GE Money Auto ÚVĚR • LEASING • POJIŠTĚNÍ
GE Money Auto, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle
Tel.: +420 224 446 262, 224 446 020 Fax: +420 224 446 023, 224 446 123 Informační linka: 800 103 050 www.gemoney.cz
GE Money Auto – Výroční zpráva 2007
Výroční zpráva 2007
GE život podle vašich představ
Obsah: 1
Úvodní slovo
5
Zpráva představenstva
7
Zpráva dozorčí rady a výrok auditora
11
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
– Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
– Struktura GE
19
Roční účetní závěrka
– Aktiva
– Pasiva
– Výkaz zisku a ztráty
27
Příloha účetní závěrky
Úvodní slovo
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ÚVODNÍ SLOVO
Vážení přátelé, milí obchodní partneři, v roce 2007 jsme oslavili desetileté výročí našeho působení na trhu financování automobilů v České Republice. Během této doby jsme uzavřeli více než 287 000 smluv na financování nových či ojetých vozů a celkem jsme našim zákazníkům profinancovali více než 36,3 miliard korun. Ve stejně úspěšném duchu se nesl i jubilejní 10. rok. Ge Money Auto se opětovně stalo společností, která v ČR financuje nákup největšího počtu vozů. Celkově jsme poskytli prostředky na nákup 38 489 automobilů v souhrnné pořizovací ceně 8,7 mld. korun, což je o 17 % více než v předchozím roce. Obzvlášť výrazný, 80% nárůst oproti minulému roku jsme zaznamenali v kategorii financování či jeho zprostředkování u nových automobilů. Tradičně nejvyužívanějším produktem ke koupi automobilu je spotřebitelský úvěr autoCREDIT, poskytovaný sesterskou společností GE Money Multiservis, a.s., jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. V minulém roce bylo jeho prostřednictvím financováno 84 % všech vozů našich klientů. Pro pořízení motocyklu je možné využít jeho obdobu - účelový spotřebitelský úvěr motoCREDIT, rovněž produkt GE Money Multiservis, a.s. Finanční leasing od GE Money Auto, a.s., pak často volí zejména podnikatelé. Naší výhodou je, že nabízíme dostupné produkty, ke kterým vedou jednoduché procesy, a tudíž umíme být rychlí. K vyřízení úvěru či leasingu klientovi stačí většinou dva běžné doklady. Žádost o financování automobilu je v 90 % případů vyřízena do 15 minut. Zároveň s úvěrovou smlouvou je možné sjednat výhodné pojištění. Po loňském rozšíření našeho portfolia pojistitelů o pojišťovnu UNIQUA si nyní mohou klienti vybrat již ze šesti pojišťoven.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
Kromě toho našim klientům poskytujeme vždy něco navíc. Mimo akčních nabídek, díky kterým si v loňském roce odvezli vozy vybavené více než 16 tisíci DVD přehrávači a 10 tisíci navigacemi, je stále velmi úspěšný i náš věrnostní Program plus. Ten nabízí například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího vozu nebo CCS kartu s kreditem ve výši 2000 korun. V uplynulém roce si získal odbornou porotu v soutěži nejlepších finančních produktů na trhu a obdržel ocenění nejvyšší - Zlatou korunu v kategorii Leasing. Díky Programu Plus jsme loni uzavřeli 1491 nových smluv za 318 milionů korun. To je meziročně o třetinu více z hlediska počtu i objemu. Stále více využívaný byl také jeden z benefitů poskytovaný všem novým klientům GE Money Auto, kterým je slevová karta Benzin Plus. U čerpacích stanic Benzina a Paramo mohou s touto kartou klienti tankovat o 0,80 haléřů na litr levněji. Za rok 2007 díky tomu ušetřili kolem 9 miliónů korun.
ÚVODNÍ SLOVO
Jednou z předností našich produktů je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů ukazuje, že GE Money Auto dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí stále jednou z nejoblíbenějších leasingových společností v Čechách. Věřím proto, že i letos obhájíme naše prvenství ve financování ojetých automobilů a zároveň udržíme dynamický růst na poli nových vozů
Rád bych na tomto místě poděkoval svým spolupracovníkům, díky nimž byl uplynulý rok tak úspěšný. Za důvěru děkuji také všem našim klientům a obchodním partnerům. Těším se na spolupráci v roce 2008 !
