EVOLUTION VALUE FUNDS - EVOLUTION Dynamic Fund SKIPCP podle lichtenštejnského práva s právní formou fiduciární společnosti
Pololetní zpráva 30.9.2014
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern Tel. +423 375 83 33 Fax +423 375 83 38 http://www.caiac.li
[email protected]
Všeobecné informace Organizace Správcovská společnost
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern
Asset Manager / Správce aktiv
International Capital Management AG Industriestrasse 56FL-9491 Ruggell
Depozitář / uschovatel
Raiffeisen Privatbank Liechtenstein AG
Auditor / Revizní orgán
ReviTrust Grant Thornton AG Bahnhofstr. 15 FL-9494 Schaan
Platební místo
V Rakousku: Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG AT-1010 Wien V Polsku: Raiffeisen Polbank Ul. Pikna 20 00-549 Warszawa
Informační místo
V Polsku: Matczuk Wieczorek i Wspólnicy ul. Czeczota 6 02-607 Warszawa
Platební a informační místo
Ve Slovenské republice: Tatrabanka a.s. Hodzovo nam. 3 850 05 Bratislava. V České republice: Raiffeisenbank a.s. Hvězdova 1716/2b 140 78 Praha 4
Daňový zástupce
V Rakousku: BDO Austria GmbH Kohlmarkt 8-10 AT-1010 Wien
Interval ocenění
denně
Den vydání a odkupu
každý den ocenění
Uzávěrka obchodu s podíly - vydání
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly - odkup
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly
každý den ocenění Účetní
měna
EUR
Použití zisku
kapitalizační
Uzávěrka účetního roku
31. březen
Sídlo fondu
Bendern, Liechtenstein
Typ fondu
SKIPCP (UCITS IV)
Právní forma
Fiduciární společnost
Právní základ
Zákon ze dne 28. června 2011 o určitých subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (UCITSG)
Orgán zveřejnění
Webová stránka LAFV Lichtenštejnského sdružení pro investiční fondy www.lafv.li
Strana 1
Údaje o fondu ISIN
LI0224596341 EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell LI0210946112 EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class LI0210946104 EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class
Odměna investičního poradce
žádná
Poplatek depozitáři / za úschovu
0,175 % p.a.
Správa a vedení rejstříku podílů
0,25 % p.a. plus EUR 40.- p.a. za podílový účet
Poplatek za distribuci
1,60 % p.a. (Class institutionell žádný)
Risikomanagement a správní poplatek
0,20 % p.a. plus max. CHF 40.000.- p.a. plus za každou třídu podílů určité měny max. CHF 2.500,- p.a.
Investiční rozhodnutí
0,90 % p.a.
Performance Fee
20 % p.a. (Class institutionell 10 % p.a.) s High Watermark
Příplatek/provize na výdaje
max. 5 %
poplatek/provize za odkup
max. 5 %
Strana 2
Výkaz majetku EUR
k 30.09.2014
Bankovní vklady, z toho
4.442.741,59
Zůstatek na běžném účtu
4.442.741,59
Termínované vklady
0,00
Cenné papíry
19.982.445,28
Finanční deriváty
0,00
(Drahé) kovy
0,00
Životní pojistky
0,00 70.096,35
Ostatní aktiva, z toho Úroky / dividendy
0,00
Aktiva celkem
24.495.283,22
Závazky, z toho
-449.516,53 0,00
Úvěry
-8.576,93
Poplatky za úschovu / depozitní bance
-77.695,77
Správní / administrativní poplatky
-113.006,65
Poplatky za správu majetku
-246.604,96
Poplatky vázané na vývoj hodnoty fondu
0,00
Cestovní náklady / náklady na reklamu
-3.632,22
Čistá aktiva
24.045.766,69
EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell
2.192.408,56
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class
11.857.065,87
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class
9.996.292,26
Počet podílů v oběhu 20.933,4602
EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class
3.032.336,2719
