Home
Add Document
Sign In
Register
Petru s &Partner. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za období od do IC HOTELS, a.s
Home
Petru s &Partner. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za období od do IC HOTELS, a.s
1 Petru s &Partner Zpráva nezávisléh auditra věření účetní závěrky a výrční zpr&aac...
Author:
Jarmila Pokorná
4 downloads
57 Views
3MB Size
Report
DOWNLOAD PDF
Recommend Documents
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA. o výsledku přezkoumání hospodaření za období od do územního samosprávného celku MĚSTO PILNÍKOV
ZPRAVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA. o výsledcích přezkoumání hospodaření za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti. za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti. za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
Zpráva o činnosti za období od do
2015 Zpráva o činnosti, hospodaření a plnění usnesení za období od do a od do
Zpráva auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření a účetní závěrky. Městská část Praha - Zbraslav. za období od do
ZA OBDOBÍ OD DO
Lubské zemědělské, a. s. za účetní období. od do
Ohlédnutí za obdobím od do
43 Praha 6. o činnosti školy za období od do
Zpráva o činnosti RMČ za období od do
Zpráva o činnosti obce Luboměř za období od do
Zpráva o činnosti Odborné společnosti letecké za období od do
Petru s &Partner
Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za období od 1.1.2015 do
IC HOTELS,
31.12.2015
a.s.
Petru s & Partner s.r.o. Novoc:Jvorska 1062/12
e ma11 t"
[email protected]
142 00 Praha 4- Lt>otka
www
IC. 26725835
DIC CZ26725835
petrus-partner cz Sspoeéno
•
Bankovnr SPOJeni. CSOB- Praha č. úctu· 178812401'0300
4
e zap�a v ober'od�IM ·e,stl'k� ved�vm Městskym soudem v Praze odd,J C vložl
ráv"ilr' KACR aud tors•e soo eéroost1 č 55'
Petru s &Partner Zpráva nezávislého auditora Příjemce zprávy: Společnost:
IČ:
IC HOTELS a.s. se sídlem Malletova 1141, 190 00 Praha 9 zapsaná v OR u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 8045 267 45 445
Ověření provedl:
Petrus & Partner, s.r o. se sídlem Novodvorska 1062/12, Praha 4- 142 00 Spisová značka: C 220515 vedená u Městského soudu v Praze IČ: 267 25 835 oprávnění KA ČR: č. 551
Datum vyhotovení zprávy:
23.5.2016
Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti IC HOTELS a.s. sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31.12.2015, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31.12.2015, přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31.12.2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti IC HOTELS a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku
Statutární orgán společnosti IC HOTELS a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávností způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora
Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditoru české republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupu k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím 1 vyhodnocení nzik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Př1 vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, n1koli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky Jsme přesvědčen�, že získané důkazní informace, které jSme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Stránka I
z
2
Petru s &Partner Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti IC HOTELS a.s. k 31.12.2015 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31.12.2015 v souladu s českými účetními předpisy.
Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá vedení společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním)
nesouladu
s účetní závěrkou či našimi znalostmi
o
účetní
jednotce
získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předp1sy
nebo zda se jinak tyto informace nejeví
jako významně
(materiálně) nesprávné.
Pokud
na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupu JSme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili.
Datum: 23.5.2016
Petrus & Partner, s.r.o.
Ing. Petra Petrusová
Novodvorská 1 062/12
oprávnění KA
142 00 Praha 4
odpovědný auditor
oprávnění KA
ČR
ČR
č. 1862
č. 551
auditorská společnost
Výtisk č.
Stránka 2
z
2
f 'f z.
IC HOTELS a.s. Malletova 1141 190 00 Praha 9
VÝROČNÍZPRÁVA za rok 2015
I. Úvodní část Základní údaje Obchodní firma a sídlo:
IC HOTELS a.s. Malletova 1141 190 00 Praha 9
Den vzniku společnosti:
1. ledna 2003
IČ: DIČ:
26745445
Základní kapitál:
300 000 tis. Kč
Vlastní kapitál k 31.12.2015:
338 481 tis. Kč
CZ26745445
Předmět podnikání zprostředkování obchodu ubytovací služby služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzick)'ch a právnických osob pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí, včetně lektorské činnosti hostinská činnost směnárenská činnost praní, žehlení, oprava a údržba oděvů, bytového textilu a osobního zboží maloobchod tabákovými výrobky specializovaný maloobchod zprostředkování služeb provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení sloužících regeneraci a rekondici provozování solárií poskytování tělovýchovných a sportovních služeb v oblasti - ve vodním prostředí vodní záchranářská služba činnost účetních poradců. vedení účetnictví, vedení daňové evidence činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců
Statutární a dozorčí orgán Statutární ředitel:
Ing. Luděk Ingala
Správní rada:
Ing. Jiří Čáp, předseda správní rady Ing. Luděk Ingala, člen správní rady
Zpráva představenstva o v)rvoji podnikání a finanční situaci Společnost IC HOTELS a.s. sídlí na adrese Malletova 1141, 190 00 Praha 9. Společnost byla založena v roce 2003. V prvních letech své existence se zaměřovala především na činnosti v oblasti ubytování a pohostinství, jež byly postupem času rozšířeny o další služby, zejména o nabídku sportovních a relaxačních aktivit. V současné době společnost vlastní a provozuje
Wellness hotel Step
****
a Sportcentrum
Step, kde poskytuje služby ubytovací, hostinské. kongresové, sportovní, relaxační a další doplňující služby jako mytí automobilů, prodej upomínkových předmětů atd.
Vzhledem ke
své kapacitě nabízí Sportcentrum Step své služby i široké veřejnosti. Návštěvníci mohou využít všechny aktivity včetně dostatečného parkoviště na vlastních pozemcích přímo u hotelu a sportcentra. V celém komplexu kromě jedné restaurace, bowling baru a kuřárny v prostorech golf indooru je kouření zakázáno. Společnost dále provozuje Hotel Bridge
***
na Černém Mostě, který má v nájmu. Za dobu trvání své existence si společnost na trhu vydobyla v nemalé konkurenci významné postavení, a to jak zásluhou týmu kvalifikovaných zaměstnanců, tak díky samotnému vedení společnosti. které působí v jejím čele v neměnném složení od počátku svého vzniku. Společnost při své činnosti klade důraz na poskytování služeb ve vysoké kvalitě a odměnou jí jsou spokojení klienti, kteří jejích služeb opakovaně využívají. Následně pak vyšší obsazenost a vyšší tržby při zároveň stále rostoucí průměrné ceně za ubytování v posledních čtyřech letech zajišťují lepší ekonomické výsledky. V roce 2014 společnost dokončila přípravy projektové dokumentace pro navrženou výstavbu nového polyfunkčního objektu. Tento objekt je navržen jako šesti podlažní, přičemž čtyři podlaží budou využita jako parkovací dům o kapacitě cca 150 ti parkovacích stání, jedno podlaží bude sloužit pro rozšíření ubytovací kapacity a poslední podlaží pro kanceláře, do kterých se přestěhují nájemci kanceláří z 6. patra Wellness hotelu Step. Uvolněné prostory v hotelu budou následně zrekonstruovány jako podlaží s cca 12 ti
-
15 ti nadstandardními
apartmány. V roce 2015 společnost získala stavební povolení a stanovila pevný harmonogram výstavby s termínem započetí realizace výstavby v únoru 2016 a dokončením v prosinci 2016. Společnost v roce 2015 provedla zateplení budovy Wellness hotelu Step, které kromě nového designu přinese i úsporu spotřeb tepelné energie v následujících letech. V roce 2015 společnost začala s přípravami na plánované rekonstrukce prostor Wellness hotelu Step. jejichž hlavním cílem je zkvalitnění ubytovacích a kongresových služeq a poskytnutí vyššího standardu hostům. Plánovanými jsou přestavba st1vajících malých pbkojů ve 3. patře hotelu jejich propojením na moderní apartmány, rozšíření kongresové,ho centra
o
VIP salonek pro 25 - 30 osob a vybudování nových kanceláří pro ředitele hotelu, obchodní a provozní oddělení, mimo jiné dovybavení pokojů v 1. patře hotelu o klimatizační jednotky.
