Foederer iDi<[emberprowe Howath
(nterpaöonal
ond 91 41
STICHTING E C S P L O R E SITTARD-GELEEN J A A R R E K E N I N G O V E R 2014
Stichting Ecsplore Postbus 110 6160 AC GELEEN
- 2 -
Stichting Ecsplore
Foederer • Horwath International
mond 31 91 41
INHOUDSOPGAVE
Pagina
JAARVERSLAG Directie- en Bestuursverslag
7
JAARREKENING Balans per 31 december 2014 Exploitatieoverzicht over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Toelichtingen op de jaarrekening: 1. Grondslagen van de financiële verslaglegging 2. Toelichting op de balans 3. Toelichting op de exploitatierekening
13 15 16 17 19 23
OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring Statutaire bepalingen omtrent het vermogen Bestemming resultaat
28 30 30
- 4 -
Stichting Ecsplore
ede rer Memoer Gfowe
orwath International
-OOSr
)nd 41
Tel.
- 5 -
Stichting Ecsplore
- 6 -
Stichting Ecsplore
Foederer IWber^rowe H o m e ^ e m a t i o n a J
\ / Looskade # 1 CÉ R^moncJ
Tel. pl^pjjX31 91 41 If
D I R E C T I E - EN BESTUURSVERSLAG Algemeen Stichting Ecsplore is opgericht bij notariële akte, verleden op 2 mei 2007. De Stichting is gevestigd te Geleen, gemeente Sittard-Geleen en maakt deel uit van de Stichting PIW Groep met de Stichting PIW Groep als coördinerend groepshoofd. Tot Stichting PIW Groep behoren verder: Stichting Partners in Welzijn Stichting Spelenderwijs Stichting Poppodium Volt Stichting Ondersteunende Diensten CJG Stichting Welzohandig Het doel van de Stichting wordt als volgt omschreven: - Het zonder winstoogmerk bevorderen van een optimaal samenhangend aanbod in de sectoren onderwijs, sport, cultuur, kinderopvang en welzijn en van een rijke leeromgeving met maximale ontplooiingsmogelijkheden voor kinderen en jongeren van de gemeente Sittard-Geleen, respectievelijk van de gemeente Sittard-Geleen grenzende gemeenten; - Beheer en exploitatie van registergoederen; - Het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Voor de samenstelling van de Raad van Toezicht en haar activiteiten wordt verwezen naar het jaarverslag van de Stichting PIW Groep. Een exemplaar van dit verslag is bij de aanbieding van deze jaarrekening verstrekt. Het bestuur van de Stichting wordt gevormd door de aangewezen Raad van Bestuur van de Stichting PIW Groep. De Raad van Bestuur van de Stichting PIW Groep bestaat uit de heren: M.A.M. Schats CJ.G.M. Seijben
Voorzitter Lid
- 7 -
Stichting Ecsplore
Te!
FINANCIËLE POSITIE VAN DE INSTELLING
Algemeen Op basis van de criteria zoals genoemd in Titel 9, Boek 2 BW, artikel 360 lid 3, wordt de jaarrekening van de Stichting opgesteld conform de eisen welke worden gesteld aan kleine rechtspersonen. Met terugwerkende kracht tot 29 december 2008 vormt de Stichting Ecsplore een fiscale eenheid voor de BTW met de Stichtingen: PIW Groep, Partners In Welzijn, Spelenderwijs en Welzohandig.
