VÝROČNÍ ZPRÁVA GE Money Auto. infolinka:

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

GE Money Auto www.gemoney.cz | infolinka: 800 10 30 50

Zpráva Text, text, jednatelů text ...

OBSAH 1 Zpráva jednatelů 3 Výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky

ZPRÁVA JEDNATELŮ Společnost GE Money Auto, s.r.o., která je součástí skupiny GE Money v ČR, nabízí již 16 let financovaní nových i ojetých vozů a motocyklů. Úvěry na osobní i užitková vozidla, úvěry na motocykly a také finanční leasing poskytuje v široké síti spolupracujících autobazarů a autodealerů po celé České republice.

1

2

GE Money Auto Výroční zpráva 2011

Výrok auditora

Mezi základní produkty společnosti GE Money Auto, s.r.o.

ve financování ojetých vozů a zvyšovat podíl ve financo-

patří úvěr autoCREDIT, který za 10 let existence využilo

vání nových vozů. Kromě standardní distribuce finančních

již více než 200 000 spokojených zákazníků. Tento úvěr

produktů hledáme i nové způsoby oslovení koncových

umožňuje financování až 100% ceny automobilu, lze jej

zákazníků. V roce 2011 jsme zaměstnavatelům předsta-

kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů a splátky

vili netradiční nabídku, a to zvýhodněné nákupy vozidel

nastavit tak, aby vyhovovaly potřebám klienta. Stejnou fle-

a finančních služeb, jako součást benefitních programů

xibilitu nabízí rovněž produkt motoCREDIT, určený k finan-

pro jejich zaměstnance.

cování nákupu motocyklů. Klienti oceňují výhody věrnostního Program plus, do něhož jsou automaticky zařazeni naši zákaznici s dobrou platební morálkou. Program nabízí

Naší významnou předností je šíře nabídky financování a koupě

například výrazné cenové zvýhodnění při financovaní dal-

nových i ojetých vozidel. Rozsáhlé portfolio financovaných

šího automobilu nebo CCS kartu v hodnotě 2000 korun.

automobilů nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů potvrzuje, že GE Money Auto, s.r.o. dokáže uspokojit téměř

Od roku 2010 je GE Money Auto, s.r.o., plně vlastněná spo-

jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost na-

lečností GE Money Bank, a.s. Tato změna umožnila celkově

šich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí

zjednodušit a zefektivnit řízení obchodní činnosti s pozitiv-

stále jednou z nejoblíbenějších společností pro financování

ním dopadem na klienty. Úspěšně se nám daří udržet podíl

automobilů v České republice.

Milan Beutl

Markéta Chrudimská

Jan Hrubý

VÝROK AUDITORA

3

4


Výrok auditora

5

6


Zpráva o vztazích mezi spřízněnými Text, text, osobami text ...

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

7

8


Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

GE Money Auto, s. r. o.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto

V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991

Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační

Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla

povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991

zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money

Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

(a) Výčet smluv

uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu, Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením

Smlouvy placené - závazky

na centrále a managementu Auta.

Bank, a.s. se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále

Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi sku-

jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností

piny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní

GE Money Auto, s.r.o., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Pra-

smlouvu a smlouvu o poskytování informačních technologií

ha 4, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou

s GE Money Bank, a.s. na jejichž základě banka přefaktu-

ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami

rovává poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky

ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2011 –

z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money

31. 12. 2011.

Bank, a.s. smlouvu o využívání aplikace GE Money e-servicing s GE Money Bank, a.s. Dále GE Money Bank, a.s. vede

1. PROPOJENÍ OSOB

několik běžných účtů GE Money Auto, s.r.o. Smlouvy s mateřskou společnosti - závazky

General Electric Company

GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

100 %

GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Smlouva o kontokorentním úvěru*

GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Smlouva o poskytování služeb – využívání aplikace GE Money e.servicing (UFO- univerzální frontend)

Services, Inc.



Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SM0000288

100 %



Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SB0002579



Mandátní smlouva ze dne 1. 7. 2000 služby OPS



Mandátní smlouva

General Electric Capital

100 %

General Electric Capital Corporation 100 %

* Smlouva ukončena 30. 9. 2011

GE Capital International

Global Consumer Finance

Holdings Corporation

100 %

100 %

GE Money Bank, a.s.

100 %

GE Money Multiservis, a.s.

100 % GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

GE Money, a.s. (SR)

100 %

100 %

100 %

Inkasní Expresní

AgroConsult

Servis s.r.o.

Bohemia s.r.o.

100 %

100 %

GE Money Auto, s.r.o.

GE Capital Swedish

GE Money

Holding B.V.

Brokers, a.s. (SR)

Název společnosti Inkasní Expresní Servis s.r.o. je platný

finančních služeb, a to především drobným a středním

od 20. července 2011. Do 19. Července se používal název

klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi

Inkasní a exekuční servis s.r.o.

v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých ob-

Auto patří do skupiny GE Capital, nadnárodní korporace General Electrics, která se soustřeďuje na poskytování

chodních podmínek.

