GE Money Multiservis Výroční zpráva 2005

GE Money Multiservis Výroční zpráva 2005

Obsah: 1

Úvodní slovo

5

Zpráva představenstva

7

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora

11

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami – Struktura GE

19

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Výkaz zisku a ztráty – Přehled o peněžních tocích

27

Příloha účetní závěrky

Úvodní slovo

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

1

ÚVODNÍ SLOVO

Jiří Pathy, předseda představenstva a generální ředitel GE Money Multiservis, a.s.

Vážení přátelé, milí obchodní partneři, společnost GE Money Multiservis může stavět na dlouhé tradici – její kořeny sahají až do doby před čtyřiceti lety, kdy si pomocí tzv. Multiservisu kupovali první zákazníci z tehdejšího Československa na splátky televizory. V roce 1993 byl Multiservis privatizován českým kapitálem a v roce 1997 zakoupen finanční skupinou GE Cosumer Finance. Název GE Money Multiservis společnost získala v rámci přejmenování ve skupině v lednu 2005.

2


ÚVODNÍ SLOVO

Rok 2005 mohu zhodnotit jako mimořádně úspěšný: GE Money Multiservis financoval nákupy za téměř 9 miliard korun, a potvrdil tak svoji vedoucí pozici na českém trhu splátkového prodeje. Jako hlavní distributor kreditní karty MoneyCard poskytl zároveň v minulém roce svým klientům největší počet kreditních karet na českém trhu – téměř 109 tisíc kusů. Kreditní karta MoneyCard se tak stala druhou nejrozšířenější na českém trhu a na konci roku registrovala společnost GE Money celkem 137 000 aktivních kreditních karet. Ve srovnání s rokem 2004 se jedná o nárůst o neuvěřitelných 606 %. V roce 2005 realizovali spotřebitelé prostřednictvím produktů společnosti – kreditní karty MoneyCard, Multiservis úvěru a O.K. karty – nákupy v celkové hodnotě 8,965 miliardy korun, což je v meziročním srovnání o 9,7 % více. Nejúspěšnějším obdobím se stal závěr roku, kdy GE Money Multiservis již tradičně nabízí zvýhodněné produkty. V loňském roce se jednalo o nabídku kreditní karty MoneyCard se čtyřměsíčním bezúročným obdobím a Multiservis úvěr s tříměsíčním odkladem splátek. Zákazníci mohli tuto nabídku využít v období od 20. října do 31. prosince 2005, v této době GE Money Multiservis poskytl úvěry v celkové hodnotě 2,169 miliardy korun. Nejúspěšnějším dnem předvánočního období z hlediska financované částky se stal 22. prosinec s celkovou sumou, která přesáhla padesát milionů korun. Vzhledem k tomu, že počet našich zákazníků a klientů neustále narůstá, jsme se rozhodli pro výstavbu nového Centra zákaznických služeb v Ostravě, které ještě zvýší kvalitu poskytovaných služeb. Stavba byla započata v červnu 2005 a centrum svou činnost zahájilo již v dubnu 2006.

Úspěšný průběh celého roku podpořilo opět zavedení řady novinek, které dokázaly oslovit současné i nové zákazníky. Ve spolupráci s řetězcem Electro World jsme připravili co-brandovanou kreditní kartu, již má mezinárodní platnost, je možné s ní vybírat z bankomatů a platit ve všech obchodech označených logem Maestro. Zákazníci získali jejím prostřednictvím možnost 5% slevy na první nákup provedený kartou ve všech prodejnách řetězce Electro World a nižší úrokovou sazbu pro úročení transakcí provedených v těchto prodejnách. K dalším výhodám karty patří až padesátidenní bezúročné období, možnost nulové přímé platby a nulový roční poplatek při aktivním využívání karty. Mnoho klientů přivítalo i vyřízení Multiservis úvěru. Od listopadu 2005 stačí k podání žádosti o úvěr předložit pouze dva běžné doklady totožnosti. Další zjednodušení pocítí podnikatelé, kteří budou moci jako kontaktní telefonní číslo do zaměstnání uvádět číslo mobilního telefonu. V předvánočním období jsme přišli s nabídkou čtyřměsíčního období s nulovým úročením u naší kreditní karty MoneyCard, které se vztahovalo na veškeré bezhotovostní transakce provedené novými kartami MoneyCard vydanými u obchodních partnerů společnosti GE Money Multiservis do konce roku. GE Money Multiservis se znovu zapojil i do hodnocení kvality českých obchodníků. V loňském roce proběhl již třetí ročník prestižního hodnocení českého maloobchodu – ocenění GE Money Multiservis Obchodník roku. O vítězích rozhodli stejně jako v minulém roce sami spotřebitelé svým hlasováním prostřednictvím internetu a SMS. Celkový počet zaslaných hlasů dosáhl více než 310 000, což je čtyřikrát více než v roce 2004. Obchodníci, kteří toto ocenění získali, jej hojně dokázali využít ve svých marketingových kampaních i na reklamních materiálech přímo v prodejnách, což svědčí o prestiži tohoto titulu.