Verslag van het resultaat Het resultaat over het boekjaar is negatief EUR. 14.195. De subsidiëring van Ecsplore is gebaseerd op een forfaitair bedrag voor loonkosten en activiteitenkosten. Vanaf het verslagjaar 2012 wordt ook een subsidie ontvangen voor het project "IKS" en worden extra activiteitengelden ontvangen via de Sportstichting Sittard-Geleen. De algemene kosten en huisvestingskosten moeten worden bekostigd uit het verschil tussen de maximale loonkosten in de functieloonschaal en de werkelijke loonkosten. Voor 2014 hebben ook de gemeenten Schinnen en Stein een subsidie toegezegd. Voor 2016 en volgende jaren zijn met de gemeenten nog geen afspraken gemaakt. Uit overwegingen van kostenbeheersing heeft Ecsplore de huur van het pand Hofstraat 30 te Geleen beëindigd per 31 december 2014. het pand is inmiddels opgeleverd. Een nieuw onderkomen is gevonden aan de Kampstraat 38, eveneens in Geleen. De huisvestingskosten zullen als gevolg van deze maatregel met circa 40% dalen. Het negatieve resultaat kan beschouwd worden als incidenteel en is samengesteld uit de volgende posten: Een verschil van mening met de gemeente Stein over de toerekening van subsidie, nadelig ruim EUR 4.000,-. Overschrijding van de genormeerde formatieve inzet in Stein en inzet van niet gesubsidieerd personeel voor de ontwikkeling van verhuur van spel- en sportmaterialen. Als gevolg van het aantrekken van een aantal kleine deeltijders (4 tot 8 uur per week) voor het project Sport in de Buurt, stijgt de headcount, terwijl de formatie-omvang daalt. 2014 21,0 14,1 33,0 2,8
Aantal medewerkers in dienst Aantal fulltime equivalenten Percentage dienstverbanden voor onbepaalde tijd Ziekteverzuimcij fer
2013 18,0 15,5 39,0 0,6
De opgave van fulltime equivalenten en aantallen personen is een moment opname per ultimo jaar. In de toelichting op de exploitatierekening is onder de loonkosten het aantal fte uitgedrukt in een gemiddelde over het boekjaar.
Verslag van de analyse van de vermogenspositie Omschrijving
2014
2013
Solvabiliteit Current ratio
21,7% 1,1
27,7% 1,3
8
Stichting Ecsplore
r
oederer
Meniber O/owe I N
-ooskajfé' 17 304*1 LE^Roermortd Tel! -91 41
ANALYSE VAN H E T RESULTAAT (Alle bedragen x € 1.000) Het nettoresultaat over 2014 bedraagt negatief € 14.195 tegenover positief € 66.355 over 2013. Een verslechtering derhalve van € 80.550. De opbouw van het resultaat is als volgt: 2014
2013 %
BATEN Reguliere subsidies gemeenten Overige subsidies en bijdragen
LASTEN Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijving materiële vaste activa Algemene kosten Directe kosten activiteiten
EXPLOITATIERESULTAAT Financiële baten en lasten NETTO-RESULTAAT
%
728 291_
71,4 28,6
687 267
72,0 28,0
1.019
100,0
954
100,0
550 139 26 34 12 52 220
54.0 13,6 2,6 3,3 1,2 5,1 21,6
490 85 24 25 14 40 210
51,4 8,9 2,5 2,6 1,5 4,2 22,0
1.033
101,4
888
93,1
-14
- 1,4
66
6,9
-
-
l
0,1
-J4_
-1,4
66
6,9
- 9 -
Stichting Ecsplore
Foederer
ANALYSE VAN DE VERMOGENSPOSITIE (Alle bedragen x € 1.000) De financiële positie van de instelling; wordt hierna verkort weergej;even. 2014
2013 %
Eigen vermogen Kortlopende schulden
Materiële vaste activa Vorderingen
Liquide middelen
%
80 287
21,8 78,2
94 244
27,8 72,2
367
100,0
338
100,0
55 32
15,0 8,7
13 100
3,8 29,6
87
23,7
113
33,4
280
76,3
225
66,6
Geleen, 31 maart 2015
M.A.M. Schats. voorzitter
CJ.G.M. Seijben
- 10 -
Stichting Ecsplore
\
Foederer
Membi ;r Crflwe Horwath
UOOJ
6C41 Ltr RóerjRÓnd Tel. k/è 1(0^76131 91 41
Stichting Ecsplore
- 12 -
Stichting Ecsplore
Foederer ftber C^ovve Horwath I
