AA gedetacheerd naar de griffie en is een medewerker van het secretaristeam gedetacheerd naar de ambtelijke organisatie AA. De rechtspositieregeling van de ambtenaren in dienst van de gemeente Aalsmeer is vastgesteld. 2014 stond in het teken van het voortbouwen van de strategische advisering aan college en gemeenteraad. Verdere uitwerking van de risicobeheersing, optimalisering van de bedrijfsvoering binnen de kernorganisatie, borging van de informatievoorziening en de voorbereidingen van de evaluatie van het samenwerkingsconstruct waren speerpunten van de kernorganisatie. Vanuit de aandeelhoudende rol binnen de verbonden partijen was er door het secretaristeam en het college extra aandacht voor de Meerlanden NV (governance structuur en onderhandelingen DVO1 en DVO2), Greenpark Gebiedsontwikkeling ( Europese aanbesteding directievoering en afhandeling klacht bij ROA),&2=1 BV (voorbereidingen rond de ontbinding van de verbonden partij) en de G2 (ontvlechting van het samenwerkingsverband Aalsmeer Uithoorn). Er is ook extra besteed aan de strategische advisering van het college van B&W op het Schiphol-dossier. Met de ambtelijke organisatie is uitvoerig overleg gevoerd rond de uitbreiding van de taken als gevolg van de overheveling van de taken vanuit de G2 en de nieuwe taken in het kader van het Sociaal Domein. Naar aanleiding van de door de gemeenteraad aangenomen motie met betrekking tot de opvolging van de aanbevelingen van de accountantscontrole voor de jaarrekening 2013, zijn nadere afspraken gemaakt met de ambtelijke organisatie AA.


131

Gemeente Aalsmeer

Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Dienstverleningsbijdrage 2014 De dienstverleningsbijdrage aan de ambtelijke organisatie AA bedroeg in 2014 afgerond € 11,5 miljoen. Bestuurlijke evaluatie De voorbereidingen van de bestuurlijke evaluatie zijn eind 2014 gestart. In het tweede kwartaal van 2015 zal de evaluatie aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Medio 2015 start de financiële evaluatie. Ambtelijke organisatie Aalsmeer en Amstelveen (AA) Uit de paragraaf bedrijfsvoering van de jaarrekening 2014 van de gemeente Amstelveen de volgende citaten overgenomen (in cursief): “Taakstelling op de organisatie Aan de invulling van Amstelveense bezuinigingsopgave draagt de organisatie bij via twee sporen. Enerzijds via een taakstellende besparing op de bedrijfsvoeringskosten van € 2 miljoen. Anderzijds € 3 miljoen vanwege de verminderde mogelijkheid van kostenverhaal voor bouwleges en overige ambtelijke inzet door de haperende vastgoedmarkt (het fysiek domein). NB: deze krimp in het fysieke domein zal niet leiden tot een structurele bezuiniging voor de gemeente Aalsmeer, aangezien de krimp in het fysiek domein voorzien was en dit in de Aalsmeerse meerjarenbegroting is verwerkt. Decentralisatie sociaal domein Per 1 januari 2015 is de gemeente verantwoordelijk voor (jeugd)zorg en ondersteunt zij inwoners die moeilijk aan het werk komen. In 2014 zijn beleidsuitgangspunten geformuleerd en neergelegd in nota’s en verordeningen. Binnen deze kaders zal de uitvoering plaatsvinden. Doorontwikkeling van de organisatie Interne – en externe ontwikkelingen ( waaronder taakstelling en decentralisatie) maken een nieuw perspectief noodzakelijk voor de inrichting van de bedrijfsvoering.

132


Gemeente Aalsmeer

4.6 Verbonden Partijen Inleiding De gemeente Aalsmeer heeft tot doel om het publieke belang te behartigen. De gemeente dient zelf gemotiveerd te bepalen welke activiteiten tot de publieke taak behoren. Een gemeente kan grotendeels zelf bepalen hoe taken worden uitgevoerd. De gemeente kan er voor kiezen om de uitvoering zelf ter hand te nemen. Maar er kan ook een voorkeur bestaan om taken uit te laten voeren via een gemeenschappelijke regeling met andere gemeenten. Vaak zijn er ook andere oplossingen mogelijk, zoals het verstrekken van een subsidie aan een private stichting. Verbonden partijen voeren beleid uit dat de gemeente in principe ook zelf zou kunnen doen. De gemeente houdt ook de uiteindelijke verantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Kernvragen in deze paragraaf zijn of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Verder is van belang dat de kosten en risico’s die met verbonden partijen gemoeid zijn binnen de perken blijven. De gemeente Aalsmeer zal steeds moeten afwegen met welke aanpak de taken het beste kunnen worden uitgevoerd op een zo voordelig mogelijke manier. Hiervoor is het van belang dat de gemeente voldoende inhoudelijk en financieel zicht heeft op de uit te voeren taken. Deze paragraaf heeft tot doel inzicht te geven in de verbonden partijen van de gemeente Aalsmeer. Wat is een verbonden partij? De definitie van verbonden partijen die gebruikt wordt is dat de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft bij die partijen. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: het hebben van stemrecht of het hebben van een zetel in het bestuur. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in het geval van faillissement van de verbonden partij, of dat financiële problemen bij de verbonden partij op de gemeente verhaald kunnen worden. Het gaat dus om deelnemingen in vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Ontwikkelingen 2014 Eneco Holding NV De methodebesluiten regionale netbeheerders elektriciteit en gas 2014 – 2016 zijn vastgesteld door de Autoriteit Financiële Markten. Deze methodebesluiten leiden tot lastenverlichting voor burgers en bedrijven. De verwachting is dat met ingang van het 2e kwartaal 2015 de dividenduitkering lager zal uitvallen als gevolg van de methodebesluiten. Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn (G2) Op 4 december 2014 heeft de gemeenteraad besloten tot de overdracht van taken, middelen en personeel van het Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn naar Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen. In de loop van 2015 wordt, zodra de verplichtingen van de GR zijn afgehandeld, een voorstel tot opheffing van het samenwerkingsverband gedaan.


133

Gemeente Aalsmeer

Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Op 4 december 2014 heeft de gemeenteraad besloten tot de overdracht van taken, middelen en personeel van het Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn naar Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen. In de loop van 2015 wordt dit uitgewerkt in een bijstelling van de centrumregeling en het dienstverleningshuisvest Aalsmeer- Amstelveen voor de onderdelen “Wmo voorzieningen en Werk en Inkomen”. Greenpark Aalsmeer gebiedsontwikkeling B.V. De colleges van Aalsmeer en Uithoorn hebben in het 3e kwartaal 2014 nieuwe statuten vastgesteld voor GPA BV naar aanleiding van de Wet vereenvoudiging en flexibilisering bv-recht ( “flexwet”). Met de vaststelling van deze statuten en het nieuwe directiereglement hebben beide gemeenten meer zekerheid ingebouwd ten aanzien van controle en sturing van de directievoering van de BV. Begin 2015 is als gevolg van een Europese aanbestedingsprocedure een nieuwe overeenkomst afgesloten voor de directievoering. Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. De beide aandeelhouders ( gemeente Aalsmeer en Bohemen BV) hebben in 3e kwartaal 2014 ingestemd met de procedure tot ontbinding van de het Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. Dit proces wordt in 2015 afgerond. Milieucommissie Amstelland en de Meerlanden In 2014 is door de verbonden partij Milieucommissie Amstelland en de Meerlanden de opheffing voorbereid. Formeel moet het opheffen van deze gemeenschappelijke regeling nog door besluiten van de deelnemende gemeenten worden bekrachtigd. Eind 2014 heeft deze verbonden partij zijn activiteiten beëindigd. Bijdrage 2014

Verbonden partij (x 1.000 euro) A. Gemeenschappelijk regeling: 1. Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland 2008 2. Openbare GezondheidsZorg (OGZ) Amstelland 3. Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn (G2) 4. Stadsregio 5. Amstelland Meerlanden (AM) Groep 6. Schadeschap Luchthaven Schiphol 7. Amstelland- en Meerlandenoverleg 8. Commissie voor milieu Amstelland en de Meerlanden 9. Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen 10. Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied B. Deelnemingen: 1. Bank Nederlandse Gemeenten N.V. 2. Eneco Holding N.V. 3. De Meerlanden Holding N.V 4. Greenpark Aalsmeer gebiedsontwikkeling B.V. 5. Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. 6. Exploitatie Sportaccommodatie Aalsmeer B.V. (ESA BV) 7. Stichting Greenport Aalmeer

Eigen Eigen Resultaat Vermogen Vermogen 2013 01-01-2013 01-01-2014

Vreemd Vermogen 01-01-2013

Vreemd Vermogen 1-1-2014

1.110 997 3.973 69 0 0 3 21 11.146 167

744 327 64 1.224 183 0 4 66 n.v.t. 301

9.475 1.102 253 24.240 6.242 0 21 282 n.v.t. 134

15.079 1.178 285 23.533 5.978 0 25 336 n.v.t. 1.311

62.114 204 2.531 485.331 3.177 0 0 77 n.v.t. 0

66.215 0 2.028 518.274 2.818 0 0 66 n.v.t. 12.584

0 0 6.059 0 0 1.009 30

283.000 242.000 2.601 352 0 62 100

2.752.000 4.447.000 20.747 -12.750 7 45 136

3.430.000 4.593.000 22.504 -12.398 7 108 211

139.476.000 4.357.000 37.034 104.497 235 1.693 277

127.753.000 4.610.000 31.432 117.381 62 1.618 476

Vertegenwoordiging AB DB en AB DB en AB Regioraad DB en AB AB DB DB en AB DB en AB DB en AvA AvA AvA AvA AvA AvA AvA AvA

DB= Dagelijks Bestuur, AB = Algemeen Bestuur en AvA = Algemene vergadering van aandeelhouders

Verbonden partijen in beeld Hieronder wordt geïnventariseerd met welke partijen Aalsmeer verbonden is. Van alle verbonden partijen is informatie opgenomen over de vestigingsplaats en de doelstelling. Van de verbonden partijen waarvan het financieel belang meer bedraagt dan € 30.000, is deze informatie uitgebreid met informatie over het bestuurlijk en financieel belang. Bij het opmaken van de rekening zijn de resultaten

134


Gemeente Aalsmeer

van verbonden partijen over het verslagjaar veelal nog niet bekend. De meest recente financiële gegevens komen uit de jaarrekening 2013 van de verbonden partij.


135

Gemeente Aalsmeer

Privaatrechtelijke verbonden partijen

Naam Vestigingsplaats Doelstelling

Bank Nederlandse Gemeenten N.V. Den Haag De BNG, opgericht in 1914, is een structuurvennootschap. De aandelen zijn voor de helft in handen van de Staat; de andere helft is geplaatst bij gemeenten, elf provincies en een hoogheemraadschap. De gemeente Aalsmeer bezit 25.857 aandelen (0,046%), waarvan de nominale waarde 64.642,50 euro bedraagt (2,50 euro nominaal per aandeel). Gemeten naar balanstotaal is de BNG de grootste overheidsbank van Nederland. In 1994 heeft de BNG de triple-A status gekregen. Een beleidsmatig doel om aandeelhouder te zijn binnen de vennootschap is niet aanwezig. Het dividend dat jaarlijks wordt uitgekeerd wordt gebruikt als algemeen dekkingsmiddel.

Relatie met Bestuurlijk belang Financieel belang

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene vergadering van aandeelhouders Het uitgekeerde dividend over 2013 bedraagt 32.838 euro.

Financiële informatie x 1.000.000 euro

Resultaat 2013 283

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 2.752 3.430

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 139.476 127.753

Naam

Eneco Holding N.V.

Vestigingsplaats Doelstelling

Rotterdam Eneco is opgericht op 1 januari 1995. De bedrijven waaruit ENECO is ontstaan, brachten allemaal hun eigen activiteiten in. In het verleden heeft de gemeente Aalsmeer samen met enkele omliggende gemeenten Nutsbedrijf Amstelland opgericht om in gasleveranties binnen de gemeente te voorzien en te waarborgen. Dit was met name van groot economisch belang voor de tuinbouw in de regio. In september 2000 is ook het nutsbedrijf Amstelland NV, waar Aalsmeer in participeerde, gefuseerd met Eneco. De aandelen van Eneco hebben een nominale waarde van 100 euro per aandeel en zijn in handen van 60 gemeenten, waarvan er 52 een aandeel hebben van minder dan 2%, waaronder Aalsmeer. Aalsmeer bezit 33.789 aandelen. De gemeente Rotterdam heeft daarentegen 31,69% en houdt samen met de gemeenten Den Haag en Dordrecht 57,29% van de aandelen. Zij bepalen daarmee in belangrijke mate het beleid van de aandeelhouders. Omdat het oorspronkelijke doel - het waarborgen van de levering van gas - momenteel via de wetgeving gewaarborgd wordt, is een beleidsmatig doel om aandeelhouder te zijn binnen de vennootschap, niet meer aanwezig. Het dividend dat jaarlijks wordt uitgekeerd wordt gebruikt als algemeen dekkings-middel.


Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene vergadering van aandeelhouders Het uitgekeerde dividend over 2013 bedraagt 819.045 euro.

Financiële informatie x 1.000.000 euro

136

Resultaat 2013 242

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 4.447 4.593


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 4.357 4.610

Gemeente Aalsmeer


De Meerlanden Holding N.V. Rijsenhout De Meerlanden Holding N.V. is opgericht in 1997 en ontstaan uit een samen-werking tussen gemeente Aalsmeer en de Haarlemmermeer. Dit heeft zich nadien uitgebreid met omliggende gemeenten: Heemstede, Noordwijkerhout, Haarlemmer-liede en Spaarnwoude, Bloemendaal 9voorheen Bennebroek), Diemen, Lisse en in 2011 Hillegom. De Meerlanden verzorgt voor Aalsmeer de afvalinzameling en -verwerking, de riool- en straatreiniging en de gladheidsbestrijding. Per 1 juli 2009 heeft Aalsmeer ook het beheer en onderhoud van de openbare ruimte (inclusief sportvelden en begraafplaatsen) ondergebracht bij De Meerlanden. Samen met omliggende gemeenten participeert de gemeente Aalsmeer in De Meerlanden en bezit 17.018 aandelen. De nominale waarde van een aandeel bedraagt 46 euro. Het dividend dat jaarlijks wordt uitgekeerd wordt gebruikt als algemeen dekkingsmiddel.


Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene vergadering van aandeelhouders Het uitgekeerde dividend over 2013 bedraagt 96.495 euro. De kosten van bovengenoemde werkzaamheden zijn ondergebracht in twee dienstverleningsovereen-komsten (DVO1 en DVO2). Naar aanleiding van de jaarrekening zijn de kosten over 2013 vastgesteld op 6,5 miljoen euro (bedrag exclusief BTW en exclusief extra opdrachten).

Financiële informatie x 1.000 euro

Resultaat 2013 2.601

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 20.747 22.504

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 37.034 31.432


Greenpark Aalsmeer gebiedsontwikkeling B.V. Aalsmeer Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV (GPAG BV) is in december 2004 opgericht voor de ontwikkeling van het bedrijventerrein N201. De gemeenten Aalsmeer en Uithoorn hebben beiden een belang van 50% in de vennootschap. De waarde van het nominale aandelenkapitaal van de gemeente Aalsmeer bedraagt 9.000 euro. De rechtspersoon dient zorg te dragen voor de ontwikkeling van Greenpark Aalsmeer en een grondexploitatie te genereren minimaal ter grootte van de bijdrage aan de verlegging van de N201.


programma BV Aalsmeer 50% aandeelhouder

Financiële informatie Bedragen in euro

50% van een eventueel saldo op de grondexploitatie na het gereed komen van de ontwikkeling van het exploitatiegebied. Resultaat 2013 352.215

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 -12.750.012 -12.397.797


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 104.497.125 117.380.575

137

Gemeente Aalsmeer


Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. Aalsmeer Met de verlegging van de N201 gaat een lang gekoesterde wens van de gemeente Aalmeer in vervulling. Door de aanleg van de nieuwe weg ten oosten van het dorp Aalsmeer wordt het doorgaande verkeer van de Burgemeester Kasteleinweg minder, waardoor de huidige tweedeling van het dorp ongedaan gemaakt kan worden. Voor de herontwikkeling van dit huidige tracé is in april 2006 een ontwikkelbedrijf opgericht (BV &2=1), waarin de gemeente samen met een marktpartij, Bohemen BV, participeert. De gemeente Aalsmeer en Bohemen BV zijn beiden voor 50% aandeelhouder. De waarde van het nominale aandelenkapitaal van de gemeente Aalsmeer bedraagt 9.000 euro. De rechtspersoon dient zorg te dragen voor de herontwikkeling van het huidige tracé N201 en een positief overall grondexploi-tatiesaldo van alle deelgebieden samen te generen. In 2012 is er een herziening van de samenwerkingsovereenkomst tussen de gemeente Aalsmeer, Bohemen B.V. en Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. opgesteld waarmee wordt beoogd het Ontwikkelingsbedrijf &2=1 B.V. geen risico meer te laten lopen over de te realiseren verkoopopbrengsten.


programma Ruimtelijke ontwikkeling 50% aandeelhouder 100% van een eventueel saldo op de grondexploitatie na het gereed komen van de ontwikkeling van het exploitatiegebied.


138

Resultaat 2013 0

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 6.539 6.539


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 235.430 61.914

Gemeente Aalsmeer


Exploitatie Sportaccommodaties Aalsmeer BV (ESA BV) Aalsmeer De N.V. EZA is in 1974 opgericht als beheerorganisatie van zwembad de Waterlelie aan de Dreef in Aalsmeer, met als enige aandeelhouder Sportfondsen Nederland (SFN). Bij de oprichting was afgesproken dat, mocht de NV worden opgeheven, de gemeente Aalsmeer de aandelen a pari zou kunnen kopen. In 1998 is de organisatie omgevormd tot de N.V. ESA, met als doel het beheer en onderhoud van het zwembad de Waterlelie en de beide sporthallen, de Proosdijhal en de Bloemhof, in Aalsmeer. Op 1 januari 2005 heeft de gemeente Aalsmeer alle gymzalen onder de vlag van de ESA gebracht. De N.V. ESA heeft vanaf dat moment de verantwoordelijkheid over het totale beheer en onderhoud van alle binnensportaccommodaties. In 2006 heeft de gemeente de aandelen van SFN overgenomen, om beter de regie te kunnen voeren. Door de overname is de gemeente de enige aandeelhouder en neemt besluiten die voortvloeien uit de statuten, bijvoorbeeld het vaststellen van de jaarrekening en begroting. De gemeente Aalsmeer heeft de juridische status aangepast naar een BV.

De manager is tot directeur benoemd en de leden van de Raad van Beheer zijn benoemd tot leden van de Raad van Commissarissen. De waarde van het nominale aandelenkapitaal bedraagt 45.000 euro. In 2008 is de nieuwe exploitatieovereen-komst 2009-2018 ondertekend. Aan het eind van het jaar is ook de nieuwe huurovereenkomst van alle binnensportaccommodaties ondertekend (tot en met 2018), zodat deze aansluit bij de exploitatieovereenkomst. De gemeente Aalsmeer heeft als doel de sportaccommodaties op een zo efficiënt mogelijke manier te exploiteren. Om dit te realiseren verstrekt de gemeente Aalsmeer een bijdrage aan de ESA B.V.



Programma Vrije tijd 100% aandeelhouder De gemeente ontvangt tussentijds het positieve exploitatieresultaat bij het bereiken van de maximale stand van de Nog te besteden exploitatiebijdrage (300.000 euro) en aan het eind van de contractperiode (31 december 2018). De exploitatiebijdrage 2014 bedraagt 907.005 euro (dit is inclusief een verhoging van 83.392 euro voor exploitatie sportpark Hornmeer 4e kwartaal). Voor het geven van de mogelijkheid tot reductie op tarieven voor binnensportaccommodaties is een voorschot van 102.000 euro verleend. Resultaat 2013 62.264

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 45.378 107.642


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 1.692.715 1.617.899

139

Gemeente Aalsmeer


Stichting Greenport Aalsmeer Aalsmeer In het voorjaar van 2010 is door de Stuurgroep Greenport Aalsmeer het besluit genomen om de Stichting Greenport Aalsmeer op te richten. De wens om een Stichting op te richten komt voort uit het ervaren van een gebrek aan dagelijkse sturing op de regionale activiteiten van de Greenport. De Stuurgroep Greenport Aalsmeer komt slechts vier keer per jaar bijeen, hetgeen de besluitvorming in sommige gevallen vertraagt. In augustus 2010 heeft B&W van Aalsmeer ingestemd met de voorgenomen oprichting en heeft de daadwerkelijke oprichting plaatsgevonden op 26 oktober 2010. In de raadsvergadering van 16 december 2010 is het besluit genomen om deel te nemen, waarna GS begin 2011 goedkeuring heeft verleend. De Stichting bewaakt de besluitvorming omtrent en de voortgang van de projecten (conform het Actieprogramma 2012) die vallen onder de Greenport Aalsmeer. Het dagelijks bestuur van de Stichting koppelt driemaal per jaar terug aan de Stuurgroep Greenport Aalsmeer. Met de Greenport Aalsmeer zijn de jaarlijkse programmagelden gemoeid van 30.000 euro per jaar. De Greenport Aalsmeer heeft op 24 mei 2012 de nieuwe Strategische Visie opgesteld:

‘Samenwerken aan een bloeiend perspectief’. Uit de visie blijken de strategische opgaven voor de Greenport Aalsmeer in de komende jaren: hoe gaat het sierteeltcluster in en om Aalsmeer de toekomst tegemoet? De Greenport weet nu welke strategische lijnen zij gaat volgen en handelt daar momenteel naar. Onder anderen worden Europese Subsidies aangevraagd om de doelen te bereiken. Op 15 juni 2012 is de Strategische visie gepresenteerd (op de Floriade te Venlo) aan alle raadsleden van de zes gemeenten van de Greenport Aalsmeer. Relatie met Bestuurlijk belang

programma BV Aalsmeer De Burgemeester is vertegenwoordigd in het bestuur en één van de wethouders is vertegenwoordigd in de Stuurgroep.

Financieel belang

De bijdrage voor 2014 bedraagt 30.000 euro.


140


Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 136.405 211.213


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 277.124 476.090

Gemeente Aalsmeer

Publiekrechtelijke verbonden partijen


Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland 2008 Amsterdam De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland is opgericht per 1 januari 2008 en wordt gevormd door de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. In de veiligheidsregio werken de gemeenten samen op het gebied van brandweerzorg, rampenbeheersing, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR) en de handhaving van openbare orde en veiligheid. Een multidisciplinaire samenwerking tussen gemeenten, politie, Openbaar Ministerie, brandweer en GHOR (de zogenaamde vijfhoek) en slagvaardigheid staan daarbij centraal. De veiligheidsregio waarborgt de veiligheid van de burgers door een doelmatige aanpak van rampen, crises en van het toenemend aantal risico’s zoals terrorisme. De taken van de veiligheidsregio zijn: · lokale en regionale brandweerzorg;

Relatie met Bestuurlijk belang Financieel belang Financiële informatie x 1.000 euro

· organisatie van geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; · coördinatie van het beheer van gemeentelijke processen, zoals genoemd in het crisisbeheersingsplan; · multidisciplinaire voorbereiding op de bestrijding van crises en branden; · organiseren van de crisisbeheersing en het bestuurlijk adviseren tijdens crises en branden; · voorzien in een gemeenschappelijk meldkamer en regionaal coördinatiecentrum; · inrichten en in stand houden van informatievoorziening binnen de veiligheidsregio. programma Handhaving en veiligheid Burgemeester in het algemeen bestuur De bijdrage voor 2014 bedraagt 1.110.120 euro. Resultaat 2013 744

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 9.475 15.079

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 62.114 66.215


Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland Amstelveen De Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland (OGZ) voert de Wet publieke gezondheid (Wpg) uit voor de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Hiermee wordt voldaan aan artikel 2 van de Wet publieke gezondheidszorg (Wpg) en een goede uitvoering van de daarin genoemde taken. In essentie gaat het om zowel de bescherming van de volksgezondheid tegen risicofactoren alsmede het actief bevorderen van de (preventieve) volksgezond waar dat nodig is. Concrete basis- en maatwerktaken zijn sociaal medische advisering, forensische geneeskunde, geneeskundige hulpverlening bij rampen, hygiëneadvisering aan instellingen, medische milieukunde, reizigersvaccinaties en -voorlichting, ambulancehulpverlening, cursussen en trainingen.


programma Zorgen voor elkaar Een wethouder in het dagelijkse/algemeen bestuur De bijdrage voor 2014 bedraagt 997.422 euro.


Resultaat 2013 327

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 1.102 1.178


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 204 0

141

Gemeente Aalsmeer


Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn (G2) Aalsmeer Op 29 januari 2009 is een gemeenschappelijke regeling (GR) met publiekrechtelijk lichaam, het samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn opgericht door de colleges van Aalsmeer en Uithoorn en met toestemming van hun raden met een drietal taakgebieden: Werk en Inkomen, Woz-belastingen en Wmo-loket en -voorzieningen en het programma edienstverlening. In dit samenwerkingsverband zijn de beleidsvoorbereiding en uitvoering opgenomen van de Wmo-voorzieningen, de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), Wet Werk en Bijstand (WWB), Wet inburgering (WI), de Wet educatie en Beroepsonderwijs (WEB), de Wet Onroerend Zaakbelasting (Woz) en andere lokale belastingen. Het taakgebied Woz-belastingen en het programma e-dienstverlening zijn per 1 januari 2013 uit de gemeenschappelijke regeling gehaald en ondergebracht in de Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen. Het streven van beide gemeenten is de dienstverlening van deze GR te beeindigen per 1 januari 2015 en vervolgens de GR te liquideren.

Relatie met Bestuurlijk belang

programma Zorgen voor elkaar Burgemeester en één wethouder in het Dagelijks bestuur, alle leden college in het Algemeen bestuur De bijdrage voor 2014 bedraagt 3.973.461 euro.

Financieel belang Financiële informatie Bedragen in euro


Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 252.642 285.155

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 2.530.847 2.027.631


Gemeenschappelijke regeling Stadsregio Amsterdam Amsterdam Het behartigen van belangen die verband houden met een evenwichtige en harmo-nische ontwikkeling van de regio Amsterdam. Die belangen betreffen ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer en vervoer, economische aangelegenheden, milieu en jeugdzorg. Op dit moment hebben 16 gemeenten verschillende taken bij de Stadsregio neergelegd.


Programma Bestuur in ontwikkeling Twee gemeenteraadsleden in de Regioraad De bijdrage voor 2014 bedraagt 68.593 euro.


142


Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 24.240 23.533


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 485.331 518.275

Gemeente Aalsmeer

Naam

Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Amstelland en Meerlanden

Vestigingsplaats Doelstelling

Hoofddorp Het Werkvoorzieningschap Amstelland en de Meerlanden (AM-groep) voert de Wet Sociale Werkvoorziening uit voor vijf gemeenten, waaronder Aalsmeer. Hiermee wordt het belang van een goede uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening behartigd.


programma Zorgen voor elkaar Een wethouder in het Dagelijks bestuur en een wethouder in het Algemeen bestuur Er is geen gemeentelijke bijdrage noodzakelijk in 2014 aangezien de maximale hoogte van de egalisatiereserve is bereikt.


Resultaat 2013 183

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 6.242 5.978

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 3.177 2.818


Gemeenschappelijke regeling Schadeschap Luchthaven Schiphol Hoofddorp Het bevorderen van een voor belanghebbenden duidelijke, deskundige en doelmatige besluitvorming en afhandeling van verzoeken om schadevergoeding die verband houden met de uitbreiding van het luchtvaartterrein Schiphol zoals vastgelegd in de Planologische Kernbeslissing, de inwerkingtreding van de wijziging van de Wet luchtvaart inzake de inrichting en het gebruik van de luchthaven Schiphol, het Luchthavenindelingsbesluit en het Luchthavenverkeersbesluit. De regeling schadeschap luchthaven Schiphol is in 1998 vastgesteld en in 2007 gewijzigd. De regeling gold in eerste instantie voor 10 jaar, maar bij de wijziging in 2007 is een stilzwijgende verlenging met telkens één jaar in de regeling opgenomen. Vrijwel alle gemeenten in de omgeving van Schiphol nemen er aan deel. Het schadeschap is opgericht door de Minister van Verkeer en Waterstaat, de provincie NoordHolland, het waterschap en alle betrokken gemeenten en deelgemeenten. Het schadeschap is bevoegd tot afhandeling van schadeverzoeken.

Bestuurlijk belang Financieel belang Relatie met

Een wethouder in het Algemeen bestuur Er is geen financieel belang programma Ruimtelijke ontwikkeling


143

Gemeente Aalsmeer


Regeling Amstelland- en de Meerlanden-overleg Hoofddorp Behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten daar waar eenheid van beleid met het oog op een evenwichtige ontwikkeling in het gebied wenselijk is. Het Amstelland en Meerlanden overleg voert bestuurlijk overleg, stemt het beleid af over grensoverschrijdende vraagstukken en streeft naar gemeenschappelijke standpunten en het naar buiten brengen daarvan. Tenslotte is het stimuleren van contacten met andere gemeenten en regioverbanden ook relevant voor het overleg.


programma Bestuur in ontwikkeling Naast een plenair overleg en een dagelijks bestuur (leden colleges B&W) zijn er portefeuillehoudersoverleggen

Financieel belang




Eigen vermogen *) 01-01-2013 31-12-2013 21.021 25.228

Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 0 0


Gemeenschappelijke regeling voor milieu Amstelland en de Meerlanden 2006 Uithoorn Afstemming en uitvoering van een aantal milieutaken, zoals advisering op milieu-gebied aan Amstelland- en Meerlandenoverleg en aan B&W van de gemeenten en het maken van een werkprogramma ter uitvoering door de gemeenten, op het gebied van milieuvergunningen, energie, handhavingsbeleid (bodem, geluid, externe veiligheid), interne milieuzorg en milieuvoorlichting.


programma Handhaving en veiligheid Leden van de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten die belast zijn met milieutaken.

Financieel belang


Financiële informatie Bedragen in €

144


Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 281.968 336.290


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 76.706 66.155

Gemeente Aalsmeer


Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen Amstelveen De Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen is een gemeenschappelijke regeling zonder publiekrechtelijk lichaam. Deze Centrumregeling voorziet per 1 januari 2013 in een gemeenschappelijke ambtelijke organisatie, die is belast met de uitvoering van door de bestuursorganen van de gemeenten opgedragen taken. In de Centrumregeling is de voorbereiding en uitvoering van alle gemeentelijke taken van Aalsmeer ondergebracht behalve de taken, die per 1 januari 2013 zijn opgenomen in het Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn, de G2: de taakvelden Werk en Inkomen en Wmo-voorzieningen. De ambtelijke organisatie bestaat per 1 januari 2013 uit een samenvoeging van ambtenaren van beide gemeenten. De gemeente Amstelveen is aangewezen als centrumgemeente, zoals bedoeld in artikel 8, derde lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen.

Relatie met

Alle programma's met uitzondering van de taakgebieden van het Samenwerkings-verband Aalsmeer-Uithoorn, de G2.

Bestuurlijk belang

Beide colleges van burgemeester en wethouders vormen het bestuurlijk overleg; zij kunnen zich in het bestuurlijk overleg laten vertegenwoordigen door een of meerdere leden.

Financieel belang

De bijdrage voor 2014 bedraagt 11.146.000 euro (excl.BTW).


Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied Zaandam Uitvoering van vergunningverlening, het toezicht en de handhaving van de regelgeving op het gebied van milieu en bouwen. Deelnemers: de provincie Noord-Holland en de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam, Beemster, Diemen, Haarlemmermeer, Purmerend, Ouder-Amstel, Uithoorn en Zaanstad.


