Výroční zpráva 2003 GE Capital Leasing

Výroční zpráva GE Capital Leasing

2003

Obsah

3 Úvodní slovo 6 Zpráva představenstva 8 Zpráva dozorčí rady 10 Výrok auditora 12 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Propojení osob Výčet smluv a právních úkonů Jiná opatření, poskytnutá plnění a protiplnění

17 Roční účetní uzávěrka Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích

26 Příloha účetní závěrky


2

Úvodní slovo

Úvodní slovo

Vážení klienti, akcionáři, kolegové, užitkových automobilů dynamicky rostl

GE Capital Multiservis, a.s., jehož

(18 111 vozů v roce 2003, o 30,7 %

prostřednictvím společnost GE Capital

více než v roce 2002). Co se celkového

Leasing, a.s. poskytla svým novým 6000

objemu leasingu týká, komodita osobních

klientům téměř 509 milionů Kč. Tento

automobilů financovaných prostřednictvím

produkt díky své dostupnosti oslovil

leasingu je jednoznačně největší (49 %

i klienty, kteří dosud žádný automobil

z celkového objemu leasingu, který v roce

nevlastnili. Oproti leasingu je výhodou

2003 dosáhl 99,3 miliardy korun). Hned

například to, že při nákupu prostřednictvím

za ní následují nákladní a užitková vozidla

autoCREDITU se zákazník stává ihned

s 27 %. V pořizovacích cenách automobilů

majitelem vozu. Účelový úvěr autoCREDIT

bez DPH je dle ASLČR GE Capital

tak přináší klientům novou možnost

Leasing, a.s. sedmou největší leasingovou

financování nákupu ojetého vozu – navíc

společností na trhu, v leasingu automobilů

je možné jej využít na nákup vozu už od

však hraje vedoucí roli (z celkového počtu

25 tisíc Kč a pokud pořizovací cena vozu

60 523 automobilů bylo prostřednictvím

nepřesáhne 100 tisíc Kč, nemusí si klienti

GE Capital Leasing, a.s. leasováno 24 116

ani sjednávat havarijní pojištění.

jsem velice potěšen, že rok 2003

automobilů). V roce 2003 zaznamenala

potvrdil významné postavení společnosti

GE Capital Leasing, a.s. výrazný nárůst

Kromě tradičních výhod produktů

GE Capital Leasing, a.s. na leasingovém

objemu poskytnutých finančních

GE Capital Leasing, a.s., mezi něž patří

trhu v České republice. GE Capital

prostředků i počtu smluv. V roce 2003 činil

například pojištění klienta proti případné

Leasing, a.s. prohloubila vedoucí postavení

objem poskytnutých finančních prostředků

neschopnosti splácet či možnost volby

na leasingovém trhu ojetých automobilů

na financování automobilů prostřednictvím

výše záloh, výše splátek a jejich počtu, se

a dosáhla i řady úspěchů v oblasti leasingu

leasingu či zcela nového úvěru autoCREDIT

na těchto úspěšných výsledcích podílely

nových automobilů. Dlouhodobá orientace

od GE Capital Multiservis, a.s. více

i výhodné nabídky, které GE Capital

na zákazníka, snaha přinášet stále ty

než 4 miliardy Kč. Oproti roku 2002 to

Leasing, a.s. po celý rok 2003 svým

nejlepší služby i důraz na solidnost a kvalitu

představuje nárůst téměř o 16 %. Počet

zákazníkům ve spolupráci se svými

se tak, společně s možností využívat zázemí

smluv přesáhl v loňském roce 33 tisíc,

smluvními partnery nabízela. S velkým

silné skupiny GE Capital, projevily v růstu

což je takřka o 20 % více než v roce 2002.

zájmem se setkala například nabídka

důvěry klientů i jejich zájmu o produkty

Celkem využívalo v průběhu roku 2003

pořízení vozu s velmi nízkou měsíční

GE Capital Leasing, a.s.

služeb GE Capital Leasing, a.s. přes 82 000

splátkou od 1500 Kč, které využilo více jak

zákazníků. Rád bych proto poděkoval

9000 klientů. Vyšli jsme tak vstříc přání

Dle Asociace leasingových společností trh

všem našim zákazníkům za projevenou

klientů, kteří si přáli pořídit ojetý automobil,

nových osobních aut v České republice

důvěru a našim smluvním partnerům za

ale nechtěli vysokými splátkami zbytečně

v roce 2003 nezaznamenal výrazný

dlouhodobou dobrou spolupráci.