9

10


Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

Smlouvy s ostatními společnostmi GE – závazky

Smlouvy placené – pohledávky


GE Money EMEA 6 Agar Street, London, Englnand Great Ship Streat, Dublin, Ireland

MSA (Operational/consulting Support Services)


GE Money, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava

Smlouva o poskytování služeb informačních technologií


Global Consumer Finance International Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4, 20 Av. Andre Prothin 92063 Paris, La Defense Cedex FR

Smlouva o poskytování služeb Master Services Agreement


GE capital Corporation, GE Consumer Finance Summer Street 1600, Stamford, U.S.A


Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají pohledávky. Jedná se o smlouvy o poskytování IT služeb v souvislosti s pronájmem serveru AS 400 a smlouvy o poskytování služeb informačních technologií Smlouvy s mateřskou společnosti – pohledávky GE Money Auto, s.r.o.

GE Money Bank, a.s.

Smlouva o poskytování služeb –

Smlouva o poskytování služeb (MSA) poradenské služby

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

operování a dohled nad IBS90 a SWIFT



Smlouva o poskytování IT služeb – v souvislosti s AS 400

GE Capital Corporation, GE Consumer Finance Summer Street 1600, Stamford, USA

Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby





GE Capital Registry, Inc. 260 Long Ridge road, Stamford, USA

Používání ochranné známky


General Electric Company 3135 Easton Turnpike, Fairfield Connecticut 06431, USA

E-mailové služby


General Electric Company, Fairfield, USA a Chub Insurance Company of Europe S.A

Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách


General Electric Capital Corporation a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Zug, Luxembourg

Globální smlouva mezi GE a GENPACT Služby MSA-poskytování systému Global AD


Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Mandátní smlouva


GE Capital Europe Limited Tempus House, 2200 Century House, Thorpe Park, Leeds LS15 8ZB, UK

Poskytování finančních a servisních služeb k zastřešení ORACLE

Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE

sejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto

Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor

uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských

obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to

prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a,

platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvi-

které využívá jako své sídlo.

Podnájemní smlouvy - závazky

Smlouvy s ostatními společnostmi GE – pohledávky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE Money Brokers, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava



Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4



GE Money, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava


Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny – pohledávky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE Capital Woodchester Ltd.; Trading as GE Money Ireland; 31-36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK;



GE Money Servicing Limited, Malvern House, Croxley Business Prak, Watford Hertfordshire WD 18 8Y, UK

Smlouva o poskytování IT služeb – v souvislosti s AS 400*


GE Money EMEA 3rd Floor Le Pole House Great Ship Street, Dublin 8, Ireland

Service Agreement – služby CEE


Podnájemní smlouva – v budově BB Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a


GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL CONSUMER FINANCE 1600 Summer Street Stamford, CT 06927, USA




Podnájemní smlouva – Olomouc, Opletalova 2


GE Aviation Czech s.r.o. Beranových 65; 199 02 Praha 9

Smlouvy o finančním leasingu vozidel (celkem 4 smlouvy)



Podnájemní smlouva – Hradec Králové, Karla IV. 502


GE Medical Systems Česká republika, s.r.o., Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4

Smlouvy o finančním leasingu vozidel (celkem 27 smluv)



Podnájemní smlouva – Brno, Lidická 31

* Smlouva ukončena 30. 9. 2011



Podnájemní smlouva – Jaroměř, Ve Sladovnách 37



Podnájemní smlouva – České Budějovice, Jírovcova 1863/1


Podnájemní smlouva – v budově The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov

11

12


(b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovlá-

Roční účetní závěrka

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

dající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ

Obchodní firma: GE Money Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Identifikační číslo: 60112743

V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. V Praze 31. března 2012

Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2011

13

14



AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2011

Označ.

A K T I VA

řád

a b c

AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63)

001

Běžné

Min. účetní

účetní období Brutto Korekce 1 2 11 761 876

období Netto 4

Netto 3

-3 925 170 7 836 706 7 921 896

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23)

003

2 144 892

-1 535 372

B.I.

609 520 1 064 282

C.

Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58)

C.I.

4 188

9 157

369

652

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

036

5.

Zboží

037

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)

039

3 650 657 3 426 521

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

4.

Ocenitelná práva

008

6.

5.

Goodwill

009

C.II.

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

8 161

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

1 138

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)

013

2 069 065

8 505

- 198 945 3 451 712 3 959 037

2 558

C.II.1.

Pohledávky z obchodních vztahů

040

2.

Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

041

- 198 945 3 227 576 3 766 318

3.

Pohledávky – podstatný vliv

042

594 540 1 041 049

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

Pozemky

014

2.

Stavby

015

81

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

1 937 218

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Dospělá zvířata a jejich skupiny

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

- 81

131 766

3 819

2 048

-1 430 522

1 638

B.II.1.

