1
Komentář k návrhu rozpočtu MČ Brno-Židenice na rok 2009 Příjmy / v tis. Kč Příjmy obce tvoří výnosy z místních poplatků a daní, vybrané správní poplatky, příjmy z vlastního majetku, příjmy z výsledků vlastní a vedlejší hospodářské činnosti, transfery ze státního rozpočtu, transfery z rozpočtu města a jiné. Rozpočet na rok 2009 je sestaven v závazných ukazatelích s příjmy a financování v celkové výši 139 110 tis. Kč. Podrobný rozpis jednotlivých příjmů je uveden v tabulce Návrh rozpočtu příjmů MČ BrnoŽidenice na rok 2009. Příjmy jsou sestaveny podle účetních tříd a tematických celků a jsou očíslovány I – III. I. Vlastní příjmy – celkem 25 989 Vlastní příjmy MČ tvoří místní poplatky - např. poplatky ze psů, poplatek za znečišťování ovzduší, poplatky za užívání veřejného prostranství, z ubytovací kapacity, za lázeňský nebo rekreační pobyt, za provozovaný VHP, odvod části výtěžku za VHP, správní poplatky, dále daň z příjmů, příjmy Pečovatelské služby, příjmy za inzeráty, nájemné z pozemků, z nebytových prostor, úroky, pokuty, nahodilé a ostatní nedaňové příjmy. Výše návrhu příjmů poplatků je stanovena u poplatku ze psů a Pečovatelské služby podle předpisu na rok 2008, u nájemného z pozemků a nebytových prostor podle nájemních smluv, u ostatních poplatků a příjmových položek se vychází z očekávané skutečnosti roku 2008. II. Přijaté transfery a převody celkem
112 581
Zastupitelstvo města Brna na svém Z5/020. zasedání dne 11. listopadu 2008 schválilo v souladu s odst. 23, čl. 76 Statutu města Brna Návrh příjmů, které město Brno postoupí do rozpočtů městských částí v roce 2009. Pro rozpočet MČ Brno-Židenice byl stanoven objem fin. prostředků postoupených z rozpočtu města a státního rozpočtu v celkové výši 67 577 tis. Kč. Dotace ze státního rozpočtu – dle schváleného návrhu příjmů postupuje město Brno do rozpočtu MČ Brno-Židenice na rok 2009 účelovou dotaci ze státního rozpočtu na výkon státní správy – na stavební úřad, matriku a ostatní stát. správu, příspěvek na žáka v MŠ a ZŠ ve výši 10 608 tis. Kč. Dotace z rozpočtu města - dle schváleného návrhu příjmů postupuje město Brno do rozpočtu MČ Brno-Židenice na rok 2009 dotaci z rozpočtu města, která se dělí na účelovou a neúčelovou v celkové výši 56 969 tis. Kč. Účelová dotace z rozpočtu města na Pečovatelskou službu na provozní výdaje je ve výši 15 412 tis. Kč, účelová dotace na provozní výdaje na Požární ochranu ve výši 100 tis. Neúčelová dotace z rozpočtu města se rozděluje mezi městské části podle veličin kritérií, schválených ZMB – podle počtu obyvatel MČ, počtu žáků MŠ a ZŠ, délky místních komunikací ve správě MČ, velikosti ploch veřejné zeleně ve správě MČ a výměry MČ. Neúčelová dotace pro rok 2009 byla stanovena ve výši 41 457 tis. Kč. Dotace na sociální dávky - položka 4116, bude doplněna do rozpočtu rozpočtovým opatřením MMB po vydání rozhodnutí MPSV. Dle informace z MMB lze do schváleného rozpočtu zařadit položku 5410 a příslušný paragraf bez uvedení UZ a bez uvedení příslušné příjmové položky 4116, částku na období 1 měsíce. V okamžiku, kdy bude vydáno Rozhodnutí MPSV, bude provedeno rozpočtové opatření, kterým se v příjmech objeví příslušná položka 4116 s UZ a ve výdajích bude doplněn UZ, kterým se vyplacené prostředky z vlastních zdrojů změní na prostředky vyplacené z účelové dotace. Dotace na sociálně - právní ochranu dětí – položka 4111, bude poskytována stejně jako v roce 2008, do rozpočtu bude doplněna čtvrtletně rozpočtovým opatřením MMB.
2 Převody z VHČ tvoří zisk a odpisy dlouhodobého majetku – svěřených bytových domů. Podle článku 76, odst. 52 statutu města Brna, je městská část, které byly svěřeny bytové domy, povinna použít disponibilní zisk a odpisy zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce a modernizace bytového fondu, popřípadě na podporu nové bytové výstavby. Podle metodiky MMB jsou zisk i odpisy v účetnictví označeny UZ 400 (účelovým znakem), stejně jsou označeny i příslušné výdaje. III. Financování
540
Financování zahrnuje zapojení předpokládaného zůstatku nevyčerpaných finančních prostředků k 31. 12. 2008. Jedná se o nevyčerpané finanční prostředky pro výplatu sociálních dávek v měsíci lednu 2009.
