GE Money Auto Výroční zpráva 2005

GE Money Auto Výroční zpráva 2005

Obsah: 1

Úvodní slovo

5

Zpráva představenstva

7

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora

11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Struktura GE

17

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Výkaz zisku a ztráty – Přehled o peněžních tocích

25

Příloha účetní závěrky

Úvodní slovo

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

1

ÚVODNÍ SLOVO

Petr Šaštinský, generální ředitel a předseda představenstva GE Money Auto, a.s.

Vážení přátelé, milí obchodní partneři, za rokem 2005 se můžeme plným právem ohlížet jako za rokem velmi úspěšným. Jeho výsledky potvrdily vedoucí pozici GE Money na trhu financování automobilů v České republice. V naší husté distribuční síti více než 1500 prodejců automobilů mohou zákazníci při koupi vozu volit mezi finančním leasingem GE Money Auto, a.s., nebo účelovým úvěrem autoCREDIT od sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. V obou případech je uzavření smlouvy otázkou několika minut a během půl hodiny zákazník odjíždí se svým novým vozem. Trend posunu od financování automobilů prostřednictvím leasingu k financování prostřednictvím úvěru byl v roce 2005 výraznější než v předchozích letech. Celkově financovala společnost GE Money v České republice v roce 2005 38 876 vozů v souhrnné hodnotě 7,15 miliardy korun, o 8 % více než v roce 2004, a souhrnná pořizovací cena těchto automobilů vzrostla meziročně o 10 %. Obhájila pozici vedoucí společnosti na trhu financování ojetých automobilů, kterých financovala 35 872 (o 9 % vozů více než v roce 2004) v souhrnné pořizovací ceně 6,008 miliardy korun, což je meziročně o 11 % více. Z celkového počtu vozů bylo již 84 % financováno prostřednictvím úvěru (60 % v roce 2004).

2


ÚVODNÍ SLOVO

Pozici nejoblíbenějšího finančního produktu společnosti GE Money Auto, a.s., v uplynulém roce získal leasingový produkt s nízkou měsíční splátkou na nákup ojetých i nových automobilů. Tento způsob financování je určen především fyzickým osobám – nepodnikatelům a živnostníkům, výše akontace i jednotlivých splátek záleží na jejich volbě. Pokračovali jsme ve svém trendu poskytování služeb a výhod i pro klienty, jimž končí smlouva o financování vozu. Tito zákazníci mohou po splacení poslední splátky začít využívat bonusů věrnostního plánu Program Plus. Jeho hlavní předností je výhodnější financování dalšího vozu a zjednodušený schvalovací proces. V rámci Programu Plus obdrží zákazníci navíc CCS kartu nabitou na hodnotu 2000 Kč. Kromě rychlých, snadných, flexibilních a dostupných finančních služeb je naším cílem poskytovat klientům vždy i něco navíc. Navazujeme proto na své osvědčené programy, pokračujeme například v udělování slevové karty Benzin Plus pro všechny nové klienty. Tato karta umožňuje nakupovat pohonné hmoty v síti čerpacích stanic Benzina se slevou 2,2 %. Jen za loňský rok ji klienti GE Money v České republice využili k nákupu 4,33 milionu litrů pohonných hmot, a ušetřili tak přes 2,7 milionu korun. Abychom tuto výhodu ještě zvýšili, poskytujeme všem novým zákazníkům od února tohoto roku při financování vozu také novou kartu Benzin Plus, která umožňuje tankovat benzin nebo naftu s pevnou slevou 0,80 Kč na jednom litru. Nejúspěšnějším měsícem z hlediska využívání této karty se stal říjen, kdy ji zákazníci GE Money využili celkem při 21 832 transakcích a natankovali více než 480 tisíc litrů pohonných hmot. Celková čerpaná částka v tomto měsíci dosáhla výše téměř 330 tisíc korun.