STICHTING E C S P L O R E T E SITTARD-GELEEN BALANS PER 31 D E C E M B E R 2014 (na verwerking van liet resultaat)
31 december 2014
31 december 2013
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa
55.084
12.780
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Te vorderen subsidies Rekening-courant Stichting PIW Groep Overige vorderingen en overlopende activa
6.500 14.207 7.136 4.584
Liquide middelen
- 13 -
7.095 81.255 11.762 32.427
100.112
278.605
225.327
311.032
325.439
366.116
338.219
Stichting Ecsplore
itional
Foederer ^ b e r Q r o w e Horwath Intgwational
, $04
31 december 2014
-- V ond 91 41
31 december 2013
EIGEN VERMOGEN Overige reserves
79.612
93.807
KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers Vooruitontvangen en teveel ontvangen subsidies Belastingen en premies sociale verzekeringen Rekenmg-courant Stichting PIW Groep Overige schulden en overlopende passiva
101.870
28.864
73.818
116.146
31.874
36.698 5.387 57.317
78.942
- 14 -
286.504
244.412
366.116
338.219
Stichting Ecsplore
derer Memoer Drowe Horwath InternationaL \
lot
6041
Tel. +:;, STICHTING E C S P L O R E T E SITTARD-GELEEN E X P L O I T A T I E R E K E N I N G OVER 2014
2014
2013
BATEN Reguliere subsidies gemeenten Overige subsidies en bijdragen
728.435 290.882
686.966 267.234 1.019.317
954.200
LASTEN Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijving materiële vaste activa Algemene kosten Directe kosten activiteiten
549.896 138.851 26.478 33.574 12.281 51.650 220.361
SOM DER LASTEN
EXPLOITATIERESULTAAT Financiële baten en lasten NETTO-RESULTAAT
- 15 -
489.749 85.483 23.717 24.619 14.048 39.753 211.654 1.033.091
889.023
- 13.774
65.177
- 421
1.178
- 14.195
66.355
Stichting Ecsplore
\
Roede!•er 1
MèmbérCrowg Horwath Inten
/6ö(ska
60 Tel. |
Vermond Jê-at-^l 41
STICHTING E C S P L O R E T E SITTARD-GELEEN
De mutatie in de balansverhoudingen wordt hierna weergegeven middels een kasstroomoverzicht. 2014 €
€
€
2013 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Nettoresultaat Afschrijvingen materiële vaste activa
Mutatie werkkapitaal: - mutatie vorderingen - mutatie kortlopende schulden
- 14.195 6.781
66.355 5.748
-7.414
72.103
67.685 42.092
- 75.653 22.460 109.777
-53.193
102.363
18.910
- 49.085
- 5.687
53.278
13.223
Liquide middelen begin boekjaar
225.327
212.104
Liquide middelen einde boekjaar
278.605
225.327
Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa/kasstroom uit investeringsactiviteiten
Mutatie liquide middelen
- 16 -
Stichting Ecsplore
Foederer MembaV cAe Horwath I
rmjzrnd
5 ar'gi 41
T O E L I C H T I N G E N OP DE JAARREKENING
1. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Algemeen Op basis van de criteria zoals genoemd in Titel 9, Boek 2 BW, artikel 360 lid 3, wordt de jaarrekening van de Stichting opgesteld conform de eisen welke worden gesteld aan kleine rechtspersonen. De jaarrekening is opgesteld op basis van de historische kosten, tenzij anders vermeld. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Nagekomen baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn geconstateerd.
Grondslagen voor het opstellen van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt conform RJ 360.212 gepresenteerd op basis van de indirecte methode. Grondslagen voor de waardering VASTE ACTIVA - Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. de aanschafprijs onder aftrek van de verkregen investeringsbijdragen en verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de historische kostprijs.
VLOTTENDE ACTIVA - Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geoordeelde voorzieningen voor oninbaarheid.