zatížit svůj rodinný rozpočet. Klient si mohl podle svých potřeb zvolit kombinaci

rozmach (celkem se prodalo 149 546 nových osobních vozů, jen o 1,2 % více

Na tomto úspěchu se významně podílel

výšky splátky i doby splácení, která činila

než v roce 2002), zatímco trh nových

účelový úvěr autoCREDIT společnosti

až 72 měsíců. Nízkou měsíční splátku


4

Úvodní slovo

mohli zákazníci využít při nákupu vozu

zarezervovat. Této služby využívalo více jak

rostla – u nových vozů dosáhla 200 000 Kč

prostřednictvím leasingu i účelového úvěru

800 zákazníků měsíčně.

a u ojetých 123 000 Kč.

s bonusem ve výši 2000 Kč na nákup

Nejvýraznějšími měsíci pro prodej

Jak ukázaly výsledky roku 2003, strategie

pohonných hmot.

prostřednictvím produktů GE Capital

naší společnosti nabízet zákazníkům

autoCREDIT. Nabídka byla navíc spojena

Leasing, a.s. byly v roce 2003 květen,

takové produkty, díky nimž se pro ně stane

Svou roli inovátora leasingového

červen a červenec. V každém z těchto

automobil mnohem dostupnější, se ukázala

trhu potvrdil GE Capital Leasing, a.s.

tří měsíců si zákazníci pořídili více než

jako velice úspěšná. Obdobné nabídky

i ojedinělou nabídkou na vyhledání

3 tisíce vozů. Vůbec nejúspěšnějším byl

pro zájemce o nové i ojeté vozy proto

a rezervaci vozu na splátky na internetu.

překvapivě červen, v němž si zákazníci

samozřejmě chystáme i v roce 2004. Těším

Prostřednictvím internetových stránek

pořídili téměř 3200 vozů s profinancovanou

se proto, že rok 2004 bude stejně úspěšný,

www.autoatlas.cz, www.cars.cz nebo

částkou téměř 390 mil. Kč bez DPH

jako již zmiňovaný rok minulý. Doufám,

www.auto.rychle.cz si mohli zájemci vybrat

což představuje meziroční růst v tomto

že zákazníci i naši partneři ocení speciální

z více než 7000 vozů od 120 prodejců

měsíci bezmála o 42 %. Rovněž v roce

nabídky, ale především i stabilní kvalitu,

ojetý vůz přesně podle svých potřeb. Na

2003 došlo k prodloužení průměrné doby

důvěryhodnost a širokou nabídku služeb,

stránkách se dozvěděli nejen technické

leasingu z 48 na 50 měsíců u nových vozů

které jim GE Capital Leasing, a.s. v České

detaily o voze, ale i přesný výpočet

a z 40 na 42 měsíců u ojetých, průměrná

republice poskytuje.

akontace a měsíčních splátek. Na jednom

akontace naopak klesla z 36 % na 32 %

místě tak zákazník našel všechny potřebné

u nových a z 36 % na 29 % u ojetých

Petr Šaštinský

informace ke koupi vozu včetně možnosti

vozů. Průměrná financovaná částka

Generální ředitel a předseda představenstva

kontaktovat prodejce a vůz si rovnou

prostřednictvím GE Capital Leasing, a.s.



5

Zpráva představenstva

Zpráva představenstva

Zpráva představenstva GE Capital Leasing, a.s.

Společnost GE Capital Leasing, a.s.,

nabízet profesionální a velmi kvalitní služby

rok 2003: celkový objem poskytnutých

působící v České republice, patří vedle

co nejširší skupině zákazníků. Portfolio

finančních prostředků na financování

sesterských GE Capital Bank, a.s.

nabízených produktů GE Capital Leasing

automobilů prostřednictvím leasingu

a GE Capital Multiservis, a.s. do skupiny

obsahuje kompletní nabídku leasingových

či úvěru autoCREDIT od společnosti

GE Consumer Finance, která je významnou

služeb, přičemž zákaznicky orientované

GE Capital Multiservis, a.s. dosáhl více

částí GE a spravuje aktiva ve výši 106

produkty umožňují každému zvolit si právě

než 4 miliardy Kč, což oproti roku 2003

miliard dolarů ve více než 35 zemích

takový harmonogram a styl splátek, který

představuje nárůst téměř o 16 %. Počet

světa. GE Consumer Finance se zaměřuje

mu vyhovuje.

smluv přesáhl v loňském roce 33 tisíc, což

na poskytování uvěrových a ostatních

je takřka o 20 % více než v roce 2002.

finančních služeb pro drobnou a firemní

Své významné postavení na trhu prokázala

klientelu, a nabízí například úvěrové

společnost GE Capital Leasing, a.s.

