EVOLUTION VALUE FUNDS - Classic Fund SKIPCP podle lichtenštejnského práva s právní formou fiduciární společnosti
Výroční zpráva 31.03.2015
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig P.O. Box 27 Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern Tel. +423 375 83 33 Fax +423 375 83 38
www.caiac.li
[email protected]
Všeobecné informace Organizace Správcovská společnost
CAIAC Fund Management AG Haus Atzig Industriestrasse 2 FL-9487 Bendern
Asset Manager / Správce aktiv
International Capital Management AG Industriestrasse 56 FL-9491 Ruggell
Depozitář / uschovatel
Raiffeisen Privatbank Liechtenstein Austrasse 51 FL-9490 Vaduz
Auditor / Revizní orgán
ReviTrust Grant Thornton AG Bahnhofstrasse 15 FL-9494 Schaan
Platební místo
V Polsku: Raiffeisen Polbank Ul. Pikna 20 00-549 Warszawa
Informační místo
V Polsku: Matczuk Wieczorek i Wspolnicy ul. Czeczota 6 02-607 Warszawa
Platební a informační místo
V Rakousku: Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21 AT-1010 Wien Ve Slovenské republice: Tatrabanka a.s. Hodzovo nam. 3 850 05 Bratislava V České republice: Raiffeisenbank a.s. Hvězdova 1716/2b 140 78 Praha 4
Daňový zástupce
V Rakousku: BDO Austria GmbH Kohlmarkt 8-10 AT-1010 Wien
Interval ocenění
denně
Den vydání a odkupu
každý den ocenění
Uzávěrka obchodu s podíly - vydání
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly - odkup
den ocenění, 16.00 hod.
Uzávěrka obchodu s podíly
každý den ocenění
Účetní měna
EUR
Použití zisku
kapitalizační
Uzávěrka účetního roku
31. březen
Sídlo fondu
Bendern, Liechtenstein
Typ fondu
SKIPCP (UCITS IV)
Právní forma
Fiduciární společnost
Právní základ
Zákon ze dne 28. června 2011 o určitých subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (UCITSG)
Orgán zveřejnění
Webová stránka LAFV Lichtenštejnského sdružení pro investiční fondy www.lafv.li
Strana 1
Údaje o fondu ISIN
LI0224596382 Class institutional LI0210946161 Class CZK LI0210946146 Class EUR LI0217030019 Class PLN
Odměna investičního poradce
žádná
Poplatek depozitáři / za úschovu
max. 0,175 % p.a.
Správa a vedení rejstříku podílů
0,25 % p.a. plus EUR 40.- p.a. za podílový účet
Poplatek za distribuci
1,60 % p.a. (Class institutionell žádný) 0,20 % p.a. plus max. CHF 40.000.- p.a. plus za
Řízení rizik a správní poplatek každou třídu podílů určité měny max. CHF 2.500,- p.a. Investiční rozhodnutí
0,90 % p.a.
Performance Fee
20 % p.a. (Class institutionell 10 % p.a.) s High Watermark
Příplatek/provize na výdaje
max. 5 %
poplatek/provize za odkup
max. 5 %
Strana 2
Výkaz majetku k 31.03.2015 EUR
Bankovní vklady, z toho
1'455'130.49
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
1'455'130.49 0.00
Cenné papíry Finanční deriváty (drahé) kovy Životní pojistky Ostatní aktiva, z toho
32'421'413.45 0.00 0.00 0.00 39'861.87
Úroky / dividendy
0.00
33'916'405.81
Aktiva celkem
Závazky, z toho
-412'478.13
Úvěry Poplatky depozitáři / za úschovu Správní/administrativní poplatky Poplatky za správu aktiv Poplatky závislé na vývoji hodnoty fondu Cestovní náklady/náklady na reklamu Náklady na audit
-15'474.49 -13'214.87 -77'563.58 -181'237.89 -120'807.97 0.00 0.00
Čistá hodnota aktiv EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
33'503'927.68 1'904'505.12 20'750'049.10 10'674'852.21 174'521.25
Počet podílů v oběhu EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
17'897.9230 5'221'161.4648 1'023'237.8926 6'982.9573
Hodnota čistého obchodního jmění na podíl EVOLUTION Classic Fund Class institutional EVOLUTION Classic Fund CZK Class EVOLUTION Classic Fund EUR Class EVOLUTION Classic Fund PLN Class
EUR = CZK = EUR = PLN =
Strana 3
106.4093 109.4949 10.4324 101.7934
Výkaz zisků a ztrát 07.11.2013 - 31.03.2015 EUR
Výnosy z bankovních účtů Výnosy z cenných papírů, z toho
0.00 0.00