WELLNESS HOTEL STEP****
Umístění:
Malletova 1141, Praha 9, 1O min. ze stanice metra trasa B, 5 min. ze zastávky autobusu, 8 min. ze zastávky tramvaje. 159 pokojů.
Ubytování:
Všechny pokoje jsou vybaveny
koupelnou s vanou
/sprchou a WC, fénem, trezorem, satelitní TV, telefonem, minibarem a možností Wi-fi připojení. Gastronomie:
Restaurace Galerie Praha, Café Restaurant Bohemia s letní terasou, Restaurace Aroma s letní terasou, Lobby bar s letní terasou, Bowling bar.
Konferenční
prostory:
16
moderních
klimatizovaných,
s
konferenčních
sálů
celkovou kapacitou
a
1050
salonků, míst
při
z toho
8
školním
uspořádání. Konferenční sály A, B, C, D E, F se nachází v části Kongresového
centra
I,
v hlavní
budově
Wellness
hotelu
Step,
mezonetový salonek Panorama v 7. a 8. patře hotelu. Konferenční sály G, H a 8 menších salonků se nachází v části Kongresového centra II. Sály jsou s denním světlem (vyjma 8 salonků). Hotelové služby:
Vyhrazené i volné parkoviště, směnárna, trezor, internet, čistírna, prádelna, hotelové taxi, okružní jízdy, zajištění průvodce a vstupenek na kulturní akce, ruční mytí automobilů, pronájem prostor.
Sport a relaxace pro hotelové hosty:
Privátní Whirlpool. privátní sauna, pět masážních
místností jak pro relaxační, tak pro fyzioterapeutické masáže, fitness, tři bowlingové dráhy s bowling barem. Dále mají hoteloví hosté možnost využít všech služeb přilehlého Sportcentra Step.
SPORTCENTRUM STEP
Umístění:
Malletova 2350, 190 00 Praha 9.
Sportovní a relaxační aktivity pro veřejnost i hotelové hosty:
Největší
golf
indoor
v ČR
-
devět
simulátorů,
z toho
jeden
panoramatický Uediný v Evropě), driving range se šestnácti odpališti, putting. plavecký bazén (25m), relaxační bazén. whirlpool. parní
kabina, tropická a finská sauna, saunový krb, ochlazovací bazének, tři tenisové kurty v pevné hale, tři venkovní tenisové kurty v zimě kryté přetlakovou
halou,
tři
klimatizované
squashové
kurty,
osm
badmintonových kurtů, curling. restaurace a dětský koutek.
Služby:
Pořádání
turnajů/závodů/sportovních
poskytuje
cateringové
služby,
akcí,
služby
ke
kterým
profesionálních
společnost sportovních
trenérů. výpůjčku a prodej sportovního zboží, dále provozuje plaveckou výuku pro školy, kojence a batolata, kurzy aqua aerobic a mnohé další. V mimosezoně se prostory využívají pro konferenční účely. Před areálem Sportcentra Step je k dispozici velkokapacitní parkoviště. Restaurace:
Klienti mohou využít restauraci SEZIO s nabídkou studené i teplé kuchyně, v létě s venkovním posezením. V hlavní sezoně od října do dubna je k dispozici Fresh bar v golf indooru.
HOTEL BRIDGE***
Umístění:
Vašátkova 1024, 190 00 Praha 9. Hotel se nachází v části Prahy 9, 10 min. od stanice metra, 5 min. ze zastávky autobusu.
Ubytování:
69 dvoulůžkových pokojů, z toho I pokoj určený pro tělesně postižené
s doprovodem. Pokoje jsou vybavené koupelnami a WC, televizorem a telefonem s přímou volbou a Wi-fi připojením. část pokojů i minibarem a trezorem. Gastronomie:
Příjemně laděná restaurace "Švejk na mostě'· s originálním interiérem a typicky českou kuchyní. Restaurace disponuje 80 místy k sezení a Wi-fi připojením zdarma.
Klub:
V hotelu v
-
1. podlaží se nachází Klub vybízející k pnJemnému
posezení. Dopoledne je Klub využíván pro podávání snídaní hotelovým hostům. Služby:
Internetové, telefonní i faxové spojení, smenarna, zprostředkování návštěvy kulturních akcí, úschova cenných předmětů, praní a žehlení, hotelové taxi. Parkování pro hosty je možné v omezené kapacitě 1 O parkovacích stání u hotelu na vlastním parkovišti.
II. Stabilita a rozvoj společnosti
Stabilita společnosti
Společnost vykazuje stabilní finanční a ekonomickou situaci. Za dobu své činnosti nebyla společnost v platební neschopnosti. Všechny
závazky
společnosti,
tj.
vůči
státnímu
rozpočtu,
obchodním
partnerům
a
zaměstnancům, vč. odvodů sociálního a zdravotního pojištění, byly po celý rok 2015 plněny ve stanovených termínech.
Plán výnosů společnosti ve výši I 09 mil. Kč byl překročen o 64 %.
Personální oblast
V souvislosti se zkvalitněním služeb s cílem zvýšení tržeb si společnost buduje stabilní tým odborn)rch vedoucích pracovníků. S tím souvisí umožnění jejich dalšího vzdělávání a prohlubování znalostí na seminářích, školeních, prezentačních akcích a veletrzích.
