KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS ELNÖKE
VI. 998/2010.
ELİTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 2010. szeptember 30-ai ülésére
Tárgy:
Beszámoló a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásáról
Elıterjesztı: Popovics György, a megyei közgyőlés elnöke Elıadó:
Dr. Péntek Péter, megyei fıjegyzı
2
Tisztelt Megyei Közgyőlés!
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény és végrehajtási rendeletei alapján az önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásáról szóló költségvetési beszámoló elkészült és a Magyar Államkincstár felé továbbításra került. Az önkormányzat elsı féléves gazdálkodásának tapasztalatairól készült beszámolót az alábbiakban terjesztem elı.
I. ÖNKORMÁNYZATI FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE
Tekintettel arra, hogy az önkormányzatok forrásszabályozása az elmúlt évek során lényeges pontjait tekintve nem változott, továbbra is a központilag szabályozott (állami támogatás, illeték, OEP finanszírozás, átengedett központi adók) források képezték az önkormányzat bevételeinek jelentıs részét (2010. év I félévében 51,43 %). A pótlólagos források bevonása a megyei önkormányzat esetében korlátozott. A hitelfelvétel és vagyonértékesítés bevételein túl a különféle pályázat kiaknázása ad lehetıséget – elsısorban fejlesztési – kiadások finanszírozására. Ugyanakkor ezek jellegükbıl adódóan esetlegesek. A központi támogatások (normatív és kötött felhasználású támogatások, személyi jövedelemadó visszaosztott része) nem nyújtottak fedezetet, emiatt a saját bevételek szinte teljes egészét be kellett vonni a mőködtetéssel kapcsolatos kiadások fedezetére. Az I. fél év végi elszámolás eredményeként az önkormányzat költségvetési támogatása – a fejlesztési célú támogatások (11.714 E Ft) nélkül – 1.010.990 E Ft volt. A mőködési, fejlesztési és felhalmozási feladatokra sikerült külsı forrásokat bevonni, ez elsısorban pályázatokon történı sikeres részvételt jelent. Gondot okoz, hogy egyre nagyobb mértékő önrészt kell biztosítani a pályázati támogatások igénybevételéhez, valamint szinte minden esetben utófinanszírozás történik, emiatt a teljes bekerülési költséget meg kell elılegezni. A támogatások kötött felhasználásúak, ezért a mőködési forráshiány pótlására nem alkalmasak. 2010. I. fél évben felhalmozási célra az önkormányzat és intézményei 58.651 E Ft támogatás érétkő felhalmozási bevételben, államháztartáson kívülrıl átvett 20.358 E Ft felhalmozási célú támogatásban részesültek. Folytatódott az önkormányzat forgalomképes vagyonának értékesítése (140.000.000 Ft) a Balaton Világos Üdülı eladásával. A megyei önkormányzat kötelezı feladatai zömét az általa fenntartott intézményekben látta el.
2010. június 30-án 18 intézmény mőködött a megyei önkormányzat felügyelete alatt, melybıl 12 önállóan mőködı és gazdálkodó, 6 önállóan mőködı intézmény. Intézmények a feladatellátás szerint: 1 Gazdasági Szolgáltató Szervezet, 1 egészségügyi, 7 oktatási, 1
3 alapfokú mővészetoktatási,1 kollégium, 2 gyermek, 2 szociális feladatokat ellátó, 3 közmővelıdési, közgyőjteményi feladatot ellátó intézmény. Az intézmények mőködtetése az év közben visszafogott finanszírozás ellenére biztosított volt. Az intézmények továbbra sem rendelkeznek önálló felújítási, beruházási jogkörrel. A nettó béreken és az azokat terhelı adók, járulékok kifizetésén túl az önkormányzat csak a legszükségesebb kiadások fedezetét tudta megadni (egyéb személyi juttatások, élelmezési költségek, közüzemi díjak stb.). A megyei önkormányzat és intézményei közül 2010.I.fél évben az alaptevékenységen kívül vállalkozási tevékenységet nem végzett. Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Kormány rendelet 40. § (11) bekezdésében foglaltak szerint az önkormányzat könyvvizsgálatra kötelezett.
II. BEVÉTELEK Az önkormányzat 2010.június 30-án összes bevétele 7.434.611 E Ft volt, ami a módosított elıirányzat 43,10 %-a. Az összes bevételbıl a költségvetési pénzforgalmi bevételek összege 7.011.639 E Ft-ot tett ki. 1. Mőködési célú bevételek Állami támogatások Az önkormányzat központi forrásai központi adók és állami támogatások. Az átengedett központi adók (személyi jövedelemadó) összege 86.473 E Ft-ra (módosított elıirányzathoz képest 46,7 %-ra) teljesült. A költségvetési támogatás – fejlesztési célú támogatások nélkül - összességében 1.010.990 E Ft-ra teljesült, ami a módosított elıirányzat 50,8 %-a. • A normatív állami támogatás összege 833.662 E Ft volt . • A központosított támogatások összege 168.625 E Ft volt. • A normatív, kötött felhasználású támogatások összege 8.703 E Ft volt. Egyéb bevételek Az intézményi mőködési bevételek összességében kedvezıen, az eredeti elıirányzatot 14,2 %-kal, a módosított elıirányzatot 8,5 %-kal meghaladóan teljesültek. Intézményenként viszont nagyon változó ez az arány. Több olyan intézmény van, ahol bevételi elmaradás
4 mutatkozott, amit fıként az étkezést igénybevevık számának csökkenése okozott. Önkormányzati szinten a kamat bevétel 145.656 E Ft volt, a - kamatszint csökkenés ellenére - a tervezetthez képest kedvezıbb volt. Az önkormányzat sajátos mőködési bevétele a személyi jövedelemadó részesedés és az illetékbevétel. Elsı féléves szinten 656.835 E Ft illetékbevétel teljesült, ami az eredeti elıirányzathoz viszonyítva 46,9%-os teljesítést mutat. A havi értékek között jelentıs ingadozás tapasztalható. 2010 januárjában 137.157 E Ft illeték bevétellel szemben 2010. áprilisában 77.318 E Ft illeték bevétel volt. A társadalombiztosítástól átvett pénzeszköz a kórház mőködési kiadásainak fedezete, melyet az OEP közvetlenül az intézménynek utalt át. Az e címen kapott 3.350.479 E Ft (elsı féléves teljesítés)105,9 %-os idıarányos teljesítésnek felel meg a módosított elıirányzathoz képest. A támogatás folyósítása az intézmény tényleges teljesítménye alapján történik. Az önkormányzat likviditási egyensúlyának biztosításához 2010. évben is folyószámlahitel felvételére került sor. Az év közben felvett és visszafizetett hitelek összege a nettósítás szabálya alapján nem kerül bele a pénzforgalmi beszámolóba, így abban csak a június 30-i állomány szerepel, 195.065 E Ft összegben.
2. Felhalmozási célú bevételek A fejlesztési célú állami támogatások együttesen 11.714 E Ft-ra teljesültek, ami a módosított elıirányzat 100,0 %-a. Ezen belül a céljellegő decentralizált támogatás lehívására az ISZI Fogyatékosok Otthona. Tokodaltáró akadálymentesítés I. ütemére került sor. A tárgyi eszközök értékesítése jellemzıen az önkormányzati hivatalnál fordult elı. Az intézmények esetében feleslegessé vált eszközök eladására került sor. A Hivatal esetében a módosított elıirányzathoz képest 107,5 %-ra teljesült, a Balaton Világosi ingatlan eladása, valamint a Komáromi Kemping utolsó részlet telj révén.
III. KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat 2010. június 30-i összes kiadása 7.278.938 E Ft volt, ami a módosított elıirányzat 42,2 %-a. A költségvetési pénzforgalmi kiadásokra 2010. I félévben 6.778.700 E Ft-ot fordítottunk, ebbıl a mőködési kiadások 6.346.359 E Ft-ra (51,0 %-ra), a felhalmozási kiadások 432.341 E Ft-ra (15,2 %-ra) teljesültek. A mőködési költségvetési kiadások 56,4 %-át a személyi juttatások és járulékaik teszik ki. Együttes összegük 3.582.062 E Ft. A személyi juttatások az eredeti elıirányzathoz képest idıarányosan 51,2%.
5 A dologi kiadások 2010 I. félévében 2.389.181 E Ft-ra teljesültek, ami a módosított elıirányzat 48,5 %-a. Az intézmények közül a Múzeumok Igazgatósága, Megyei Levéltár esetében tapasztalható a módosított elıirányzat legjelentısebb mértékő alulteljesítése. Az Alapy Gáspár Szakiskola és Szakközépiskola és Kollégium, valamint a Kultsár István Szakközépiskola esetében tapasztalható a módosított elıirányzat legjelentısebb túllépése. A mőködési célú pénzeszközök átadása 165.061 E Ft (26,7 %-os teljesítés) elsısorban az Önkormányzati Hivatal gazdálkodásában realizálódott. Legjelentısebb tételt képvisel a gyermekotthonok fenntartási költségeire a Váci Egyházmegyének átadott támogatási elıleg összege, 45.000 E Ft. Az ellátottak pénzbeli juttatásai 14.934 E Ft teljesítési összege 61,2%-a, a módosított elıirányzatnak. A felhalmozási célú kiadások összességében 271.104 E Ft-ra teljesültek (10,8 %). A kiadások részben különféle támogatások (címzett támogatás, CÉDE, minisztériumi támogatások, pályázati pénzeszközök) felhasználásával, részben saját forrásból valósultak meg. Ezen belül a felújítások teljesítése 27.272 E Ft mindössze (8,8 %), a beruházások teljesítése 243.832 E Ft (11,1 %). A Hivatal esetében a felújítások 11.850 E Ft-ra teljesültek. . A Hivatali beruházások 157.671 E Ft teljesítést mutatnak. A kölcsönök kiadásai elıirányzatából a megye települési önkormányzatainak 9.901 E Ft visszatérítendı támogatás került kifizetésre, fejlesztési célú pályázatok önrészének biztosításához. IV. ÉRTÉKPAPÍR- ÉS HITELMŐVELETEK ALAKULÁSA A felhalmozási hitelek törlesztésére 21.603 E Ft-ot fordítottunk. Ez magában foglalja a 2005. 2006. 2009. évi gépjármő beszerzésekhez igénybe vett hosszú lejáratú hitel, valamint az MFB Önkormányzati infrastruktúra-fejlesztési hitel törlesztéseket. A mőködési hitelek törlesztésére 42.500 E Ft került kifizetésre az OTP Bank felé. V.
VAGYON ALAKULÁSA A féléves beszámolónál nincs mérlegkészítési kötelezettség. Ezért szükséges az alábbi tételek írásbeli indoklása: •
Kötvény átértékelés Figyelembe véve a deviza piacokon tapasztalható árfolyam ingadozásokat az óvatosság elve alapján az önkormányzat folyamatosan értékeli kötvény kibocsátásból eredı kötelezettségeit. Jelenlegi kötvény kötelezettsége 222 HUF/CHF árfolyamon, KEMÖ I Kötvény 3.423.240 E Ft, KEMÖ II Kötvény 3.366.791 E Ft.
6 •
Vagyon Leltár Az év végi beszámoló mellékleteként készül véglegesítésre. Ennek ellenére az év folyamán bevezetésre kerülnek a vagyont érintı mozgások. 2010. I félévében jelentıs ingatlan értékesítés volt a Balaton Világosi Üdülı 140.000.000 Ft és vétel az id. Rubik Ernı Kollégium épülete - 49.000.000 Ft.
Az önkormányzat számviteli politikája a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény, az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló, többször módosított 249/2000. (XII.24.) számú Kormányrendelet, valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, többször módosított 217/1998. (XII. 30.) számú Kormányrendelet elıírásai alapján készült.
VI. AZ INTÉZMÉNYI GAZDÁLKODÁS ÉRTÉKELÉSE A közigazgatási intézmények gazdálkodásának bemutatása : A Tatabányai Gazdasági Szolgáltató Szervezet 2010. január 1-jétıl ellátja a KEM Szakképzés-szervezési Társulás, valamint 2010. április 1-jétıl a KEMÖ József Attila Megyei Könyvtárának gazdasági feladatait is. Saját bevételei 54,4 %-ra teljesültek. A bevételek növelése érdekében újabb 4 irodahelyiség bérbeadása valósult meg az elsı negyedévben. Ezen kívül értékesítésre került 2 db személygépkocsi, mintegy 1.750 e Ft összértékben. A kiadások tekintetében a Személyi juttatások és ráfordítások teljesítése minimális mértékben (2,9 %) tér el az idıarányos mértéktıl. A dologi kiadások 4,2 %-kal túlteljesültek. Ennek oka, hogy az ÁFA fizetési kötelezettsége nem került tervezésre, ugyanakkor egyes kiadványok elıfizetésének lemondása révén éves szinten 1.210 e Ft megtakarítás várható. A beruházásra a szervezet az elsı félév során 270 e Ft-ot fordított.
Szálláshely szolgáltatást végzı intézmények gazdálkodásának bemutatása : Rubik Ernı Kollégium A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 83/2010. (IV.29.) számú közgyőlési határozatával, Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat id. Rubik Ernı Középfokú Kollégium elnevezéssel intézményt alapított. Az intézmény önállóan mőködı, gazdasági feladatait a KEMÖ Integrált Szociális Intézménye látja el. A kollégium mőködése a II. félévben kezdıdik meg.
