Ma sa r yk o v a u n iv e rz ita Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finance
OPTIMALIZACE POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU Optimization of Insurance cover of a selected entity Diplomová práce
Vedoucí práce:
Autor:
Ing. Svatopluk NEČAS
Bc. Milan SEDLÁČEK
Brno, 2011
Masarykova univerzita Ekonomicko-správní fakulta
Katedra financí Akademický rok 2010/2011
ZADÁNÍ DIPLOMOVÉ PRÁCE
Pro:
S E D L Á Č E K Milan, Bc.
Obor:
Finance
Název tématu:
OPTIMALIZACE POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU Optimization of Insurance cover of a selected entity
Zásady pro vypracování Problémová oblast: Pojistné krytí rizik Cíl práce: Cílem diplomové práce bude charakterizovat činnost vybraného subjektu, zhodnotit rizika této činnosti a jejich současné pojistné krytí v rámci subjektu a analyzovat pojistné produkty umožňující krytí těchto rizik u vybraných pojišťoven. Následně bude cílem práce provést doporučení pro pojištění a sestavit návrh optimálního pojistného krytí pro vybraný subjekt. Postup práce a použité metody: 1. Studium literárních pramenů 2. Zobrazení současného stavu teorie v této problematice 3. Vybraný subjekt - jeho činnosti, rizika a jejich krytí 4. Charakteristika pojistných produktů umožňujících krytí rizik v činnosti subjektu 5. Optimalizace pojistného krytí subjektu 6. Vyhodnocení plnění cílů v závěru práce Použité metody: deskripce, analýza, komparace
Rozsah grafických prací:
předpoklad cca 10 tabulek a grafů
Rozsah práce bez příloh:
60 – 70 stran
Seznam odborné literatury: CHOVAN, PAVEL - ČEJKOVÁ, VIKTÓRIA. Malá encyklopédia poistenia a pojisťovníctva s cudzojazyčnými ekvivalentmi. 1. vyd. Bratislava : Elita, 1995. 347 s. ISBN 80-85323-84-2. TICHÝ, MILÍK. Ovládání rizika: analýza a management. Vyd. 1. Praha: C.H. Beck, 2006. xxvi, 396. ISBN 80-7179-415-5. KAFKOVÁ, EVA - KYSELOVÁ, V. Poisťovníctvo. 1. vyd. Košice: Royal Unicorn, 1999. 245 s. ISBN 80-968128-1-5. ČEJKOVÁ, VIKTÓRIA - NEČAS, SVATOPLUK - ŘEZÁČ, FRANTIŠEK. Pojistná ekonomika. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2003. 145 s. ISBN 80-210-3288-X. DAŇHEL, JAROSLAV. Pojistná teorie. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2005. 332 s. ISBN 80-86419-84-3. ČEJKOVÁ, VIKTÓRIA - NEČAS, SVATOPLUK. Pojišťovnictví. Brno: Masarykova univerzita, 2006. 129 s. ISBN 80-210-3990-6. DUCHÁČKOVÁ, EVA. Principy pojištění a pojišťovnictví. Vyd. 1. Praha: Ekopress, 2003. 178 s. ISBN 80-86119-67-X. Řízení rizik. Edited by Vladimír Smejkal - Karel Rais. 1. vyd. Praha : Grada, 2003. 270 s. ISBN 80-247-0198-7. Vybrané kapitoly z pojišťovnictví. 1. vyd. Praha: Česká asociace pojišťoven, 1996. 176 s.
Vedoucí diplomové práce:
Ing. Svatopluk Nečas
Datum zadání diplomové práce:
5. 3. 2010
Termín odevzdání diplomové práce a vložení do IS je uveden v platném harmonogramu akademického roku.