Dluhopisy, konvertibilní dluhopisy, opční obligace Akcie a ostatní podílové cenné papíry, včetně výnosů prémiových akcií Podíly ostatních investičních společností
Ostatní výnosy, z toho
0.00 0.00 0.00
17'080.00
Výnosy z obchodů s cennými papíry-půjčkami/penzijních obchodů
Nákup do běžných výnosů při emisi podílů Výnosy celkem Pasivní úroky Náklady na audit Zákonná odměna pro správce Zákonná odměna pro depozitáře / úschovu Ostatní náklady, z toho
0.00
-1'076'031.04 -1'058'951.04 0.04 13'945.25 1'107'647.65 41'184.76 143'642.46
Cestovní náklady/náklady na reklamu
0.00
Vyrovnání běžných výnosů při odkupu podílů
-200'676.86
Náklady celkem
1'105'743.30
Výnos netto
-2'164'694.34
Realizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
-150'075.04
Dosažený výsledek
-2'314'769.38
Nerealizované kapitálové zisky a kapitálové ztráty
3'436'498.92
Celkový výsledek
1'121'729.54
Mimorozvahové obchody K 31.03.2015 nevznikly žádné mimorozvahové obchody, tj. žádné smlouvy s derivátovými finančními nástroji. Ve vykazovaném období nebyly vypůjčeny žádné cenné papíry.
Použití výsledku
EUR
Čistý příjem účetního roku Kapitálové zisky účetního roku určené k výplatě Kapitálové zisky předchozích účetních let určené k výplatě Převod z předchozího roku Výsledek k dispozici pro rozdělení Výsledek určený k výplatě investorům Výsledek ponechaný pro reinvestování Převod na příští období
-2'164'694.34 0.00 0.00 0.00 -2'164'694.34 0.00 -2'164'694.34 0.00
Změna čisté hodnoty aktiv 07.11.2013 - 31.03.2015 Čistá hodnota aktiv na začátku účetního období Saldo z transakcí s podíly Celkový výsledek Čistá hodnota aktiv na konci účetního období
371'755.00 32'010'443.14 1'121'729.54 33'503'927.68
Strana 4
Počet podílů v oběhu 07.11.2013 - 31.03.2015 EVOLUTION Classic Fund Class institutional Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
3'500.0000 34'362.6691 -19'964.7461 17'897.9230
EVOLUTION Classic Fund CZK Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
0.0000 5'625'602.2028 -404'440.7380 5'221'161.4648
EVOLUTION Classic Fund EUR Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
2'175.5000 1'229'344.3552 -208'281.9626 1'023'237.8926
EVOLUTION Classic Fund PLN Class Podíly na začátku období Nově emitované podíly Odkoupené podíly Podíly na konci období
0.0000 6'982.9573 0.0000 6'982.9573
Vývoj čisté hodnoty obchodního jmění Datum
Čistá hodnota aktiv
EVOLUTION Classic Fund Class institutional 07.11.2013 350'000.00 EUR 31.03.2015 1'904'505.12 EUR
Počet podílů Hodnota čistého obch. jmění
3'500.0000 17'897.9230
EVOLUTION Classic Fund CZK Class 17.02.2014 7'454'700.00 CZK 74'547.0000 31.03.2015 571'690'579.22 CZK 5'221'161.4648 EVOLUTION Classic Fund EUR Class 07.11.2013 21'755.00 EUR 2'175.5000 31.03.2015 10'674'852.21 EUR 1'023'237.8926 EVOLUTION Classic Fund PLN Class 01.10.2014 659'299.98 PLN 31.03.2015 710'818.93 PLN
6'593.0000 6'982.9573
Historická výkonnost není ukazatelem aktuální či budoucí výkonnosti. Údaje o výkonnosti nemají vliv na poplatky vybírané při emisi a odkupu podílů. * Vykazovaná výkonnost je starší než jeden rok (prodloužený hospodářský rok) ** Vykazovaná výkonnost je področní
Depozitáře Finanční nástroje byly k datu uzávěrky uloženy u: Raiffeisen Bank International AG, 1030 Wien
Strana 5
Výkonnost
100.0000 EUR 106.4093 EUR
6.41% *
100.0000 109.4949
CZK CZK
9.49% *
10.0000 EUR 10.4324 EUR
4.32% *
100.0000 101.7934
PLN PLN
1.79% **
Tabulka měn 31.03.2015
EUR
Britská libra Polský zlotý Švýcarský frank Česká koruna US dolar
GBP PLN CHF CZK USD
1= 1= 1= 100 = 1=
1.3809 24.5521 0.9581 3.6296 0.9314
Total Expense Ratio (TER) k 31.03.2015 EVOLUTION Classic Fund Class institutional TER běžné řádné poplatky * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
1.75% 1.99% 2.52% 0.73%
p.a. p.a. p.a. p.a.
