SOMOGY MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI TÁRSULÁS
7400 KAPOSVÁR, Vármegyeháza, Fő utca 10. tel.: 82/898-246 e-mail:
[email protected]
Ügyiratszám: SMÖ/98-13/2015.
ELŐTERJESZTÉS a társulás 2014. évi beszámolójáról és a 2015. évi költségvetéséről A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2013. november 4. napján 118 önkormányzat közös akaratával önálló jogi személyiségű társulásként megalakult. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 95. § (4) bekezdése értelmében, valamint a Társulási Megállapodás alapján a Társulás székhelyén működő Somogy Megyei Önkormányzat Hivatal látja el a Társulás gazdálkodásával kapcsolatos, és egyéb munkaszervezeti feladatokat. A Társulás és a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal e feladatok ellátására a Társulás alakuló ülésén 10/2013.(XI.04.) TT határozat szerint elfogadott tartalommal Feladatellátási Szerződést kötött. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ámr.), továbbá azok módosításainak megfelelően a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014. évi költségvetési beszámolóját és a 2015. évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztem a Tanács elé. 2014. évi beszámoló A Társulást a Magyar Államkincstár 2013. november 25-i dátummal vette törzskönyvi nyilvántartásba, a Társulás folyószámlájának megnyitására a Magyar Államkincstárnál 2013. december 23-án került sor. A 2014. évi költségvetési beszámoló elfogadása előtt előirányzat módosítás jóváhagyása szükséges a Tanács részéről. Az előirányzatok pozitív irányú változásának oka nem a taglétszám növekedésben – és ennek következtében a tagok által fizetendő éves díjak összegének emelkedésében – keresendő. A bevételi és kiadási előirányzatok növekedését a Társulástól megbízási jogviszony keretében szolgáltatást igénybe vevők körének bővülése (iskolák, óvodák KLIK-en keresztül történő csatlakozása), így az általuk fizetendő szolgáltatási díjakra vonatkozó kötelezettségvállalások számának növekedése okozta. A módosított előirányzatokra vonatkozó táblákat az előterjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás jelenlegi elsődleges funkciója a munka- és tűzvédelmi feladatok társulási tagok és szerződött partnerek számára való ellátásának biztosítása. 2013 decemberében a Társulás közbeszerzési eljárás lefolytatásával kiválasztotta 2014. évre a munka- és tűzvédelmi szolgáltatást ellátó vállalkozást. A Társulás 2014. évi pénzforgalmi teljesítési adatait és a mérleget az előterjesztés 2-3.sz. mellékletei tartalmazzák.
2015. évi költségvetés Az Áht. 23-26.§-ai alapján elkészítettük a 2015. évi várható bevételeiket és kiadásokat, amelyeket az 4-7. számú mellékletek táblázatai mutatják be. A 2015. évi költségvetési főösszegeket az Áht. 23.§ (2) bekezdésének megfelelően elkészített, az előterjesztés 4. sz. melléklete szerinti tábla tartalmazza. A 7. sz. melléklet a havi bontású likviditási tervet tartalmazza. Az Áht. 24.§ (4) bekezdése értelmében a költségvetési szerveknek többéves kihatással járó döntéseik számszerűsítését évenkénti bontásban és évenként összesítve be kell mutatniuk az éves költségvetés tervezésekor. E kötelezettségnek eleget téve hároméves időtartamú működési tervet készítettük el évenkénti 3%-os átlagos bevétel- és kiadásnövekedéssel számolva. E költségvetési főösszegeket tartalmazza az előterjesztés 5-6. sz. melléklete szerinti táblázat. A Társulási Megállapodás VII. bekezdés 6. pontja értelmében a Tagok kötelesek a szolgáltatási díj összegét két egyenlő részletben tárgyév február 28. napjáig, illetve július 31. napjáig a Társulás Magyar Államkincstárnál vezetett 10039007-00334291-00000000 számlájára átutalni. Továbbá a Tagok kötelesek a csekély összegű működési hozzájárulást (5.000 Ft/év/tag) tárgyév február 28. napjáig megfizetni a Társulás számára. A munka-, és tűzvédelmi feladat megfelelő és színvonalas ellátásának biztosítása érdekében szükséges a működési hozzájárulás és s szolgáltatási díjak társulás számára történő határidőben történő megfizetése. Erre vonatkozó felhívása a társulás tagjainak a Társulási Megállapodásban rögzített határidő szerint megtörtént. Kérjük a 2014. évi költségvetés vonatkozásában az előirányzat módosítás, a beszámoló és a 2015. évi költségvetés elfogadását. Határozati javaslat: …/2015.