…………………………………… vedoucí katedry
V Brně dne 5. 3. 2010
………………………………………… děkan
Jméno a příjmení autora: Název diplomové práce: Název práce v angličtině: Katedra: Vedoucí diplomové práce: Rok obhajoby:
Milan Sedláček Optimalizace pojistného krytí vybraného subjektu Optimization of Insurance cover of a selected entity Financí Ing. Svatopluk Nečas 2011
Anotace Předmětem této diplomové práce „Optimalizace pojistného krytí vybraného subjektu“ je zhodnocení rizik vyplývajících z podnikatelské činnosti vybraného subjektu a následná analýza vhodných pojistných produktů, které umožňují jejich krytí. Na základě provedené analýzy bude vytvořen návrh optimálního pojištění pro vybranou společnost. První kapitola je věnovaná základním pojmům z oblasti rizik, pojištění a jejich vzájemným souvislostem. Druhá kapitola se zaměřuje na charakteristiku vybrané společnosti, její rizika, stav pojistné ochrany, a současně i na zjištění konkrétních požadavků a priorit vedoucích k uzavření pojistné smlouvy. Třetí kapitola již obsahuje popis jednotlivých nabídek od vybraných pojistitelů. V poslední kapitole je provedeno jejich vzájemné srovnání za účelem sestavení optimálního návrhu pojistného krytí.
Annotation My diploma work is based on the topic of The Optimization of Insurance Cover of a selected subject. The diploma work analyses the business risks of a selected company and the following insurance products analysis enabling to cover those risks. On basis of the executed analysis I am able to create a plan of the optimal insurance for the selected company. The first chapter of my thesis concentrates on the basic theory of risks, insurance and their joint relations. The second part focuses on the description of the given society, its risks, the analysis of the current requests and main aims leading to the insurance contract. The third part provides a description of the given offers from selected insurers. Last chapter deals with their comparison in order to create the optimal suggestion of insurance cover.
Klíčová slova riziko, řízení rizik, analýza pojistných produktů, optimalizace pojistného krytí
Keywords risk, risk management, analysis of insurance products, optimalization of insurance cover
Prohlášení Prohlašuji, že jsem diplomovou práci Optimální pojistné krytí vybraného subjektu vypracoval samostatně pod vedením Ing. Svatopluka Nečase a uvedl v ní všechny použité literární a jiné odborné zdroje v souladu s právními předpisy, vnitřními předpisy Masarykovy univerzity a vnitřními akty řízení Masarykovy univerzity a Ekonomicko-správní fakulty MU.
V Brně dne 21. června 2011 v l as t n o ru čn í p o d p i s au t o ra
Poděkování Na tomto místě bych rád poděkoval Ing. Svatopluku Nečasovi za cenné připomínky a odborné rady, kterými přispěl k vypracování této diplomové práce. Dále děkuji Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. za poskytnuté informace a konzultace.
ÚVOD .....................................................................................................................................................................9
1 TEORETICKÉ SOUVISLOSTI RIZIKA A POJIŠTĚNÍ ............................................................................11 1.1 ZÁKLADNÍ DEFINICE RIZIKA ...............................................................................................................11 1.2 KLASIFIKACE RIZIK ...............................................................................................................................11 1.2.1 Členění rizik dle obecných kritérií ......................................................................................................12 1.2.2 Základní kategorie rizik dle jejich dopadů ..........................................................................................12 1.2.3 Rizika podnikatelské činnosti ..............................................................................................................13 1.3 ŘÍZENÍ RIZIK ............................................................................................................................................14 1.3.1 Analýza rizik........................................................................................................................................15 1.3.2 Způsoby snižování rizika a jeho následků ...........................................................................................16 1.4 POJIŠTĚNÍ .................................................................................................................................................17 1.4.1 Základní pojmy a definice pojištění.....................................................................................................18 1.4.2 Historie pojištění v ČR ........................................................................................................................19 1.4.3 Současný stav pojišťovnictví v ČR.......................................................................................................22 1.5 KLASIFIKACE POJIŠTĚNÍ.......................................................................................................................23 1.5.1 Členění pojištění dle formy vzniku ......................................................................................................24 1.5.2 Klasifikace pojištění dle pojistných odvětví.........................................................................................25 1.5.3 Členění pojištění dle předmětu pojištění .............................................................................................26 1.6 POJIŠTĚNÍ PODNIKATELŮ.....................................................................................................................27 1.6.1 Pojištění majetku .................................................................................................................................27 1.6.2 Pojištění odpovědnosti a právní ochrany ............................................................................................29