GE Capital Leasing, a.s. chce v roce

a platební karty, osobní půjčky, hypotéky,

v roce 2003 také oceněním Zlatá koruna,

2004 dále upevňovat svou pozici jedné

úvěrové pojištění či leasing automobilů.

které získala za svou akční nabídku na

z největších leasingových společností

financování ojetých vozů. Vítězný leasingový

v České republice. Chce docílit ještě větší

GE Capital Leasing, a.s. je dnes jednou

produkt „Na auto Vám stačí 10 %“ spočívá

pružnosti při poskytování finančních služeb.

z největších leasingových společností

ve snížené akontaci na 10 procent z ceny

Má rozsáhlou a velmi dobrou síť více než

v České republice, která poskytuje leasing

ojetého vozu doplněné zvýhodněnými

tisíce prodejců po celé České republice,

nejen na nová osobní a užitková vozidla,

sazbami pojištění. O pořadí nejlepších

která je předpokladem toho, že dokáže své

ale je zároveň jedničkou na českém trhu

finančních produktů v devíti kategoriích

služby kvalitně a rychle poskytovat všem

leasingu ojetých vozů. Díky svým zásadám,

rozhodla Finanční akademie složená

spokojeným zákazníkům.

mezi něž patří solidnost, spolehlivost

z předních finančních odborníků a novinářů. Petr Šaštinský

a rychlost, a díky své důsledné orientaci na zákazníka, je dnes GE Capital Leasing, a.s.

Již zmíněná kvalita služeb, orientace

Lucie Hadaričová

jednou z nejlepších leasingových firem

na potřeby zákazníka a široká nabídka,

Radan Šantora

v České republice. Společnost se snaží

vedly k výborným výsledkům za

Představenstvo GE Capital Leasing, a.s.


7

Zpráva dozorčí rady

Zpráva dozorčí rady

Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Capital Leasing, a.s. a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Capital Leasing, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2003 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2003.

Jaroslav Hlavatý předseda dozorčí rady


9

Výrok auditora

Výrok auditora

Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti GE Capital Leasing, a.s.

Na základě provedeného auditu jsme dne 19. května 2004 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Capital Leasing, a.s. k 31. prosinci 2003. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti GE Capital Leasing, a.s. k 31. prosinci 2003 a výsledku hospodaření za rok 2003 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.“ Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost údajů uvedených ve zprávě. Nezjistili jsme žádné skutečnosti, které by nás vedly k názoru, že zpráva obsahuje významné nesprávnosti. V Praze, dne 2. prosince 2004

KPMG Česká republika Audit, s. r. o.

Ing. Pavel Závitkovský

Osvědčení číslo 71

Osvědčení číslo 69


11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami


V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, se sídlem Stamford, USA, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Capital Leasing, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2003 - 31. 12. 2003. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.

1. PROPOJENÍ OSOB Struktura GE

General Electric Company

GE Capital Information Technology Solutions, Inc.

94,97 %

5,03 %

GE Investments, Inc.

MRA Systems, Inc. 0,2 %

General Electric Capital Services, Inc.

General Electric Capital Corporation

Global Consumer Finance

GE Capital International Holdings Corporation

GE Capital Bank, a.s.

GE Capital Multiservis, a.s.


GE Capital (Czech) Holdings, s. r. o.

GE Capital Leasing, a.s. (SR) 99 %

1%

GE Capital Multiservis, k.s. (SR)


13


GE Capital Leasing, a.s. patří mezi skupinu GE Capital nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Leasing nejvíce spolupracuje s svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů a to za obvyklých obchodních podmínek.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

(a) Výčet smluv Smlouvy placené - závazky GE Capital Leasing, a.s. uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Capital Bank, a.s. a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o., na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Capital Bank, a.s. GE Capital Bank, a.s. vede několik běžných účtů GE Capital Leasing, a.s. GE Capital Leasing, a.s. uzavřel dohodu se společností GE Capital European Investments, Inc. o využívání revolvingového úvěru. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Leasing uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Leasingu.

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Capital Leasing, a.s.,

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.,

Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4


GE Capital Leasing, a.s.,

GE Capital Bank, a.s.,



Smlouva o spolupráci Smlouvy o vedení běžných účtů


14


Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Capital Leasing, a.s.,

GE Capital Corporation


(GE Global Consumer Finance Group), Stamford

Smlouva o poskytování služeb (MSA) + IT služby


GE Capital Woodchester Limited

Smlouva o poskytování služeb (MSA)

GE Capital Registry, Inc.