Milan Beutl, předseda představenstva a generální ředitel
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ÚVODNÍ SLOVO
DVD přehrávač ke každému vozu!
banner_1ku2_final.indd 1
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
7.3.2007 17:45:33
Zpráva představenstva
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA
Zpráva představenstva GE Money se sídlem ve Stamfordu v USA je jednou ze čtyř finančních skupin koncernu General Electric (GE). S aktivy ve výši 211 miliard amerických dolarů patří mezi přední poskytovatele úvěrových služeb spotřebitelům, maloobchodu a dealerům s automobily v 55 zemích celého světa. Své produkty v podobě depozit, kreditních karet, osobních půjček, hypotečních úvěrů, financování nových i ojetých automobilů či pojištění a dalších služeb poskytuje více jak 130 milionům klientů. Její čistý zisk za rok 2007 dosáhl 4.3 miliardy amerických dolarů. V České Republice působí čtyři společnosti patřící do skupiny GE Money. Jsou jimi: GE Money Bank, a.s., GE Money Multiservis, a.s. a GE Money Auto, a.s. a Inkasní a exekuční servis s.r.o. GE Money Auto, a.s., je v oblasti financování osobních vozů dlouhodobě jedničkou na českém trhu. Jen v loňském roce zde profinancovala 38 489 automobilů v hodnotě 8,7 miliardy korun. Potvrdila tak vedoucí pozici v počtu přímo či zprostředkovaně financovaných ojetých automobilů koncovým zákazníkům a zároveň o 80% meziročně zvýšila svou úspěšnost u nových aut. Nabízí jak finanční leasing, tak zprostředkovaně i spotřebitelské úvěry na osobní vozy, užitkové vozy a motocykly. Své služby poskytuje v široké síti 2059 spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice. Výsledky roku 2007 jsou velmi příznivé a zároveň zavazující. Naším cílem je i v následujících letech udržet dominantní pozici na trhu ojetých automobilů a zvýšit náš podíl v segmentu nových vozů.
Milan Beutl, předseda představenstva Jan Hrubý, člen představenstva Miroslav Przyczko, člen představenstva
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
GE Money Bank, a.s., je jedním z největších finančních ústavů v České Republice. Má zde rozsáhlou síť celkem 214 obchodních míst a více než 537 bankomatů. Své produkty a služby nabízí jak drobným, tak korporátním klientům. GE Money Multiservis, a.s., je největší společností na českém trhu v oblasti splátkového prodeje spotřebního zboží. Kromě toho je vydavatelem kreditních karet, poskytuje hotovostní půjčky a nabízí také účelové úvěry na financování automobilů. Nejvýznamnějším produktem v portfoliu a zároveň nejvyužívanějším účelovým úvěrem na koupi vozu v České republice je autoCREDIT, jehož distributorem je sesterská společnosti GE Money Auto, a.s.
Zpráva dozorčí rady a výrok auditora
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA
Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2007 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2007.
Milena Crkovská, člen dozorčí rady Jana Pěchoučková člen dozorčí rady Vratislav Kejdana, člen dozorčí rady
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA
Výrok auditora
KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika
Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz
Zpráva auditora pro akcionáře společnosti GE Money Auto, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 28. května 2007 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Auto, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2006, výkazu zisku a‑ztráty za rok 2006 a‑přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a‑ostatních doplňujících údajů. Údaje o‑společnosti GE Money Auto, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a‑věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti GE Money Auto, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a‑zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a‑věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a‑uplatňovat vhodné účetní metody a‑provádět přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o‑auditorech a‑Mezinárodními auditorskými standardy a‑souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a‑naplánovat a‑provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o‑částkách a‑skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a‑věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol společnosti je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i‑posouzení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a‑vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company incorporated under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative.
Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka 24185. IČ 49619187 DIČ CZ49619187
Živnostenská banka Praha 1 č.ú./account no. 466016004/0400
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA
Výrok auditora
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy.“ Zpráva o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006. Za tuto zprávu o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006. Výroční zpráva Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisuji skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Praze, dne 8. srpna 2007
KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71
Ing. Vladimír Dvořáček Partner
10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
Ing. Pavel Závitkovský Partner Osvědčení číslo 69
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
11
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1.1.2007 - 31. 12. 2007. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů
12 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
Struktura GE
General Electric Company
100 %
99,81 %
GE Investments, Inc. 100 %
0,19 %
General Electric Capital Services, Inc.
MRA Systems, Inc.