2 VYBRANÝ SUBJEKT, JEHO RIZIKA A POJIŠTĚNÍ ...............................................................................31 2.1 SPECIFIKA ODVĚTVÍ STAVEBNICTVÍ ................................................................................................31 2.2 PŘEDSTAVENÍ STAVEBNÍ SPOLEČNOSTI STAVOSPOL ZNOJMO S.R.O. .....................................32 2.3 ANALÝZA RIZIK ......................................................................................................................................32 2.3.1 Rizika v „představební“ fázi procesu..................................................................................................33 2.3.2 Rizika v průběhu výstavby ...................................................................................................................34 2.3.3 Rizika související s provozováním podnikatelské činnosti...................................................................34 2.4 SOUČASNÝ STAV POJISTNÉ OCHRANY .............................................................................................35 2.4.1 Pojištění motorových vozidel...............................................................................................................35 2.4.2 Majetkové a odpovědnostní pojištění ..................................................................................................37 2.5 ZJIŠTĚNÍ SKUTEČNÝCH POTŘEB A POŽADAVKŮ FIRMY VE VZTAHU K POJIŠTĚNÍ ...............39 2.5.1 Priority firmy pro sjednání pojištění vozidel.......................................................................................40 2.5.2 Priority firmy při sjednávání majetkového a odpovědnostního pojištění ............................................40 2.6 POJIŠTĚNÍ A POJISTNÉ PRODUKTY PRO VYBRANÁ RIZIKA..........................................................41 2.6.1 Pojištění odpovědnosti za škody způsobené provozem motorového vozidla........................................41 2.6.2 Havarijní pojištění...............................................................................................................................45 2.6.3 Pojištění podnikatelských rizik ............................................................................................................47
3 ANALÝZA NABÍDEK POJIŠTĚNÍ OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN ...................................................49 3.1 ANALÝZA NABÍDEK OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN PRO FLOTILOVÉ POJIŠTĚNÍ VOZIDEL.49 3.1.1 Nabídka flotilového pojištění od České pojišťovny..............................................................................49 3.1.2 Nabídka flotilového pojištění od Kooperativy pojišťovny ...................................................................51 3.1.3 Nabídka pojištění vozidel České podnikatelské pojišťovny a.s............................................................53 3.1.4 Nabídka pojištění vozidel Triglav pojišťovny a.s. ...............................................................................55 3.1.5 Nabídka flotilového pojištění od pojišťovny Uniqa a.s........................................................................56 3.2 ANALÝZA NABÍDEK MAJETKOVÉHO A ODPOVĚDNOSTNÍHO POJIŠTĚNÍ OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN...................................................................................................................................................58 3.2.1 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od České pojišťovny a.s......................................59 3.2.2 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od Kooperativy pojišťovny a.s............................60 3.2.3 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od České podnikatelské pojišťovny a.s. ..............60
4. NÁVRH OPTIMÁLNÍHO POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU.....................................61
4.1 METODIKA TVORBY A UŽITÍ SCORING MODELŮ ........................................................................... 61 4.2 NÁVRH OPTIMÁLNÍHO FLOTILOVÉHO POJIŠTĚNÍ VOZIDEL ....................................................... 61 4.2.1 Scoring model pro flotilové pojištění vozidel...................................................................................... 62 4.2.2 Vyhodnocení scoring modelu pro flotilové pojištění vozidel .............................................................. 65 4.3 NÁVRH OPTIMÁLNÍHO MAJETKOVÉHO A ODPOVĚDNOSTNÍHO POJIŠTĚNÍ............................ 66 4.3.1 Scoring model pro majetkové a odpovědnostní pojištění.................................................................... 66 4.3.2 Vyhodnocení scoring modelu pro majetkové a odpovědnostní pojištění............................................. 67 4.4 DOPORUČENÍ NOVÉHO POJIŠTĚNÍ PRO VYBRANÝ SUBJEKT ...................................................... 68
ZÁVĚR................................................................................................................................................................. 70
SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ ................................................................................................................... 73
SEZNAM GRAFŮ............................................................................................................................................... 76
SEZNAM TABULEK ......................................................................................................................................... 76
SEZNAM PŘÍLOH ............................................................................................................................................. 77
ÚVOD Objektivní existence rizik provází život každého z nás, a to jak v soukromém životě, tak i v oblastech pracovních povinností. V obou případech mohou nastat situace, jejichž následkem často bývají nevyčíslitelné škody. V osobním životě se může v krajním případě jednat o úraz s následkem trvalé invalidity, případně s následkem smrti. Bez jakékoliv formy pojistné ochrany to v konečném důsledku vyvolá nemožnost plnění svých závazků a povinností, kdy dopady těchto nepředvídatelných úrazů postihnou i případnou rodinu postižené osoby. V profesním případě jsou míra rizika i výše případné škody velmi závislé především na druhu a povaze vykonávané činnosti a následně i míře zodpovědnosti plynoucí z postavení v řídící hierarchii. Nejhorší varianta zde opět nastává v případě zavinění úrazu či zanedbání pracovních povinností s následkem smrti, případně nahodilá situace, která povede k ukončení podnikatelské činnosti a následnému splácení vzniklých škod. Záměrně jsem uvedl katastrofické scénáře, které jsou sice méně pravděpodobné, ale následná situace většinou nelze vrátit do původního stavu. Častěji se v reálném životě setkáváme s událostmi, které nezpůsobí tak velké škody, ale objevují se s větší frekvencí a vzniklou situaci lze relativně snadno vyřešit. Existuje více způsobů zajištění se proti možným rizikům např. samopojištění, úvěry atd., ale úloha pojištění jako formy ochrany má ve většině případů své nezastupitelné místo. Z vlastní zkušenosti a na základě mnou dostupných informací si dovoluji tvrdit, že význam pojištění je na českém trhu stále podceňován, a to téměř ve všech výše uvedených oblastech. Na druhé straně musím však zmínit, že tento stav vyplývá z celkové ekonomické situace v České republice a finanční situace jednotlivých subjektů ve všech kategoriích. Dokonce ani uzavření vybraného pojistného produktu nemusí být pro pojistníka přínosem, jelikož často bývají prezentovány s nepříliš srozumitelnými pojistnými podmínkami, a až následný vznik pojistné události ukáže, že právě toto riziko je předmětem tzv. výluk z pojištění a k pojistnému plnění pak v konečném důsledku nedojde, případně se na něm bude pojišťovna podílet pouze v malé míře. Nejen z těchto důvodů jsem si pro diplomovou práci zvolil právě téma návrhu optimálního pojistného krytí, přičemž pro účely této diplomové práce jsem zvolil jednu z nejznámějších stavebních firem ve znojemském regionu Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o. Cílem této diplomové práce bude analýza možných rizik, které vyplývají z činnosti vybraného 9
subjektu, zhodnocení současného stavu portfolia uzavřených pojistných produktů a následně vytvoření návrhu optimálního pojistného krytí všech požadovaných rizik s ohledem na skutečné potřeby z pohledu pojištění, výši placeného pojistného a celkové úrovně poskytnuté pojistné ochrany. V první kapitole se pokusím přehlednou formou prezentovat teoretické předpoklady pro zpracování navazujících částí. Zaměřím se na základní pojmy související s rizikem, jeho charakteristikou, klasifikací a řízením rizika. Dále se budu věnovat pojištění, jako jedné z hlavních metod snižování rizika. Rovněž uvedu základní pojmy z pojištění, možnosti klasifikace, ale i historii a současný stav pojištění v České republice. Druhá kapitola bude věnována vybranému podnikatelskému subjektu. Po krátkém představení Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. se pokusím analyzovat možná rizika, jejichž existence souvisí s její podnikatelskou činností. Následně zmapuji současný stav pojistné ochrany v jednotlivých skupinách pojištění. Závěrem této kapitoly uvedu zjištěné potřeby a požadavky ve vztahu k pojištění a priority při výběru konkrétního pojišťovacího partnera. Obsahem třetí kapitoly bude analýza konkrétních nabídek vhodného pojištění od vybraných pojišťoven. Druhy pojištění a typy pojistných produktů pro krytí rizik se budou odvíjet od analýzy provedené v předchozí kapitole. Konkrétně se pokusím charakterizovat pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem motorového vozidla, havarijní pojištění a pojištění podnikatelských rizik. Poslední čtvrtá kapitola pak bude zaměřena na sestavení návrhu optimálního pojistného krytí. Tento návrh bude sestaven pomocí scoring modelů pro jednotlivé typy pojištění na základě zjištěných požadavků a priorit vybraného subjektu. Součástí této kapitoly bude rovněž vyhodnocení vytvořených scoring modelů a případný návrh doporučení pro nová pojištění. Výsledkem této diplomové práce bude výběr nejvhodnějších pojistných produktů v jednotlivých oblastech pojištění. Toto portfolio pojistných produktů pak bude prezentováno vybrané společnosti s cílem zajistit jí maximální možnou pojistnou ochranu se zohledněním jejich skutečných potřeb a požadavků.