Licenční smlouva o používání ochranné známky

GE Capital European Investments, Inc.

Dohoda o využívání revolvingového úvěru

General Electric Company

Servisní smlouva o e-mailových službách



Smlouva o podnájmu BB Centrum,



Praha 4, Vyskočilova



Smlouva o podnájmu,



Olomouc, Opletalova ul.






Brno, Česká ul.






Hradec Králové, Karla IV.






Plzeň, Anglické nábř.



Mandátní smlouva



Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Capital Leasing, a.s., Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Capital Leasing, a.s., Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Capital Leasing, a.s., Vyskočilova1422/1a, 140 00 Praha 4

Podnájemní smlouvy - závazky

Mandátní smlouva

Pohledávky vůči sesterským společnostem GE Capital Leasing, a.s.,

GE Capital Multiservis, a.s.,

Smlouva o spolupráci Autocredit -



poskytování úvěrů klientům Leasingu


GE Capital Multiservis, a.s.,

Licenční smlouva



Užívaní ochranné známky Autocredit


15


(b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práva jako akcionáře ovládané osoby.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ

V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.

4. ZHODNOCENÍ

Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.


16

Roční účetní závěrka


AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2003 Min.účetní Běžné účetní období tis. Kč AKTIVA CELKEM

období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

16 580 955

-7 661 973

8 918 982

9 048 194

0

0

0

0

15 300 680

-7 058 429

8 242 251

8 671 941

15 237

- 8 389

6 848

6 105

47

- 34

13

19

0

0

0

0

15 055

- 8 318

6 737

6 040

0

0

0

0

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

1.

Zřizovací výdaje

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

3.

Software

4.

Ocenitelná práva

5.

Goodwill

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

69

- 37

32

46

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

66

0

66

0

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

0

0

0

0

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

15 285 443

-7 050 040

8 235 403

8 665 836

1.

Pozemky

0

0

0

0

2.

Stavby

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

4. 5. 6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

8. 9.

0

0

0

0

15 279 187

-7 050 040

8 229 147

8 659 878

Pěstitelské celky trvalých porostů

0

0

0

0

Základní stádo a tažná zvířata

0

0

0

0

0

0

0

0

6 256

0

6 256

5 958

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

0

0

0

0

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

0

0

0

0

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

1.

Podíly v ovládaných a řízených osobách

0

0

0

0

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

0

0

0

0

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

0

0

0

0

4.

Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatním vlivem

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

0

pokračování na další straně


18


Min.účetní Běžné účetní období tis. Kč

období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1 273 466

- 603 544

669 922

371 462

37 532

0

37 532

15 134

C.

Oběžná aktiva

C.I.

Zásoby

1.

Materiál

0

0

0

0

2.

Nedokončená výroba a polotovary

0

0

0

0

3.

Výrobky

0

0

0

0

4.

Zvířata

0

0

0

0

5.

Zboží

37 532

0

37 532

15 134

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

0

0

0

0

C.II.

Dlouhodobé pohledávky

54 600

0

54 600

0

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

0

0

0

0

2.

Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami

0

0

0

0

3.

Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Dohadné účty aktivní

0

0

0

0

6.

Jiné pohledávky

7.

Odložená daňová pohledávka

C.III.

Krátkodobé pohledávky

1.

Pohledávky z obchodních vztahů

2. 3.

0

0

0

0

54 600

0

54 600

0

946 801

- 603 544

343 257

313 766

752 573

- 603 544

149 029

132 114

Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami

0

0

0

0

Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

0

0

0

0

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

0

0

0

0

6.

Stát - daňové pohledávky

56 495

0

56 495

12 501

7.

Ostatní poskytnuté zálohy

0

0

0

0

8.

Dohadné účty aktivní

137 583

0

137 583

167 513

9.

Jiné pohledávky

150

0

150

1 638

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

234 533

0

234 533

42 562

1.

Peníze

3 365

0

3 365

0

2.

Účty v bankách

231 168

0

231 168

42 562

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

0

0

0

0

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

D.I.

Časové rozlišení

1.

Náklady příštích období

2.

Komplexní náklady příštích období

3.

Příjmy příštích období

0

0

0

0

6 809

0

6 809

4 791

995

0

995

671

0

0

0

0

5 814

0

5 814

4 120


19


PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2003

tis. Kč PASIVA CELKEM

Běžné účetní období

Minulé účetní období

8 918 982

9 048 194

A.

Vlastní kapitál

569 037

388 196

A.I.

Základní kapitál

10 000

10 000

1.

Základní kapitál

10 000

10 000

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

0

0

3.

Změny základního kapitálu

A.II.