100 % 100 %
General Electric Capital Corporation 100 %
GE Capital International Holdings Corporation
Global Consumer Finance
100 %
100 %
100 %
GE Money Bank, a.s.
100 %
Inkasní a exekuční servis s.r.o.
GE Money Multiservis, a.s.
GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.
99 %
GE Money, a.s. (SR)
100 %
GE Money Auto, a.s.
1%
GE Money Brokers, a.s. (SR)
Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojená s akciemi GE Money Auto, a.s., společnost GE Money Multiservis, a.s.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
13
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
1. PROPOJENÍ OSOB
2. VÝČET JINÝCH SMLUV A‑PRÁVNÍCH ÚKONŮ
Společnost GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Společnost GE Money Auto nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.
a) Výčet smluv Smlouvy placené – závazky Společnost GE Money Auto uzavřela níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Bank a GE Money Multiservis. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má společnost GE Money Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu společnosti GE Money Auta.
Smlouvy se sesterskými společnostmi GE – závazky GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
Smlouva o kontokorentním úvěru
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Licenční smlouva o užívání ochranné známky
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
AUTOCREDIT
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
ukončena 28.2.2007
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o nájmu věci movité
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
5A6 0646, ukončena 19.2.2007
GE Money Auto, a.s.
GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.
Smlouva o spolupráci
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, PSČ 140 28 Praha 4
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4 2A4 5976, ze dne 1.6.2007
Smlouva o poskytování služeb-účetních Smlouva o nájmu věci movité
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o nájmu věci movité
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4
7A0 3962 ze dne 30.6.2007
(do 31.12.2007)
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s,
Smlouva o nájmu movité věci – DELL
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
LATITUDE D600, JG9181J
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s,
Smlouva o nájmu movité věci – DELL
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
LATITUDE D610, HQZMM1J
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o nájmu movité věci –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4
-Notebook DELL D620 – 89KXK2J
ze dne 30.6.2007 (do 31.12.2007)
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o nájmu movité věci ze dne
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4 18.6.2007 (jednorázová) na CISCO, NB, PC
pro CEE (1.1.2007 – 30.6.2007)
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Kupní smlouva ze dne 30.6.2007
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4
(jednorázová) na CISCO, NB, PC pro CEE
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o postoupení a převodu práv
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a , 140 00 Praha 4
a povinností vyplývajících z Licenční sml.
a sml. o podpoře ze dne 25.9.02
ze dne 8.10.2007 (jednorázová)
postoupení licencí VISUAL
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s,
Smlouva o podílu na nákladech
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
CCS)
14 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s.
Global Consumer Finance
Smlouva o poskytování služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.
(MSA) IT služby
GE Money Auto, a.s.
Global Consumer Finance
Smlouva o poskytování služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.
(MSA) poradenské služby
GE Money Auto, a.s.
GE Capital Woodchester Limited
Smlouva o poskytování služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Golden Lane, Dublin 8, Ireland
(MSA)
GE Money Auto, a.s.
GE Capital Registry, Inc.
Používání ochranné známky
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s.
General Electric Company
e-mail služby
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s.
GECF Int. Holdings SAS;
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Tour Europlaza; 20 Ave. Andre Prothin, La Defense 4;
Master Service Agreement
92063 Paris La Defense
GE Money Auto, a.s.
General Electric a Chub Insurance
Globální smlouva mezi GE
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Company of Europe S.A
a Chub Insurance Company pojištění osob
při zahraničních cestách
GE Money Auto, a.s.
General Electric Capital Corporation
Globální smlouva mezi GE a GENPACT
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
a GENPACT INTERNATIONAL, Luxembourg
Služby MSA-poskytování systému Global AD
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Mandátní smlouva
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s,
Mandátní smlouvy
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
Mandátní smlouva
Mandátní smlouva
Společnost GE Money Auto uzavřela podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále společnost GE Money Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
15
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva – v budově BB Centra,
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Praha 4, Vyskočilova 1422/1a
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Olomouc, Opletalova 2
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Hradec Králové, Karla IV. 502
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Brno, Lidická 31
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Jaroměř, Ve Sladovnách 37
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva –
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
České Budějovice, Jírovcova 1863/1
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s.
Podnájemní smlouva – v budově
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov
Smlouvy se sesterskými společnostmi GE – pohledávky GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o poskytování služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
-operování a dohled nad IBS90 a SWIFT
GE Money Auto, a.s.