Rád bych poděkoval celému týmu spolupracovníků od vrcholného managementu až po spolehlivé řadové zaměstnance, protože naše skvělé výsledky jsou především jejich úspěchem. Jsou také ovšem výzvou do dalšího roku ke stálému zlepšování našich služeb a nabídek pro maximální spokojenost zákazníků. Jiří Pathy


3

4


Zpráva představenstva


5

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

Zpráva představenstva GE Money je jednou ze čtyř finančních divizí General Electric, spolu s GE Commercial Finance, GE Insurance Solutions a GE Equipment Services. Tyto čtyři společnosti tvoří jednu z nejsilnějších světových finančních platforem a ve 25 zemích zaměstnávají téměř 25 000 lidí. GE Money spravovala k 31. 12. 2005 aktiva ve výši 163 miliard USD ve více než 40 zemích světa a její čistý zisk dosáhl 3,1 miliardy USD.

GE Money je vedoucím poskytovatelem úvěrových a ostatních finančních služeb pro drobnou a firemní klientelu. Mezi tyto služby paří například úvěrové a platební karty, spotřebitelské úvěry, hypotéky, konsolidace pohledávek, pojištění schopnosti zákazníka splácet úvěr či leasing. V České republice působí v rámci GE Money společnosti GE Money Multiservis, a.s., GE Money Bank, a.s, a GE Money Auto, a.s. Rok 2005 přinesl společnosti GE Money Multiservis mimořádně dobré výsledky. Ukázalo se, že naše obchodní strategie byla zvolena správně a vyvolala velký ohlas a nárůst počtu klientů. Celková hodnota nákupů financovaných prostřednictvím našich produktů byla 8,965 miliardy korun, což je o 9,7 % více než v předchozím roce. Zájem klientů o naše služby potvrzuje i fakt, že celá řada z nich využívá naše produkty opakovaně. GE Money Multiservis poskytuje své služby prostřednictvím široké sítě prodejen a internetových obchodů na českém i slovenském trhu. Tuto síť tvoří 7000 prodejních míst, 60 internetových obchodů, více než 200 obchodních míst a téměř 400 bankomatů GE Money Bank.

Výsledky, kterých společnost dosáhla v roce 2005, jsou i velkým závazkem a výzvou pro rok letošní. Připravili jsme celou řadu inovací, které mají za úkol oslovit nové klienty a motivovat zákazníky současné. Patří mezi ně například nový produkt „Bez navýšení“, jehož hlavní výhodou je možnost splácet celý úvěr na zboží bezúročně. Klíčovými parametry jsou také rychlost a snadnost vyřízení – k žádosti stačí dva doklady totožnosti a výsledek schvalovacího procesu se klient dozví během několika minut. Zajímavý je i nový úvěr „Hotovka“, který mohou využít vybraní stávající klienti, kteří obdrží písemnou nabídku úvěru. Získat jej mohou v hotovosti během jediné návštěvy pobočky GE Money Bank. Výše úvěru se pohybuje od 10 do 100 tisíc korun a doba splácení od jednoho do pěti let. V roce 2006 proběhne samozřejmě čtvrtý ročník prestižního ocenění pro nejlepší obchodníky „GE Money Multiservis Obchodník roku 2006“, které se od svého vzniku stalo respektovaným hodnocením kvality služeb jak ze strany obchodníků a odborníků, tak ze strany veřejnosti. Letošní ročník s sebou přináší některé novinky, jako například nový způsob volby absolutního vítěze ocenění, představení nových webových stránek www.obchodnik-roku.cz či novou kategorii Professional. Věříme, že všechny novinky naše klienty osloví a že budou i nadále spokojeni s kvalitou našich služeb.

Jiří Pathy, David Praibiš, Martina Pecková

6


Zpráva dozorčí rady a výrok auditora VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

7

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Multiservis, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Multiservis, a.s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2005 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2005. Roman Wojdyla, člen Viktor Peška, člen Petr Srdínko, člen volený zaměstnanci

8




9


Výrok auditora

10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY MULTISERVIS

11

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, se sídlem Stamford, USA, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Praha, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Multiservis“) jako osobou ovládanou, mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2005–31. 12. 2005. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.



Struktura GE

General Electric Company

100 %

100 %

GE Investments, Inc.

100 %

General Electric Capital Services, Inc.

0,2 %

MRA Systems, Inc.

100 %

General Electric Capital Corporation

100 %

100 %

GE Capital International Holdings Corporation

Global Consumer Finance

100 %

100 %

GE Money Bank, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100 %

GE Money Multiservis, a.s. 100 %

GE Money Auto, a.s.

GE Money Auto, a.s. (SR)

99 %

1%

GE Money Multiservis, k.s. (SR)


13


1. PROPOJENÍ OSOB Multiservis patří mezi skupinu GE Capital nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Multiservis nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ a) Výčet smluv Smlouvy placené – závazky Multiservis uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se zejména o smlouvy o spolupráci u společností se sídlem v České a Slovenské republice, na jejichž základě jednotlivé společnosti fakturují poměrnou část nákladů na Multiservis.

Multiservis také spolupracuje se společností GE Money Bank, a.s., (dále jen „Banka“) při využívání distribučních kanálů Banky klienty Multiservisu. Klienti Multiservisu, kteří vlastní OK kartu, mohou vybírat hotovost na přepážkách obchodních míst Banky. Za tuto službu platí Multiservis Bance fixní poplatek za každou uskutečněnou transakci. Multiservis uzavřel smlouvy se společnostmi GE skupiny, které se týkají realizování obchodů na peněžním trhu dle instrukcí Multiservisu a na účet Multiservisu. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Multiservis uzavřeny smlouvy o využívání podpory mateřských společností GE v Dublinu a Stamfordu.

i) Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Money Multiservis, a.s.

