GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ. Výroční zpráva 2006

GE Money Auto ÚVĚR • LEASING • POJIŠTĚNÍ

Výroční zpráva 2006

GE Money Auto, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle

Tel.: +420 224 441 111, +420 224 446 262 Fax: +420 224 446 023 Informační linka: 800 103 050 www.gemoney.cz

Obsah: 1

Úvodní slovo

5

Zpráva představenstva

7

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora

11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Struktura GE

19

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Výkaz zisku a ztráty

27

Příloha účetní závěrky

Úvodní slovo

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

1

ÚVODNÍ SLOVO

Vážení přátelé, milí obchodní partneři, za rokem 2006 se můžeme plným právem ohlížet jako za rokem velmi úspěšným. Jeho výsledky potvrdily vedoucí pozici GE Money Auto, a.s. na českém trhu v celkovém počtu přímo či zprostředkovaně financovaných vozů koncovým zákazníkům. Bylo jich přesně 38 794. Jejich celková pořizovací cena dosáhla téměř 7,5 miliard korun, což znamená 5% nárůst ve srovnání s rokem 2005. Podařilo se nám obhájit vedoucí pozici na trhu financování ojetých automobilů, jejichž celková pořizovací cena se loni vyšplhala na 6,2 miliard korun. Výrazný nárůst, konkrétně o 16 %, jsme zaznamenali rovněž v oblasti financování či jeho zprostředkování u nových vozidel, kde souhrnná pořizovací cena přesáhla 1,3 miliard korun.

Pozici nejoblíbenějšího finančního nástroje v uplynulém roce opakovaně potvrdil účelový úvěr autoCREDIT, který je produktem sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. a jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. 86 % námi zprostředkovaně financovaných automobilů proběhlo právě s využitím úvěru autoCREDIT. Kromě automobilů od května 2006 zprostředkováváme rovněž financování motocyklů, a to prostřednictvím účelového úvěru motoCREDIT, který je, stejně jako autoCREDIT, produktem sesterské společnosti GE Money Multisevis, a.s. Úvěrovou smlouvu lze uzavřít do 30 minut přímo u prodejce a zároveň s tím je možné sjednat výhodné pojištění, které je součástí měsíčních splátek. Kromě rychlých a snadno dostupných finančních řešení je naším cílem poskytovat klientům vždy i něco navíc. Ani loňský rok nebyl výjimkou. Připravili jsme pro ně řadu atraktivních akčních nabídek, navázali jsme na osvědčený věrnostní program a rozšířili i nabídku doplňkových benefitů.

2


Věrnostní Program Plus oceňují naši klienti, kterým končí smlouva o financování vozu. Po zaplacení poslední splátky mohou začít využívat bonusů věrnostního plánu, jehož hlavní předností je výhodnější financování dalšího vozu a zjednodušený schvalovací proces. Kromě toho obsahuje také CCS kartu nabitou na hodnotu 2 000 Kč. Příkladem benefitu, který poskytujeme všem novým klientům, je slevová karta Benzin Plus. Držitele opravňuje k nákupu pohonných hmot se slevou 0,80 haléřů na litr v síti čerpacích stanic Benzina a Paramo. Jen v roce 2006 naši klienti jejím prostřednictvím ušetřili více než 5,7 milionů korun a při 339 000 transakcích načerpali téměř 8,1 milionů litrů pohonných hmot. S velkým ohlasem se setkaly i naše akční nabídky. Na jaře jsme v rámci akce „Benzin k moři a zpět“ ke každé nové smlouvě darovali CCS kartu v hodnotě 5000 korun. Od září do konce roku pak klienti získávali satelitní navigační přístroj GARMIN STREET Pilot c510.

ÚVODNÍ SLOVO

To, co na nás zákazníci oceňují nejvíce - dostupnost našich produktů, rychlost jejich získání a minimální administrativní požadavky, dali najevo i v rámci ankety Zlatý Měšec 2006, když nás zvolili třetí nejoblíbenější leasingovou společností v Čechách. Dalším významným oceněním pro nás byla „Bronzová koruna“ v kategorii „Leasing“, kterou jsme získali za nabídku „Leasingový produkt s nízkou měsíční splátkou“ díky uznání odborníků v dubnové anketě o nejoblíbenější finanční produkt - „Zlatá koruna“.

