EVOLUTION VALUE FUNDS - Dynamic Fund SKIPCP podle lichtenštejnského práva s právní formou fiduciární společnosti
Pololetní zpráva 30.09.2015
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig P.O. Box 27 Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern Tel. +423 375 83 33 Fax +423 375 83 38
www.caiac.li
[email protected]
Všeobecné informace Organizace Správcovská společnost
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern
Asset Manager / Správce aktiv
International Capital Management AG Industriestrasse 56 FL-9491 Ruggell
Depozitář / uschovatel
Raiffeisen Privatbank Liechtenstein Austrasse 51 FL-9490 Vaduz
Auditor / Revizní orgán
ReviTrust Grant Thornton AG Bahnhofstrasse 15 FL-9494 Schaan
Platební místo
V Polsku: Raiffeisen Polbank Ul. Pikna 20 00-549 Warszawa
Informační místo
V Polsku: Matczuk Wieczorek i Wspolnicy ul. Czeczota 6 02-607 Warszawa
Platební a informační místo
V Rakousku: Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21 AT-1010 Wien Ve Slovenské republice: Tatrabanka a.s. Hodzovo nam. 3 850 05 Bratislava V České republice: Raiffeisenbank a.s. Hvzdova 1716/2b 140 78 Praha 4
Daňový zástupce
V Rakousku: BDO Austria GmbH Kohlmarkt 8-10 AT-1010 Wien
Interval ocenění
denně
Den vydání a odkupu
každý den ocenění
Uzávěrka obchodu s podíly - vydání
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly - odkup
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly
každý den ocenění
Účetní měna
EUR
Použití zisku
kapitalizační
Uzávěrka účetního roku
31. březen
Sídlo fondu
Bendern, Liechtenstein
Typ fondu
SKIPCP (UCITS IV)
Právní forma
Fiduciární společnost
Právní základ
Zákon ze dne 28. června 2011 o určitých subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (UCITSG)
Orgán zveřejnění
Webová stránka LAFV Lichtenštejnského sdružení pro investiční fondy www.lafv.li
Strana 1
Údaje o fondu ISIN
LI0224596341 Class institutional LI0210946112 Class CZK LI0210946104 Class EUR LI0217024749 Class PLN
Odměna investičního poradce
žádná
Poplatek depozitáři / za úschovu
max. 0,175 % p.a.
Správa a vedení rejstříku podílů
0,25 % p.a. plus EUR 40.- p.a. za podílový účet
Poplatek za distribuci
1,60 % p.a. (Class institutionell žádný)
Řízení rizik a správní poplatek
0,20 % p.a. plus max. CHF 40.000.- p.a. plus za každou třídu podílů určité měny max. CHF 2.500,- p.a.
Investiční rozhodnutí
0,90 % p.a.
Performance Fee
20 % p.a. (Class institutionell 10 % p.a.) s High Watermark
Příplatek/provize na výdaje
max. 5 %
poplatek/provize za odkup
max. 5 %
Strana 2
Výkaz majetku k 30.09.2015 EUR
Bankovní vklady, z toho
3'526'049.23
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
3'526'049.23 0.00
Cenné papíry Finanční deriváty (drahé) kovy Životní pojistky Ostatní aktiva, z toho
53'724'032.06 0.00 0.00 0.00 35'114.27
Úroky / dividendy
0.00
57'285'195.56
Aktiva celkem
Závazky, z toho
-604'612.63
Úvěry Poplatky depozitáři / za úschovu Správní/administrativní poplatky Poplatky za správu aktiv Poplatky závislé na vývoji hodnoty fondu Cestovní náklady/náklady na reklamu Náklady na audit
0.00 -24'852.01 -219'266.68 -348'215.19 0.00 0.00 0.00
Čistá hodnota aktiv EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
56'680'582.93 1'589'231.22 35'741'847.05 19'158'455.79 191'048.87
Počet podílů v oběhu EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
18'043.3318 11'087'625.9001 2'280'143.7196 9'699.3582
Hodnota čistého obchodního jmění na podíl EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
EUR = CZK = EUR = PLN =
Strana 3
88.0786 87.6727 8.4023 83.6644
Výkaz zisků a ztrát 01.04.2015 - 30.09.2015 EUR
Výnosy z bankovních účtů Výnosy z cenných papírů, z toho
0.00 15'524.26
Dluhopisy, konvertibilní dluhopisy, opční obligace Akcie a ostatní podílové cenné papíry, včetně výnosů prémiových akcií Podíly ostatních investičních společností
Ostatní výnosy, z toho
0.00 0.00 15'524.26
52.76
Výnosy z obchodů s cennými papíry-půjčkami/penzijních obchodů
Nákup do běžných výnosů při emisi podílů Výnosy celkem Pasivní úroky Náklady na audit Zákonná odměna pro správce Zákonná odměna pro depozitáře / úschovu Ostatní náklady, z toho
0.00
-1'036'457.72 -1'020'880.70 0.00 5'013.80 1'634'812.06 47'513.24 67'623.44
Cestovní náklady/náklady na reklamu
0.00
Vyrovnání běžných výnosů při odkupu podílů
-125'936.12
Náklady celkem
1'629'026.42
Výnos netto
-2'649'907.12
Realizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
1'039'420.12
Dosažený výsledek
-1'610'487.00
Nerealizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
-12'420'083.32
Celkový výsledek
-14'030'570.32
Mimorozvahové obchody K 30.09.2015 nevznikly žádné mimorozvahové obchody, tj. žádné smlouvy s derivátovými finančními nástroji. Ve vykazovaném období nebyly vypůjčeny žádné cenné papíry.