GE Money Bank, a.s,

Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4


GE Money Multiservis, a.s.

GE Money Bank, a.s,




GE Money Bank, a.s,




GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.




GE Money Bank, a.s.




GE Money Auto, a.s.



Smlouva o obchodní spolupráci

Smlouva o spolupráci

Mandátní smlouva


Smlouva o vedení běžného účtu



GE Money Bank, a.s,




GE Money Auto, a.s

Licenční smlouva o užívání ochranné známky



AUTOCREDIT


GE Money Bank, a.s.

Smlouva o kontokorentním úvěru




GE Money Bank, a.s.





Smlouva o zřízení zástavního práva


ii) Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Multiservis, a.s.

GE Capital Registry, Inc.


1209 Orange Street, Wilmington, USA


GE Capital Woodchester Limited


Golden Lane, Dublin 8, Ireland



Smlouva o poskytování služeb (MSA)


Summer Street 1600, Stamford

poradenské služby





Summer Street 1600, Stamford U.S.A

IT služby


GE Capital Woodchester Limited

Poradenské služby MSA




GE Capital Corporation


1600 Summer Street, Stamford, USA

Používání ochranné známky


Smlouva o poskytnutí revolvingového úvěru


GE Company, Fairfield


Connectient 06431, USA

Smlouva E-mail Servis


GE Capital International Holdings Corporation


Orange Street Wilmington, Delaware, USA


GE Capital Corporation


260 Long Ridge Road, Stamford, USA


GE Capital Woodchester Limited.




General Electric Company

Globální smlouva mezi GE


a Ford Motor Company

a Ford Motor Company


GE Personal Accident Travel

Globální smlouva mezi GE a Chubb


a Chubb Insurance Company of Europe S.A.

Pojištění osob při zahraničních cestách


GE International, Inc.

Smlouva o poskytování služeb (expati)


Shelton, Connecticut, USA

Smlouva o nákupu akcií

Smlouva o poskytnutí revolvingového úvěru


General Electric Capital Corporation


1600 Summer Street, Stamford, USA


GE Global Financial Ireland


WIL House, Shannon Busines Park



Smlouva o revolvingovém úvěru

Shannon, Co.Clare, Ireland

Podnájemní smlouvy Multiservis uzavřel podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky v krajských městech pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících

nákladů na provoz obchodního místa. Dále Multiservis uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo.


GE Money Bank, a.s,



Podnájemní smlouva – v budově BB Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a


GE Money Bank, a.s,

Podnájemní smlouva –



Praha 4-Chodov


15


Mandátní smlouvy a ostatní pohledávky ze smluv Multiservis poskytuje služby v nefinanční oblasti i dalším společnostem GE v České a Slovenské republice. Tyto služby jsou

poskytovány za obvyklých obchodních podmínek na základě mandátních smluv.


GE Money Bank, a.s.



Mandátní smlouva


GE Money Multiservis, k.s.


Bottova 7, 811 09 Bratislava


GE Money Auto, a.s.




GE Money Auto, a.s.







Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva


GE Money Auto, a.s.



Mandátní smlouva

Smlouva o poskytování služeb


GE Money Bank, a.s.









GE Money Auto, a.s.






GE Money Bank, a.s,

Smlouva o nájmu věci movité – nájem vozu



Opel Vectra 2,5 V6 (SPZ AHZ 77-16)


GE Money Auto, a.s.

Smlouva o nájmu věci movité – nájem vozu



Ford Focus (SPZ 4A8 2509)

b) Výčet jiných právních úkonů

4. ZHODNOCENÍ

V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby.

Multiservis prohlašuje, že mu nevznikla žádná újma z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění.

3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.


Roční účetní závěrka Obchodní firma: sídlo: identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky:

GE Money Multiservis, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 49241150 22. května 2006


17

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč)

Označ.

AKTIVA

a

b

A.

řád. c

AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63)

001

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

Běžné účetní období

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

19 966 054

-2 628 635

17 337 419

12 433 362

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23)

003

1 371 704

24 325

1 396 029

1 368 670

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)

004

186 868

-128 954

57 914

60 769

Zřizovací výdaje

005

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

4.

Ocenitelná práva

008

182 958

-128 954

54 004

56 148

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

3 910

4 621

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)

013

Pozemky

014

B.I.1.

B.II. B.II.1. 2.

Stavby

015

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5.

Základní stádo a tažná zvířata

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

B.III.

3 910

-157 672

153 279

-4 393

-34 608

84 869

-50 480

34 389

14 819

1 970

7 533

-40 752

-57 053

93

1 970

-244 511

203 759

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

1 342 508

1 342 508

1 342 509

Podíly v ovládaných a řízených osobách

024

1 342 485

1 342 485

1 342 485

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

23

23

24

4.

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

C.

Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58)

031

18 458 190

15 805 230

10 943 811

C.I.

Zásoby (ř. 33 až 38)

032

17 293

17 293

17 139

Materiál

033

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

17 293

17 293

17 139

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

B.III.1.

C.I.1.

-2 652 960

pokračování na další straně



Označ.

AKTIVA

a

b

C.II.

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů

C.II.1.

řád.

Min. účetní období Netto

Brutto

Korekce

Netto

1

2

3

4

039

7 373 776

-588 163

6 785 613

3 199 923

040

7 373 776

-588 163

6 785 613

3 199 923

c

2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky – podstatný vliv

042

4.