Kapitálové fondy

1.

Emisní ažio

2.

Ostatní kapitálové fondy

3. 4. A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

2.

Statutární a ostatní fondy

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

1.

Nerozdělený zisk minulých let

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

B.

Cizí zdroje

B.I.

Rezervy

1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

2. 3. 4.

Ostatní rezervy

B.II.

Dlouhodobé závazky

1. 2.

0

0

700 000

700 000

0

0

700 000

700 000

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

0

0

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

0

0

11 062

11 062

11 062

11 062

0

0

- 332 866

- 710 391

1 914

1 914

- 334 780

- 712 305

180 841

377 525

8 107 349

8 320 153

261 406

273 785

0

0

Rezerva na důchody a podobné závazky

0

0

Rezerva na daň z příjmů

0

0

261 406

273 785

2 792 220

4 325 051

Závazky z obchodních vztahů

0

0

Závazky k ovládaným a řízeným osobám

0

0

3.

Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

0

0

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

2 705 220

3 158 051

6.

Vydané dluhopisy

0

0

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

0

0

8.

Dohadné účty pasivní

0

0

9.

Jiné závazky

87 000

1 167 000

10.

Odložený daňový závazek

0

0 pokračování na další straně


20




4 895 160

3 721 317

406 449

386 569

0

0

Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem

0

0

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

0

0

Závazky k zaměstnancům

2 688

3 610

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

1 881

2 639

827

32 779

0

0

tis. Kč B.III.

Krátkodobé závazky

1.

Závazky z obchodních vztahů

2.

Závazky k ovládaným a řízeným osobám

3. 4. 5. 6. 7.

Stát - daňové závazky a dotace

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

9.

Vydané dluhopisy

10.

Dohadné účty pasivní

11.

Jiné závazky

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

1. 2. 3.

Krátkodobé finanční výpomoci

C.I.

Časové rozlišení

1.

Výdaje příštích období

1 894

0

2.

Výnosy příštích období

240 702

339 845

0

0

107 189

152 494

4 376 126

3 143 226

158 563

0

Bankovní úvěry dlouhodobé

0

0

Krátkodobé bankovní úvěry

158 563

0

0

0

242 596

339 845


21


Výkaz zisku a ztráty – druhové členění k 31. prosinci 2003 Skutečnost v účet. obd. tis. Kč

sledovaném

minulém

I.

Tržby za prodej zboží

88 239

75 306

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

88 168

75 306

+

Obchodní marže

II.

Výkony

1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

3.

Aktivace

B.

Výkonová spotřeba

1.

Spotřeba materiálu a energie

2.

Služby

+

Přidaná hodnota

C.

Osobní náklady

1.

Mzdové náklady

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

4.

Sociální náklady

D.

Daně a poplatky

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

2

Tržby z prodeje materiálu

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

2.

Prodaný materiál

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

71

0

6 813 106

6 952 209

6 813 106

6 952 209

0

0

0

0

1 683 865

1 435 049

28 394

25 134

1 655 471

1 409 915

5 129 312

5 517 160

78 494

77 439

57 158

56 716

0

0

20 009

19 842

1 327

881

7 482

8 169

4 584 222

4 787 329

608 564

467 026

608 564

467 026

0

0

693 431

568 790

693 431

568 790

0

0

112 767

35 871

IV.

Ostatní provozní výnosy

534 263

533 288

H.

Ostatní provozní náklady

306 976

267 634

V.

Převod provozních výnosů

0

0

I.

Převod provozních nákladů

*

Provozní výsledek hospodaření

0

0

488 767

772 242 pokračování na další straně


22


Skutečnost v účet. obd. tis. Kč

sledovaném

minulém

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

0

0

J.

Prodané cenné papíry a podíly

0

0

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

0

0

0

0

1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

0

0

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

0

0

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

0

0

K.

Náklady z finančního majetku

0

0

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

0

0

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

0

0

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

X.

Výnosové úroky

N.

Nákladové úroky

XI.

Ostatní finanční výnosy

O.

Ostatní finanční náklady

XII.

Převod finančních výnosů

P.

Převod finančních nákladů

*

Finanční výsledek hospodaření

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

1.

splatná

2.

odložená

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

XIII.

Mimořádné výnosy

R.