S velkým ohlasem se setkala i podzimní kampaň, která umožnila klientům GE Money Auto získat při financování automobilu digitální fotoaparát Kodak, DVD přehrávač do automobilu Lenco nebo mechanické zabezpečení vozu DEFEND LOCK, a projevila se i na dosažených výsledcích. V listopadu využili klienti naší distribuční sítě financování automobilů v souhrnné pořizovací hodnotě 647 milionů korun, což je o 28 % více než v listopadu 2004. Dosahované vynikající výsledky nás také zavazují pomáhat tam, kde je to nejvíce potřeba – v oblasti ekologie a ochrany přírody. Zaměstnanci GE Money Auto, a.s., se na jaře a v létě roku 2005 zapojili do obnovy tatranské přírody v rámci pracovního programu zaměřeného na odstraňování škod po katastrofách a ničivých požárech ve Vysokých Tatrách. Kromě finanční pomoci ve výši 200 000 Sk, kterou věnovala společnost GE Money na obnovu přírody v Tatrách, naši zaměstnanci odpracovali více než 100 hodin při likvidaci škod v této oblasti. V roce 2006 chceme navázat na vynikající výsledky minulého roku. Rádi bychom posílili svou pozici vedoucí společnosti na trhu financování ojetých vozů a chceme být významným partnerem i pro dealery nových automobilů. Chystáme proto na trh uvést některé produktové novinky a klientům nabízet další nové zajímavé věrnostní programy. Rovněž chceme více využít obchodního jména a rozsáhlé distribuční sítě své společnosti a více provázat produktovou nabídku všech sesterských společností GE Money v České republice, tak aby zákazníkovi byla při koupi automobilu k dispozici komplexní nabídka finančních služeb, kterou očekává.

Rád bych na tomto místě poděkoval všem svým spolupracovníkům, díky nimž byl uplynulý rok tak úspěšný. Všem našim klientům a obchodním partnerům bych chtěl poděkovat za důvěru, s níž v roce 2005 využili naše služby, a těším se na spolupráci v roce 2006. Petr Šaštinský


3

4


Zpráva představenstva


5

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

Zpráva představenstva Loňský rok byl pro GE Money Auto, a.s., úspěšný. Co je však důležité pro naše klienty a partnery, je loňský úspěch celé skupiny GE, která patří mezi největší světové společnosti z hlediska tržní kapitalizace a do níž GE Money Auto, a.s., patří. V roce 2005 dosáhl obrat GE výše 149,7 miliardy dolarů a zisk po zdanění výše 16,3 miliardy dolarů. Zisk finanční divize GE Money, která je jednou z šesti divizí GE, v roce 2005 přesáhl 3 miliardy dolarů. GE Money nabízí řadu finančních produktů – kreditní karty, spotřebitelské úvěry, splátkový prodej, leasing automobilů nebo hypoteční úvěry – více než 120 milionům klientů v 51 zemích světa. Celková aktiva GE Money k 31. 12. 2005 dosáhla 158,8 miliardy dolarů. Výroční zprávu GE za rok 2005 naleznete na www.ge.com.

GE Money v České a Slovenské republice je jednou z nejvýznamnějších společností GE ve střední a východní Evropě. V České republice je zastoupena společnostmi GE Money Bank, a.s., GE Money Multiservis, a.s., a GE Money Auto, a.s. Rok 2005 potvrdil prvenství GE Money na českém trhu financování nových i ojetých automobilů, a to jak osobních, tak i užitkových. Přestože společnost GE Money financovala v loňském roce celkem o 38 876 automobilů v souhrnné hodnotě 7,150 miliardy korun, rostoucí trend financování prostřednictvím úvěru na úkor leasingu dává jasný signál k potřebnému rozšíření finanční nabídky v místě prodeje, tedy u dealera. Pro udržení a posílení vedoucí pozice na trhu se v roce 2006 společnost GE Money Auto, a.s., zaměří na nabízení dalších ne-leasingových produktů (účelový úvěr, kreditní karta, pojištění). Tyto produkty bude nabízet zprostředkovaně v rámci skupiny GE Money a využije k tomu svou velice silnou distribuční síť. V následujících letech by se společnost GE Money Auto, a.s., měla stát jednou z největších na trhu v nabídce komplexního financování vozidel a souvisejících služeb.