7 Oktatási intézmények gazdálkodásának bemutatása : Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola és Szakiskola és Kollégium, Tata Az oktató-nevelı munka tervszerően zajlott. A tanulók a szakmai tanulmányi versenyeken, az érettségi és a szakmunkásvizsgákon egyaránt eredményesen szerepeltek. Magas a bukások száma, így sokan tesznek pótvizsgát. Az eredményes beiskolázással 5 kilencedik osztályt tudnak indítani a II. félévben. A Mária pusztai majorban 1 fı dolgozó munkaviszonyát közös megegyezéssel megszüntették. A pék tanmőhely pedagógusai megszüntették munkaviszonyukat a megváltozott munkakörülmények miatt. Az adminisztrátor szerzıdése lejárt, nincs aki ezt a feladatot ellássa, ezért nem valósul meg a zárt rendszerben történı bizonylatolás. A Gazdasági Hivatal dolgozói létszámának rendezése sem történt meg. A főtés belsı korszerősítésére még nem kaptak választ. Rossz állapotban van a tetı, felújításra szorul. Régiek, és folynak a radiátorok, nincs szabályozó szelep beszerelve. A pék tanüzem bevétele a 2009. évi hasonló idıszakkal összehasonlítva gyengébb eredményt mutat. A termékek minıségével kapcsolatban is problémák vannak, kifogás érkezik a vásárlóktól. A szülık a tanulók túlzott terhelése miatt panaszkodtak. Az intézményi ellátás díja csökkenést mutat. Az ételek rossz minısége miatt a tanulók jóval kisebb mértékben veszik igénybe a szolgáltatást. A tangazdaságban, az elsı félévben fıként ráfordítások jelentkeznek, a bevételek a második félévben várhatók. A szélsıséges idıjárás befolyásolta a termények piaci árait, ami hatással lesz az év végi eredményre. A magas túlóraszám a betöltetlen és GYES-en lévı tanári és szakoktatói álláshelyek helyettesítésébıl ered. Nem történt változás az érvényben lévı MVH pályázat megvalósításában. A pályázati kiírás szerint a vállalt feladatokat 2010. december 31.-éig meg kell valósítani. A feltételek nem teljesítése negatív következményekkel jár, veszélyezteti az állattartó telep mőködését. A sütı tanmőhelyben elromlott a gázbojler, ezért ki kellett cserélni. Zsigmondy Vilmos Gimnázium és Informatikai Szakközépiskolának, Dorog Az intézmény mőködése zökkenımentes volt, amit a költségvetési támogatások, illetve a saját bevételek biztosítottak. A 9-10. osztályosok számára ismét megszervezték a kompetenciafejlesztı foglalkozásokat, amelyek az országos megfelelés követelményei. A tanulók a testnevelési órákon belül úszásoktatásban vesznek részt. Több tábort is szerveztek: sí-tábor, Csibe-tábor a nyolcadikosok pályaválasztására. A körzeti védınıi ellenırzés tavasszal jegyzıkönyvben rögzítette, hogy az orvosi szoba berendezései hiányosak. Pótolni kellett egy hőtıszekrényt, egy gurulós mőszerasztalt, egy darab forgószéket. Szakképzés fejlesztési támogatásból az I. félévben az intézmény nem részesült. Többletbevétel az intézményi szolgáltatások ellenértékének teljesítésébıl (ECDL vizsgák) keletkezett. A kiadásokra már kevesebb jutott a szakképzési támogatás elmaradása miatt. Ennek ellenére a különbözı programokra (Zsigmondy napok, Egészség hét, nyelvi versenyek) az intézményi költségvetésbıl biztosították a fedezetet. Eötvös József Szakközépiskola, Tata Az intézmény mőködését a fenntartó szüneteltette, ezért eddig az igazgató személyi juttatása, és ennek járulék vonzata, és csekély összegő dologi kiadás került kifizetésre. A Széchenyi István Közgazdasági-Informatikai Szakközépiskola, Komárom bevételei összességében túlteljesítést mutatnak. A bevételeken belül intézményi díjbevételek csak 43,5 %-ra teljesültek, melynek oka, hogy a tervezettnél kevesebb tanuló vette igénybe az iskola
8 által szervezett közétkeztetést. A bérleti díjbevétel mindössze 32,5 %-ra teljesült, mivel ez évben kevesebb igény merült fel a termek bérlésére külsı cégek részérıl. Többletbevétel realizálódott a szolgáltatások ellenértékénél (70,1 %), valamint a támogatásértékő mőködési bevételek 103,7 %-ra teljesültek. Ez annak köszönhetı, hogy a Komárom Várostól kapott támogatás elıirányzata 1-9.havi és a teljesítés pedig április hónapban megtörtént. A kiadási elıirányzatokon belül a személyi juttatások és ráfordítások, valamint a dologi kiadások is 53,4 %-ra teljesültek. Az intézmény beruházási kiadása 140 E Ft volt, melyet tantermi tábla, valamint 3 db Swits vásárlására fordított. Az Alapy Gáspár Szakiskola és Szakközépiskola, Komárom bevételei túlteljesítést mutatnak. Az intézményi ellátási díjnál elmaradás mutatkozik, míg a szolgáltatások ellenértéke túlteljesült, mivel a Feszty iskola tanulóinak étkeztetése nem volt tervezve. Ezen kívül a támogatásértékő mőködési bevételek 105,8 %.-ra teljesültek, mivel a Komárom Várostól kapott támogatás elıirányzata 1-9.havi és a teljesítés pedig április hónapban megtörtént. A kiadási elıirányzatokon belül a személyi juttatások és ráfordítások túlteljesültek (55,9 %), mely abból adódik, hogy a végkielégítés, az üdülési hozzájárulás és étkezési költség éves szintő elıirányzata már április hóban teljesült. A dologi kiadások tekintetében a jelentıs (16,8 %) túlteljesítés mutatkozik. Ennek egyik oka, hogy az áprilisban vásárolt személygépkocsi üzemanyagköltsége, biztosítása, cégautó adója nem volt tervezve. A szolgáltatásokon belül a villamosenergia díja jelentıs túllépést mutat, mivel a 2010. évi elıirányzat nem tartalmazza a szolgáltató által leszámlázott 2.162 e Ft összegő 2009.évi díjszámla összegét. Az intézmény beruházási kiadása 3.739 e Ft volt, melybıl ügyviteli eszközök vásárlására 32 e Ft-ot, egyéb gépekre 198 e Ft-ot, valamint gépjármő vásárlására 3.509 e Ft-ot fordított. A Kultsár István Szakközépiskola, Komárom bevételei túlteljesítést mutatnak. Az intézmény ellátási díjak 30,4 %-os, valamint a szolgáltatások díjbevételének 21,5 %-os túlteljesítése abból adódik, hogy az éves szintő elıirányzat már az elsı félév során teljesült. Ezen kívül a támogatásértékő mőködési bevételek 116,1 %.-ra teljesültek, annak köszönhetıen, hogy a Komárom Várostól kapott támogatás elıirányzata 1-9. havi és a teljesítés pedig április hónapban megtörtént. A kiadási elıirányzatokon belül a személyi juttatások és ráfordítások 53,0 %-ra, míg a dologi kiadások 69,7%-ra teljesültek. A dologi kiadások 19,7 %-os túlteljesítése abból adódik, hogy a szolgáltatási díjak (távhı-, villamosenergia-, víz-, egyéb üzemeltetés) elıirányzata nem nyújt fedezetet a kötelezettségekre. Az intézménynek az elsı félévben nem volt beruházási célú kiadása. A Géza Fejedelem Ipari Szakképzı Iskolának, Esztergom bevételei a módosított elıirányzathoz képest 60,6 %-ra teljesültek. Az éves elıirányzatot meghaladó többletbevétel keletkezett a tantermek bérbeadásából. E bevételek elsısorban különféle akkreditált képzı központok és egyéb gazdasági szereplık oktatási célú terembérleteibıl származnak. Szintén kedvezıen alakult az egyéb intézményi bevételek teljesülése, mely közüzemi díjak továbbszámlázásából adódik. A támogatásértékő mőködési bevételek a Széchenyi Egyetem mérnökasszisztensi képzési hozzájárulásából, a Nemzeti Szakképzési és Felnıttképzési Intézet szakiskolai tanulóknak juttatott ösztöndíjából, valamint az Oktatási Minisztérium Támogatáskezelı Igazgatóság által kiírt „Útravaló ösztöndíj” pályázat elnyerésébıl tevıdnek
9 össze. Államháztartáson kívülrıl a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara nyújtott támogatást az Országos Szakmai Tanulmányi Verseny lebonyolításához. Kiadásai mindösszesen 58,2 %ra teljesültek. A személyi juttatás és járulékok esetében a teljesítés idıarányosan alakult. Dologi kiadásai teljesítésénél túllépés mutatkozik az idıarányoshoz képest, mivel a gyakorlati képzés mőködési kiadásait is az intézményi költségvetésbıl finanszírozzák. Felújítás keretében tetıszigetelésre került sor, beruházásaikat elsısorban a gyakorlati oktatást segítı eszköz beszerzések tették ki. 2010. tavaszán két kimagasló esemény zajlott az intézményben, az Országos Szakmai Tanulmányi Verseny megrendezése, valamint az intézmény 125. évfordulójának megünneplése. Erkel Ferenc Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény, Dorog A munkavégzés zavartalanságát az intézményi költségvetés biztosította. A 2010. évi költségvetés tervezésekor fenntartói bérelvonás és ehhez kapcsolódóan járulék elvonás történt, ezért a félévi teljesítési adatok az idıarányosnál magasabban alakultak. Az elsı félévben több dolgozó volt jogosult jubileumi jutalomra. Részükre a kifizetés megtörtént. A belföldi kiküldetés tételen a növekedést az emelkedı benzinárak és busz, valamint vonatköltség növekedések befolyásolják. A dologi kiadások döntı hányadát a rezsi költségek és a felmerült szolgáltatási kiadások teszik ki. A gazdálkodás során fennakadás nem volt.