Použití výsledku
EUR
Čistý příjem účetního roku Kapitálové zisky účetního roku určené k výplatě Kapitálové zisky předchozích účetních let určené k výplatě Převod z předchozího roku Výsledek k dispozici pro rozdělení Výsledek určený k výplatě investorům Výsledek ponechaný pro reinvestování Převod na příští období
-2'649'907.12 0.00 0.00 0.00 -2'649'907.12 0.00 -2'649'907.12 0.00
Změna čisté hodnoty aktiv 01.04.2015 - 30.09.2014 Čistá hodnota aktiv na začátku účetního období Saldo z transakcí s podíly Celkový výsledek Čistá hodnota aktiv na konci účetního období
46'768'247.13 23'942'906.12 -14'030'570.32 56'680'582.93
Strana 4
Počet podílů v oběhu EVOLUTION Dynamic Fund Class institutional Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
16'101.3354 4'682.9478 -2'740.9514 18'043.3318
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
6'790'208.3573 4'516'853.6781 -219'436.1353 11'087'625.9001
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
1'613'338.4972 838'718.2046 -171'912.9822 2'280'143.7196
EVOLUTION Dynamic Fund PLN Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
7'741.0726 1'958.2856 0.0000 9'699.3582
Vývoj čisté hodnoty obchodního jmění Datum
Čistá hodnota aktiv
Počet podílů Hodnota čistého obch. jmění in circulation per unit EVOLUTION Dynamic Fund Class institutional 07.11.2013 350'000.00 EUR 3'500.0000 100.0000 EUR 31.03.2015 1'767'770.25 EUR 16'101.3354 109.7903 EUR 30.09.2015 1'589'231.22 EUR 18'043.3318 88.0786 EUR EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class 17.02.2014 2'674'535.00 CZK 26'745.3500 31.03.2015 762'038'048.34 CZK 6'790'208.3573 30.09.2015 972'082'098.88 CZK 11'087'625.9001
Výkonnost per fiscal year
9.79% * -19.78% **
100.0000 CZK 112.2260 CZK 87.6727 CZK
12.23% * -21.88% **
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class 07.11.2013 19'855.00 EUR 31.03.2015 17'149'535.20 EUR 30.09.2015 19'158'455.79 EUR
1'985.5000 1'613'338.4972 2'280'143.7196
10.0000 EUR 10.6298 EUR 8.4023 EUR
6.30% * -20.96% **
EVOLUTION Dynamic Fund PLN Class 01.10.2014 681'099.98 PLN 31.03.2015 782'219.33 PLN 30.09.2015 811'490.66 PLN
6'811.0000 7'741.0726 9'699.3582
100.0000 PLN 101.0479 PLN 83.6644 PLN
1.05% ** -17.20% **
Historická výkonnost není ukazatelem aktuální či budoucí výkonnosti. Údaje o výkonnosti nemají vliv na poplatky vybírané při emisi a odkupu podílů. * Vykazovaná výkonnost je starší než jeden rok (prodloužený hospodářský rok). ** Vykazovaná výkonnost je področní
Depozitáři Finanční nástroje byly k datu uzávěrky uloženy u: Raiffeisen Bank International AG, 1030 Wien
Strana 5
Tabulka měn k 30.09.2015
EUR
Polish Zloty Česká koruna US dolar
PLN CZK USD
100 = 100 = 1=
23.5430 3.6768 0.8951
Total Expense Ratio (TER) k 30.09.2015 EVOLUTION Dynamic Fund Class institutional TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
1.86% p.a. 2.61% p.a. 1.24% p.a.
EVOLUTION Dynamic Fund CZK Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.34% p.a. 4.55% p.a. 1.28% p.a.
EVOLUTION Dynamic Fund EUR Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.38% p.a. 4.75% p.a. 1.28% p.a.
EVOLUTION Dynamic Fund PLN Class TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.41% p.a. 4.67% p.a. 1.48% p.a.
* bez performance fee a poplatků za registr podílů ** bez poplatků za registr podílů Náklady, které připadají na stupeň cílového fondu, nebudou při výpočtu TER zohledněny.
Transakční náklady 01.04.2015 - 30.09.2015
EUR
61'911.15 0.00
Výdaje Provize Transakční náklady se účtují přímo s pořizovací a prodejní hodnotou příslušných investic a nejsou proto zahrnuty do výpočtu TER.