(III.04.) TT határozat 1. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 1. sz. melléklete szerinti tartalommal 19.011 eFt működési bevételi főösszeggel és 19.011 eFt Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás 2014. évi költségvetése előirányzat módosítását az 1. sz. melléklet szerinti tartalommal elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04. 2. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 2-3. sz. mellékletei szerinti tartalommal, 18.624 eFt működési bevételi főösszeggel és 17.135 eFt működési kiadási főösszeggel, 1.489 eFt pénzmaradvánnyal a Társulás 2014. évi költségvetési beszámolóját elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04. 2
3. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 4-7. sz. melléklete szerinti tartalommal, 21.107 e Ft működési bevételi főösszeggel és 21.107 e Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás 2015. évi költségvetését elfogadja. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04.
Kaposvár, 2015. február 23. Jakó Gergely a társulás elnöke
Az előterjesztést készítették: Munkaszervezet Az előterjesztést jóváhagyta: Dr. Sárhegyi Judit megyei aljegyző
3
1. melléklet a
/2015.(……...) TT Határozathoz
a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi tervezett bevételeiről és kiadásairól ezer Ft
Önként vállalt feladatok
I. A.
Állami feladatok
Összesen
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
0
18 457
0
18 457
554
19 011
Költségvetési bevételek összesen:
0
18 457
0
18 457
554
19 011
Működési bevételek: (B4)
0
8 452
0
8 452
-130
8 322
0 0 0 0
590 7 862 0 0
0 0 0 0
590 7 862 0 0
-590 -3 424 3 406 478
0 4 438 3 406 478
0 0
10 005 10 005
0 0
10 005 10 005
684 684
10 689 10 689
1. Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek - szolgáltatások bevétele (B402) - közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) - kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) B.
Kötelező feladatok
Módosított előirányzat a Előirányzat ……/2015.( módosítás …) sz. összege hat.terv. módosítását követően
Támogatás államháztartáson belülről (B1)
0
1. Támogatás államháztartáson belülről működési célra - egyéb műk. célú támogatások bevétele ÁHT-én belülről (B16) C.
Támogatás államháztartáson belülről felhalmozási célra
0
0
0
0
0
0
D.
Pénzmaradvány működési célra
0
0
0
0
0
0
E.
Pénzmaradvány fejlesztési célra
0
0
0
0
0
0
KIADÁSOK ÖSSZESEN:
0
18 457
0
18 457
554
19 011
Költségvetési kiadások összesen:
0 0
18 457 18 457
0 0
18 457 18 457
554
19 011
554
19 011
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 18 457 0 0 17 867 254 0 236 100
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 18 457 0 0 17 867 254 0 236 100
0 554 36 8 -3 440 100 3 961 -52 -59
0 19 011 36 8 14 427 354 3 961 184 41
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0 0
0
0 0
0 0
II. A.
Működési kiadások
1. Személyi juttatások 2. Dologi kiadások - informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) - közvetített szolgáltatások (K335) - szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) - egyéb szolgáltatások (K337) - működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) - egyéb dologi kiadások (K355) - munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg 3. Felhalmozási kiadások Tartalékok D. Általános tartalék Céltartalék - Előre nem látható évközi kiadásokra - Elöző évről áthúzódó kiadásokra
#HIV!
#HIV!
2. melléklet a
/2015.(……...) TT Határozathoz
a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi K1-K8. Költségvetési kiadásai előirányzatának teljesítéséről ezer Ft Eredeti előirányzat
I.
