EVOLUTION VALUE FUNDS - Classic Fund SKIPCP podle lichtenštejnského práva s právní formou fiduciární společnosti
Pololetní zpráva 30.09.2015
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig P.O. Box 27 Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern Tel. +423 375 83 33 Fax +423 375 83 38
www.caiac.li
[email protected]
Všeobecné informace Organizace Správcovská společnost
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern
Asset Manager / Správce aktiv
International Capital Management AG Industriestrasse 56 FL-9491 Ruggell
Depozitář / uschovatel
Raiffeisen Privatbank Liechtenstein Austrasse 51 FL-9490 Vaduz
Auditor / Revizní orgán
ReviTrust Grant Thornton AG Bahnhofstrasse 15 FL-9494 Schaan
Platební místo
V Polsku: Raiffeisen Polbank Ul. Pikna 20 00-549 Warszawa
Informační místo
V Polsku: Matczuk Wieczorek i Wspolnicy ul. Czeczota 6 02-607 Warszawa
Platební a informační místo
V Rakousku: Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21 AT-1010 Wien Ve Slovenské republice: Tatrabanka a.s. Hodzovo nam. 3 850 05 Bratislava V České republice: Raiffeisenbank a.s. Hvězdova 1716/2b 140 78 Praha 4
Daňový zástupce
V Rakousku: BDO Austria GmbH Kohlmarkt 8-10 AT-1010 Wien
Interval ocenění
denně
Den vydání a odkupu
každý den ocenění
Uzávěrka obchodu s podíly - vydání
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly - odkup
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly
každý den ocenění
Účetní měna
EUR
Použití zisku
kapitalizační
Uzávěrka účetního roku
31. březen
Sídlo fondu
Bendern, Liechtenstein
Typ fondu
SKIPCP (UCITS IV)
Právní forma
Fiduciární společnost
Právní základ
Zákon ze dne 28. června 2011 o určitých subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (UCITSG)
Orgán zveřejnění
Webová stránka LAFV Lichtenštejnského sdružení pro investiční fondy www.lafv.li
Strana 1
Údaje o fondu ISIN
LI0224596382 Class institutional LI0210946161 Class CZK LI0210946146 Class EUR LI0217030019 Class PLN
Odměna investičního poradce
žádná
Poplatek depozitáři / za úschovu
max. 0,175 % p.a.
Správa a vedení rejstříku podílů
0,25 % p.a. plus EUR 40.- p.a. za podílový účet
Poplatek za distribuci
1,60 % p.a. (Class institutionell žádný) 0,20 % p.a. plus max. CHF 40.000.- p.a. plus za
Řízení rizik a správní poplatek každou třídu podílů určité měny max. CHF 2.500,- p.a. Investiční rozhodnutí
0,90 % p.a.