Běžné účetní období

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

048

11 031 933

-2 064 797

8 967 136

7 717 070

Pohledávky z obchodních vztahů

049

10 603 481

-2 064 286

8 539 195

7 664 329

322 526

672

C.III. C.III.1. 2.

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky – podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

6.

Stát – daňové pohledávky

054

322 526

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

7 537

7 026

1 178

8.

Dohadné účty aktivní

056

85 807

85 807

42 642

Jiné pohledávky

057

12 582

12 582

8 249

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

058

35 188

35 188

9 679

9. C.IV. C.IV.1.

-511

Peníze

059

7 280

7 280

1 772

Účty v bankách

060

27 908

27 908

7 907

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

2.

D.I.

Časové rozlišení (ř. 64+65+66)

063

136 160

136 160

120 881

Náklady příštích období

064

4 264

4 264

11 528

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy příštích období

066

131 896

131 896

109 353

D.I.1.


19


PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ. a

PASIVA b PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)

řád. c

Běžné období

Minulé období

5

6

067

17 337 419

12 433 362

A.

Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84)

068

4 608 967

1 602 144

A.I.

Základní kapitál (ř. 70+71+72)

069

20 000

20 000

Základní kapitál

070

20 000

20 000

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

2 619 842

817 357

2 619 842

817 357

A.I.1. 2. 3. A.II. A.II.1.

Změny základního kapitálu

072

Kapitálové fondy (ř. 74 až 77)

073

Emisní ážio

074

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond

A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. A.V.

a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80)

078

2 111

2 111

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

079

2 100

2 100

Statutární a ostatní fondy

080

11

11

Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83)

081

762 675

544 265

Nerozdělený zisk minulých let

082

762 675

544 265

Neuhrazená ztráta minulých let

083

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

084

1 204 339

218 411

12 722 239

10 745 150

10 451 636

9 211 480

10 429 718

9 202 005

21 918

9 475

B.

Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114)

085

B.I.

Rezervy (ř. 87 až 90)

086

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

B.I.1. 2. 3.

Rezerva na daň z příjmů

089

4.

Ostatní rezervy

090

B.II. B.II.1.

Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101)

091

Závazky z obchodních vztahů

092

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky – podstatný vliv

094

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

Odložený daňový závazek

101

10.




Označ.

PASIVA

a

b

B.III.

Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113)

B.III.1.

řád. c

5

6

1 471 263

852 669

370 105

313 606

13 518

9 777

6 301

Závazky z obchodních vztahů

103

Závazky – ovládající a řídící osoba

104

3.

Závazky – podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva

6.

Minulé období

102

2.

5.

Běžné období

a k účastníkům sdružení

106

Závazky k zaměstnancům

107

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

8 429

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

404 176

3 940

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

436 481

404 491

114 554

Vydané dluhopisy

111

10.

9.

Dohadné účty pasivní

112

227 885

11.

Jiné závazky

113

10 669

Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115+116+117)

114

799 340

681 001

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

799 340

681 001

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

Časové rozlišení (ř. 119+120)

118

6 213

86 068

6 213

86 068

B.IV.

C.I. C.I.1.

Výdaje příštích období

119

2.

Výnosy příštích období

120


21


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – druhové členění k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč) Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

1

2

I.

Tržby za prodej zboží

01

126 168

36 927

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

125 715

39 764

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

453

-2 837

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

4 236 739

2 776 628

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

4 236 739

2 776 628

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

II.3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

08

1 896 924

1 172 120

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

77 938

61 741

B.2.

Služby

10

1 818 986

1 110 379

řádku

Skutečnost v účet. obd. sledovaném

minulém

+

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

2 340 268

1 601 671

C.

Osobní náklady (ř. 13 až 16)

12

280 423

128 601

C.1.

Mzdové náklady

13

201 881

93 780

C.2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

71 544

33 249

C.4.

Sociální náklady

16

6 998

1 572

D.

Daně a poplatky

17

14 337

10 112

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

39 384

40 525

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)

19

1 067

9 032

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

1 067

9 032

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22

550

354

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

550

354

F.2.

Prodaný materiál

24

25

77 876

453 246

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

160 054

97 904

H.

Ostatní provozní náklady

27

44 153

267 459

2 044 666

808 310

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření

30

*

(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36)

33

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

VII.2.




Označ.

TEXT

číslo

a

b

c

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

295

629

N.

Nákladové úroky

43

402 969

255 683

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

623

505

O.

Ostatní finanční náklady

45

24 353

11 243

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření

48

-426 404

-265 792

řádku

*

Skutečnost v účet. obd. sledovaném

minulém

1

2

(ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51)

49

413 923

324 107

Q.1.

splatná

50

401 480

321 103

Q.2.

odložená

51

12 443

3 004

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

1 204 339

218 411

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57)

55

S.1.

splatná

56

S.2.

odložená

57

*

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55)

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

1 204 339

218 411

61

1 618 262

542 518

(ř. 30+48-49)

(ř. 52+58-59) ****

Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53-54)


23


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2005 (v tis. Kč)

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

Běž. úč. období

Min. úč. období

9 679

24 593

2 044 666

808 310

127 267

581 302

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z:

Účetní zisk nebo ztráta z provozní činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

47 714

41 444

A.1.2.

Změna stavu:

77 876

453 245

A.1.2.1.

goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku

-16 301

-16 301

94 177

469 546

1 677

86 613

A.1.2.2.

rezerv a opravných položek v provozní oblasti

A.1.3.