III. Cíle a předpokládaný vývoj pro rok 2016
Finančním cílem společnosti pro období 1/2016 - 12/2016 je dosažení výnosů ve výši 116 mil. Kč, a to u Wellness hotelu Step 84 mil. Kč, u Hotelu Bridge ll mil. Kč a u Sportcentra Step 21 mil. Kč. Cílem politiky a strategie IC HOTELS a.s. je především:
pokračovat v trendu roku 2015, tj. především zvyšovat kvalitu poskytovaných služeb s neustálým sledováním poměru obsazenosti a průměrné ceny za ubytování; cílevědomě a systematicky pracovat v oblasti marketingu společnosti za účelem zvyšování jejích tržeb (optimalizace kroků v oblasti propagace a cenové politiky při zohledňování konkurenčních vlivů v rámci celého multifunkčního hotelového komplexu); důrazně podporovat silné stránky služeb provozoven společnosti, tj. multifunkčnost využití: propojení služeb hotelů a sportovního centra, kongresové možnosti, zastoupení spektra různých kategorií ubytovacích a gastronomických služeb, ojedinělost a atraktivita sportovních a relaxačních možností;
5
podporovat a upevnit
trvalé
povědomí
o společností poskytovaných
komplexních
službách pro volný čas jak u veřejnosti, tak u tuzemských a zahraničních hostů, a to nad rámec regionu Prahy 9; zvyšovat kvalitu poskytovaných služeb v oblasti gastronomie a aplikovat nové trendy v této oblasti s cílem zvyšovat tržby a zájem o využívání gastronomických služeb; zvyšovat stále úroveň ubytovacích služeb
se
zaměřením na kvalitu úklidu;
udržovat a zvyšovat úroveň vybavení hotelů odpovídající jejich kategoriím; zaměřit se marketingově
na
získávání nových partnerů
v oblasti hotelových služeb
s důrazem na kombinaci pobytů a firemních a společenských akcí se sportovními a relaxačními službami s cílem postupného zvyšování průměrných cen za ubytování; soustředit se na oblast firemních akcí ve smyslu hledání nových oblastí zájmu korporátní klientely; zvýšit povědomí o existenci a službách Sportcentra Step; přehodnotit dosavadní spolupráci s některými obchodními partnery a usilovat o získání nových, výhodnějších partnerů; oslovovat veřejnost zajímavými projekty; maximálně využít ojedinělé možnosti propojení ubytování, sportu a relaxace. Navazovat spolupráci se sportovními a golfovými kluby; marketingově propagovat společnost jako celek; maximalizovat úspory spotřeb médií za účelem zlepšování ekonomiky společnosti; v oblasti
personalistiky
se
zaměřit na pravidelný
trénink
zaměstnanců
za účelem
zvyšování jejich profesionality. Manažery finančně motivovat na plnění vybraných ukazatelů plánu společnosti.
6
IV. Údaje o důležitých skutečnostech, které nastaly po rozvahovém dni roku 2015
Po rozvahovém dni roku 2015 nedošlo ve společnosti IC HOTELS a.s. k žádným významným změnám.
V. Vvzkum a vývoj
Výzkum a vývoj společnost nerealizuje.
VI. Ochrana životního prostředí
Společnost při své činnosti dbá na dodržování právních předpisů ČR na ochranu životního prostředí. V současné době využívá tříděné hospodářství a klade důraz na šetrné využívání přírodních zdrojl'l.
VII. Akcie a obchodní podíly
Společnost nevlastní akcie ani žádné obchodní podíly jiných ekonomických subjektů.
VIII. Organizační složka v zahraničí
Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí.
Přílohy: Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2015 V)rkaz zisků a ztrát v plném rozsahu za účetní období 2015 Příloha k účetní uzávěrce k 31.12.2015 Zpráva auditora k roční účetní uzávěrce 2015 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami k 31.12.2015
V Praze dne 18.4.2016
7
ROZVAHA
Dle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
v
plném rozsahu
Název
ke dni 31 . 12 . 2 O 15
IC HOTELS,
(v celých tisících Kč)
a
sldlo účetnl jednotky
a.s.
Malletova 1141 Praha 9 190 00
IČ 2 6 7 4 5 4 4 5 Označeni
AKTIVA
a
b
Člslo
Běžné účetnl obdob!
řád ku
AKTIVA CELKEM
(A. + 8. + C. + D.l.)
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
8.
Dlouhodobý majetek
c
Brutto
1
Korekce 2
001
651 740
181 649
Minulé úč. obdob! Netto
Netto
3
4
470 091
452 032
002
(B.I.
+
8.11. + B.lll.)
o
003
590 278
181 644
408 634
412 598
004
2 504
2 446
58
70
8.
I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
8.
I. 1.
Zřizovací výdaje
005
o
o
o
o
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
o
o
o
o
3.
Software
007
2 405
2 347
58
70
4.
Ocenitelná práva
008
99
99
o
o
5.
Goodwill
009
o
o
o
o
6.
J1ný dlouhodobý nehmotný majetek
010
o
o
o
o
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
o
o
o
o
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
o
o
o
o
013
587 774
179 198
408 576
412 528
8.11. B. ll.
(součet
Dlouhodobý hmotný majetek
(součet
8.1. 1. až 8.1.8.)
8.11.1. až 8.11.9.)
1.
Pozemky
014
57 275
o
57 275
57 275
2.
Stavby
015
489 435
146 005
343 430
347 633
3.
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
016
38 348
33 193
5 155
5 554
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
o
o
o
o
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
o
o
o
o
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
318
o
318
318
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
2 376
o
2 376
1 748
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
02 1
22
o
22
o
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
o
o
o
o
023
o
o
o
o
8.111.
Dlouhodobý finanční majetek
8.111.1.
Podíly - ovládaná osoba
024
o
o
o
o
2.
Podi ly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
o
o
o
o
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
o
o
o
o
4.
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
027
o
o
o
o
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
o
o
o
o
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
o
o
o
o
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční maj tek
o
o
o
o
(součet
8.111.1. až 8.111.7.)
I� �
029
oso
.,
�
� -
*!
�art\\�\.�· ��
.
.
..--··
IČ:
26745445
Označeni
Člslo řádku
AKTIVA
a
b
C.
Oběžná aktiva
C. l.
Zásoby
C. I. 1.
c
B ěžné ůčetni obdobi
Minulé ůč. obdobi
r---�Br u� ---- r-�� � ----�---- N _e _ --� , ----K o -e� o N e -o k e ---tt tt r r tt o
1
2
3
4
C.I V .)
031
61 247
s
61 242
39 276
(součet C. 1.1. až C.l.6.)
032
921
o
921
1 918
Materiál
033
823
o
823
1 830
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
o
o
o
o
3.
Výrobky
035
o
o
o
o
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
o
o
o
o
5.
Zbožl
037
98
o
98
88
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
o
o
o
o
039
o
o
o
o
(C.I.
+ C.ll. + C.lll.
+
C.ll.
Dlouhodobé pohledávky
C.ll.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
o
o
o
o
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládajici osoba
041
o
o
o
o
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
o
o
o
o
4.
Pohledávky za společníky
043
o
o
o
o
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
o
o
o
o
6.
Dohadné účty aktivní
045
o
o
o
o
7.
J1né pohledávky
046
o
o
o
o
8.
Odložená daňová pohledávka
047
o
o
o
o
048
s 251
s
s 246
4 437
(součet C.ll. 1. až C.ll.8.)
(součet C.lll.1. až C.lll.9.)
C.lll.
Krátkodobé pohledávky
C.lll.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
4 022
s
4 017
3 876
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
o
o
o
o
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
o
o
o
o
4.
Pohledávky za společníky
052
o
o
o
o
5.
Sociální zabezpečeni a zdravotní poJi�těni
053
o
o
o
o
6.
Stát -daňové pohledávky
054
o
o
o
o
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
975
o
975
190
8.
Dohadné účty aktivní
056
153
o
153
227
9.
J1né pohledávky
057
101
o
101
144
058
55 075
o
55 075
32 921
(součet C. I V .1 až C.IV.4)
C.N.
Krátkodobý finanční majetek
C.IV.1.
Peníze
059
875
o
875
587
2.
Účty v bankách
060
54 200
o
54 200
32 334
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
o
o
o
o
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
o
o
o
o
215
o
215
158
215
o
215
158
o
o
o
o
o
o
o
o
D.l.
časové rozli�eni
D. l. 1.
Náklady příštích období
2.
Komplexní náklady příštích období
3.
Příjmy pří�tích období
(0.1.1.
+ 0.1.3":�
063-1'--064
\�
-
065
066
�)
"'\ r..rt ·�
IČ: 26745445
Označeni
PASIVA
b
a
PASIVA CELKEM
Clslo rád ku
Stav v běžném účet. období
Stav v minulém účet. období
c
5
6
(A. + 8. + C.l.)