Performance Fee
20 % p.a. (Class institutionell 10 % p.a.) s High Watermark
Příplatek/provize na výdaje
max. 5 %
poplatek/provize za odkup
max. 5 %
Strana 2
Výkaz majetku k 30.09.2015 EUR
Bankovní vklady, z toho
760'797.61
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
760'797.61 0.00
Cenné papíry Finanční deriváty (drahé) kovy Životní pojistky Ostatní aktiva, z toho
34'765'345.19 0.00 0.00 0.00 35'114.77
Úroky / dividendy
0.00
35'561'257.57
Aktiva celkem
Závazky, z toho
-346'660.29
Úvěry Poplatky depozitáři / za úschovu Správní/administrativní poplatky Poplatky za správu aktiv Poplatky závislé na vývoji hodnoty fondu Cestovní náklady/náklady na reklamu Náklady na audit
0.00 -16'123.56 -98'249.59 -223'477.83 0.00 0.00 0.00
Čistá hodnota aktiv EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
35'214'597.28 1'580'972.33 22'436'305.09 11'050'959.84 146'360.01
Počet podílů v oběhu EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
17'973.3521 6'920'162.0257 1'300'051.8827 7'143.5844
Hodnota čistého obchodního jmění na podíl EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
EUR = CZK = EUR = PLN =
Strana 3
87.9620 88.1782 8.5004 87.0253
Výkaz zisků a ztrát 01.04.2015 - 30.09.2015 EUR
Výnosy z bankovních účtů Výnosy z cenných papírů, z toho
0.00 0.83
Dluhopisy, konvertibilní dluhopisy, opční obligace Akcie a ostatní podílové cenné papíry, včetně výnosů prémiových akcií Podíly ostatních investičních společností
Ostatní výnosy, z toho
0.00 0.00 0.83
11'283.21
Výnosy z obchodů s cennými papíry-půjčkami/penzijních obchodů
Nákup do běžných výnosů při emisi podílů Výnosy celkem Pasivní úroky Náklady na audit Zákonná odměna pro správce Zákonná odměna pro depozitáře / úschovu Ostatní náklady, z toho
0.00
-439'843.11 -428'558.24 0.00 5'013.85 959'026.85 31'727.80 55'426.25
Cestovní náklady/náklady na reklamu
0.00
Vyrovnání běžných výnosů při odkupu podílů
-112'549.02
Náklady celkem
938'645.73
Výnos netto
-1'367'203.97
Realizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
1'168'683.00
Dosažený výsledek
-198'520.97
Nerealizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
-7'574'080.69
Celkový výsledek
-7'772'601.66
Mimorozvahové obchody K 30.09.2015 nevznikly žádné mimorozvahové obchody, tj. žádné smlouvy s derivátovými finančními nástroji. Ve vykazovaném období nebyly vypůjčeny žádné cenné papíry.
Použití výsledku
EUR
Čistý příjem účetního roku Kapitálové zisky účetního roku určené k výplatě Kapitálové zisky předchozích účetních let určené k výplatě Převod z předchozího roku Výsledek k dispozici pro rozdělení Výsledek určený k výplatě investorům Výsledek ponechaný pro reinvestování Převod na příští období
-1'367'203.97 0.00 0.00 0.00 -1'367'203.97 0.00 -1'367'203.97 0.00
Změna čisté hodnoty aktiv 01.04.2015 - 30.09.2015 Čistá hodnota aktiv na začátku účetního období Saldo z transakcí s podíly Celkový výsledek Čistá hodnota aktiv na konci účetního období
33'503'927.68 9'483'272.08 -7'772'601.66 35'214'598.10
Strana 4
Počet podílů v oběhu 01.04.2015 - 30.09.2015 EVOLUTION Classic Fund Class institutional Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
17'897.9230 4'003.9300 -3'928.5009 17'973.3521
EVOLUTION Classic Fund CZK Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
5'221'161.4648 2'069'979.5109 -370'978.9500 6'920'162.0257
EVOLUTION Classic Fund EUR Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