3 819

1 138

-1 474 525

-2 389 798 7 161 279 6 801 673

369

- 47

- 6 523

9 551 077 4 188

- 60 847

18 627

031

období Netto 4

Netto 3

032

47

účetní období Brutto Korekce 1 2

033

75 827

12 204

Min. účetní

Materiál

005

Běžné

Zásoby (ř. 33 až 38)

004

- 54 277

řád

C.I.1.

Zřizovací výdaje

23 233

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)

A K T I VA

a b c

B.I.1.

66 481

14 980

Označ.

506 696

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

224 136

C.III.

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

048

4 968 004

-2 190 853 2 777 151 2 754 220

C.III.1.

Pohledávky z obchodních vztahů

049

4 843 631

-2 190 853 2 652 778 2 566 781

2.

Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

050

11 193

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

- 43 922

920 187

87 844

77 120 785

224 136

192 719

11 193

9 041

B.III.1.

Podíly – ovládaná osoba

024

6.

Stát – daňové pohledávky

054

1 548

1 548

3 494

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

4 953

4 953

14 809

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

8.

Dohadné účty aktivní

056

105 281

105 281

160 095

4.

Půjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv

027

9.

Jiné pohledávky

057

1 398

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

058

928 228

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

C.IV.1.

Peníze

059

12 037

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

2.

Účty v bankách

060

916 191

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

pokračování na další straně

4.

D.I.

928 228

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062 063

65 907

D.I.1.

Náklady příštích období

064

2 202

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

63 705

79 259

12 037

9 322

916 191

Časové rozlišení (ř. 64+65+66)

1 398

65 907

2 202

69 937 55 941 1 483

63 705

54 458

15

16



PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2011

Označ. a

P A S I V A b

řád c

Běžné období 5

Minulé období 6

Označ. a

P A S I V A b

řád c

Běžné období 5

Minulé období 6

PASIVA CELKEM (ř. 68+85+119)

067

7 836 706

7 921 896

Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114)

103

446 779

1 000 028

A.

Vlastní kapitál (ř. 69+73+79+82+85)

068

7 060 000

6 576 018

B.III.1.

Závazky z obchodních vztahů

104

209 560

233 790

A.I.

2 581

B.III.

Základní kapitál (ř. 70+71+72)

069

4 427 829

4 427 829

2.

Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba

105

A.I.1.

Základní kapitál

070

4 427 829

4 427 829

3.

Závazky – podstatný vliv

106

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 107

3.

Změny základního kapitálu

072

5.

Závazky k zaměstnancům

108

A.II.

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

7.

Stát – daňové závazky a dotace

700 000

700 000

499 241

6 962

7 167

109

3 616

3 948

110

5 552 11 182

Kapitálové fondy (ř. 74 až 78)

073

A.II.1.

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

111

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

9.

Vydané dluhopisy

112

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností

077

10.

Dohadné účty pasivní

113

203 485

218 632

5.

Rozdíl z přeměn společností

078

11.

Jiné závazky

114

3 841

8 519

A.III.

B.IV.

700 000

700 000

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 80+81)

079

11 062

11 062

Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116+117+118)

115

A.III.1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

080

11 062

11 062

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

116

2.

Statutární a ostatní fondy

081

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let (ř. 83+84)

082

1 437 127 1 437 127

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

117

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

118

1 510 574

C.I.

Nerozdělený zisk minulých let

083

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

084

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

085

483 982

- 73 447

B.

Cizí zdroje (ř. 87+92+103+115)

086

758 513

1 284 798

B.I.

116 822

Rezervy (ř. 88 až 91)

087

B.I.1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

088

22 644

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

089

3.

Rezerva na daň z příjmů

090

4.

Ostatní rezervy

091

2 924

7 481

B.II.

Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102)

092

194 912

262 126

113 898

15 163

B.II.1.

Závazky z obchodních vztahů

093

2.

Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba

094

3.

Závazky – podstatný vliv

095

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 096

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

097

6.

Vydané dluhopisy

098

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

099

8.

Dohadné účty pasivní

100

9.

Jiné závazky

101

10.

Odložený daňový závazek

102

194 912

1 510 574

A.IV.1.

262 126

pokračování na další straně

Časové rozlišení (ř. 120+121)

119

C.I.1.

Výdaje příštích období

120

Výnosy příštích období

121

2.

28 731

18 193

61 080

18 193

61 080

17

18



VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – DRUHOVÉ ČLENĚNÍ (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2011

Označ.

T E X T

číslo

a b

řádku c

Skutečnost v účet. obd.

Označ.

T E X T

číslo

a b

řádku c

běžném 1

minulém 2

01

71 727

33 365

I.

Tržby za prodej zboží

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

66 490

29 593

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

5 237

3 772

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

1 877 908

1 584 295

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných osobách

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

1 877 908

1 584 295

a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

VII.2.

II.3.

Aktivace

07

VII.3.

Skutečnost v účet. obd. běžném 1

31

minulém 2

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)

33

34

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

B.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

08

520 325

293 817

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

16 415

22 995

K.

Náklady z finančního majetku

38

B.2.