Stichting Ecsplore
Poederer Membf r GfoOfe H w T O t o f c a H o n a l
604/1>£ Roérmond Tel. ^1(9)475 31 91 41
Grondslagen voor de resultaatbepalin» - Afschrijvingen Materiële vaste activa De afschrijvingen worden lineair berekend op basis van de geschatte levensduur; zonodig wordt met restwaarden rekening gehouden. Op jaarbasis worden de navolgende afschrijvingspercentages toegepast: Apparatuur/inventaris, vervoermiddelen Automatisering
20% van de aanschafwaarde 33,33% van de aanschafwaarde
- Buitengewoon resultaat Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve naar verwachting zelden zullen voorkomen.
- 18 -
Stichting Ecsplore
\
Foederer
Membèr CfoWe Horwath^mtemational
oèsk^e Lp Roej^tiond (0)4JS''31 91 41
2. TOELICHTING OP DE BALANS
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop gedurende 2014 is als volgt weer te geven: Huurdersinvesteringen Boekwaarde begin iaar: Aanschafwaarde Ontvangen subsidies Afschrijvingen
Mutaties boekwaarde: Investeringen Ontvangen subsidies Afschrijvingen
Boekwaarde ultimo iaar: Aanschafwaarde Ontvangen subsidies Afschrijvingen
Automatisering
Apparatuur/ inventaris €
Vervoermiddelen €
18.299
15.118
769
-10.361
- 10.545
-500
_
7.938
4.573
269
4.179
2.981 - 4.303
45.965 - 4.040 -2.324
- 154
4.179
- 1.322
39.601
-154
4.179
21.280
769
-14.664
61.083 - 4.040 - 12.869
-654
6.616
44.174
115
-
4.179 Totaal Boekwaarde begin jaar Investeringen Ontvangen subsidies Afschrijving
12.780 53.125 - 4.040 -6.781
Boekwaarde ultimo jaar
55.084
VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2014 Debiteuren
€
Nominale waarde openstaande debiteuren
6.500
31-12-2014 Te vorderen subsidies
€
- Sportstichting Sittard-Geleen - Gemeente Schinnen (activiteitsgelden)
19
31-12-2013 € 7.095
31-12-2013 €
14.207
78.108 3.147
14.207
81.255 Stichting Ecsplore
Tel.
31-12-2014
Rekening-courant Stichting PIW groep
+B/1
31-12-2013
7.136
31-12-2014 €
Overige vorderingen en overlopende activa Waarborgsommen inzake huur Kampstraat Geleen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen Door te berekenen aan derden
31--12-2013 €
1.550 3.025 9
484 11.270 8
4.584
11.762
31-12-2014 €
Liquide middelen
31--12-2013 €
Kas Rabobank
278.605
225.327
Totaal liquide middelen
278.605
225.327
De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking. Binnen de rekening-courantfaciliteit die de tot de PIW Groep behorende stichtingen hebben bij de Rabobank bestaat een saldocompensatie voor alle rekening-courantposities, evenals rentecompensatie. Creditsaldi kunnen door de bank, uit hoofde van saldoverrekening, worden verrekend met debetsaldi.