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class
978.244,0638
Hodnota čistého obchodního jmění na podíl EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell
EUR
=
104,7323
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class
CZK
=
107,159
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class
EUR
=
10,186
Strana 3
Výkaz zisků a ztrát EUR
07.11.2013 - 30.09.2014
Výnosy z bankovních účtů
0,0
Výnosy z cenných papírů, z toho
0,00
Dluhopisy, konvertibilní dluhopisy, opční obligace
0,00
Akcie a ostatní podílové cenné papíry, včetně výnosů prémiových akcií
0,00
Podíly ostatních investičních společností
0,00
Ostatní výnosy, z toho
3.468,08
Výnosy z obchodů s cennými papíry-půjčkami/penzijních obchodů
0,00
Nákup do běžných výnosů při emisi podílů
-662.551,44
Výnosy celkem
-659.083,36
Pasivní úroky
0,00
Náklady na audit
8.958,98
Zákonná odměna pro správce
657.637,26
Zákonná odměna pro depozitáře / úschovu
16.665,14
Ostatní náklady, z toho
70.748,30
Cestovní náklady/náklady na reklamu
0,00
Vyrovnání běžných výnosů při odkupu podílů
-60.788,34
Náklady celkem
693.221,34
Čistý výnos
-1.352.304,70
Realizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
143.231,60
Dosažený výsledek
-1.209.073,10
Nerealizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
1.167.486,51
Celkový výsledek
-41.586,59
Mimorozvahové obchody K 30.09.2014 nevznikly žádné mimorozvahové obchody, tj. žádné smlouvy s derivátovými finančními nástroji. Ve vykazovaném období nebyly vypůjčeny žádné cenné papíry.
Použití výsledku
EUR
Čistý výnos účetního roku
-1.352.304,70
Kapitálové zisky účetního roku určené k výplatě
0,00
Kapitálové zisky předchozích účetních let určené k výplatě
0,00
Převod z předchozího roku
0,00
Výsledek k dispozici pro rozdělení
-1.352.304,70
Výsledek určený k výplatě investorům
0,00
Výsledek ponechaný pro reinvestování
-1.352.304,70
Převod na příští období
0,00
Změna čisté hodnoty aktiv EUR
07.11.2013 - 30.09.2014
Čistá hodnota aktiv na začátku účetního období
369.855,00
Saldo z transakcí s podíly
24.087.353,28
Celkový výsledek
-41.586,59
Čistá hodnota aktiv na konci účetního období
24.045.766,69
Strana 4
Počet podílů v oběhu 07.11.2013 - 30.09.2014
EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell Podíly na začátku období
3.500,0000
Nově emitované podíly
27.507,0386
Odkoupené podíly
-10.073,5784
Podíly na konci období
20.933,4602
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class Podíly na začátku období
0,0000
Nově emitované podíly
3.149.045,5328
Odkoupené podíly
-116.079,2609
Podíly na konci období
3.032.336,2719
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class Podíly na začátku období
1.985,5000
Nově emitované podíly
1.052.004,9429
Odkoupené podíly
-75.746,3791
Podíly na konci období
978.244,0638
Vývoj čisté hodnoty obchodního jmění Datum
Čistá hodnota aktiv
Počet podílů
Hodnota čistého obch. jmění
Výkonnost
EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell 7.11.2013
350.000,00
3.500,0000
100,0000
30.9.2014
2.192.408,56
20.933,4602
104,7323
4,73 %
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class 17.2.2014
2.674.535,00
26.745,3500
100,0000
30.9.2014
326.024.363,38
3.032.336,2719
107,5159
7,52 %
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class 7.11.2013
19.855,00
1.985,5000
10,0000
30.9.2014
9.996.292,26
978.244,0638
10,2186
2,19 %
Historická výkonnost není ukazatelem aktuální či budoucí výkonnosti. Údaje o výkonnosti nemají vliv na poplatky vybírané při emisi a rušení podílů.