EVOLUTION Classic Fund CZK Class TER běžné řádné poplatky * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.64% 3.69% 5.40% 0.84%
p.a. p.a. p.a. p.a.
EVOLUTION Classic Fund EUR Class TER běžné řádné poplatky * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.47% 3.59% 4.67% 0.81%
p.a. p.a. p.a. p.a.
EVOLUTION Classic Fund PLN Class TER běžné řádné poplatky * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice * TER běžné řádné poplatky a mimořádné poplatky za dispozice s performance fee ** Náklady registr podílů v %
3.81% 3.81% 5.50% 0.82%
p.a. p.a. p.a. p.a.
* bez performance fee a poplatků za registr podílů ** bez poplatků za registr podílů Náklady, které připadají na stupeň cílového fondu, nebudou při výpočtu TER zohledněny.
Transakční náklady 07.11.2013 - 31.03.2015
EUR
42'807.60 0.00
Výdaje Provize Transakční náklady se účtují přímo s pořizovací a prodejní hodnotou příslušných investic, a nejsou proto zahrnuty do výpočtu TER.
Strana 6
Inventář aktiv k 31.03.2015 Koupě a prodeje 07.11.2013 - 31.03.2015 Označení
Stav
Koupě
Prodej
Stav
Tržní hodnota
Podíl
07.11.2013
1)
2)
31.03.2015
EUR
in %
Francie Amundi ETF MSCI Em Asia UCITS ETF FCP EUr Amundi ETF MSCI Emerging Markets UCITS ETF FCP Francie celkem
0.00 145'900.00 0.00 0.00 1'598'000.00 863'000.00
145'900.00 735'000.00
3'717'532.00 2'715'825.00 6'433'357.00
10.96% 8.01% 18.97%
Velká Británie First State Inv ICVC - First State Asia Pacific Leaders F. Investec Funds Series II - Asia Ex Japan Fund Velká Británie celkem
0.00 1'500'000.00 0.00 0.00 138'300.00 138'300.00
1'500'000.00 0.00
2'341'650.00 0.00 2'341'650.00
6.90% 0.00% 6.90%
Irsko HSBC MSCI Russia Capped UCITS ETF She Germ. Cert. iShares III Emerging M. Local Government Bond UCITS E iShares III PLC - Euro Government Bond UCITS PCP Sel. UCITS PLC - Linden Core Fund 2X C USD Irsko celkem
0.00 0.00 0.00 0.00
95'000.00 30'000.00 15'000.00 1'026.09
0.00 0.00 15'000.00 0.00
95'000.00 30'000.00 0.00 1'026.09
706'610.00 1'968'000.00 0.00 1'105'287.32 3'779'897.32
2.08% 5.80% 0.00% 3.26% 11.14%
Lichtenštejnsko Principal Asia Convertible Fund B Qbasis i Trend Fund Lichtenštejnsko celkem
0.00 0.00
850.00 5'300.00
0.00 5'300.00
850.00 0.00
1'178'486.09 0.00 1'178'486.09
3.47% 0.00% 3.47%
50.00 50.00 1'360.00 1'360.00 600.00 600.00 5'080.00 0.00 8'600.00 0.00 2'400.00 2'400.00 12'800.00 12'800.00 12'000.00 12'000.00 50'600.00 50'600.00 61'230.00 61'230.00 4'850.00 4'850.00 70'000.00 70'000.00 47'000.00 0.00 16'000.00 16'000.00 100'660.00 100'660.00 10'140.00 10'140.00 3'800.00 3'800.00 31'400.00 31'400.00 379'500.00 159'500.00 82'500.00 0.00 1'930.00 1'930.00 2'440.00 2'440.00 1'100.00 0.00 1'700.00 0.00 41'160.00 41'160.00 12'400.00 0.00 5'270.00 0.00 30'900.00 30'900.00 270.00 270.00
0.00 0.00 0.00 5'080.00 8'600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220'000.00 82'500.00 0.00 0.00 1'100.00 1'700.00 0.00 12'400.00 5'270.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 839'756.69 891'132.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 558'360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4'107'400.00 5'126'550.00 0.00 0.00 2'244'088.00 2'238'203.00 0.00 1'624'317.35 1'058'216.00 0.00 0.00 18'688'023.04 32'421'413.45