Programma 4 Handhaving en veiligheid Wethouder van der Hoeven is aangewezen als vertegenwoordiger van het college Aalsmeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders en neemt deel aan het Dagelijks Bestuur van de Omgevingsdienst.

Financieel belang



Resultaat 2013 301

Eigen vermogen 01-01-2013 31-12-2013 134 1.311


Vreemd vermogen 01-01-2013 31-12-2013 0 12.584

145

Gemeente Aalsmeer

4.7 Grondbeleid Voor veel gemeentelijke activiteiten is grond nodig. Gemeentelijke ontwikkelingen, bijvoorbeeld op het gebied van volkshuisvesting (wonen, bouwlocaties, stedelijke vernieuwing), economie (ontwikkeling bedrijventerrein), natuur (ontwikkeling en behoud groenstructuren), milieu (bufferzones, milieuzonering) en recreatie hebben consequenties voor het grondgebruik in de gemeente, waardoor in veel gevallen het bestaande grondgebruik veranderd moet worden. Het gemeentelijk grondbeleid is ondersteunend om die veranderingen in het grondgebruik te sturen. Het voeren van grondbeleid is geen doel op zich, maar vormt een instrument van ruimtelijke ordening. Verplicht onderdeel van de gemeentelijke begroting, volgens het BBV, is de paragraaf grondbeleid. Achtereenvolgens komen in deze paragraaf aan de orde: · Visie op het ruimtelijk beleid · Uitvoering grondbeleid · Aan- en verkooptransacties · Actuele prognose bouwgrondexploitaties · Reserves en voorzieningen bouwgrondexploitaties Visie op het ruimtelijk beleid De algemene visie op het ruimtelijk beleid in de gemeente Aalsmeer is in de “Gebiedsvisie Aalsmeer 2020”, vastgesteld door de Raad op 26 november 2009, als volgt verwoord: “Aalsmeer kiest voor een duurzame en kwalitatief sterke ontwikkeling van economie, wonen en recreatie, met als voorwaarde het behoud van de leefbaarheid, het dorpse karakter, de bereikbaarheid en het op peil brengen en houden van voorzieningen.” Ook in Aalsmeer neemt het aantal initiatieven voor nieuwe ontwikkelingen af door de economische crisis. De belangen zijn groot: de grondprijzen en de woningprijzen behoren tot de hoogste in Nederland, maar staan onder druk. Tegelijkertijd blijft de ruimte beperkt. Deze twee gegevens vragen om maatwerk: nieuwe ontwikkelingen moeten zorgvuldig worden gewogen en effectief zijn. Dit kan worden bereikt door een duidelijk en helder grondbeleid. Maar het vraagt ook om een duidelijke positie van de gemeente als regisseur. Uitvoering Grondbeleid De gemeentelijke doelstellingen van en werkwijzen binnen het grondbeleid, inclusief het te voeren grondprijsbeleid, zijn gewaarborgd in de Nota Grondbeleid Aalsmeer 2010-2014, vastgesteld door de Raad op 10 juni 2010. Hoofddoelstelling van het gemeentelijk grondbeleid Aalsmeer is: “Het bevorderen van gewenst ruimtegebruik en ruimtelijke kwaliteit, waarbij een rechtmatige verdeling van de kosten en opbrengsten wordt gerealiseerd door een tijdige en economisch verantwoorde ontwikkeling onder de regie van de gemeente Aalsmeer.” Uit de hoofddoelstelling zijn een drietal subdoelstellingen afgeleid: · Het voeren van regie bij ruimtelijke ontwikkelingen door het actief toepassen van de beschikbare beleidsinstrumenten. · Verhogen van transparantie en eenduidigheid van het beleid voor alle doelgroepen.

146


Gemeente Aalsmeer

·

Verhogen van de professionaliteit en expertise van de ambtelijke organisatie onder meer door (bestuurlijke) vastlegging van het grondbeleid en de wijze van uitvoering daarvan.

De gemeenteraadsleden moeten de uitvoering van het gemeentelijk grondbeleid kunnen toetsen aan de doelstellingen. Hiervoor is een helder toetsingskader vastgesteld waarin een achttal beleidsuitgangspunten voor het grondbeleid is geformuleerd. Het beleid is er op gericht om de regiefunctie van de gemeente te waarborgen en gemotiveerde en transparante (financiële) keuzes te maken. Het betreft onder meer keuzes in het locatie ontwikkelingsmodel, woningdifferentiatie, dichtheden en inrichting van het openbaar gebied. Daarnaast dienen aankopen en gronduitgiftes zoveel mogelijk marktconform en volgens vastgestelde uitvoeringsregels te verlopen. Niet functioneel onroerend goed dient te worden afgestoten. Aan- en verkooptransacties Aan- en verkooptransacties kunnen worden gedaan ten behoeve van de bouwgrondexploitaties en/of betrekking hebben op overige gronden en opstallen, bijvoorbeeld verkopen van groenstroken ten behoeve van tuinuitbreidingen. Het financiële resultaat van deze twee soorten aan- en verkopen wordt respectievelijk verantwoord in de bouwgrondexploitatie van het betreffende project en/of onder het begrotingsproduct “gronden en opstallen”. In 2014 is voor circa € 1,84 mln. aan grond en opstallen aangekocht, 87% hiervan betreft bouwgrondexploitaties. Voor het sportpark Hornmeer hebben we eigendom gekocht voor een bedrag van € 0,25 mln. De overige aankopen zijn gedaan voor de ontwikkelingen “de Tuinen van Aalsmeer” € 1,20 mln, en voor Greenpark, € 0,39 mln. Er is voor circa € 1,38 mln. verkocht. Een bedrag van circa € 0,21 mln. heeft betrekking op de verkoop van groenstroken en circa € 1,17 mln. heeft betrekking op het afstoten van gemeentelijk eigendom. Hoewel de belangstelling voor het bedrijventerrein Green Park Aalsmeer licht is toegenomen, heeft dat het afgelopen jaar nog niet tot verkoop van bedrijfsterrein geleid. Actuele prognose van de (grond)exploitaties van de bouwprojecten In 2014 heeft de gemeente Aalsmeer 12 (bouw)projecten met een vastgestelde (grond)exploitatie onderhanden, waarvan 4 projecten in 2014 zijn afgesloten. De (bouw)projecten zijn onderverdeeld in woningbouw en niet-woningbouw (zoals bedrijventerreinen en commerciële ontwikkelingen). Verder is er een verdeling gemaakt tussen BIE (Bouwgronden In Exploitatie, 12 projecten) en NIEGG’s (Niet In Exploitatie Genomen Gronden, 4 projecten) en Projecten in voorbereiding (4 projecten). Hiernaast is er in 2014 gewerkt aan 14 zeer kleine bouwplannen, waarvan 8 projecten definitief in uitvoering zijn en 2 projecten in 2014 zijn afgesloten. De afgesloten projecten worden hieronder genoemd. De overige projecten zijn nog in voorbereiding. Om een goede vergelijking mogelijk te maken ten opzichte van het resultaat van het vorig jaar is het projectresultaat op kasbasis gehanteerd, op peildatum 31 december 2014, tenzij anders vermeld. Als voor een ontwikkeling nog geen overeenkomst gesloten is, is het eindresultaat gebaseerd op de ramingen van kosten tot aan de nog af te sluiten overeenkomst.


147

Gemeente Aalsmeer

Afgesloten projecten In 2014 zijn vier (deel)projecten afgesloten. Van het bouwproject 10021 De Rietlanden, Kudelstaart Noordwest is verkoop en oplevering van de wijk vertraagd, onder meer vanwege de stagnerende woningmarkt. Mede hierdoor heeft de afronding en overdracht van het openbaar gebied langer geduurd. Extra inkomsten en kosten/afdrachten zijn deels vergoed door de ontwikkelaar. Hiertoe heeft de Raad bij vaststelling van de Najaarsrapportage 2012 het krediet met € 220.000 opgehoogd naar € 1,58 miljoen. In 2014 is de wijk na afronding van werkzaamheden rondom de vijver en de realisatie van de kunst opgeleverd en het project is in 2014 afgesloten. De resterende rij nog te bouwen woningen aan de noordzijde wordt als een particuliere ontwikkeling opgepakt. Het project is afgesloten met een negatief eindsaldo van € 133.000. Het bouwproject 10029 CN-terrein is gereed. De overdracht van de openbare ruimte is in de eerste helft van 2013 afgerond. De laatste vier woningen tegen de dijk zijn nog niet gebouwd. Hiervoor wordt separaat een omgevingsvergunning aangevraagd. Volgens afspraak met de ontwikkelaar ontvangt de gemeente nog € 225.000 na de verkoop van de laatste woning. Omdat het onduidelijk is wanneer de laatste vier woningen worden ontwikkeld en de laatste opbrengsten van € 225.000 worden gerealiseerd, wordt het project afgesloten zonder deze opbrengsten. Het project is afgesloten met een negatief eindsaldo van € 66.000. In 2006 is € 90.000 aan winst genomen. Het eindresultaat van het project is dus € 24.000 positief. Het Lijnbaangebied bestaat uit twee deelgebieden, Dorpshaven Noord en Dorpshaven Zuid (10055). In Dorpshaven Noord zijn in het voorjaar 2012 de 45 woningen van de eerste fase opgeleverd (10054). De rest van Dorpshaven-Noord wordt herontwikkeld (zie voor toelichting hoofdstuk 4.2, Woningbouw). Deze fase is afgesloten met een negatief eindresultaat van € 132.000. Het bouwproject Nieuw-Oosteinde 10062 en 10063 is in 2014 afgesloten. De bouw van het laatste deel van het project is in 2014 opgeleverd. De eindwaarde is ten opzichte van 1 januari 2013 verslechterd met € 130.000. Dit is het gevolg van het met GEMA gesloten compromis over de laatste betaling van alle openstaande posten. Het totale project is afgesloten met een negatief eindsaldo van € 2.815.000. Bouwgronden In Exploitatie (BIE) Woningbouw De woningbouwprojecten omvatten de bouw van totaal circa 1.171 nieuwe woningen en appartementen, waarvan er circa 602 stuks nog opgeleverd moeten worden tot 2020. Op basis van de huidige inzichten is het totale saldoresultaat van de acht bestuurlijk vastgestelde grondexploitaties € 16,7 mln. negatief. Binnen het particuliere project 10009 Nieuw Calslagen worden rondom het kerkhofje van Calslagen maximaal 18 vrijstaande woningen gerealiseerd, evenals openbaar gebied tot aan de Westeinderplassen. De Raad heeft op 29 maart 2012 het visiedocument vastgesteld. Op 8 oktober 2012 is de realisatieovereenkomst getekend. Het eindresultaat is ten opzichte van vorige jaar verslechterd met € 41.000 doordat de civiele omstandigheden en eigendomssituatie (onverwacht) complex zijn en daardoor extra werkzaamheden noodzakelijk zijn. Voor dit bouwproject wordt uitgegaan van een negatief eindsaldo van € 116.000.

148


Gemeente Aalsmeer

In 2012 is begonnen met de bouw van (zorg)appartementen voor het project 10020 Mijnsheerlyckheid. Er zijn in totaal 129 appartementen gerealiseerd in zowel de huur- als de koopsector en in zowel de sociale als de vrije woningmarktsector. De laatste woningen zijn in 2013 opgeleverd. Na realisatie van de openbare voorzieningen kan het project naar verwachting in 2015 worden afgesloten. Het eindresultaat is ten opzichte van het vorige jaar verslechterd met € 91.000. Dit is voor een groot deel het gevolg van onvoorziene saneringskosten en rentekosten (de rentekosten op het negatieve eindsaldo van het project bedragen € 27.000). Voor dit project wordt uitgegaan van een negatief eindsaldo van € 978.000. Hiervan is € 729.000 euro een bijdrage aan de bouw van de Rietpluim. Project 10030 Proosdij Noord, RKDES/Calslagen. In mei 2011 heeft B&W, mede vanwege de slechte woningmarkt en onder voorwaarden, ingestemd met gefaseerde bouw op het laatste deel aan de zijde van de Hoofdweg. In juni 2011 is gestart met deze derde herprogrammering met goedkopere woningen, waarbij circa 45% van de wijk in één keer wordt afgebouwd. Het openbaar gebied is in zijn geheel afgerond in 2013. De komende jaren wordt gefaseerd in bouwblokken verder gebouwd, afhankelijk van de verkoop. Het project zorgt voor een positieve bijdrage aan het totale saldoresultaat van de exploitaties met een resterend eindsaldo van € 2.337.000. Uit het project is eerder voor € 3,1 mln. tussentijdse winst genomen. Het eindsaldo is ten opzichte van het vorige jaar verbeterd met € 90.000. Dit is het gevolg van een herberekening van de verwachte grondopbrengsten en rente. In 2015 wordt de stand van zaken met de ontwikkelaar besproken en worden afspraken gemaakt over de afronding van de wijk. Mogelijk kan dit consequenties hebben voor het financiële resultaat van het project. In het bouwproject 10035 Praamplein/Molenpad/Zijdstraat is de herstructurering van het dorp grotendeels gerealiseerd. De ontwikkeling van de locatie Molenpad/Zijdstraat (Van Berkel) bestaat uit 34 appartementen een ondergrondse parkeergarage met 90 parkeerplaatsen en de winkelruimte van 2.800 m². De appartementen zijn midden 2014 opgeleverd en het in het openbaar gebruik komende parkeerterrein met de reconstructie Molenpad/Dorpsstraat is begin 2015 opgeleverd. Daarnaast zijn op kosten van de initiatiefnemer extra parkeerplaatsen voor de vestiging van een discounter toegevoegd. Het eindresultaat is ten opzichte van het vorige jaar verslechterd met € 54.000. Dit is voor een groot deel toe te schrijven aan de rente (de rente over het negatieve saldo bedraagt € 47.000). Naar verwachting wordt het project afgesloten met een negatief eindsaldo van € 1.331.000. In het project 17000 de Tuinen van Aalsmeer heeft een nader herijking van het woningbouwprogramma plaatsgevonden. Bij de behandeling van de herijking van woonvisie in februari 2014 is door de gemeenteraad, middels het vaststellen van verschillende amendementen en moties, een richting gegeven ten aanzien van woningbouwprogramma’s in nieuwbouw projecten. Onder voorwaarden is het streven om in Aalsmeer bij nieuwbouwprojecten een percentage 30% sociale huurwoningen te realiseren uitgesproken. De consequenties van een scenario met 30% sociale huurwoningen zijn geschetst en toegelicht. Uiteindelijk is de grondexploitatie 2014 vastgesteld met een woningbouwprogramma met 16% sociale en ruim 22 % goedkope grondgebonden woningen. Bij de behandeling van het voorstel heeft de gemeenteraad een aanvullende opdracht verstrekt: · te onderzoeken welke mogelijkheden er zijn om de grondexploitatie te optimaliseren door kostenbesparingen en verdichting; · te onderzoeken in hoeverre alternatieve woonvormen een bijdrage kunnen leveren aan het realiseren van extra sociale woningbouw;


149

Gemeente Aalsmeer

·

op basis van de resultaten van deze onderzoeken de gemeenteraad uiterlijk 1 januari 2015 een nieuwe grondexploitatie voor te leggen met een daarbij behorend dekkingsvoorstel.

In het rapport grondexploitatie 2015 staan de nieuwe berekeningen van de kosten en opbrengsten voor het project “De Tuinen van Aalsmeer”. De basis van dit programma is dat de er 19% sociale koopen huurwoningen worden gerealiseerd en 30% goedkope koopen huurwoningen worden gerealiseerd, waardoor het resultaat van het project afneemt met € 1,2 miljoen. Bij de behandeling van het woningbouwbouwprogramma in de raad is er een amendement aangenomen om meer sociale huurwoningen in het project te realiseren. Hierdoor is het programma gewijzigd in 24 % sociale koopen huurwoningen en 28 % goedkope koopen huurwoningen. Hierdoor neemt het resultaat van het project verder af tot € 1,4 miljoen. Het resultaat van de grondexploitatie 2015 is op basis van het vastgestelde woningbouw programma minus € 13,43 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). Naar aanleiding van de huidige stand van de reserve Bovenwijkse voorzieningen en de en de stand van zaken van de aanleg van de Nieuwe Aalsmeerderlaan, is de fasering van deze kosten en de benodigde dekking ten laste van de reserve nader bekeken en verdeeld over de jaren 2015, 2016 en 2017. Als gevolg van deze gewijzigde fasering wijzigt het resultaat van de grondexploitatie 2015 met minus € 41.000 tot minus € 13,47 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). De benodigde toevoeging aan de voorziening voor dit project is € 1.896.000 en bestaat uit € 434.000 rente en € 1.462.000 als gevolg van de wijziging van het woningbouwprogramma. Voor het bedrag van € 434.000 is de toevoeging aan de voorziening opgenomen in de begroting 2014. De extra toevoeging van € 1.462.000 wordt ten laste van het rekeningresultaat 2014 gebracht. Voor het project is een Monte Carlo analyse opgesteld (gebaseerd op het programma met 19 % sociale en 30 % goedkope woningen). Deze geeft een maximaal negatief resultaat van € 14,52 miljoen bij een percentage van 85% zekerheid. Dit is een verschil van € 1,1 miljoen negatief ten opzichte van het resultaat bij de berekening met genoemd woningbouwprogramma van € 13,47 miljoen negatief. Door de bovengenoemde wijzigingen (meer sociaal, fasering Noordvork) verandert het resultaat, maar het verschil met de risico analyse zal nagenoeg gelijk blijven. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is € 1,1 miljoen voor dit project opgenomen als benodigd weerstandvermogen. Het Lijnbaangebied bestaat uit 2 deelgebieden, Dorpshaven Noord en Dorpshaven Zuid. Dorpshaven-Zuid (10055) betreft 233 woningen en met een verwachte afsluiting in 2018. Het project heeft vanwege het faillissement van de bouwer Panagro in oktober 2011 flinke vertraging opgelopen. Begin 2012 is de bouw door Slokker hervat. In 2013 is ongeveer de helft (100) van de woningen opgeleverd. De starterswoningen zijn recent allemaal verkocht. Het terrein van Rosenboom is sinds begin januari 2015 juridisch eigendom van de gemeente. Hij heeft tot januari 2017 het voortgezet gebruik. Het eindresultaat is ten opzichte van het vorige jaar niet gewijzigd. Voor het bouwproject Dorpshaven Zuid wordt uitgegaan van een negatief eindsaldo van € 147.000. In Dorpshaven Noord Herontwikkeling (10056) zijn in het voorjaar van 2012 de 45 woningen van de 1e fase opgeleverd (10054). Vanwege tegenvallende verkoop wordt de rest van Dorpshaven-Noord herontwikkeld. Hiervoor zijn eind 2014 met ontwikkelaar Synchroon nieuwe afspraken over het kostenverhaal gemaakt. Er is overeenstemming met de ontwikkelaar over het kostenverhaal. Het eindresultaat is ten opzichte van het vorige jaar niet gewijzigd. Voor het bouwproject Dorpshaven Noord-Herontwikkeling wordt uitgegaan van een negatief eindsaldo van € 22.000.

150


Gemeente Aalsmeer

Niet woningbouw Project 10075 bedrijventerrein Green Park Aalsmeer omvat de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein langs de om te leggen provinciale weg N201. Voor deze gebiedsontwikkeling is een samenwerkingsverband afgesproken met de gemeente Uithoorn, waarbij beide partijen voor 50% risico dragen. Voor de uitvoering van de realisatie van het bedrijventerrein is GPAG BV opgericht, waarvan beide gemeenten de aandeelhouders zijn. De bijdrage van Aalsmeer aan het project N201+ is door GPAG voorgeschoten. In de afgelopen vijf jaar is het economisch klimaat in Nederland sterk verslechterd, maar en er is enig perspectief dat de markt voor zakelijk vastgoed in de komende jaren gaat herstellen. Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project voor de bijdrage aan de N201 teruggestort. Hierdoor is het resultaat van de grondexploitatie van GPAG BV aanzienlijk verbeterd en licht positief. In 2014 zijn er verschillende nieuwe gronduitgiften in onderhandeling en deze lijn wordt verwacht door te zetten naar 2015 nu de nieuwe N201 volledig in gebruik is genomen. De nieuwe uitgifte brengt de mogelijkheid om de infrastructuur in Green Park Aalsmeer te verbeteren, met name de aansluiting via de Middenweg op de N201. Met verschillende partijen uit de regio wordt bovendien gewerkt aan de optimalisatie van de bereikbaarheid door de realisatie van de ongestoorde logistieke verbinding langs de Middenweg tussen de N201 en het terrein van Flora Holland. De gemeentelijke exploitatie betreft voornamelijk de kosten voor grondverwerving, bouw-/woonrijp maken en ambtelijke kosten. Het resultaat van de gemeentelijke exploitatie (gebaseerd op de concept grondexploitatie 2015 van GPAG BV) heeft een eindwaarde van € 319.000 positief op peildatum 1 januari 2015. Kleine bouwinititatieven Acht ontwikkelingen betreffen zeer kleine plannen. Deze zeer kleine plannen kunnen soms worden gestart en afgesloten binnen een boekjaar. Zes van de acht plannen lopen naar verwachting door in 2015. Het gaat hierbij meestal om het faciliteren van particuliere projecten. Het uitgangspunt hierbij is dat alle kosten op de initiatiefnemers worden verhaald. Aalsmeerderweg 45a – 49 – Nieuwbouw loods met opslag units Aalsmeerderweg 509 – Nieuwbouw woning, ter vervanging bestaande woning (project reeds afgesloten) Hornweg 250 – Nieuwbouw 2 vrijstaande woningen Hornweg 316a – Nieuwbouw vrijstaande woning Jac. P. Thijsselaan - Nieuwbouw vrijstaande woning Mr. J. Takkade t.o. 8 - Nieuwbouw vrijstaande woning Oosteinderweg 232 – Nieuwbouw woning, ter vervanging bestaande woning (project reeds afgesloten) Kudelstaartseweg 295-297 – Nieuwbouw kleinschalige horecavoorziening met bovenwoning(en) De doelstelling van het project Kudelstaartseweg 295-297 (Kleinschalige Horecavoorziening) is de realisatie van de gronduitgifte ten behoeve van een kleinschalige horecavoorziening (met eventueel een terras) met de mogelijkheid van het realiseren van een beperkte hoeveelheid bovenwoningen. Voor het plangebied wordt een bestemmingsplan gemaakt en te koop aangeboden. Er wordt nu uitgegaan van een negatief eindsaldo van € 29.000.


151

Gemeente Aalsmeer

Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) Vier bouwprojecten hebben nog geen bestuurlijk vastgesteld exploitatiesaldo. Wel heeft de raad een reëel en stellige voornemen om de gronden op termijn in ontwikkeling te nemen. In totaal gaat het om 134 woningen en appartementen. Zolang er geen overeenkomst met de initiatiefnemer is gesloten, betreffen de hieronder genoemde projectresultaten alleen de verwachte kosten voor de gehele looptijd van het project. De uiteindelijke eindresultaten zijn afhankelijk van de te realiseren (grond)opbrengsten. De doelstelling van het project 10036 Machineweg, het Rooie Dorp is de realisatie van een kwalitatief goed nieuwbouwplan met maximaal 69 grondgebonden woningen en/of appartementen ter vervanging van 44 bestaande woningen. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij het historische en esthetische karakter van de woningen en buitenruimte en wordt gezorgd voor een verbetering van de woonomgeving. De Raad heeft op 19 februari 2015 het Programma van Eisen (visiedocument) vastgesteld. De uitwerking van de Nota van uitgangspunten, het communicatietraject naar de bewoners, en onderzoek naar het inpassen van een vrijkomende woning in het plan hebben geleid tot extra ambtelijke inzet. Het uitgangspunt is dat alle aan de ontwikkeling toe te rekenen kosten worden doorbelast. Doordat nog geen overeenkomst met de ontwikkelaar is afgesloten, terwijl de toekomstige uren zijn ingepland, heeft het project een negatief eindsaldo van € 106.000. Het bouwproject 10059 Zuiderkerk heeft als hoofddoel te komen tot een herstructurering van de hoek Hortensialaan, 1e J.C. Mensinglaan, Cyclamenstraat met woningbouw waarbij het kleinschalige karakter en de structuur van het gebied en de omgeving zo veel mogelijk behouden blijven. Op 22 december 2011 is de Nota van Uitgangspunten vastgesteld door de Raad. De ontwikkelaar heeft in 2014 een schetsontwerp ingediend dat op onderdelen afwijkt van de uitgangspunten maar waarbij de bestaande kerk wordt behouden. Deze planwijziging is in oktober 2014 door de Raad vastgesteld. Het plan voorziet in circa 55 wooneenheden voorzien van een full-service pakket en gemeenschappelijjke voorzieningen in de bestaande kerk. Het parkeren vindt plaats bij het perceel en deels in de omgeving. Uitgangspunt is dat alle kosten van de gemeente aan de ontwikkelaar worden doorbelast. Het opgenomen eindsaldo van € 125.000 is negatief omdat voor de geraamde toekomstige kosten nog geen aanvullende overeenkomst met de ontwikkelaar is gesloten. Project 10060 Parkmeer betreft een gebied van circa drie hectare dat tot eind 2011 in gebruik was als tuinbouwgrond en deels was bebouwd met kassen en een (bedrijfs)woning. Het gebied is in 2009 aangekocht door een ontwikkelaar en deze heeft de gemeente gevraagd mee te werken aan een functiewijziging voor dit gebied. In het bestemmingsplan Stommeerkade Oost, vastgesteld 9 september 2010, is deze functiewijziging opgenomen. Het doel van het project is te komen tot een transformatie van het gebied van een agrarische inrichting naar een inrichting waarbij de woonbebouwing van de Stommeerkade wordt voortgezet en de kassen worden vervangen door hoogwaardige bedrijven met veel ruimte voor groen en water. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de zone voor natuurcompensatie langs de nieuw aan te leggen Noordvork. Op 19 april 2012 heeft de Raad de Nota van Uitgangspunten vastgesteld. Het beeldkwaliteitskader van Parkmeer is op 20 december 2012 door de Raad vastgesteld. De ontwikkeling maakt deel uit van het exploitatieplan Stommeerkade-Oost. De verwachting is dat de exploitatiebijdrage de gemeentelijke kosten dekt. Het project heeft zodoende een voorlopig negatief eindsaldo van € 83.000.

152


Gemeente Aalsmeer

De doelstelling van project 10039 Helling 49 is de realisatie van een bouwproject met zes vrije sector appartementen op eigen terrein ter plaatse van een voormalige scheepswerf. Voor het bouwplan wordt ook een belendende groenstrook en water, in totaal circa 400 m 2, van de gemeente gekocht. Er is een overeenkomst gesloten met de ontwikkelaar, de gemeentelijke gronden worden conform de marktwaarde verkocht, de bijdragen aan de bovenwijkse voorzieningen worden gerealiseerd en diverse openbare voorzieningen worden voor de rekening van de ontwikkelaar aangelegd. Nu dat de ontheffing voor LIB niet is verkregen is nog ongewis of dit project zijn positieve resultaat kan behouden (het resultaat verslechtert dan met € 39.000 door het vervallen van de grondverkoop). Voor dit project wordt uitgegaan van een positief eindsaldo van € 13.000. Projecten in voorbereiding Vier grondontwikkelingen hebben nog geen raadsopdracht. De hieronder genoemde projectresultaten betreffen alleen de verwachte gemeentelijke kosten voor de gehele looptijd van het project. De uiteindelijke eindresultaten zijn afhankelijk van de te realiseren (grond)opbrengsten. De samenvoeging van de voetbalverenigingen en de bouw van een fusieschool en een sporthal in Hornmeer bieden mogelijkheden voor realisatie van woningbouwontwikkeling op de vrijkomende locaties. In 2014 is voor het project Hornmeer een ontwikkelvisie opgesteld. Het project Hornmeer wordt gesplitst in investeringsprojecten en grondexploitaties. Door de ontwikkeling van de fusieschool op het huidige VVA-terrein komt de locatie 10065 Meervalstraat/ Roerdomplaan beschikbaar voor woningbouwontwikkeling. Om de mogelijkheden inzichtelijk te maken zijn voor de ontwikkelvisie Hornmeer, op basis van randvoorwaarden, verschillende verkavelingsmogelijkheden verkend. Uitgangspunt is dat alle gemeentelijke kosten worden gedekt uit de grondverkopen. Omdat nu nog alleen de geraamde toekomstige kosten zijn opgenomen, heeft het project nu een negatief eindsaldo van € 281.000. Hiervoor is een voorbereidingskrediet verleend. De doelstelling van het project 10066 Hornmeer VVA-woningbouw is de realisatie van woningen op het huidige VVA-terrein. Uitgangspunt is dat alle gemeentelijke kosten worden gedekt uit de grondverkopen. Omdat nu nog alleen de geraamde toekomstige kosten zijn opgenomen, heeft het project nu een negatief eindsaldo van € 117.000. Hiervoor is een voorbereidingskrediet verleend. De doelstelling van project 10058 Hoofdweg 76 Kudelstaart is de realisatie van een bouwproject met ongeveer 14 koopen huurwoningen, starterswoningen (grondgebonden en appartementen) en de inrichting van het openbare gebied. Het plan moet voldoen aan de uitgangspunten genoemd in de woonvisie. Het project bevindt zich in de startfase. Het uitgangspunt is dat alle gemeentelijke kosten op de ontwikkelaar worden verhaald. Omdat voor de geraamde toekomstige kosten nog geen overeenkomst met de ontwikkelaar is gesloten heeft het project nu een negatief eindsaldo van € 79.000. De doelstelling van project 10064 Hornweg 317 is de realisatie van een bouwproject met circa negen vrije sector woningen. Het plangebied is door de ontwikkelaar overgenomen uit het faillissement van Phanos. -De startnotitie is in overleg met de raad in janauri 2015 vrijgegeven voor inspraak. Een voorstel tot vaststelling startnotitie is voorzien voor de raad van april 2015. Uitgangspunt is dat alle gemeentelijke kosten op de ontwikkelaar worden verhaald. Omdat voor de geraamde toekomstige


153

Gemeente Aalsmeer

kosten nog geen overeenkomst met de ontwikkelaar is gesloten heeft het project nu een negatief eindsaldo van € 30.000.

Actuele prognose resultaat van de (grond)exploitaties van bouwprojecten

Grondexploitaties

BIE BIE BIE BIE

BIE BIE BIE BIE

ROV ROV ROV ROV ROV ROV

Mijnsheerlyckheid (10020) Proosdij-Noord (10030) De Tuinen van Aalsmeer (17000) Green Park Aalsmeer (10075)

-978 2.337 -16.800 319

TOTAAL ACTIEVE GREX IN UITVOERING

-15.122

Nieuw Calslagen (10009) Molenpad-Zijdstraat (10035) Dorpshaven Zuid (10055) Dorpshaven Noord herontwikkeling (10056)

-116 -1.331 -147 -22

TOTAAL FACILITERENDE GREX IN UITVOERING

-1.615

Aalsmeerderweg 45a-49 Hornweg 250 Hornweg 316a Jac P. Thijsselaan Kudelstaartseweg 295-297 Mr. J. Takkade t.o. 8 TOTAAL FACILITERENDE GREX ROV TOTAAL PROJECTEN IN UITVOERING

Voorb. Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan (10065) Voorb. Hornmeer VVA-woningbouw (10066)

NIEGG NIEGG Voorb. NIEGG NIEGG Voorb.