EIGEN VERMOGEN 31-12-2014
31-12-2013
Overige reserves Het verloop gedurende 2014 is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari
93.807
27.452
Mutaties boekjaar: Bij: resultaat boekjaar
14.195
66.355
Stand per 31 december
79.612
93.807
- 20 -
Stichting Ecsplore
Foederer MemberpowA^orwath I n J ^ t i o n a l
604! LJE/floerbond Tel. +i if&)475 Zyè\ 4<\
KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2014
31--12-2013 €
€ Schulden aan leveranciers
101.870
31-12-2014 €
Vooruitontvangen en teveel ontvangen subsidies - Gemeente Sittard-Geleen inzake EJV - Gemeente Sittard-Geleen regulier 2012 - Gemeente Sittard-Geleen inzake IKS 2012 - Gemeente Sittard-Geleen inzake Musickids - Gemeente Sittard-Geleen inzake Talentontwikkeling 2013 - Gemeente Schinnen inzake Schoolmusic 2012/2013 - Gemeente Schinnen inzake Cultuur op School 2012/2013 - Gemeente Stein
31- 12-2013 €
27.501 37.929 900 1.143 6.345
10.000 27.501 37.929 900 1.142 1.295 1.879 35.500
73.818
116.146
_
31-12-2014 Belastingen en premies sociale verzekeringen
€
Loonbelasting (inclusief sociale lasten) Omzetbelasting Pensioenfonds Zorg en Welzijn
28.864
31-•12-2013 €
32.200 -2.077 1.751
31.282 5.416
31.874
36.698
31-12-2014
Rekening-courant Stichting PIW groep
31-12-2013
5.387
31-12-2014
31-12-2013
Overige schulden en overlopende passiva Te betalen vakantietoeslag Nettolonen Nog te realiseren activiteitskosten Nog te betalen/vooruitontvangen posten
24.157
- 21 -
24.394 10
28.286 6.345
20.848
78.942
57.317
Stichting Ecsplore
Membèr Crowé
6\
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Fiscale eenheid omzetbelasting De stichting Ecsplore maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting van de fiscale eenheid PIW Groep. Uit dien hoofde is de stichtmg hoofdelijk aansprakelijk voor btw-schulden uit de fiscale eenheid als geheel. Jaarlijkse looptijd contractVerhuurder huurprijs in jaren datum Huurverplichtingen panden Kampstraat 38B Kampstraat 38C
R.E.M.G. Borger R.E.M.G. Borger
5.082 14.400
1-7-2014 1-1-2015
1,0 3,0
2.468
19-6-2013
5,0
Operational leasecontracten Ford Transit Connect
Alphabet
- 22 -
Stichting Ecsplore
3. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING
BATEN 2014
2013
Subsidies gemeenten - Gemeente Sittard-Geleen - Gemeente Schinnen - Gemeente Stein - Gemeente Sittard-Geleen inzake IKS
(1)
528.305 95.322 49.008 55.800
520.054 93.912 18.000 55.000
728.435
686.966
(1) IKS is de afkorting voor: Iedereen Kan Sporten Het activeringsprogramma wordt uitgevoerd in de gemeente Beek, Schinnen, Sitttard-Geleen en Stein. De subsidie voor alle vier de gemeenten wordt ter beschikking gesteld via de gemeente Sittard-Geleen. Het project heeft een looptijd van 3 jaar.
Overige subsidies en bijdragen - Gemeente Sittard-Geleen (activiteitsgelden) - Gemeente Sittard-Geleen inzake cultuur Mijn Ding - Gemeente Sittard-Geleen inzake Talentontwikkeling 2013 - Gemeente Sittard-Geleen inzake activiteitsgelden IKS - Gemeente Sittard-Geleen cultuur - Gemeente Schinnen (activiteitsgelden) - Gemeente Schinnen inzake kunst en cultuur overig - Gemeente Schinnen P-lijnen - Gemeente Schinnen inzake Schoolmusic 2012-2014 - Gemeente Schinnen inzake Cultuur op School 2012/2013 - Bijdrage Huis van de Sport inzake IKS - Gemeente Stein inzake Sport en bewegen - Gemeente Stein inzake P-lijnen - Doorbelaste activiteitskosten aan stichting Partners in Welzijn - Doorbelaste kosten aan de Sportstichting Sittard-Geleen (1) - Doorbelast Sportstichting inzake In Actie - Doorbelast Sportstichting inzake Mijn Ding - Doorbelast Sportstichting inzake Verenigingsondersteuning - Doorbelast Sportstichting inzake Kwetsbare Groepen - Doorbelast Sportstichting inzake Sportief klimaat - Doorbelast Sportstichting inzake P-lijnen - Doorbelast Sportstichting inzake Combinatiefunct - Deelnemersbijdragen - Deelnemersbijdragen MBVO - Doorbelasting aan SVM - Doorbelasting aan overige instellingen - Overige