I v roce 2007, kdy oslavíme desetileté výročí svého působení na trhu financování automobilů v České republice, chceme navázat na dosavadní vynikající výsledky. Rádi bychom obhájili vedoucí pozici na trhu financování ojetých vozů a současně posílili naše partnerství s dealery nových automobilů. Chystáme se proto uvést na trh další produktové novinky a atraktivní věrnostní programy. Rád bych na tomto místě poděkoval svým spolupracovníkům, díky nimž byl uplynulý rok tak úspěšný.

Za důvěru děkuji také všem našim klientům a obchodním partnerům, kteří v roce 2006 využili naše služby, a těším se na spolupráci v roce 2007!

Petr Šaštinský, předseda představenstva a generální ředitel


3

ÚVODNÍ SLOVO

4




5

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

Zpráva představenstva GE Money je jednou ze dvou finančních divizí skupiny General Electric (GE). Patří mezi přední poskytovatele úvěrových služeb spotřebitelům, maloobchodům, automobilovým dealerům a podnikatelským subjektům ve více než 55 zemích světa. Kreditní karty, osobní půjčky, financování prodeje, půjčky na nákup a leasing automobilů, hypoteční úvěry i pojištění úvěrů poskytuje již 130 milionům klientů. Spravuje aktiva ve výši 190 mld. USD a její čistý zisk za rok 2006 dosáhl 3,5 miliard USD. V České republice působí tři společnosti patřící do divize GE Money: GE Money Bank, a.s., GE Money Multiservis, a.s. a GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s. patří k největším českým finančním ústavům. Je moderní univerzální bankou s rozsáhlou sítí více než 210 obchodních míst a více jak 500 bankomatů po celé ČR. Její služby jsou určeny jak drobným, tak korporátním klientům.

Vedoucí pozici na českém trhu v počtu přímo či zprostředkovaně financovaných automobilů koncovým zákazníkům a pozici absolutní jedničky ve financování či jeho zprostředkování v segmentu ojetých automobilů.

GE Money Multiservis, a.s. je lídrem českého trhu v oblasti splátkového prodeje spotřebního zboží. Své služby nabízí prostřednictvím široké sítě více než 6500 prodejen, dále také na pobočkách a bankomatech GE Money Bank, a.s. Kromě klasického prodeje zboží na splátky nabízí také financování prostřednictvím kreditní karty MoneyCard.

Více než 86 % všech automobilů bylo financováno účelovým úvěrem autoCREDIT, který je produktem sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. a jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. Jedná se o nejvyužívanější úvěrový produkt pro financování nákupu automobilů v České republice. Celkový počet smluv v portfoliu GE Money Auto, a.s. přesáhl hranici 27 tisíc a včetně autoCREDITU dokonce 95 tisíc.

GE Money Auto, a.s. je jednou z největších leasingových společností poskytujících v ČR finanční leasing a úvěry na osobní vozy, užitkové vozy a motocykly. V roce 2006 obhájila dvě cenná prvenství.

Petr Šaštinský, předseda představenstva Radek Ženka, člen představenstva Milan Beutl, člen představenstva

6


Vzhledem k tomu, že výsledky roku 2006 jsou nejen velmi příznivé, ale i zavazující, mezi naše cíle pro další období patří zejména udržet dominantní pozici na trhu ojetých vozů a posílit náš tržní podíl v segmentu nových vozů.



7

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s. a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2006 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2006.

Jaroslav Hlavatý, předseda dozorčí rady Aleš Sedlák, člen dozorčí rady Vratislav Kejdana, člen dozorčí rady volený zaměstnanci

8



Výrok auditora

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz

Zpráva auditora pro akcionáře společnosti GE Money Auto, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 28. května 2007 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Auto, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2006, výkazu zisku a ztráty za rok 2006 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti GE Money Auto, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti GE Money Auto, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol společnosti je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company incorporated under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative.

Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka 24185. IČ 49619187 DIČ CZ49619187

Živnostenská banka Praha 1 č.ú./account no. 466016004/0400


9


Výrok auditora

Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy.“ Zpráva o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006. Za tuto zprávu o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006. Výroční zpráva Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisuji skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.

V Praze, dne 8. srpna 2007

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71

Ing. Vladimír Dvořáček Partner

10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

Ing. Pavel Závitkovský Partner Osvědčení číslo 69

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami


11

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2006 – 31. 12. 2006. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.