GE Money Bank, a.s,
Smlouva o poskytování IT služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28
-v souvislosti s AS 400
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o spolupráci
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
ukončena 28.2.2007
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o podílu na nákladech
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Construct
GE Money Auto, a.s.
GE Money Multiservis, a.s.
Smlouva o podílu na nákladech
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Defend Lock
GE Money Auto, a.s.
GE Capital Woodchester Ltd.;
Smlouva o poskytování IT služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Trading as GE Money Ireland;
-v souvislosti s AS 400
Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny
31-36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK;
GE Money Auto, a.s.
GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE;
Smlouva o poskytování IT služeb
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Capital House,
-v souvislosti s AS 400
2 Off Bruntcliffe Way, Morley, Leeds, UK GE Money Auto, a.s.
GECF Int. Holdings SAS,
Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Tour Europlaza, 20 Ave. Andre Prothin,
La Defense 4, 92063 Paris La Defense, France
16 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
Service Agreement
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
b) Výčet jiných právních úkonů
4. ZHODNOCENÍ
V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby.
Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.
3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
17
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
GE Money Auto ÚVĚR • LEASING • POJIŠTĚNÍ
Financování, které se vám přizpůsobí S úvěrem nebo leasingem od GE Money Auto si může pořídit vůz kdokoli. Ať už si vyberete nový nebo ojetý, s financováním od GE Money Auto si výši akontace i výši splátek můžete nastavit dle svého. Stačí si jen vybrat! • akontace od 0% • volitelná výše splátek dle vašich potřeb • možnost sjednání výhodného pojištění • vyřízení do 30 min. přímo u prodejce Neváhejte a navštivte svého prodejce vozů nebo volejte infolinku 800 10 30 50 www.gemoneyauto.cz
Nyní navigace ke každému vozu
RPSN již od 6,2%
18 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
Roční účetní závěrka Obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky:
GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 60112743 31. prosince 2007
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
19
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč)
Běžné účetní období
Označ. A K T I V A
řád.
a b AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)
Min. účetní období
Korekce
Netto
c 1 2
3
4
4 012 602
3 689 748
001
Brutto 8 052 752
-4 040 150
Netto
A. Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23)
003
6 978 849
-3 436 345
3 542 504
3 277 605
B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)
004
41 661
- 25 547
16 114
9 441
005
47
B .I.1 . Zřizovací výdaje
- 47
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
3 450
- 1 222
2 228
1 250
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
3 501
3 501
1 021
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
013
B .II.1. Pozemky
34 663
6 937 188
- 24 278
-3 410 798
10 385
3 526 390
015
1 261
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
6 935 819
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
- 1 261 -3 409 537
3 526 282
5. Základní stádo a tažná zvířata
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
3 268 164
014
2. Stavby
B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)
7 170
108
108
3 266 090
2 074
022
B .III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
023 024
2 . Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)
031
1 063 418
- 603 805
459 613
396 261
C.I. Zásoby (ř.33 až 38)
032
4 416
4 416
1 016
C.I.1. Materiál
033
4 416
4 416
1 016
2 . Nedokončená výroba a polotovary
034
3. Výrobky
035
4. Zvířata
036
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038 pokračování na další straně
20 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Běžné účetní období Označ. A K T I V A a b
řád.
Brutto
Min. účetní období
Korekce
Netto
c 1 2
3
4
7 697
47 710
C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)
039
7 697
C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů
040
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
4. Pohledávky za společníky, členy družstva
a za účastníky sdružení
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047
C.III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)
048
1 041 892
C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů
049
839 626
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
050
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
4. Pohledávky za společníky, členy družstva
7 697
Netto
7 697
47 710
- 603 805
438 087
344 414
- 603 805
235 821
190 713
a za účastníky sdružení
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8. Dohadné účty aktivní
056
71 804
71 804
9. Jiné pohledávky
057
53
53
280
C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)
058
9 413
9 413
3 121
C.IV.1. Peníze
059
7 114
7 114
1 684
2. Účty v bankách
060
2 299
2 299
1 437
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
130 409
130 409
108 892
44 529
D.I. Časové rozlišení (ř.64+65+66)
063
10 485
10 485
15 882
D.I.1. Náklady příštích období
064
1 306
1 306
536
2. Komplexní náklady příštích období
065
066
3. Příjmy příštích období
9 179
9 179
15 346
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
21
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A
řád.