30.000 3.000
30.000
-
1.857 25.415 2.022 14.645
12.249
5.094 2.166 3.800 3.575 1.699 3.000 4.829 5.318
21.072 19.642 8.917 32.942 36.167 33.924 26.550 4.817 11.608 3.025 2.288 15.200 290.882
-
_
6.584 13.113 3.000
6.500 156.437
4.615
3.046 267.234
(1) Een deel van de gelden voor sportstimulering en buurtsporten, worden ter beschikking gesteld via de Sportstichting Sittard-Geleen. De Sportstichting heeft daartoe een beschikking ontvangen. Daarbij is met de gemeente Sittard-Geleen afgesproken dat Stichting Ecsplore haar activiteiten, overeenkomstig de door de beleidsgroep vastgestelde begroting, bij de Sportstichting declareert. - 23
-
Stichting Ecsplore
Foederer Member drowe Horwaih International
LbrMkc
6041 Tel. +3
, toefmond ))47S31 91 41
A LASTEN 2014
2013
Lonen en salarissen Brutosalarissen inclusief vakantietoeslag Doorbelasting loonkosten aan stichting Poppodium Volt Mutatie balanspost te betalen vakantietoeslag Mutatie balanspost te betalen verlofdagen
523.668 - 15.000 -237 8.089
474.917 - 15.000 5.408 - 3.988
Uitkeringen ziekengelden Inleen personeel Toegerekende loonkosten vanuit Stichting PIW Groep
516.520 -27.224 60.600
461.337 - 17.045 7.457 38.000
549.896
489.749
92.856 45.995
76.279 -31.857 41.061
138.851
85.483
Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen Correctie premie sectorfonds voorgaande jaren Pensioenpremies inclusief invaliditeitspensioen
Bezetting personeel in loondienst gemiddeld gedurende het boekjaar uitgedrukt in fte's: Reguliere contracten
14,6
13,1
558 4.097 361 5.546 5.922 6.094 3.900
605 1.264 583 7.352 5.202 3.911 4.800
26.478
23.717
Overige personeelskosten Kantinekosten Arbodienst (1) Reis- en verblijfskosten Deskundigheidsbevordering Woon-werkverkeer Overige personeelskosten Toegerekende overige personeelskosten vanuit Stichting PIW Groep
(1) Onder de kosten Arbodienst is de RIE&E 2014 opgenomen.
- 24 -
Stichting Ecsplore
\ Foederer Member ï r o w e / f ? ó r r a ^
l.ooèkac 604' LE Roermond Tel. +:jj40)4_7>31 91 41
2014 Huisvestingskosten
€
Huurkosten Toegerekende huurkosten vanuit Stichting PIW Groep Schoonmaakkosten Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten Toegerekende huisvestingskosten vanuit Stichting PIW Groep
2013 €
2.541 16.200 7.223 4.364 1.146 2.100
16.200 3.083 263 173 4.900
33.574
24.619
Met ingan van het verslagjaar komen de kosten van het pand Hofstraat 30 te Geleen voor rekeningl van de Stichting Ecsplore. Dientengevolge stijgen de huisvestingskosten en neemt de toerekening af. Afschrijving materiële vaste activa Automatisering Inventaris Vervoersmiddelen Toegerekende afschrijvingskosten vanuit stichting PIW groep
4.303 2.324 154 5.500
2.571 3.023 154 8.300
12.281
14.048
5.133 7.300 1.918 3.300 263 6.340 2.148 2.242 12.200
2.924 6.600 1.538 3.071 653 1.225 105 18.700
51.650
39.753
Algemene kosten Computer kosten - Overige computerkosten inclusief verbindingen - Toegerekende automatiseringskosten vanuit stichting PIW Groep Kantoorbehoeften Accountants- en administratiekosten inclusief salarisadministratie Portokosten Bijdragen en contributies Kosten PR en marketing Advieskosten Overige algemene kosten Toegerekende algemene kosten vanuit Stichting PIW Groep
- 25 -
_
Stichting Ecsplore
Fpederer Member Crowi HonAhJ
Loost
6041 ! )1 41
2013
2014 Directe kosten activiteiten