067
470 091
452 032
(A.I. + A. ll. + A.lll. + A.IV. + A.V.1. + A.V.2.)
068
338 481
323 623
(A.I.1. +A.I.2. +A.I.3.)
069
300 000
300 000
A.
Vlastni kapitál
A. I.
Základnf kapitál
A. 1 . 1 .
Základní kapitál
070
300 000
300 000
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly(-)
071
o
o
3.
Změny základního kapitálu
072
o
o
073
o
o
A. ll.
Kapitálové fondy
A. 11.1.
Ážio
074
o
o
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
o
o
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
o
o
4.
Oceňovací rozdíly z přeceněni při přeměnách obchodních korporací
077
o
o
5.
Rozdíly z přeměn obchodních korporací
078
o
o
6.
Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
079
o
o
A. lil.
Fondy ze zisku
080
o
o
A.lll.1.
Rezervnf fond
081
o
o
Statutární a ostatní fondy
082
o
o
083
23 623
8 692
2.
(součet A. I 1.1 až A. I 1.5)
(A.II1.1. + A.lll.2.)
(A.IV.1. + A.IV.2.)
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
084
23 623
8 692
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
085
o
o
3.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
o
o
A. V. 1.
Výsledek hospodaření běžného účetního obdob i /+ 1
087
14 858
14 931
A. V. 2.
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku/-/
088
o
o
8.
Cizí zdroje
(8.1. + 8.11. + B.lll. + B.IV.)
089
129 730
126 506
8. 1.
Rezervy
(součet 8.1.1. až 8.1.4.)
090
o
o
8. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
091
o
o
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
092
o
o
3.
Rezerva na daň z příjmů
093
o
o
4.
Ostatní rezervy
094
o
o
095
115 525
112 761
-
8.11.
Dlouhodobé závazky
8. ll. 1.
Závazky z obchodních vztahů
096
49
o
2.
Závazky- ovládaná nebo ovládající osoba
097
107 000
107 000
3.
Závazky - podstatný vliv
098
o
o
4.
Závazky ke společníkům
099
o
o
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
100
o
o
6.
Vydané dluhopisy
101
o
o
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
o
o
8.
Dohadné účty pasivní
o
o
9.
Jiné závazky
o
o
10.
Odložený daňový závazek
(součet 8.11. 1. až 8.11.10.)
102
'
t� Sf. l'lt l _Ed_ ......
108
104
-
\'-·� 'l
105
\
\ J
/
8 476
5
761
IČ:
26745445
Člslo
Označeni
PASIVA
lá d ku
Stav v bě7ném účet. období
Stav v minulém účet. období
a
b
c
5
6
6.111.
Krátkodobé závazky
6. 111. 1.
(součet 6.111.1. až 6.111.11.)
106
14 205
13 745
Závazky z obchodních vztahů
107
8 865
9 695
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládajícl osoba
108
o
o
3.
Závazky - podstatný vliv
109
o
o
4.
Závazky ke společníkům
110
o
o
5.
Závazky k zaměstnancům
111
1 167
1 128
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištěni
112
628
604
7.
Stát - daňové závazky a dotace
113
2 012
894
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
114
1 359
853
9.
Vydané dluhopisy
115
o
o
10.
Dohadné účty pasivní
116
178
580
11.
Jiné závazky
117
-4
-9
118
o
o
(součet B.IV.1. až B.IV.3.)
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B.IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
119
o
o
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
120
o
o
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
121
o
o
122
1 880
1 903
(C.I.1
C.l.2.)
C. I.
časové rozlišení
C. 1.1.
Výdaje příštích období
123
61
o
Výnosy příštích období
124
1 819
1 903
2.
+
Sestaveno dne: 14.4. 2016 Právní forma účetní jednotky: Akciová
společnost
Předmět podnikání účetní jednotky: Ubytovací a stravovací Podpisový záznam:
JCHOTELSa.s.
1141@
Malletova 190 00 PrRhn 9
IC: 26745445 OIC: CZ:ló745445
služby
Dle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové členění plném rozsahu
v
kedni 31.12.2015
(v celých tisících Kč) Název a síd lo účetní jednotky
I
IČ
IC HOTELS,
a. s.
r--------------------- --------�. Malletova 1141 2 6 7 4 5 4 4 5
Praha 9
�--------------------------� 190 00
Označeni
TEXT
Clslo ládku
a
b
c
I.
A.
Skutečnost v ůčetnlm obdobl běžném 1
minulém 2
Tržby za prodej zboží
01
783
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
542
889
(I A.)
03
241
245
(11.1. až 11.3.)
04
122 669
114 512
1
134
+
Obchodní marže
ll.
Výkony
11.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
122 669
114 512
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
o
o
3.
Aktivace
07
o
o
08
66 689
61 556
8.
.
(8.1.
Výkonová spotřeba
+
•
8.2.)
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
33 039
30 802
2.
Služby
10
33 650
30 754
(1. -A. + ll. -8.)
11
56 221
53 201
(součet C.1. až C.4.)
12
22 305
19 633
8.
Přidaná hodnota
+
C.
Osobní náklady
C. 1.
Mzdové náklady
13
16 881
14 856
2.
Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
40
40
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
5 340
4 692
4.
Soc1ální náklady
16
44
45
a poplatky
17
1 019
1 035
362
ll 055
19
15
1 OBl
O.
Daně
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
(111.1. + 111.2.)
ll
111.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
111.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
15
1 OBl
Tržby z prodeje materiálu
21
o
o
Zůstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu (F.1. + F.2.)
22
49
19
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
49
19
2. F. F.
1.
2.
G. IV. H.
Prodaný materiál
24
o
o
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-54
-245
Ostatnl provozní výnosy
26
3 397
2 354
27
69
331
28
o
o
o
o
24 883
24 808
./ -��J"'"
Ostatní provozní náklady
v.
I.
Převod provozních výnosů Převod provoznfch nákladů
.
Provozní výsledek hospodařeni
I
_..;_�
1·1r (zohledněni položeltk1.až V.) \
29� 30
\ I
I
IČ: 26745445
Označeni
TEXT
Cislo řádku
a
b
c
Vl.
J.
o
Prodané cenné papíry a podily
32
o
o
33
o
o
34
o
o
o
o
Vll.1.
K.
IX.
2
o
Výnosy z podflů v ovládaných osobách a v účetnlch jednotkách pod podstatným vlivem
Vlil.
minulém
1
31
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
3.
běžném
Tržby z prodeje cenných paplrů a podílů
Vll.
2.
Skutečnost v ůčetnlm obdobl
(součet Vll.1. až Vll.3.)
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
o
o
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
o
o
Náklady z finančního majetku
38
o
o
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
o
o
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
o
o
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
o
o
Výnosové úroky
42
20
46
Nákladové úroky
43
5 350
5 350
Ostatní finanční výnosy
44
105
135
Ostatní finanční náklady
45
1 296
1 179
Převod finančních výnosů
46
o
o
Pfevod finančních nákladů
47
o
o
48
-6 521
-6 348
49
3 504
3 529
-splatná
50
789
o
-odložená
51
2
715
3 529
52
14
858
14 931
X. N.
XI. o. XII. P.
.
Finančnl výsledek hospodařeni
a.
(zohledněni položek Vl. až P.)
(a.1.