Mimořádné náklady

S. 1. 2.

odložená

*

Mimořádný výsledek hospodaření

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

0

0

489

2 359

279 143

283 097

4 874

2 190

2 045

2 549

0

0

0

0

- 275 825

- 281 097

31 718

129 636

86 318

129 636

- 54 600 181 224

361 509

0

16 173

383

157

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

0

0

splatná

0

0

0

0

- 383

16 016

0

0

180 841

377 525


23


Přehled o pěněžních tocích (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2003 tis. Kč P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období



42 562

94 109

488 767

772 242

5 085 213

5 178 657

4 584 222

4 787 329

83 110

35 871

0

0

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z

Účetní zisk nebo ztráta z provozní činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

1.

Odpisy stálých aktiv

2.

Změna stavu: 1. goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku 2. rezerv a opravných položek v provozní oblasti

3. A*.

Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stálých aktiv Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a přechodných účtů aktiv

2. 3. 4. A.**

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků Čistý peněžní tok z provozní činnosti před finančními položkami, zdaněním a mimořádnými položkami

A.3.

Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období

83 110

35 871

417 881

355 457

5 573 980

5 950 899

- 228 357

911 310

- 126 998

- 67 054

- 78 961

982 813

- 22 398

- 4 449

0

0

5 345 623

6 862 209

- 279 143

- 283 097

489

2 359

- 169 763

- 220 541

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

- 383

16 016

A.7.

Ostatní finanční příjmy a výdaje

2 829

- 359

A.8.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

0

0

4 899 652

6 376 587 pokračování na další straně


24


tis. Kč



-5 180 977

-5 663 425

-5 177 554

-5 662 755

- 3 423

- 670

0

0

608 564

467 026

608 564

467 026

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Nabytí stálých aktiv

1.

Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

2.

Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku

3.

Nabytí dlouhodobého finančního majetku

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

1.

Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku

2.

Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku

0

0

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

0

0

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

-4 572 413

-5 196 399

- 135 268

-1 931 735

Peněžní toky z finančních činností C.1.

Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

0

700 000

1.

Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu

0

700 000

2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

0

0

3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

0

0

4.

Úhrada ztráty společníky

0

0

5.

Platby z fondů tvořených ze zisku

0

0

0

0

- 135 268

-1 231 735

6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

F.

Čisté zvýšení, respektive snížení peněžních prostředků

191 971

- 51 547

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

234 533

42 562


25

Příloha účetní závěrky


1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY

Založení a charakteristika společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. (dále „společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci společnosti 1. června 1997 byly veškeré akcie společnosti IMP Leas, a.s. odkoupeny společností GE Capital Services (dále pouze ”GEC”). Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2003 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GEC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původní majitelé společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %).

Sídlo společnosti: GE Capital Leasing, a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2003: Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Radomil Štumpa – předseda

Ing. Jaroslav Hlavatý

Ing. Petr Šaštinský

Mgr. Vratislav Kejdana

Ing. Lucie Hadaričová

Jiří Daněk

Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze 4.


27


2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ

a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl dán do používání. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

Majetek

Metoda

Doba odpisování

Budovy – vlastní

Lineární

30 let

Dlouhodobý hmotný majetek – leasing

Lineární

Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní

Lineární

na základě leasingové smlouvy

- motorová vozidla

4 roky

- PC

3 roky

- tiskárny, kancelářská technika

5 let

Software

Lineární

5 let

Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší.

c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů.


28


f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: 2003

2002

Nově pronajaté automobily

3,4 %

3%

Použité automobily

4,7 %

4%

Nákladní automobily

5%

5%

Ostatní zařízení

8%

8%

g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Ostatní provozní náklady a výnosy Ostatní provozní výnosy zahrnují zejména pojistná plnění a kompenzace za zrušené leasingové smlouvy. Ostatní provozní náklady zahrnují zůstatkovou cenu předmětů leasingu, u kterých došlo k předčasnému ukončení z důvodu pojistné události (totální havárie nebo krádež).


29


i) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. j) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.

3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Jiný

Pořízení

Software

Zřiz. výdaje

nehm. majetek

nehm. majetek

Celkem

11 759

47

69

–

11 875

3 357

–

–

66

3 423

-61

–

–

–

-61

–

–

–

–

–

15 055

47

69

66

15 237

Zůstatek k 1. 1. 2003

5 719

28

23

–

5 770

Odpisy

2 660

6

14

–

2 680

61

–

–

–

61

–

–

–

–

–

8 318

34

37

–

8 389

–

–

–

–

–

tis. Kč Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2003 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003 Oprávky

Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003 Opravná položka Oprav. položka k 1. 1. 2003 Oprav. položka k 31. 12. 2003