Vzhledem k tomu, že výsledky roku 2005 jsou nejen velmi příznivé, ale zároveň i zavazující, chce GE Money Auto, a.s., dosáhnout v roce 2006 větší pružnosti a ještě širšího rozsahu svých služeb. Patří mezi ně například i další novinka roku 2006, pojištění autoPROJECT, které zajišťuje krytí rozdílu mezi pořizovací cenou vozidla a časovou cenou, již stanovuje pojišťovna v okamžiku pojistné události. GE Money Auto, a.s., bude i v roce 2006 pokračovat v budování své rozsáhlé a kvalitní distribuční sítě více než 1500 prodejců po celé České republice, díky níž se její služby dostávají co nejrychlejší a nejkratší cestou ke všem současným i budoucím spokojeným zákazníkům.

Petr Šaštinský, Radek Ženka, Milan Beutl, představenstvo GE Money Auto, a.s.

6


Zpráva dozorčí rady a výrok auditora VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

7

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2005 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2005. Jaroslav Hlavatý, předseda dozorčí rady Jiří Daněk, člen Vratislav Kejdana, člen volený zaměstnanci

8




9


Výrok auditora

10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

11

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, se sídlem Stamford, USA, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou, mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní účetní období 1. 1. 2005–31. 12. 2005. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.



Struktura GE

General Electric Company

100 %

100 %

GE Investments, Inc.

100 %

General Electric Capital Services, Inc.

0,2 %

MRA Systems, Inc.

100 %

General Electric Capital Corporation

100 %

100 %

GE Capital International Holdings Corporation

Global Consumer Finance

100 %

100 %

GE Money Bank, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100 %

GE Money Multiservis, a.s. 100 %

GE Money Auto, a.s.

99 %

GE Money Auto, a.s. (SR)

1%

GE Money Multiservis, k.s. (SR)


13


1. PROPOJENÍ OSOB GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ a) Výčet smluv Smlouvy placené – závazky Společnost Auto uzavřela níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž jí vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů.

Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a jednu Smlouvu o nájmu movité věci s GE Money Bank. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Společnost Auto uzavřela dohodu se společností GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND o využívání revolvingového úvěru. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta.

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4


Smlouvy o vedení běžných účtů

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Smlouva o nájmu movité věci –



Ford Mondeo

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Smlouva o kontokorentním úvěru



GE Money Auto, a.s.

GE Money Multiservis, a.s,



Smlouva o poskytování služeb

Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s.




Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.

(MSA) IT služby

GE Money Auto, a.s.




Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.

(MSA)

GE Money Auto, a.s.

GE Capital Woodchester Limited



Golden Lane, Dublin 8, Ireland

(MSA)

GE Money Auto, a.s.

GE Capital Registry, Inc.

Používání ochranné známky

GE Capital European Investments, Inc.

Dohoda o využívání revolvingového úvěru

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s.

ukončena dne 22. 12. 2005 GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND

Dohoda o využívání revolvingového úvěru

General Electric Company

e-mail služby

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4



Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu BB Centrum,



Praha 4, Vyskočilova

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Praha 4,



V Parku 2294/2, PSČ 148 00

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Olomouc,



Opletalova ul.

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Brno,



Lidická 31

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Hradec Králové,



Karla IV.

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Jaroměř,



Ve Sladovnách

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu Plzeň, Anglické nábř.



GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o podnájmu České Budějovice,



Jírovcova

GE Money Auto, a.s.

GE Money Multiservis, a.s.,

Smlouva o nájmu věci movité –



nájem automobilu Ford Focus (SPZ 4A8 2509)

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Mandátní smlouva



GE Money Auto, a.s.




Podnájemní smlouvy – pohledávky

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Pohledávkové smlouvy Od 29. 11. 2002 je v platnosti Smlouva o spolupráci s GE Money Multiservis, a.s. Pohledávky vůči sesterským společnostem GE Money Auto, a.s.


Smlouva o spolupráci Autocredit –



poskytování úvěrů klientům Auta

GE Money Auto, a.s.