Příjmy celkem
139 110
Výdaje / v tis. Kč Z rozpočtu obce se hradí závazky vyplývající z plnění povinností uložených jí zákony, výdaje na vlastní činnost obce v její samostatné působnosti, výdaje spojené s výkonem státní správy, závazky vyplývající ze smluvních vztahů, příspěvky na sociální, kulturní a jiné účely. Rozpočet na rok 2009 je sestaven v závazných ukazatelích s výdaji a financování v celkové výši 139 110 tis. Kč. Podrobný rozpis výdajů v třídění podle rozpočtové skladby je uveden v tabulce Návrh rozpočtu výdajů MČ Brno-Židenice na rok 2009. Výdaje jsou sestaveny do tematických celků a jsou očíslovány I – XIII. I. Doprava
6 700
Silnice - položka zahrnuje výdaje na čištění komunikací, zimní údržbu, úklid chodníků a podchodů, výdaje na chemické čištění podchodů, likvidaci plevelů chemickým postřikem. Částka vychází ze smluv uzavřených na tuto činnost. Položka opravy zahrnuje fin. prostředky na opravy komunikací Komprdova, Juliánovské nám. Chodníky – položka zahrnuje částku na opravy chodníků Krásného 26, M. Kudeříkové 2,4, Slívova-Skopalíkova, Slívova - odvodný kanálek.
II. Školství
20 584
V příspěvku na provoz MŠ a ZŠ jsou zahrnuty i částky na odpisy nemovitého majetku. V položkách havarie MŠ a ZŠ jsou finanční prostředky na aktuální řešení havarijních oprav.
III. Kultura celkem
2 345
Obřadní síň – v položce jsou zahrnuty běžné výdaje spojené s konáním svateb či vítáním občánků. Dělnický dům – zahrnuje položku příspěvek na zajištění kulturních a společenských akcí podle uzavřené smlouvy se společností MON-EST Brno, s.r.o. Ples MČ – náklady spojené s pořádáním akce jsou kryty výnosy z akce.
3 Kulturní akce – zahrnuje výdaje spojené s pořádáním společenských akcí MČ. Bude zhotovena pamětní deska pro židenického občana - hokejistu Eduarda Fardu. IV. Aktivity městské části
2 720
Koupaliště Juliánov – v položce jsou zahrnuty běžné výdaje spojené s provozem koupaliště náklady na hlídací službu, na vodu, el. energii, položka opravy zahrnuje nátěr a opravu oplocení koupaliště, opravu kanalizační přípojky. Plochy pro volnočasové aktivity – opravy a rekonstrukce parků a dětských hřišť MČ. Mládežnické středisko Bílá hora – v položce jsou zahrnuty běžné výdaje spojené s provozem Mládež. střediska. CVČ Kamenačky a CVČ Touškova - jsou financovány podle metodiky MMB. Dotace MMB je ve výši příspěvku MČ na úhradu energií, MČ zajišťuje také drobné opravy. V. Výstavba celkem 31 334 Bytové hospodářství – zahrnuje finanční prostředky převedené z VHČ (zisk a odpisy) na regeneraci bytových domů. Položka obydlené nájemné zahrnuje fin. prostředky za obydlené nájemné nájemníků v nově vybudovaných nadstavbách a půdních vestavbách. Položka projekty - jedná se o prostředky na pořízení studií a dalších dokumentací, které předcházejí vzniku investice. Splátky úroků - zahrnují splátky úroků úvěrů podle splátkových kalendářů. Základní umělecká škola – položka opravy – dle smlouvy mezi MČ a ZUŠ - zahrnuje fin. prostředky na opravu střechy a pokračující výměnu oken (budova je svěřena MČ). Záležitosti územního rozvoje – zahrnuje částku potřebnou k zabezpečení vyhotovení znaleckých posudků, geometrických plánů a studií, které nelze v současné době specifikovat, částku na likvidaci černých staveb a částku na vyrovnání smluvních vztahů – předčasně ukončených nájemních smluv, zabezpečení jiných smluvních závazků. VI. Příspěvky celkem 1 300 Výdaje na příspěvky pro podporu nestátních neziskových organizací, případně fyzickým osobám působícím v kultuře, sportu, sociální oblasti, nebo v práci s mládeží ve výši 1 300 tis. Příspěvky budou rozděleny a schváleny během roku 2008. VII. Životní prostředí
810
Komunální odpad - položka zahrnuje výdaje na odvoz a ukládku odpadu, likvidaci odpadu z košů na zastávkách MHD podle smlouvy uzavřených na tuto činnost a nákup a instalaci odpadkových košů v zeleni a na zastávkách MHD. VIII. Místní hospodářství
9 400
Veřejná zeleň - položka DDHM zahrnuje fin. prostředky na mobiliář Bílá hora, na skluzavky, houpačky a oplocení hřišť. Položka údržba zahrnuje údržbu ploch veškeré zeleně i mobilní, výsadby náhradní zeleně, výsadbu letniček a zálivku, kácení, opravy vybavenosti herních prvků, nátěry laviček. Položka vánoční osvětlení zahrnuje náklady na výzdobu a osvětlení vánočních stromů a náklady na pořízení nové vánoční výzdoby. Položka rekonstrukce parků zahrnuje zahrnuje fin. prostředky na rekonstrukci parku M. Kudeříkové.