Dal\ z přljmů za běžnou činnost
a.
1.
2. ..
+
a.2.)
Výsledek hospodafenl za běžnou činnost (provozni výsledek hospodařeni+ finančni výsledek hospodařeni- 0.)
Mimořádné výnosy
53
o
o
R.
Mimořádné náklady
54
o
o
S.
Dal\ z příjmů z mimořádné činnosti
55
o
o
XIII.
s.
. T.
(S.1
+
S.2)
1.
-splatná
56
o
o
2.
-odložená
57
o
o
58
o
o
59
o
o
60
14 858
14 931
61
18 362
18 460
(XIII. - R. -S.)
Mimořádný výsledek hospodařeni Převod podilu na výsledku hospodařeni společníkům(+/-)
... .....
Výsledek hospodařeni za účetnl obdobi(+/-)
(výsledek hospodařeniza bě!nou činnost + m 1mořádný výsledek hospodafeni- T)
Výsledek hospodařeni před zdaněnim
(provozní výsledek hospodařeni+ finančni výsledek hospodafeni+ m1moládné výnosy- R.)
Sestaveno dne: 14.4. 2016 Právnl forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikáni účetni jednotky: Ubytovací Podpisový záznam:
� I
I
J C OTE Ma letova 114 1">\ 1 90 00 Prnha gle' ICt :0167454413 lll�t C:!2674S"l45
travovací
služby
Příloha k účetní závěrce 2015
Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015
V pflloze jsou uvedeny pouze významné údaje pro posouzeni finanční, majetkové a hospodářské
situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Upozornění: Jsou přiloženy pouze číslované tabulky č. 1-9 týkající se účetní jednotky. Číselná řada tabulek nemusí být tedy souvislá. I.
OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma účetní jednotky IC HOTELS a.s. Právní forma
akciová společnost IČ 26 74 54 45 Sídlo
Malletova 1141, 190 00, Praha 9 Vznik a údaj o zápisu do obchodního rejstříku 01.01.2003
Účetní jednotka vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne Účetní jednotka je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze pod oddílem B vložkou 8045 Předmět podnikání
zprostředkování obchodu ubytovací služby služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy pořádáni odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí, včetně lektorské činosti hostinská činnost směnárenská činnost praní, žehlení, opravy a údržba oděvů, bytového textilu a osobního zboží maloobchod tabákovými výrobky specializovaný maloobchod zprostředkování služeb provozování tělovýchovných a sportovních zařízeni a zařízeni sloužících regeneraci a rekondici provozování solárii poskytováni tělovýchovných a sportovních služeb v oblasti- ve vodním prostředí vodní záchranářská služba činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedeni daňové evidence činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců
Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu:
podíl v% 2015
2014
Ing. Luděk lngala
50,00
50,00
Ing. Jiří Čáp
50,00
50,00
. ·�
..0
Stránka 1 z 10
(O�
•
<"s &
,�
Part1\J.'•c:>·
--
Příloha k účetní závěrce 2015
Statutárni a dozorčí orgán Statutárním orgánem zastupujícím společnost byli ke konci účetního období: statutární reditel Ing. Luděk lngala-statutární ředitel správní rada: Členy správní rady jsou tyto osoby:
Ing. Jiří Čáp-předseda správní rady Ing. Luděk lngala- člen správní rady
prokurista/é: Prokura nebyla udělena. obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku dle §777 odst.S zákona č.90/2012 Sb., o korporacích (rekodifikace)
Změny a dodatky navržené na zápis do obchodního rejstříku Společnost nepodala návrh na zápis změn do obchodního rejstříku.
Popis organizační struktury v účetním období 2015 Schéma organizační struktury je popsáno v tabulce č. 1.
Zásadní změny organizační struktury v účetním období 2015 Oproti minulému účetnímu období nenastaly v roce 2015 podstatné změny organizační struktury.
Údaje o společnostech, ve kterých má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu Podíly nejsou drženy.
Komentář k povinnostem vyplývajícím z uzavřených ovládacích smluv nebo smluv o převodu zisku. Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodu zisku nejsou uzavřeny.
ll.
POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ 2.1.
Dlouhodobý nehmotný majetek
a) Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a výdaje s pořízením související: poplatky a pod.
b) Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
c) Bezplatně získaný dlouhodobý nehmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
d) Drobný nehmotný majetek (do 60.000,- Kč) Drobný nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů.
e) Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek se účetně odepisuje -časový odpis. 2.2.
Dlouhodobý hmotný majetek
a) Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek
($'
je oceňován v pořizovací ceně zahrnující cenu pořízeni a výdaje s pořízením souvisejíc prepravné, balné, atp.
Stránka 2 z 1 O
.......-:= /.'t-\l"'or-· "Utl,to
•
�(;��
-
�
Příloha k účetní závěrce 2015
b) Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činnosti společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
c) Bezplatně získaný dlouhodobý hmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
d) Drobný hmotný majetek (do 40.000,- Kč) Drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delšl než jeden rok je při pořlzení zaúčtován do nákladů.
e) Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý hmotný majetek se účetně odepisuje časově. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti.
2.3. Dlouhodobé cenné papíry a podíly společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
2.4. Zásoby a) Nakupovaný materiál Nakupovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách s použitlm metody: -skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořlzením souvisejlcí: přepravně atp. Odpis materiálu ze skladu je prováděn -metodou váženého aritmetického průměru.
b) Nakupované zboží Nakupované zboží je oceňováno v pořizovacích cenách s použitim metody: -skutečné pořizovacl ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením souvisejlcl: přepravně atp. Odpis zboží ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru.
c) Zásoby vytvořené vlastní činností - nedokončená výroba a polotovary společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
d) Zásoby vytvořené vlastní činností -výrobky společnost k datu účetnl závěrky nevykazuje.
e) Zásoby pořízené bezplatně společnost k datu účetnl závěrky nevykazuje.
2.5. Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány jmenovitými hodnotami, v přlpadě postoupeni pořizovacl cenou.
2.6. Krátkodobý finanční majetek (krátkodobé cenné papíry) společnost k datu účetnl závěrky nevykazuje. Oceněni reálnou hodnotou nebylo nutné.
Stránka 3 z 1 O
Příloha k účetní závěrce 2015
2.7. Závazky a přijaté úvěry
Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. 2.8. Přepočet aktiv a pasiv v cizí měně na Kč během účetniho období
Aktiva a pasiva v cizích měnách byla v průběhu účetního období 2015 přepočítávána: denními kurzy ČNB. Ke konci účetního období byla aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB. 2.9. Povinnost ocenit další složky majetku reálnou hodnotou (např. deriváty, cenné papíry k
obchodování atd.) společnost k datu účetnl závěrky nemá. 2.10. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti předchozímu
účetnímu období Podstatné změny v účetním období nenastaly. 2.11. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti požadavkům Zákona
o účetnictví Způsoby oceňování, odpisování a účetní metody odpovldají požadavkům Zákona o účetnictví. 111.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek
Rozpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je obsažen v tabulce č. 5. 3.2. Dlouhodobý finanční majetek
společnost k datu účetnl závěrky nevykazuje. 3.3. Drobný majetek nevykázaný v rozvaze
Drobný majetek, který není vykázán v rozvaze, je obsažen v tabulce č. 5. 3.4. Pohledávky
a) Přehled dlouhodobých pohledávek z obchodního styku Společnost neeviduje dlouhodobé pohledávky z obchodního styku. b) Přehled krátkodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé pohledávky z obchodnlho styku:
z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku celkem krátkodobé pohledávky
31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
3 188
3 273
834
662 3 935
4 022
- po lhůtě splatnosti 180-365 dnů O 1 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 6 _; :;,_ 16 celkem po lhůtě splatnosti vice než 180 dnů Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". _____
c) Ostatní dlouhodobé pohledávky Společnost neeviduje ostatnl dlouhodobé pohledávky.