Licenční smlouva



Užívaní ochranné známky Autocredit


15


b) Výčet jiných právních úkonů

4. ZHODNOCENÍ

V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby.

Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.


Roční účetní závěrka Obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky:

GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 60112743 18. května 2006


17

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč)

Označ.

AKTIVA

a

b

A.

řád. c

AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63)

001

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

Běžné účetní období

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

11 010 827

-6 328 657

4 682 170

6 811 092

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23)

003

9 978 850

-5 684 945

4 293 905

6 335 540

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)

004

25 145

-15 306

9 839

9 436

Zřizovací výdaje

005

47

-47

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

24 138

-15 195

8 943

7 507

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

69

-64

5

18

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

891

891

1 903

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B.I.1.

B.II. B.II.1.

Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)

013

Pozemky

014

2.

Stavby

015

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Základní stádo a tažná zvířata

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III. B.III.1.

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

8

9 953 705

-5 669 639

4 284 066

6 326 104

9 923 277

-5 669 639

4 253 638

6 323 414

30 428

2 690

30 428

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

C.

Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58)

031

990 099

346 387

440 612

C.I.

Zásoby (ř. 33 až 38)

032

2 312

2 312

73 270

Materiál

033

1 417

1 417

116

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

895

895

C.I.1.

-643 712

65 615 7 539

pokračování na další straně



Označ.

AKTIVA

a

b

C.II.

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)

039

Pohledávky z obchodních vztahů

040

C.II.1.

řád. c

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky – podstatný vliv

042

4.

Běžné účetní období

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

50 796

50 796

73 463

50 796

73 463

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

50 796

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

048

931 175

-643 712

287 463

289 514

Pohledávky z obchodních vztahů

049

814 632

-643 712

170 920

202 084

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

C.III. C.III.1.

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát – daňové pohledávky

054

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

8.

Dohadné účty aktivní

9.

Jiné pohledávky

C.IV. C.IV.1.

58 198

58 198

056

58 173

58 173

057

172

172

146

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

058

5 816

5 816

4 365

87 284

Peníze

059

80

80

2 505

2.

Účty v bankách

060

5 736

5 736

1 860

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

D.I. D.I.1.

Časové rozlišení (ř. 64+65+66)

063

41 878

41 878

34 940

Náklady příštích období

064

280

280

14 340

41 598

41 598

20 600

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066


19


PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ. a

PASIVA b

řád.

Minulé období

5

6

PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)

067

4 682 170

6 811 092

A.

Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84)

068

1 574 414

985 554

A.I.

Základní kapitál (ř. 70+71+72)

069

10 000

10 000

Základní kapitál

070

10 000

10 000

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

700 000

700 000

700 000

700 000

A.I.1. 2. 3. A.II. A.II.1.

c

Běžné období

Změny základního kapitálu

072

Kapitálové fondy (ř. 74 až 77)

073

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond

A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. A.V.

a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80)

078

11 062

11 062

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

079

11 062

11 062

Statutární a ostatní fondy

080 -152 025

Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83)

081

264 492

Nerozdělený zisk minulých let

082

264 492

Neuhrazená ztráta minulých let

083

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

084

588 860

416 517

1 914 -153 939

B.

Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114)

085

2 427 613

5 323 486

B.I.

Rezervy (ř .87 až 90)

086

88 134

211 294

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

B.I.1. 2. 3.

Rezerva na daň z příjmů

089

4.

Ostatní rezervy

090

88 134

211 294

Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101)

091

1 810 002

1 553 558

Závazky z obchodních vztahů

092

586 991

1 553 558

B.II. B.II.1. 2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky – podstatný vliv

094

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

Odložený daňový závazek

101

10.

1 223 011




Označ.

PASIVA

a

b

B.III.

Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113)

B.III.1.

řád. c

5

6

325 007

3 297 079

211 203

319 431

2 338

3 194

Závazky z obchodních vztahů

103

Závazky – ovládající a řídící osoba

104

3.

Závazky – podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva

6.

Minulé období

102

2.

5.

Běžné období

a k účastníkům sdružení

106

Závazky k zaměstnancům

107

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

1 738

2 158

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

40 858

51 974

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

9.