Gyógyintézeti ellátási körbe tartozó intézmény gazdálkodásának bemutatása : A Szent Borbála Kórház, Tatabánya 2010.június 30-i módosított éves költségvetési elıirányzata 6.552.747 E Ft. Bevételeiket 55,3%-ra teljesítették, a kiadási elıirányzatuk teljesülése 54,9 %. A bevétel alakulására ható fıbb tényezık: -
bérleti díjak emelése VIP szobák kialakítása támogatások, támogatásértékő bevételek, átvett pénzeszközök államháztartáson kívülrıl (vállalkozások, magánszemélyek, non-profit szervezetektıl).
Saját bevételei közül az áru és készletértékesítés valamint e szolgáltatások ellenértéke, az egyéb sajátos bevétel, a továbbszámlázott szolgáltatások értéke, a bérleti és lízingdíj bevételek, az intézményi ellátási díjak és az alkalmazottak térítése az eredeti elıirányzatnak megfelelıen alakultak. A hozam és kamatbevételek teljesítése az elıirányzathoz képest csökkenı értéket mutat, mely a folyamatos kedvezıtlen makro hatásoknak köszönhetı. Ennek ellenére az intézmény a likviditás megırzése érdekében minden szabad pénzeszközét hosszabb –rövidebb idıre leköti. A kiadások összességében az idıarányosnak megfelelı teljesítést mutatnak. A beruházásokat és felújításokat saját forrásból, valamint felügyeleti támogatásból (TIOP,KEOP pályázat elindítása; Tüdıgondozó III. telephely kialakítása) valósították meg. Az intézmény 2009. december 31-i létszáma az alábbiak szerint módosult: 2009.12.31. 2010.06.30. Szervezett létszám 1.269,5 fı 1.259,2 fı Tényleges létszám 1.124,0 fı 1.124,0 fı 1.266,0 fı Munkajogi létszám 1.266,0 fı
10 Az eredeti költségvetési elıirányzathoz képest a bérköltség megvalósulása a tervezettnek megfelelıen alakul, többletkiadás nem mutatkozik. A dologi kiadásokról összességében megállapítható, hogy a teljesítés az adott idıszakra vonatkozó elıirányzatot kis mértékben haladja meg. Ennek legfıbb oka a Kastélypark Klinika Kft-nek február hónapban kifizetett 42.485 e Ft és kártérítés címén kifizetett 18.367 e Ft. A Kórház 2010. I. félévében összesen 803 ágyon, heti 2315 szakorvosi és 787 nem szakorvosi órában végezte ellátási feladatait. Az intézmény bevételének nagy részét a 2010. I. félévben ellátott 16 426 fı kiírt fekvıbeteg után kapott támogatás biztosította. A betegellátás tervezését és fogadását a rendelkezésre álló TVK, valamint az egészségügyi szakellátásra vonatkozó jogszabályok korlátozzák.
Gyermekintézmények gazdálkodásának bemutatása : Pedagógiai és Gyermekvédelmi Szakszolgálati Intézmény, Tatabánya A Tanulási Képességet Vizsgáló és Rehabilitációs Bizottság feladatellátása a korai fejlesztésés gondozás, fejlesztı felkészítés tekintetében volt nehezített. A rászoruló gyerekek ellátását az intézmény nem tudta teljes körően, a jogszabályban elıírt óraszámban biztosítani költségvetési fedezet hiánya miatt. A 2009/2010-es tanév II. félévében 27 lefedetlen óra jelentkezett. Az intézmény vezetıje jelezte, hogy 2010. szeptemberétıl a 4/2010. (I.14.) OKM rendelet értelmében a fejlesztı felkészítés ellátandó óraszáma az elsı félévi tanulói létszámot figyelembe véve újabb 78 órával fog emelkedni, ami már összesen 105 lefedetlen órát jelent. A Gyermekvédelmi Szakszolgálatnál dolgozók szakmai létszámai sem felelnek meg a jogszabályi elıírásoknak. Az évente vizsgálatra beérkezı gyermekek létszáma közel a duplája a szakmai normatívának. Feltétlenül szükséges lenne a szakszolgálat létszámbeli megerısítésére. Komoly gondot okoz a számítógéppark elhasználódása. A gyermekvédelmi területen nincs ilyen irányú pályázati lehetıség, ezért fenntartói segítséget kérnek. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése idıarányosnak mondható. A komáromi Nevelési Tanácsadónál dolgozók kaptak támogatást Komárom Város Önkormányzatától cafeteria juttatásra. Óvoda, Általános Iskola, Speciális Szakiskola, Diákotthon és Gyermekotthon, Tata Legfontosabb feladatuknak, a szülık és a tanulók, valamint a fenntartó igénye szerinti oktatás-nevelés megszervezésének az év során eleget tettek, a tanévet eredményesen zárták. Az intézmény 2010. januári tanulólétszáma székhely és a tagintézmények vonatkozásában összesen 481 fı, tanulásban, értelmileg akadályozott, valamint autista tanuló. Általános tendencia és 2010. I. félévére is jellemzı, hogy nı a speciális szakiskolában tanuló diákok száma és egyre kevesebb gyermek kerül elsı osztályban beiskolázásra. Tovább bıvült az ellátandó alapfeladatok köre és a szakiskolai képzési profil is. Egyrészt készségfejlesztı speciális szakiskolai képzéssel, másrészt új OKJ-s és egyéb szakmák megjelenésével. A kétszeresére emelkedett dolgozói létszám miatt a munka- és személyügyi teendık ellátása a korábbi egy fı elıadó részére rendkívül nehéz feladatot rótt. Fennakadást okozott, hogy nehezen talált az intézmény olyan szolgáltatót, ahol az átutalással történı vásárlás biztosított. A tárgyi feltételeket a TISZK tagságból következıen a szakképzési támogatási összegek segítik. A félév során üres álláshelyek keletkeztek, különbözı okokból. Az álláshelyek betöltését a fenntartó nem engedélyezte. A gazdálkodási nehézségeket pályázati pénzek elnyerésével enyhítették. A Tempus Közalapítványtól erdélyi tanulói szakmai gyakorlat megszervezésére 9.885 eurót kaptak. Ezen kívül elnyerték az Iroda tanúsítványát is, amely
11 további 5 szakmai gyakorlat megszervezéséhez nyújt anyagi fedezetet valamelyik európai uniós országban. Az átszervezés során fıleg gazdasági, illetve ügyintézés területein volt a félév során fennakadás. A szervezeti és mőködési szabályzatban leírt, és a fenntartó által elfogadott struktúra mőködésének a gyakorlatban számos buktatója volt, amely a jövıben szükség esetén felülvizsgálatra, módosításra szorul. A tárgyhavi ellátmány összege nem minden esetben volt elegendı a dologi kiadások fedezésére, mert szinte minden hónapban a részarányos finanszírozás összegébıl személyi jellegő (hóközi bér, minıségi pótlék) kifizetésre került sor. A beolvadt Móra F. Ált. Iskolában dolgozók kaptak támogatást Komárom Város Önkormányzatától cafeteria juttatásra.