Struktura GE

General Electric Company

100 %

99,81 %

GE Investments, Inc.

100 %

General Electric Capital Services, Inc.

0,19 %

MRA Systems, Inc.

100 %

General Electric Capital Corporation

100 %

100 %

GE Capital International Holdings Corporation

Global Consumer Finance

100 %

100 % 100 %

GE Money Bank, a.s.

GE Money Multiservis, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100 %

GE Money Auto, a.s.

GE Money, a.s. (SR)

99 %

1%

GE Money Brokers, a.s. (SR)

Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojená s akciemi GE Money Auto, a.s., společnost GE Money Multiservis, a.s.


13


1. PROPOJENÍ OSOB

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

a) Výčet smluv Smlouvy placené – závazky Auto uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Bank a GE Money Multiservis. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Auto uzavřel v roce 2005 dohodu se společností GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND o využívání revolvingového úvěru. Tato dohoda byla v roce 2006 ukončena. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta.

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE – závazky GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28

Smlouva o kontokorentním úvěru

GE Money Auto, a.s.

GE Money Multiservis, a.s,

Licenční smlouva o užívání ochranné známky



AUTOCREDIT

GE Money Auto, a.s.


Smlouva o revolvingovém úvěru



GE Money Auto, a.s.


Smlouva o nájmu věci movité



5A6 0646

GE Money Auto, a.s.





5A6 0649, ukončena dne 6. 10. 2006

GE Money Auto, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.,

Smlouva o spolupráci



GE Money Auto, a.s.



Vyskočilova 1422/1a, PSČ 140 28 Praha 4

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Smlouva o poskytování služeb-účetních




2A8 2341, smlouva ukončena k 31. 12. 2006

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,




2A6 2748, smlouva ukončena k 23. 02. 2006

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,




5A9 8912, 5A9 6679, 3A0 2749, 2A8 1822, 4A5 4208

GE Money Auto, a.s.


Smlouva o nájmu movité věci –



DELL LATITUDE D600 – výr. č. JG9181J

GE Money Auto, a.s.


Smlouva o nájmu movité věci –



DELL LATITUDE D600 – výr .č. HQZMM1J



Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s.


Smlouva o poskytování služeb


Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.

(MSA) IT služby

GE Money Auto, a.s.




Summer Street 1600, Stamford, U.S.A.

(MSA)

GE Money Auto, a.s.

GE Capital Woodchester Limited



Golden Lane, Dublin 8, Ireland

(MSA)

GE Money Auto, a.s.

GE Capital Registry, Inc.

Používání ochranné známky

GE Money Auto, a.s.

GE Global Financial Ireland, WIL House,

Dohoda o využívání revolvingového úvěru


Shannon Business Park Shannon, Co.Clare

ukončena dne 30. 09. 2006

GE Money Auto, a.s.

General Electric Company

e-mail služby

GE Money Auto, a.s.

GECF Int. Holdings SAS;

Master Service Agreement


Tour Europlaza; 20 Ave. Andre Prothin, La Defense 4;



92063 Paris La Defense GE Money Auto, a.s.

General Electric a Chub Insurance


Company of Europe S.A

Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách

GE Money Auto, a.s.

General Electric Capital Corporation

Globální smlouva mezi GE a GENPACT


a GENPACT INTERNATIONAL, Luxembourg

Služby MSA-poskytování systému Global AD

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Mandátní smlouva



GE Money Auto, a.s.




GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,



Mandátní smlouvy

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Auto uzavřel podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo.


15


Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva – v budově BB Centra,



Praha 4, Vyskočilova 1422/1a

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva –



Olomouc, Opletalova 2

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.




Hradec Králové, Karla IV. 502

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.




Brno, Lidická 31

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.




Jaroměř, Ve Sladovnách 37

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

SPodnájemní smlouva –



České Budějovice, Jírovcova 1863/1

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s.

Podnájemní smlouva – v budově



The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov

GE Money Auto, a.s.

GE Money Multiservis, a.s.,

Smlouva o nájmu věci movité – nájem vozu



4A8 2509, ukončena k 31. 01. 2006

Podnájemní smlouvy – pohledávky

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE – pohledávky GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,




- operování a dohled nad IBS90 a SWIFT

GE Money Auto, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Smlouva o poskytování IT služeb



- v souvislosti s AS 400

GE Money Auto, a.s.