154

Actualisering

0 0 0 2 -29 0 -27 -16.764 -281 -117

TOTAAL ACTIEF GRONDBELEID NIET IN EXPLOITATIE

-398

Machineweg Rooie Dorp (10036) Helling 49 (10039) Hoofdweg 76 (10058) Zuiderkerk (10059) Parkmeer (10060) Hornweg 317 (10064)

-106 13 -79 -125 -83 -30

TOTAAL FACILITEREND GRONDBELEID NIET IN EXPLOITATIE TOTAAL PROJECTEN NIET IN EXPLOITATIE

-411 -809


Gemeente Aalsmeer

Voorziening Grondexploitaties en Bouwprojecten Om negatieve eindsaldo’s van exploitaties af te dekken is er de Voorziening Grondexploitaties en Bouwprojecten. Negatieve eindsaldo’s van grondexploitaties worden ten laste van deze voorziening gebracht. Elk jaar wordt vastgesteld of de voorziening moet worden verhoogd of kan worden verlaagd. Winstneming 2014 Bij de Nota Reserves en Voorzieningen 2006 is door de gemeenteraad de methode van tussentijdse winstneming als volgt vastgesteld. Winsten in (grond)exploitaties van bouwprojecten worden genomen als deze zijn gegarandeerd bij de jaarrekening. Deze garantie ontstaat op het moment dat: · er een positief saldo (contante waarde) is op basis van een blijvende positieve cash flow; · de nog te ontvangen opbrengsten zeker zijn gesteld; · winstneming pas plaatsvindt als het saldo hoger is dan € 100.000 en de exploitatie voldoet aan het voorgaande; · maximaal 90% van de negatieve boekwaarde, verminderd met nog te maken kosten, aan het einde van het jaar als winst wordt genomen. Als gevolg van deze methode is er in 2014 € 0,1 mln. winst uit het project C30 Proosdij Noord, RKDES/Calslagen (prijspeil 31 december 2014) genomen. Dit positieve resultaat is ten bate van het rekeningresultaat 2014 gebracht. Per 1 januari 2014 bedroeg de Voorziening Grondexploitaties en Bouwprojecten € 17,1 mln. De projecten C02 Kudelstaartseweg 295-297 (€ 107.000), C21 Rietlanden (€ 133.000), C54 Dorpshaven Noord fase 1 (€ 132.000) en C63 Nieuw-Oosteinde (€ 2,9 mln.) zijn in 2014 afgesloten en de genoemde negatieve resultaten zijn ten laste van de voorziening gebracht. Op basis van de nieuw berekende contante waarden per 1-1-2015 was voor de lopende projecten met een negatief eindsaldo een storting in de voorziening noodzakelijk van € 2,2 mln., waarmee de voorziening per 31-12-2014 € 16,0 mln. bedraagt. De grootste achteruitgang werd veroorzaakt door project De Tuinen van Aalsmeer, dat met € 1,9 mln. verslechterde.


155

Gemeente Aalsmeer

156


Gemeente Aalsmeer

De jaarrekening


157

Gemeente Aalsmeer

158


Gemeente Aalsmeer

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting


159

Gemeente Aalsmeer

Het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1.000 - = voordeel Werkelijk 2013 Programma Opgroeien in Aalsmeer

Lasten Baten Totaal

Zorgen voor elkaar

Lasten Baten

Totaal Vrije tijd

Lasten Baten Totaal

Handhaving en veiligheid

Lasten Baten Totaal

Bereikbaarheid en mobiliteit

Lasten Baten Totaal

Duurzame leefomgeving

Lasten Baten Totaal

Wonen en ruimtelijke ontwikkeling

Lasten Baten Totaal

BV Aalsmeer

Lasten Baten Totaal

Dialoog tussen burger en bestuur

Lasten Baten Totaal

Bestuur in ontwikkeling

Lasten Baten Totaal

Algemene dekkingsmiddelen

Lasten Baten Totaal

Resultaat voor bestemming

Lasten Baten Totaal

Mutaties reserves

Lasten Baten Totaal

Resultaat na bestemming

Lasten Baten Totaal

160

5.639 -845 4.795 10.136 -4.795 5.341 3.732 -944 2.788 4.388 -674 3.713 2.941 -631 2.310 8.755 -6.823 1.931 16.651 -12.902 3.749 486 -155 331 2.453 -475 1.978 4.477 0 4.477 1.773 -32.983 -31.210 61.430 -61.227 204 4.004 -3.563 441 65.435 -64.790 645


Primaire Begroting Werkelijk begroting 2014 na 2014 2014 wijziging 5.342 5.321 5.185 -834 -851 -897 4.507 4.470 4.287 9.834 11.254 11.204 -3.958 -4.467 -4.584 5.876 6.787 6.620 3.601 4.034 3.952 -932 -1.012 -966 2.669 3.022 2.986 4.635 4.760 4.617 -1.278 -863 -752 3.357 3.898 3.865 4.606 15.857 12.529 -159 -5.950 -6.309 4.447 9.907 6.220 8.821 10.347 9.554 -6.831 -7.099 -7.311 1.990 3.248 2.243 7.691 5.269 41 -5.821 -8.046 -2.213 1.870 -2.777 -2.171 421 441 440 -150 -168 -210 271 273 230 2.441 2.502 2.582 -524 -568 -546 1.917 1.934 2.036 3.090 3.216 3.542 0 0 -35 3.090 3.216 3.507 2.690 1.122 1.252 -32.115 -33.951 -35.535 -29.426 -32.828 -34.283 53.171 -52.602 569 587 -1.774 -1.187 53.758 -54.376 -618

64.123 -62.974 1.149 6.653 -7.802 -1.149 70.776 -70.776 0

54.897 -59.359 -4.462 6.752 -3.141 3.611 61.650 -62.501 -851

Gemeente Aalsmeer

Begrotingsafwijkingen Er zijn verschillende categorieën van begrotingsafwijkingen aan te geven: 1. kosten die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten; 2. kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen; 3. kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn; 4. kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd, voor zover geconstateerd na het verantwoordingsjaar; 5. kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten voor zover het hogere afschrijvings- en financieringslasten in volgende jaren betreffen; 6. kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd; 7. kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaand beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend; 8. kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd, voor zover geconstateerd tijdens het verantwoordingsjaar; 9. kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten in het jaar van investeren. Op programmaniveau is nagegaan of de begrotingsafwijkingen binnen de grenzen liggen van de door de Raad geautoriseerde begroting. In het volgende overzicht worden per programma de onrechtmatige begrotingsafwijkingen geclassificeerd. Bedrag x € 1.000

Toelichting

Afwijking

Categorie

lasten Dialoog tussen burger en

Historische kosten GOV United

bestuur

In de loop van 2014 zijn onderhandelingen gestart tussen de gemeente en GOV United. Begin 2015 is uit een nadere analyse gebleken dat de gemeentelijke onderhandelaars eind oktober 2014 een bod boven de € 100.000,hadden neergelegd bij GOV United zonder bestuurlijk mandaat. Ook bleek men niet op de hoogte van de gemeentelijke financiële regelgeving Aalsmeer als het gaat om het (tijdig) melden van overschrijdingen door het college aan raad boven de € 100.000. Het college is in april 2015 hierover geïnformeerd. Omdat de onrechtmatigheid op dat moment een feit was (onomkeerbaar), is door de portefeuillehouder op dat moment besloten om de verantwoording via de jaarrekening 2014 te laten verlopen en niet ook nog een keer apart aan de raad te melden.


135

4

161

Gemeente Aalsmeer

Tenslotte zijn er nog budgetafwijkingen door kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet tijdig konden worden gesignaleerd. Indien de accountant dit waarneemt heeft dit geen gevolgen voor de strekking van de controleverklaring. Wel zal de accountant deze waarnemingen opnemen in zijn verslag van bevindingen. De volgende begrotingsafwijkingen vallen hieronder: Bedrag x € 1.000

Toelichting

Afwijking lasten

Bestuur in ontwikkeling

Algemene dekkingsmiddelen

162

Salarislasten bestuursorganen De gemeente heeft het beheer van de kapitaalopbouw voor de wethouderspensioenen belegd bij Loyalis. Door Loyalis wordt jaarlijks een actuariële berekening opgesteld, waaruit blijkt wat het huidige en toekomstige niveau van de voorziening moet zijn om de pensioenaanspraken te kunnen financieren. Door verslechterde omstandigheden op de financiële markten is het opgebouwde kapitaal op dit moment niet meer toereikend. Met name door bijstelling van de rekenrente van 3% naar 1,5% is een tekort ontstaan in het verzekerd kapitaal van ongeveer € 300.000. Het college van B&W is hiervan in kennis gesteld op 24 februari 2015, waarna zij dit ter kennisname aan de raad heeft gebracht. Nadelig saldo op saldo kostenplaatsen Dit nadelige saldo wordt voor € 227 veroorzaakt door het plegen van minder ambtelijke inzet voor grondexploitaties dan begroot waarbij bijna de helft van deze afwijking is toe te rekenen aan het project De Tuinen van Aalsmeer (&2=1). Het resterende bedrag betreft het bijstellen van de dienstverleningsbijdrage aan de gemeente Amstelveen, naar aanleiding van de vaststelling van de cao ambtenaren. Over de financiële gevolgen hiervan hebben wij u geïnformeerd in een memo aan de raad van 20 oktober jl. Tegenover dit nadeel staan voordelen op andere programma’s.


300

306

Gemeente Aalsmeer

Analyse resultaat Het resultaat van de baten en lasten over het jaar 2014 bedraagt € 851.000 voordelig. Dit is het resultaat na verwerking van de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat over 2014 ten opzichte van de gewijzigde begroting kan als volgt worden weergegeven:

Bedragen x € 1.000

Totale lasten Totale baten Resultaat vóór bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming

Begroting na wijziging 64.123 -62.974 1.149 -1.149 0

Werkelijk 2014 54.897 -59.359 -4.462 3.611 -851

Afwijking

9.225 -3.614 5.611 -4.760 851

V N V N V

De analyse van het resultaat op hoofdlijnen is opgenomen in de inleiding op pagina 7/8. In dit hoofdstuk is de analyse van het resultaat weergegeven in afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging, die groter zijn dan € 25.000. Op pagina 165 treft u allereerst een overzicht aan van deze onder- en overbestedingen. Het overzicht bevat een kolom reserves, waarin het verschil wordt aangegeven van de werkelijke mutatie ten opzichte van de raming. Na het overzicht volgt een toelichting per programma. Structurele gevolgen van het jaarrekeningresultaat De gerealiseerde afwijkingen zijn beoordeeld op incidentele of structurele aard. De afwijkingen die (deels) structurele gevolgen hebben, worden meegenomen bij de Lentenota 2015. Het betreft een structurele verhoging van baten uit huishoudelijke verzorging/WMO eigen bijdrage en lagere lasten gemeentehuis.


163

Gemeente Aalsmeer

Veilig te stellen budgetten Indien de uitgaven in 2014 lager zijn dan geraamd doordat de werkzaamheden eerst pas in 2015 uitgevoerd zullen worden, dan kan aan de raad voorgesteld worden om (een deel van) het budget veilig te stellen voor besteding in 2015. Bij de jaarrekening wordt een voorstel gedaan voor veilig te stellen budgetten. Dit betreft het budget voor de maatwerkvoorziening Compensatie Eigen Risico en het budget voor Organisatiebrede, compenserende externe inhuur (beide programma Zorgen voor elkaar). Voor het budget voor de maatwerkvoorziening Compensatie Eigen Risico betreft het een correctie van € 14.000 op een reeds veilig gesteld budget van € 61.000. Hiervoor zijn via de algemene uitkering structureel middelen beschikbaar gesteld, naar aanleiding van de overdracht van rijkstaken aan de gemeente. De gelden worden ingezet voor incidentele activiteiten, die doorlopen in 2015. In het raadsbesluit veilig te stellen budgetten 2014 is een bedrag van € 61.000 overgeheveld naar het jaar 2015. Naar aanleiding van de werkelijke cijfers had een bedrag van € 47.000 moeten worden overgeheveld naar het jaar 2015. In 2014 zijn veel medewerkers ingezet voor de voorbereidingen voor de decentralisaties in het sociale domein. Hierdoor ontstond gaten in de bemensing voor het reguliere werk, met name op het terrein van preventief jeugdbeleid, WMO en welzijnswerk. Daarnaast was extra inhuur nodig voor de heroriëntatie maatschappelijk vastgoed. Voorgesteld wordt om € 14.000 over te hevelen naar 2015 vanwege voornamelijk uitstel van werkzaamheden in verband met de heroriëntatie van het maatschappelijk vastgoed, omdat besluitvorming daarover is uitgesteld van september 2014 naar januari 2015. Per saldo is het voorstel voor het veilig stellen van budgetten nihil.

164


Gemeente Aalsmeer

Tabel afwijkingen meer dan € 25.000 In onderstaande tabel zijn per programma de afwijkingen groter dan € 25.000 op de lasten en baten opgenomen. Indien een afwijking leidt tot een hogere of lagere mutatie van een reserve, dan wordt deze hogere of lagere mutatie in de laatste kolom vermeld. n = nadeel, v = voordeel

Progr. 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 4

Omschrijving Huisvestingslasten bijzonder basisonderwijs Leerlingenvervoer Onderwijsachterstandenbeleid Integraal huisvestingenplan onderwijs Integrale huisvestingskosten onderwijs Centrum voor Jeugd en Gezien Bijstandsverlening Uitvoeringskosten bijstandsverlening Minimabeleid Maatschappelijk werk Subsidies WMO Huishoudelijke verzorging Participatievoorzieningen Voorziening gehandicapten Onderhoudskosten sportparken Hornmeer en Calslagen Huisvestingslasten sportbeoefening (gymzalen) Historisch archief Passantenvoorziening Historische Tuin Fort Kudelstaart Huisvestingskosten brandweer Beoordelen toezicht bouwaanvragen/ vergunningen/gebruiksvergunningen

4 Baten bouwvergunningen 5 Beheer wegen 5 Beheer bruggen Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 5 Wegen Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 5 Kunstwerken Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 5 Verkeer 5 Verkeersmaatregelen 5 Kabels en leidingen Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 6 Openbare verlichting 6 Onderhoud openbare verlichting 6 Baggeren stedelijk water en baggeren Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 6 Water 6 Groene AS projecten 6 Onderhoud parken en plantsoenen

n v v v v v n n n v v v n v

Lasten 30 40 37 29 29 15 v 188 29 62 v 28 54 217 v 28 87

v v v n n v v

61 29 26 26 50 31 n 42

Baten

Veilig stellen

Reserve

50

38

-14 14

48

59

n v v

60 125 44

v

2.803 v

v

165

165

v v

76 55

74 v

v v n

385 41 128 v

v n n

469 v 27 183


282

3.085

91 388 155 60

529

165

Gemeente Aalsmeer

Progr. Omschrijving 6 Afrekening egalisatiefonds DVO2 Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 6 Groen Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte: 6 Spelen 6 Voorziening afvalstoffenheffing 6 Zwerfafval 6 Zwerfvuil/ papierbakken 6 Voorziening riolering 6 Beheer riolering Subsidieregeling verduurzaming bestaande 6 particuliere woningen 6 Kosten van begraven en onderhoud begraafplaats 6 Baten rioolheffing 7 GBA Vastgoed 7 Kleine bouwinitiatieven 7 Stelpost innovatievoorstel baggeren 7 Mutaties bouwprojecten 7 Toevoeging voorziening grondexploitaties 7 Vrijval voorziening Green Park Aalsmeer 7 Tussentijdse winstneming Proosdij-Noord 7 Verkoop pand Haya van Somerenstraat 7 Verkoop perceel bouwgrond Zwarteweg 161A 7 Gemeentehuis 9 Afwikkeling historische kosten GovUnited 10 Salarislasten bestuursorganen 10 Detachering 3D project Jeugd en gezin 10 Openstelling gemeentehuis 10 Extra personele kosten griffie 10 Accountantskosten AD Algemene uitkering 2012 en 2013 AD Algemene uitkering 2014 AD Saldo financieringsfunctie AD Lokale heffingen AD Investeringsuren AD Lagere dekking rendabele uren Dienstverleningsbijdrage met de gemeente AD Amstelveen AD Nationaal Uitvoeringsprogramma AD Vrijval voorziening beheer gebouwen Saldo overige posten Totalen Saldo voor bestemming Lagere aanwending reserves Saldo na bestemming Totaal veilig te stellen

v

Lasten 41

v

302

v n v n n v

91 78 71 n 56 335 48

v v v v n

26 n 27 75 29 58 n n 6.733 n 1.558 v v 62 38 v 177 n 135 300 64 50 62 35 v v v v 218 n 227

v n

n n v n n v v n n

v n n n v v v n v

Totaal resultaat na bestemming, na aanvulling/correctie veilig te stellen budgetten v

166


79 52 v v 272 v 9.226 n 5.611 4.760 851 0 851

Baten

Veilig stellen

Reserve

302 91 71

26

39 100 6.589

69 149

737 100 77 103

30

147 146 124 34 218

50 1.285 166 3.615

0

-122 4.760

Gemeente Aalsmeer

Toelichting per programma 1. Opgroeien in Aalsmeer TOELICHTING OP DE LASTEN Huisvestingslasten bijzonder basisonderwijs € 30.000 N In de begroting is abusievelijk een deel van de huisvestingslasten van het schoolgebouw van de Mikado opgenomen bij de gymzaal van de Mikado. Dit veroorzaakt verschillende afwijkingen, waarvan als voornaamste de hogere huisvestingslasten bij het bijzonder basisonderwijs (€ 30.000) en de onderbestedingen op de budgetten van integrale huisvestingskosten onderwijs en sportbeoefening (beide € 29.000). Leerlingenvervoer € 40.000 V Er is per saldo een overschot van € 31.000 op het budget van leerlingenvervoer. Met ingang van het nieuwe schooljaar zijn er ongeveer tien leerlingen minder die gebruik maken van het aangepaste vervoer en vijf leerlingen minder die gebruik maken van het openbaar vervoer en de kilometervergoeding. Hierdoor is er € 40.000 minder uitgegeven aan het leerlingenvervoer. Daar tegenover staat dat, doordat er minder leerlingen gebruik maken van het openbaar vervoer en de kilometervergoeding, voor € 9.000 minder aan eigen bijdrage is ontvangen. Onderwijsachterstandenbeleid € 37.000 V Waar bij de uitgaven voor voor- en vroegschoolse educatie in 2013 nog een overschrijding te zien was, laten deze in 2014 een onderbesteding zien. Reden hiervoor is dat in 2014 een aantal diensten (Opstapprogramma’s) goedkoper zijn ingekocht waardoor op die onderdelen een besparing is gerealiseerd. Naar verwachting zullen de kosten voor VVE in 2015 weer toenemen, onder andere door het aangaan van een subsidierelatie met een derde VVE-kinderopvangaanbieder. In maart 2015 wordt door de staatssecretaris meer bekend gemaakt over de evaluatie van de Wet Oke en van de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid. Ook zal het ministerie van OCW in de loop van schooljaar 2014-2015 bekend maken hoe de nieuwe OAB-beleidsperiode eruitziet en wat dit voor financiële consequenties heeft voor gemeenten. Integraal huisvestingsplan onderwijs € 29.000 V Op de onderwijs begroting is een bedrag van € 10.500 over op klokurenvergoeding. De gemeente heeft de ESA BV namelijk alleen het bedrag vergoed dat is geregeld in de onderwijshuisvesting. De extra afgenomen uren gymnastiekonderwijs heeft de ESA BV niet vergoed gekregen. Dit geeft bij de ESA BV een exploitatietekort dat in 2014 opgevangen kan worden door het positieve exploitatiesaldo over dat jaar. Veiligheidshalve is een post onvoorzien opgenomen bij integraal huisvestingsplan onderwijs. In 2014 behoefde hier echter minder een beroep op te worden gedaan dan verwacht, zodat er € 18.500 minder behoefde te worden uitgegeven. Integrale huisvestingskosten onderwijs € 29.000 V In de begroting is abusievelijk een deel van de huisvestingslasten van het schoolgebouw van de Mikado opgenomen bij de gymzaal van de Mikado. Dit veroorzaakt verschillende afwijkingen, waarvan als voornaamste de hogere huisvestingslasten bij het bijzonder basisonderwijs (€ 30.000) en de


167

Gemeente Aalsmeer

onderbestedingen op de budgetten van integrale huisvestingskosten onderwijs en sportbeoefening (beide € 29.000). Centrum voor Jeugd en Gezin € 53.000 V Een gecontracteerde aanbieder van trainingen in het signaleren van opvallend gedrag van kinderen en hoe daar mee om te gaan is er niet in geslaagd om vrijwilligers werkzaam bij verenigingen voor sporten cultuur te stimuleren om de trainingen te volgen. Reden om de relatie met de aanbieder te beëindigen. Hierdoor wordt € 21.000 euro niet besteed. De training “kinderen die opvallen” voor leidsters van voor- en vroegschoolse voorzieningen is niet door gegaan omdat er niet op het aanbod is ingegaan. Daardoor wordt € 15.000 niet besteed. Het overige voordeel van € 17.000 wordt veroorzaakt door verschillende kleine afwijkingen. Centrum voor Jeugd en Gezin € 38.000 N, neutraal Eind 2014 is een vaststellingsbrief van het Ministerie van VWS ontvangen aangaande de Brede Doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin 2008-2011. Op grond hiervan is een terugbetaling gedaan aan het rijk van € 38.000. Zie ook de toelichting onder de baten.

TOELICHTING OP DE BATEN Centrum voor Jeugd en Gezin € 50.000 V, deels neutraal Eind 2014 is een vaststellingsbrief van het Ministerie van VWS ontvangen aangaande de Brede Doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin 2008-2011. Op grond hiervan werd een bedrag van € 38.000 teruggevorderd door het rijk. Omdat deze terugbetaling was voorzien, waren de teveel ontvangen middelen in een eerder stadium al gereserveerd. Na ontvangst van de definitieve vaststellingsbrief heeft de terugbetaling plaatsgevonden en is ten laste gebracht van de hiervoor gereserveerde middelen. De afrekening over 2014 van de kosten voor het CJG is afgerond. Dit resulteerde in een ontvangst van € 12.000, door minder uitgaven voor communicatie.

2. Zorgen voor elkaar TOELICHTING OP DE LASTEN Bijstandsverlening € 188.000 N Naar aanleiding van de ontwikkelingen van het aantal uitkeringen 2014, zijn de uitkeringslasten van de wet bundeling uitkeringen inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG) verhoogd in de tussentijdse rapportages. Door forse toename van het aantal uitkeringen (peildatum 1 januari 2014; 164 peildatum 4 december 2014; 203) nemen de kosten aanzienlijk toe. De toename van het aantal uitkeringen is een na-ijleffect van de recessie en van de toename van het aantal gehuisveste asielzoekers. De werkelijke uitkeringslasten zijn € 188.000 hoger uitgevallen. Bijstandverlening/Uitvoeringskosten € 29.000 N De uitvoeringskosten Werk en Inkomen zijn € 29.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere personeelskosten in verband met uitbetaling van vakantiedagen en verlofuren. Ook wordt dit veroorzaakt doordat er minder kosten van de eigen organisatie (klantmanagement en BackOffice) ten

168


Gemeente Aalsmeer

laste van het participatiebudget en beschikbaar gestelde gemeentelijke middelen kan worden gebracht. Minimabeleid € 62.000 N, deels neutraal Door toename van huisvesting asielzoekers zijn de kosten gestegen. In 2014 zijn 44 asielzoekers gehuisvest, in 2013 waren dit er 16. Dit resulteert in aanzienlijk hogere kosten voor inrichting huisraad. Het aantal afgehandelde aanvragen minimabeleid is gestegen van 1.731 (2013) naar 2.304 (2014). Voor de maatwerkvoorziening Compensatie Eigen Risico zijn via de algemene uitkering structureel middelen beschikbaar gesteld, naar aanleiding van de overdracht van rijkstaken aan de gemeente. De gelden worden ingezet voor incidentele activiteiten, die doorlopen in 2015. In het raadsbesluit veilig te stellen budgetten 2014 is een bedrag van € 61.000 overgeheveld naar het jaar 2015. Naar aanleiding van de werkelijke cijfers zal een bedrag van € 47.000 moeten worden overgeheveld naar het jaar 2015. Het product Minimabeleid laat daarnaast nog een bedrag van € 55.000 aan hogere uitgaven zien dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door enkele kleinere afwijkingen < € 25.000. Hiervan is de afwijking op de koopkrachttegemoetkoming van € 22.000 de voornaamste. Voor de koopkrachttegemoetkoming zijn via de algemene uitkering (septembercirculaire 2014 ) middelen beschikbaar gesteld (€ 66.000). Omdat de uitkomsten van deze septembercirculaire niet zijn opgenomen in de begroting van 2014, is er een overschrijding ter hoogte van de werkelijke uitgaven van € 22.000. Maatschappelijk werk € 28.000 V Vanuit de centrumgemeente Amsterdam ontvangt de regio Amstelland jaarlijks een budget voor activiteiten t.b.v. preventie en vroegsignalering van oudermishandeling. Onderzoek en praktijkervaringen naar de verplichte invoering van de meldcode voor professionals, laten zien dat er nauwelijks gemeld wordt. De handelingsverlegenheid is de belangrijkste oorzaak waarom deze professionals niet of nauwelijks melden. Het bestuurlijk overleg Amstelland heeft daarna opdracht gegeven met een aanpak te komen, zodat het aantal meldingen stijgt. De verwachting is, dat in 2015 een nieuwe aanpak in samenwerking met Veilig Thuis gerealiseerd zal worden. Het gevolg is dat in 2014 geen activiteiten plaatsgevonden hebben in het kader van preventie en vroegsignalering. De onderbesteding leidt tot een verplichting tot terugbetaling vanuit regionaal budget 2014 aan de gemeente Aalsmeer. In regioverband is daarom besloten om de regionale gelden op inwoner aantal terug boeken naar de individuele Amstelland gemeente. Voor de gemeente Aalsmeer betreft dit een bedrag van € 28.000. Subsidies WMO € 54.000 V Op het product subsidies WMO is een bedrag van € 54.000 minder uitgegeven. Dit wordt veroorzaakt door verschillende kleinere afwijkingen < € 25.000, waaronder een lagere definitieve vaststelling van de subsidie voor de Wmo-raad over de jaren 2012 en 2013 van € 11.000 en het niet aanwenden van 3 kleine, via de Meicirculaire 2014 incidenteel toegekende bedragen voor mantelzorg en implementatie WWB van totaal € 13.000. Ook de onderbesteding van € 14.000 op het budget voor compenserende inhuur van € 119.000, dat bij de Lentenota ter beschikking is gesteld, maakt onderdeel uit van het bedrag van € 54.000:


169

Gemeente Aalsmeer

Compenserende inhuur In 2014 zijn veel medewerkers ingezet voor de voorbereidingen voor de decentralisaties in het sociale domein. Hierdoor ontstond gaten in de bemensing voor het reguliere werk, met name op het terrein van preventief jeugdbeleid, WMO en welzijnswerk. Daarnaast was extra inhuur nodig voor de heroriëntatie maatschappelijk vastgoed. Voorgesteld wordt om € 14.000 over te hevelen naar 2015 vanwege voornamelijk uitstel van werkzaamheden in verband met de heroriëntatie van het maatschappelijk vastgoed, omdat besluitvorming daarover is uitgesteld van september 2014 naar januari 2015. Huishoudelijke verzorging € 187.000 V In 2014 is door actualisering van maatstaven de WMO uitkering verhoogd (circulaires Algemene Uitkering). Conform de uitgangspunten voor het sociale domein, is het bedrag van € 187.000 gecorrigeerd op het WMO budget. Deze middelen zijn niet besteed in het jaar 2014. Huishoudelijke verzorging/Lopende overeenkomsten met zorgaanbieders € 30.000 V Per 1 september 2013 zijn de overeenkomsten met de zorgaanbieders voor huishoudelijke verzorging verlengd tot 1 januari 2015. In tegenstelling tot de eerdere overeenkomsten zijn in deze nieuw gesloten overeenkomsten afzonderlijke uurtarieven voor HV1 en HV2 vastgelegd. Dit heeft een daling van de kosten voor 2014 tot gevolg. In de najaarsrapportage 2014 is de begroting op dit onderdeel al verlaagd met € 58.000. Daarnaast zijn er minder zorguren geleverd. Ook door het innen van een hogere eigen bijdrage zien cliënten af van een aanvraag. Participatievoorzieningen € 28.000 N In 2014 bedraagt het participatiebudget € 226.000. Vanuit 2013 heeft een toegestane overheveling naar 2014 plaatsgevonden van € 52.000, zodat totaal € 278.000 beschikbaar was in 2014. De totale lasten voor het participatiebudget 2014 bedroegen echter € 306.000, door hogere lasten voor re-integratietrajecten door een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden (zie ook de toelichting onder het onderdeel bijstandsverlening). Maximaal 25% of het resterende bedrag van het beschikbaar gestelde participatiebudget 2014 mag worden overgeheveld naar het dienstjaar 2015; het bedrag van de overheveling 2014 naar 2015 bedraagt € 0. Voorzieningen gehandicapten € 87.000 V Dit betreft een zogenaamde ‘’open einde’’ regeling. Dit houdt in dat als een aanvraag rechtmatig en doelmatig is, deze gehonoreerd moet worden; ook als het resterende budget niet toereikend is. De werkelijke kosten zijn afhankelijk van het aantal en soort aanvragen. Voor het onderdeel WMO vervoersmiddelen zijn de lasten € 21.000 lager door huren in plaats van aanschaf. Hierdoor worden tevens de onderhoudskosten lager. In de najaarsrapportage 2014 is de begroting op dit onderdeel verlaagd met € 30.000. Voor het onderdeel WMO woonvoorzieningen zijn in 2014 geen complexe aanvragen in behandeling geweest. Dit geeft een onderbesteding op de lasten van € 66.000. In de najaarsrapportage 2014 is de begroting op dit onderdeel verlaagd met € 100.000.

170


Gemeente Aalsmeer

TOELICHTING OP DE BATEN Minimabeleid € 38.000 V, neutraal De hogere baten zijn grotendeels ontstaan door een toename van het aantal asielzoekers en de daarbij behorende huisvestingskosten. Deze kosten worden verstrekt in de vorm van leenbijstand.

Huishoudelijke verzorging/ WMO Eigen bijdrage CAK € 48.000 V Het CAK legt de eigen bijdrage op aan de cliënten en draagt de geïnde eigen bijdrage af aan de gemeente. De werkelijke bedragen zijn hoger dan begroot door meer geïnde bijdragen CAK. Door het ontbreken van inkomensgegevens, is de door het CAK verstrekte informatie ontoereikend voor de gemeente om de juistheid op persoon niveau en de volledigheid van de eigen bijdragen als geheel vast te kunnen stellen. Volgens de wetgever is de gemeente ook niet verantwoordelijk hiervoor. Voor 2014 gaat het om een bedrag van € 548.000.

3. Vrije tijd TOELICHTING OP DE LASTEN Onderhoudskosten Sportparken Hornmeer en Calslagen € 61.000 V De reguliere onderhoudswerkzaamheden van de Meerlanden aan de sportvelden zijn volledig uitgevoerd, echter de inzet is verminderd als gevolg van omzetting van natuurlijke grasvelden naar kunstgrasvelden. Huisvestingslasten sportbeoefening (gymzalen) € 29.000 V In de begroting is abusievelijk een deel van de huisvestingslasten van het schoolgebouw van de Mikado opgenomen bij de gymzaal van de Mikado. Dit veroorzaakt verschillende afwijkingen, waarvan als voornaamste de hogere huisvestingslasten bij het bijzonder basisonderwijs (€ 30.000) en de onderbestedingen op de budgetten van integrale huisvestingskosten onderwijs en sportbeoefening (beide € 29.000). Historisch archief € 26.000 V Dit voordeel betreft voornamelijk het project digitaliseren fotoarchieven. Dit is project is afgerond met incidenteel voordelig resultaat van € 11.000 in 2014. Verder is een deel van de bouwvergunningen nog niet overgebracht naar het Noord-Hollands Archief, omdat de verwerking van de digitale bestanden in de bouwvergunningenapplicatie nog niet is afgerond. Dit leidt tot incidenteel lagere kosten van verwerking en opslag. Passantenvoorziening Historische Tuin € 26.000 N Dit project omvat de realisatie van een passantenvoorziening (douches en toiletten voor passanten) alsmede een theehuis op het perceel van de Historische tuin aan het Praamplein. Met de realisatie van de passantenvoorziening heeft de gemeente invulling gegeven aan het raadsbesluit ‘aanvullende voorzieningen passantenplaatsen’ van 14 juli 2011. De ambtelijke kosten voor 2014 waren € 26.000. Hiervoor is een beheerovereenkomst met de Westeinder Rondvaart afgesloten, is bekeken welk type horeca invulling mogelijk is voor het theehuis, heeft de gemeente de Historische Tuin begeleid bij hun subsidieaanvraag bij de provincie, is het bouwplan getoetst aan de randvoorwaarden en is het doorlopen van de planologische procedure begeleid. Deze procedure was nodig omdat het bouwplan


171

Gemeente Aalsmeer

niet binnen het vigerende bestemmingsplan paste. Het project ‘Passantenvoorziening Historische Tuin’ is afgelopen jaar afgerond nadat de vergunning afgelopen november onherroepelijk is geworden.