Szociális otthoni intézeti ellátást nyújtó intézmények gazdálkodásának bemutatása : A Mentalhygienes és Rehabilitációs Intézmény, Tatabánya mőködési célú bevételei 54,7 %ra teljesültek a beszámoló idıszakában. Az intézményi ellátások díja, illetve a hozam és kamatbevételek teljesítése jelentısen meghaladják az idıarányos értéket. Az intézmény felhalmozási célú pénzmaradványa 57.869 E Ft volt, mely a Norvég-beruházás elkülönített bankszámláján 2009. december 31-én rendelkezésre álló pályázati pénzeszközt tartalmazza. 50 %-os teljesítést mutat az önkormányzat által nyújtott mőködési költségvetés támogatása, illetve a személyi jellegő juttatások kiadásainak teljesítése is. A beszámoló idıszakában 33.162 E Ft-ot fordított az intézmény beruházási kiadásokra, mely az EGT/Norvég Finanszírozási Mechanizmus pályázat kivitelezéséhez kapcsolódó költségeit takarja. A kivitelezési szerzıdés 2009. decemberében került aláírásra, a munkaterületet 2010. januárjában adták át a kivitelezınek. Az eltelt idıszakban a kivitelezés jól haladt, a beruházás módosított befejezési határideje 2010. szeptember 30. A módosítást a 110 éves épület bontási munkálatainál felmerült mőszaki problémák szakszerő megoldásának idıigénye indokolta. Elıreláthatóan szeptemberben kerül sor a beruházás ünnepélyes átadására, melyet követıen kezdıdhet meg a használatba vételi és mőködési engedélyeztetés háromlépcsıs eljárása. Az intézmény normatíván felüli bevételét képezi az a 84.843 E Ft összegő támogatás, melyet a Foglalkoztatási és Szociális Hivatal által kiírt pályázaton szociális foglalkoztatás támogatására sikerült megnyerni. A támogatás negyedévenként 21.211 E Ft összegben érkezik meg az önkormányzat bankszámlájára, az intézmény költségvetésébe pedig utólag, költségvetés-módosítás keretében épül be. Az Integrált Szociális Intézmény, Esztergom bevételei 54,6 %-ra teljesültek. Kedvezıen alakult az alkalmazottak térítése, mivel bizonyos munkakörökben bevezették a kötelezı étkezést. Szintén az idıarányos mérték felett teljesült a büfé bérbeadásából származó bérlet díjbevételük. Hozam és kamatbevételük minimális teljesítést mutat, mivel az emelt szintő ellátás megszőnt, az ebbıl származó egyszeri befizetések idıarányos részét vissza kellett adni az ellátottaknak. Kiadásaik 52,7 %-ra teljesültek. A személyi juttatások, munkaadót terhelı járulékok, valamint dologi kiadások teljesülésének alakulása csak minimálisan haladja meg az idıarányos mértéket. A mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre elıirányzat magas teljesítése az INFI KKt részére történt fejlesztı-felkészítı foglalkozás normatívájának továbbadását takarja. Az elıirányzat rendezésre kerül a II. félévben. Beruházásaik nagy részét saját bevételbıl valósították meg. Sor került védırács felszerelésére, valamint a betegellátást biztosító eszközök beszerzésére.
12 Közmővelıdési, közgyőjteményi intézmények gazdálkodásának bemutatása : Múzeumok Igazgatósága, Tata A költözködés miatt a szakmai munkát ennek függvényében végezték. Megnyitották a megyei múzeumhoz illı fogadóteret. Nagy sikerrel rendezték meg a Múzeumok Éjszakáját, a tatai csillagvizsgálóval közös szervezésben. Júniusban tervásatást folytattak OroszlányGerencsérvár területén. A tatai Jenı Malomnál az Angolpark rehabilitációs programja keretében folyó feltárást felügyelték. Komáromban folytatódott a Szıny/Vásártér ásatás. A hagyománnyá vált tatai nyári gyerektábort a céhtörténet tematikája köré szervezték. A megyei közmővelıdési szolgáltatás felelıse szervezésében folytatódott a felnıttképzés megkezdett rendezvénysorozata, a Képzımővészeti Szabadegyetem. Áprilisban a gyermekek a II. Megyei Gyermek Bábjátékos Találkozón, július 5.-tıl a nem hivatásos felnıtt mővészek alkotótáborban vehettek részt. Tata város Angol-park rehabilitációjára irányuló nyertes pályázata miatt a Múzeumok Igazgatóságának el kellett hagynia telephelyét, az Esterházy nyárilakot. A költözködés mind a szakmai, mind a gazdasági dolgozókra hárult, a munka ennek függvényében folyt. A bevételeknél az áru és készletértékesítés az idıarányostól valamennyivel túlteljesült a tatai múzeumok tevékenységének köszönhetıen. Az alaptevékenység körében végzett szolgáltatás bevételei fıként belépıjegy, régészeti feladatok, múzeumi foglalkozások, kiállítások készítésére folytak be. Mőködési céllal NKA pályázatra és Munkaügyi Központtól kaptak támogatást 6.410 E Ft összegben, valamint TÁMOP 3624-08/1 könyvtári pályázatra 2.880 E forint elıleget. Az intézmény részére jóváhagyott 2009. évi pénzmaradványból, 43.586 E forintból 9.727 E forintot vont el a fenntartó. A dologi kiadásoknál a gázszolgáltatásban volt változás. Korábban a Dalkia főtötte két épületüket, 2010-tıl a GDF SUEZ látja el a szolgáltatást. 2010. elsı félévében a következı beruházások voltak: látogatói fogadótér kialakítása, könyvtár elhelyezéséhez polcok vásárlása, hálózati adattároló beszerezése. A tatai Kiskastély átadása miatt vagyonuk csökkent. Az épület ugyan nem önkormányzati tulajdon, de az épületen végzett felújítás miatt a nyilvántartott értéket csökkenteni kellett. Vagyonuk növekedett a látogatói fogadótér kialakítása miatt. Határidın belüli vevıkövetelése 1.374 E Ft, amely a leszámlázott múzeumi szolgáltatásból (régészeti feladatok) keletkezett. A határidın túli vevı követelés 1.471 E Ft, amely tartalmaz saját dolgozónak továbbszámlázott telefon szolgáltatást, MOL Nyrt. tartozását (07. hóban befolyt), és 3 vevıvel szembeni olyan követelést, amely 365 napon túli. A Megyei Levéltár, Esztergom összességében bevételei 56,6 %-ra teljesültek. Saját bevételeit túlteljesítette. Ez az áru- és készletértékesítésnél a LIMES folyóirat elıfizetési díjainak teljesítésébıl adódik. A szolgáltatások ellenértéke a xerox bevétel kedvezı alakulása következtében túlteljesült a kutatók részére készített fénymásolatok magas száma miatt. Az egyéb intézményi bevételek soron jelenik meg a Múzeumok Éjszakája rendezvénybıl származó bevétel is. Mőködési célú támogatásértékő bevételük a Nemzeti Kulturális Alaptól a LIMES folyóirat kiadására nyert pályázatból keletkezett. Kiadásaik 42,8 %-ra teljesültek. A személyi juttatások és járulékok esetében megtakarítást eredményezett, hogy nyugdíjba vonuló dolgozójuk álláshelyének betöltésére 2010. júniusban került sor. A dologi kiadásoknál a módosított elıirányzat alatti teljesülés oka, hogy több számlájuk kiegyenlítése áthúzódott a II. félévre. Beruházás keretében pályázati támogatásból a Vörösmarty út 14. számú épületükbe 2 db szárítóberendezést vásároltak. Szintén pályázati pénzekbıl került sor 3 db párásító berendezés, valamint számítógépek beszerzésére. Az évente megrendezésre kerülı Komáromi Levéltáros Szakmai Napot 2010. április végén nagy sikerrel bonyolították le. Idén harmadszor csatlakoztak a Múzeumok éjszakája rendezvényhez. Elmaradás mutatkozik a