a b
c
Běžné období
Minulé období
5
6
067
4 012 602
3 689 748
068
1 980 313
1 818 591
A.I. Základní kapitál (ř.70+71+72)
069
10 000
10 000
A.I.1. Základní kapitál
070 10 000 10 000
PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118) A. Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84)
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
072
3. Změny základního kapitálu
A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77)
073
A.II.1. Emisní ážio
074
700 000
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
077
700 000
700 000
700 000
A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+80)
078
11 062
11 062
A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
079
11 062
11 062
2. Statutární a ostatní fondy
080
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83)
081
1 097 529
853 350
A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let
082 1 097 529
853 350
2. Neuhrazená ztráta minulých let
083
A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
084
161 722
244 179
B. Cizí zdroje (ř.86+91+102+114)
085
1 011 222
1 078 278
B.I. Rezervy podle zvláštních právních předpisů (ř .87 až 90)
086
36 859
67 854
B.I.1. Rezervy (ř.87 až 90)
087
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
088
3. Rezerva na daň z příjmů
089
4. Ostatní rezervy
090
36 859
67 854
091
40 134
160 444
B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101)
B.II.1. Závazky z obchodních vztahů
092
2. Závazky - ovládající a řídící osoba
093
3. Závazky - podstatný vliv
094
4. Závazky ke společníkům, členům družstva
a k účastníkům sdružení
095
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
096
6. Vydané dluhopisy
097
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
098
8. Dohadné účty pasivní
099
9. Jiné závazky 100
40 134
160 444
10. Odložený daňový závazek 101 pokračování na další straně
22 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Označ. P A S I V A a b
řád.
Běžné období
Minulé období
5
6
102
321 304
219 571
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103
217 967
130 913
2. Závazky – ovládající a řídící osoba 104
3. Závazky – podstatný vliv 105
4. Závazky ke společníkům, členům družstva
B.III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113)
c
a k účastníkům sdružení 106
5. Závazky k zaměstnancům 107
6. Závazky ze sociálního zabezpečení
a zdravotního pojištění 108
4 754
3 718
3 222
2 778
877
804
7. Stát – daňové závazky a dotace 109
8. Krátkodobé přijaté zálohy 110
9. Vydané dluhopisy 111
10. Dohadné účty pasivní 112
94 484
81 358
11. Jiné závazky 113 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115+116+117)
114
612 925
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115
2. Krátkodobé bankovní úvěry 116
612 925
630 409
630 409
3. Krátkodobé finanční výpomoci 117
C.I. Časové rozlišení (ř.119+120)
118
1 021 067
C.I.1. Výdaje příštích období 119
42
792 879 7 817
2. Výnosy příštích období 120 1 021 025
785 062
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
23
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Výkaz zisku a ztráty - druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Označ. TEXT
číslo
řádku
Skutečnost v účet. obd.
a b
c
I. Tržby za prodej zboží
01
A. Náklady vynaložené na prodané zboží
02
34
+ Obchodní marže (ř. 01-02)
03
-34
II. Výkony (ř.05+06+07)
04 2 925 091
3 625 515
II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05 2 925 091
3 625 515
II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
II.3. Aktivace
07
B. Výkonová spotřeba (ř.09+10)
08
770 727
859 094
B.1. Spotřeba materiálu a energie
09
50 499
37 713
B.2. Služby 10
720 228
821 381
běžném
minulém
1
2
+ Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 2 154 364 2 766 387 C. Osobní náklady (ř.13 až 16)
12
181 498
83 427
C.1. Mzdové náklady 13
150 735
60 582
C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14
C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15
28 780
21 220
C.4. Sociální náklady 16
1 983
1 625
D. Daně a poplatky
17
1 788
3 644
E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
1 772 329
2 252 297
III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) 19
176 631
321 723
III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20
176 631
321 723
III.2 Tržby z prodeje materiálu 21
F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) 22
237 416
F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23
237 416
F.2. Prodaný materiál 24
383 431 383 431
G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
- 105 993
20 303
IV. Ostatní provozní výnosy 26
92 562
130 616
H. Ostatní provozní náklady
81 188
27
V. Převod provozních výnosů 28
118 454
I. Převod provozních nákladů
29
* Provozní výsledek hospodaření
30
255 331
357 170
(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
J. Prodané cenné papíry a podíly
32
VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)
33
VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
pokračování na další straně
24 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Označ. TEXT
číslo
řádku
a b K. Náklady z finančního majetku
Skutečnost v účet. obd.