Strana 6
Inventář aktiv k 30.09.2015 Koupě a prodeje 01.04.2015 - 30.09.2015
Označení
Stav
Koupě
Prodej
Stav
Tržní hodnota
Podíl
01.04.2015
1)
2)
30.09.2015
EUR
in %
201'434.00 750'000.00 0.00
4'066'952.46 2'190'000.00 0.00
7.10% 3.82% 0.00%
6'256'952.46
10.92%
5'444'025.40 4'785'900.00
9.50% 8.35%
10'229'925.40
17.85%
1'437'525.15 120'293.87 2'520'810.00 2'570'129.68
2.51% 0.21% 4.40% 4.49%
6'648'758.70
11.61%
1'399'779.26 0.00 1'834'341.50 2'944'793.21 1'970'050.00 4'255'002.42 2'109'013.46 7'898'040.00 2'526'000.00 1'826'631.24 2'888'800.00 935'944.41
2.44% 0.00% 3.20% 5.14% 3.44% 7.43% 3.68% 13.79% 4.41% 3.19% 5.04% 1.63%
30'588'395.50 53'724'032.06
53.39% 96.32%
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
3'526'049.23 0.00
6.16% 0.00%
Bankovní vklady celkem
3'526'049.23
6.16%
Ostatní aktiva
35'114.27
0.06%
Aktiva celkem
57'285'195.56
100.00%
Investiční fondy Francie Amundi ETF MSCI Em Asia UCITS ETF FCP EUR Amundi ETF MSCI Emerging Markets UCITS ETF FCP Lyxor UCITS ETF Euro Cash FCP
355'399.00 1'340'000.00 0.00
201'434.00 750'000.00 82'000.00
355'399.00 1'340'000.00 82'000.00
Francie celkem Velká Británie First State Inv ICVC - First State Asia Pacific Leaders Fund M&G Pan Euro Ac -C- Eur
4'081'000.00 0.00
5'799.34 280'000.00
0.00 0.00
4'086'799.34 280'000.00
Velká Británie celkem Irsko Heptagon PLC Harvest China A Sh. Equity F. Cl.C USD HSBC MSCI Russia Capped UCITS ETF She German Cert. iShares II MSCI AC Far East ex-Japan Small Cap UCITS ETF PCP Sel. UCITS PLC - Linden Core Fund 2X C USD
0.00 176'207.00 78'000.00 2'152.86
16'500.00 0.00 33'000.00 814.00
0.00 157'723.00 0.00 0.00
16'500.00 18'484.00 111'000.00 2'966.86
Irsko celkem Lucembursko Bellevue Funds (Lux) SICAV - BB African Opportunities db x-trackers II SICAV - EONIA Total Return Index ETF db x-trackers SICAV CSI300 UCITS ETF She 1C Franklin Templeton Inv. Funds SICAV - Mena Fund - I Goldman Sachs Funds SICAV - N-11SM Equity Portfolio GS Gr&EM B Eq IC HSBC Global Investment Funds SICAV - Asia ex Japan Equity Sm N1 Gl St Eq U BIC Nordea 1 SICAV - Stable Emerging Markets Equity Fund Schroder Int. Selelcion Funds - Frontier Markets Schroder Int. Selelection Fund - Asian Total Return Sturgeon Capital Funds SICAV - Sturgeon Central Asia Equitie
10'500.00 0.00 0.00 0.00 205'000.00 45'000.00 0.00 100'000.00 16'230.00 16'000.00 1'685.95
0.00 30'000.00 221'005.00 500'000.00 380'000.00 0.00 426'000.00 14'800.00 0.00 0.00 0.00
0.00 30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 64'800.00 0.00 0.00 12.50
10'500.00 0.00 221'005.00 500'000.00 205'000.00 380'000.00 45'000.00 426'000.00 50'000.00 16'230.00 16'000.00 1'673.45
Lucembursko celkem Investiční fondy celkem Bankovní vklady
Závazky Čistá hodnota aktiv 1) Koupě zahrnuje tyto transakce: Prémiové akcie / koupě / konverze / změny jména / „Splits“ / dividendy z cenných papírů/volitelné dividendy / rozdělení cenných papírů / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na eura / výměna mezi společnostmi / příděly z upisovacích / opčních práv / příděl upisovacích práv ze základních cenných papírů 2) Prodej zahrnuje tyto transakce: vylosování / odúčtování v důsledku zániku / výkon upisovacích / opčních práv / „Reverse Splits“ / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na měnu fondu / výměna mezi společnostmi / prodeje / odkupy
Strana 7
-604'612.63
-1.06%
56'680'582.93
98.94%
Informace o záležitostech mimořádného ekonomického nebo právního významu Rozhodný den ocenění Jako základ pro zprávu byla použita poslední NAV vykazovaného období. Ta byla vypočtena k 30.09.2015
Výpočet Případné odchylky v konečných součtech jsou způsobeny zaokrouhlováním.
Informace pro podílníky V období od 01.04.2015 do 30.09.2015 nejsou žádné informace pro podílníky
Strana 8