13 győjtıterületi munka teljesítésében. A levéltári törvényben és rendeletben elıírt feladatok folyamatos ellátásához az engedélyezett 19 álláshely kevés. A mőszaki bejárások a levéltár épületeinek romlására hívják fel a figyelmet. A levéltári célokra alkalmasabb épületek kialakítására intézkedési terv készült. A József Attila Megyei Könyvtár, Tatabánya gazdasági feladatait 2010. április 1-jétıl a Tatabányai Gazdasági Szolgáltató szervezet látja el. Az elsı negyedév végén záró beszámoló készült. Bevételei közül a támogatásértékő mőködési célú bevétek 55,8 %-kal túlteljesültek, melynek oka, hogy a TÁMOP pályázaton elnyert támogatás elılegét (14.000 e Ft) már átutalták, de elıirányzata nem volt. Ezen kívül a 3.000 e Ft összegő támogatásértékő felhalmozási bevétel sem volt tervezve, mely a TIOP pályázat elılege. Mindkét összeg 2010. szeptember hóban kerül elıirányzatosításra. A kiadások tekintetében a Személyi juttatások és ráfordítások teljesítésénél megtakarítás mutatkozik. A dologi kiadások teljesítése is az idıarányos mérték alatt van. (49,3 %). Az intézmény beruházási kiadása 11.406 e Ft volt, míg elıirányzata csak 695 e Ft, mely így jelentıs túlteljesítést mutat. Ennek oka, hogy a TIOP pályázaton beérkezett 3.000 eFt a kiadási oldalon is szeptemberben kerül elıirányzatosításra, valamint 6.752 e Ft-ot a pályázat megvalósítása érdekében (utólag elszámolású pályázat) az önkormányzat elılegezett meg. A megelılegezés elıirányzatosítása a pályázati összeg beérkezésekor történik meg.,
Területi Integrált Szakképzı Központ A Területi Integrált Szakképzı Központ (TISZK) 2010. I. félévi beszámolójának bemutatása 6. és 6/a. számú mellékleteken történik. Ennek oka, hogy az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. Törvény 18/J. § alapján törzskönyvi jogi személyként a TISZK a Magyar Államkincstár által vezetett közhiteles törzskönyvi nyilvántartás alanya 2010. január 1-jétıl. Ennek megfelelıen önálló törzsszámmal és szektorszámmal készítette el az elemi költségvetését. Ugyanakkor bankszámlái az önkormányzat bankszámlái között szerepeltek 2010. január 1-jén, azok csak késıbb kerültek megszüntetésre, illetve késıbb került sor önálló bankszámlák megnyitására. Ezért a TISZK 2009. évi záró pénzkészlete nyitó pénzkészletként a Hivatal nyitó pénzkészletében szerepel. A 6/a. számú melléklet mutatja az önkormányzati hivatal beszámolójában szereplı, TISZK-et érintı tételeket, vagyis a nyitó pénzkészletet, a pénzkészlet átadását, valamint a számlák megszüntetését követıen még felmerült forgalmat, amely a II. félévben szintén átadásra kerül. A 6. számú melléklet mutatja a MÁK felé benyújtott beszámoló adatait. Ez alapján 2010. I. félévében bevételeit 45,4 %-ra, kiadásait 6,0 %-ra teljesítette. Hozam és kamatbevétele 97,2 %-ra teljesült, mivel hosszabb idın keresztül nagyobb összegő szabad pénzeszközt tudtak lekötni. Támogatásértékő mőködési bevétele magas teljesítést mutat TIOP pályázati pénzeszköz átvétele következtében. Ugyanakkor a szakképzési hozzájárulások átvételénél elmaradás jelentkezik az idıarányos teljesítéshez képest. Kiadási oldalon minimális teljesítés mutatkozik a módosított elıirányzathoz képest. Csak személyi juttatásra, járulékra és dologi kiadásokra történt teljesítés. A dologi kiadásoknál a jelentıs alulteljesítés oka, hogy a 2010. március 1-jén indult TIOP projekt költsége nem idıarányosan merült fel ebben az idıszakban. A TIOP projekt irányításához létszámbıvítést hajtottak végre. Az elsı félévben nem történt beruházás az intézményekben, illetve a projektekben.
14
Területi Kisebbségi Önkormányzatok A kisebbségi önkormányzatok költségvetése önállóan kerül bemutatásra. 2010. I. félévben a Cigány Kisebbségi Önkormányzat bevételeit 25,1 %-ra, kiadásait 50,8 %-ra teljesítette. A Német Kisebbségi Önkormányzat bevételei 18,2, kiadásai 26,8 %-os teljesítést mutatnak. A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat bevételei 23,6 %-ra, kiadásai 4,9 %-ra teljesültek. A bevételek mindhárom önkormányzat esetében központi támogatásból származnak, kiadási elıirányzataikat dologi kifizetésekre, valamint mőködési célú pénzeszköz átadásokra használták fel. VII. AZ ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL KEZELÉSÉBEN LÉVİ PÉNZESZKÖZÖK Kötelezıen ellátandó feladatok
Az Önkormányzati igazgatási kiadásain belül 2010. I. félévében 176.502 E Ft-ot fordított a közgyőlési tisztségviselık, a képviselık és bizottsági tagok járandóságaira, a hivatal dolgozóinak személyi juttatásaira, valamint az ehhez kötıdı munkáltatót terhelı járulékokra. A dologi kiadások - 34.006 E Ft - között jelentısebb tétel a különbözı rendezvények költsége, a könyvvizsgálat, közbeszerzési tanácsadás díja, a hirdetések, marketing kiadásai, továbbképzések költsége, az általános mőködéssel kapcsolatos kiadások (adófizetési kötelezettség, posta- és bankköltség, üzemeltetési kiadások, munkába járás költségei stb.) fedezete. Tagdíjak címen 1.447 E Ft került kifizetésre. Az Intézmények vagyonbiztosítása kereten az elıirányzat-csökkenés a Szent Borbála Kórház gépjármőveinek biztosításához szükséges elıirányzatok átcsoportosítását takarja. Az önkormányzat nyilvántartásaiban szereplı gépjármővek 2010. I. félévi teljesített biztosítási díjait mutatja a teljesítés összege. Az Intézmények világításkorszerősítése tartalmazza a hatályban lévı szerzıdés és teljesítésigazolás alapján kifizetett díjakat. Évközben 11.413 E Ft összegő elıirányzat került átcsoportosításra az érintett intézmények költségvetésébe, a 762 E Ft összegő teljesítés a hivatal költségvetésében szereplı elıirányzatok teljesítését mutatja. Intézményi energiarendszerek üzemeltetése központosított elıirányzat jelentıs része tényleges kiadásként az érintett intézményeknél jelentkezik, ezért a keret elsı félévben felhasznált elıirányzata átcsoportosításra került az érintett intézmények számára. A teljesítés tartalmazza a szerzıdéses feltételeknek megfelelıen az EMEF Kft elmúlt egy éves idıtartamra vonatkozó üzemeltetési díj megtakarításának 10.571 E Ft-os összegét is. Intézményi pályázatok önrésze keret terhére az „EPER” rendszer regisztrációs díjára 3 E forintot fizettünk ki. A Megyei Múzeumok Igazgatóságának finanszírozásként 250 E forint elıirányzatot adtunk „A leányvári kövek vallatója” címő könyv pályázat önrészére.