TOELICHTING OP DE BATEN Fort Kudelstaart € 50.000 N Dit project omvat het onderzoeken van de haalbaarheid van de herontwikkeling van Fort Kudelstaart. Het fort is eigendom van het Ministerie van Defensie (Rijksvastgoedbedrijf / RVB), dat voornemens is om het fort af te stoten. Om te beoordelen of en hoe tot een verantwoorde ontwikkeling van het fort kan worden gekomen, is een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd. Voor de plankosten die hiermee samenhangen is op 9 januari 2014 € 50.000 krediet aangevraagd. De gemeente was voornemens om deze plankosten te verhalen bij de verkoop van het Fort. De verkoop van het Fort heeft nog niet plaatsgevonden en door een strategiewijziging van het RVB is het echter nog maar de vraag of de gemeente alle gemaakte kosten überhaupt kan terughalen.

4. Handhaving en veiligheid TOELICHTING OP DE LASTEN Huisvestingskosten brandweer € 31.000 V, neutraal De kosten van water- en energieverbruik van panden met verschillende huurders zijn vanaf dit jaar niet meer verantwoord binnen de exploitatie van de gemeente, maar worden buiten de exploitatie doorberekend aan de betreffende verbruikers. Dit veroorzaakt een onderbesteding op zowel de lasten als de baten. Beoordelen toezicht bouwaanvragen/vergunningen/gebruiksvergunningen € 42.000 V Door het achterblijven van bouwaanvragen grote projecten is het budget van € 42.000 voor inhuur ten behoeve van beoordeling en toezicht niet ingezet.

TOELICHTING OP DE BATEN Baten bouwvergunningen € 60.000 N Bij de najaarsrapportage werd uitgegaan van een legesopbrengst van € 600.000. In werkelijkheid is er voor € 540.000 aan bouwleges ontvangen. Voor dit verschil is geen direct aanwijsbare oorzaak, anders dan dat deze neerwaartse trend van de bouwleges zich al enige jaren voordoet. Huisvestingskosten brandweer € 59.000 N, deels neutraal De kosten van water- en energieverbruik van panden met verschillende huurders zijn vanaf dit jaar niet meer verantwoord binnen de exploitatie van de gemeente, maar worden buiten de exploitatie doorberekend aan de betreffende verbruikers als servicekosten. Dit veroorzaakt een onderbesteding op zowel de lasten als de baten. Ook heeft de afrekening van de servicekosten over het jaar 2013 plaatsgevonden in 2014. Dit had een terugbetaling van reeds ontvangen voorschotten op de servicekosten tot gevolg.

172


Gemeente Aalsmeer

5. Bereikbaarheid en mobiliteit TOELICHTING OP DE LASTEN Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen € 2.803.000 V, neutraal Kunstwerken € 165.000 V, neutraal Verkeer € 76.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel verkeer. Beleid/beheer wegen € 125.000 V Verkeersmaatregelen € 55.000 V Doordat binnen de lumpsumconstructie met de Meerlanden een hogere inzet benodigd was bij het groenbeheer en zwerfvuil (zie de betreffende toelichtingen op programma 6, Duurzame leefomgeving), is de personele en materiele inzet op verkeersmaatregelen verminderd. Met ingang van 2015 is deze lumpsumconstructie verlaten (geen herschikking van product budgetten meer binnen de lumpsum), en zal de aansturing door de gemeente middels toezichthouders worden verscherpt. Beheer bruggen en duikers € 44.000 V De beheeruitgaven voor bruggen en duikers zijn € 44.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een heroriëntatie op het benodigde onderhoud, wat heeft geleid tot een tijdelijke opschorting van werkzaamheden.

TOELICHTING OP DE BATEN Kabels en leidingen € 91.000 V Voor het graven van kabels en leidingen door derden, ontvangt de gemeente inkomsten. De inkomsten worden ontvangen direct na de kabel- en leidingwerkzaamheden, terwijl het herstel van de sleuf na enkele maanden zetting wordt uitgevoerd. Op basis van voorgaande jaren is bij de najaarsrapportage een inschatting gemaakt van te verwachten inkomsten. Deze blijken achteraf hoger doordat er meer graafwerkzaamheden voor derden zijn uitgevoerd. Omdat de baten dus voor de kosten uit gaan, is de verwachting dat de kosten voor herstel van kabel- en leidingsleuven in 2015 hierdoor ook toenemen. Mede door vergelijkingsmateriaal van de gemeente Amstelveen moet er meer zicht komen op het proces van herstrating en de geldende herstratingstarieven. Mogelijke aanpassingen hierop kunnen worden ingezet in 2015, waardoor de in rekening gebrachte tarieven voor kabel- en leidingwerkzaamheden in verhouding zijn met de werkelijke kosten van de herstelwerkzaamheden. Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen € 282.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel wegen.

TOELICHTING OP RESERVEMUTATIES Onttrekkingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Wegen De jaarstukken 2014 en de toelichting

€

3.085.000 N, neutraal 173

Gemeente Aalsmeer

Kunstwerken € 165.000 N, neutraal Verkeer € 74.000 N, neutraal Omdat de werkelijke uitgaven voor het uitvoeringsprogramma zijn achtergebleven op de begrote uitgaven, is ook de benodigde onttrekking uit de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte lager dan begroot. Zie het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte voor een toelichting op de uitgaven.

6. Duurzame leefomgeving TOELICHTING OP DE LASTEN Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Openbare verlichting € 385.000 V, neutraal Water € 469.000 V, neutraal Groen € 302.000 V, neutraal Spelen € 91.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel openbare verlichting. Onderhoud openbare verlichting € 41.000 V Door de aanbestedingsprocedure onderhoud openbare verlichting is er vertraging opgelopen in de uitvoering van het onderhoud en zijn er diverse aanloopproblemen geweest. De werkelijke uitgaven zijn hierdoor € 24.000 achtergebleven bij de begroting. Daarnaast is een voordeel van € 17.000 op de elektriciteitskosten. Jaarlijks wordt 1/3 van de elektriciteitsmeters opgenomen door de netbeheerder waardoor van elke meter eens per drie jaar de meterstand bekend is. Het verbruik over de twee tussenliggende jaren wordt geschat aan de hand van het laatst opgenomen verbruik. Over een langere periode is het verbruik vrij constant. Baggeren stedelijk water en baggeren € 128.000 N, neutraal De budgetten baggeren stedelijk water en baggeren laten per saldo een overschrijding zien van € 128.000. In 2014 is incidenteel veel meer bagger afgevoerd dan verwacht. Het project Hornmeer (fase 1 en 2) heeft tot € 78.000 baggerkosten geleid, terwijl het laten baggeren van de Westeinderplas € 48.000 heeft gekost. Deze bagger is grotendeels afgevoerd naar het gemeentelijk depot aan de Ambachtsheerweg welke eind 2012 in gebruik is genomen, dan wel naar het baggerdepot van fusiegemeente Amstelveen. Naast de kosten voor de verwerking heeft de gemeente hier verder geen kosten aan. De kosten van afvoer naar een extern baggerdepot zijn aanzienlijk hoger. Deze lagere kosten zijn een voordeel voor de gemeente. De betaalde verwerkingskosten vormen inkomsten voor het baggerdepot. Zie de toelichting onder de baten. Groene AS projecten € 27.000 N De hogere uitgaven van € 27.000 worden veroorzaakt door de nadere uitwerking van concrete Groene AS projecten (Groenzone, Lijnbaan, Stokkeland, Kastelijnweg), zoals vastgesteld in de provinciale stuurgroep Groene AS eind 2013. Om te voldoen aan de doelstellingen van de Groene AS, was een ecologisch advies nodig. Hiermee krijgt de gemeente bij realisatie van deze projecten 50 % (inrichting) tot 100% (aankoop) cofinanciering van de provincie.

174


Gemeente Aalsmeer

Onderhoud parken en plantsoenen € 183.000 N Het jaar 2014 is qua weerbeeld een extreem zacht jaar geweest. De periode waarin de inzet van de Meerlanden gepleegd moest worden om aan de minimaal vereiste beeldkwaliteit te voldoen was daardoor veel langer en intensiever dan begroot. Dit heeft geleid tot een hogere inzet van met name eigen personeel (terwijl voorheen (minder dure) inhuurkrachten werden ingezet) ten koste van de inzet voor andere producten binnen de lumpsumconstructie. Zie de toelichting op het voordeel op de lasten op het programma Bereikbaarheid en mobiliteit, bij de onderdelen wegen en verkeersmaatregelen. Afrekening egalisatiefonds DVO2 van de Meerlanden € 41.000 V Het in 2010 opgerichte egalisatiefonds bij de Meerlanden is conform de afspraken eind 2014 afgesloten. Indien de werkelijke kosten terzake van het uitvoeren van DVO2 afweken van de jaarlijks overeengekomen opdrachtsom werd het verschil onttrokken aan dan wel gestort in het egalisatiefonds. Na correctie van de areaaluitbreiding 2013 ad € 61.000 bedraagt het saldo ultimo 2014 € 204.000, hiervan komt 50% zijnde € 102.000 ten gunste van de gemeente. Genoemde araaluitbreiding komt geheel ten laste van de gemeente. Per saldo wordt derhalve € 41.000 aan het resultaat toegevoegd. Voorziening afvalstoffenheffing € 78.000 N In de notitie riolering (november 2014) van de commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies) is een nadere toelichting gegeven op het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013 om een bijdrage te leveren aan de concrete toepassing hiervan. Deze stelselwijziging is ook van toepassing op afvalstoffen(heffing). Naar aanleiding hiervan is een storting gedaan van € 78.000 in de voorziening afvalstoffenheffing van de opgehaalde afvalstoffenheffing die nog niet was besteed door later investeren en uitvoeren dan voorzien (lagere kapitaallasten dan begroot en/of lasten groot onderhoud in de begroting). In verband met deze stelselwijziging bleek achteraf dat de aframing van onderhoudsbudgetten (Lentenota: € 56.000) in 2014 opgenomen hadden moeten worden als dotatie in de voorziening afvalstoffenheffing. Ook is een bedrag van € 14.000 aan meerinkomsten in de voorziening gestort. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een structureel groter aanbod van kunststofverpakkingen. Zwerfafval € 71.000 V, neutraal In 2014 is de zwerfvuilsubsidie aangevraagd. Hiervoor worden de afvalbakken in de winkelcentra vervangen voor een variant met meer volume. De vervanging van de afvalbakken heeft in 2014 niet plaatsgevonden, om dit aan te kunnen laten sluiten op de inventarisatie van de afvalbakken die voor het hondenbeleid is opgesteld. Het opstellen van het hondenbeleid heeft door de uitgebreide participatie langer geduurd dan voorzien, waardoor het vervangen van de afvalbakken pas in 2015 in gang wordt gezet. Hierdoor wordt ook de subsidie pas in 2015 benut. Voorziening riolering € 335.000 N In de notitie riolering (november 2014) van de commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies) is een nadere toelichting gegeven op het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013 om een bijdrage te leveren aan de concrete toepassing hiervan. Naar aanleiding hiervan is een storting gedaan van € 335.000 in de voorziening riolering van de opgehaalde rioolheffing die nog niet was besteed door later investeren en uitvoeren dan voorzien (lagere kapitaallasten dan begroot en/of lasten groot onderhoud in de begroting). In verband met deze stelselwijziging bleek achteraf dat de aframing van onderhoudsbudgetten (Lentenota: € 36.000) en kapitaallasten (Najaarsrapportage: € 164.000) in 2014 opgenomen hadden moeten worden als dotatie in de voorziening riolering.


175

Gemeente Aalsmeer

Beheer riolering € 48.000 V In 2014 zijn minder rioleringsmeldingen gedaan en hebben zich minder storingen voorgedaan dan verwacht, wat heeft geleid tot een lagere inzet van personeel en materieel van de Meerlanden. Daarnaast is in overleg met de gemeente besloten om de afhandelingstermijn voor rioleringsmeldingen op te rekken tot maximaal acceptabele termijnen. Daarnaast is er een substantiële onderbesteding op materiaalkosten van minigemalen, doordat de renovatie van minigemalen in de afgelopen jaren ertoe heeft geleid dat de incidentele vervangingen sterk zijn afgenomen. Door foutief lozingsgedrag is de hoeveelheid te verhelpen storingen echter gelijk gebleven. Deze onderbesteding maakt onderdeel uit van de storting in de voorziening riolering. Subsidieregeling verduurzaming bestaande particuliere woningen € 26.000 V, neutraal In augustus 2014 zijn de eerste aanvragen binnengekomen in het kader van de subsidieregeling verduurzaming bestaande particuliere woningen. Toekenningen van deze aanvragen vinden plaats vanaf oktober en zullen doorlopen in 2015. Er wordt uitvoering gegeven aan deze subsidieregeling door een gedetailleerde wijkaanpak, de Blok voor Blok –aanpak. Verwacht wordt dat begin 2015 weer een intensivering van de aanvragen zal plaatsvinden, vanwege de start in een tweede wijk vanuit deze Blok voor Blok-aanpak. Omdat de uitgaven in het kader van deze subsidieregeling worden gedekt uit een provinciale subsidie, zijn ook de inkomsten lager dan geraamd. Kosten van begraven en onderhoud begraafplaats € 27.000 V De afrekening van de Meerlanden laat een positief saldo van € 27.000 zien ten opzichte van de begroting. Voor de begroting van de kosten is rekening gehouden met een aantal van 150 begrafenissen per jaar. Het werkelijk aantal begrafenissen (111 stuks) bleef achter bij dit begrote aantal, waardoor de afrekening uiteindelijk positiever uitkwam.

TOELICHTING OP DE BATEN Baggerdepot € 155.000 V, deels neutraal De grote hoeveelheid bagger in 2014 (zie de toelichting onder de lasten) heeft inkomsten opgeleverd van € 155.000, zijnde een verrekening van gerealiseerde inkomsten van de gemeente Amstelveen ten aanzien van het gronddepot Kudelstaart. Deze inkomsten zijn verantwoord tegenover de lasten van het baggeren op het programma Duurzame leefomgeving, terwijl het verwachte voordeel uit de exploitatie van het baggerdepot Kudelstaart van € 100.000 is opgenomen op het programma Wonen en ruimtelijke indeling. Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Water € 60.000 V, neutraal Zie hiervoor de toelichting op het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte, onderdeel water. Zwerfafval Zie de toelichting onder de lasten.

€

71.000 N, neutraal

Subsidieregeling verduurzaming bestaande particuliere woningen Zie de toelichting onder de lasten.

€

26.000 N, neutraal

176


Gemeente Aalsmeer

Baten rioolrechten € 75.000 V De heffing voor meerverbruik (water) wordt apart in rekening gebracht. Deze is structureel hoger dan geraamd. In 2014 is de afrekening 2013 (voordeel € 55.000) en de prognose 2014 (voordeel € 20.000) verantwoord. De meerinkomsten zijn gestort in de voorziening riolering. Zie de toelichting onder de lasten.

TOELICHTING OP RESERVEMUTATIES Stortingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Water € 60.000 N, neutraal Omdat de werkelijke inkomsten voor het uitvoeringsprogramma hoger zijn dan begroot, is er een storting ter hoogte van deze inkomsten gedaan in de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte. Onttrekkingen Reserve Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte: Openbare verlichting € 388.000 N, neutraal Water € 469.000 N, neutraal Groen € 302.000 N, neutraal Spelen € 91.000 N, neutraal Omdat de werkelijke uitgaven voor het uitvoeringsprogramma zijn achtergebleven op de begrote uitgaven, is ook de benodigde onttrekking uit de reserve Onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte lager dan begroot. Zie het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte voor een toelichting op de uitgaven.

7. Wonen en ruimtelijke indeling Bouwgrondexploitaties Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. Baten vanuit projecten die worden toegevoegd aan, of lasten van projecten die worden onttrokken uit reserves, zijn eveneens neutraal. Uitzondering hierop zijn winstnemingen en een vrijval van of een toevoeging aan de voorziening grondexploitaties en bouwprojecten (ten behoeve van projecten met een negatief resultaat) of overige gerelateerde voorzieningen. Toevoeging voorziening grondexploitaties en bouwprojecten € 1.558.000 N De mutatie van de voorziening Grondexploitaties en bouwprojecten was begroot op een storting van € 619.000. De benodigde ophoging van de voorziening bedraagt uiteindelijk € 2,2 miljoen. Hiervan is € 1,9 miljoen voor het project “De Tuinen van Aalsmeer.” In het rapport grondexploitatie 2015 voor dit project staan de nieuwe berekeningen van de kosten en opbrengsten. Uitgangspunt is een woningbouwprogramma gebaseerd op de notitie “uitvoeringsprogramma woningbouw Aalsmeer”. De basis van dit programma is dat de er 19% sociale koopen huurwoningen worden gerealiseerd en 30% goedkope koopen huurwoningen worden gerealiseerd, waardoor het resultaat van het project afneemt met € 1,2 miljoen. Bij de behandeling van het woningbouwbouwprogramma in de raad is er een amendement aangenomen om meer sociale huurwoningen in het project te realiseren. Hierdoor is het programma gewijzigd in 24 % sociale koopen huurwoningen en 28 % goedkope koopen De jaarstukken 2014 en de toelichting

177

Gemeente Aalsmeer

huurwoningen. Hierdoor neemt het resultaat van het project verder af met € 0,2 miljoen tot € 1,4 miljoen. Het resultaat van de grondexploitatie 2015 is op basis van het vastgestelde woningbouw programma minus € 13,43 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). Naar aanleiding van de huidige stand van de reserve Bovenwijkse voorzieningen en de en de stand van zaken van de aanleg van de Nieuwe Aalsmeerderlaan, is de fasering van deze kosten en de benodigde dekking ten laste van de reserve nader bekeken en verdeeld over de jaren 2015, 2016 en 2017. Als gevolg van deze gewijzigde fasering wijzigt het resultaat van de grondexploitatie 2015 met minus € 41.000 tot minus € 13,47 miljoen (op basis van de NCW per 1-1-2015). De benodigde toevoeging aan de voorziening voor dit project is € 1.896.000 en bestaat uit € 434.000 rente en € 1.462.000 als gevolg van de wijziging van het woningbouwprogramma. Voor het bedrag van € 434.000 is de toevoeging aan de voorziening opgenomen in de begroting 2014. De extra toevoeging van € 1.462.000 wordt ten laste van het rekeningresultaat 2014 gebracht. Voor het project is een Monte Carlo analyse opgesteld (gebaseerd op het programma met 19 % sociale en 30 % goedkope woningen). Deze geeft een maximaal negatief resultaat van € 14,52 miljoen bij een percentage van 85% zekerheid. Dit is een verschil van € 1,1 miljoen negatief ten opzichte van het resultaat bij de berekening met genoemd woningbouwprogramma van € 13,47 miljoen negatief. Door de bovengenoemde wijzigingen (meer sociaal, fasering Noordvork) verandert het resultaat, maar het verschil met de risico analyse zal nagenoeg gelijk blijven. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is € 1,1 miljoen voor dit project opgenomen als benodigd weerstandvermogen. Voor de overige projecten is de benodigde ophoging van de voorziening € 281.000. Dat is € 96.000 meer dan in de begroting was opgenomen. Vrijval voorziening garantstelling Green Park Aalsmeer

€ 737.000 V

Project Bedrijventerrein Green Park Aalsmeer omvat de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein langs de om te leggen provinciale weg N201. Voor deze gebiedsontwikkeling is een samenwerkingsverband afgesproken met de gemeente Uithoorn, waarbij beide partijen voor 50% risico dragen. Voor de uitvoering van de realisatie van het bedrijventerrein is GPAG BV opgericht, waarvan beide gemeenten de aandeelhouders zijn. De bijdrage van Aalsmeer aan het project N201+ is door GPAG voorgeschoten. In de afgelopen vijf jaar is het economisch klimaat in Nederland sterk verslechterd, maar er is enig perspectief dat de markt voor zakelijk vastgoed in de komende jaren gaat herstellen. Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project voor de bijdrage aan de N201 teruggestort. Hierdoor is het resultaat van de grondexploitatie van GPAG BV aanzienlijk verbeterd en licht positief en kon een bedrag van € 5.065.000 vrijvallen. Hierdoor is de hoogte van de voorziening gedaald van € 6.202.100 per 01-01-2014 naar € 1.137.000. Op grond van

de grondexploitatie 2015 en het risicoprofiel van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV is de Voorziening Garantstelling Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV in 2014 verder verlaagd met € 737.000 tot € 400.000. Het bedrag van € 400.000 is conform de gedragslijn in de afgelopen jaren gebaseerd op de risico analyse op basis van de "Monte Carlo" methode, behorende bij 85% zekerheid. Winstnemingen € 100.000 V Project Proosdij-Noord (C30) heeft € 100.000 aan tussentijdse winstneming gehad, conform de huidige Nota Grondbeleid.

178


Gemeente Aalsmeer

Lasten bouwgrondexploitaties Baten bouwgrondexploitaties

€ 6.733.000 V, neutraal € 6.589.000 N, neutraal

Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden over het algemeen veroorzaakt door afwijkingen ten opzichte van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Hieronder worden de meest significante afwijkingen toegelicht. Een uitgebreide toelichting per project is opgenomen in de Paragraaf Grondbeleid. Faseringsverschillen Project Molenpad-Zijdstraat (C35) zou aanvankelijk worden afgesloten in 2014. Dit is echter vertraagd, waardoor de afrekening met de ontwikkelaar ook vertraagd is. De in 2014 begrote ontvangst van € 135.000 schuift daarom door naar 2015. Voor de kosten geldt dat hierdoor € 160.000 doorschuift naar 2015. Bij project Groenzone (C93) is de geplande grondverwerving niet mogelijk gebleken, waardoor de kosten ruim € 1,1 mln. lager uitvallen en de subsidie-inkomsten ter hoogte van dit bedrag niet gedeclareerd worden. Voor het project De Tuinen van Aalsmeer (C40) is veel tijd gestoken in de onderbouwing van het woningbouwprogramma, het herzien van de overeenkomst met Bohemen, het sluiten van een voorovereenkomst inzake deelgebied de Zwarteweg en herverkaveling van het deelgebied Polderzoom. Een en ander leidt tot een herziene grondexploitatie in 2015. De uitvoering is vanwege de herziening wat vertraagd. Hierdoor zijn ongeveer € 600.000 aan opbrengsten en € 1,5 mln. aan kosten niet gerealiseerd. In 2014 zijn in Green Park Aalsmeer geen kavels uitgegeven, hoewel dit wel gepland stond. De aankopen die in dit kader begroot waren zijn dan ook niet tot stand gekomen, omdat deze aan elkaar gekoppeld zijn. In deelgebied 9 en 10 zijn enkele openbare voorzieningen gerealiseerd vanwege realisatie van een grote kavel ( 2,5 ha.) in deze deelgebieden. De uitgaven voor bouwen woonrijp maken zijn vanwege het uitblijven van de uitgifte van kavels uitgesteld naar 2015. Eind 2014 heeft er (geheime) besluitvorming plaatsgevonden over de bijdrage aan de N201. Deze ontwikkelingen hebben ertoe geleid dat de kosten € 4,0 mln. en de opbrengsten € 4,5 mln. lager zijn dan begroot. Afsluiting projecten In 2014 zijn 5 grondexploitaties afgesloten met een negatief resultaat, dat ten laste van de voorziening is geboekt. Het betreft Kudelstaartseweg 295-297 (C02), Rietlanden (C21), CN-terrein (C29), Dorpshaven Noord Fase 1 (C54) en Nieuw-Oosteinde (C62/C63). Deze afsluitingen hebben geen significante afwijkingen met zich meegebracht.

TOELICHTING OP RESERVEMUTATIES BOUWGRONDEXPLOITATIES Storting in reserves via bouwgrondexploitaties € 99.000 N, neutraal Onttrekkingen aan reserves via bouwgrondexploitaties € 50.000 N, neutraal De bijdragen die van projectontwikkelaars worden ontvangen zijn vanuit de projecten gestort in reserves die gerelateerd zijn aan de bouwprojecten. Als door de gemeente Aalsmeer eigen middelen worden ingezet uit reserves ter dekking van bepaalde kosten, leidt dit tot een onttrekking aan een van de (bestemmings)reserves. De onttrekkingen die worden gerelateerd aan het product bouwgrondexploitaties, zijn hieronder vermeld.


179

Gemeente Aalsmeer

Per saldo is er € 99.000 meer gestort dan geraamd en € 50.000 minder onttrokken dan geraamd. In onderstaande tabel zijn de stortingen en onttrekkingen in de reserves toegelicht. *€ 1.000

Stortingen Begroot Werkelijk Storting Reserve Bovenwijks 2 124 Alleen vanuit het project Proosdij Noord was een storting van € 2 begroot. Hiervan is € 1 daadwerkelijk ontvangen. Als gevolg van afwikkeling van het project Nieuw Oosteinde is er een extra bijdrage ontvangen van € 80 ten behoeve van de reserve Bovenwijks. Bij project Dorpshaven Zuid zijn de bijdragen Bovenwijks in 2014 verantwoord in plaats van in 2015, waardoor de storting van € 42 al in 2014 heeft plaatsgevonden. Storting Reserve Kunstzinnige verfraaiing 0 5 Bij project Dorpshaven Zuid zijn de bijdragen Kunstzinnige verfraaiing in 2014 verantwoord in plaats van in 2015, waardoor de storting van € 5 al in 2014 heeft plaatsgevonden. Storting reserve Nazorg Nieuwbouwwijken 28 0 Vanuit het project Nieuw Oosteinde was een bijdrage aan de reserve Nazorg begroot. Het project is in 2014 afgesloten. De bijdrage wordt alsnog in 2015 verwacht, waarna deze in de reserve Nazorg gestort wordt. Totaal storting reserves 30 129 Onttrekkingen Onttrekkingen reserve Woonfonds volkshuisvesting De onttrekking aan de reserve Woonfonds heeft niet in 2014 plaatsgevonden, omdat deze samen hangt met het passeren van een grondverkoop bij de notaris voor project Dorpshaven Zuid. Dit heeft echter niet in 2014 plaats gevonden, maar in januari 2015. Totaal onttrekking reserves

Begroot Werkelijk 50 0

50

0

TOELICHTING OP DE OVERIGE LASTEN 003.05 GBA Vastgoed € 29.000 V Door restricties van Schiphol zijn er geen lage vluchten ten behoeve van luchtfoto’s, nodig voor diverse gemeentelijke processen, uitgevoerd. De goedkopere hoge vluchten zijn wel uitgevoerd, maar leveren een mindere kwaliteit op van de luchtfoto’s. In 2015 zullen zowel de hoge als de lage vluchten worden aanbesteed. Kleine bouwinitiatieven € 58.000 N Voor bouwinitiatieven is voor € 58.000 meer aan kosten gemaakt dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat er aan meer initiatieven is gewerkt dan eerder bekend, waardoor er € 32.000 meer aan kosten is verantwoord. Het aantal bouwinitiatieven is toegenomen tot 14 in totaal, waarvan er 11 doorlopen in 2015. Een bedrag van € 26.000 betreft dan ook het activeren op de balans van het ontvangen van bijdragen, vooruitlopend op het maken van de kosten.

180


Gemeente Aalsmeer

Verkoop pand Haya van Somerenstraat 35 € 62.000 N Eind 2013 heeft de verkoop plaatsgevonden van het pand aan de Haya van Somerenstraat 35 aan de voormalige huurder kinderopvang Snoopy. De kosten van de resterende boekwaarde van dit pand zijn in 2014 verantwoord en hebben een incidenteel nadeel op de lasten van € 62.000 tot gevolg. Verkoop perceel bouwgrond Zwarteweg 161A € 38.000 N, neutraal In verband met de verkoop van een perceel bouwgrond nabij de Zwarteweg 161A is in 2014 een bedrag van € 38.000 aan kosten gemaakt voor bodemonderzoek en –sanering. De daadwerkelijke verkoop heeft begin januari 2015 plaatsgevonden. Gemeentehuis € 177.000 V, deels neutraal In 2014 was gepland een doorstart te maken met de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer. Hiervoor was een voorbereidingskrediet van € 40.000 gevraagd. Als gevolg van het wijzigen van prioritering hebben de werkzaamheden in verband met FC Aalsmeer voorrang gekregen. In 2014 is wel een plan van aanpak gemaakt. Er zijn kosten gemaakt voor het opstellen van een Energie Prestatie Advies, die vervolgens door de Stadsregio zijn vergoed. In 2015 staat de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer op de planning. Vanaf 2013 werd een voordeel verwacht op de huisvestingslasten van het gemeentehuis Aalsmeer door de verkoop van de aanbouw en de daaropvolgende verbouwingen. Voor 2014 was dit € 200.000. Dit voordeel is niet als lagere kosten in de begroting opgenomen, maar als te realiseren baten. In 2014 is al een besparing op de huisvestingslasten van € 93.000 in de begroting verwerkt. Dit betreft de lagere kosten van rente en afschrijving, door de verkoop van de aanbouw. De overige huisvestingslasten zijn in 2014 € 137.000 lager uitgevallen. Dit betreft voornamelijk lagere kosten van onderhoudswerkzaamheden en lagere energielasten. Als gevolg van het nog niet starten van de herinrichting van het gemeentehuis, zijn onderhoudswerkzaamheden, die konden worden uitgesteld, niet uitgevoerd. Behalve het feit dat de energielasten lager zijn door de verkoop van de aanbouw, hebben ook de in 2013 nieuw geplaatste HR-ketels en de zachte winter van 2013/2014, een positieve invloed op het energieverbruik gehad.