Vydané dluhopisy

111

10.

Dohadné účty pasivní

112

11.

Jiné závazky

113

Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115+116+117)

114

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

Časové rozlišení (ř. 119+120)

118

B.IV.

C.I.

68 870

89 198 2 831 124

204 470

261 555

204 470

261 555

680 143

502 052

C.I.1.

Výdaje příštích období

119

7 271

35 131

2.

Výnosy příštích období

120

672 872

466 921


21


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – druhové členění k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

1

2

I.

Tržby za prodej zboží

01

136 059

301 961

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

136 307

301 949

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

-248

12

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

5 001 819

6 454 118

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

5 001 819

6 454 118

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

II.3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

08

1 089 590

1 448 974

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

42 295

26 381

B.2.

Služby

10

1 047 295

1 422 593 5 005 156

řádku

Skutečnost v účet. obd. sledovaném

minulém

+

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

3 911 981

C.

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

56 633

80 900

C.1.

Mzdové náklady

13

41 300

58 997

C.2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

14 419

20 605

C.4.

Sociální náklady

16

914

1 298

D.

Daně a poplatky

17

5 328

8 401

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

3 154 200

4 137 557

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)

19

511 101

624 247

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

511 101

624 247

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22

560 248

709 439

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

560 248

709 439

F.2.

Prodaný materiál

24

-131 042

35 286

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

209 704

405 553

H.

Ostatní provozní náklady

27

150 364

276 563

837 055

786 810

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření

30

*

(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)

33

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

VII.2.




Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

5

862

N.

Nákladové úroky

43

65 660

243 137

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

4 583

9 117

O.

Ostatní finanční náklady

45

5 939

5 371

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření

48

-67 011

-238 529

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)

49

181 184

131 764

splatná

50

158 517

150 627

řádku

*

Skutečnost v účet. obd. sledovaném

minulém

1

2

(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Q.1.

-

Q.2.

-

odložená

51

22 667

-18 863

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

588 860

416 517

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)

55

S.1.

splatná

56

S.2.

odložená

57

*

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

588 860

416 517

61

770 044

548 281

(ř. 30+48-49)

(ř. 52+58-59) ****

Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53-54)


23


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč)

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

Běž. úč. období

Min. úč. období

4 365

234 533

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z:

Účetní zisk nebo ztráta z provozní činnosti před zdaněním

837 055

786 810

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

3 199 529

4 530 729

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

3 273 327

4 137 557

A.1.2.

Změna stavu:

-131 042

4 066

A.1.2.1.

goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku

A.1.2.2.

rezerv a opravných položek v provozní oblasti

-131 042

4 066

A.1.3.

Zisk (-) ztráta (+) z prodeje stálých aktiv

49 147

389 106

A.1.4.

Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

A*.

8 097

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými položkami

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami

A.3.

Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

A.7.

Ostatní finanční příjmy a výdaje

A.8.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

4 036 584

5 317 539

-2 761 999

-1 601 273

1 026

-47 429

-2 833 983

-1 518 106

70 958

-35 738

1 274 585

3 716 266

-65 660

-243 137

5

862

-118 515

-39 283

-1 356

3 746

1 089 059

3 438 454

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Nabytí stálých aktiv

-1 798 068

-3 244 199

B.1.1.

Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

-1 793 508

-3 238 690

B.1.2.

Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku

-4 560

-5 509

B.1.3.

Nabytí dlouhodobého finančního majetku

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

511 101

624 247

B.2.1.

Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku

511 101

624 247

-1 286 967

-2 619 952

199 359

-1 048 670

B.2.2.

Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností

C.1.

Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

C.2.1.

Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Platby z fondů tvořených ze zisku

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

199 359

-1 048 670

F.

Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků

1 451

-230 168

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

5 816

4 365


Příloha účetní závěrky


25

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika Společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s.. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. (dále „Společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Budovy – vlastní

Metoda Lineární

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing

Doba odepisování 30 let na základě

Lineární

leasingové smlouvy

Dlouhodobý hmotný majetek

Vlastníci Společnosti 1. června 1997 byly veškeré akcie společnosti IMP Leas, a.s. odkoupeny společností GE Capital Services (dále pouze ”GEC”). Základní kapitál Společnosti k 31. prosinci 2005 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GEC byla Společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli Společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %). Sídlo Společnosti GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika

Členové dozorčích orgánů Ing. Jaroslav Hlavatý (předseda dozorčí rady) Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Aleš Sedlák

V průběhu roku 2005 došlo k následující změně ve složení představenstva. Do 5. května 2005 byla členem představenstva Ing. Lucie Hadaričová. Od 5. května 2005 je členem představenstva Eva Štumpfová. V průběhu roku 2005 došlo k následující změně ve složení dozorčí rady. Do 5. května 2005 byl členem dozorčí rady Jiří Daněk. Od 5. května 2005 je členem dozorčí rady Aleš Sedlák. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí Společnosti je v Praze 4.

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti.


Lineární

– motorová vozidla

4 roky

– PC

3 roky

– tiskárny, kancelářská technika Software

5 let Lineární

5 let

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší.

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2005 Členové představenstva Ing. Petr Šaštinský (předseda představenstva) Eva Štumpfová Milan Beutl

– vlastní

c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke Společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté Společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří Společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením Společ-


nosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: 2005

2004

Nově pronajaté automobily

3,5 %

3,5 %

Použité automobily

5,5 %

5,5 %

Nákladní automobily

5%

5%

Ostatní zařízení

8%

8%

h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.

g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby.

3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Software

Zřizovací výdaje

Jiný nehm. majetek

Pořízení nehm. majetku

Celkem

18 727

47

69

1 903

20 746

3 669

--

--

891

4 560 -161

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2005 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005

-161

--

--

--

1 903

--

--

-1 903

--

24 138

47

69

891

25 145

11 220

39

51

--

11 310

4 122

8

13

--

4 143

-147

--

--

--

-147

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2005 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005

--

--

--

--

--

15 195

47

64

--

15 306

Zůstatková hodnota 1. 1. 2005

7 507

8

18

1 903

9 436

Zůstatková hodnota 31. 12. 2005

8 943

0

5

891

9 839


27


b) Dlouhodobý hmotný majetek Vlastní stroje, zařízení a rizikový majetek

Vlastní dopravní prostředky

Leasingový majetek

Pořízení hmotného majetku

Celkem

424 334

30 911

607

2 258

12 865 741

2 690

13 323 676

1 761 156

29 487

-317 042

-19 116

1 793 508

-4 826 629

-692

-5 163 479

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2005 Přírůstky Úbytky Přeúčtování

298 472

--

-297 415

-1 057

--

Zůstatek k 31. 12. 2005

406 371

14 053

9 502 853

30 428

9 953 705

21 134

12 251

6 602 096

--

6 635 481

2 224

3 524

3 144 309

--

3 150 057

-5 141

-9 034

-4 469 943

--

-4 484 118

--

--

--

--

--

18 217

6 741

5 276 462

--

5 301 420

Oprav. polož. k 1. 1. 2005

362 091

--

--

--

362 091

Oprav. polož. k 31. 12. 2005

Oprávky Zůstatek k 1 .1. 2005 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005

Opravná položka

368 219

--

--

--

368 219

Zůst. hodnota 1. 1. 2005

41 109

18 660

6 263 645

2 690

6 326 104

Zůst. hodnota 31. 12. 2005

19 935

7 312

4 226 391

30 428

4 284 066

Úbytky dlouhodobého hmotného majetku se skládají ze zůstatkové ceny prodaného majetku ve výši 560 248 tis. Kč a zůstatkové ceny likvidovaného majetku ve výši Kč 119 113 tis. Kč, která je účtována do ostatních provozních nákladů.

895 tis. Kč představují zálohy vyplacené v souvislosti s financováním skladů dealerům (2004 – 7 539 tis Kč).