–

–

–

–

–

Zůstatková hodnota 1. 1. 2003

6 040

19

46

–

6 105

Zůstatková hodnota 31. 12. 2003

6 737

13

32

66

6 848


30


b) Dlouhodobý hmotný majetek

tis. Kč

Vlastní

Vlastní

stroje,zařízení

dopravní

Leasingový

hmotného

Pořízení

a rizikový majetek

prostředky

majetek

majetku

Celkem

365 685

23 059

15 921 770

5 958

16 316 472

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2003 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003

1 553

14 551

5 155 194

6 256

5 177 554

-8 606

-11 326

-6 188 632

-19

-6 208 583

31 224

–

-25 285

-5 939

–

389 856

26 284

14 863 047

6 256

15 285 443

23 588

16 414

7 309 421

–

7 349 423

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2003 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003

6 399

4 911

4 570 233

–

4 581 543

-8 177

-11 131

-5 192 489

–

-5 211 797

–

–

–

–

–

21 810

10 194

6 687 165

–

6 719 169

301 213

–

–

–

301 213

330 871

–

–

–

330 871

Opravná položka Oprav. polož. k 1. 1. 2003 Oprav. polož. k 31. 12. 2003 Zůst. hodnota 1. 1. 2003

40 884

6 645

8 612 349

5 958

8 665 836

Zůst. hodnota 31. 12. 2003

37 175

16 090

8 175 882

6 256

8 235 403

4. ZÁSOBY

Zásoby k 31. prosinci 2003 ve výši 37 532 tis. Kč (2002 – 15 134 tis. Kč) představují zásoby související s financováním skladů dealerům.

5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU

Krátkodobé obchodní pohledávky činí 752 573 tis. Kč (2002 – 640 170 tis. Kč), ze kterých 537 468 tis. Kč (2002 – 470 636 tis. Kč) představují pohledávky více než 180 dní po splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2003 činila 603 544 tis. Kč (2002 – 508 056 tis. Kč). V krátkodobých obchodních pohledávkách jsou zahrnuty také pohledávky ze směnek ve výši 31 454 tis. Kč (2002 – 31 454 tis. Kč), které společnost přijala od zákazníků, kteří jsou vystaveni finančním potížím. Směnky byly splatné v letech 1995 až 1997. Na celou nesplacenou hodnotu směnek jsou vytvořeny opravné položky ve výši 100 %.


31


6. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravné položky k zabav. majetku

k rizik. majetku

k pohled.

Celkem


7 456

293 758

508 056

809 270

Tvorba

7 332

22 325

97 380

127 037

–

–

-1 891

-1 891

14 788

316 083

603 545

934 416

tis. Kč

Zúčtování Zůstatek k 31. 12. 2003

7. OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA

Dohadné účty aktivní ve výši 137 583 tis. Kč (2002 – 167 513 tis. Kč) představují především pohledávky za pojišťovnami ve výši 134 171 tis. Kč (2002 – 162 915 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši 240 702 tis. Kč (2002 – 339 845 tis. Kč) a dohadné účty pasivní ve výši 107 189 tis. Kč (2002 – 152 494 tis. Kč). Výnosy příštích období se vztahují k leasingovým splátkám. Dohadné účty pasivní zahrnují veškeré provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize dealerům, nezaplacené nákladové úroky z úvěrů poskytnuté tuzemskými bankami a nájemné, el. energie atd.

8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši 406 449 tis. Kč (2002 – 386 569 tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu – ve výši 827 tis. Kč (2002 – 32 779 tis. Kč), mzdy za prosinec 2003, požitky zaměstnanců ve výši 4 569 tis. Kč (2002 – 6 249 tis. Kč) a jiné závazky ve výši 4 376 126 tis. Kč (2002 – 3.143 226 tis. Kč). Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla delší než 180 dní. b) Krátkodobé úvěry Jiné závazky ve výši 4 376 124 tis. Kč představují závazky vůči podnikům ve skupině (2002 – 3 137 124 tis. Kč). Tyto závazky reprezentují krátkodobou část úvěrů poskytnutých v rámci celkového úvěrového limitu (blíže popsaného v bodě 9) od GE Capital European Investments (GECEI).


32


9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

a) Leasingové zálohy K 31. prosinci 2003 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 2 705 220 tis. Kč (2002 – 3 158 051 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. b) Dlouhodobé úvěry Společnosti byl poskytnut úvěrový rámec (bez zajištění) od GECEI ve výši 7 000 000 tis. Kč (2002 – 7 000 000 tis. Kč). K 31. prosinci 2003 bylo z tohoto rámce čerpáno 4 463 124 tis. Kč (2002 – 4 304 124 tis. Kč), z čehož 4 376 124 tis. Kč (2002 – 3 137 124 tis. Kč) je klasifikováno jako krátkodobé (viz bod 8). Úrok. Sazba

Zůstatek

(%)

Splatnost

v tis. Kč

PRIBOR + 4 %

31. 12. 2004

3 973 124

5,57

31. 12. 2004

Krátkodobý úvěr

Celkem

330 000 4 303 124

Dlouhodobý úvěr 6,00

31. 07. 2005

Celkem

160 000 160 000

Zůstatek k 31. 12. 2003

4 463 124

Celkové úrokové náklady z těchto úvěrů za rok 2003 činí 277 772 tis. Kč (2002 – 281 592 tis. Kč).