TOELICHTING OP DE OVERIGE BATEN Kleine bouwinitiatieven € 39.000 N, neutraal Voor vijf plannen waar dit jaar aan gewerkt is, zijn ook in dit jaar overeenkomsten gesloten. In twee hiervan is vastgelegd dat een bedrag van totaal € 69.100 van de bijdrage wordt afgedragen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen. Het gedeelte van de exploitatiebijdrage dat wordt afgedragen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen, wordt in rekening gebracht na het afgeven van de bouwvergunning. Voor beide projecten geldt, dat de bouwvergunning begin 2015 wordt afgegeven. Hierdoor is de bijdrage voor de reserve bovenwijkse voorzieningen nog niet ontvangen. Ook de afdracht aan de reserve vindt daarom dit jaar niet plaats. Het aantal bouwinitiatieven is toegenomen tot 14 in totaal, waarvan er 11 doorlopen in 2015. Een bedrag van € 21.000 betreft dan ook het activeren op de balans van gemaakte kosten, vooruitlopend op de ontvangst van de bijdrage. Uitgangspunt is dat alle kosten worden verhaald met anterieur kostenverhaal. Gronden en opstallen € 77.000 V, deels neutraal De gemeente Aalsmeer heeft enkele percelen grond in recht van erfpacht uitgegeven, waarop in de meeste gevallen een woning is gerealiseerd. Bij verkoop van deze woningen wil de nieuwe eigenaar tevens eigenaar worden van het bloot eigendom, onder andere ingegeven door het feit dat dit een


181

Gemeente Aalsmeer

voorwaarde is om de financiering rond te krijgen. Dit om de onzekerheden over de erfpachtcanon in de toekomst te vermijden. Op 30 december is een van de betreffende woningen verkocht. De transactie van het bloot eigendom heeft gelijktijdig plaatsgevonden. Baggerdepot € 100.000 N Door het in gebruik nemen van het baggerdepot werd in 2014 een voordeel verwacht van € 100.000. Dit voordeel is voor een bedrag van € 155.000 te kwantificeren, zijnde een verrekening van gerealiseerde inkomsten van de gemeente Amstelveen ten aanzien van het gronddepot Kudelstaart. Deze inkomsten zijn verantwoord tegenover de lasten van het baggeren op het programma Duurzame leefomgeving. Het voordeel betreft tevens een niet kwantificeerbaar bedrag aan lagere kosten doordat de bagger niet meer hoeft te worden afgevoerd naar een extern baggerdepot. Gemeentehuis € 103.000 N, neutraal Vanaf 2013 werd een voordeel verwacht op de huisvestingslasten van het gemeentehuis Aalsmeer door de verkoop van de aanbouw en de daaropvolgende verbouwingen. Voor 2014 was dit € 200.000. Dit voordeel is niet als lagere kosten in de begroting opgenomen, maar als te realiseren baten. In 2014 is al een besparing op de huisvestingslasten van € 93.000 in de begroting verwerkt. Dit betreft de lagere kosten van rente en afschrijving, door de verkoop van de aanbouw. De overige huisvestingslasten zijn in 2014 € 137.000 lager uitgevallen, zodat de verwachte besparing ruimschoots is gerealiseerd. Zie hiervoor de toelichting onder de lasten.

TOELICHTING OP DE OVERIGE RESERVEMUTATIES Reservemutatie kleine bouwinitiatieven Zie de toelichting onder de baten.

€

69.000 V, deels neutraal

Reservemutatie Gemeentehuis € 30.000 N, neutraal In 2014 was gepland een doorstart te maken met de herinrichting van het gemeentehuis Aalsmeer. Hiervoor was een voorbereidingskrediet van € 40.000 gevraagd, ten laste van de reserve gemeentehuis. Als gevolg van het wijzigen van prioritering hebben de werkzaamheden in verband met FC Aalsmeer voorrang gekregen. Voor de aanleg van de parkeerplaatsen is een bedrag van € 10.000 onttrokken. Per saldo is er € 30.000 minder onttrokken aan de reserve dan geraamd.

8. BV Aalsmeer Er zijn geen afwijkingen > € 25.000

9. Dialoog tussen burger en bestuur TOELICHTING OP DE LASTEN Afwikkeling historische kosten GovUnited € 135.000 N De onderhandelingen met GovUnited en de gemeente hebben uiteindelijk geresulteerd tot finale afwikkeling van de kwestie van de historische kosten. Er is overeenstemming bereikt voor een bedrag

182


Gemeente Aalsmeer

van € 135.000,- excl. BTW. Tevens is overeengekomen dat de gemeente gevrijwaard is van kosten aan Green Valley (leverancier software pakket).

10. Bestuur in ontwikkeling TOELICHTING OP DE LASTEN Bestuursorganen € 300.000 N De gemeente heeft het beheer van de kapitaalopbouw voor de wethouderspensioenen belegd bij Loyalis. Door Loyalis wordt jaarlijks een actuariële berekening opgesteld, waaruit blijkt wat het huidige en toekomstige niveau van de voorziening moet zijn om de pensioenaanspraken te kunnen financieren. Door verslechterde omstandigheden op de financiële markten is het opgebouwde kapitaal op dit moment niet meer toereikend. Met name door bijstelling van de rekenrente van 3% naar 1,5% is een tekort ontstaan in het verzekerd kapitaal van ongeveer € 300.000. Detachering 3D project Jeugd en gezin € 64.000 V De kernorganisatie heeft tijdelijk formatie (1,0fte) beschikbaar gesteld aan de AA organisatie ten behoeve van de 3D organisatie. Hiervoor ontving zij inkomsten ad. € 64.000. In 2014 zijn deze inkomsten gedeeltelijk (juli- oktober) ingezet voor de extra personele kosten in verband met de detachering van de waarnemende griffier vanuit de organisatie AA (zie ook toelichting bij extra personele kosten griffie). Openstelling gemeentehuis € 50.000 V Bij de planvorming rond de herontwikkeling van het gemeentehuis is incidenteel extra geld beschikbaar gesteld voor de personele inzet om langere openstelling van het gemeentehuis mogelijk te maken. Echter, in 2014 is gebleken dat er van extra openstelling van het gemeentehuis buiten de reguliere tijden, nog geen sprake is. Het incidenteel beschikbaar gestelde bedrag komt daardoor vrij te vallen. De structurele plannen rond de openstelling van het gemeentehuis zullen deel uitmaken van de 2e fase herinrichting oudbouw. Extra personele kosten griffie € 62.000 N In de raadsvergadering van 30 oktober 2014 is besloten om met ingang van 2014 respectievelijk € 48.000 (structureel) en € 14.000 (incidenteel) beschikbaar te stellen voor de personele kosten in het kader van de duurzame invulling van de griffie. In 2014 is dit budget ingezet voor de detachering van de waarnemend griffier uit de organisatie AA. De structurele extra personeelskosten voor het jaar 2015 en verder worden opgenomen in de lentenota 2015. Accountantskosten € 35.000 N De accountant heeft aanvullende werkzaamheden verricht in het kader van de controle jaarrekening 2013 en de SiSa bijlage, voornamelijk als gevolg van de transitie naar één ambtelijke organisatie. De gemeentesecretarissen hebben toestemming gegeven om de overschrijding ten laste van de reserve transitiekosten te brengen. Hiertoe zijn de extra kosten in rekening gebracht bij gemeente Amstelveen. Zowel de lasten als baten zijn hierdoor 35.000 hoger dan geraamd.


183

Gemeente Aalsmeer

TOELICHTING OP DE BATEN Accountantskosten Zie de toelichting onder de lasten.

184

€ 35.000 V


Gemeente Aalsmeer

Wet Normering Topinkomens (WNT) De WNT verplicht gemeenten met ingang van 2013 een aantal gegevens openbaar te maken over financiële vergoedingen aan in de gemeentelijke organisatie werkzame (top)functionarissen. Gepubliceerd dienen te worden: 1. Alle in de wet genoemde vergoedingen aan topfunctionarissen; 2. Ontslagvergoedingen aan van topfunctionarissen hoger dan het jaarsalaris met een maximum van € 75.000; 3. (Ontslag)vergoedingen aan overige functionarissen (niet zijnde topfunctionaris) hoger dan € 230.474. Ad 1. Vergoeding aan topfunctionarissen In Aalsmeer vallen de volgende functies onder WNT-definitie van topfunctionaris: · Gemeentesecretaris · Griffier · Gewezen topfunctionarissen hebben in het verleden een topfunctie bekleed, bij dezelfde instelling. Met het oog op een werkbare uitvoering van de wet, wordt hierbij uitgegaan van gewezen topfunctionarissen die op enig moment na de inwerkingtreding van de wet (1 januari 2013) topfunctionaris zijn geweest en gedurende het verslagjaar of een deel daarvan bij dezelfde instelling geen topfunctie hebben bekleed. Overeenkomstig de WNT dienen de jaarlijkse vergoedingen die uitkomen boven het normbedrag van € 230.474, teruggevorderd te worden. Uit onderstaand overzicht blijkt die wettelijke norm niet te zijn overschreden. Functie

Naam

F. R. Gemeentesecretaris Romkema

Griffier

E. Vergne

Griffier

B. Schut

Griffier

T.D. van Petersen

Gewezen griffier

E. Vergne

Gewezen griffier

T.D. van Petersen

Duur dienstverband

1 januari 2014 tot en met 31 december 2014 1 januari 2014 tot 30 september 2014 1 oktober 2014 tot 4 december 2014 3 december 2014 tot 19 december 2014 1 oktober 2014 tot en met 31 december 20 december 2014 tot en met 31 december 2014

Omvang dienstverband

Beloning in €

Werkelijke onkostenvergoeding

Werkelijk Dienstwerkgeversverband deel

28 uren

136.268

n.v.t.

36 uren

57.932

190

36 uren

17.318

n.v.t.

36 uren

3.478

835

4.313 Vast

36 uren

18.979

24

4.326 Vast

36 uren

2.826

678

3.504 Vast


n.v.t. Interim

12.978 Vast

n.v.t. Inhuur

185

Gemeente Aalsmeer

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT: 2. Ontslagvergoedingen aan van topfunctionarissen hoger dan het jaarsalaris met een maximum van € 75.000; 3. (Ontslag)vergoedingen aan overige functionarissen (niet zijnde topfunctionaris) hoger dan € 230.474. Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT (wet openbaar making uit publieke middelen gefinancierde topinkomens) of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

186


Gemeente Aalsmeer

Algemene dekkingsmiddelen Inleiding Onder de algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is aan een bepaald programma. Niet vrij besteedbare middelen zoals bijvoorbeeld specifieke uitkeringen en riool- en afvalstoffenheffing (retributies), worden rechtstreeks verantwoord op de programma’s ter dekking van de betreffende kosten. Algemene dekkingsmiddelen bestaan voor het grootste deel uit de uitkering gemeentefonds en uit de algemene belastingen. Naast deze inkomenscomponenten ontvangt de gemeente uit haar deelnemingen en uitgezette middelen dividend en rente. Hieronder volgt een overzicht van de algemene belastingen: Totaal overzicht algemene dekkingsmiddelen bedrag x 1000 euro Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene baten en lasten 961.01 Dividenden 962.01 Lokale heffingen 963.01 Algemene uitkering 964.01 Overige dekkingsmiddelen 965.01 Saldo financieringsfunctie Totaal lasten en baten Mutaties reserves: Algemene vrije reserve Reserve Hornmeerpark Reserve BC F Reserve bommenregeling Reserve frictiekosten Reserve Nationaal UitvoeringsProgramma Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Reserve uitgaven MN Totaal reservemutatie (- = onttrekking) Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014 Rekening 2014 Rekening Resultaat 2013 Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 2014 -766 -7.237 -21.706 602 -2.102 -31.210

167 969 -802 662 8.003 -7.341 0 22.669 -22.669 243 231 12 50 2.078 -2.029 1.122 33.951 -32.828

169 970 -800 643 8.037 -7.395 0 22.962 -22.962 390 1.365 -974 50 2.202 -2.152 1.252 35.535 -34.283

-1 53 293 986 124 1.455

-536 0 -25 110 -174 55 74 149 -347 -31.556

2.151 46 2.105 500 0 500 0 20 -20 0 0 0 0 0 0 54 0 54 75 0 75 0 0 0 2.780 66 2.714 3.903 34.017 -30.114

2.151 46 2.105 500 0 500 0 20 -20 0 0 0 0 0 0 54 0 54 75 0 75 0 0 0 2.780 66 2.714 4.033 35.602 -31.569

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455

TOELICHTING OP DE LASTEN De afwijkingen op de lasten op de verschillende onderdelen van de algemene dekkingsmiddelen zijn < € 25.000, behalve bij de overige dekkingsmiddelen. Hiervoor wordt verwezen naar de “Toelichting overige dekkingsmiddelen.”

TOELICHTING OP DE BATEN Algemene uitkering 2012 en 2013 € 147.000 V De algemene uitkering 2012 is definitief vastgesteld op € 19.475.439 conform de beschikking van het ministerie van binnenlandse zaken en koninkrijkrelaties van 16 december 2014. Inclusief decentralisatie- en integratie-uitkeringen komt de algemene uitkering totaal op € 22.358.204. In 2014 heeft nog een nabetaling plaatsgevonden van € 38.000. Definitieve vaststelling van de maatstaven waarde woningen en niet-woningen en de WMO uitkering zijn hiervan de oorzaak. In 2014 heeft ook een nabetaling over 2013 plaatsgevonden van in totaal € 109.000. Voornaamste oorzaak van de nabetaling is wijziging in maatstaven van het fysieke domein en verlaging van de Wmo uitkering.


187

Gemeente Aalsmeer

Algemene uitkering 2014 € 146.000 V In het memo raad van 20 oktober jl. hebben wij u geïnformeerd over de financiële gevolgen van de septembercirculaire waarvan de mutatie in de jaarrekening 2014 wordt verwerkt. De algemene uitkering is totaal € 146.000 hoger dan de meicirculaire. € 16.000 wordt veroorzaakt door mutaties in de uitkeringsfactor (accres mutaties en ontwikkeling uitkeringsbasis). Het resterende bedrag van € 130.000 is een verhoging van de WMO (oud) uitkering van € 65.000 en een eenmalig bedrag voor koopkrachttegemoetkoming van € 66.000. Het laatste genoemde bedrag is bij het raadsvoorstel Veilig te stellen budgetten 2014 overgeheveld naar 2015. De decembercirculaire is de basis voor de jaarrekening 2014. Deze geeft geen aanleiding tot aanpassing van de uitkering ten opzichte van de septembercirculaire 2014. De nacalculatie over 2014 vindt plaats bij de meicirculaire 2015, ook actualisering van de uitkeringsbasis door bijvoorbeeld wijzigingen in de omvang van de bijstandsvolume, wordt dan gepresenteerd. Saldo financieringsfunctie € 124.000 V Aan een debiteur is in 2014 uitstel van betaling verleend voor een door de gemeente verzonden factuur. Hiervoor is een rentevergoeding ontvangen van € 90.000. Daarnaast is er een voordeel van € 24.000 op de betaalde rente langlopende geldleningen. Tenslotte is er € 10.000 aan rentevergoeding ontvangen vanwege het schatkistbankieren. Lokale heffingen € 34.000 V Het voordeel van € 34.000 op lokale heffingen betreft belastingen/retributie (€ 18.000) en dwanginvordering ( € 16.000).

188


Gemeente Aalsmeer

TOELICHTING OVERIGE DEKKINGSMIDDELEN In de overige dekkingsmiddelen zijn bedragen opgenomen die niet verwerkt zijn in de programma’s omdat deze vrijwel niet toe te delen zijn. In onderstaand overzicht is de onderbouwing van deze post weergegeven. Overige dekkingsmiddelen (bedragen * € 1.000) 2014 na wijziging

Werkelijk 2014

Saldo

Lasten Rendabele uren (niet grondexploitatie) Onvoorzien Saldo kostenplaats

218

218

0

11

0

11

139

218

-/-79

-/-125

102

-/-227

Nationaal uitvoeringsprogramma

52

-/-52

Diversen

18

-/-18

243

390

-/-147

13

63

-/-50

218

0

218

1.285

-/- 1.285

0

17

-/-17

231

-/- 1.365

-/- 1133

12

-/- 974

-/- 986

Rendabele uren grondexploitatieprojecten

Totaal lasten Baten Nationaal uitvoeringsprogramma Rendabele uren (niet grondexploitatie) Vrijval voorziening gebouwen Diversen Totaal baten

Saldo lasten en baten

Rendabele uren overige projecten € 218.000 N Dit bedrag vertegenwoordigt de inzet van personeel op diverse werkzaamheden en projecten, met uitzondering van de grondexploitatieprojecten. Deze uren zijn budgettair neutraal opgenomen in de begroting. Zowel de kosten als de opbrengsten van deze personele inzet staan verantwoord op verschillende programma’s. In totaal is er € 220.000 aan kosten verantwoord op de programma’s. Saldo kostenplaatsen € 79.000 N In de algemene dekkingsmiddelen vindt de verantwoording plaats van het saldo van de kostenplaatsen. De lasten en baten die niet direct aan een programma zijn toe te rekenen, worden verantwoord op de kostenplaatsen en vervolgens doorbelast aan de programma’s. In het memo aan de raad van 20 oktober jl. hebben wij u geïnformeerd over de financiële gevolgen van de vaststelling van de cao ambtenaren waarvan de mutatie in de jaarrekening is verwerkt. Door het bekrachtigen van de cao ambtenaren is de dienstverleningsbijdrage aan de gemeente Amstelveen met € 90.000 bijgesteld. Over de dienstverleningsbijdrage wordt BTW berekend. De BTW is deels compensabel. Voor het niet compensabele deel is een bedrag opgenomen in de begroting. Het werkelijk verschuldigde bedrag is € 11.000 lager dan geraamd. Rendabele uren grondexploitatieprojecten € Voor grondexploitaties is € 227.000 minder aan ambtelijke inzet gepleegd dan begroot.


227.000 N

189

Gemeente Aalsmeer

Bijna de helft van deze afwijking is toe te rekenen aan het project De Tuinen van Aalsmeer (&2=1). De projectvoortgang is minder dan aanvankelijk gedacht, omdat er in 2014 veel tijd is gestoken in de onderbouwing van het woningbouwprogramma, het herzien van de overeenkomst met Bohemen, het sluiten van een voorovereenkomst inzake deelgebied de Zwarteweg en herverkaveling van het deelgebied Polderzoom. Een en ander leidt tot een herziene grondexploitatie in 2015. Vanwege deze herziening is ook de uitvoering vertraagd. Hiernaast zijn de grootste afwijkingen te vinden in de projecten Kudelstaartseweg 295-297, Zuiderkerk en Machineweg Rooie Dorp. Het project Kudelstaartseweg 295-297 is beëindigd. Er is geen partij gevonden die de horecagelegenheid kon exploiteren. De projecten Zuiderkerk en Machineweg Rooie Dorp zijn minder snel gevorderd dan begin 2014 gedacht. De exacte invulling van de programma's hebben bestuurlijk en bij de ontwikkelaars meer tijd gekost. Hierdoor zijn minder ambtelijke uren besteed. Een uitgebreidere toelichting op de grondexploitatieprojecten staat op het programma Wonen en ruimtelijke indeling en in de paragraaf Grondbeleid. Middelen die vanuit het gemeentefonds aan de VNG beschikbaar worden gesteld voor diverse projecten € 52.000 deels N Vanuit het gemeentefonds worden aan de VNG middelen ter beschikking gesteld om voor haar leden als hoofdaannemer op te treden voor het gemeentelijk deel van het Nationaal Uitvoerings Pogramma (NUP) , de verkenning informatievoorziening sociaal domein en diverse overige projecten. In verband met BTW- aspecten worden zowel de lasten als de baten in de begroting van de gemeente verwerkt. Op deze wijze kan de gemeente de BTW declareren bij het BTW-compensatiefonds (de VNG kan niet bij het BCF declareren). In de begroting was slechts rekening gehouden met de lasten en baten van het NUP. De geraamde lasten van € 13.000 voor het NUP is op programma Dialoog tussen burger en bestuur verwerkt maar wordt niet verder toegelicht omdat de afwijking kleiner is dan € 25.000. Omdat voor de overige projecten zowel de lasten als baten hoger zijn is de afwijking per saldo budgettair neutraal. Actualisering van het meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen € 1.285.000 V Het meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen is in 2014 geactualiseerd. In het kader van deze actualisatie worden de gebouwen onderverdeeld in de catgeorieën tijdelijk, tijdelijk+ en permanent. Tijdelijke gebouwen zijn die gebouwen waarvan vast staat dat deze binnen afzienbare termijn worden verkocht of gesloopt en waaraan om die reden nog slechts het onvermijdelijke onderhoud wordt gedaan. De tussencategorie tijdelijk+ betreft gebouwen die zoals het er voor staat op enig moment zullen worden afgestoten, maar waarvan niet duidelijk is op welke termijn en die dan ook voorlopig als permanent gebouw worden behandeld. Samen met het vrijkomen van de budgetten voor onderwijshuisvesting leidt deze actualisatie tot een incidentele vrijval van de voorziening gebouwen van € 1.285.000. Onvoorzien De post voor onvoorziene uitgaven (€ 1 per inwoner) is in 2014 aangesproken voor een bedrag van € 20.000, ten behoeve van het aanjagen/vinden van stage- leer/werkplekken bij bedrijven in Aalsmeer op basis van een amendement bij de besluitvorming van de begroting 2014.

190


Gemeente Aalsmeer

Resultaatbestemming In onderstaand overzicht is aangegeven welke bedragen aan de reserves worden onttrokken (-/-) of toegevoegd (+). Pr. Omschrijving

1

2

3

4

5

6

9 10

Algemene vrije reserve (AVR) Opgroeien in Aalsmeer Jongeren- en tienerwerk Kudelstaart Constructiefouten schoolgebouwen Samen Eén Zorgen voor elkaar Werkzaamheden decentralisatie 3D 2013-2014 Regionaal actieplan jeugdwerkloosheid Maatwerkvoorziening Compensatie Eigen Risco (CER) 2014 Intensivering armoede- en schuldbeleid Afwikkeling financiële verplichtingen G2 Voorbereidingskosten overdracht taken G2 Vrije tijd Activiteiten cultuurfunctionaris Bewerken archieven Passantenvoorzieningen Praamplein Toeristische Overstap Plaatsen (TOP’s) Handhaving en veiligheid Bluswatervoorzieningen Veiligheidsplannen evenementen Illegaal grondgebruik Handhaving Schinkelpolder Bereikbaarheid en mobiliteit Aanbrengen slijtlagen op bruggen Verkeersprojecten Aalsmeers Verkeers-en Vervoersplan (AVVP) Projecten uit het AVVP Beheerplan kunstwerken: bruggen Duurzame leefomgeving Speelruimteplan Beheerplan kunstwerken: beschoeiingen JOP speelplaatsen Aalsmeer Oost Dialoog tussen burger en bestuur Tijdelijke extra personele lasten griffie Bestuur in ontwikkeling Professionalisering raad Extra personeelslasten griffie Algemene dekkingsmiddelen Uitvoeringskosten inburgering Inburgeringsvoorziening 2010 Armoede en kinderen Rentetoevoeging aan de AVR Saldo Lentenota Saldo Najaarsrapportage

Reserve bovenwijkse voorzieningen 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dotatie uit diverse bouwgrondexploitaties De jaarstukken 2014 en de toelichting

Begroot

Werkelijk

907 -99 -79 -20 -618 -148 -17 61 22 -451 -85 -108 -30 -33 -55 10 207 100 10 40 57 -215 -98 29 -34 -112 -288 -68 -235 15 -30 -30 -48 -12 -36 2.105 -19 -18 -9 75 1.528 547

907 -99 -79 -20 -618 -148 -17 61 22 -451 -85 -108 -30 -33 -55 10 207 100 10 40 57 -215 -98 29 -34 -112 -288 -68 -235 15 -30 -30 -48 -12 -36 2.105 -19 -18 -9 75 1.528 547

57 57 72

124 124 124 191

Gemeente Aalsmeer

Pr. Omschrijving Gebiedsvisie Reserve kunstzinnige verfraaiing 3 Vrije tijd Onttrekking t.b.v. realisering kunstobjecten 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dotatie uit diverse bouwgrondexploitaties Reserve BCF Algemene dekkingsmiddelen Dekking uitname gemeentefonds / BTW deel afschrijving oude activa

4 5

6

7

Reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte Handhaving en veiligheid Dotatie ter dekking van kosten bluswatervoorzieningen Bereikbaarheid en mobiliteit Dekking kosten onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte Dotatie reserve tlv structurele budgetten exploitatie Duurzame leefomgeving Dekking kosten onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte Dotatie reserve tlv structurele budgetten exploitatie Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Gebiedsvisie

Reserve Kudelstaartseweg 295-297 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dekking kosten Kudelstaartseweg 295-297 Vrijval restant reserve Kudelstaartseweg 295-297 Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen 1 Opgroeien in Aalsmeer Dekking éénmalige onderhoudskosten gebouwen Dekking kapitaallasten gebouwen 3 Vrije tijd Dekking kapitaallasten gebouwen 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dekking kapitaallasten gebouwen Algemene dekkingsmiddelen Dotatie onderhoud gebouwen Reserve personeel Greenport 8 BV Aalsmeer Dotatie ter dekking van mogelijke wachtgeldaanspraken Actualiseren bestemmingsplannen 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dekking kosten actualiseren bestemmingsplannen

7

Reserve gemeentehuis Wonen en ruimtelijke ontwikkeling

192


Begroot

Werkelijk

-15

0

-84 -84 -84 0 0

-75 -80 -80 5 5

-20 -20 -20

-20 -20 -20

-2.237 215 215 -697

2.386 215 215 2.626

-3.891 3.194 -1.755

-553 3.179 -445

-1.755 0 0 0

-505 60 -10 -10

-207 -207 -10 -197

-207 -207 0 -207

29 -22 -20 -2 -22 -22 0 0 75 75

32 -22 -20 -2 -20 -20 -1 -1 75 75

15 15 15

25 25 25

-57 -57 -57

-57 -57 -57

-70 -70

-38 -38

Gemeente Aalsmeer

Pr. Omschrijving

Begroot

Werkelijk

-30 0 -40

-28 -10 0

28 0 0 28 28

-5 -5 -5 0 0

500 500 500

500 500 500

54 54 54

54 54 54

Reserve minimabeleid 2 Zorgen voor elkaar Bijdrage aan SUNA

-15 -15 -15

-15 -15 -15

Reserve woonfonds 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Uitkoop LPG Vulpunt

-50 -50 -50

0 0 0

-1.149

3.611

Dekking kapitaallasten gemeentehuis Aanleg parkeerplaatsen Voorbereidingskrediet gemeentehuis fase 2 Reserve herstraten en nazorg nieuwbouw 6 Duurzame leefomgeving Diverse nazorgwerkzaamheden nieuwbouwwijken 7 Wonen en ruimtelijke ontwikkeling Dotatie uit diverse bouwgrondexploitaties Reserve Hornmeerpark Algemene dekkingsmiddelen Dotatie reserve Hornmeerpark Reserve Nationaal UitvoeringsProgramma Algemene dekkingsmiddelen Dotatie bijdrage vanuit gemeentefonds

Totaal mutaties reserves


193

Gemeente Aalsmeer

Incidentele baten en lasten Conform de verplichting in het Besluit Begroting en Verantwoording zijn in de volgende tabellen de incidentele baten en lasten in 2014 per programma > € 25.000 weergegeven.

Progr. 1

Omschrijving lasten Jongeren- en tienerwerk Kudelstaart Constructiefouten schoolgebouw Samen Eén Sloopkosten Graaf Willemlaan 3

2

3

Resultaat CJG 2013 en intrekken subsidie 2014 Werkzaamheden decentralisatie 3D 2013 - 2014 Onttrekking voorziening dubieuze debiteuren Definitieve vaststelling BDU Centra voor Jeugd en Gezin 2008-2011 Niet gerealiseerde trainingen Centrum voor Jeugd en Gezin Niet gerealiseerde activiteiten t.b.v. preventie en vroegsignalering ouderenmishandeling Ontvlechting G2 Transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding Interne personeelscapaciteit voorbereidingen drie decentralisaties in het sociale domein. Haalbaarheidsonderzoek fort Kudelstaart

Passantenvoorziening Historische Tuin Afronding project Passantenvoorziening Historische Tuin Bewerken archieven Subsidie KCA

Onvoorziene kosten KCA Activiteiten cultuurfunctionaris Kosten kunstopdracht Mijnsheerlijckheid Kosten kunstopdracht 2012 Steiger Rietlanden 4

Handhaving schinkelpolder Handhaving drank en horeawet

5

Projecten S8 & S9 AVVP Beheerplan Kunstwerken (herstel werkzaamheden) Beheerplan Kunstwerken (constructieve veiligheid) Kabels en leidingen Bijdrage aanleg N201 Aanbrengen slijtlagen op bruggen Beheerplan kunstwerken (beschoeiingen)

6

25 -69 148 -49 0 36

11 -69 148 -40 38 0

28 536 72

0 536 72

119 50 55 0 33 60 35 30 24 35 43 35 34 82 30 62 10.130 98

105 59 55 26 33 60 35 30 23 35 47 35 34 82 30 55 10.130 98 235 53 128 -41 68 27 70 29 78 0 335 14

235

Beheerplan beschoeiingen Baggeren Hornmeer en Westeinderplas Afrekening egalisatiefonds DVO2

53 0 0

Speelruimteplan

68

Groene AS projecten Toezichthouders openbare ruimte

0 70 30 0 71 0 40

Extra voorziening verminderen hondepoep overlast Voorziening afvalstoffenheffing Zwerfafval Voorziening riolering Provinciale subsidie energie

194

Begroot Werkelijk 79 79 40 40


Gemeente Aalsmeer

Progr. 7

Omschrijving lasten Actualiseren bestemmingsplannen Uitkoop LPG vulpunt

9 10

Bijdrage aanleg N201 Afboeking boekwaarde CN terrein Toevoeging voorziening grondexploitaties Kosten t.b.v. verkoop perceel bouwgrond Zwarteweg 161A Illegaal grondgebruik Afboeking boekwaarde pand Haya van Somerenstraat 35 Voorbereidingskrediet gemeentehuis Tijdelijke extra personele lasten griffie Verkiezingen Gemeentepeilingen Wis seling gemeenteraad

Extra personele lasten ondersteuning griffie Openstellen gemeentehuis

Salarislasten bestuursorganen Detachering 3D project Jeugd en Gezin Extra accountantskosten als gevolg van transitie Totaal incidentele lasten voor bestemming Incidentele toevoeging aan reserves Totaal incidentele lasten na bestemming

Progr. 1 2 3 5

Omschrijving baten Definitieve vaststelling BDU Centra voor Jeugd en Gezin 2008-2011 Verkoop woonunits Haalbaarheidsonderzoek fort Kudelstaart

Bijdrage aanleg N201 Kabels en leidingen

6

7

10 AD

Provinciale subsidie energie Inkomsten baggerdepot Kudelstaart Subsidie zwerfafval Tussentijdse winstneming project Proosdij-Noord Bijdrage aanleg N201 Vrijval voorziening Green Park Aalsmeer Bijdragen reserves kunst, nazorg en bovenwijkse voorzieningen Inkomsten baggerdepot Kudelstaart Verkoop perceel grond Illegaal grondgebruik Extra accountantskosten ten laste van reserve transitiekosten Extra middelen in gemeentefonds t.b.v. Nationaal Uitvoeringsprogramma Vrijval stelpost AWBZ pakketmaatregel incidenteel. Structureel wordt dit betrokken bij het sociaal domein 2015 ev Vrijval stelpost Algemene uitkering Vrijval voorziening beheer gebouwen Totaal incidentele baten voor bestemming Incidentele onttrekkingen/vrijval reserves Totaal incidentele baten na bestemming


Begroot Werkelijk 57 50 -10.130 66 619 0 60 0 40 30 58 48 39 36 50 0 0 0 3.391 3.231 6.622

57 0 -10.130 66 2.177 38 35 62 0 30 50 48 39 36 0 300 -64 35 5.562 3.260 8.822

Begroot Werkelijk 0 28 50 5.065 17 40 0 71 0 -5.065 99 100 0 180 0 54

38 28 16 5.065 108 14 118 0 100 -5.065 737 129 0 77 186 35 54

87 950 0 1.676 1.947 3.623

87 950 1.285 3.962 1.856 5.818

195

Gemeente Aalsmeer

196


Gemeente Aalsmeer

De balans en de toelichting


197

Gemeente Aalsmeer

De balans Een balans is een in geld uitgedrukt overzicht van bezittingen (activa), schulden en vermogen (passiva). Op de balans zoals wij die presenteren staan aan de linkerzijde de activa en aan de rechterzijde de passiva. Activa (x € 1.000)

Vaste activa Immateriële activa Materiële activa Economisch nut Economisch nut waarvoor heffing k an worden geheven Maatschappelijk nut Financiële vaste activa Bijdragen aan activa in eigendom derden: Overige Leningen Kap. Verstrek k ingen: Deelnemingen Overige verbonden partijen

Vlottende activa Voorraden Gronden niet in exploitatie Overige grond-en hulpstoffen Gronden in exploitatie Onderhanden werk en Voorziening grondexploitatie Vorderingen Schatk istbank ieren Sociale Zak en Op openbare lichamen Overige Liquide middelen Overlopende activa

Totaal-generaal

198

31-12-2014

31-12-2013

0 46.499 34.092

0 45.899 33.773

10.328 2.079 3.908 81 2.388 1.438 1.374 65

10.095 2.031 3.906 92 2.376 1.438 1.374 65

50.407

49.805

11.155 150 67 26.941 27.159 -16.004

10.878

27.977 27.977 -17.099

9.231 3.778 403 346 4.704 412 6.320

18.005 9.038 344 599 8.024 690 8.729

27.118

38.301

77.525

88.106


Gemeente Aalsmeer

Passiva (x € 1.000)

31-12-2014

31-12-2013

34.646 21.458 13.187 851

31.680 20.912 10.768 -645

7.028

13.972

29.526 29.500 26

24.523 24.500 23

72.050

69.530

2.251

8.629

2.251 3.224

8.629 9.948

3.041

9.714

30

161

153

73

5.475

18.576

Totaal-generaal

77.525

88.106

Borg- en garantstellingen

68.169

74.541

Vaste passiva Reserves Algemene reserves Bestemmingreserves Saldo van de rekening

Voorzieningen Langlopende schulden Langlopende geldleningen Waarborgsommen

Vlottende passiva Kortlopende schulden Kasgeldleningen Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen Overige vooruitontvangen bedragen


199

Gemeente Aalsmeer

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling In dit hoofdstuk schenken wij aandacht aan de waarderingsgrondslagen zoals die in acht zijn genomen bij het opstellen van de balans per 31 december 2014 Grondslagen voor waardering Algemene waarderingsgrondslag De activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs tenzij hierna anders is vermeld. Deelnemingen De waardering van de deelnemingen vindt plaats tegen de nominale waarde van het gestorte aandelenkapitaal. Voorraden De categorie projecten in voorbereiding is gewaardeerd tegen de vervaardigingskosten. De niet in exploitatie genomen gronden zijn gewaardeerd tegen de (eventuele) historische verkrijgingsprijs verhoogd met de bijgeschreven vervaardigingskosten, verminderd met eventuele opbrengsten uit voorlopig kostenverhaal. De gronden in exploitatie zijn opgenomen tegen de (eventuele) historische verkrijgingsprijs en de vervaardigingskosten verminderd met de opbrengst wegens gerealiseerde verkopen. Aan de categorieën niet in exploitatie genomen gronden en gronden in exploitatie wordt rente toegerekend. De bouwgrondexploitaties zijn opgenomen onder aftrek van de voorziening grondexploitaties en bouwprojecten. Vorderingen, liquide middelen, voorzieningen, schulden De vorderingen, liquide middelen, voorzieningen en schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde. Een uitzondering hierop vormt de voorzieningen grondexploitaties en bouwprojecten. Deze wordt gewaardeerd tegen contante waarde. In de vorderingen zijn mede begrepen eventueel in rekening gebrachte kosten van vervolging (aanmanings- en dwangbevelkosten), onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Afschrijvingen De afschrijvingen op de immateriële en materiële vaste activa die ten laste worden gebracht van het bedrijfsresultaat, worden berekend op basis van verkrijgingsprijs. De berekening van de afschrijvingen vindt voornamelijk plaats volgens de lineaire afschrijvingsmethode. De afschrijvingstermijnen voor materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het BBV, zijn bepaald in de financiële beheersverordening gemeente Aalsmeer (verordening 212), Artikel 6. Het Afschrijvingsbeleid vaste activa is als bijlage 2 bij de jaarrekening gevoegd. In deze bijlage is een overzicht van materiële vaste activa met de bijbehorende afschrijvingstermijnen opgenomen. Tevens staat in de bijlage vermeld dat indien een activacategorie niet in dit overzicht is opgenomen, de afschrijvingstermijn in het investeringsplan aan de raad zal worden voorgelegd.