5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU 4. ZÁSOBY K 31. prosinci 2005 neměla společnost žádné zboží. Zboží ve výši 65 615 tis. Kč z roku 2004 představující zásoby související s financováním skladů dealerům bylo prodáno a produkt financování skladů dealerům byl ukončen. Poskytnuté zálohy na zásoby ve výši

Krátkodobé obchodní pohledávky činí 814 632 tis. Kč (2004 – 859 806 tis. Kč), ze kterých 741 453 tis. Kč (2004 – 773 224 tis. Kč) představují pohledávky po splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2005 činila 643 712 tis. Kč (2004 – 657 722 tis. Kč).

6. OPRAVNÉ POLOŽKY

Zůstatek k 1. 1. 2005

OP k zabav. majetku

OP k rizik. majetku

OP k pohledávkám

Celkem

15 879

346 212

657 722

1 019 813

14 471

68 378

82 849

Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005


-8 341

--

-82 388

-90 729

7 538

360 683

643 712

1 011 933


7. OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA

9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

Dohadné účty aktivní ve výši 58 173 tis. Kč (2004 – 87 284 tis. Kč) představují především pohledávky za pojišťovnami ve výši 53 285 tis. Kč (2004 – 83 617 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy. Příjmy příštích období ve výši 41 598 tis. Kč (2004 – 20 600 tis. Kč) představují pohledávku za pojišťovnou z finančních bonusů za předchozí období a budoucí příjem z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši 280 tis. Kč (2004 – 14 340 tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši 672 872 tis. Kč (2004 – 466 921 tis. Kč) a dohadné účty pasivní ve výši 68 870 tis. Kč (2004 – 89 198 tis. Kč). Výnosy příštích období se vztahují k leasingovým splátkám. Dohadné účty pasivní zahrnují veškeré provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize dealerům, nezaplacené nákladové úroky z úvěrů poskytnuté tuzemskými bankami a nájemné, el. energie atd.

a) Leasingové zálohy K 31. prosinci 2005 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 586 991 tis. Kč (2004 – 1 553 558 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. b) Dlouhodobé úvěry Společnosti byl v prosinci 2005 poskytnut úvěrový rámec (bez zajištění) od GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND ve výši 1 900 000 tis. Kč (2004 – 0 tis. Kč). K 31. prosinci 2005 bylo z tohoto rámce čerpáno 1 223 011 tis. Kč (2004 – 0 tis. Kč), z čehož 0 tis. Kč je klasifikováno jako krátkodobé a 1 223 011 tis. Kč jako dlouhodobé.

Úrok. sazba %

Splatnost

Zůstatek v tis. Kč

Krátkodobý úvěr PRIBOR + 1 %

31. 12. 2005

0

6%

31. 07. 2005

0

PRIBOR + 1,9 %

22. 12. 2013

1 223 011

Dlouhodobý úvěr

8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

Zůstatek k 31. 12. 2005

a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši 211 203 tis. Kč (2004 – 319 431 tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu – ve výši 40 858 tis. Kč (2004 – 51 974 tis. Kč), mzdy za prosinec 2005, požitky zaměstnanců ve výši 4 076 tis. Kč (2004 – 5 352 tis. Kč) a jiné závazky ve výši 0 tis. Kč (2004 – 2 831 124 tis. Kč) – viz bod 8b. Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. b) Krátkodobé úvěry Jiné závazky ve výši 0 tis. Kč představují závazky vůči podnikům ve skupině (2004 – 2 831 124 tis. Kč). Tyto závazky v roce 2004 reprezentovaly krátkodobou část úvěrů poskytnutých v rámci celkového úvěrového limitu ve výši Kč 1 900 000 tis. Kč od GE Capital European Investments (GECEI). Tento úvěr byl v prosinci 2005 zcela splacen a smlouva byla ukončena.

1 223 011

Celkové úrokové náklady z těchto úvěrů za rok 2005 činí 65 659 tis. Kč (2004 – 240 003 tis. Kč).

10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2005 tvořilo základní kapitál Společnosti 1000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.