1'023'237.8926 372'688.7895 -95'874.7994 1'300'051.8827
EVOLUTION Classic Fund PLN Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
6'982.9573 160.6271 0.0000 7'143.5844
Vývoj čisté hodnoty obchodního jmění Datum
Čistá hodnota aktiv
EVOLUTION Classic Fund Class institutional 07.11.2013 350'000.00 EUR 31.03.2015 1'904'505.12 EUR 30.09.2015 1'580'972.33 EUR
Počet podílů Hodnota čistého obch. jmění
3'500.0000 17'897.9230 17'973.3521
EVOLUTION Classic Fund CZK Class 17.02.2014 7'454'700.00 CZK 74'547.0000 31.03.2015 571'690'579.22 CZK 5'221'161.4648 30.09.2015 610'207'148.73 CZK 6'920'162.0257 EVOLUTION Classic Fund EUR Class 07.11.2013 21'755.00 EUR 2'175.5000 31.03.2015 10'674'852.21 EUR 1'023'237.8926 30.09.2015 11'050'959.84 EUR 1'300'051.8827 EVOLUTION Classic Fund PLN Class 01.10.2014 659'299.98 PLN 31.03.2015 710'818.93 PLN 30.09.2015 621'672.25 PLN
6'593.0000 6'982.9573 7'143.5844
Historická výkonnost není ukazatelem aktuální či budoucí výkonnosti. Údaje o výkonnosti nemají vliv na poplatky vybírané při emisi a odkupu podílů. * Vykazovaná výkonnost je starší než jeden rok (prodloužený hospodářský rok). ** Vykazovaná výkonnost je področní
Depozitáře Finanční nástroje byly k datu uzávěrky uloženy u: Raiffeisen Bank International AG, 1030 Wien
Strana 5
Výkonnost
100.0000 EUR 106.4093 EUR 87.9620 EUR
6.41% * -17.34% **
100.0000 109.4949 88.1782
CZK CZK CZK
9.49% * -19.47% **
10.0000 EUR 10.4324 EUR 8.5004 EUR
4.32% * -18.52% **
100.0000 101.7934 87.0253
PLN PLN PLN
1.79% ** -14.51%
Tabulka měn k 30.09.2015
EUR
Polský zlotý Švýcarský frank Česká koruna US dolar
PLN CHF CZK USD
100 = 1= 100 = 1=
23.5430 0.9189 3.3768 0.8951
Total Expense Ratio (TER) k 30.09.2015 EVOLUTION Classic Fund Class institutional TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
1.95% p.a. 2.85% p.a. 0.77% p.a.
EVOLUTION Classic Fund CZK Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.47% p.a. 4.86% p.a. 0.82% p.a.
EVOLUTION Classic Fund EUR Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.49% p.a. 5.05% p.a. 0.82% p.a.
EVOLUTION Classic Fund PLN Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.53% p.a. 4.84% p.a. 0.82% p.a.
* bez performance fee a poplatků za registr podílů ** bez poplatků za registr podílů Náklady, které připadají na stupeň cílového fondu, nebudou při výpočtu TER zohledněny.
Transakční náklady 01.04.2015 - 30.09.2015
EUR
61'635.82 0.00
Výdaje Provize Transakční náklady se účtují přímo s pořizovací a prodejní hodnotou příslušných investic, a nejsou proto zahrnuty do výpočtu TER.
Strana 6
Inventář aktiv k 30.09.2015 Koupě a prodeje 01.04.2015 - 30.09.2015
Označení
Stav
Koupě
Prodej
Stav
Tržní hodnota
Podíl
01.04.2015
1)
2)
30.09.2015
EUR
in %
145'900.00 735'000.00 0.00
80'519.00 750'000.00 50'000
182'400.00 735'000.00 50'000
44'019.00 750'000.00 0.00
888'743.61 2'190'000.00 0.00 3'078'743.61
2.50% 6.16% 0.00% 8.66%
Investiční fondy Francie Amundi ETF MSCI Em Asia UCITS ETF FCP EUR Amundi ETF MSCI Emerging Markets UCITS ETF FCP Lyxor UCITS ETF Euro Cash FCP Francie celkem Velká Británie First State Inv ICVC - First State Asia Pacific Leaders Fund Velká Británie celkem
1'500'000.00
1'194.47
0.00
1'501'194.47
1'999'741.15 1'999'741.15
5.62% 5.62%
0.00 95'000.00 30'000.00 1'026.09 0.00
11'700.00 0.00 0.00 814.00 44.00
0.00 95'000.00 30'000.00 0.00 44.00