Zisk (-) ztráta (+) z prodeje stálých aktiv

A*.

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního 2 171 933

1 389 612

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

-4 325 646

-4 116 822

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení

-4 953 232

-4 425 084

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení

627 740

322 250

A.2.3.

Změna stavu zásob

-154

-13 988

-2 153 713

-2 727 210

-402 969

-255 683

kapitálu, finančními a mimořádnými položkami

A.2.4.

Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami

A.3.

Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy

A.7.

Ostatní finanční příjmy a výdaje

A.8.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

295

629

-502 924

-344 553

-23 730

-10 738

-3 083 041

-3 337 555

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Nabytí stálých aktiv

-53 497

-1 366 195

B.1.1.

Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

-29 345

-14 128

B.1.2.

Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku

-24 153

-9 582

B.1.3.

Nabytí dlouhodobého finančního majetku

1

-1 342 485

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

1 067

9 032

B.2.1.

Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku

1 067

9 032

B.2.2.

Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku

-52 430

-1 357 163

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

C.1.

Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti

1 358 495

4 829 306

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky

1 802 485

-213 148

C.2.1.

Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu

1 802 485

19 000

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

Peněžní toky z finančních činností

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Platby z fondů tvořených ze zisku

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

3 160 980

4 616 158

F.

Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků

25 509

-78 560

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

35 188

9 679


-232 148

Příloha účetní závěrky


25

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika Společnosti GE Money Multiservis, a.s., („Společnost”) vznikla 23. července 1993. Společnost koupila aktiva a pasiva společnosti Multiservis, s.p., od Fondu národního majetku a pokračuje v její podnikatelské činnosti. Hlavním předmětem podnikání Společnosti byl pronájem spotřební elektroniky a jiného spotřebního zboží („leasingová činnost“). V březnu 1997 došlo k prodeji akcií Společnosti firmě General Electric Capital International Holdings Corporation („GE“). V roce 1999 byla leasingová činnost pozastavena a Společnost se dále věnuje výhradně poskytování spotřebitelských úvěrů a půjček, o které rozšířila svůj předmět podnikání již během roku 1998. Dne 17. ledna 2005 byl GE Capital Multiservis, a.s., přejmenován na GE Money Multiservis, a.s., jako součást iniciativy, kterou uskutečňuje po celém světe mateřská společnost General Electric Company. Cílem je využití celosvětových zkušeností GE Money nejen k jednotné komunikaci, ale i ke zlepšení procesů, posílení vzájemných vztahů a prohloubení úspěšné spolupráce s klienty. GE vlastnila k 31. prosinci 2005 100 % akcií Společnosti. Sídlo Společnosti GE Money Multiservis, a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2005 Členové představenstva Členové dozorčích orgánů Ing. Martina Pecková Ing. Petr Srdínko Ing. David Praibiš Ing. Roman Wojdyla Jiří Pathy (předseda) Jan Běhounek (od 30. března 2005)

Opravná položka k nabytému majetku vznikla jako rozdíl mezi zůstatkovou účetní cenou části podniku pořízeného v rámci privatizace a cenou kupní a odepisuje se od 1. července 1993 rovnoměrně do výnosů po dobu 15 let (dle § 7 odst. 10 Vyhlášky č. 500/2002 Sb.). Technická zhodnocení na pronajatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek je majetkovou účastí a je účtován v ceně pořízení. Podíl v GE Money Multiservis, k.s., je každoročně přeceňován na reálnou hodnotu, a to kurzem k poslednímu dni účetního období. c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou dle znaleckého posudku. d) Stanovení opravných položek Úvěrové pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pohledávkám podle vlastní analýzy platební schopnosti zákazníků, zejména na základě analýzy stáří pohledávek. V roce 2005 Společnost zpřesnila výpočet tvorby opravné položky k portfoliovým pohledávkám zohledněním procentní pravděpodobnosti vymahatelnosti těchto pohledávek. K tomuto rozhodnutí Společnost dospěla po dlouhodobém sledování vývoje chování pohledávek, na které v minulosti sice vytvářela opravnou položku, nicméně následně ji po uhrazení pohledávky klientem částečně nebo zcela rozpustila. Zohledněním procentní pravděpodobnosti vymahatelnosti pohledávek došlo ke snížení stavu opravných položek natvořených k 31. prosinci 2005.

Identifikační číslo: 49241150 Organizační struktura Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu, provozního, úseku informačních systémů, personálního a ekonomického. V čele Společnosti stojí představenstvo.

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jejich pořízení. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek

Metoda

Budovy

Lineární

50 let

Stroje a přístroje

Lineární

5-10 let

Automobily

Lineární

4 roky

Software

Lineární

5 let


Doba odepisování

Jiné pohledávky Společnost stanoví opravné položky k jiným pohledávkám podle vlastní analýzy platební schopnosti dlužníků. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob nebo v případech, kdy Společnost na základě své analýzy očekává ztráty z budoucího prodeje zásob. e) Přepočty cizích měn Společnost přepočítává částky vyjádřené v cizí měně denním směnným kurzem devizového trhu ČNB, a to po jejich zafixování ve 14.15 hod. daného dne. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k 31. prosinci 2005 přepočítána na české koruny podle oficiálního kurzu ČNB k tomuto dni. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. f) Časové rozlišení Společnost časově rozlišuje úroky z úvěrů přijatých a z úvěrů poskytnutých zákazníkům.


g) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň z příjmů za dané období zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software

Ostatní DNM

Nedokončený DNM

Celkem

158 706

5 359

4 621

168 686

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2005 Přírůstky

24 741

123

24 153

49 017

Úbytky

-3 400

-2 571

-24 864

-30 835

Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005

-

-

-

-

180 047

2 911

3 910

186 868

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2005

103 081

4 836

-

107 917

Odpisy

26 379

319

-

26 698

Oprávky k úbytkům

-3 090

-2 571

-

-5 661

-

-

-

-

126 370

2 584

-

128 954

Zůstatek k 1. 1. 2005

55 625

523

4 621

60 769

Zůstatek k 31. 12. 2005

53 677

327

3 910

57 914

Stroje a zařízení

Dopravní prostř.

Inventář

Opr. pol. k nabyt. majetku

520

39 763

21 370

-

-

14 173

18 491

218

-520

-5 827

-3 319

Přeúčtování

-

-

Zůstatek k 31. 12. 2005

-

427

Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2005

b) Dlouhodobý hmotný majetek

Stavby

Nedok. DHM

Celkem

-244 511

7 533

- 175 325

-

29 345

62 227

-

-

-34 908

-44 574

-

-

-

-

-

48 109

36 542

218

-244 511

1 970

-157 672

36 264

10 050

-

-187 458

-

-140 717

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2005 Přírůstky Úbytky

Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2005 Odpisy

86

4 989

7 609

2

-

-

12 686

-513

-5 665

-2 769

-

-

-

-8 947

Přeúčtování

-

-

-

-

-

-

-

Opravná pol. k nab. maj.

-

-

-

-

-16 301

-

-16 301

Oprávky k úbytkům

Zůstatek k 31. 12. 2005 Zůstatek k 1. 1. 2005 Zůstatek k 31. 12. 2005

-

35 588

14 890

2

-203 759

-

-153 279

93

3 499

11 320

-

-57 053

7 533

-34 608

-

12 521

21 652

216

-40 752

1 970

-4 393


27


4. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Podíl na vlastním kapitálu Vlastnický podíl (v %)

Účetní hodnota

k 31. 12. 2005

GE Money Multiservis, k.s., Slovenská republika

100%

23

23

GE Money Auto, a.s.

100%

1 342 485

1 574 412

Zůstatek k 31. 12. 2005

100%

1 342 508

1 574 435

Údaje o vlastním kapitálu obou společností k 31. prosinci 2005 jsou neauditované. GE Money Multiservis, k.s., byl založen Společenskou smlouvou 20. května 2000. Komplementářem společnosti byla do 1. prosince 2005 společnost GE Money Auto, a.s., Slovenská republika, komanditistou je GE Money Multiservis, a.s. Komanditista má 1% podíl na hlasovacích právech, komplementáři patří 99% podíl. Výše vkladu komanditisty je 30 000 SKK, což tvoří 100 % základního kapitálu GE Money Multiservis, k.s. K 1. prosinci 2005 se stala novým komplementářem společnost Global Consumer Finance Limited. Tato změna souvisí s předpokládaným spojením GE společností na Slovensku, tj. GE Money Auta, a.s., a GE Money Multiservisu, k.s. V prosinci 2004 Společnost nabyla od svého jediného akcionáře, společnosti GE, 1000 ks kmenových listinných akcií společnosti GE Money Auto, a.s., o jmenovité hodnotě 10 000 Kč na jednu akcii. Hodnota majetku nabytého společností na základě smlouvy s GE převyšuje hodnotu jedné třetiny vlastního kapitálu společnosti vyplývajícího z poslední řádné účetní závěrky společnosti, tj. účetní závěrky za rok 2003. Kupní cena akcií byla stanovena na základě nezávislého znaleckého posudku č. 17/1111691/04 společnosti E&Y Valuations, s.r.o., z 13. prosince 2004 na 1 342 485 tis. Kč a byla následně společností plně uhrazena na účet GE dne 19. prosince 2004. Kupní cena akcií byla Společností proúčtována jako nárůst finančních aktiv, konkrétně jako podíl v ovládaných a řízených osobách.

5. ZÁSOBY Částku zásob ve výši 17 293 tis. Kč (2004: 17 139 tis. Kč) představují auta zabavená klientům produktu Autokredit. Tato hodnota byla identifikována na základě inventury provedené k 31. prosinci 2005.