Služby

10

503 910

270 822

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

+

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

1 362 820

1 294 250

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

C.

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

163 662

128 029

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

C.1.

Mzdové náklady

13

122 618

98 313

X.

Výnosové úroky

42

408

C.2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

C.4.

Sociální náklady

D.

Daně a poplatky

N.

Nákladové úroky

43

2 399

8 318

37 117

27 232

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

1 170

1 612

16

3 927

2 484

O.

Ostatní finanční náklady

45

36 731

17

23 182

605

XII.

Převod finančních výnosů

46

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

452 025

804 021

P.

Převod finančních nákladů

47

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)

19

76 769

75 167

*

Finanční výsledek hospodaření

48

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

76 769

75 167

(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)

49

121 640

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

a materiálu (ř. 23+24)

22

65 976

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

65 976

F.2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek

Q.

34 287

- 37 552

- 39 937 - 60 992

Q.1.

– splatná

50

153 057

45 688

81 430

Q.2.

– odložená

51

- 31 417

- 106 680

81 430

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

483 982

- 73 447

(ř. 30+48-49)

XIII.

Mimořádné výnosy

53

466 090

R.

Mimořádné náklady

54

119 398

124 465

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)

55

79 820

108 209

S.1.

– splatná

56

S.2.

– odložená

57

*

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

131 148

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

H.

Ostatní provozní náklady

27

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

*

Provozní výsledek hospodaření

30

1 056

643 174

(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)

- 94 502

483 982

(ř. 52+58-59)

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

(ř. 30+48+53-54)

61

605 622

- 73 447 - 134 439

19

20


Příloha roční účetní závěrky

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Rok končící 31. prosince 2011

21

22


1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY


• poté se společnost GE Money, s.r.o. sloučila 30. září 2010 s GEMB (rozhodné datum fúze bylo 1. ledna 2010) a přestala

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (pokračování)

Založení a charakteristika společnosti

existovat,

Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas,

• zbývající část GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky

Majetek

Metoda

Doba odpisování

a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE

a vlastní kapitál, je od 31. 12. 2010 mimo skupinu GE Money

Budovy – vlastní

Lineární

40 let

Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost

Česká republika.

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing

Lineární

na základě leasingové smlouvy

Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní

Lineární

přejmenována na GE Money Auto a.s. a dne 8. března 2006 byl název společnosti upraven na GE Money Auto, a.s. Dne

Sídlo společnosti

28. července 2010 společnost změnila právní formu na společnost s ručením omezeným. Tato změna proběhla na

Obchodní firma a sídlo

základě Projektu změny právní formy společnosti ze dne

GE Money Auto, s.r.o.

21. 6. 2010. Tento projekt je součástí notářského zápisu NZ

Vyskočilova 1422/1a

439/2010 ze dne 26. 7. 2010. Název společnosti od 28. 7. 2010

Praha 4

je GE Money Auto, s.r.o. (dále „společnost“).

Česká republika

Identifikační číslo 60112743

Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů a poskytování úvěrů na pořízení automobilů.

Jednatelé společnosti k 31. 12. 2011

- motorová vozidla

4 roky

- PC

3 roky

- tiskárny, kancelářská technika

5 let

Software

Lineární

5 let

Oceňovací rozdíl

Lineární

4 roky

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpi-

Zabavený leasingový majetek

sována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy,

Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasin-

nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která

govému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných

je kratší.

ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých

Vlastníci společnosti

Ing. Jan Hrubý

od 20. března 2007

15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti

(zapsáno 28. července 2010)

c) Zásoby

odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od spo-

Milan Beutl

od 22. března 2007

Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizo-

Pohledávky

lečnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále

(zapsáno 28. července 2010)

vací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopra-

Společnost využívá ke klasifikaci pohledávek členění vychá-

GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od spo-

Markéta Chrudimská

od 6. prosince 2010

vu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO.

zející s postupů používaných mateřskou společností. Toto

lečnosti IMP Leas, a.s. Před odkoupením akcií společností

(zapsáno 3. února 2011)

letech.

členění je následující: d) Dlouhodobé závazky

GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5%), Ing. Aleš

Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají

Dlouhodobé závazky jsou tvořeny přijatými zálohami od

Pohledávky bez selhání dlužníka

Vrátný (34,7%) a Luboš Berkovec (16,8%).

vždy alespoň dva jednatelé společně.

nájemců vozidel a jsou časově rozlišovány po dobu trvání

Pohledávky bez selhání dlužníka společnost zařazuje do

leasingové smlouvy.

těchto podkategorií:

V roce 2010 došlo ke změně vlastníka společnosti, kdy společnost GE Money Multiservis, a.s. převedla celý svůj obchod-

Organizační struktura

ní podíl na společnost GE Money Bank, a.s.

Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu,

e) Pronajatý majetek

a) Standardní pohledávky

provozního, úseku informačních systémů, personálního

Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje

Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úpl-

a ekonomického.

a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy

ném splacení není důvod pochybovat. Společnost do této

z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové

kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslu-

smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány

šenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti

na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě výnosů

déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v

příštích období a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy

posledních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční situ-

účtovány do výnosů.

ace restrukturalizována a společnost má dostatek informací

Subjekty GE Money v České republice prošly v roce 2010 níže uvedenou právní restrukturalizací: • společnost GE Money Auto, a.s. (GEMA) změnila právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením ome-

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ

zeným, • společnost GE Money Multiservis, a.s. (GEMM) byla rozdě-

a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

lena na tři části,

Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v poři-

f) Opravné položky a rezervy

• první část, která představovala podnikání v oblasti finan-

zovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně

Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do ná-

b) Sledované pohledávky

cování nákupu automobilů (portfolio půjček v zůstatkové

do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací

kladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných

Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GEMA

ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období,

položek a rezerv na počátku a konci účetního období.

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou

a GE Money Multiservis, a.s. jako jediný vlastník následně

ve kterém byl zařazen do používání a dále evidován v opera-

převedl svůj majetkový podíl ve společnosti GEMA na GE

tivní evidenci. Počítače jsou považovány dle interní směrnice

Rizikový majetek

rie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušen-

Money Bank, a.s. (GEMB),

za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizo-

Společnost vytváří opravné položky k leasingovému riziko-

ství jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není

• druhá část, která představovala podnikání v oblasti kre-

vací ceny.

vému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamži-

po splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužní-

ditních karet a spotřebitelských úvěrů (pohledávky za klienty

o finanční situaci dlužníka.

situaci dlužníka pravděpodobné. Společnost do této katego-

té navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek.

kem nebyla v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení

v zůstatkové hodnotě 5,9 miliardy Kč), byla vložena do spo-

b) Odpisování dlouhodobého majetku

Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši

jeho finanční situace restrukturalizována. Dále jsou do této

lečnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené dceřiné společnosti

Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě eko-

100 % zůstatkové ceny.

kategorie zařazeny pohledávky splňující alespoň jednu z ná-

GEMB,

nomické životnosti.

• majetkové podíly ve společnostech Inkasní a exekuční

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisová-

servis s.r.o. a AgroConsult Bohemia s.r.o., byly převedeny na

ní podle skupin majetku:

GEMB,

sledujících podmínek: • dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci.

23

24




Metoda koeficientů: Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám vy-


plývající z produktů financování auto dealerů. Pohledávky se selháním dlužníka

Koeficienty jsou uplatněny na hrubou účetní hodnotu indivi-

Společnost účtuje o rezervě na splatnou daň. Tuto rezervu

Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené

duální pohledávky sníženou o realizovatelnou hodnotu za-

vykazuje sníženou o zaplacené zálohy.

pohledávky. Společnost je zařazuje do těchto podkategorií:

jištění následovně: Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi

a) Nestandardní pohledávky

sledované

1%

účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších

Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž

nestandardní

20%

dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby plat-

úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekono-

pochybné

50%

né pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo po-

mickou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vy-

ztrátové

100%

hledávka uplatněny.

soce pravděpodobné. Společnost do této kategorie zahrnuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hra-

Statistická metoda:

O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li

zeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle

Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám z pro-

pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích

než 180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka

duktů leasing a AutoCredit. Úroveň krytí (poměr statistické-

uplatněna.

splňující alespoň jedno z následujících kritérií:

ho odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfolia) odvozená

• pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících

od modelů pro určitý produkt je aplikována na hrubou účetní

i) Přepočty cizích měn

hodnotu jednotlivých pohledávek.

Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz,

restrukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace,

který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průbě-

• dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského

Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí

hu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích

úvěru před méně než 12 měsíci.

z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají prav-

a ztrátách.

děpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky od b) Pochybné pohledávky

okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelována

Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni

Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

pro šestiměsíční období identifikace ztráty.

přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou

kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském vý-

situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné splace-

Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledáv-

ní je možné a pravděpodobné. Společnost do této kategorie

ky se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných výnosů

zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství

v průběhu životnosti omezené na 48 měsíců.

jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splat-

sledku. j) Konsolidace Společnost je k 31. 12. 2011 součástí regulovaného konso-

nosti déle než 360 dní. Za pochybnou se také považuje po-

Jako diskontní sazba je použita průměrná smluvní úroková

lidačního celku GE Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova

hledávka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí soudu

míra pro dané portfolio.

1422/1a, Praha 4.

Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohle-

k) Změny účetních metod

c) Ztrátové pohledávky

dávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohle-

Společnost v roce 2011 nezměnila žádné účetní metody.

Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné

dávky z leasingových splátek.

o řešení úpadku formou oddlužení nebo reorganizace.

splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohle-

Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových

dávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze

splátek je na základě nového objemu leasingů pravidel-

částečně ve velmi malé částce. Společnost do této kategorie

ně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě

zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství

finančního objemu předmětů leasingu.

jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také považuje pohledávka za dlužníkem, který je v konkursním nebo

g) Účtování nákladů a výnosů

vyrovnacím řízení.

Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy

Výpočet opravných položek

jsou uskutečněny platby.

Opravné položky jsou za použití koeficientů a statistických metod.

h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a

Statistické metody jsou používány pro nezajištěné produkty

odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z da-

od roku 2010. V minulosti byly pro výpočet opravných polo-

ňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném

žek ke všem produktům používány koeficienty.

roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

25

26



3. DLOUHODOBÝ MAJETEK

5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ

(a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Celková výše pohledávek z obchodních vztahů Společnosti (včetně pohledávek vůči mateřské společnosti GE Money

Software Pořizovací cena

Zřizovací výdaje

Jiný nehm. majetek

Pořízení nehm. maj.

Celkem

Zůstatek k 1. 1. 2011

64 790

Přírůstky

47

8 161

2 048

75 046

1 691

1 691

Úbytky

-910

-910

Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2011

66 481

47

8 161

1 138

75 827

0

51 813

920

9 034

Přeúčtování

0

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2011

46 163

Odpisy

47

5 603

8 114

Bank, a.s.) v roce 2011 činí 8 281 345 tis. Kč (2010: 8 590 364 tis. Kč). Společnost eviduje pohledávky se splatností delší než 5 let ve výši 33 694 tis Kč (2010: 0 tis. Kč). K pohledávkám byla vytvořena opravná položka ve výši 2 389 798 tis. Kč (2010: 2 248 224 tis. Kč). Z hodnoty těchto pohledávek je 2 394 535 tis. Kč (2010: 2 939 270 tis. Kč) po splatnosti. Detaily k pohledávkám jsou uvedeny v následující tabulce: Pohledávky z obchodních vztahů

Brutto

2011 Opravná položka Netto

2010 Netto

Krátkodobé: Produkt Leasing

Zůstatek k 31. 12. 2011

54 277

47

6 523

0

60 847

Produkt AutoCredit

Zůstatková hodnota 1. 1. 2011

18 627

0

2 558

2 048

23 233

Ostatní


12 204

0

1 638

1 138

14 980

Krátkodobé celkem

667 458

579 286

88 172

122 095

4 140 080

1 587 485

2 552 595

2 433 157

47 286

24 082

23 204

20 570

4 854 824

2 190 853

2 663 971

2 575 822

Dlouhodobé: Produkt Leasing

(b) Dlouhodobý hmotný majetek

Produkt AutoCredit

Technické hodnocení budov

Vlastní stroje, zařízení, zabavený Leasingový Oceňovací a rizikový majetek majetek rozdíl

Ostatní

Pořízení hmotného majetku

Celkem

77

2 834 667

56 001

75 151

0

0

0

0

3 426 521

198 945

3 227 576

3 766 318

0

0

0

0

Dlouhodobé celkem

3 426 521

198 945

3 227 576

3 766 318

CELKEM

8 281 345

2 389 798

5 891 547

6 342 140

OP k zabavenému majetku

OP k rizikovému majetku

OP k pohledávkám

Celkem

485

315 203

2 248 224

2 563 912

47

-5 916

141 574

135 705

532

309 287

2 389 798

2 699 617

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2011

81

401 321

Přírůstky

19 150

Úbytky

-25 959

Přeúčtování

16 763

Zůstatek k 31. 12. 2011

81

411 275

2 301 422

131 766

-814 717

-77

-840 753

-16 763

0

1 525 943

131 766

0

81

63 544

1 403 324

Odpisy

17 314

392 736

Oprávky k úbytkům

-2 970

0

1 477 930

32 941

442 991

-753 245

-756 215

Přeúčtování

0

Zůstatek k 31. 12. 2011

81

77 888

1 042 815

10 981

43 922

0

1 164 706

0

315 688

Změna opravných položek

0

0

Bank, a.s. ve výši 11 193 tis. Kč (2010: 9 041 tis. Kč).

6. OPRAVNÉ POLOŽKY Zůstatek k 1.1.2011 Tvorba/ Použití Zůstatek k 31.12.2011

Opravná položka Opravná položka k 1. 1. 2011

vykázána pohledávka vůči mateřské společnosti GE Money

2 069 065

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2011

V rámci ostatních krátkodobých pohledávek Společnost je

0

315 688

-5 869

-5 869

Opravná položka k 31. 12. 2011

0

309 819

0

0

0

309 819


0

22 089

898 098

120 785

77

1 041 049


0

23 568

483 128

87 844

0

594 540

7. OSTATNÍ AKTIVA Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 4 953 tis. Kč (2010:

a dohadnou položku na služby fakturovaných na základě

14 809 tis. Kč) jsou převážně tvořeny zálohou poskytnutou

smlouvy o poskytování služeb (CEE Service Agreement)

společnosti CCS Česká republika na předplacené karty CCS

ve výši 4 506 tis. Kč (2010: 16 585 tis. Kč).