11'700.00 0.00 0.00 1'840.09 0.00
1'019'336.02 0.00 0.00 1'594'032.05 0.00 2'613'368.07
2.87% 0.00% 0.00% 4.48% 0.00% 7.35%
0.00 850.00
1'840.00 650.00
0.00 0.00
1'840.00 1'500.00
1'864'656.00 1'882'591.04 3'747'247.04
5.24% 5.29% 10.54%
5'080.00 8'600.00 0.00 0.00 47'000.00 0.00 0.00 220'000.00 0.00 82'500.00 0.00 1'100.00 1'700.00 12'400.00 5'270.00
0.00 0.00 40'000.00 500'000.00 0.00 220'000.00 55'000.00 210'000.00 221'000.00 0.00 2'500.00 340.00 960.00 0.00 0.00
0.00 8'600.00 40'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 330'000.00 0.00 82'500.00 0.00 1'440.00 1'700.00 0.00 0.00
5'080.00 0.00 0.00 500'000.00 47'000.00 220'000.00 55'000.00 100'000.00 221'000.00 0.00 2'500.00 0.00 960.00 12'400.00 5'270.00
677'226.54 0.00 0.00 2'944'793.21 451'670.00 2'463'422.45 5'268'002.33 1'663'000.00 4'097'340.00 0.00 2'224'437.71 0.00 1'189'276.80 1'395'577.78 951'498.50 23'326'245.32 34'765'345.19
1.90% 0.00% 0.00% 8.28% 1.27% 6.93% 14.81% 4.68% 11.52% 0.00% 6.26% 0.00% 3.34% 3.92% 2.68% 65.59% 97.76%
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
760'797.61 0.00
2.14% 0.00%
Bankovní vklady celkem
Irsko Heptagon PLC Harvest China A Sh. Equity F. Cl.C USD HSBC MSCI Russia Capped UCITS ETF She German Cert. iShares III Emerging M. Local Government Bond UCITS ETF PCP Sel. UCITS PLC - Linden Core Fund 2X C USD PIMCO Euro Short Maturity Source UCITS ETF Irsko celkem Lichtenštejnsko AIM Equity TR Klasse I Fund Principal Asia Convertible Bond Fund B Lichtenštejnsko celkem Lucembursko Bellevue Funds (Lux) SICAV - BB African Opportunities Berenberg Renminbi Bond Opportunities UI FC db x-trackers II SICAV - EONIA Total Return Index ETF Franklin Templeton Inv. Funds SICAV - Mena Fund - I Goldman Sachs Funds SICAV - N-11SM Equity Portfolio GS Gr&EM B Eq IC Hen Hor Gl HYB I2 Cap MFS Meridian SICAV - Global Total Return N1 Gl St Eq U BIC Nordea 1 SICAV - Stable Emerging Markets Equity Fund Pion EM Bd S-T IC Pioneer Funds FCP - Emerging Markets Bond Units H Cap. Pioneer Funds FCP - Emerging Markets Corporate High Yield Bo Schroder Int. Selelcion Funds - Frontier Markets Schroder Int. Selelection Fund - Asian Total Return Lucembursko celkem Investiční fondy celkem Bankovní vklady
760'797.61
2.14%
Ostatní aktiva
35'114.77
0.10%
Aktiva celkem
35'561'257.57
100.00%
-346'660.29
-0.97%
35'214'597.28
99.03%
Závazky Čistá hodnota aktiv
1) Koupě zahrnuje tyto transakce: Prémiové akcie / koupě / konverze / změny jména / „Splits“ / dividendy z cenných papírů/volitelné dividendy / rozdělení cenných papírů / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na eura / výměna mezi společnostmi / příděly z upisovacích / opčních práv / příděl upisovacích práv ze základních cenných papírů 2) Prodej zahrnuje tyto transakce: vylosování / odúčtování v důsledku zániku / výkon upisovacích / opčních práv / „Reverse Splits“ / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na měnu fondu / výměna mezi společnostmi / prodeje / odkupy
Strana 7
Informace o záležitostech mimořádného ekonomického nebo právního významu Rozhodný den ocenění Jako základ pro zprávu byla použita poslední NAV vykazovaného období. Ta byla vypočtena k 30.09.2015
Výpočet Případné odchylky v konečných součtech jsou způsobeny zaokrouhlováním.
Informace pro podílníky V období od 01.04.2015 do 30.09.2015 nejsou žádné informace pro podílníky
Strana 8