Stránka 4 z 10
6 4 9_; � 100
____
Příloha k účetní závěrce 2015
d) Ostatní krátkodobé pohledávky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé pohledávky:
krátkodobé pohledávky
31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
....; 1....: 2 :. 2 :... .:: 9 .:.
___
-=5-=-6...:..1
____
z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů
O
o
- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
O
O
�-
celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů
O
----
�
O
----
Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". 3.5. Opravné položky ke složkám aktiv Společnost vykazuje k datu účetní závěrky přechodné snížení hodnoty aktiv v této výši: opravné položky
01.01.15
tvorba
rozpuštění
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
31.12.15 tis. Kč
k DNM, OHM
o
o
o
o
k dlouh. fin. majetku
o
o
o
o
k zásobám
o
o
o
o
59
31
85
5
k pohledávkám ke krátkodobému finančnímu majetku celkem
o
o
o
o
59
31
85
5
Způsob stanovení opravných položek a zdroj stanovení jejich výše: Opravné položky jsou tvořeny k pohledávkám dle zákona o rezervách č. 593/91 Sb. 3.6. Pohledávky, které jsou zajištěny dlužníkem nebo 3. osobou dle zástavního práva společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 3.7. Významný zůstatek na účtech aktivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek na aktivních účtech časového rozlišení a dohadných účtů: účet 381
náklady příštích období
předpokl. doba
částka
trvání
tis. Kč
do 1 roku
215
3.8. Vlastní kapitál a) Stav vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v samostatné příloze. b) Základní kapitál výše vkladu v tis. Kč Ing. Luděk lngala
150 000
Ing. Jiří Čáp
150 000
Stránka 5 z 1O
nespi. vklad v termín splacení tis. Kč
Příloha k účetní závěrce 2015
c) Schválení a rozdělení výsledku hospodaření za předchozí účetní období Výsledek hospodaření za předchozí účetní období byl rozdělen tímto způsobem: 2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
výsledek hospodaření za předch. účetní období
23 623
16 572 2 436
rozpuštění rezervního tornu(+) a jiného výsledku.hospoc příděl do ostatních fondů(-)
-10 316
úhrada kumulované ztráty(-) výplata podílů na zisku(-) nerozdělený zisk /neuhraz. ztráta minulých let
23 623
8 692
Výsledek hospodaření za předchozí účetní období byl rozdělen po schválení valnou hromadou způsobem uvedeným v tabulce č.6.
d) Předpokládá se, že výsledek hospodařeni běžného účetního období bude ponechán a dojde k navýšení nerozděleného zisku společnosti. 3.9.
Rezervy K datu účetní závěrky neexistují rizika pravděpodobných závazků, na které by musely být tvořeny rezervy.
3.10.
Potenciální závazky a ztráty, jejichž realizace závisí na nejistých budoucích událostech a na něž není tvořena rezerva společnosti k datu účetní závěrky nejsou známy.
3.11.
Závazky
a) Přehled dlouhodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé závazky z obchodního styku: 31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč 49
o
o
o
49
o
- po lhůtě splatnosti 180-365 dnů
49
o
- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
o
o
49
o
z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku
celkem dlouhodobé závazky z toho:
celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
b) Přehled krátkodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé závazky z obchodního styku: 31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
8 571
z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku
celkem krátkodobé závazky
9 400
294
295
8 865
9 695
O
O
1O
O
z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů
_
�� -:---..... � Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bo qŮ.�přlzněné osoby '. - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů
Stránka 6 z 1 O
���--�----------�
1O
O
Příloha k účetní závěrce 2015
c) Ostatní dlouhodobé závazky
Společnost eviduje tyto ostatní dlouhodobé závazky:
dlouhodobé závazky
31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
115 4
76 112 761 --����----���
--
z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
o -=o o
--
----
celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů
Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby".
o o ---:-0
---
d) Ostatní krátkodobé závazky
Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé závazky: 31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
krátkodobé závazky
2 700
2 552
z toho:
- po lhůtě splatnosti 180-365 dnů
O
O
- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
O
O O
O
celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". e) Závazky vůči institucím
31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
ze sociálního zabezpečení
439
423
ze zdravotního pojištění
189
181
2 012
894
o
o
vůči finančnímu a celnímu orgánu z toho:
- po splatnosti f) Krátkodobé a dlouhodobé bankovní úvěry
společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 3.12. Daň z příjmu a) Splatná daň
Daň z příjmů za zdaňovací období 2015 činí dle daňového přiznání
788.500,- Kč
V minulém účetním období nebyla tvořena rezerva na daň, úprava nákladů na daň z příjmů nebyla nutná. b) Odložená daň
Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad rozdílů mezi stavem vykázaným v účetnictví a způsobem stanovení základu daně z příjmu se zohledněním sazeb daně platných v následujících zdaňovacích obdobích. Výpočet odložené daně je obsažen v tabulce č. 7. c) Doměrky daně za minulá období Doměrky daně za minulá období nejsou vykázány.
Stránka 7 z 1 O
Příloha k účetní závěrce 2015
3.13.
Významný zůstatek na účtech pasivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účet
4.
Výnosy príštích období
384
Výdaje příštích období
383
předpokl.doba
částka
trvání
tis. Kč 1 819
do 1 roku do 1 roku
61
FINANČNÍ LEASING společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
5.
OSTATNÍ ZÁVAZKY A JINÁ PLNĚNÍ NEVYKÁZANÁ V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
6.
MAJETEK, JEHOŽ TRžNÍ OCENĚNÍ JE VÝRAZNĚ VYŠŠÍ NEŽ OCENĚNÍ V ÚČETNICTVÍ společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
7.
SLOŽKY AKTIV A ZÁVAZKŮ, JEJICHŽ SPLATNOST PŘESAHUJE K DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DOBU PĚTI LET společnost nevykazuje.
IV.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 8.1.
Výnosy 2014
2015
783
o
1 134
o
o
o
o
o
122 669
o
114 512
o
tržby z prodeje DNM a OHM
15
o
1 082
o
tržby z prodeje CP a vkladů
o
o
o
o
tržby z prodeje materiálu
o
o
o
o
123 467
o
116 728
o
tržby za zboží tržby za vl. výrobky tržby za služby
celkem
8.2.
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
zahraničí
tuzemsko
zahraničí
tuzemsko
Osobní náklady 2014
2015
z toho řídící
z toho řídící celkem prům. přepočt. počet zaměstnanců
osobní náklady v tis. Kč
celkem
pracovníci 50
pracovníci 46
X
X
22 305
2 392
19 633
2 061
16 881
1 785
14 856
1 538
40
o
40
o
o
o
o
o
z toho: mzdy, platy odměny orgánům korporace * penzijní závazky vůči bývalým členům orgánů společnosti* *
souhrnný údaJ za všechny členy
StránKa 8 z 1O
Příloha
9.2.
Pohledávky vůči propojeným osobám společnost k datu úč�tní závěrky nevykazuje.