Költségvetési kiadások (K1-K8)
1.
Módosított előirányzat
Teljesítés összege
Teljesítés %
18 457
19 011
17 135
Személyi juttatások (K1)
0
0
0
2.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)
0
0
0
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Dologi kiadások (K3) - informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) - közvetített szolgáltatások (K335) - szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) - egyéb szolgáltatások (K337) - működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) - egyéb dologi kiadások (K355) - munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg
18 457 0 0 17 867 254 0 236 100
19 011 36 8 14 427 354 3 961 184 41
17 135 36 7 12 983 354 3 571 184 0
11.
Egyéb működési célú kiadások (K5)
0
0
0
12.
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)
0
0
0
13.
Beruházások (K6)
0
0
0
14.
Felújítások (K7)
0
0
0
15.
Egyéb felhelmozási célú kiadások (K8)
0
0
0
II.
Finanszírozási kiadások (K9)
0
0
0
18 457
19 011
17 135
Kiadások összesen
90%
90% 100% 88% 90% 100% 90% 100% 0%
90%
3. melléklet a
/2015.(……...) TT Határozathoz
a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi B1-B7. Költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzatának teljesítéséről ezer Ft Eredeti előirányzat
I. Költségvetési bevételek (B1-B7) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) ebből: helyi önkormányzatok és szerveik
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) Közhatalmi bevételek (B3) Működési bevételek: (B4) Csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek (B402) Szolgáltatások ellenértéke (B402) Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)
II. Finanszírozási bevételek (B8)
Bevételek összesen:
Módosított előirányzat
Teljesítés összege
Teljesítés %
18 457
19 011
18 624
98%
10 005
10 689
10 689
100%
10 005 10 005 0
10 689 10 689 0
10 689 10 689 0
100% 100%
0
0
0
8 452 590 7 862 0 0 0
8 322 0 4 438 3406 478 0
7 935 0 4 226 3 262 447 0
0
0
0
0
0
0
18 457
19 011
18 624
95% 95% 96% 94%
98%
4. melléklet a
/2015.(
.) Társulási határozathoz
a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2015. évi összesített bevételeiről és kiadásairól sorszám
Megnevezés
BEVÉTELEK 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 2 Működési célú bevételek összesen 3 Felhalmozási célú bevételek összesen 4 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 5 Egyéb működési célú támogatások bevételei áhtn belülről (B16) - Önkormányzati működési célú támogatások bevételek, tagdíjakból származó bevételek 6 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) 7 Jövedelemadók (B31) 8 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 9 Közhatalmi bevételek(B3) 10 Működési bevételek (B4) 11 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) 12 Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) 13 Felhalmozási bevételek (B5) 14 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 15 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) KIADÁSOK 16 Költségvetési kiadások (K1-K8) 17 Működési célú kiadások összesen 18 Felhalmozási célú kiadások összesen 19 Személyi juttatások (K1) 20 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 21 Dologi kiadások (K3) 24 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 25 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) könyvelő program 26 Szolgáltatási kiadások (K33) 27 Közvetített szolgáltatások (K335) Safety-Geo nettó 28 Egyéb szolgáltatások (K337) posta, számlavez-i díj 29 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások(K34) 30 Dologi kiadások (K31-35) 31 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 32 Egyéb dologi kiadások (K355) közbeszerzés nettó, közzététel 33 Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4) 34 Egyéb működési célú kiadások (K5) 35 Beruházások (K6) 36 Felújítások (K7) 37 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS A KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE
0 0 0 0 0
kötelező feladat 21 107 19 618 19 618 0 11 038
0
önként vállalt
állami feladatok
összesen 0 0 0 0 0
21 107 19 618 19 618 0 11 038
11 038
0
11 038
0
11 038
0
11 038
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 8 580 6 756 1 824 0 0 0 21 107 21 107 21 107 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 8 580 6 756 1 824 0 0 0 21 107 21 107 21 107 0 0 0
0 0 0
21 107 0 0
0 0 0
21 107 0 0
0 0
16 400 16 210
0 0
16 400 16 210
0
190
0
190
0
0
0
0
0 0
4 707 4 427
0 0
4 707 4 427
0
280
0
280
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
-1 489
0
-1 489
A FEDEZETÜL SZOLGÁLÓ FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KIMUTATÁSA Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete: 0 1 489 0 1 Finanszírozási bevételek (B8) 0 1 489 0
1 489 1 489
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) Belföldi értékpapírok bevételei (B812) Maradvány igénybevétele (B813) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) Belföldi finanszírozás bevételei (B81) Külföldi finanszírozás bevételei (B82)
0
0
0
0
0 0 0
0 1 489 1 489
0 0 0
0 1 489 1 489
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2
5. melléklet a /2015.( ) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú bevételeiről és kiadásairól 2016.év 2017.év 2018.év I.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
21 113
21 435
21 490
21 113 7 561
21 435 7 788
21 490 8 022
603
621
639
6 959
7 167
7 382
1 879
1 935
1 993
13 552 13 552
13 647 13 647
13 468 13 468
0 0 0
0 0 0
0 0 0
II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: Költségvetési kiadások összesen:
21 113 21 113
21 435 21 435
21 490 21 490
A. Működési kiadások
21 113
21 435
21 490
1. Személyi juttatások 2. Dologi kiadások - munka- és tűzvéd-i feladatok éves díja - közbesz. szakértői díja - egyéb dologi kiadások - Felszámított ÁFA
0 21 113 16 210 280 196 4 427
0 21 435 16 500 280 200 4 455
0 21 490 16 500 278 258 4 455
2. Felhalmozási kiadások
0
0
0
D. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék - Előre nem látható évközi kiadásokra - Elöző évről áthúzódó kiadásokra
0 0 0 0
0 0 0 0
Költségvetési bevételek összesen: A. Működési bevételek: 1. Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bev - saját bevétel - megbízási szerződés szerinti szolg-i díj - saját bevétel - megbízási szerz. szerinti szolg-i díj ÁFÁ-ja Támogatások B. Támogatás államháztartáson belülről Támogatás államháztartáson belülről 1. működési célra - működési bevételek éves díjból / átvett pénze./
Támogatás államháztartáson belülről C. felhalmozási célra D. Pénzmaradvány működési célra E. Pénzmaradvány fejlesztési célra
3
6. melléklet a
/2015.(
) TT Határozathoz
a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú adósságot keletkeztető ügyleteiből fakadó bevételeiről és kiadásairól
2016.év I.
2017.év
2018.év
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Adósságot keletkeztető ügyletből származó bevételek összesen: A. Működési bevételek:
0
0
0
0 0
0 0
0 0
B. Felhalmozási bevételek
0
0
0
II. KIADÁSOK ÖSSZESEN:
0
0
0
Adósságot keletkeztető ügyletből származó kiadások összesen: A. Működési kiadások:
0 0
0 0
0 0
B. Felhalmozási kiadások
0
0
0
7. melléklet a a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2015. évi likviditási terve /EFt/ Megnevezés BEVÉTELEK Pénzmaradvány Működési bevételek Támogatásértékű működési bevételek KIADÁSOK Működési kiadások
/2015.(
.) TT Határozathoz
Január 1 489 1 489 0 0
Február 4 000
Március 4 000
Április 1 500
Május 0
Június 452
Július 3 000
Augusztus 3 500
Szeptember 2 133
Október 1 033
November 0
December 0
2 000 2 000
2 000 2 000
500 1 000
0 0
452 0
1 000 2 000
1 500 2 000
1 128 1 005
0 1 033
0 0
0 0
Összesen 21 107 1 489 8 580 11 038
1 538 1 538
2 038 2 038
1 538 1 538
2 038 2 038
1 538 1 538
2 038 2 038
1 538 1 538
2 038 2 038
1 538 1 538
2 038 2 038
1 538 1 538
1 689 1 689
21 107 21 107
5