15 Intézmények mőködési céltartalékából a 2010. júniusi rendeletmódosítással elıirányzat átcsoportosításra került sor a következı feladatokra: Pedagógiai Szakszolgálati Intézmény által a volt Gyermekvédelmi Intézmény korábban ki nem számlázott csatornadíjára 540 E Ft. Az Óvoda, Általános Iskola és Diákotthon, Tata dolgozóinak továbbképzéséhez 297 E Ft. Kompetenciák méréséhez szakértıi munka díjazására összesen 1.400 E Ft. Pedagógiai Szakszolgálati Intézménynek a Názáret Szociális Szolgáltató által ki nem fizetett áramdíj összegére 431 E Ft. Az alapítással létrehozott Rubik Ernı Kollégium, Esztergom mőködési költségvetésének támogatására 19.063 E Ft. A mőszaki feladatok tárgyidıszakban teljesített kiadásai a különféle felhalmozási, karbantartási feladatok elıkészítésével kapcsolatos helyszínrajzok, térképmásolatok, tulajdoni lapok, tervezési munkák, közbeszerzések költségei, belsı világítás bérleti díjai, különbözı felülvizsgálati munkák (pl.: kötelezı munka- és tőzvédelem) díjaiból és kisebb intézményi karbantartási munkákból tevıdnek össze. A normatív állami támogatás visszafizetés összege az elsı félév során 20.583 E Ft. A 2008. évi beszámoló felülvizsgálata során 772 E Ft, a 2009. évi elszámolásnál 19.811 E Ft támogatás és kamat visszafizetési kötelezettség terhelte az önkormányzatot. A vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások teljesítési adatai az ÁFA befizetéseket – ezen belül a pályázati pénzbıl megvalósult beruházások fordított ÁFA befizetéseit – valamint az értékesítése és közbeszerzések hirdetési és reklám kiadásait tartalmazza. A megyei Védelmi Iroda elıirányzatából az I. félév során feladatai ellátására 3.735 E Ft-ot fordítottunk. A Sportkeretbıl idén a minden évben megrendezésre kerülı Sportgála költségeire 500 E Ft támogatást nyújtott a megyei önkormányzat. A Gerecse 50 teljesítménytúra a megyei Sportszövetség szervezésében zajlott, 300 E Ft-tal támogattuk. Iskolai tömeg- és szabadidısport eszközök beszerzésére a bizottság 12/2010. (IV.22).-ei határozatával 18 községi önkormányzat támogatását, összesen 1.737 E Ft összegben hagyta jóvá. A szerzıdés megkötése megtörtént. A támogatás kifizetése folyamatos, az elszámolások alapján utólag történik. Az elsı félévben nem volt. Az Esztergomi Kistérségi díjazáshoz érem és serleg vásárlásra 19 E Ft-ot fordítottunk. A 2010. évi diáksport projektek pályázati támogatására 2 millió forintot utaltunk át a Megyei Diáksport Szövetségnek. A 2009. évi versenyrendszer mőködtetésére a KEM Labdarúgó Szövetséget támogattuk pénzmaradványból. A KEM Sportszövetségek Szövetsége mőködési támogatásának I. részlete 450 E Ft volt. Vis maior tartalék felhasználására az intézményeknél felmerülı azonnali intézkedést igénylı, váratlan meghibásodások, károk esetében kerül sor. Az önkormányzat által közvetlenül finanszírozott munka a beszámoló idıszakában a Puskin u. 7/b épületében keletkezett főtési csıtörés javítása és a hibaelhárítás volt. Pedagógiai szakmai ellátás feladatra az elsı félévi 6 millió forint kifizetése a szerzıdésben leírtaknak megfelelıen megtörtént.
16 A szakértıi munka kompetenciák mérése soron a kompetenciák mérésére végzett szakértıi munka ellenértékeként összesen 1.400 E Ft-ot, a Jávorka Sándor Mezıgazdasági. Szakközépiskola sütı tanmőhely gyakorlati képzésének átszervezéséhez végzett szakértıi munkáért 70 E Ft-ot fizettük ki. Általános tartalék keretbıl átcsoportosítás a következı feladatokra történt: Kistelepülési Pályázati Alap feltöltésére 5 millió forint. A Tatai Kistérségi Többcélú Társulás fenntartásában mőködı Idıskorúak Otthona, Tata mőködési költségeinek kiegészítésére 6.374 E Ft. A keret összegét növelte a földhasználati díjból kapott bérleti díjbevétel maradvány összege, 3.699 E Ft. Társulások, megállapodások A társulások esetében átutalásra került a költségvetésben meghatározott társulási finanszírozás idıarányos része, valamint a Dorogi Többcélú Kistérségi Társulásnak megállapodás alapján a kistérség közigazgatási területén nevelési tanácsadás és logopédiai szolgáltatás ellátására 5.000 E Ft. A Montagh Imre Általános Iskola és Speciális Szakiskola, Esztergom intézménynek 2009. évi megállapodás szerint 15.000 E Ft került átutalásra. Balassa Bálint Múzeum, Esztergom idıarányos támogatásának átadása megtörtént. A Dobó Katalin Gimnázium megállapodás szerinti finanszírozása keretében az elıirányzat idıarányos összege átadásra került Esztergom Város Önkormányzata részére. Tatabányai Múzeum támogatásának kiutalását visszatartottuk Tatabánya Megyei Jogú Város 2009. évrıl áthúzódó, a gyermekvédelmi törvénybıl eredı feladat ellátási kötelezettséggel kapcsolatos tartozása miatt. Idıskorúak Otthona, Tata támogatásának kiutalása (26.250 E Ft) az idıarányostól valamivel kisebb mértékő volt, mert a júniusi kiutalás megelızte a rendeletmódosítást, amivel megemeltük a pénzeszköz átadást. Költségvetési Támogatás átadása Váci Egyházmegyének: 2010. február 17.-én a komáromi gyermekotthonokban az áramszolgáltató kikapcsolta az áramot. A gyermekek ellátása érdekében a NÁZÁRET Szociális Szolgáltató helyett önkormányzatunk kifizette a 295 E Ft összegő hátralékot. Új, háromoldalú megállapodást kötött a Megyei Önkormányzat, a Váci Egyházmegye és a Szeged-Csanád Egyházmegye 2010. május 12.-én ellátási szerzıdések közös megegyezéssel történı megszüntetésérıl és intézményátadásról. Ennek 7. pont 2. bekezdése rögzíti, hogy a megyei önkormányzat vállalja 45 millió forint összegő gyermekvédelmi díj megfizetését elıleg formájában a Váci Egyházmegyének. Kötelezettségünknek eleget tettünk. Elszámolásra az év második felében kerül sor.