11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál

Zisk/ztráta běž. období

Nerozdělený zisk

Neuhrazená ztráta

Zákonný rez. fond

Ostatní kapit. fondy

Celkem

10 000

416 517

1 914

-153 939

11 062

700 000

985 554

Převod zisku roku 2004

--

-416 517

262 578

153 939

--

--

--

Zisk běžného období

--

588 860

--

--

--

--

588 860

10 000

588 860

264 492

0

11 062

700 000

1 574 414

Zůstatek k 1. 1. 2005

Zůstatek k 31. 12. 2005

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2005 do nerozděleného zisku předchozích let.


29


12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k 1. 1. 2005

211 294

Tvorba rezerv

--

Čerpání rezerv

-123 160

Zůstatek k 31. 12. 2005

88 134

13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2005 a 2004 v tis. Kč: 31. prosince 2005 Název společnosti

Pohledávky

GE Capital European Investment GE Global Financial Ireland

31. prosince 2004

Závazky

Pohledávky

Závazky

--

--

2 831 124

--

1 224 413

--

--

GE Money Bank

6 073

184 846

1 454

262 287

GE Money Multiservis

944

3 774

4 926

7 612

GE Money Auto, SR

--

--

--

--

GE Capital Holdings

--

--

--

--

GE Capital Corporation

--

1 016

--

--

GE Consumer Finance Europe

--

579

102

-64

GE Legal, igroup

67

--

67

--

GE Card Services

27

--

--

--

--

--

--

72

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení

Sociální náklady

52

29 326

10 228

844

GE Corporation Leadership

14. ZAMĚSTNANCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2005 a 2004:

2005 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

4

11 974

4 191

70

56

41 300

14 419

914

94

51 790

18 083

1 140

3

7 207

2 522

158

97

58 997

20 605

1 298

2004 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

V roce 2005 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2004). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2005 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti (2004 – 0 Kč).



15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2005 daňovou povinnost ve výši 158 664 tis. Kč (2004 – 150 627 tis. Kč). V roce 2005 byl zaúčtován přeplatek na dani z příjmu za rok 2001 ve výši Kč 147 tis. Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka 2005

Závazek

2004

2005

2004

Celkem 2005

2004

Dlouhodobý hmotný majetek

--

--

--

-210

-210

Dlouhodobý nehmotný majetek

--

--

--

-652

-652

11 673

8 762

--

--

11 673

8 762

--

--

-2 234

-3 659

-2 234

-3 659

Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy

41 357

69 222

--

--

41 357

69 222

Celkem

53 030

77 984

-2 234

-4 521

50 796

73 463

V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 24 %. K 31. prosinci 2005 byl zaúčtována celková odložená daňová pohledávka ve výši 50 796 tis. Kč (2004 – 73 463 tis. Kč).

16. ANALÝZA VÝNOSŮ PODLE SEGMENTŮ Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující:

20. SLOŽKY PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (PRO ÚČELY CASH FLOW) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty jsou definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je na konci účetního období následující: Zůstatek k 31. 12.

2005

2004

Použité automobily

73,1 %

74,7 %

Peníze

Nové automobily

25,7 %

24,1 %

Běžné účty v bankách

5 736

1 860

1,1 %

1,2 %

Celkem

5 816

4 365

Ostatní

2005

2004

80

2 505

17. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY

21. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení.

Dne 1. 1. 2006 došlo ke změně člena představenstva. Zaniklo členství pí. Evě Štumpové a na její místo nastoupil p. Radek Ženka. Vedení Společnosti nejsou známy žádné další události, které by nastaly po rozvahovém dni a které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky Společnosti.

18. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení.

19. BANKOVNÍ ÚVĚRY K 31. prosinci 2005 Společnost čerpala krátkodobý úvěr ve výši 181 527 tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Splatnost úvěru je 6. září 2006. Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2005 Společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši 22 943 tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn.


31

POZNÁMKY


GE Money Auto, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle Tel.: +420 224 446 262, 224 446 020 Fax: +420 224 446 023, 224 446 123 Informační linka: 800 103 050

Navštivte naše internetové stránky www.gemoney.cz

GE Money Auto Výroční zpráva 2005

Recommend Documents