9.3.
Závazky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky:
k účetní závěrce 2015
31.12.15
31.12.14
tis. Kč
tis. Kč
107 000
akcionári celkem -z toho dlouhodobé závazky -z toho krátkodobé závazky -z toho výdaje prfštfch obdob! -z toho dohadné účty pasivní
107 000
107 000
107 000
107 000
107 000
o
o
o
o
o
o
10.
Transakce se spřízněnou osobou V účetním období neproběhly transakce se spřízněnými stranami za jiných než běžných tržních podmínek. Přehled transakcí je popsán ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami.
11.
ÚDAJE O PODNICÍCH, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti. OSTATNÍ ÚDAJE
Vl. 12.
13.
DOTACE V účetním období 2015 byly poskytnuty provozní dotace ve výši
70 tis. Kč.
ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Účetní jednotka není zahrnuta do konsolidačního celku. Odměny poskytnuté auditorské společnosti činily:
povinný audit ÚZ jiné ověřovací služby daňové poradenství jiné neauditorské služby celkem
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč 65
65
o
o
o
o
o
o
65
65
14.
ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH se společnosti netýkají.
15.
OSTATNÍ VÝZNAMNÉ OPERACE ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ RIZIKA Veškerá významná rizika a užitky z operaci, jež jsou nezbytná pro posouzeni finanční situace, jsou vykázána v rozvaze.
16.
VÝZNAMNÉ POLOŽKY, KTERÉ JSOU VE VÝKAZECH KOMPENZOVÁNY S JINÝMI POLOŽKAMI společnost k datu účetní závěrky nevykazuje.
17.
UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A DATEM SESTAVENÍ ZÁVĚRKY Po rozvahovém dni nedošlo k žádným podstatným událostem.
18.
ZDŮVODNĚNÍ A VYSVĚTLENÍ VÝZNAMNÝCH INFORMACÍ, KTERÉ NEJSOU SROVN TÉLNÉ S MINULÝM ÚČETNÍM OBDOBÍM 'fv� Podstatné informace účetní závěrky jsou srovnatelné s minulým účetním obdobím. ij.
f
Stránka 9 z 1 O
Příloha k účetní závěrce 2015
19. ÚDAJE O INDIVIDUÁLNÍCH LIMITECH A KVÓTÁCH DLE§ 39 VYHLÁŠKY Č. 500/2002 Sb. se společnosti netykajf.
20. JINÁ SDĚLENÍ Tato prrloha obsahuje všechny informace i údaje vyžadované Vyhláškou 500/2002 Sb.
1 4.04.
datum:
podpis statutárnfho orgánu a razítko společnosti lng.Luděk lngala, statutárnf feditel
A
o
........ [. �.........
podpis
I
. .
,
JCHOTELSa.•. Malletova 1141/AI 1sooo Praba o"' IC:: �6'74&44D DtC: CZ2674544n
StranKa 1 O z �O
[
Lobby Bar
}-----
Café:- Restaurant Bohemia
[ [ [ [
Obchod se suvenýry
Bowhns
Masí!eWHS
Myčkaaut
}----}----}----}-----
�
Wellness & Fitnes.s
[
RestauraceSI'ZJO
�
::: ;..,
}-----
Restaurace BRIDGE
I
Sales and Reserva bon Aulstant
Recepčnl
ManaserWHS a
BRIDGE Vedoud recepce
BRIDGE
Recepčnl
Nočnl ostraha
Vedoud recepceWHS
COn&ress Asistent
Concr�s Manilc:er
F&B Assistant
F&B Manaser
Š�fkuchař
Pokojsk�WHS o BRIDGE
Hotel011í hospodynf
Úklid úseku F&B a ostatnkh prostor Ůdr!bo IC- budovy a parkovUtě
Technický leditet
Zahradntee
Trafosunice
portovnl recepce pro tenis, squash, bodmlnton
Sportovnr Manaser
g E" � .,_ Cl.
o
ll. <
"
a
�
i .
Recepce Golf lndoor pro &olf indoor
Vodni 1 saunový sv�t
;: g:'
"' ,.-
� � .
1;" [
i:
� .
s;: � [ o
I �
Tabulka č. 5 k příloze k účetní závěrce za účetní období 2015
IC HOTELS
a.s.
Popis dlouhodobého nehmotného, hmotného a finančního majetku
v
tis. Kč
netto
pořizovací
pořizovací
pořizovací
pořizovací
hodnota•
cena
cena
cena
cena
přírůstků
úbytků
k 31 12.15
{B�
{C�
D=(A+B-C�
k31 12.14
k 01.01.15
(A)
oprávky k01.01.15
(E�
odpisy
pořizovací
odpisy
zůstatk.
cena
2015
ceny
(F�
(G�
opravná
netto
oprávky
položka
hodnota
úbytků
k 31 12.15
k 31.12.15
k 31 12.15
{H�
I=(E+F+G-H)
{J)
K=(D-1-J)
dlouhodobý nehmotný majetek 011 zřizovací výdaje
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
70
2 405
o
o
2 405
2 335
12
o
o
2 347
o
58
014 ocenitelná práva
o
99
o
o
99
99
o
o
o
99
o
o
019 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
041 pořízení dlouhod nehmotného majetk1
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
70
2 504
o
o
2 504
2 434
12
o
o
2 446
o
58
347 633
483 857
5 578
o
489 434
136 223
9 781
o
o
146 004
o
343 430
5 554
38 281
1 218
1 152
38 347
32 727
1 568
49
1 152
33192
o
5 155
318
318
o
o
318
o
o
o
o
o
o
318
57 275
57 275
o
o
57 275
o
o
o
o
o
o
57 275
1 748
1 748
7 962
7 334
2 376
o
o
o
o
o
o
2 376
o
o
265
243
22
o
o
o
o
o
o
22
412 528
581 479
15 023
8 729
587 772
168 950
11 349
49
1 152
179 196
o
408 576
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
013 software
051 poskytnuté zálohy na
DNM
dílčí součet
dlouhodobý hmotný majetek 021 stavby 022 samostatné movité věci a jejich soubo1 029 ostatní dlouhodobý hmotný majetek 031 pozemky 042 pořízení dlouhod. hmotného majetku 052 poskytnuté zálohy na
OHM
dílčí součet
dlouhodobý finanční majetek 061 podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhodujícím vlivem 062 podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstatným vlivem
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
063 realizovatelné cenné papíry a podíly
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
065 dlužné cenné papíry držené do splatnc
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
066 půjčky podnikům ve skupině
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
067 ostatní půjčky
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
069 ostatní dlouhodobý finanční majetek
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
412 598
583 983
15 023
8 729
590 276
171 384
11 361
49
1 152
181 642
dílčí součet celkem
jedná se o zůstatkovou hodnotu majetku poníženou o vytvorené opravné položky
--::: ,.
o
Tabulka č. 5 k příloze k účetní závěrce za účetní období 2015
Drobný majetek
v
tis. Kč poř1zovací
pOřiZOVaCÍ
pořizovací
cena
cena
cena
cena
přírůstků
úbytků
k 31.12.15
k 01.01.15 drobný nehmotný majetek drobný hmotný majetek
pořizovací
o 21 240
6 578
611
27 207
Tabulka č.
6 k příloze k účetní závěrce za účetní období 2015
IC HOTELS a.s. Změny vlastního kapitálu v t is Kč .