200


Gemeente Aalsmeer

Grondslagen voor resultaatbepaling Stelsel van baten en lasten In de rekening van baten en lasten worden de uitgaven en inkomsten verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht het moment waarop de gelden worden ontvangen of betaald. Saldo kostenplaatsen De lasten en baten die niet direct aan een programma zijn toe te rekenen, worden verantwoord op de kostenplaatsen. Vanaf 2013 betreft het de kostenplaatsen directie, secretaristeam, voormalig personeel en baseline. De kostenplaatsen directie en secretaristeam worden doorbelast aan programma 10 Bestuur in ontwikkeling. De baseline wordt conform begroting doorbelast aan de programma’s. Daarnaast heeft in 2014 voor de grondexploitaties en de lopende kapitaalwerken tijdregistratie plaatsgevonden. De doorbelasting aan deze onderdelen heeft plaats gevonden op basis van een voorgecalculeerd uurtarief. De eindresultaten van de kostenplaatsen worden uiteindelijk doorbelast aan de algemene dekkingsmiddelen. Ramingen De inhoud van de kolom “Begroting 2014” geeft, tenzij anders aangegeven, het begrotingssaldo weer inclusief de begrotingswijzigingen over het jaar 2014.


201

Gemeente Aalsmeer

Toelichting op de balans De bedragen die in de toelichting genoemd worden zijn afgerond op € 1.000.

Activa Op de balans worden de activa onderscheiden in vaste en vlottende activa, al naar gelang zij zijn bestemd om de uitoefening van de werkzaamheid van de organisatie al dan niet duurzaam te dienen. Onder de vaste activa worden afzonderlijk opgenomen de immateriële, de materiële en de financiële vaste activa. Onder de vlottende activa worden, indien aanwezig, afzonderlijk opgenomen de voorraden, de vorderingen, de effecten, de liquide middelen en de overlopende activa. Toevoeging balanscategorie als gevolg van wijzigingsbesluit BBV Mede gezien de juridische consequenties die een onjuiste kostentoerekening voor afvalstoffenheffing en rioolheffing kan hebben is besloten om het BBV aan te passen (wijzigingsbesluit d.d. 25 juni 2013). Wanneer investeringen worden gedaan voor riolering of het verzamelen van huishoudelijk afval, worden deze investeringen voortaan op de balans opgenomen onder investeringen economisch nut met een aparte categorie, de categorie materiële vaste activa economisch nut waarvan ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. De wijziging is verwerkt in de stand per 31-12-2013. Deze herziene presentatiewijze heeft geen effect op het vermogen en het resultaat.

Materiële vaste activa Materiële vaste activa zijn uitgaven die een meerjarig nut hebben en in termijnen worden afgeschreven. De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 34.092), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 10.328) en activa met een maatschappelijk nut (€ 2.079). Investeringen met een economisch nut zijn investeringen die bijdragen aan de mogelijkheid middelen te verwerven en/of die verhandelbaar zijn. Deze investeringen moeten geactiveerd worden en er mag niet resultaatafhankelijk op worden afgeschreven. Investeringen met een maatschappelijk nut mogen geactiveerd worden. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende materiële vaste activa met economisch nut: Materiële vaste activa economisch nut

Boekwaarde 31-12-2013

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal MVA economisch nut:

3.313 28.120

252 129

204

36

202

Vermeerderingen

Verminderingen 79

588

Afschrijvingen


45 1.262

3.520 26.907

13

227

61

527

1.548

1.467

3

102

2.910

33.773

1.884

82

1.483

34.092


Gemeente Aalsmeer

Gronden en terreinen De vermeerdering op gronden en terreinen betreft de aankoop van grond voor de centralisatie fusie voetbalverenigingen (€ 251). Bedrijfsgebouwen De vermeerdering op bedrijfsgebouwen betreft met name fusieschool Hoeksteen/Wegwijzer (plankosten € 57 en sporthal € 27) en herstel bouwkundige gebreken speeldak Mikado (€ 28). De vermindering op bedrijfsgebouwen betreft met name de verkoop van Haya van Somerenstraat 35a inclusief uitbreiding jeugdaccomodatie (€ 62) en een ontvangen bijdrage van een derde voor plankosten fusieschool Hoeksteen/Wegwijzer in het kader van project groenste school (€ 15). In de boekwaarde per 31-12-2014 is een bedrag van € 156 voor activa in ontwikkeling opgenomen. Dit betreft met name fusieschool Hoeksteen/Wegwijzer (plankosten € 62 en sporthal € 37) en herstel bouwkundige gebreken speeldak Mikado (€ 32). Grond-, wegen waterbouwkundige werken De vermeerdering op Grond-, wegen waterbouwkundige werken betreft het realiseren van baggeren gronddepot Ambachtsherenweg. Overige materiële vaste activa De vermeerdering op overige materiële vaste activa betreft met name de aanleg van kunstgrasvelden voor de centralisatie fusie voetbalverenigingen (€ 1.240), vervanging kunstgrasmat hoofdveld VZOD wegens slijtage (€ 128), klimaataanpassingen scholen (€ 45) en 1e inrichting Onderwijsleerpakket en meubilair 21, 22 en 23e groep van de Zuidooster (€ 42). In de boekwaarde per 31-12-2014 is een bedrag van € 1.468 voor activa in ontwikkeling opgenomen. Dit betreft centralisatie fusie voetbalverenigingen (€ 1.374) en klimaataanpassingen scholen (€ 94). Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Materiële vaste activa economisch nut heffing Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal MVA economisch nut:


Vermeerderingen

Verminderingen

404 9.554

774

76

8 129

54

10.095

828

76


Afschrijvingen


16

388

486

9.767

1

7

16

166

519

10.328

203

Gemeente Aalsmeer

Grond-, wegen waterbouwkundige werken De vermeerdering op grond-, wegen waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen rioleringen. De vermindering betreft een bijdrage uit de voorziening riolering. De voorziening wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten door verlaging van de boekwaarde van investeringen. In 2014 is de investering voor het renoveren van het minigemaal Uiterweg verlaagd met € 76. In de boekwaarde per 31-12-2014 is een bedrag van € 28 voor activa in ontwikkeling opgenomen, dit betreft relining riolering bedrijventerrein Hornmeer. Overige materiële vaste activa De vermeerdering op overige materiële vaste activa betreft een ondergrondse perscontainer t.b.v. kunststofverpakking (€ 35) en verplaatsing weekmarkt Aalsmeer (€ 19). In de boekwaarde per 31-12-2014 is een bedrag van € 19 voor activa in ontwikkeling opgenomen. Dit betreft verplaatsing weekmarkt Aalsmeer.

Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende materiële vaste activa met maatschappelijk nut: Materiële vaste activa maatschappelijk nut Grond-, wegen waterbouwk. werken Overige Materiële vaste activa Totaal MVA maatschappelijk nut:


2.019

Vermeerderingen

Verminderingen

124

Afschrijvingen


76

12 2.031

2.067 12

124

76

2.079

Grond-, wegen waterbouwkundige werken maatschappelijk nut De vermeerdering op Grond-, wegen waterbouwkundige werken betreft hoofdzakelijk wegen Uitvoeringsprogramma 2014. In de boekwaarde per 31-12-2014 is een bedrag van € 162 voor activa in ontwikkeling opgenomen. Dit betreft hoofdzakelijk wegen Uitvoeringsprogramma 2014 (€ 116) en herinrichting Van Cleeffkade/ Stationsweg (33). Financiële vaste activa Financiële vaste activa zijn leningen aan woningbouwcorporaties, overige langlopende leningen, aandelen in gemeenschappelijke regelingen alsmede deelnemingen en effecten. Zij dienen de uitoefening van de werkzaamheid van de organisatie duurzaam. Van een deelneming is sprake indien de organisatie aan een derde-rechtspersoon een kapitaalverschaffing heeft gedaan of daarop aanspraken heeft.

204


Gemeente Aalsmeer

Financiële vaste activa


Overige langlopende leningen Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen Bijdragen activa van derden

Vermeerderingen

2.376

Aflossingen/ AfschrijVerminvingen deringen

12

2.388

1.374

1.374

65

65

92

Totaal:

Stand per 31-12-2014

3.906

12

0

11

81

11

3.908

De vermeerdering van € 12 op de overige langlopende leningen betreft het saldo van de ontvangen rente ad € 13 verminderd met de kosten voor het beheer van de SVN-gelden €1.

Vlottende activa Vlottende activa zijn bezittingen waarvan het daarin geïnvesteerde vermogen binnen één jaar vrij komt. Wij onderscheiden de categorieën voorraden, vorderingen, liquide middelen en overlopende activa. Voorraden De voorraden bestaan uit de posten Projecten in voorbereiding, Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) en Bouwgronden In Exploitatie (BIE). Gezamenlijk hebben deze voorraden een boekwaarde per ultimo 2014 van € 27.159. Per ultimo 2014 is € 16.004 opgenomen als voorziening grondexploitaties en bouwprojecten. Deze voorziening wordt in mindering gebracht op de post voorraden. Het saldo van de voorraden komt hiermee op € 11.155. De mutaties in de post ’Voorraden’ zijn als volgt opgebouwd: Voorraden Projecten in voorbereiding Niet In Exploitatie Genomen Gronden Bouwgronden In Exploitatie

Boekwaarde Vermeer- Vermin31-12-13 deringen deringen

T.l.v. resultaat of voorziening

Toevoeging Boekwaarde reserve per 31-12-14

0

93

26

67

0

274

124

150

27.977

-4.697

-6.873

3.341

129

26.941

Sub-totaal Af: Voorziening grondexploitaties en bouwprojecten

27.977

-4.330

-6.723

3.341

129

27.159

17.099

2.177

3.272

Totaal

10.878


16.004 11.155

205

Gemeente Aalsmeer

Projecten in voorbereiding De boekwaarde van deze projecten vertegenwoordigt de kosten van bouwprojecten in voorbereiding waarvan de raad nog niet een stellig voornemen tot ontwikkeling heeft. Het betreft drie nieuwe projecten waarvoor aan een Startnotitie wordt gewerkt. Gezamenlijk hebben ze een boekwaarde van € 67. Niet In Exploitatie Genomen Gronden Het bedrag van deze boekwaarde vertegenwoordigt de kosten van bouwprojecten, waarvan de grondexploitatie nog niet bestuurlijk is vastgesteld, maar waarvan de raad wel een stellig voornemen heeft tot ontwikkeling. De Startnotitie of Nota van Uitgangspunten is bij deze projecten reeds vastgesteld. De gemaakte kosten betreffen voorbereidende plankosten, waarbij het uitgangspunt is dat deze kosten worden verhaald op de initiatiefnemers. In enkele gevallen zijn de kosten al deels gedekt door inkomsten, conform een voorovereenkomst. De exploitaties worden toegelicht in de paragraaf grondbeleid. Conform de nieuwe Werkwijze ruimtelijke projecten hebben C36 Machineweg Rooie Dorp, C 59 Zuiderkerk en C60 Parkmeer deze classificatie meegekregen. Vorig jaar vielen deze projecten nog onder Bouwgronden in exploitatie. Per ultimo 2014 hebben deze projecten een gezamenlijke boekwaarde van € 150. Bouwgronden In Exploitatie In onderstaande tabel zijn de afgesloten projecten en projecten met boekwaarden hoger dan € 100 positief of negatief, alsmede de projecten waarbij afdrachten aan reserves hebben plaatsgevonden, apart vermeld. Hierdoor kan de samenstelling van de post Overige projecten wijzigen. Ook bovengenoemde verschuiving tussen de categorie ‘Niet in exploitatie genomen gronden’ en de categorie ’Bouwgronden in exploitatie’ veroorzaakt een wijziging in de samenstelling van de post Overige projecten in onderstaande tabel. De apart gespecificeerde projecten zijn gerangschikt op omvang van boekwaarde per 31-12-2014. De boekwaarde van de Bouwgronden In Exploitatie kan als volgt worden onderverdeeld: T.l.v. het Project Boekwaarde Vermeer- VerminMutaties Boekwaarde resultaat of 31-12-13 deringen deringen reserves per 31-12-14 voorziening Tuinen van Aalsmeer Green Park Aalsmeer Nieuw Oosteinde Praamplein Zorgwoningen Kudelstaart Dorpshaven Noord fase 1 Dorpshaven Zuid Nieuw Calslagen. Rietlanden CN terrein RKDES Overige projecten

Totaal

16.075 6.719 3.401 1.067 393 123 141 58 96 60 -426 271

2.536 -8.429 175 192 400 9 169 44 48 6 116 39

319 -8.475 755 8 80 0 147 0 11 129 154

110

27.977

-4.697

-6.873

3.341

2.900

80

132 47 133 66 1

129

18.292 6.765 0 1.251 713 0 210 103 0 0 -438 46

26.941

Waardering Bouwgronden In Exploitatie De waardering van de in exploitatie genomen gronden is gebaseerd op de inzichten van medio maart 2015 en de daarbij behorende inschatting van uitgangspunten, parameters en risico’s. Uiteraard betreft dit een inschatting die omgeven is door onzekerheden, die periodiek wordt herzien en waarbij

206


Gemeente Aalsmeer

de waardering in het komende jaar zowel positief als negatief kan uitvallen. Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden. De risico’s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in het jaarverslag. De grootste risico’s ten aanzien van de huidige schattingen en de mogelijke uitkomst daarvan zijn gelegen in de complexen De Tuinen van Aalsmeer en specifiek voor wat betreft de realisatie en fasering van de geraamde afzet en de ingerekende gemeentelijke bijdrage uit de bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen ad € 2,9 miljoen inzake het bovenwijkse gedeelte van de aanleg van de Noordvork. De vermeerderingen en verminderingen van het project Green Park Aalsmeer –en daardoor ook het totaal van de vermeerderingen en de verminderingen van de Bouwgronden In Exploitatie- laten een ander beeld zien dan gewoonlijk. Dit wordt veroorzaakt door het terugstorten van de bijdrage van GPA aan de omlegging van de N201. Hiertoe heeft de gemeente Aalsmeer een creditfactuur aan GPA gestuurd onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van de grondexploitatie met hetzelfde bedrag, waardoor zowel de vermeerderingen als de verminderingen negatief uitvallen. De toevoeging aan de reserves hebben betrekking op de volgende projecten: Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen zijn toevoegingen gedaan tot een bedrag van € 124 vanuit de projecten RKDES (€ 1), Nieuw-Oosteinde (€ 80) en Dorpshaven Zuid (€ 43). Verder is er een bedrag van € 5 totaal toegevoegd aan de reserve kunstzinnige verfraaiing vanuit het project Dorpshaven Zuid. Voorziening grondexploitatie en bouwprojecten De voorziening grondexploitatie en bouwprojecten is bedoeld om tekorten van projecten met een negatieve eindwaarde die vallen onder de categorieën Bouwgronden In Exploitatie en Niet In Exploitatie Genomen Gronden op te vangen. De voorziening moest worden opgehoogd met € 2,2 mln, nadat de negatieve resultaten van de afgesloten projecten Kudelstaartseweg 295-297 (€ 107), Rietlanden (€ 133), Dorpshaven Noord fase 1 (€ 132) en Nieuw-Oosteinde (€ 2.900) bij afsluiting ten laste van de voorziening zijn gebracht. De grootste achteruitgang werd veroorzaakt door project &2=1, dat met € 1,9 mln. verslechterde. Hiernaast is voor de Niet in Exploitatie Genomen Gronden met een tekort een voorziening nodig van € 59.000. Een uitgebreide toelichting omtrent de projecten is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. Vorderingen Het totale saldo van de vorderingen bedraagt per eind 2014 € 9.231. Het saldo van de vorderingen bestaat uit het saldo uitzetting in ’s Rijks schatkist ad € 3.778 en het saldo openstaande debiteuren ad € 5.453. Schatkistbankieren In het Begrotingsakkoord 2013 is afgesproken dat decentrale overheden vanaf 2013 gaan schatkistbankieren. Gemeenten zijn verplicht om tegoeden boven een vooraf vastgesteld maximumbedrag (het zogenaamde drempelbedrag) aan te houden in ’s Rijks schatkist. Ultimo 2014 bedraagt de vordering op het Rijk € 3.778. Dit saldo is t.o.v. 2013 met € 5.260 afgenomen. Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt door de verhoging van de gemeentelijke à fonds perdu bijdrage in de omlegging van de N201. In het besluit begroting en verantwoording (BBV) is opgenomen dat met ingang van de rekening 2014 in de balans over (het gebruik van) het drempelbedrag wordt gerapporteerd op de navolgende


207

Gemeente Aalsmeer

voorgeschreven wijze. Uit de gegevens blijkt dat in 2014 het drempelbedrag in geen enkel kwartaal is overschreden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

405 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

-

-

263

219

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

405

405

142

186

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

54.000 54.000 -

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

405

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negati eve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2 -

Kwartaal 3 -

90 -

91 -

Kwartaal 4

24.202

20.149

92

92

263

219

Het resterende bedrag van de vorderingen bedraagt € 5.453. Dit saldo is ten opzichte van 2013 met € 3.514 afgenomen. Het saldo wordt onderverdeeld in vorderingen op debiteuren sociale zaken, debiteuren openbare lichamen, belastingdebiteuren en overige debiteuren. Voor elke categorie debiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren voor het gedeelte van de vordering waarvoor de kans klein is dat deze ontvangen gaat worden.

Debiteuren: Sociale zaken Openbare lichamen Belastingen Overige Totaal

Openstaand bedrag per 31-12-2014 637 1.071 625 4.331

Af: voorziening dubieuze debiteuren 234 725 84 168

Saldo debiteuren per 31-12-2014 403 346 541 4.163

6.664

1.211

5.453

De grootste posten die onderdeel uitmaken van de openstaande vorderingen ultimo 2014 worden hieronder genoemd: - Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling B.V. ad € 3.516 inzake o.a. btw verhoging bevoorschotting toekomstige levering bouwkavels en bouwrijpe gronden tot en met 2011 (€ 1.388), toekomstige levering bouwkavels (€ 869), toekomstige levering bouwrijpe gronden (€ 321) en huur gebouwen (€ 850); - gemeente Amstelveen ad € 253 inzake o.a. verrekening gronddepot (€ 200); 208


Gemeente Aalsmeer

-

omgevingsvergunning ad € 215; in verband met een ontvangen bezwaarschrift is een openstaande vordering ad. € 701 betreffende bouwvergunningen opgenomen in de voorziening dubieuze debiteuren.

Liquide middelen Onder de liquide middelen worden opgenomen kas- en banksaldi. Het saldo per eind 2014 € 412 is ten opzichte van 2013 € 278 afgenomen. De voornaamste verklaring is dat als gevolg van nieuwe regelgeving met betrekking tot schatkistbankieren de liquide middelen boven een vooraf vastgesteld maximumbedrag dienen te worden aangehouden bij ’s Rijks schatkist. Overlopende activa Het saldo van de overlopende activa per eind 2014 ad. € 6.320 is ten opzichte van 2013 met € 2.409 afgenomen. De grootste posten die per eind 2014 onderdeel uitmaken van de overlopende activa zijn: - verrekening BTW compensatiefonds 2014 ad € 5.205; - terug te vorderen BTW 4e kwartaal 2014 ad € 286; - nog op te leggen aanslagen meerverbruik riolering 2014 ad € 200; - diverse posten nog te ontvangen van de G2 ad € 165.

Passiva Onder de passiva worden afzonderlijk opgenomen het eigen vermogen, de voorzieningen, de langlopende schulden en de vlottende passiva. Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de kortlopende schulden en de overlopende passiva. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het saldo van de rekening van baten en lasten. Reserves Reserves (eigen vermogen) zijn afgezonderde vermogensbestanddelen, voor zover niet bestemd om fluctuaties in de exploitatiesfeer op te vangen, ofwel het verschil tussen bezittingen en schulden. Reserves ontstaan ten gevolge van schenkingen, vermogenswinsten, jaarlijkse of incidentele stortingen, waaronder ook stortingen uit exploitatieresultaten begrepen kunnen worden. De reserves bestaan uit: algemene reserves, zijnde reserves met een algemeen karakter; het vrije deel van de algemene reserves is vrij aanwendbaar; bestemmingsreserves, zijnde reserves waaraan door de raad een bepaalde bestemming is gegeven. Reserves Algemene Reserves Bestemming Reserves Totaal

Stand per 31-12-2013 20.912 10.768

Vermeerdering 2.515 8.869

Vermindering 1.968 6.450

Stand per 31-12-2014 21.458 13.187

31.680

11.385

8.419

34.646


209

Gemeente Aalsmeer

Algemene Reserves Algemene reserves

Stand per 31-12-2013 18.160 2.752

Algemene reserve Algemene vrije reserve Totaal

20.912

Vermeerdering

Vermindering

2.515

1.968

Stand per 31-12-2014 18.160 3.299

2.515

1.968

21.458

De algemene reserves bestaat uit de Algemene Reserve (AR) en de Algemene Vrije Reserve (AVR). Beide vervullen een bufferfunctie. De Algemene Reserve vervult daarnaast een belangrijke inkomensfunctie voor de gewone dienst. De rente van deze reserve wordt standaard toegerekend aan de exploitatie. De rente van de Algemene Vrije Reserve wordt in principe toegerekend aan de reserve zelf. Daardoor kan de AVR wel aangewend worden om incidentele lasten te dekken zonder dat dit invloed heeft op de begroting. Ook worden incidentele baten aan de AVR toegevoegd. In het onderdeel resultaatbestemming 2014 van pagina 191 is een overzicht van de afzonderlijke mutaties van de Algemene Vrije Reserve opgenomen, met uitzondering van de dotatie van het jaarrekeningresultaat 2013. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve kunstzinnige verfraaiing Reserve egalisatie BCF Reserve achterstallig onderhoud wegen Reserve woonfonds volkshuisvesting Reserve toekomstige uitgaven maatschappelijk nut Reserve Minimabeleid Reserve Kudelstaartseweg 295-297 Reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Reserve actualiseren bestemmingsplannen Reserve frictiekosten Reserve herstraten en nazorg nieuwbouw Reserve NUP Algemene Uitkering Reserve bommenregeling Reserve personeel Greenport Reserve gemeentehuis Res. onderhoud/instandh. onbebouwde buitenruimte Reserve Hornmeerpark Totaal bestemmingsreserves 210

Stand per 31-12-2013 2.838 297 40 1.018 2.222

Vermeerdering 124 5

Vermindering 2.158 80 20 1.018

Stand per 31-12-2014 804 222 20 0 2.222

1.199

1.199

0

63 207

15 207

48 0

43

349

57

175

75

317 231 0 1.107 156 285 37 750

38

0 845 210 0 62 712

1.068

7.018

262 54 285 25

0

8.086

0

500

10.768

8.869


500 6.450

13.187

Gemeente Aalsmeer

De bestemmingsreserves hebben een meer expliciet karakter; zij zijn immers bewust ingesteld voor een bepaald doel. Het staat de gemeente vrij om de éénmaal aangeven bestemming te wijzigen. De bestemmingsreserves zijn in principe vrij besteedbaar. De berekende rente over de reserves en voorzieningen wordt verwerkt als inkomst op de exploitatie met uitzondering van de rente op de AVR. Deze wordt middels resultaatbestemming aan de reserve zelf toegevoegd. Zie hiervoor ook de nota reserves en voorzieningen. De vermeerderingen van de bestemmingsreserves kunnen als volgt toegelicht worden: Dotatie reserve bovenwijkse voorzieningen Het doel van deze reserve is de dekking van de kosten van infrastructurele elementen met een planoverstijgend karakter. Dat wil zeggen dat het nut van de voorziening zich uitstrekt over een groter gebied dan een bepaald complex en de kosten daardoor niet of niet geheel ten laste van dat complex behoren te komen en die mede noodzakelijk zijn als gevolg van uitbreiding van de gemeente. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen is in 2014 vanuit de projecten Nieuw Oosteinde een bedrag van € 80, Dorpshaven Zuid € 43 en vanuit Proosdij-Noord € 1 gedoteerd. Dotatie reserve kunstzinnige verfraaiing Vanuit Dorpshaven Zuid is een bijdrage ontvangen voor kunstzinnige verfraaiing. De bijdrage van € 5 is toegevoegd aan deze reserve. Dotatie reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Bij het vaststellen van de nota onderhoud gebouwen 2009 – 2012 in januari 2010 is ingestemd met het vormen van de reserve “Onderhoud en kapitaallasten gebouwen” voor de dekking van kapitaallasten van investeringen in gemeentelijke gebouwen. Voor het jaar 2014 is het geraamde bedrag van € 75 aan de reserve gedoteerd. Dotatie reserve Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP) Het doel van de reserve NUP is het dekken van kosten die samenhangen met de overheidsbrede implementatie-agenda dienstverlening overheid. In de periode 2011 tot en met 2014 worden bijdragen vanuit het gemeentefonds in deze reserve gestort. Er is een terugbetaalverplichting in 2015. Aan de reserve is in 2014 conform raming een bedrag van € 54 gedoteerd. Dotatie reserve personeel Greenport Bij de behandeling door de Raad van de najaarsrapportage 2012 is de reserve personeel Greenport ingesteld. Aan de reserve is in 2014 een bedrag van € 25 gedoteerd. Dotatie reserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte om schommelingen en faseringen in de besteding van de beschikbare middelen voor het uitvoeringsprogramma op te vangen. De instelling van deze reserve vond plaats onder gelijktijdige opheffing van de bestemmingsreserves toekomstige uitgaven maatschappelijk nut en achterstallig onderhoud wegen en de voorzieningen groot onderhoud bruggen en groot onderhoud beschoeiingen. De reserve is conform het raadsbesluit gevoed door een eenmalige bijdrage van de saldi van deze reserves en voorzieningen en een structurele bijdrage van de jaarlijkse dotaties van deze opgeheven reserves en voorzieningen. Daarnaast is een eenmalige bijdrage uit de reserve


211

Gemeente Aalsmeer

Bovenwijkse voorzieningen en de reserve Nazorg toegevoegd conform het raadsbesluit, wat de totale toevoeging aan deze reserve op € 8.086 brengt. Reserve Hornmeerpark De reserve Hornmeerpark is ingesteld bij de Najaarsrapportage 2014 voor de dekking van de investeringskosten voor de renovatie en de herinrichting van het Hornmeerpark. De totale investeringskosten hiervoor zijn geraamd op € 800. Binnen het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte Aalsmeer is voor de kosten van renovatie al een bedrag gereserveerd van € 300. Bij de Najaarsrapportage 2014 is besloten tot een toevoeging van het resterende bedrag van de investeringskosten van € 500 ten laste van het saldo van de Najaarsrapportage. Er heeft een storting plaatsgevonden in de reserve Hornmeerpark conform dit besluit. De verminderingen van de bestemmingsreserves kunnen als volgt toegelicht worden: Bij de goedkeuring van de nota reserves en voorzieningen 2011 heeft de raad ingestemd met het onttrekken aan bestemmingsreserves jaarlijks bij de jaarrekening te doen op basis van de werkelijk gemaakte kosten, voor maximaal het bedrag wat voor het lopende jaar door de raad beschikbaar is gesteld. Het eventuele verschil tussen het begrote bedrag en de werkelijk gemaakte kosten indien nodig mee te nemen naar een volgend begrotingsjaar en direct te mogen besteden. Indien nodig het verschil in de lentenota van het volgende begrotingsjaar te verwerken. Aanwending reserve bovenwijkse voorzieningen Bij het vaststellen van het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met een onttrekking aan de reserve bovenwijkse voorzieningen ten behoeve van de desbetreffende projecten zoals gespecificeerd in het uitvoeringsprogramma. De onttrekking is € 2.158 conform het raadsbesluit. Aanwending reserve Kunstzinnige verfraaiing In 2014 bedraagt de onttrekking € 80 ten behoeve van de realisering van kunstobjecten in Aalsmeer. Er is een aantal meerjarige kunstprojecten afgerond. Binnen het complex Mijnsheerlijckheid in Kudelstaart is het kunstwerk de inktpot geplaatst en in nieuwbouwwijk De Rietlanden zijn community art en een steiger gerealiseerd. Aanwending egalisatiereserve BCF Bij de behandeling door de Raad van de nota Reserves en voorzieningen 2011 is besloten om het saldo per eind 2011 van € 95 in de jaren 2012-2015 af te bouwen en de reserve vervolgens eind 2015 op te heffen. Aan de reserve is in 2014 conform raming een bedrag van € 20 onttrokken. Aanwending reserve achterstallig onderhoud wegen Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte onder gelijktijdige opheffing van de hierin onder te brengen reserve achterstallig onderhoud wegen. Het saldo van € 1.018 is ten gunste gebracht van de reserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte. Aanwending reserve toekomstige uitgaven maatschappelijk nut Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding

212


Gemeente Aalsmeer

onbebouwde buitenruimte onder gelijktijdige opheffing van de hierin onder te brengen reserve toekomstige uitgaven maatschappelijk nut. Het saldo van € 1.199 is ten gunste gebracht van de reserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte. Reserve minimabeleid De reserve minimabeleid is ingesteld voor inwoners met acute problemen die via de Stichting Urgente Noden Aalsmeer minimaverstrekkingen kunnen krijgen van professionele partners. In 2014 bedraagt de onttrekking voor noodhulp € 15. Aanwending reserve Kudelstaartseweg 295-297 Het terrein aan de Kudelstaartseweg 295-297 is leeggemaakt en gesaneerd. De kosten van de resterende werkzaamheden voor een schone oplevering van € 2 zijn ten laste van de reserve Kudelstaartseweg gebracht. Om het terrein aan de Kudelstaartsweg 295-297 schoon te kunnen opleveren, was bij de instelling van de reserve rekening gehouden met een sanering van de grond. De daadwerkelijke saneringskosten waren beduidend lager dan waar oorspronkelijk rekening mee was gehouden. Na oplevering van het terrein in 2014, is het restantbedrag van de reserve Kudelstaartseweg van € 205 vrijgevallen ten gunste van het rekeningresultaat en is de reserve opgeheven. Aanwending reserve onderhoud en kapitaallasten gebouwen Bij het vaststellen van de nota onderhoud gebouwen 2009 – 2012 in januari 2010 is ingestemd met het vormen van de reserve “Onderhoud en kapitaallasten gebouwen.” Uit deze reserve worden eenmalige werkzaamheden aan gemeentelijke gebouwen gedekt tot een bedrag van € 300 en worden de kapitaallasten van investeringen in gemeentelijke gebouwen gedekt. De onttrekking aan de reserve ter dekking van kapitaallasten bedroeg voor 2014 € 23. Dit betreft de kapitaallasten over 2014 van de investeringen dakbeveiliging gemeentehuis, de restauratie van de watertoren en zonwering voor OBS Samen Een. Tevens is er een eenmalige onttrekking geweest van € 20 voor het herstellen van constructiefouten bij OBS Samen Een. Aanwending reserve actualiseren bestemmingsplannen De reserve actualiseren bestemmingsplannen is in 2010 ingesteld ter dekking van de incidentele kosten die voortvloeien uit de actualiseringsronde van bestemmingplannen waarin begrepen de vervaardiging van bestemmingsplannen en het voorafgaande proces van onderzoek en integrale beleidsvorming. De werkzaamheden lopen door tot in 2017. Voor 2014 is het begrote bedrag van € 57 aan de reserve onttrokken. Aanwending reserve herstraten en nazorg nieuwbouwwijken Bij het vaststellen van het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met een onttrekking van € 257 aan de reserve herstraten en nazorg nieuwbouwwijken ten behoeve van de desbetreffende projecten zoals gespecificeerd in het uitvoeringsprogramma. Dit bedrag is in de reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte gestort. Daarnaast is nog een bedrag van € 5 onttrokken voor kosten op het gebied van nazorg. Aanwending reserve bommenregeling Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 heeft de raad ingestemd met de vrijval van de reserve bommenregeling ter dekking van het jaarrekeningresultaat onder gelijktijdige opheffing van de reserve.