Smlouva o spolupráci



GE Money Auto, a.s.




Smlouva o revolvingovém úvěru

Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s.

GE Capital Woodchester Ltd.;



Trading as GE Money Ireland;


31 – 36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4

GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE;


Capital House,


2 Off Bruntcliffe Way, Morley, Leeds, UK



b) Výčet jiných právních úkonů

4. ZHODNOCENÍ

V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby.

Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.


17



Roční účetní závěrka Obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky:

GE Money Auto, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 60112743 31. prosince 2006


19

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč)

Označ.

AKTIVA

a

b

A.

řád. c

AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63)

001

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

Běžné účetní období

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

8 603 550

-4 913 802

3 689 748

4 682 170

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23)

003

7 514 912

-4 237 307

3 277 605

4 293 905

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)

004

30 515

-21 074

9 441

9 839

Zřizovací výdaje

005

47

-47

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

28 098

-20 928

7 170

8 943

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

1 349

-99

1 250

5

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

1 021

1 021

891

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B.I.1.

B.II. B.II.1.

Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)

013

Pozemky

014

2.

Stavby

015

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Základní stádo a tažná zvířata

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III. B.III.1.

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

7 484 397

-4 216 233

3 268 164

4 284 066

7 482 323

-4 216 233

3 266 090

4 253 638

2 074

30 428

396 261

346 387

2 074

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

C.

Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58)

031

1 072 756

C.I.

Zásoby (ř. 33 až 38)

032

1 016

1 016

2 312

Materiál

033

1 016

1 016

1 417

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

C.I.1.

-676 495

895 pokračování na další straně



Označ.

AKTIVA

a

b

C.II.

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)

039

Pohledávky z obchodních vztahů

040

C.II.1.

řád. c

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky – podstatný vliv

042

4.

Běžné účetní období

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

47 710

47 710

50 796

47 710

50 796

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

47 710

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

048

1 020 909

-676 495

344 414

287 463

Pohledávky z obchodních vztahů

049

867 208

-676 495

190 713

170 920

108 892

108 892

58 198

58 173

C.III. C.III.1. 2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát – daňové pohledávky

054

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

8.

Dohadné účty aktivní

056

44 529

44 529

9.

Jiné pohledávky

057

280

280

172

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

058

3 121

3 121

5 816

Peníze

059

1 684

1 684

80

Účty v bankách

060

1 437

1 437

5 736

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

C.IV. C.IV.1. 2.

D.I.

Časové rozlišení (ř. 64+65+66)

063

15 882

15 882

41 878

Náklady příštích období

064

536

536

280

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

15 346

15 346

41 598

D.I.1.


21


PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč) Označ. a

PASIVA b

řád.

Minulé období

5

6

PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)

067

3 689 748

4 682 170

A.

Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84)

068

1 818 591

1 574 414

A.I.

Základní kapitál (ř. 70+71+72)

069

10 000

10 000

Základní kapitál

070

10 000

10 000

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

700 000

700 000

700 000

700 000

A.I.1. 2. 3. A.II. A.II.1.

c

Běžné období

Změny základního kapitálu

072

Kapitálové fondy (ř. 74 až 77)

073

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond

A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. A.V.

a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80)

078

11 062

11 062

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

079

11 062

11 062

Statutární a ostatní fondy

080

Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83)

081

853 350

264 492

Nerozdělený zisk minulých let

082

853 350

264 492

Neuhrazená ztráta minulých let

083

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

084

244 179

588 860

B.

Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114)

085

1 078 278

2 427 613

B.I.

Rezervy (ř .87 až 90)

086

67 854

88 134

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

B.I.1. 2. 3.

Rezerva na daň z příjmů

089

4.

Ostatní rezervy

090

67 854

88 134

Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101)

091

160 444

1 810 002

Závazky z obchodních vztahů

092

160 444

586 991

B.II. B.II.1. 2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky – podstatný vliv

094

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

Odložený daňový závazek

101

10.

1 223 011

pokračování na další straně



Označ.

PASIVA

a

b

B.III.

Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113)

B.III.1.

řád. c

Běžné období

Minulé období

5

6

102

219 571

325 007

130 913

211 203

2 338

Závazky z obchodních vztahů

103

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

104

3.