Depozitáři Finanční nástroje byly k datu uzávěrky uloženy u: Raiffeisen Privatbank Liechtenstein AG
Tabulka měn EUR
30.09.2014
Britská libra
GBP
1,00
1,2842
Česká koruna
CZK
100.00
3,6369
US dolar
USD
1,00
0,7917
Strana 5
Total Expense Ratio (TER) k 30.09.2014
EVOLUTION Dynamic Fund Class institutionell TER běžné řádné poplatky *
2,04 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice *
2,34 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee **
3,59 % p.a.
Náklady registr podílů v %
1,11 % p.a.
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class TER běžné řádné poplatky *
4,90 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice *
5,09 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee **
12,38 % p.a.
Náklady registr podílů v %
1,94 % p.a.
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class TER běžné řádné poplatky *
3,46 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice *
3,72 % p.a.
TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee **
6,50 % p.a.
Náklady registr podílů v %
1,23 % p.a.
* bez performance fee a poplatků za registr podílů ** bez poplatků za registr podílů Náklady, které připadají na stupeň cílového fondu, nebudou při výpočtu TER zohledněny.
Transakční náklady EUR
07.11.2013 - 30.09.2014
Výdaje
20.987,38
Provize
236,32
Transakční náklady se účtují přímo s pořizovací a prodejní hodnotou příslušných investic a nejsou proto zahrnuty do výpočtu TER.
Strana 6
Inventář majetku k 30.09.2014 Koupě a prodeje 07.11.2013 - 30.09.2014 Označení
Stav
Koupě
Prodej
Stav
Tržní hodnota
Podíl
07.11.2013
1)
2)
30.09.2014
EUR
in %
0,00
502.000,00
285.000,00
217.000,00
698.957,00
2,85 %
698.957,00
2,85 %
0,00
0,00 %
0,00
0,00 %
Investiční fondy Francie Amundi ETF MSCI Emerging Markets UCITS ETF FCP Francie celkem Velká Británie Investec Funds Series II - Asia Ex Japan Fund
0,00
251.300,00
251.300,00
0,00
Velká Británie celkem Lucembursko Aberdeen Global - Eastern Europ. Equity Fund
0,00
60,00
60,00
0,00
0,00
0,00 %
Aberdeen Global SICAV - Latin America Equity
0,00
109.000,00
0,00
109.000,00
879.619,10
3,59 %
Amundi Funds SICAV - Equity MENA IHE Cap.
0,00
360,00
0,00
360,00
652.215,60
2,66 %
Bellevue Funds (Lux) SICAV - BB African Opportunities
0,00
8.700,00
1.700,00
7.000,00
1.123.972,60
4,59 %
ComStage ETF SICAV - MSCI EM Leveraged UCITS ETF
0,00
19.900,00
19.900,00
0,00
0,00
0,00 %
db x-trackers MSCI EM SHORT DAILY INDEX UCITS ETF
0,00
36.000,00
36.000,00
0,00
0,00
0,00 %
db x-trackers SICAV - FTSE VIETNAM UCITS ETF
0,00
10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00 %
db x-trackers SICAV - MSCI BANGLADESH INDEX UCITS ETF
0,00
240.000,00
240.000,00
0,00
0,00
0,00 %
Franklin Templeton Inv Funds - Asian Growth
0,00
68.900,00
68.900,00
0,00
0,00
0,00 %
Franklin Templeton Inv. Funds Africa
0,00
18.010,00
18.010,00
0,00
0,00
0,00 %
Franklin Templeton Inv. Funds Templeton Asian Growth
0,00
52.800,00
0,00
52.800,00
1.544.944,18
6,31 %
Goldman Sachs Funds SICAV - N11SM Equity Portfolio
0,00
103.770,00
0,00
103.770,00
1.147.696,20
4,69 %
HSBC Global Investment Funds SICAV - Asia ex Japan Equity Sm
0,00
73.700,00
0,00
73.700,00
3.505.104,30
14,31 %
JPMorgan Funds SICAV - Asean Equity
0,00
12.400,00
0,00
12.400,00
1.252.276,00
5,11 %
JPMorgan Funds SICAV - Asia Equity.