a zálohami zaplacenými společnosti LLCB za ověřování

Příjmy příštích období ve výši 63 705 tis. Kč (2010: 54 458 tis. Kč),

klientů.

které reprezentují především budoucí příjem z leasingových

Částku zásob ve výši 4 188 tis. Kč (2010: 9 157 tis. Kč) před-

Dohadné účty aktivní ve výši 105 281 tis. Kč (2010: 160 095

smluv se zvýšenou poslední splátkou.

stavují auta zabavená klientům produktu AutoCredit,

tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky

zabezpečovací zařízení Construct a Defend Lock, navigace

za pojišťovnami ve výši 77 903 tis. Kč (2010: 89 176 tis. Kč)

Náklady příštích období ve výši 2 202 tis. Kč (2010: 1 483 tis. Kč)

a reklamní předměty.

v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého

zahrnují zejména náklady na údržbu softwaru vztahující se

majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy

k následujícímu účetnímu období.

4. ZÁSOBY

27

28



8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY A OSTATNÍ PASIVA

9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

11. VLASTNÍ KAPITÁL

Krátkodobé závazky v celkové výši 446 779 tis. Kč (2010:

Leasingové zálohy

a) Přehled pohybů vlastního kapitálu

1 000 028 tis. Kč) jsou tvořeny zejména těmito položkami:

K 31. prosinci 2011 měla společnost dlouhodobé závazky ve

Závazky z obchodních vztahů ve výši 209 560 tis. Kč (2010:

výši 194 912 tis. Kč (2010: 262 126 tis. Kč), které představují

zůstatek z titulu leasingových záloh přijatých od zákazníků.

Zákl. Zisk / ztráta Nerozdělený Neuhrazená kapitál běž. období zisk ztráta

233 790 tis. Kč) tvoří závazky z titulu přijatých faktur týkajících se provozu společnosti a z titulu přijatých předplatků od

Převod zisku/ztráty roku 2010

0

73 447

-73 447

0

0

0

0

Zisk běžného období

0

483 982

0

0

0

0

483 982

4 427 829

483 982

1 437 127

0

11 062

700 000

7 060 000

10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL

Zůstatek k 31.12.2011

po době splatnosti.

-73 447

1 510 574

0

11 062

700 000

Celkem


klientů. Z těchto závazků je 11 673 tis. Kč (2010: 62 613 tis. Kč)

4 427 829

Zákonný Ostatní rez. fond kapit. fondy

6 576 018

K 31. prosinci 2011 činila výše základního kapitálu spoZávazek z titulu přijatého úvěru od GE Money Bank, a.s. ve

lečnosti 4 427 829 tis. Kč (2010: 4 427 829 tis. Kč). Veškerý

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného

výši 0 tis. Kč (2010: 498 343 tis. Kč).

základní kapitál byl splacený.

v běžném období Společnost plánuje zisk za rok 2011 převést do nerozdělené-

Mezi krátkodobé závazky náleží také mzdy za prosinec 2011

ho zisku z předchozích let.

a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši 10 578 tis. Kč (2010: 11 115 tis. Kč). Tyto závazky nejsou po splatnosti.

12. REZERVY (BEZ REZERVY NA DAŇ Z PŘÍJMŮ)

Společnost eviduje závazek vůči státu ve výši 5 552 tis. Kč (2010: 0 Kč) z titulu neuhrazené daně z přidané hodnoty.

Všeobecná rezerva na leasingové operace


Krátkodobé přijaté zálohy činí 11 182 tis. Kč (2010: 28 731 tis.

Tvorba rezerv

Kč) a představují přijaté zálohy od klientů a provozní zálohy

Čerpání rezerv

od odběratelů.


7 481 0 -4 557 2 924

Dohadné účty pasivní ve výši 203 485 tis. Kč (2010: 218 632 tis. Kč) jsou tvořeny především na dosud nevyfakturované

13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ

provozní náklady časově a věcně související s rokem 2011. Dále jsou zde zahrnuty dosud nevyfakturované provize dea-

Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči pod-

lerů a dohadné položky tvořené na nevyfakturované platby

nikům ve skupině k 31. prosinci 2011 a k 31. prosinci 2010.

pojišťovnám. Společnost neeviduje závazky, jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let. Časové rozlišení pasiv tvoří výnosy příštích období ve výši 18 193 tis. Kč (2010: 61 080 tis. Kč), kde jsou uvedeny výnosy vyplývající z leasingových smluv, které časově patří do následujícího období.