• krátkodobé pohledávky Autokreditu ve výši 903 383 tis. Kč (2004: 779 113 tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým pohledávkám z Autokreditu k 31. 12. 2005 činí 200 731 tis. Kč (2004: 136 755 tis. Kč), • krátkodobé pohledávky z kreditních karet ve výši 1 712 815 tis. Kč (2004: 401 942 tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým pohledávkám z kreditních karet k 31. 12. 2005 činí 305 064 tis. Kč (2004: 32 864 tis. Kč), • ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 43 964 tis. Kč (2004: 27 454 tis. Kč), opravná položka k ostatním krátkodobým pohledávkám k 31. 12. 2005 činí 4 643 tis. Kč (2004: 17 473 tis. Kč). Dlouhodobé obchodní pohledávky činí 7 373 776 tis. Kč (2004: 3 649 298 tis. Kč). K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky ve výši 588 163 tis. Kč (2004: 449 375 tis. Kč). Dlouhodobé obchodní pohledávky můžeme rozdělit na: • dlouhodobé spotřebitelské úvěry ve výši 2 701 234 tis. Kč (2004: 1 706 940 tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým spotřebitelským úvěrům k 31. 12. 2005 činí 332 967 tis. Kč (2004: 202 090 tis. Kč), • dlouhodobé pohledávky z Autokreditu ve výši 4 585 264 tis. Kč (2004: 1 844 934 tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým pohledávkám z Autokreditu k 31. 12. 2005 činí 205 976 tis. Kč (2004: 198 573 tis. Kč), • ostatní dlouhodobé pohledávky ve výši 87 278 tis. Kč (2004: 97 423 tis. Kč), opravná položka k dlouhodobým ostatním pohledávkám k 31. 12. 2005 činí 49 220 tis. Kč (2004: 48 712 tis. Kč). Krátkodobé obchodní závazky činí 370 105 tis. Kč (2004: 313 606 tis. Kč). Žádné krátkodobé obchodní závazky nebyly více než 180 dní po splatnosti.

6. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Z OBCHODNÍHO STYKU 7. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ Krátkodobé obchodní pohledávky činí 10 603 481 tis. Kč (2004: 9 773 737 tis. Kč). K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky ve výši 2 064 286 tis. Kč (2004: 2 109 408 tis. Kč). Krátkodobé obchodní pohledávky můžeme rozdělit na: • krátkodobé spotřebitelské úvěry ve výši 7 943 319 tis. Kč (2004: 8 565 228 tis. Kč), opravná položka ke krátkodobým úvěrovým pohledávkám k 31. 12. 2005 činí 1 553 848 tis. Kč (2004: 1 921 956 tis. Kč),


Časové rozlišení obsahuje především příjmy příštích období ve výši 131 896 tis. Kč (2004: 109 353 tis. Kč), které reprezentují časově rozlišené úroky k poskytnutým úvěrům. Výdaje příštích období v částce 6 213 tis. Kč k 31. prosinci 2005 představují především časové rozlišení úroků a poplatků z úvěrů od společností v GE skupině (2004: 86 068 tis. Kč).


8. ZÁKLADNÍ KAPITÁL Společnost GE Money Multiservis, a.s., má k 31. prosinci 2005 vydaných a splacených celkem 200 ks akcií na jméno v nominální

hodnotě 5 tis. Kč/ks a 19 ks kmenových akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 tis. Kč/ks v listinné podobě.

9. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu

Základní kapitál

Ostatní kapitálové fondy

Zákonný rezervní fond

Statutární a ostatní fondy

HV běžného období

Neuhrazená ztráta min. let

Nerozdělený zisk min. roku

Celkem

20 000

817 357

2 100

11

218 410

-

544 265

1 602 143

Zvýšení základního kapitálu

-

-

-

-

-

-

-

-

Rozdělení zisku min. období

-

-

-

-

-218 410

-

218 410

-

Zůstatek k 1. 1. 2005

Výplata dividend

-

-

-

-

-

-

-

-

Zvýšení ostatních kapitálových fondů

-

1 802 485

-

-

-

-

-

1 802 485

Zisk za rok 2005 Zůstatek k 31. 12. 2005

-

-

-

-

1 204 339

-

-

1 204 339

20 000

2 619 842

2 100

11

1 204 339

-

762 675

4 608 967

Kapitálový vklad ve výši 1 802 485 tis. Kč do ostatních kapitálových fondů poskytla společnost GE Capital International Holdings Corporation.

b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje použít zisk za rok 2005 na splacení části úvěru od GE Global Financial Ireland.

10. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravná položka k nabytému hm. majetku Zůstatek k 1. 1. 2005 Tvorba Rozpuštění/Použití Zůstatek k 31. 12. 2005

Opravná položka k zásobám

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

57 053

-

2 558 783

2 615 836

-

-

335 791

335 791

-16 301

-

-241 614

-257 915

40 752

-

2 652 960

2 693 712

11. BANKOVNÍ ÚVĚRY, FINANČNÍ VÝPOMOCI A JEJICH ZAJIŠTĚNÍ Společnost čerpala k 31. prosinci 2005 finanční výpomoc od GE Global Financial Ireland ve výši 10 429 718 tis. Kč. GE Global Financial Ireland refinancovala kompletně úvěr, který měla Společnost sjednaný se společností GE Capital International Holdings, a jenž na konci roku 2004 činil 9 202 005 tis Kč. V roce 2004 také došlo k otevření kreditní linky pro GE Money Multiservis, a.s., u společnosti GE Money Bank, a.s., ve výši 1 000 000 tis. Kč, z této položky bylo k 31. prosinci 2005 vyčerpáno 799 099 tis. Kč (2004: 680 876 tis. Kč). Společnost současně využívá účet u ABN AMRO Bank, který slouží k řízení krátkodobé likvidity. Zůstatek tohoto účtu k 31. prosinci 2005 byl ve výši 241 tis. Kč (2004: 125 tis. Kč). Finanční výpomoc od GE Global Financial Ireland má formu nezajištěného revolvingového úvěru s maximální výší čerpání 11 500 000 tis. Kč. Úvěr je poskytnut za tržních podmínek, s dobou splatnosti 8 let a s možností automatického prodloužení.