213

Gemeente Aalsmeer

Aanwending reserve gemeentehuis In 2014 is € 28 onttrokken aan de reserve ter dekking van de kapitaallasten voor aanpassingen aan het gemeentehuis en ter gedeeltelijke dekking van de kapitaallasten van het klant contactcentrum. Daarnaast zijn de kosten voor de aanleg van parkeerplaatsen van € 10 ten laste van de reserve gebracht. Aanwending reserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte om schommelingen en faseringen in de besteding van de beschikbare middelen voor het uitvoeringsprogramma op te vangen. Aan de reserve is in 2014 een totaalbedrag onttrokken van € 1.068. Voor een toelichting op dit bedrag wordt verwezen naar bijlage 1, Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd met een bepaald doel. Het betreft onzekere verplichtingen die te zijner tijd tot schulden kunnen worden. Ook kunnen voorzieningen betrekking hebben op verplichtingen, samenhangend met het in de tijd onregelmatig gespreid zijn van bepaalde kosten. Voorts kunnen voorzieningen een schatting betreffen van de lasten voortvloeiend uit risico’s die samenhangen met de bedrijfsvoering. Beschikking kan alleen plaatsvinden voor het doel of risico waarvoor ze zijn ingesteld. Stand per 31-12-2013

Voorziening Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s Voorziening voormalig personeel Voorziening garantstelling Green Park Aalsmeer Voorziening N201 plus Voorziening voormalig personeel onderwijs Voorziening financiële afwikkeling G2 Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorziening beheer gebouwen Voorziening groot onderhoud bruggen Voorziening groot onderhoud beschoeiingen Door derden beklemde middelen Voorziening riolering Voorziening afvalstoffenheffing Totaal voorzieningen

Vermeerdering

Stand per 31-12-2014

6.213

2.006

1.260

406

854

6.202 224 82 0 2.814 2.304 417 93 3.390 3.390 0 13.972

5.802

400 224 77 451 1.296 1.296 0 0 3.726 3.648 78 7.028

7.768

451

Vermindering

5 451 362 362

412 334 78 1.225

1.880 1.370 417 93 76 76 0 8.169

De mutaties op de voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s kunnen in hoofdzaak als volgt verklaard worden: Voorziening voormalig personeel Uit deze voorziening worden de kosten voor de FPU, wachtgelduitkeringen en ww uitkeringen betaald. De FPU is een aflopende VUT-regeling die inmiddels is opgevolgd door het ABP keuzepensioen. De verwachting is dat de regeling vanaf 2015 geen kosten meer met zich zal meebrengen.

214


Gemeente Aalsmeer

Voor de lopende FPU uitkeringen is in 2014 € 19 ten laste van de voorziening gebracht. In 2014 is uit de voorziening € 150 aangewend voor de kosten van wachtgelduitkeringen en € 226 in verband met ww uitkeringen. Er is een bedrag van € 11 toegevoegd ter dekking van de kosten in het meerjarenperspectief voor wachtgelduitkeringen en ww uitkeringen. Voorziening Garantstelling Green Park Aalsmeer Project Bedrijventerrein Green Park Aalsmeer omvat de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein langs de om te leggen provinciale weg N201. Voor deze gebiedsontwikkeling is een samenwerkingsverband afgesproken met de gemeente Uithoorn, waarbij beide partijen voor 50% risico dragen. Voor de uitvoering van de realisatie van het bedrijventerrein is GPAG BV opgericht, waarvan beide gemeenten de aandeelhouders zijn. De bijdrage van Aalsmeer aan het project N201+ is door GPAG voorgeschoten. In de afgelopen vijf jaar is het economisch klimaat in Nederland sterk verslechterd, maar er is enig perspectief dat de markt voor zakelijk vastgoed in de komende jaren gaat herstellen. Eind 2014 is de eerdere onttrekking aan het project voor de bijdrage aan de N201 teruggestort. Hierdoor is het resultaat van de grondexploitatie van GPAG BV aanzienlijk verbeterd en licht positief en kon een bedrag van € 5,1 miljoen vrijvallen. Hierdoor is de hoogte van de voorziening gedaald van € 6,2 mln. per 01-01-2014 naar € 1,1 mln. Op grond van de grondexploitatie 2015 en het risicoprofiel van Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV is de Voorziening Garantstelling Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV in 2014 verder verlaagd met € 0,7 miljoen tot € 0,4 mln. Het bedrag van € 0,4 mln. is conform de gedragslijn in de afgelopen jaren gebaseerd op de risico analyse op basis van de "Monte Carlo" methode, behorende bij 85% zekerheid. Voorziening voormalig personeel onderwijs Na het besluit tot het beëindigen van de subsidie voor MRT en het ontslag van de docente in 2010 zijn (boven)wettelijke uitkeringsverplichtingen ontstaan. Het totaalbedrag van de verplichtingen voor de periode van 2014 tot en met 2019 bedraagt € 81 (41,78% van het maximumbedrag). De onttrekking aan deze voorziening in 2014 bedraagt € 5. Voorziening financiële afwikkeling G2 Voor de afwikkeling van de financiële verplichtingen in verband met de overdracht van taken, personeel en middelen van het Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn, de G2, naar de Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen, is een voorziening van € 451 getroffen. De mutaties op de onderhoudsegalisatievoorzieningen kunnen in hoofdzaak als volgt verklaard worden: Voorziening beheer gebouwen In de meerjarenonderhoudsplanning (MOP’s) zijn zowel de kosten van groot onderhoud als van (vervangings)investeringen opgenomen. Deze kosten worden gedekt uit de voorziening beheer gebouwen. De benodigde jaarlijkse toevoeging vanaf 2010 aan deze voorziening is bepaald op € 362. In 2014 is € 85 onttrokken aan de voorziening. Het meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen is in 2014 geactualiseerd. In het kader van deze actualisatie worden de gebouwen onderverdeeld in de catgeorieën tijdelijk, tijdelijk+ en permanent. Tijdelijke gebouwen zijn die gebouwen waarvan vast staat dat deze binnen afzienbare termijn worden verkocht of gesloopt en waaraan om die reden nog slechts het onvermijdelijke onderhoud wordt gedaan. De tussencategorie tijdelijk+ betreft gebouwen die zoals het er voor staat op


215

Gemeente Aalsmeer

enig moment zullen worden afgestoten, maar waarvan niet duidelijk is op welke termijn en die dan ook voorlopig als permanent gebouw worden behandeld. Samen met het vrijkomen van de budgetten voor onderwijshuisvesting leidt deze actualisatie tot een incidentele vrijval van de voorziening gebouwen van € 1.285. Voorziening groot onderhoud bruggen Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte onder gelijktijdige opheffing van de hierin onder te brengen voorziening groot onderhoud bruggen. Voorziening groot onderhoud beschoeiingen Bij het vaststellen van Het Uitvoeringsprogramma Werken Buitenruimte in juli 2014 heeft de raad ingestemd met het instellen van een nieuwe (brede) bestemmingsreserve onderhoud / instandhouding onbebouwde buitenruimte onder gelijktijdige opheffing van de hierin onder te brengen voorziening groot onderhoud beschoeiingen. De mutaties op de voorzieningen voor door derden beklemde middelen kunnen in hoofdzaak als volgt verklaard worden: Voorziening riolering De commissie Besluit Begroting en Verantwoording heeft in november 2014 in een notitie riolering richtlijnen uitgebracht ter verduidelijking van een wijzigingsbesluit van 25 juni 2013. In februari 2015 is hierover nog meer duidelijkheid gekomen in de vraag en antwoord rubriek. Gebleken is dat de huidige voorziening riolering van de gemeente Aalsmeer gezien moet worden als voorziening in het kader van door derden beklemde middelen. Er wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen het deel wat gebruikt wordt ter dekking van kapitaallasten van vervangingsinvesteringen en het deel dat gevormd is door derden beklemde middelen. Op basis van de richtlijnen in de notitie is € 334 in de voorziening gestort. De onttrekking aan de voorziening van € 76 heeft in 2014 conform begroting plaatsgevonden. Voorziening afvalstoffenheffing In de notitie riolering van november 2014 heeft de Commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) richtlijnen gegeven ter verduidelijking van het wijzigingsbesluit van 25 juni 2013. Deze richtlijnen gelden ook voor de afvalstoffenheffing. Op basis hiervan is een voorziening afvalstoffenheffing gevormd. Opgehaalde en door derden beklemde middelen die op balansdatum nog niet zijn besteed door later investeren en uitvoeren dan voorzien worden in de voorziening gestort. Langlopende schulden Onder langlopende schulden behoren de opgenomen (langlopende) geldleningen en de overige langlopende schulden, waarvan de looptijd langer is dan 1 jaar. Langlopende Schulden

Stand per 31-12-13

24.500

216

Vermeerderingen

5.000

Verminderingen

Stand per 31-12-14

0


29.500

Rentelast van Langlopende Schulden 890

Gemeente Aalsmeer

In 2014 is een nieuwe langlopende lening aangegaan van € 5.000 met een looptijd van vijf jaar. Voor een nadere specificatie van de langlopende schulden wordt verwezen naar de paragraaf 'Financiering'. De langlopende schulden bestaan uit een viertal leningen bij de BNG. Vlottende passiva Vlottende passiva zijn schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar. De aanwezige vlottende passiva vallen uiteen in de categorieën kortlopende schulden ad € 2.251 en overlopende passiva ad € 3.095. Kortlopende schulden Het saldo van de kortlopende schulden per eind 2014 ad € 2.251 is ten opzichte van 2013 met € 6.378 afgenomen. De grootste posten die onderdeel uitmaken van de kortlopende schulden per eind 2014 zijn: - Gemeente Amstelveen ad € 930 voor o.a. kosten voorbereiding & toezicht Ingenieursbureau voor diverse projecten Aalsmeer ( € 336), Grondbank Amstelveen (€ 143), Geo informatiesysteem en GBKN 2014 (€ 103), compenserende inhuur decentralisatie (€ 96), invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg (€ 67) en sociaal team (€ 55); - G2 ad € 521 inzake voorschot programmakosten 4e kwartaal 2014; - Meerlanden ad € 214 voor werkzaamheden op diverse locaties Aalsmeer (€ 147) en klein onderhoud kunstwerken (€ 67). Overlopende passiva Het saldo van de overlopende passiva per eind 2014 bedraagt € 3.224. Ten opzichte van 2013 is dit een afname van € 6.724. De grootste posten die onderdeel uitmaken van de overige overlopende passiva per eind 2014 zijn: - Greenpark werkzaamheden bouwen woonrijp maken € 798; - BNG te betalen rente diverse langlopende geldleningen ad € 656; - Loyalis extra dotatie bestuurderspensioenen i.v.m. gewijzigde rekenrente ad € 300; - Afwikkeling historische kosten programma GovUnited ad € 135; - G2 diverse te betalen kosten ad € 165. Verder bestaat het saldo uit de volgende niet bestede middelen: Niet bestede middelen van uitkeringen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Naam Stand per VermeerVerminStand per uitkering 31-12-2013 dering dering 31-12-2014 BDU Jeugdgezondheidszorg 38 0 38 Participatiefonds 53 53 0 6 Procesbegeleiding ontwikkeling visie 6 jeugdzorg Amstelland en Meerlanden gemeenten Herstructurering Bachlaan Greenport Aalsmeer Haalbaarheidonderzoek Fort Kudelstaart Duurzame Energiemaatregelen Particulieren Totaal

20

20

0

6 38

6 14

0 24

131

30

161


0

217

Gemeente Aalsmeer

BDU jeugdgezondheidszorg Meerjarige brede doeluitkering ten behoeve van jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd en afstemming jeugd en gezin alsmede ten behoeve van het realiseren van ten minste een centrum voor jeugd en gezin (CJG) in de periode 2008 tot en met 2011. Naar aanleiding van de verantwoording BDU CJG 2008 tot en met 2011 inclusief vaststelling in 2012, was een bedrag van € 38 opgenomen op de overlopende passiva. Dit bedrag is naar aanleiding van een vaststellingsbrief van het Ministerie van VWS in zijn geheel in 2014 terugbetaald aan het Rijk. Participatiefonds Met ingang van 1 januari 2010 is de Wet Participatiebudget in werking getreden. Met het participatiebudget worden de gemeentelijke middelen voor re-integratie, inburgering en volwasseneneducatie gebundeld in één specifieke uitkering voor gemeenten. Gemeenten kunnen met het participatiebudget voorzieningen op het gebied van re-integratie, inburgering, educatie en combinaties van deze voorzieningen financieren voor de bestemde doelgroep. In 2014 bedraagt het door het Rijk beschikbaar gestelde Participatiebudget € 226. Vanuit de overlopende passiva 2013 is de toegestane overheveling naar 2014 van € 53 toegevoegd. De totale lasten Participatiebudget 2014 bedragen € 306. Maximaal 25% of het resterende bedrag van het beschikbaar gestelde participatiebudget 2014 mag worden overgeheveld naar het dienstjaar 2015; het bedrag van de overheveling 2014 naar 2015 bedraagt € 0. Procesbegeleiding ontwikkeling visie jeugdzorg Amstelland en Meerlanden gemeenten Het betreft een incidentele subsidie van de Stadsregio Amsterdam van € 92 (2011 € 62 en 2012 € 30) bestemd voor de kosten van 2 regionale procesbegeleiders, ter ontwikkeling van de visie Jeugdzorg voor de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn. Van dit bedrag is € 86 besteed. Een bedrag van € 41 in het jaar 2011 en een bedrag van € 45 in het jaar 2012. Het restant van € 6 blijft gereserveerd voor besteding in 2015. Herstructurering Bachlaan Greenport Aalsmeer De provincie Noord-Holland heeft een subsidie verleend met betrekking tot een haalbaarheidsonderzoek project herstructurering Bachlaan Greenport Aalsmeer. In totaal is een bedrag van € 63 ontvangen waarvan € 43 werd besteed tot en met 2012. De niet bestede middelen (€ 20) waren gereserveerd voor de vaststelling van de subsidie. Het project is inmiddels afgerond en in 2014 is de vaststelling van de provincie ontvangen. De vaststelling hield in dat de gemeente € 14 moest terugbetalen aan de provincie en dat is ook in 2014 gebeurd. Voor het restant van € 6 bestaat geen verplichting meer richting de provincie en is om die reden in het resultaat opgenomen. Haalbaarheidsonderzoek Fort Kudelstaart Voor het uitvoeren van een haalbaarheidsonderzoek naar de mogelijkheden voor economische benutting en de lange termijn exploitatie van het fort Kudelstaart heeft de provincie Noord-Holland subsidie verleend van 50% van de kosten tot een maximum van € 50. Hiervan is in 2012 een voorschot ontvangen van € 40, waarvan per ultimo 2013 nog een bedrag van € 6 niet besteed was. Van de gemaakte kosten in 2014 is € 6 gedekt uit de ontvangen subsidie. Duurzame Energiemaatregelen Particulieren De Provincie Noord-Holland heeft een subsidie verleend van € 51 voor het project Duurzame Energiemaatregelen Particulieren Amstelland en Meerlanden 2013-2016. Het gaat om energiebesparende activiteiten door particulieren (eigenaar/bewoners) binnen de gemeente Aalsmeer.

218


Gemeente Aalsmeer

In 2013 is een voorschot van € 40 (80%) ontvangen en is er € 2 uitbetaald aan energiesubsidies. In 2014 is er € 14 uitbetaald aan energiesubsidies, waarna nog € 24 resteert voor de jaren 2015 en 2016.


219

Gemeente Aalsmeer

Niet Uit de Balans Blijkende Verplichtingen Vastgoedtransacties Per 31 december 2014 heeft voor 2 reeds genomen besluiten tot aankoop van vastgoed, nog geen daadwerkelijke levering plaatsgevonden. Het gaat om een totaalbedrag van € 1.869. Contracten Sociaal domein Vanaf 1 januari 2015 krijgen gemeenten een aanzienlijke uitbreiding van taken op het sociaal domein. Dit betreft taken als gevolg van de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO), de nieuwe Jeugdwet en de Participatiewet. Voor de uitvoering van taken van de Wet maatschappelijke ondersteuning en de Jeugdwet zijn nieuwe contracten afgesloten en verplichtingen aangegaan. Het betreft zowel landelijke, bovenregionale, regionale als lokale contracten met een jaar overschrijdend karakter. Voor de WMO taken gaat het om 13 contracten met een contractwaarde van in het totaal € 1,7 mln. Hiervan gaat € 1,2 mln. (72%) naar 4 contractanten met een contractwaarde tussen de € 170.000 en de € 485.000. Voor taken als gevolg van de nieuwe Jeugdwet gaat het om 30 contracten met een contractwaarde van in het totaal € 1,8 mln. Hiervan gaat € 0,9 mln. (50%) naar 3 contractanten met een contractwaarde tussen de € 170.000 en de € 520.000. Voor het onderdeel jeugd GGZ zijn met 21 instellingen contracten afgesloten zonder vooraf vastgestelde contractwaarde waarbij de vergoeding van werkzaamheden plaats vindt op regiebasis. De verplichting die met deze contracten gemoeid is, is begroot op € 0,9 mln. Contracten naar aanleiding van Europese aanbestedingen in 2014 Voor leerlingenvervoer is er een contract afgesloten met een nieuwe vervoerder voor de periode 1-82014 tot 1-8-2015, met optie tot verlenging met 1 jaar per keer tot 1-8-2018. Het bedrag dat hier mee gemoeid is, is afhankelijk van het aantal gemaakte ritten en wordt geschat op € 280.000 op jaarbasis. Per 1-1-2015 is een contract aangegaan met een nieuwe verzekeraar voor de brandverzekering. Dit contract heeft een looptijd van 3 jaar, met optie tot verlenging met telkens 1 jaar. Het gaat hierbij om een bedrag van € 65.000 per jaar. Voor het onderhoud van de openbare verlichting is een contract aangegaan voor de periode 1-7-2014 tot 30-6-2016 met verlenging van maximaal 2 keer 1 jaar. Het geraamde bedrag hiervoor is afgerond € 140.000. Voor de levering van gas is een contract aangegaan met een leverancier voor de periode 1-1-2015 tot 1-1-2018. De leveringsomvang is gebaseerd op de hoeveelheid afgenomen gas. Voor de contractperiode is een hoeveelheid van 4,4 miljoen m3 aan gas per contractjaar bepaald. Voor de levering van elektriciteit is een contract aangegaan voor de periode 1-1-2015 tot 1-1-2017. De benodigde hoeveelheid elektriciteit gedurende de contractperiode bedraagt 47,3 miljoen kWh op jaarbasis.

Borg- en garantstellingen Per 31-12-2014 staat de gemeente Aalsmeer bij een aantal financiële instellingen garant voor leningen voor een bedrag van circa € 68 miljoen. Het betreft woningbouwverenigingen (€ 23 miljoen) en ondernemingen (€ 45 miljoen). Op de volgende pagina een overzicht van de verschillende borgen garantstellingen per financiële instelling.

220


Volkshuisvesting

Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein Ontwikkeling bedrijventerrein

Stichting HABION

Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park Green Park

Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting Volkshuisvesting

Ontwikkeling oude tracé N201

Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard Woningstichting Eigen Haard

Ontwikkelingsbedrijf &2=1 BV

Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V. Aalsmeer Gebiedsontwik.B.V.

Doel van de geldlening

Naam van de geldnemer

De jaarstukken 2014 en de toelichting BNG RC-krediet

BNG 408113601 BNG 408166701 BNG 408166901 BNG 408305302 BNG 408305601 BNG 408326001 BNG 408326101 BNG 408326301 BNG 408326401 BNG 408329401 BNG 4084291 BNG 408429201 BNG 408429301 BNG 408429401

BNG 40100241 BNG 40104751 BNG 40104752 BNG 40104847 BNG 40105208 BNG 40106841 BNG 40106840 BNG 40106656 BNG 40107183 BNG 40107184 BNG 40107185 BNG 40107994 BNG 40108263 BNG 40108741 BNG 40109049 BNG 40109247 BNG 343756 BNG 344642 BNG 357990 BNG 358517

BNG 407913901

Geldgever/ leningnummer

166.922.862

1.751.637 3.818.509 6.472.336 1.326.269 828.453 1.920.654 2.279.045 3.425.478 2.972.360 759.178 2.268.901 3.730.263 1.741.287 2.153.188

5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 12.000.000 17.500.000 12.200.000 10.800.000

1.975.304

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening

100

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

50

% dekking

123.740.036

10.752

1.634.865 484.438 4.433.041 1.326.269 221.623 1.793.952 2.164.356 2.857.510 2.536.574 721.068 392.916 3.284.448 1.422.357 2.055.963

12.000.000 17.500.000 -

5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000

1.899.904

Restantschuld 31-12-2013

33.000.000

12.200.000 10.800.000

5.000.000 5.000.000

Vermeerderingen 2014

41.333.609

10.752

62.156 484.438 298.128 221.623 46.535 61.065 84.115 72.955 20.296 189.604 87.286 89.775 27.405

12.000.000 17.500.000

5.000.000 5.000.000

77.475

Aflossing 2014

114.080.158

-

1.572.709 4.134.913 1.747.417 2.103.291 2.773.395 2.463.619 700.772 203.312 3.197.162 1.332.582 2.028.558

1.822.429 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 12.200.000 10.800.000

Restantschuld 31-12-2014

68.168.944

0

1.572.709 0 4.134.913 0 0 1.747.417 2.103.291 2.773.395 2.463.619 700.772 203.312 3.197.162 1.332.582 2.028.558

2.500.000 2.500.000 2.500.000 0 0 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.500.000 2.500.000 2.500.000 2.500.000 2.500.000 2.000.000 2.500.000 2.500.000 0 0 6.100.000 5.400.000

911.215

Bedrag garantstelling

Gemeente Aalsmeer

221

Gemeente Aalsmeer

Kapitaalwerken In dit onderdeel wordt ingegaan op de lopende en afgesloten kredieten. Te denken valt hierbij aan infrastructuur, scholen en andere welzijnsvoorzieningen. Investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte (zie bijlage 1). Hierin worden de bestedingen in 2014 nog nader toegelicht. In onderstaande tabellen wordt een overzicht gegeven van de lopende en afgesloten kredieten. De eerste tabel betreft de lopende kredieten, de tweede tabel betreft de afgesloten kredieten. Per kapitaalwerk wordt inzicht gegeven in het verleende krediet, de realisatie tot en met 2013, de realisatie 2014 en het restantkrediet per eind 2014. Voor de afgesloten kredieten geldt dat posten met een afwijking > € 25.000 worden toegelicht. Omschrijving lopend krediet

Van Cleeffkade-Stationsweg herinrichting Vervanging beton-metselwerkbrug 051005 Zwetbrug Vervanging beton-metselwerkbrug 241001 Kerkweg Aanleg natuurvriendelijke oevers 2010 Duikers Aalsmeerderweg Duikers Spoorlaan Duiker Robend Verplaatsen weekmarkt Herstel bouwkundige gebreken speeldak Mikado Klimaataanpassingen scholen P421 Plankosten fusieschool Hoeksteen/Wegwijzer

Klimaataanpassingen scholen P423 Centralisatie fusie voetbalverenigingen

Sporthal fusieschool Hoeksteen/Wegwijzer Vervangen sportvelden RKDES Vervangen natuurstenen bordestrap Dorpsstraat 9 Sprinklerinstallatie Toren Dorpskerk Relinen bedrijventerrein Hornmeer Relinen Ophelialaan Afkoppelen Ringvaartzijde Vervangen riolering 1e JC Mensinglaan Uitvoeringsprogramma wegen 2014 Plafond kapitaallasten investeringen MN IP2013 Totaal

* € 1.000 (-=nadeel) L/ Krediet Werkelijk Restant Nieuw Beschik- Werkelijk Restant gevoteerd tot en met krediet krediet baar 2014 2014 krediet B/ tot en met 2013 2013 2014 2014 S 2013 L 624 31 593 593 2 591 L 198 198 198 198 L 110 110 110 6 104 L 100 17 83 83 83 L 45 45 45 45 L 96 8 88 88 88 L 60 60 60 60 L 31 31 19 12 L 90 4 86 86 28 58 L 49 -49 155 106 45 61 B -15 L 130 20 110 110 57 53 S 130 20 110 110 42 53 L 75 75 -75 B -3 L 3.512 137 3.375 3.375 1.240 2.136 S 3.512 137 3.375 3.375 1.200 2.136 L 54 10 44 26 70 27 43 L 750 750 1 749 L 15 10 5 5 2 3 L 25 25 25 L 220 220 28 192 L 160 160 160 L 150 150 150 L 490 490 490 L 820 820 116 704 L 250 250 -250 5.359 284 5.075 2.502 7.577 1.554 6.006

L=Las ten, B=Baten, S=Saldo

Voor de lopende kredieten geldt dat de restant kredieten worden meegenomen naar 2015. Naar verwachting zijn de restant kredieten toereikend voor de bestedingen in 2015 en verder.

222


Gemeente Aalsmeer

Omschrijving in 2014 afgesloten kredieten

Realiseren baggeren gronddepot Ambachtsherenweg De Zuidooster, 1e inrichting OLP en meubilair Grond centralisatie fusie voetbalverenigingen Renovatie midgetgolfbaan Vervangen kunstgrasmat hoofdveld VZOD Inrichting sportpark Hornmeer Ondergrondse perscontainer Verbeteren riolering Cyclamenstraat Planetenbuurt: Grondw.ovl.bestr.dmv drainage 2012 Renoveren minigemalen 2012: Uiterweg

Knip Uiterweg: aanpak rioolproblemen Uiterweg Onverwachte afkoppelkansen 2012 Overstortputten Grondwateronderzoek Hornmeer/Kudelstaart Afkoppelen verhard oppervlak Spoorlaan Riolering Herinrichting Molenpad Vervangen put JOP Kudelstaart Relining KOP Kudelstaart Aansluiting woning op riolering Kudelstaart Voorbereiding verkoop nieuwbouw gemeentehuis

Plafond kapitaallasten investeringen overig IP2013 Verbeteren/ vervangen riolering (uitvoering in 2014) Grondwater, overlastbestrijding door aanleg drainage Totaal

* € 1.000 (-=nadeel) L/ Krediet Werkelijk Restant Nieuw Beschik- Werkelijk Restant krediet baar 2014 2014 krediet B/ gevoteerd tot en met krediet S tot en met 2013 2013 2014 2014 2013 L 115 80 35 35 36 -1 L 45 45 42 3 L 250 250 250 251 -1 L 35 35 35 12 23 L 145 145 128 17 L 12 -12 L 35 35 35 L 161 13 148 -122 26 13 13 L 30 30 30 14 16 L 250 250 250 135 115 B -76 S 250 250 250 59 115 L 107 13 94 94 69 24 L 30 30 30 10 20 L 50 8 42 42 13 30 L 50 17 33 33 15 19 L 30 30 30 30 L 390 390 390 L 26 26 27 -1 L 29 29 31 -2 L 13 13 13 B -234 -192 -42 -42 -2 -40 L 234 192 42 42 2 40 S 0 0 0 0 0 0 L 177 177 -177 0 L 1.001 1.001 -1.001 0 L 35 35 -35 0 2.320 131 2.189 -652 1.537 1.187 274

L=Las ten, B=Baten, S=Saldo

Renoveren minigemalen 2012: Uiterweg De vermindering betreft een bijdrage uit de voorziening riolering. De voorziening wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten door verlaging van de boekwaarde van investeringen. In 2014 is de investering voor het renoveren van het minigemaal Uiterweg verlaagd met € 76. De vrijval van het restant krediet wordt verder toegelicht in bijlage 1, Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte.