sledovaném
minulém
c
1
2
38
IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
X. Výnosové úroky
42
44
237
N. Nákladové úroky
43
18 919
36 369
XI. Ostatní finanční výnosy
44
2 000
3 825
O. Ostatní finanční náklady
45
6 463
XII. Převod finančních výnosů
46
P. Převod finančních nákladů
47
* Finanční výsledek hospodaření
48
- 23 338
5 397 - 37 704
(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)
49
70 271
75 287
Q.1. - splatná
50
30 258
72 201
Q.2. - odložená
51
40 013
3 086
** Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
161 722
244 179
(ř. 30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy
53
R. Mimořádné náklady
54
S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)
55
S.1. splatná
56
S.2. odložená
57
* Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)
58
T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
60
161 722
244 179
(ř. 52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním
61
231 993
319 466
(ř. 30+48+53-54)
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
25
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
% Akontace na jakýkoli vůz S 0% akontací může mít auto každý! Pořiďte si lepší auto a zvolte si nejčastější způsob jeho financování - úvěr nebo leasing od GE Money Auto. V roce 2006 jsme v ČR obsloužili nejvíce zákazníků, kteří si naším prostřednictvím pořídili 39 000 nových i ojetých vozů.
• možnost financování až 100 % ceny vozu • flexibilní splátky podle vašich potřeb • možnost sjednání výhodného pojištění • vyřízení do 30 min. přímo u prodejce
Neváhejte a navštivte svého prodejce vozů nebo volejte infolinku 800 10 30 50. www.gemoneyauto.cz
ce_105x297_j07.indd 1
26 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
RPSN již od 6,2 %
Od 16. 4. do 30. 6. DVD přehrávač ke každému vozu.
19.3.2007 12:13
Příloha účetní závěrky
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
27
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
1. Charakteristika a hlavní aktivity Založení a charakteristika Společnosti Společnost GE Money Auto byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. (dále „společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci Společnosti 15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2007 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %).
b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek
Metoda
Budovy – vlastní
Lineární
30 let
Dlouhodobý hmotný majetek
na základě
– leasing
Lineární
Doba odpisování
leasingové smlouvy
Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní
Lineární
– motorová vozidla
4 roky
– PC
3 roky
– tiskárny, kancelářská technika
5 let
Software
Lineární
5 let
Sídlo Společnosti GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika
Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší.
Identifikační číslo 60112743
c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO.
Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2007 Členové představenstva p. Milan Beutl (předseda představenstva) Ing. Jan Hrubý Ing. Miroslav Przyczko
Členové dozorčí rady Ing. Milena Crkovská Ing. Jana Pěchoučková Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana
Dne 20. března 2007 došlo k následující změně ve složení představenstva: členství ukončil p. Petr Šaštinský a p. Radek Ženka. Novými členy představenstva se stali p. Jan Hrubý a p. Miroslav Przyczko. Dne 22. března 2007 byl předsedou představenstva zvolen p. Milan Beutl. 22. listopadu 2007 došlo k následující změně ve složení dozorčí rady: členství ukončil p. Jaroslav Hlavatý a p. Aleš Sedlák. Novými členy dozorčí rady se staly pí. Milena Crkovská a pí. Jana Pěchoučková. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze 4.
2. Zásadní účetní postupy používané Společností a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání.
28 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech.
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. V minulých obdobích byla výše opravných položek stanovena na základě výsledku Roll rate modelu, který kalkuloval potencionální ztrátu za celou dobu trvání leasingových smluv. V roce 2007 se společnost rozhodla pro výpočet opravných položek k pohledávkám použít Markov model kalkulující potencionální ztrátu za období 12 měsíců. Důvodem této změny je větší přesnost Markov modelu. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: 2007
g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.