0.00% 0.00% 0.00% 2.48% 2.63% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 1.65% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 12.11% 15.12% 0.00% 0.00% 6.62% 6.60% 0.00% 4.79% 3.12% 0.00% 0.00% 55.10% 95.59%
Zůstatek na běžném účtu Termínované vklady
1'455'130.49 0.00
4.29% 0.00%
Bankovní vklady celkem
1'455'130.49
5.10%
Ostatní aktiva
39'861.87
0.12%
Aktiva celkem
33'916'405.81
100.00%
-412'478.13
-1.22%
33'503'927.68
98.78%
Investiční fondy
Lucembursko Aberdeen Global - Eastern Europ. Equity Fund Amundi Funds SICAV - Bond Global Aggregate IHE Amundi Funds SICAV - Equity MENA IHE Cap. Bellevue Funds (Lux) SICAV - BB African Opportunities Berenberg Renminbi Bond Opportunities UI FC Berenberg Renminibi Bond Opp. Units ComStage ETF SICAV - MSCI EM Leveraged UCITS ETF db x-trackers SMI -1D-ETF Franklin Templeton Global Bond Franklin Templeton Global Total Return Franklin Templeton Inv. Funds - African FT Inv Funds SICAV - templeton Gl. Total R. She I Cap. Goldman Sachs Funds SICAV -N- 11 SM Equity Portfolio HSBC Gl. Inv. Funds SICAV - Asia ex Japan Equity Sm JPMorgan F. SICAV - Emerging M. B EUR Hedge JPMorgan F. SICAV - Asean Equity JPMorgan F. SICAV - Asean Equity MFS Meridian F SICAV - Latin American Equity MFS Meridian SICAV - Global Total Return Nordea 1 SICAV - Stable Emerging Markets Equity F. Oyster SICAV - Emerging Opportunities R USD Oyster SICAV - Emerging Opportunities R EUR Pioneer Funds FCP - Em. M. Bonds Units H Cap. Pioneer Funds FCP - Em. M. Corporate High Yield Bond Schroder Int. Selection Fund - Middle East Schroder Int. Selection Fund - Frontier Markets Schroder Int. Selection Fund - Asian Total Return Schroder Int. Selection Fund SICAV - Emerging Europe C ING (L) SICAV Renta F. Em. M. Debt She I hedg. Cap Lucembursko celkem Investiční fondy celkem
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Bankovní vklady
Závazky Čistá hodnota aktiv
1) Koupě zahrnuje tyto transakce: Prémiové akcie / koupě / konverze / změny jména / „Splits“ / dividendy z cenných papírů/volitelné dividendy / rozdělení cenných papírů / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na eura / výměna mezi společnostmi / příděly z upisovacích / opčních práv / příděl upisovacích práv ze základních cenných papírů 2) Prodej zahrnuje tyto transakce: vylosování / odúčtování v důsledku zániku / výkon upisovacích / opčních práv / „Reverse Splits“ / převody / přeúčtování v důsledku redenominace na měnu fondu / výměna mezi společnostmi / prodeje / odkupy
Strana 7
Informace o záležitostech mimořádného ekonomického nebo právního významu Rozhodný den ocenění Jako základ pro zprávu byla použita poslední NAV vykazovaného období. Ta byla vypočtena k 31.03.2015
Výpočet Případné odchylky v konečných součtech jsou způsobeny zaokrouhlováním.
Sdělení podílníkům ze dne 06.06.2014 Investoři byli o menších změnách v prospektu, resp. v kmenových datech v podstatě informováni.
Sdělení podílníkům ze dne 20.11.2014 Podílníci byli o úpravě výpočtu NAV mezi 22.12.2014 a 07.01.2015 informováni (podle prospektu bod 9.3, resp. čl. 6)
Strana 8