223

Gemeente Aalsmeer

224


Gemeente Aalsmeer

SINGLE INFORMATION, SINGLE AUDIT (SISA)


225

Gemeente Aalsmeer

Toelichting op bijlage over specifieke uitkeringen in het kader van het besluit Single Information, Single Audit (SiSa) Met ingang van de jaarrekening 2006 is het besluit Single Information, Single Audit (SiSa) van kracht. Hiermee zijn diverse specifieke uitkeringen onder het verantwoordingsregime gekomen van de gemeentelijke jaarrekening. Verantwoording van de specifieke uitkeringen maakt met ingang van de jaarrekening 2006 deel uit van het jaarverslag en het verslag van bevindingen van de controle op de jaarrekening. Hiervoor dient een aparte bijlage te worden ingevuld. In de jaarrekening 2014 van de gemeente Aalsmeer vallen de volgende specifieke uitkeringen onder het besluit SiSa: · Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB) · Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 · Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 · Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Wwb_gemeente 2014 · Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Wwb_totaal 2013 · Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 · Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013 · Wet participatiebudget (Wpb)_gemeente 2014 · Wet participatiebudget (Wpb)_totaal 2013 Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB) (Sisacode OCW D9) De uitgaven voor 2014 in het kader van het Onderwijsachterstandenbeleid zijn hoger dan de in 2014 ontvangen rijksbijdragen. Voor 2014 is er in de gemeentelijke balans dus geen bedrag opgenomen in de overlopende passiva rekening. Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 ( Sisacode SZW G1) Hieronder valt de verantwoording van de geïndiceerde inwoners van de gemeente die een dienstbetrekking hebben of op een wachtlijst staan bij een instelling die niet door de G2 zijn gedeclareerd. In dit geval gaat het om de verantwoording door de gemeente Amsterdam voor de instelling Pantar. Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 (Sisacode G1A) Gemeenten stellen de bij deze regeling in te vullen gegevens (het totaal) samen uit: · De aangeleverde gegevens door gemeenschappelijke regelingen via SiSa (jaar T-1) onder G1B, na beoordeling, eventuele correctie en vaststelling door de gemeente. · Het deel dat de gemeente zelf uitvoert. Deze informatie is voor het ministerie van SZW de basis voor de bepaling van de ‘vaststelling’ 2013 en dus of er sprake is van onderrealisatie dan wel of de gemeente in aanmerking komt voor de bonus begeleid werken. Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Wwb_gemeente 2014 (Sisacode SZW G2) Met ingang van de jaarrekening 2010 dient de G2 als zelfstandig openbaar lichaam de SiSa financiële verantwoording zelf in bij het CBS. Deze financiële verantwoording is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur van het Gemeenschappelijke Regeling G2 Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn. De gemeente Aalsmeer dient alleen voor de buiten de G2 geldende onderdelen te verantwoorden. Op de hierboven genoemde regeling dient de gemeente Aalsmeer geen extra verantwoording in. Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Wwb_totaal 2013 (Sisacode SZW G2A) Gemeenten stellen de bij deze regel in te vullen gegevens (het totaal) samen uit: · De aangeleverde gegevens door gemeenschappelijke regelingen via SiSa (jaar T-1) via G2B, na beoordeling en vaststelling door de gemeente.

226


Gemeente Aalsmeer

·

De door de gemeente opgestelde gegevens uit SiSa (jaar T-1) bij G2 en ten behoeve van de budgetvaststelling via sisa aangeleverd aan het ministerie van SZW.

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 (Sisacode SZW G3) Met ingang van de jaarrekening 2010 dient de G2 als zelfstandig openbaar lichaam de SiSa financiële verantwoording zelf in bij het CBS. Deze financiële verantwoording is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur van het Gemeenschappelijke Regeling G2 Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn. De gemeente Aalsmeer dient alleen voor de buiten de G2 geldende onderdelen te verantwoorden. Op de hierboven genoemde regeling dient de gemeente Aalsmeer geen extra verantwoording in. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013 (Sisacode SZW G3A) Gemeenten stellen de bij deze regel in te vullen gegevens (het totaal) samen uit: · De aangeleverde gegevens door gemeenschappelijke regelingen via SiSa (jaar T-1) via G3B, na beoordeling en vaststelling door de gemeente. · De door de gemeente opgestelde gegevens uit SiSa (jaar T-1) bij G3 en ten behoeve van de budgetvaststelling via sisa aangeleverd aan het ministerie van SZW. Wet participatiebudget (Wpb)_gemeente 2014 (Sisacode SZW G5) Met ingang van de jaarrekening 2010 dient de G2 als zelfstandig openbaar lichaam de SiSa financiële verantwoording zelf in bij het CBS. Deze financiële verantwoording is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur van het Gemeenschappelijke Regeling G2 Samenwerkingsverband Aalsmeer-Uithoorn. De gemeente Aalsmeer dient alleen voor de buiten de G2 geldende onderdelen te verantwoorden. Op de hierboven genoemde regeling dient de gemeente Aalsmeer geen extra verantwoording in. Wet participatiebudget (Wpb)_totaal 2013 (Sisacode SZW G5A) Gemeenten stellen de bij deze regel in te vullen gegevens (het totaal) samen uit: · De aangeleverde gegevens door openbare lichamen via SiSa (jaar T-1) via G5B, na beoordeling en vaststelling door de gemeente. · De door de gemeente opgestelde gegevens uit SiSa (jaar T-1) bij G5 en ten behoeve van de budgetvaststelling via sisa aangeleverd aan het ministerie van SZW.


227

Gemeente Aalsmeer

OCW

D9

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Opgebouwde reserve ultimo Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan (jaar T-1) afspraken over voor- en activiteiten (naast VVE) voor beleid 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor vroegschoolse educatie met leerlingen met een grote voorschoolse educatie die achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor voldoen aan de wettelijke de tussentijdse afstemming kwaliteitseisen (conform artikel taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van van de juistheid en volledigheid kindcentra en 166, eerste lid WPO) Gemeenten van de peuterspeelzalen (conform verantwoordingsinformatie artikel 167 WPO) Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

SZW

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SZW

G1A

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na

SZW

G2

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02

G2A

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 60358 Aalsmeer 2 Gebundelde uitkering Besteding (jaar T) algemene op grond van artikel 69 bijstand WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het I.1 Wet werk en bijstand gemeentedeel over (WWB) (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar Aard controle R lichaam opgericht op Indicatornummer: G2 / 01 grond van de Wgr. €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02


42,58

5,53

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen



Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam











€ 99


€ 57.778 Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk) inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)


€ 101.516 Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


€ 689


€0

Nee Besteding (jaar T-1) IOAW

€ 2.210.289 Besteding (jaar T-1) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk die gemeente invullen arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

1 60358 Aalsmeer


€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand


1 60358 Aalsmeer Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij indicator G2A / 01

228


€0


Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


SZW


€ 132.325 €0 € 4.876 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)


€ 1.073 Baten (jaar T-1) WWIK Baten (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen inclusief geldstroom naar openbaar lichaam inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


€ 735



€0


€0

Gemeente Aalsmeer

SZW

G3

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Besteding (jaar T) Bob Besteding (jaar T) aan Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) Besteding (jaar T) Besluit Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in kapitaalverstrekking (exclusief gevestigde zelfstandigen bijstandverlening levensonderhoud gevestigde artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk) Bob) zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Bob) (exclusief Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 Indicatornummer: G3 / 02 Indicatornummer: G3 / 03 Indicatornummer: G3 / 04 Indicatornummer: G3 / 05 Indicatornummer: G3 / 06 beginnende €0 €0 €0 €0 €0 zelfstandigen)_gemeent € 0 e 2014 Volledig zelfstandige uitvoering Baten (jaar T) Bob (exclusief Besteding (jaar T) aan Ja/Nee Rijk) uitvoeringskosten Bob als Besluit bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

SZW

G3A


Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013


Nee Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)




Besluit

1 60358 Aalsmeer Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3A / 01


€ 69.286 Besteding (jaar T-1) Bob

inclusief geldstroom naar In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor openbaar lichaam die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3A / 07

SZW

G5

1 60358 Aalsmeer Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een (WPB)_gemeente 2014 ROC ingekochte contacturen Wet participatiebudget (WPB)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)










€0


€ 2.469


€0

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

458 Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget


G5A

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

€ 35.000 € 36.533 € 13.072 Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Besteding (jaar T-1) aan uitvoeringskosten Bob als Rijk) bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

SZW


€0 Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Wet participatiebudget (WPB)



Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )



Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06 Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07

€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s

Nee Besteding (jaar T-1) Regelluw





Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

inclusief deel openbaar lichaam


1 60358 Aalsmeer


€ 280.478


€ 49.648


€ 1.750




€0

229

Gemeente Aalsmeer

230


Gemeente Aalsmeer

Bijlagen


231

Gemeente Aalsmeer

232


Gemeente Aalsmeer

Bijlage 1: Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte Toelichting Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte 2014-2015 Op 3 juli 2014 is door de gemeenteraad het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte Aalsmeer vastgesteld. Hierin is besloten tot ontschotting van budgetten in combinatie met een andere wijze van programmering en verantwoording via het uitvoeringsprogramma. Met vaststelling van het uitvoeringsprogramma is één brede (egalisatie)reserve onderhoud/instandhouding onbebouwde buitenruimte gecreëerd om schommelingen en faseringen in de loop van de jaren te egaliseren. Deze (egalisatie)reserve wordt gevoed uit budgetten van alle onderdelen van het uitvoeringsprogramma met uitzondering van het onderdeel riolen. De instandhouding van het rioolstelsel kent een eigen dekking via het rioolrecht. Daarnaast heeft besluitvorming plaatsgevonden over concrete inzet van middelen in 2014/15, zodat daadwerkelijk voortgang kan worden gemaakt. Mutaties beschikbaar budget Bekeken is of er budgetten in de exploitatiebegroting staan die in aanmerking komen om te worden betrokken bij het uitvoeringsprogramma. Bij de Najaarsrapportage 2014 is besloten onderstaande budgetten en kostenposten vanaf 2015 te betrekken bij het uitvoeringsprogramma.

Betrekken bij uitvoeringsprogramma FCL Omschrijving 62100112 Kabels en leidingen 62100113 Beheer bruggen en duikers 62210101 Beleid/beheer waterwegen 62210102 Baggeren stedelijk water 62210103 Baggeren (ecl 34444) 62210107 Waterplan 65600103 Groen - overige uitgaven (ecl 34444 en 34900) 65800203 Beheer spelen (ecl 34900 en 34444) 62110101 Verkeer

2015 -14.100 68.500 2.500 101.500 28.600 10.700 95.600 8.600 57.900 359.800

Het beschikbare budget voor de periode 2014-2018 bedraagt 22,8 miljoen euro voor het uitvoeringsprogramma en 7,7 miljoen euro voor riolering. Totaal 20142018

Bedragen x 1.000 euro

2014

2015

2016

2017

2018

Exploitatie

8.026

2.258

2.258

2.258

2.258

17.059

Kredieten

2.031

1.043

892

892

892

5.750

10.057

3.301

3.150

3.150

3.150

22.809

3.017

1.258

1.120

1.120

1.120

7.636

Totaal beschikbaar Riolering

Stand van zaken en fasering projecten In het raadsbesluit is gemeld dat in het toen vastgestelde programma de beschikbare middelen vastgelegd zijn op basis van prioriteiten, maar dat het qua fasering nog niet geheel was uitgewerkt.


233

Gemeente Aalsmeer

Deze uitwerking heeft nu plaatsgevonden voor 2014 en 2015. In de vertrouwelijke bijlage is de stand van zaken per project gepresenteerd. Bij de najaarsrapportage 2014 is een aantal ontbrekende/gewijzigde projecten gemeld. Het bestedingsplan is hierop aangepast. Na goedkeuring van het Uitvoeringsprogramma Buitenruimte in de Raad van juli 2014 was het belangrijk om alle partijen te focussen op een programma en de uitvoering mogelijk te maken door diverse beschikbare kredieten/budgetten voor dit doel te bundelen. Een keuze en concentratie was nodig, in de vele projecten die spelen in de Aalsmeerse situatie. In de praktijk hebben de (her)ordening van de verwachtingen, de aanpak van de samenwerking, de wensen, de bestaande afspraken en de afweging van mogelijkheden, de nodige tijd gevraagd. Een half jaar na de instemming met het Uitvoeringsprogramma is financieel minder omgezet dan was verwacht. Voorbereidingen aan nieuwe projecten komen nog niet tot uiting in de financiële cijfers. Een goede inzet van de capaciteiten, en ook de afstemming in het centrumgebied vormen de komende tijd een aandachtspunt, bij de opzet en bijstelling van een planning voor het komende tijdperiode. Het bestedingsplan exclusief de nieuwe exploitatiebudgetten/uitgaven ziet er als volgt uit: 2014

bedragen x 1.000 euro

2015

begroot uitvoeringsplan 3.970 587 541 507 501 247 170 99

mutatie NJR 78 0 108 30 0 0 25 -65

Totaal beschikbaar 4.048 587 649 537 501 247 195 34

totaal

6.622

176

6.798

1.165

5.573

5.595

11.168

riolering

1.944

68

2.012

699

2.110

992

3.102

bestedingsplan wegen water kunstwerken groen openbare verlichting spelen verkeer overig

begroot door Totale uitvoerings- geschoven uitgaven uit 2014 plan 205 2.795 3.842 -24 47 612 275 938 358 235 1.093 304 113 287 376 156 123 91 121 75 67 84 215 -55

prognose uitgaven 6.637 659 1.296 1.397 663 214 142 160

Wegen: Het budget voor de Aalsmeerderweg bedraagt € 2,9 miljoen (begroot in 2014). Besluitvorming over het ontwerp vindt plaats medio 2015. De uitvoering wordt verder voorbereid in 2015. Het totale budget (inclusief € 300.000 openbare verlichting en € 45.000 kunstwerken), wordt doorgeschoven naar 2015 en verder. De herinrichting van het Molenpad is in uitvoering. Afronding vindt plaats in 2015. Hierdoor wordt in 2015 nog een bedrag van € 185.000 aan uitgaven verwacht. In 2014 is een bijdrage gedaan vanuit het product riolering voor de rioleringswerkzaamheden binnen de herinrichting van het Molenpad van € 390.000. Deze zijn als inkomsten op het project verantwoord. Ook is er een bijdrage van € 35.000 ontvangen van de ontwikkelaar voor het parkeerdek aan het Molenpad. In bovenstaand overzicht is het resultaat van de herinrichting van het Molenpad gesaldeerd gepresenteerd, waardoor uitgaven en inkomsten niet apart zichtbaar zijn. Voor de samenwerkingsovereenkomst N201 is in 2014 een bedrag aan kosten gemaakt van € 74.000. Een deel van de totale kosten van dit project wordt in rekening gesteld bij de provincie. Verwacht is dat begin 2015 overeenstemming wordt bereikt over het aandeel in de kosten dat door de provincie

234


Gemeente Aalsmeer

wordt vergoed. Omdat de vergoeding van de kosten door de provincie in 2014 was verwacht, zijn de inkomsten € 153.000 lager dan begroot. In het bestedingsplan staat dit project opgenomen onder de post Overig. Omdat de kosten van dit project verantwoord staan op het product Wegen, wordt dit project vanaf 2015 in het bestedingsplan ook opgenomen onder de post Wegen. In bovenstaand overzicht is het resultaat van de samenwerkingsovereenkomst gesaldeerd gepresenteerd, waardoor uitgaven en inkomsten niet apart zichtbaar zijn. De reconstructies wegen/riolering (Ringvaartzijde, Lakenblekerstraat-Visserstraat, 1e J.C. Mensinglaan, Gloxiniastraat, Zevensprong) zijn in 2014 voorbereid en worden in 2015 uitgevoerd. Reconstructie Gedempte Sloot-Weteringstraat is doorgeschoven naar 2015. Hierdoor worden de begrote uitgaven van € 1,11 miljoen bij wegen en € 640.000 bij riolering doorgeschoven naar 2015 en verder. Water: De projecten natuurvriendelijke oevers, beschoeiing Kleine Poelakker, Ravesteinakker, Grote Poel, Ravesteinakker, Scoutingeiland en Jollensteiger en de beschoeiing Middentocht Nieuw Oosteinde worden voorlopig niet uitgevoerd. Om de werkzaamheden goed te kunnen plannen, is het noodzakelijk dat er eerst een inventarisatie komt van de op dit moment aanwezige beschoeiing. Daarbij wordt meteen in kaart gebracht welke delen vervangen of nieuw aan te brengen zijn. Het budget van € 248.000 wordt doorgeschoven naar 2015. Voor het aanpassen van de beschoeiing aan de Oosteinderweg is een bijdrage van € 60.000 ontvangen. Samen met het beschikbare budget van € 50.000 wordt deze doorgeschoven naar 2015, door storting in de reserve onderhoud/instandhouding openbare buitenruimte. Er vindt nog overleg met het Waterschap plaats over de te plaatsen beschoeiing. Zodra hier duidelijkheid over is wordt er een vergunning aangevraagd bij het Waterschap en kan er tot voorbereiding en uitvoering overgegaan worden. Vervanging/Aanbrengen van beschoeiing in het Seringenpark hangt samen met de aanpassingen aan het park. Het budget van € 234.000 is doorgeschoven naar 2015. Voor de werkzaamheden vigerende leggermaat Uiterwegsloot is samenwerking met het Waterschap nodig. Deze laat op zich wachten. Het budget van € 20.000 schuift door naar 2015. Kunstwerken: Het vervangen van de Weduwe P brug, de brug bij de Kerkweg en de Machinetocht en de duiker Robend zijn in 2014 voorbereid en worden begin 2015 uitgevoerd. Eind 2014 bedraagt het beschikbare budget voor deze vervangingen € 302.000, dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2015. Groen: Bij groen wordt de uitvoering van de werkzaamheden in Seringenpark, Groene As en Groenzone doorgeschoven naar 2015, bijbehorend budget is € 282.000. Voor het Seringenpark is de voorbereiding in het najaar van 2014 opgepakt, de uitvoering vindt in 2015 plaats. Het project Groenzone is deze zomer geheel herzien. De aard en de omvang van het project wordt beperkter. De financiële gevolgen hiervan worden in 2015 duidelijk. Een uitvoeringsplanning voor de Groen Zone is op dit moment nog niet concreet te maken, doordat er stagnatie optreedt bij het verwerven van de benodigde gronden, én omdat er nog geen overeenstemming met Stichting Bovenlanden over de uitvoering is. Het project Oosteinderpoel stond voor de Groene As op het programma voor 2014. Dit is een samenwerkingsproject met Landschap Noord-Holland en het Hoogheemraadschap, deze samenwerking heeft nog niet geleid tot een concreet plan. Vanwege de bezuinigingen bij Landschap Noord Holland heeft verdere doorontwikkeling/ natuuruitbreiding van het Oosteinderpoelgebied minder prioriteit. Focus bij doorontwikkeling Groene AS ligt bij het Westeinderplassen gebied en de ontbrekende schakels tussen Ringvaart en Westeinderplassen. De jaarstukken 2014 en de toelichting

235

Gemeente Aalsmeer

De snoei van jonge bomen, het bomenplan Kudelstaart en de reconstructie van de bomenstructuur Hornmeer worden in 2016 afgerond. Het restant budget van € 46.000 schuift door naar 2015. Het project Hornmeerpark is in 2014 voorbereid. De hiermee gemoeide kosten bedragen € 24.000. Het betreft kosten van voorbereidende werkzaamheden die waren voorzien in 2015, maar reeds zijn gestart in 2014. Deze kosten worden in mindering gebracht op het in 2015 begrote uitgavenbudget van het project. Spelen: Het uitvoeringsplan spelen heeft vertraging opgelopen. Hierdoor wordt € 91.000 doorgeschoven naar 2015. 2014 is het eerste uitvoeringsjaar van het Uitvoeringsplan Spelen. In 2014 is uitvoering gegeven aan het verwijderen van speelplekken en de aanleg van natuurlijke speelplaatsen. De voorbereiding van vervangingen en de renovatie van een speelplaats vroegen voorbereidingstijd in 2014, de uitvoering wordt in 2015 opgepakt. Verkeer: De werkzaamheden voor het verbeteren verkeersveiligheid schoolroutes, het saneren van palen in/op fietspaden en het grootschalig parkeeronderzoek lopen door in 2015. Het bijbehorende budget van € 67.000 wordt doorgeschoven naar 2015. Openbare verlichting: De vervanging van openbare verlichting aan de Uiterweg wordt gelijktijdig uitgevoerd met de vervanging van de bruggen in 2015. Daarnaast is de vervanging van openbare verlichting op het Raadhuisplein, de van Leeuwenhoekstraat en Zijdstraat uitgesteld. Voor de vervanging van de verlichting in de Zijdstraat is nog geen overeenstemming met de ondernemers. Het budget van € 76.000 wordt overgeheveld naar 2015. Riolering: Bij riolering wordt de relining van de Opehlialaan en bedrijventerrein Hornmeer uitgevoerd in 2015. De Ophelialaan is naar 2015 verplaatst, zodat de werkzaamheden gecombineerd kunnen worden met werkzaamheden in andere straten. Hierdoor ontstaat een kans op schaalvoordeel bij de aanbesteding. Het bedrijventerrein Hornmeer is verschoven naar 2015 omdat er nog een aantal voorbereidende werkzaamheden plaats moesten vinden (het opnieuw bereikbaar maken van putten), dit kostte extra tijd. Hierdoor werd het werk later aanbesteed dan gepland. Door topdrukte in november en december kon de aannemer het werk niet meer in 2014 starten. Het bijbehorende budget van € 350.000 wordt doorgeschoven naar 2015.

Afgesloten projecten Op de afgeronde projecten is een positief verschil ontstaan van € 358.000, € 321.000 op riolering en € 37.000 op overige projecten. Bij riolering is het verschil vooral ontstaan door aanbestedingsvoordelen en wijziging van het uit te voeren werk. Deze voordelen blijven binnen de exploitatie van de riolering, Bij de overige projecten wordt het resultaat verrekend met de reserve buitenruimte en is het verschil als volgt te specificeren (-/- is nadelig, bedragen in x € 1.000):

236


Gemeente Aalsmeer

Bruggen Kudelstaart Achterstallig onderhoud bruggen Gronddepot Ambachtsherenweg Stormschade Dorpshaven speelplaatsen Drempel Snoekbaarsstraat Fietsenstallingen winkelcentra Fietspad Hoofdweg Pilot openbare verlichting Oosteinderweg Gebiedsvisie Totaal

-25 42 -1 -2 -1 -10 8 9 12 5 37

Het voorgaande resulteert in de onderstaande samenvatting. Er resteert eind 2015 € 666.000 in de reserve buitenruimte en er is € 474.000 investeringsruimte beschikbaar voor riolering. Bedragen x 1.000 euro Uitvoeringsprogram m a (exclusief riool)

2014

Restant reserve per 1 januari

2015

2016

2017

2018

8.892

666

3.482

6.298

Toevoeging budget jaarschijf

8.026

2.258

2.284

2.284

2.284

Beschikbaar in reserve

8.026

11.151

2.950

5.766

8.581

Beschikbaar via kredieten

2.031

1.043

892

892

892

10.057

12.194

3.842

6.658

9.473

Besteding

1.165

11.527

360

360

360

Restant budget per 31-12

8.892

666

3.482

6.298

9.113

Riolen

2014

2015

2016

2017

2018

Restant krediet per 1 januari

1.692

2.318

474

1.594

2.715

Budget jaarschijf

1.325

1.258

1.120

1.120

1.120

Beschikbaar

3.017

3.576

1.594

2.715

3.835

699

3.102

2.318

474

1.594

2.715

3.835

Totaal beschikbaar

Bedragen x 1.000 euro

Besteding Restant budget per 31-12

Het is niet reëel te veronderstellen dat alle doorgeschoven werkzaamheden uit 2014 en de geplande werken van 2015 volledig uitgevoerd worden in 2015. Als gevolg hiervan moet een aangepaste planning gemaakt worden. Het voorstel voor de planning van de projecten 2015-2018 volgt bij de Lentenota 2015.


237

Gemeente Aalsmeer

Bijlage 2: Afschrijvingsbeleid vaste activa Activa met economisch nut en een verkrijgingprijs van minder dan € 10.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatst genoemden worden altijd geactiveerd. Activa met maatschappelijk nut die na aftrek van bijdragen van derden en (bestemmings)reserves minder dan € 10.000 bedragen worden niet geactiveerd. Indien deze meer dan € 10.000 bedragen kunnen zij worden geactiveerd. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een activa niet in deze lijst is opgenomen, zal in het investeringsplan de afschrijvingstermijn aan de raad worden voorgelegd. De volgende materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven in: Omschrijving

Afschrijvingstermijn (in jaar)

Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling

5

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen economisch nut Gebouwen Schoolgebouwen permanent inclusief speellokaal Schoolgebouwen semi-permanent

Veiligheidsvoorzieningen gebouwen

40 40 max. 20 (afh. van resterende looptijd oorspronkelijke investering) max. 20 afh. van resterende looptijd oorspronkelijke investering) max. 40 afh. van resterende looptijd oorspronkelijke investering) 40 15 25 max. 25 (afh. van resterende looptijd oorspronkelijke investering) max. 20 (afh. van resterende looptijd oorspronkelijke investering) 10

Grond, wegen waterbouwkundige werken Aanlegsteigers Ondergrondse brengparkjes Riolering Schoolpleinen

15 10 30 30

Gronden en terreinen Gronden

0

2e speellokaal semi-permanent Onderwijskundige vernieuwingen (aanpassing permanent) Gymlokaal Sportvloer Buitenzwembad Renovatie/restauratie gebouwen Dakranden/gevelplaten

238


Gemeente Aalsmeer

Machines, apparaten en installaties Installlaties Rollend materieel groenbeheer Graafmachines Diverse materiaal begraafplaats Losse inventaris Persluchtcompressor Aggregaat Brandweer Draagbare motorspuit Brandweer Hefbrug

15 7 10 10 10 10 10 8 20

Vervoersmiddelen Hulpverlenersvoertuig/Brandweerauto Boot & aanhanger Motor van de boot Personenauto Kleine vrachtauto/Pick up Trekker fendt

15 20 7 5 6 8

Overige materiële vaste activa Losse inventaris 1e inrichting onderwijsleerpakket en meubilair PC’s, desktops, monitoren & laptops Servers Software Overige automatisering Beamers & randapparatuur Portofoons Warmtebeeldcamera Aluminium bekisting begraafplaats Diverse materiaal begraafplaats Zonwering

10 10 4 3 5 7 5 5 5 8 10 10

De volgende materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden lineair afgeschreven in: Grond, wegen waterbouwkundige werken Wegen, fietspaden, snelheidsremmende maatregelen, parkeervoorzieningen 20 Verkeersinstallatie 15 Bruggen: - fundering brug 40 - bovenbouw brug 20 - houten brug 15 Openbare verlichting 25 Openbaar groen 8 Bomenstructuur 20 Bermen inclusief beschermingsconstructie 10 Beschoeiing 15 Vooroever 15


239

Gemeente Aalsmeer

Afschrijvingen starten het jaar volgend op het jaar dat de activa zijn opgeleverd. Rentelasten starten het jaar volgend op het jaar waarin voor het eerst kosten worden gemaakt. De renteberekening bestaat uit de rente over de boekwaarde op 1 januari.

240


Gemeente Aalsmeer

Bijlage 3 Lijst van afkortingen 3-D

Drie decentralisaties Sociaal Domein

AA AEB AM AMHK

Amstelveen Aalsmeer Amsterdam Economic Board Afval Energie Bedrijf Amstelland Meerlanden Advies en Meldpunt Huiselijk Geweld en Kindermishandeling

AO/IC AR AVR

Administratieve Organisatie/Interne Controle Algemene Reserve Algemene Vrije Reserve

BABS BBP

Bestuurlijke activiteiten bewakingssysteem Bruto Binnenlands Product

BBV BCF BNG BOA BRS BSO

Besluit Begroting en Verantwoording Btw-compensatiefonds Bank Nederlandse Gemeenten Buitengewoon opsporingsambtenaar Bestuurlijke Regie Schiphol Buitenschoolse opvang

Btw BV B&W

Belasting toegevoegde waarde Besloten Vennootschap Burgemeester en Wethouders

CBS CDA

Centraal Bureau Statistiek Christen Democratisch Appèl

CER CJG CO2 c.q.

Compensatie eigen risico Centrum Jeugd en Gezin Koolstofdioxide Casu quo

Daeb

Diensten van algemeen economisch belang

dB DHW DuBo DUO DVO

Decibel Drank- en horecawet Duurzaam Bouwen Dienst Uitvoering Onderwijs Dienstverleningsovereenkomst

Emovo EMU ESA BV EW

Elektronische MOnitor VOlksgezondheid Economische en Monetaire Unie Exploitatie Sportaccommodaties Aalsmeer BV Eindwaarde

Fvw

Financiële Verhoudingswet

GBA GGD

Gemeentelijke basisadministratie Gemeenschappelijk gezondheidsdienst


241

Gemeente Aalsmeer

GGZ GHOR GPAG BV GPR GR GREX

Geestelijke gezondheidszorg Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen Greenpark Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV Gemeentelijke praktijkrichtlijn Gemeenschappelijke regeling Grondexploitatie

GRP GS

Gemeentelijk Rioleringsplan Generale Staten

HV

Huishoudelijke verzorging

IP

Investeringsplan

ISV

Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing

JGZ JOGG JOP

Jeugdgezondheidszorg Jongeren op Gezond Gewicht Jeugdontmoetingsplek

KCC Ke KRW2 Kwh

Klant Contact Centrum Kosteneenheid Kaderrichtlijn Water Kilowattuur

LIB

Luchthavenindelingsbesluit

LIOR

Leidraad inrichten openbare ruimte

LISA

Landelijk Informatiesysteem van Arbeidsplaatsen en Vestigingen

MBO MOP MRA

Middelbaar Beroepsonderwijs Meerjarenonderhoudsplan Metropool Regio Amsterdam

M2 M3

Vierkante meter Kubieke meter

NCW NME NOMOS

Netto contante waarde Natuur- en Milieueducatie NOise MOnitoring System

NUP NV NZKG

Nationaal uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid Naamloze vennootschap Noordzeekanaalgebied

OGZ OGGz

Openbare Gezondheidszorg Openbare Geestelijke Gezondheidszorg

OLP OZB

Onderwijsleerpakket Onroerende zaakbelastingen

PGB PIOFAH

Persoonsgebonden Budget Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering/Administratie en Huisvesting

242


Gemeente Aalsmeer

RKDES RMO RTG RUD RZB

Rooms Katholieke Door Eendracht Sterk Regionaal Milieu Overleg Ronde Tafelgesprekken Regionale Uitvoeringsdienst Roerende woonen bedrijfsruimten belasting

SER SFN SMASH SRA SVN

Sociaal-Economische Raad Sportfondsen Nederland Structuurvisie Mainport Amsterdam Schiphol Haarlemmermeer Stadsregio Amsterdam Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten

UWV

Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen

VNG VO VSV VTA

Vereniging Nederlandse Gemeenten Voortgezet Onderwijs Voortijdig schoolverlaten Visual tree assessment

VTH VVA VVE VVN VZOD

Vergunningverlening, toezicht en handhaving Voetbalvereniging Aalsmeer Vereniging van Eigenaren Veilig Verkeer Nederland Vooruitgang Zij Ons Doel

Wabo Wet fido Wet hof Wmo WOZ Wpg

Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet financiering decentrale overheden Wet houdbare overheidsfinanciën Wet maatschappelijke ondersteuning Wet waardering onroerende zaken Wet publieke gezondheidszorg

Wro Wtcg Wsw WW

Wet ruimtelijke ordening Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten Wet sociale werkvoorziening Werkloosheidswet


243

Gemeente Aalsmeer. De jaarstukken 2014 en de toelichting

Recommend Documents