2006
Nově pronajaté automobily 1,38 % 1,89 % Použité automobily
3,63 %
6,99 %
Nákladní automobily
0,00 %
0,00 %
Ostatní zařízení 1,38 % 1,89 %
3. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software
Zřizovací výdaje
Jiný nehm. majetek
Pořízení nehm. majetku
Celkem
47 1 349 1 021
30 515
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2007 28 098 Přírůstky Úbytky
5 544
-- 2 961
3 501 12 006
--
--
-860
--
Přeúčtování 1 021
--
--
-1 021
--
34 663
47
3 450
3 501
41 661
Zůstatek k 1. 1. 2007 20 928
47
99
Zůstatek k 31. 12. 2007
-860
Oprávky
Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2007 Zůstatková hodnota 1. 1. 2007 Zůstatková hodnota 31. 12. 2007
3 350 --
-- 21 074
-- 1 983
--
5 333
--
--
-860
-860
--
--
--
--
--
24 278
47
1 222
--
25 547
7 170 10 385
-- 1 250 1 021 --
2 228
3 501
9 441 16 114
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
29
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
b) Dlouhodobý hmotný majetek
Technické zhonocení budov
Vlastní stroje,
zařízení, zabavený a rizikový majetek
Vlastní dopravní prostředky
Leasingový majetek
Pořízení hmotného majetku
Celkem
7 031 929 2 074
7 484 397
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2007
--
Přírůstky 1 261
433 561 16 833
36 508 17 264 2 264 070 124 2 319 227
Úbytky
--
-92 223
-3 355
-2 770 824
-34
Přeúčtování
--
79 728
--
-77 672
-2 056
-2 866 436 --
Zůstatek k 31. 12. 2007
1 261
457 574
30 742
6 447 503
108
6 937 188
-- 23 950
9 487
3 806 777
--
3 840 214
Oprávky Zůstatek k 1.1.2007
Odpisy 1 261 17 427 Oprávky k úbytkům
--
-6 312
5 817 1 742 491 -1 688
-- 1 766 996
-2 562 122
--
-2 570 122
Přeúčtování
--
--
--
--
--
--
Zůstatek k 31. 12. 2007
1 261
35 065
13 616
2 987 146
--
3 037 088
Oprav. polož. k 1. 1. 2007
--
376 019
--
--
--
376 019
Změna opravných položek
--
-2 309
--
--
--
-2 309
Oprav. polož. k 31 12. 2007
--
373 710
--
--
--
373 710
Zůst. hodnota 1. 1. 2007
--
33 592
7 346
3 225 152
2 074
3 268 164
Zůst. hodnota 31. 12. 2007
--
48 799
17 126
3 460 357
108
3 526 390
Opravná položka
4. Zásoby
5. Pohledávky z obchodního styku
K 31. prosinci 2007 měla společnost zásoby v hodnotě 4 416 tis. Kč (2006 – 1 016 tis. Kč).
Krátkodobé obchodní pohledávky činí 839 626 tis. Kč (2006 – 867 208 tis. Kč), ze kterých 704 669 tis. Kč (2006 – 718 418 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2007 činila 603 805 tis. Kč (2006 – 676 495 tis. Kč).
6. Opravné položky Zůstatek k 1. 1. 2007 Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31. 12. 2007
30 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
OP k zabav. majetku 3 370 --
OP k rizik. majetku 372 649 87
OP k pohledávkám
Celkem
676 495 1 052 514 6 594
6 681
-2 396
--
-79 284
-81 680
974
372 736
603 805
977 515
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
7. Ostatní aktiva a pasiva
9. Dlouhodobé závazky
Dohadné účty aktivní ve výši 71 804 tis. Kč (2006 – 44 529 tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši 21 056 tis. Kč (2006 – 37 322 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy a dohadnou položku na služby fakturovaných na základě smlouvy o poskytování služeb (Service Agreement). Příjmy příštích období ve výši 9 179 tis. Kč (2006 – 15 346 tis. Kč) představují pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši 1 306 tis. Kč (2006 – 536 tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši 1 021 025 tis. Kč (2006 – 785 062 tis. Kč), které se vztahují k leasingovým splátkám. Výdaje příštích období ve výši 42 tis. Kč (2006 – 7 817 tis. Kč) představující náklady vztahující se k tomuto účetnímu období a uhrazené v následujícím období. Dohadné účty pasivní ve výši 94 484 tis. Kč (2006 – 81 358 tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2007 vyfakturované.
Leasingové zálohy K 31. prosinci 2007 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 40 134 tis. Kč (2006 – 160 444 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků.
10. Základní kapitál K 31. prosinci 2007 tvořilo základní kapitál společnosti 1 000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.
8. Krátkodobé závazky a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši 217 967 tis. Kč (2006 – 130 913 tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu – ve výši 877 tis. Kč (2006 – 804 tis. Kč), mzdy za prosinec 2007 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši 7 976 tis. Kč (2006 – 6 496 tis. Kč). Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2007 ani v roce 2006 žádný krátkodobý nebankovní úvěr.