12. INFORMACE O OBCHODNÍ ČINNOSTI Společnost poskytuje zejména spotřebitelské nezajištěné úvěry a od roku 2002 zprostředkovává úvěry na koupi ojetých a nových vozů (Autokredit). V následující tabulce je uvedena struktura výnosů Společnosti dle oblastí činnosti. Výnosy plynou z aktivit poskytovaných na území České republiky.

Pronájem zboží a poskytování úvěrů Přímý prodej Prodej investičního majetku Ostatní služby Celkem

2005

2004

4 236 739

2 776 628

126 168

36 927

1 067

9 032

160 054

97 904

4 524 028

2 920 491

Položka pronájem zboží a poskytování úvěrů obsahuje zejména časově rozlišené výnosy z úroků a poplatků účtovaných klientům.


29


13. ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2005 a 2004:

2005

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. pojištění

Sociální náklady

975

190 365

67 514

6 998

10

11 516

4 030

-

985

201 881

71 544

6 998

709

80 032

28 426

1 572

Zaměstnanci Vedoucí pracovníci (vč. členů předst.) Celkem

2004 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci (vč. členů předst.) Celkem

6

13 748

4 823

-

715

93 780

33 249

1 572

Nárůst počtu pracovníků v roce 2005 je způsoben převedením některých zaměstnanců GE Money Bank, a.s., a GE Money Auto, a.s., do Společnosti. Tato reorganizace se týkala těch pracovníků, kteří pracovali pro GE Money Multiservis, a.s., ale pracovní smlouvy měli uzavřeny s jinými společnostmi ve skupině.

14. ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V průběhu roku 2004 a 2005 neobdrželi členové představenstva a dozorčí rady žádné půjčky a odměny poskytnuté Společností.

15. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH Pohledávky k 31. 12. 2005 Pohledávky k 31. 12. 2004

Závazky k 31. 12. 2005

Závazky k 31. 12. 2004

Pohledávky a závazky z obchodního styku GE Money Bank, Česká republika

6 314

385

51 294

9 482

GE Money Auto, Česká republika

4 926

944

287

7 599

-

-

-

-

GE Money Multiservis, k.s., Slovenská rep.

3 366

490

-

1

GE Money Auto, Slovenská republika

1 164

30

-

115

GE Consumer Finance, USA

424

841

-

-

GE Consumer Finance, Irsko

38

-

156

-

GE Legal, UK

-

17

-

-

GE Capital Servizi

-

7

-

-

GE Capital (Czech) Holdings, Česká rep.

GE Consumer Finance, UK

17

689

-

53

GE Capital Bank, Norway

-

355

-

-

GE Elfun, Česká republika

21

-

-

-

3 478

-

13

-

GE Nuovo Pignone Holding, Itálie

-

-

80

-

GE Capital International Holdings Corp.

-

-

-

9 202 005

GE International Shelton, USA

GE Global Financial Ireland

-

-

10 429 718

-

19 748

3 758

10 481 008

9 219 255

GE Money Bank, Česká republika

21 382

4 535

799 177

687 428

Celkem

41 130

8 293

11 280 185

9 906 683

Celkem

Depozita



16. DAŇ Z PŘÍJMŮ a) Splatná daň z příjmu Daň z příjmů za zdaňovací období 2005 činí 399 084 tis. Kč (2004: 321 103 tis. Kč). Dodatečný odvod daně z příjmu za zdaňovací období 2004 činí 2 396 tis. Kč. b) Odložená daň z příjmu Pohledávka

Závazek

2004

Dlouhodobý hmotný majetek

-

46

-6 081

-

-6 081

46

Dlouhodobý nehmotný majetek

-

-

-1 667

-1 009

-1 667

-1 009

Nezaplacené sankční úroky

-

Odložená daň

V roce 2005 byl účtován celkový odložený daňový závazek ve výši 21 918 tis. Kč (2004: 9 475 tis. Kč). Na základě interní analýzy Společnosti nebyl pro rok 2005 brán v úvahu dočasný rozdíl mezi daňovou a účetní hodnotou opravných položek vzhledem k tomu, že pravděpodobnost daňové uznatelnosti opravných položek v budoucnosti je velmi nízká, a nejde proto o dočasný, ale trvalý rozdíl mezi účetní a daňovou hodnotou. V souladu s bodem 2 odst. (g) je pro výpočet odložené daně použita sazba 24 %.

2005

Celkem

2005

2004

2005

2004

-

-14 170

-8 512

-14 170

-8 512

46

-21 918

-9 521

-21 918

-9 475

Finanční majetek

Zůstatek k 31. 12. 2005

Zůstatek k 31. 12. 2004

35 188

9 679

Bankovní úvěry a výpomoci Celkem

-

-

35 188

9 679

19. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetní jednotka nezaznamenala žádné významné události mezi datem účetní závěrky a datem jejího schválení.

17. MAJETEK S TRŽNÍ HODNOTOU VÝRAZNĚ PŘEVYŠUJÍCÍ ÚČETNÍ HODNOTU Společnost vlastní ochrannou známku „Multiservis“, která není vykázána v účetní závěrce.

18. SLOŽKY PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (PRO ÚČELY CASH FLOW) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech včetně bankovních úvěrů a výpomocí a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je ke konci účetního období následující:


31

POZNÁMKY


GE Money Multiservis, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle Tel.: +420 224 442 424 Fax: +420 224 445 351 Informační linka: 800 131 111

Navštivte naše internetové stránky www.gemoney.cz

GE Money Multiservis Výroční zpráva 2005

Recommend Documents