4 IX. Sociální věci – celkem 19 104 Sociální dávky – v rozpočtu jsou zahrnuty předpokládané výdaje na měsíc leden (viz str.1 – státní dotace). Předpokládá se začátkem roku rozpočtové opatření z MMB na doplnění státní dotace do rozpočtu. Pečovatelská služba - výdaje jsou hrazeny z finančních prostředků, které MČ vybere od občanů za poskytované služby a z účelové dotace z rozpočtu města, která podléhá finančnímu vypořádání za rok 2009. Prevence kriminality – program zahrnuje další etapu realizace kamerového systému. X. Vnitřní věci – celkem
28 759
Civilní obrana - v rozpočtu je zahrnuta zákonná rezerva ve výši 40 tis. Kč a náklady na elektřinu v prostorách krytů ve vlastnictví MČ a fin. prostředky na další etapu výstavby elektronických sirén. Požární ochrana – obsahuje výdaje kryté dotací města a běžné provozní náklady placené z rozpočtu MČ. Provozní výdaje ÚMČ – v položce jsou obsaženy běžné náklady na provoz ÚMČ – spotřební materiál, energie, hlídací služba, služby pošt, opravy, údržba, DDHM – doplnění objektu. XI. Sociální fond – celkem
1 230
Zdrojem sociálního fondu je procentní podíl z objemu výdajů na platy zaměstnanců ÚMČ, Pečovatelské služby a uvolněných členů zastupitelstva. Čerpání fondu se řídí Kolektivní smlouvou, která stanoví konkrétní možnosti, výše a podmínky čerpání jednotlivých příspěvků v daném roce. XII. Ostatní činnost
720
Položka obsahuje platbu daně z příjmů MČ za rok 2008. XIII. Financování – celkem
14 104
Financování je souhrn splátek jistin podle splátkových kalendářů půjček Fondu bytové výstavby, úvěru ČSOB, HB, ČS a KB.
Výdaje – celkem
V Brně 19. 11. 2008
139 110
Zpracovala: Marie Hamplová, vedoucí ORF
5
Seznam zkratek UCR
účetnictví, rozpočet
§
paragraf – třídění rozpočtové skladby -určuje místo, kde se má daný druh příjmů nebo výdajů
vyskytovat POL
položka – druhové třídění - rozlišuje peněžní operace na příjmy, výdaje a financující operace
RS
rozpočet schválený
RU
rozpočet upravený
RO
rozpočtové opatření
DDHM drobný dlouhodobý hmotný majetek (do 40 tis. Kč) DHM
dlouhodobý hmotný majetek (nad 40 tis. Kč)
DDNM drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 1 tis. Kč) DNM
dlouhodobý nehmotný majetek (nad 1 tis. Kč)
OOV
ostatní osobní výdaje
PD
projektová dokumentace
MŠ
mateřská škola
ZŠ
základní škola
ZUŠ
základní umělecká škola
VSA
Veřejně správní akademie Filipínského
OS
Obřadní síň Zábrdovice
DD
Dělnický dům Jamborova 65
CVČ
Centrum volného času
SDH
Sbor dobrovolných hasičů
VZ
veřejná zeleň
PS
Pečovatelská služba
CO
civilní ochrana
PO
požární ochrana
ŽZ
Židenický zpravodaj
PaM
personalistika a mzdy
VHP
Výherní hrací přístroje
FBV
Fond bytové výstavby
OVS
Obchodní veřejná soutěž
FÚ
Finanční úřad
KB
Komerční banka
ČSOB Československá obchodní banka ČMHB Českomoravská hypotéční banka ČS
Česká spořitelna
MPO
Ministerstvo průmyslu a obchodu
MMR
Ministerstvo pro místní rozvoj
MF
Ministerstvo financí
6