411 základní kapitál 419 změny základního kapitálu dílčí součet mínus účty
252-5(vlastní akcie a vlastní obchodní *
podíly příp. dluhopisy) dílčí součet
412 413 414 417 418 421 422 423 427 428 429 431
emisní ážio ostatní kapitálové fondy oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků rozdíly z přeměn společností oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách zákonný rezervní fond nedělitelný fond statutární fondy ostatn i fondy nerozdělený zisk minulých let neuhrazená ztráta minulých let výsledek hospodařeni ve schvalovacím řízeni výsledek hospodařeni běžného účetního období
celkem vlastní kapitál
počáteční stav
zvýšení(+)
snížení(+)
01.01.2015
2015
2015
převod mezi účty
(+/-)
konečný stav
31.12.2015
2015
300 000 o 300 000
o o o
o o o
o o o
300 000 o 300 000
o 300 000
o o
o o
o o
o 300 000
o o o o o o o o o 8 692 o o 14 931
o o o o o o o o o 14 931 o o 14 858
o o o o o o o o o o o o 14 931
o o o o o o o o o o o o o
o o o o o o o o o 23 623 o o 14 858
323 623
29 789
14 931
o
338 481
Tabulka č. 7 k příloze k účetní závěrce za účetní období 2015
IC HOTELS a.s. Výpočet odložené daně 31.12.2015
sazba
odložený
odložená
tis. Kč
daně
daň. závazek
daň. pohledávka
dlouhodobý majetek- rozdíl účetní a daňové zůstatkové ceny
- úze k rozvahovému dni - DZC k rozvahovému dni rozdíl
406 237 361 627 44 610
19,00%
8476
přecenění cenných papírů (účty 063 a 257) přecenění derivátů a zajištěných aktiv a závazků opravné položky -k dlouhodobému majetku -k zásobám -k pohledávkám nedaňové rezervy -na záruční opravy -na smluvní pokuty -na úroky z prodlení -na nevyčerpanou dovolenou -na 13. plat -na audit a daň. poradenství -ostatní pojistné na soc. a zdrav. zabezpečení (nezaplacené nebo neodvedené k 31.12.) pohledávky ze smluvních sankcí závazky ze smluvních sankcí úroky z úvěrů (§ 24, odst. 2, písm. zi Z. 582/91) -k k rozvahovému dni zaplaceno -úroky z úvěru k rozvahovému dni. (účet 562) rozdíl daňové ztráty
19,00%
daňové závazky Celkem odložený daňový závazek
8 476
Celkem odložená daňová pohledávka celkový rozdíl
8 475,90
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
K 31.12.2015
IC HOTELS a.s., IČ: 26745445
Statutární ředitel společnosti IC HOTELS a.s. (dále jen "Společnost") zpracoval s náležitou péčí řádného hospodáře v souladu s ust.
§
82 zá k č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních korporacích, v platném znění, tuto .
zprávu o vztazích za účetní období od 1.1.2015 do 31.12.2015, mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami. 1. Struktura vztahů, pozice ovládajících osob
Společnost je osobou ovládanou. V celém uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími ovládajícími osobami:
Ing. Luděk lngala, r.č. 540911/0927, bytem Cvrčkova 1432, 198 00 Praha 9- Kyje, ve výši 50%; Ing. Jiří Čáp, r.č. 540721/1040, bytem Falcká 796/3, 162 00 Praha 6- Břevnov, ve výši 50%. Ing. Luděk lngala zastává ve Společnosti funkci statutárního ředitele. Ing. Jiří Čáp zastává ve Společnosti funkci předsedy správní rady. 2. Ostatní osoby ovládané ovládajícími osobami
Společnost STEP, spol. s r.o., se sídlem Malletova 1141, 190 00 Praha 9,
IČ: 00674672, zapsaná
v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 236, ve výši I 00%. 3. Úloha ovládané osoby
Společnost se zaměřuje zejména na činnosti v oblasti ubytování, kongrestl, sportovních a relaxačních aktivit. 4. Způsob a prostředky ovládání
Společnost
je
ovládána
ovládajícími
osobami
prostřednictvím
kapitálového
vlastnictví
a
dále
i prostřednictvím personálního propojení, kdy ovládající osoby jsou v orgánech Společnosti. 5. Přehled jednání
Přehled jednání učiněných v posledním účetním období, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládajících osob nebo jimi ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje JO% vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky: V uplynulém účetním období neučinila Společnost žádné právní jednání, jež by se týkalo majetku
přesahujícího I O % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky. 6. Přehled vzájemných smluv
Přehled vzájemných smluv mezi Společností a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami: Smluvní strany (na straně jedné vždy Společnost) Druh smlouvy
Plnění bez DPH v tis. Kč
Stručná charakteristika
tržb Ing. Jiří
áp
Smlouva o výkonu funkce
Ing. Luděk Ingala
Smlouva o výkonu funkce
Ing. Jiří
áp
Smlouvy o půjčce
Stav
půjček
byl
věřitel
Ing. Jiří
áp
Ing. Luděk Ingala
pronajímatel
ke
odsouhlasen věřiteli
Ing. Luděk Ingala
Nájemní smlouva
HOTEL BRIDGE
dni
účetní závěrky
náku
STEP, spol.
Smlouva o dílo
•
č.
1086
na
Stavební
práce,
ze
dne
na
Stavební
práce,
ze
dne
na
Stavební
práce,
ze
dne
13.5.2015
s r.o. :::hotovitel
•
č.
1078
L: 4.311
16.2.2015 •
č.
1077
4.3.2015
STEP, spol.
Nájemní smlouva
Pronájem prostor ve WELLNESS llOTELU STEP
s r.o.
2.156
náiemce STEP, spol.
Smlouva
s r.o.
za ručení
o odměně
Pojistná smlouva
s r.o.
plynouci
z úvěrové
400
Pojistná smlouva č.2733900781 k pojištění odpovědnosti ze dne
s r.o. STEP, spol.
spol.
smlouvy
povinný STEP, spol.
Odměna za ručení Společnosti za závazky STEP,
8.7.2013, ve znění
67
dodatku ze dne 1.7.2015 Pojistná smlouva
Pojistná smlouva č. 2730313454 k pojištění majetku ze dne 29.8.2014
s r.o.
10
Tyto smlouvy byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku a plnění i protiplnění, a to i ze smluv uzavřených v minulých účetních obdobích, odpovídají podmínkám obvyklého obchodního styku, takže splněním těchto smluv nemůže vzniknout Společnosti žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. 7.
Posouzení újmy a jejího vyrovnání
Společnosti nevznikla z výše uvedeného v posledním účetním období žádná újma, a tedy není dt1vod pro jakékoliv vyrovnání. 8.
Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi osobami dle odst. vztazích a rizika z toho plynoucí
1
a
2
této zprávy o
Statutární ředitel zhodnotil, že ze vztahů mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami plynou pouze výhody, nikoliv rizika.
"5' j- c0J10
V Praze dne ....................................... .
×
Report "Petru s &Partner. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výroční zprávy za období od do IC HOTELS, a.s"
Your name
Email
Reason
-Select Reason-
Pornographic
Defamatory
Illegal/Unlawful
Spam
Other Terms Of Service Violation
File a copyright complaint
Description
×
Sign In
Email
Password
Remember me
Forgot password?
Sign In
Our partners will collect data and use cookies for ad personalization and measurement.
Learn how we and our ad partner Google, collect and use data
.
Agree & close