11. Vlastní kapitál a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Zisk/ztráta běž. období
Nerozdělený zisk
Zůstatek k 1. 1. 2007 10 000 244 179
853 350
Základní kapitál
Převod zisku roku 2006
--
Zisk běžného období
-- 161 722
Zůstatek k 31. 12. 2007
10 000
Neuhrazená ztráta
-244 179 244 179 161 722
Zákonný rez. fond
-- 11 062
Ostatní kapit. fondy
Celkem
700 000 1 818 591
--
--
--
--
--
--
-- 161 722
1 097 529
--
11 062
700 000
-1 980 313
b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2007 do nerozděleného zisku předchozích let.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
31
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
12. Rezervy
Všeobecná rezerva na leasingové operace
Zůstatek k 1. 1. 2007
67 854
Tvorba rezerv
--
Čerpání rezerv
-30 995
Zůstatek k 31. 12. 2007
36 859
13. Operace s podniky ve skupině Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2007 a 2006 v tis. Kč:
Název společnosti GE Money Bank
Pohledávky
Závazky
Pohledávky
31. prosince 2006 Závazky
6 594 15 549
4 140
3 913
47 587
4 841
GE Money, a.s. (SK) 182 28
--
--
GE Money Multiservis
6 255
31. prosince 2007
46 836
Inskasní a exekuční servis 12 GE International GE Consumer Finance Europe GE Legal, igroup GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Capital Woodchester GE Consumer Finance Incorporated GE Consumer Finance UK GECF Int. Holding SAS
449
--
--
-- 20 514
--
--
--
--
--
-65
67
--
67
--
--
--
342
--
956
--
4 072
--
--
--
681 --
-- 27
-- 1 494 --
--
3 320 13 241
14. Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2007 a 2006: 2007 Zaměstnanci
Počet zaměstnanců
Mzdové náklady
Sociální náklady
91 124 140 19 525 1 727
Vedoucí pracovníci 12 26 595 Celkem
Náklady na sociální zabezpečení
103
150 735
9 255 256 28 780
1 983
2006 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem
68
37 627 13 185 1 435
9 22 955 77
60 582
8 035 190 21 220
1 625
V roce 2007 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2006). Na základě uzavřených dohod o dočasném přidělení zaměstnanců, zaúčtovala společnost v roce 2007 mzdové náklady na tyto zaměstnance ve výši 68 031 tis. Kč. Společnost evidovala 16 těchto zaměstnanců k 31. 12. 2007. Společnost neeviduje k 31. prosinci 2007 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti (2006 – 0 Kč).
32 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
15. Daň z příjmů Společnost vykázala za rok 2007 daňovou povinnost ve výši 30 689 tis. Kč (2006 – 69 231 tis. Kč). Kromě této daňové povinnosti je ve výsledovce vykázáno zpřesnění odhadu daňové povinnosti roku 2006. Odložená daňová pohledávka a závazek:
Pohledávka
Závazek
Celkem
2007
2006
2007
2006
2007
2006
Dlouhodobý hmotný majetek
--
--
--
--
--
--
Dlouhodobý nehmotný majetek
--
--
--
--
--
--
Leasingový majetek
-- 14 701
-734
--
Neuhrazené penalizační faktury
-2 577
--
--
-2 700
Opravné položky a rezervy 16 208
35 586
-5 077
Celkem
50 287
-8 511
16 208
V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 20 %. K 31. prosinci 2007 bylo zaúčtováno snížení odložené daňové pohledávky o 40 013 tis. Kč na celkovou výši 7 697 tis. Kč (2006 – pohledávka 47 710 tis. Kč).
-734 14 701 -2 700
-2 577
-- 11 131
35 586
-2 577
7 697
47 710
20. V ýznamné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci 2007.
16. Analýza výnosů podle segmentů Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: 2007
2006
Použité automobily
64,25 %
74,64 %
Nové automobily
35,72 % 25,32 %
Ostatní
0,03 %
0,04 %
17. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení.
18. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení.
19. Bankovní úvěry K 31. prosinci 2007 společnost čerpala krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši 319 299 tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Splatnost úvěru je 6. září 2008. Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2007 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši 293 626 tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn.
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
33
POZNÁMKY
34 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
POZNÁMKY
VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
35
POZNÁMKY
36 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO
GE Money Auto ÚVĚR • LEASING • POJIŠTĚNÍ
GE Money Auto, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle
Tel.: +420 224 446 262, 224 446 020 Fax: +420 224 446 023, 224 446 123 Informační linka: 800 103 050 www.gemoney.cz
GE Money Auto – Výroční zpráva 2007
Výroční zpráva 2007
GE život podle vašich představ