0,00
5.110,00
5.110,00
0,00
0,00
0,00 %
JPMorgan Funds SICAV - Greater China Fund B
0,00
17.800,00
17.800,00
0,00
0,00
0,00 %
MFS Meridian F SICAV - Latin American Equity
0,00
20.192,00
0,00
20.192,00
411.916,80
1,68 %
Nordea 1 SICAV - Stable Emerging Markets Equity Fund
0,00
40.000,00
0,00
40.000,00
2.155.600,00
8,80 %
Oyster SICAV - Emerging Opportunities R USD
0,00
2.340,00
0,00
2.340,00
1.992.106,74
8,13 %
Oyster SICAV - Emerging Opportunities She R EUR
0,00
1.990,00
1.990,00
0,00
0,00
0,00 %
Schroder Int. Selection Fund - Middle East
0,00
60.425,00
0,00
60.425,00
953.506,50
3,89 %
Schroder Int. Selelcion Funds Frontier Markets
0,00
5.430,00
0,00
5.430,00
745.840,94
3,04 %
Schroder Int. Selelection Fund - Asian Total Return
0,00
3.400,00
0,00
3.400,00
647.666,00
2,64 %
Schroder International Selection Fund SICAV - Asian Opportun
0,00
44.000,00
44.000,00
0,00
0,00
0,00 %
Schroder Intl Selection Fund SICAV Emerging Europe C
0,00
83.600,00
9.600,00
74.000,00
1.847.780,00
7,54 %
Strana 7
Inventář aktiv k 30.09.2014 Koupě a prodeje 07.11.2013 - 30.09.2014 Označení
Stav
Koupě
Prodej
07.11.2013
1)
2)
Silk FCP Road Frontiers Fund
0,00
2.900,00
2.900,00
Sturgeon Capital Funds SICAV Sturgeon Central Asia Equitie
0,00
553,15
0,00
Stav 30.09.2014
Tržní hodnota
Podíl
EUR
in %
0,00
0,00
0,00 %
553,15
423.243,32
1,73 %
Lucembursko celkem
19.283.488,28
78,72 %
Investiční fondy celkem
19.982.445,28
81,58 %
4.442.741,59
18,14 %
Bankovní vklady Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady Bankovní vklady celkem Ostatní aktiva Celková aktiva Závazky Čistá aktiva
0,00
0,00 %
4.442.741,59
18,14 %
70.096,35
0,29 %
24.495.283,22
100,00 %
-449.516,53
-1,84 %
24.045.766,69
98,16 %
1) Koupě zahrnuje tyto transakce: Prémiové akcie / koupě / konverze / změny jména / „Splits“ / dividendy z cenných papírů/volitelné dividendy / rozdělení cenných papírů / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na eura / výměna mezi společnostmi / příděly z upisovacích / opčních práv / příděl upisovacích práv ze základních cenných papírů 2) Prodej zahrnuje tyto transakce: vylosování / odúčtování v důsledku zániku / výkon upisovacích / opčních práv / „Reverse Splits“ / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na měnu fondu / výměna mezi společnostmi / prodeje / odkupy
Strana 8
Informace o záležitostech mimořádného ekonomického nebo právního významu Rozhodný den ocenění Jako základ pro zprávu byla použita poslední NAV vykazovaného období. Ta byla vypočtena k 30.09.2014. Výpočet Případné odchylky v konečných součtech jsou způsobeny zaokrouhlováním. Sdělení podílníkům ze dne 06.06.2014 | Změna prospektu Podílníci byli informováni o drobných úpravách v prospektu.
Strana 9