10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL

K 31. prosinci 2003 tvořilo základní kapitál společnosti 1 000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.


33


11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu

Základní

Zisk / Ztráta

Nerozdělený

Neuhrazená

Zákonný

Ostatní

tis. Kč

Kapitál

běž. Období

zisk

ztráta

rez. Fond

kapit. Fondy

Celkem


10 000

377 525

1 914

-712 305

11 062

700 000

388 196

–

-377 525

–

377 525

–

–

–

Převod zisku roku 2002 Zisk běžného období Zůstatek k 31. 12. 2003

–

180 841

–

–

–

–

180 841

10 000

180 841

1 914

-334 780

11 062

700 000

569 037

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje použít čistý zisk roku 2003 k úhradě nerozdělené ztráty předchozích období.

12. REZERVY

Všeobecná rezerva na leasingové operace

tis. Kč Zůstatek k 1. 1. 2003

273 785

Tvorba rezerv

5 142

Čerpání rezerv

-17 521

Zůstatek k 31. 12. 2003

13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ

261 406

Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2003 a 2002: 31. prosince 2003 tis. Kč GE Capital European Investments

31. prosince 2002

Pohledávky

Závazky

Pohledávky

Závazky

–

4 463 124

–

4 304 124


34


14. ZAMĚSTNANCI

Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2003 a 2002: Náklady tis. Kč

Počet

Mzdové

na sociální

Sociální

zaměstnanců

náklady

zabezpečení

náklady

97

50 284

17 603

1 009

2003 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

3

6 874

2 406

318

100

57 158

20 009

1 327

88

43 671

15 278

678

2002 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

4

13 045

4 564

203

92

56 716

19 842

881

V roce 2003 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2002).

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ

Společnost vykázala za rok 2003 daňovou povinnost ve výši 86 318 tis. Kč (2002 – 129 636 tis. Kč).

Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka

Závazek

Celkem

2003

2002

2003

2002

2003

2002

Dlouhodobý hmotný majetek

–

–

-724

-1 585

-724

-1 585

Dlouhodobý nehmotný majetek

–

–

-230

-296

-230

-296

Leasingový majetek

–

–

-5 272

-7 987

-5 272

-7 987

tis. Kč

Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy Celkem

–

–

-8 279

–

-8 279

–

69 105

189 808

–

–

69 105

189 808

69 105

189 808

-14 505

-9 868

54 600

179 940

V souladu s bodem 2 odst. (i) je pro výpočet odložené daně použita sazba 28 %. K 31. prosinci 2003 byl zaúčtována celková odložená daňová pohledávka ve výši 54 600 tis. Kč. K 31. prosinci 2002 byl zaúčtován celkový odložený daňový závazek ve výši 9 868 tis. Kč a odložená daňová pohledávka ve výši daňového závazku. K 31. prosinci 2002 společnost neúčtovala o odložené daňové pohledávce ve výši 179 940 tis. Kč, která se vztahuje k rezervám a opravným položkám k leasingovým pohledávkám, protože nebylo jisté, že by byla kryta budoucím zdanitelným příjmem.


35


16. ANALÝZA VÝNOSŮ PODLE SEGMENTŮ

Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: 2003

2002

Použité automobily

85,0 %

83,4 %

Nové automobily

14,5 %

13,3 %

0,5 %

3,3 %

Ostatní

17. BANKOVNÍ ÚVĚRY

K 31. prosinci 2003 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši 158 563 tis. Kč (2002 – 0 tis. Kč). Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Úvěr není zajištěn.

18. SLOŽKY PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (PRO ÚČELY CASH FLOW)

Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích, peněžních prostředky a peněžní ekvivalenty jsou definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejich ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je na konci účetního období následující: Zůstatek k 31. 12. tis. Kč Peníze Běžné účty v bankách Celkem

2003

2002

3 365

–

231 168

42 562

234 533

42 562


36

GE Capital Leasing, a.s. BBCentrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4 - Michle


37

Výroční zpráva 2003 GE Capital Leasing

Recommend Documents