€
e
Materialen Huurkosten Trainingen/ workshops Inleen externe partners Drukwerk Kosten PR en marketing Entree/ vervoer Eten/ drinken Kosten vrijwilligers Overige kosten Totaal directe kosten activiteiten
19.358 26.912 44.653 53.034 10.342 36.740 3.544 8.287 150 5.080
14.293 24.544 45.030 34.747 57 43.636 14.048 6.102 587 17.333
220.361
211.654
15 -436
1.865 - 252 -435
-421
1.178
Financiële baten en lasten Rente belastingdienst Rentebaten / rentekosten rekening-courant Stichting PIW Groep Bankkosten
Wet Normering Topinkomens
Bij Ecsplore wordt het bestuur beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet Normering Topinkomens (WNT). De governance van de organisatie is zo ingericht dat het bestuur beslissingen neemt die de gehele organisatie aangaan. Ten aanzien van in de statuten bepaalde onderwerpen heeft het bestuur voorafgaande goedkeuring nodig van de Raad van Toezicht van de PIW Groep. De leden van het bestuur, M . Schats en C. Seijben, worden in overeenstemming met de statuten, niet bezoldigd en ontvangen ook geen andere vergoedingen uithoofde van voornoemde functie binnen deze organisatie.
- 26 -
Stichting Ecsplore
Foederer Member Crowe/Worwath
üTiational
OOf "
604 Tel. +;
ond '31 91 41
OVERIGE GEGEVENS
- 27 -
Stichting Ecsplore
Crowe Horwath.
Foederer Member Crowe Horwath International Looskade 17, 6041 LE Roermond Postbus 150, 6040 AD Roermond Tel. +31 (0)475 31 91 41 www.crowehorwathfoederer.nl
[email protected]
C O N T R O L E V E R K L A R I N G VAN D E O N A F H A N K E L I J K E ACCOUNTANT
Aan: de Raad van Bestuur van de Stichting PIW Groep Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Ecsplore te Sittard-Geleen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de exploitatierekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het directie- en bestuursverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (semi)publieke sector (WNT). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude o f fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het controleprotocol WNT zoals opgenomen in de Beleidsregels toepassing WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Accountantskantoor Foederer B.V. K.V.K. nr. 17034844 | IBAN: NL48 INGB 0682936677 | BIC: INGBNL2A | B.T.W. nr. NL001 S.94.S40.B.07 Op onze dienstverlening zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van onze aansprakelijkheid voorkomt. Deze algemene voorwaarden zijn bij de Kamer van Koophandel gedeponeerd onder nummer 17034844. Vestigingen: Eindhoven, Amsterdam, Bladel, Groningen, Lelystad, Oostzaan, Roermond, Uden, Valkenswaard
Foederer
Crowe Horwath
Member Crowe Horwath International
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Ecsplore per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW en de WNT. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet geldende eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het directie- en bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het directie- en bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
Roerrnond, 31 maart 2015
-29-
STATUTAIRE BEPALINGEN OMTRENT HET VERMOGEN Artikel 3 Het vermogen van de stichting zal worden gevormd door: a. bijdragen van hen, die met het doel van de stichting sympathiseren; b. bijdragen van hen in wier belang de stichting werkzaam is; c. subsidies; d. schenkingen, erfstellingen en legaten; e. opbrengsten van activiteiten van de stichting; f. alle andere verkrijgingen en baten.
BESTEMMING RESULTAAT Conform artikel 3 van de statuten wordt het resultaat ten gunste van de overige reserves gebracht.
- 30 -
Stichting Ecsplore