Název společnosti GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Money Bank AG, DE GE Capital Woodchester Ltd. GE Money Servicing Limited GENERAL ELECTRIC COMPANY BUC GE Money EMEA GE MONEY, Lotyšsko GENERAL ELECTRIC INTERNATIONAL, INC. Celkem

31. prosince 2011 Pohledávky Závazky

31. prosince 2010 Pohledávky Závazky

919 739

2 581

69 009

499 241

0

0

114

0

0

829

0

0

95

0

157

0

65

0

65

0

974

0

1 425

0

0

0

3 713

0

228

0

0

0

27 582

0

2 473

1 303

179

0

0

0

0

355

0

1 062

948 862

3 765

76 956

501 605

29

30



13. O PERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ (pokračování)

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ (pokračování) Odložená daňová pohledávka a závazek:

Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní

a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2011 a k 31. prosinci 2010 v tis. Kč: Název společnosti GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. GE Money, a.s. SK GE Money EMEA GE capital Corporation, GE Consumer Finance Celkem

31. prosince 2011 Aktivní Pasivní 1 092 0

31. prosince 2010 Aktivní Pasivní

52 528

6 064

691

301

9 763 0

172

2

5 987

0

4 506

1 884

16 585

844

0

1 424

0

5 200

5 770

56 529

28 937

15 807

14. ZAMĚSTNANCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pra-

Hmotný Neuhrazené penalizační Opravné položky majetek faktury a rezervy Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek 0

-59 795

0

-5 087

280 550

0

0

-22 949

192 719

Tvorba

0

0

0

0

15 355

0

0

0

15 355

Použití

0

8 350

0

1 453

0

0

0

6 259

16 062

Stav k 31. 12. 2011

0

-51 445

0

-3 634

295 905

0

0

-16 690

224 136

16. VÝNOSY

18. BANKOVNÍ ÚVĚRY

Společnost poskytuje úvěry na zakoupení automobilů

Společnost měla v průběhu roku 2011 otevřenou úvěrovou

a finanční leasing automobilů. V následující tabulce je uve-

linku u společnosti GE Money Bank, a.s. ve výši 4 000 000 tis.

dena struktura výnosů společnosti dle oblastí činnosti.

Kč. Tato úvěrové linka byla poskytnuta na základě smlouvě

Všechny výnosy plynou z aktivit poskytovaných na území

o kontokorentním úvěru ze dne 1.10.2010. Vyčerpaná částka

České republiky.

úvěru byla úročena sazbou 1M PRIBOR + 2,23 % p.a. Úvěrová provize, která se počítá z úvěrového rámce byla úročena

a 2010:

Tržby z prodeje zboží a služeb

2011 Počet Mzdové zaměstnanců náklady Vedoucí pracovníci Celkem

Vedoucí pracovníci Celkem


Sociální náklady

202

104 343

33 643

3 927

7

18 275

3 474

0

209

122 618

37 117

3 927

2010 Počet Mzdové zaměstnanců náklady Zaměstnanci

Celkem

Stav k 1. 1. 2011

covníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2011

Zaměstnanci

Oceňovací rozdíl Pohledávka Závazek


Sociální náklady

2011

2010

1 877 908

1 584 295

sazbou 0,10 % p.m. Smlouva byla ukončena k 30.9.2011.

469 058

934 566

Společnost k 31.12.2011 neeviduje žádné bankovní úvěry

1 338 959

528 057

(2010: 498 343 tis. Kč).

Tržby nesouvisející s portfolii

69 891

121 672

Prodej zboží

71 727

33 365

Leasingové portfolio AutoCreditové portfolio

Prodej dlouhodobého majetku Ostatní provozní výnosy

76 769

75 167

119 398

124 465

19. INFORMACE O ODMĚNÁCH STATUTÁRNÍM AUDITORŮM

Leasingové portfolio

52 831

85 501

AutoCreditové portfolio

66 567

38 964

Tyto informace jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní

2 145 802

1 817 292

závěrky GE Money Bank, a.s., ve které je společnost zahrnuta.

Celkem

Ostatní provozní výnosy k jednotlivým portfoliím zahrnují

130

76 730

23 270

2 484

10

21 583

3 962

0

140

98 313

27 232

2 484

především úroky z prodlení a přijatá pojistná plnění.

20. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

17. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY

Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci

V roce 2011 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statu-

Odložená daňová pohledávka a závazek:

tárních orgánů.

cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odciV souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně

Společnost neeviduje k 31. prosinci 2011 závazky vůči insti-

použita sazba 19 %.

tucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti. K 31. prosinci 2011 byla zaúčtována odložená daňová po-

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ

hledávka ve výši 224 136 tis. Kč (2010: pohledávka ve výši 192 719 tis. Kč). Rozpad odložené daňové pohledávky je vidět

Společnost vykázala za rok 2011 daňovou povinnost ve výši 142 001 tis. Kč (2010: daňová povinnost 45 366 tis. Kč). Daňová povinnost vztahující se k předchozím obdobím činí 11 056 tis. Kč. Zaplacené zálohy z titulu daně z příjmu činily 28 103 tis. Kč.

Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou

v následující tabulce.

zení a odpisy nedobytných pohledávek.

2011.

31

GE Money Auto GE Money Auto, s.r.o., Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4-Michle, zapsáno u MS v Praze, odd. C, vl. 168410, IČ: 60112743, tel. +420 224 446 262

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE Money Auto. infolinka:

Recommend Documents