Závazky – podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

Závazky k zaměstnancům

107

3 718

a zdravotního pojištění

108

2 778

1 738

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

804

40 858

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

9.

Vydané dluhopisy

111 81 358

68 870

630 409

204 470

630 409

204 470

792 879

680 143

5. 6.

Závazky ze sociálního zabezpečení

10.

Dohadné účty pasivní

112

11.

Jiné závazky

113

Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115+116+117)

114

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

Časové rozlišení (ř. 119+120)

118

B.IV.

C.I. C.I.1.

Výdaje příštích období

119

7 817

7 271

2.

Výnosy příštích období

120

785 062

672 872


23


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – druhové členění k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč) Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

I.

Tržby za prodej zboží

01

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

-34

-248

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

3 625 515

5 001 819

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

3 625 515

5 001 819

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

II.3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

08

859 094

1 089 590

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

37 713

42 295

B.2.

Služby

10

821 381

1 047 295 3 911 981

řádku

Skutečnost v účet. obd. běžném 1

minulém 2 136 059

34

136 307

+

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

2 766 387

C.

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

83 427

56 633

C.1.

Mzdové náklady

13

60 582

41 300

C.2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

21 220

14 419

C.4.

Sociální náklady

16

1 625

914

D.

Daně a poplatky

17

3 644

5 328

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

2 252 297

3 154 200

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)

19

321 723

511 101

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

321 723

511 101

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22

383 431

560 248

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

383 431

560 248

F.2.

Prodaný materiál

24

20 303

-131 042

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

130 616

209 704

H.

Ostatní provozní náklady

27

118 454

150 364

357 170

837 055

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření

30

*

(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)

33

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

VII.2.

pokračování na další straně



Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

237

5

N.

Nákladové úroky

43

36 369

65 660

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

3 825

4 583

O.

Ostatní finanční náklady

45

5 397

5 939

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření

48

-37 704

-67 011

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)

49

75 287

181 184

splatná

50

72 201

158 517

řádku

*

Skutečnost v účet. obd. sledovaném

minulém

1

2

(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Q.1.

-

Q.2.

-

odložená

51

3 086

22 667

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

244 179

588 860

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)

55

S.1.

splatná

56

S.2.

odložená

57

*

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

244 179

588 860

61

319 466

770 044

(ř. 30+48-49)

(ř. 52+58-59) ****

Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53-54)


25





27

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika Společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. Dne 8. března 2006 byla společnost přejmenována na GE Money Auto, a.s. (dále „společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci Společnosti 30. 11. 2004 byly veškeré akcie společnosti odkoupeny společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která tyto akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2006 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %).

b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Budovy – vlastní

Metoda Lineární

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing

Doba odpisování 30 let na základě

Lineární

leasingové smlouvy

Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní

Lineární

– motorová vozidla

4 roky

– PC

3 roky

– tiskárny, kancelářská technika Software

5 let Lineární

5 let

Sídlo Společnosti GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší.

Identifikační číslo 60112743

c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO.

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2006 Členové představenstva Ing. Petr Šaštinský (předseda představenstva) Ing. Radek Ženka Milan Beutl

Členové dozorčí rady Ing. Jaroslav Hlavatý (předseda dozorčí rady) Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Aleš Sedlák

Na přelomu let 2005/2006 došlo k následující změně ve složení představenstva. Do 31. prosince 2005 byla členem představenstva Eva Štumpfová. Od 1. ledna 2006 je členem představenstva Radek Ženka. V průběhu roku 2006 nedošlo ke změně ve složení dozorčí rady. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze 4.

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání.


d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech.


Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: 2006

2005

Nově pronajaté automobily

1,89 %

3,5 %

Použité automobily

6,99 %

5,5 %

0%

5%

1,89 %

8%

Nákladní automobily Ostatní zařízení

g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.