17 Önként vállalt feladatok
Az Idegenforgalmi keretbıl 436 e Ft-ot a Budapest Hungexpo területén megrendezésre kerülı Utazás 2010. kiállításon való megjelenésre, valamint 1.231 e Ft-ot turisztikai marketing célokra használtak fel. A Környezetvédelmi keret a rendelkezésére álló összegbıl hozzájárult a Bakonyaljai Környezetvédelmi és turisztikai Egyesület „Globális felmelegedés” címő rajzpályázatának díjazásához; valamint a Környezetvédelmi Bizottság kihelyezett ülésének megrendezéséhez. A Nemzetiségi Találkozó keretén belül Szomoron került megrendezésre a XVIII. KomáromEsztergom Megyei Nemzetiségi Találkozó, melynek az elsı félévben felmerült költsége 1.474 e Ft volt. A nemzetközi kapcsolatok keretén belül 2010. elsı félévében a Wachtersbachi Vásáron való megyei megjelenésre 1.026 e Ft-ot használtak fel. Ezen kívül 775 e Ft került felhasználásra az Euro-Jugend találkozón való részvételre. Tehetséggondozási keret – BURSA Hungarica kereten az idıarányos kifizetés megtörtént. Az Elnöki keret elıirányzatából 3.143 E Ft megyei rendezvények és non-profit szervezetek támogatása címén került kifizetésre. A Magyar Kultúra Napja keretbıl 436 E Ft került felhasználásra. A munkáltatói lakáskölcsön alapból 2010. I. félévében 8 E Ft kifizetés történt dologi kiadásokra. A Pro-Arte Mővészeti Ösztöndíjból 2010. elsı félévében 615 E Ft került felhasználásra Laskay Zsuzsa hegedőszakos egyetemi hallgató ösztöndíjának kifizetése céljából.
Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásokra 2010 elsı félévében 172.651 E Ft-ot fordítottunk, mely kizárólag a június 30-áig pénzügyileg is rendezett felújításokat és beruházásokat tartalmazza. A felújítások módosított 145.923 E Ft összegő keretébıl mindössze 9,1 %-os teljesítés valósult meg a beszámoló idıszakában. A közgyőlés döntésének megfelelıen a tervezett felújítások folyamatosan zajlanak, jellemzıen a feladatok többsége a kivitelezést követıen az év második felében kerül pénzügyileg is rendezésre. A komáromi gyermekotthonok korszerősítése a TIOP-3.4.2.-08/1-2008-0063 sz. projekt keretében valósul meg, melyre június 30-áig 1.865 E Ft összegben került sor szállítói számlák kifizetésére. A Szt. Rita Fogyatékosok Otthona hıtechnikai korszerősítése és részleges felújítása CÉDEtámogatással valósul meg, a tárgyidıszakban 30 %-os pénzügyi teljesítéssel számolhatunk.
18 A „KEMÖ Mentalhygienes és Rehabilitációs Intézményében a pszichiátriai betegséggel élık mentálhygienes ellátása színvonalának javítása” c. projektet az EGT/Norvég Finanszírozási Mechanizmus pályázata útján hajtjuk végre. A kedvezményezett a Mentalhygienes és Rehabilitációs Intézmény. A kivitelezéshez kapcsolódóan a beszámoló forduló napjáig 33.162 E Ft az intézménynél, 450 E Ft pedig a hivatal költségvetésében került pénzügyileg is rendezésre. A földterületek vásárlása költségvetési soron rendelkezésre álló 1.199.000 E Ft összegő elıirányzat fedezetét a Közgyőlés döntésének megfelelıen a kötvénykibocsátásból e célra rendelkezésre álló pénzeszköz jelenti. A beszámoló idıszakában ezen a jogcímen nem volt teljesítés. Az ingatlanvásárlás költségvetési soron az esztergomi OKTÁV épületének beszerzése található, melybıl 39.000 E Ft-ba került az épület, 10.000 E Ft volt a földterület értéke, illetve az ingatlanban található eszközök, berendezések, gépek, felszerelések 1.250 E Ft-ba kerültek. Az ingatlanból tanévkezdésig kialakításra került az id. Rubik Ernı Kollégium, mely 54 fıvel szeptembertıl megkezdte mőködését. A Jávorka új oktatási szárny építése a KDOP-5.1.1.-2F/2f-2009-0012 kódszámú európai uniós pályázat útján valósul meg. Az I. félévben mindösszesen 100.831 E Ft összegő szállítói számla került pénzügyileg is rendezésre, melynek legjelentısebb részét a kivitelezı teljesítése alapján kiállított részszámlák képezték. A további kifizetett tételeket a kötelezı mőszaki ellenırzés, a projektmenedzsment, a nyilvánosság biztosítása, a fordított ÁFA APEH felé történı megfizetése, illetve a mőszaki koordinációs feladatok ellátásának költségei tették ki. A 2. számú kifizetési kérelemben 2010.08.13-án 93.077 E Ft támogatás lehívását kezdeményeztük. Az „Akadálymentes oktatási-képzési feltételek kialakítása a KEMÖ Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Diákotthona és Gyermekotthona Hegyháti Alajos tagintézményében” címő KDOP-5.3.2. projekt kivitelezése megkezdıdött. 2009-ben 10.500 E Ft támogatási elıleget utalt át a támogató szerv. A beszámoló idıszakában 2.746 E Ft összegben került sor a kivitelezéshez kapcsolódó költségek pénzügyi rendezésére. A beruházás 2010. II. félévében zárul, ezért a pénzügyi kiadások teljesítése is az év hátralévı részében jelentkezik. Hivatalkorszerősítési keretbıl egyrészt a hivatali világítótestek bérleti díja, nyomtató, kis értékő számítástechnikai eszközök beszerzése, számítógépek üzemeltetéséhez kapcsolódó eszközbeszerzések, szoftverek beszerzése, szupport és egyéb használati díjak kerültek kifizetésre. A Kistelepülési pályázati keret a rendelkezésére álló elıirányzatból 2010. június 30-ig 9.901 E Ft visszatérítendı támogatást nyújtott a pályázó megyei kistelepülések településfejlesztési kiadásaihoz. Kérem a Tisztelt Közgyőlést, hogy beszámolómat az alábbi határozati javaslattal elfogadni szíveskedjék. Tatabánya, 2010. szeptember 7.
Popovics György
19
HATÁROZATI JAVASLAT
A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés – a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2010. elsı félévi gazdálkodásáról készített beszámolót és annak mellékleteit megtárgyalta, az abban foglaltakkal egyetértve azt elfogadja – felkéri a Megyei Közgyőlés Elnökét, hogy a közgyőlés fı, törvényi felelısségét képezı önkormányzati gazdálkodás biztonságára irányuló erıfeszítések eredményeit megırizve további, a mőködés és a fejlesztések biztonságát szolgáló aktuális javaslatokat terjessze a közgyőlés elé.
Felelıs: Popovics György Határidı: folyamatos