3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Software

Zřizovací výdaje

24 138

47

3 191

--

Jiný nehm. majetek

Pořízení nehm. majetku

Celkem

69

891

25 145

1 280

1 021

5 492 -122

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2006 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2006

-122

--

--

--

891

--

--

-891

--

28 098

47

1 349

1 021

30 515

15 195

47

64

--

15 306

5 855

--

35

--

5 890

-122

--

--

--

-122

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2006 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2006

--

--

--

--

--

20 928

47

99

--

21 074

Zůstatková hodnota 1. 1. 2006

8 943

0

5

891

9 839

Zůstatková hodnota 31. 12. 2006

7 170

0

1 250

1 021

9 441


29


b) Dlouhodobý hmotný majetek Vlastní stroje, zařízení a rizikový majetek

Vlastní dopravní prostředky

Leasingový majetek

Pořízení hmotného majetku

Celkem

406 371

14 053

9 502 853

30 428

9 953 705

3 912

3 686

1 700 282

1 133

1 709 013

-161 665

-906

-4 015 451

-299

-4 178 321

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2006 Přírůstky Úbytky Přeúčtování

184 943

--

-155 755

-29 188

--

Zůstatek k 31. 12. 2006

433 561

16 833

7 031 929

2 074

7 484 397

18 217

6 741

5 276 462

--

5 301 420

8 936

3 556

2 233 915

--

2 246 407

-3 203

-810

-3 703 600

--

-3 707 613

--

--

--

--

--

23 950

9 487

3 806 777

--

3 840 214

Oprav. polož. k 1. 1. 2006

368 219

--

--

--

368 219

Oprav. polož. k 31. 12. 2006

Oprávky Zůstatek k 1 .1. 2006 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2006

Opravná položka

376 019

--

--

--

376 019

Zůst. hodnota 1. 1. 2006

19 935

7 312

4 226 391

30 428

4 284 066

Zůst. hodnota 31. 12. 2006

33 592

7 346

3 225 152

2 074

3 268 164

4. ZÁSOBY

5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU

K 31. prosinci 2006 měla společnost zásoby v hodnotě 1 016 tis. Kč (2005 – 2 312 tis. Kč).

Krátkodobé obchodní pohledávky činí 867 208 tis. Kč (2005 – 814 632 tis. Kč), ze kterých 718 418 tis. Kč (2005 – 741 453 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2006 činila 676 495 tis. Kč (2005 – 643 712 tis. Kč).

6. OPRAVNÉ POLOŽKY

Zůstatek k 1. 1. 2006 Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31. 12. 2006


OP k zabav. majetku

OP k rizik. majetku

OP k pohledávkám

Celkem

7 538

360 683

643 710

1 011 931

--

11 966

102 648

114 614

-4 168

--

-69 863

-74 031

3 370

372 649

676 495

1 052 514


7. OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA Dohadné účty aktivní ve výši 44 529 tis. Kč (2005 – 58 173 tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši 37 322 tis. Kč (2005 – 53 285 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy. Příjmy příštích období ve výši 15 346 tis. Kč (2005 – 41 598 tis. Kč) představují pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši 536 tis. Kč (2005 – 280 tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši 785 062 tis. Kč (2005 – 672 872 tis. Kč), které se vztahují k leasingovým splátkám. Výdaje příštích období ve výši 7 817 tis. Kč (2005 – 7 271 tis. Kč) představující náklady vztahující se k tomuto účetnímu období a uhrazené v následujícím období. Dohadné účty pasivní ve výši 81 358 tis. Kč (2005 – 68 870 tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2006 vyfakturované.

b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2006 žádný krátkodobý nebankovní úvěr.

9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY a) Leasingové zálohy K 31. prosinci 2006 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 160 444 tis. Kč (2005 – 586 991 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. b) Dlouhodobé úvěry Společnosti byl v prosinci 2005 poskytnut úvěrový rámec (bez zajištění) od GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND ve výši 1 900 000 tis. Kč. K 30. září 2006 byl tento úvěrový rámec plně splacen a uzavřen. Celkové úrokové náklady z výše uvedeného dlouhodobého úvěru za rok 2006 činí 20 927 tis. Kč (2005 – 65 660 tis. Kč).

10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2006 tvořilo základní kapitál společnosti 1 000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.

8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši 130 913 tis. Kč (2005 – 211 203 tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu – ve výši 804 tis. Kč (2005 – 40 858 tis. Kč), mzdy za prosinec 2006 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši 6 496 tis. Kč (2005 – 4 076 tis. Kč). Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena.

11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál

Zisk/ztráta běž. období

Nerozdělený zisk

Neuhrazená ztráta

Zákonný rez. fond

Ostatní kapit. fondy

Celkem

10 000

588 860

264 492

--

11 062

700 000

1 574 414

Převod zisku roku 2005

--

-588 858

588 858

--

--

--

--

Zisk běžného období

--

244 179

--

--

--

--

244 179

Ostatní/zaokr. rozdíly

--

-2

--

--

--

--

-2

10 000

244 179

853 350

--

11 062

700 000

1 818 591

Zůstatek k 1. 1. 2006

Zůstatek k 31. 12. 2006

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2006 do nerozděleného zisku předchozích let.


31


12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k 1. 1. 2006

88 134

Tvorba rezerv

--

Čerpání rezerv

-20 280

Zůstatek k 31. 12. 2006

67 854

13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2006 a 2005 v tis. Kč: 31. prosince 2006 Název společnosti

31. prosince 2005

Pohledávky

Závazky

Pohledávky

Závazky

--

--

--

1 224 413

GE Money Bank

15 549

4 140

6 073

184 846

GE Money Multiservis

47 587

4 841

3 774

4 926

GE Global Financial Ireland

GE Capital Corporation

--

--

--

1 016

GE Consumer Finance Europe

--

-65

--

579

GE Legal, igroup

67

--

67

--

GE Card Services

--

--

27

---

GE Capital Corporation Global Consumer Finance

342

--

--

4 072

--

--

--

--

27

--

--

GE Consumer Finance UK

1 494

--

--

--

GECF Int. Holding SAS

3 320

13 241

--

--

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení

Sociální náklady

68

37 627

13 185

1 435

9

22 955

8 035

190

77

60 582

21 220

1 625

52

29 326

10 228

844

GE Capital Woodchester GE Consumer Finance Incorporated

14. ZAMĚSTNANCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2006 a 2005:

2006 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

2005 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

4

11 974

4 191

70

56

41 300

14 419

914

V roce 2006 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2005). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2006 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti (2005 – 0 Kč).



15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2006 daňovou povinnost ve výši 69 231 tis. Kč (2005 – 158 664 tis. Kč). Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka

Závazek

Celkem

2006

2005

2006

2005

2006

Dlouhodobý hmotný majetek

--

--

--

--

--

--

Dlouhodobý nehmotný majetek

--

--

--

--

--

--

14 701

11 673

--

--

14 701

11 673

Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury

2005

--

--

-2 577

-2 234

-2 577

-2 234

Opravné položky a rezervy

35 586

41 357

--

--

35 586

41 357

Celkem

50 287

53 030

-2 577

-2 234

47 710

50 796

V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 24 %. K 31. prosinci 2006 bylo zaúčtováno snížení odložené daňové pohledávky o 3 086 tis. Kč na celkovou výši 47 710 tis. Kč (2005 – pohledávka 50 796 tis. Kč).

16. ANALÝZA VÝNOSŮ PODLE SEGMENTŮ

20. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dne 20.3.2007 vzal akcionář společnosti na vědomí rezignaci p. Petra Šaštinského na funkci člena a předsedy představenstva a p. ing. Radka Ženky na funkci člena představenstva společnosti. Na základě rozhodnutí byli do funkcí členů představenstva společnosti zvoleni p. ing. Jan Hrubý a p. ing. Miroslav Przyczko. Předsedou představenstva byl zvolen stávající člen představenstva p. Milan Beutl.

Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: 2006

2005

Použité automobily

74,64 %

73,1 %

Nové automobily

25,32 %

25,7 %

0,04 %

1,1 %

Ostatní

17. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení.

18. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení.

19. BANKOVNÍ ÚVĚRY K 31. prosinci 2006 společnost čerpala krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši 151 324 tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Splatnost úvěru je 6. září 2007. Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2006 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši 479 085 tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn.


33

POZNÁMKY


POZNÁMKY


35

POZNÁMKY


Obsah: 1

Úvodní slovo

5


7


11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Struktura GE

19

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Výkaz zisku a ztráty

27


GE Money Auto ÚVĚR • LEASING • POJIŠTĚNÍ

Výroční zpráva 2006

GE Money Auto, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle

Tel.: +420 224 441 111, +420 224 446 262 Fax: +420 224 446 023 Informační linka: 800 103 050 www.gemoney.cz

GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ. Výroční zpráva 2006

Recommend Documents