10
1 TEORETICKÉ SOUVISLOSTI RIZIKA A POJIŠTĚNÍ Již v úvodu této diplomové práce jsem uvedl, že riziko je neodlučitelnou součástí života každého z nás a pojištění je jednou z nejvýznamnějších forem krytí a nástrojem pro minimalizaci následných škod. Proto bych se rád v první kapitole zaměřil na objasnění základních pojmů souvisejících s rizikem a pojištěním.
1.1 ZÁKLADNÍ DEFINICE RIZIKA Výraz riziko se poprvé objevil údajně v 17. století, avšak původní význam tohoto slova byl poněkud odlišný. Historicky se tímto pojmem označovala spíše odvaha, nebezpečí apod.. Tomu odpovídá i původ slova riziko, které pochází z italského slova „risico“ a původně se jím označovalo nebezpečné místo, kterému se museli mořeplavci vyhnout. 1
V současné době je pojem riziko spojen zejména s možností vzniku negativní nahodilé události, jejíž následkem pak může být zejména způsobená škoda. V obecném slova smyslu lze o riziku hovořit i v pozitivním úhlu pohledu, ale toto pojetí se neslučuje s rizikem ve vztahu k pojištění. Pozitivní riziko je vázáno zejména na podnikatelskou činnost, která je zaměřena na dosažení co nejvyššího možného zisku.
Pro účely této diplomové práce bych rád uvedl i definici pojmu pojistné riziko, které je legislativně vymezeno v §3, písmene m), zákona č. 37/2004 Sb. o pojistné smlouvě následovně: „pojistným rizikem se rozumí míra pravděpodobnosti vzniku pojistné události vyvolané pojistným nebezpečím“ [Zákon č. 37/2004 Sb.]
1.2 KLASIFIKACE RIZIK Klasifikace rizik nám umožňuje zaměřit se na konkrétní typ rizika, dovoluje nám ho pojmenovat, vymezit jeho specifické vlastnosti, sledovat frekvenci a pravděpodobnost jeho vzniku a v poslední řadě i popsat možné následky jeho působení. Všechny předchozí uvedené skutečnosti pak v souhrnu umožňují provádět analýzu rizik a jejich řízení. Rizika lze dělit 1
SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360
stran, ISBN 978-80-247-3051-6, s. 90
11
z mnoha úhlů pohledu. Nejčastěji se však setkáváme s dělením rizik dle příčiny a pravděpodobnosti jejich vzniku, jejich velikosti, místního, věcného a časového působení a potencionálního zdroje.
1.2.1 Členění rizik dle obecných kritérií
Níže uvedená vybraná obecná členění rizik lze uplatňovat i v rámci dalších specifických členění: •
rizika zapříčiněná člověkem a rizika způsobená přírodou - toto členění vychází z toho, zda jsou rizika způsobena člověkem, případně technickými prostředky, které ovšem také vytvořil člověk a přírodními silami, které jsou člověkem neovlivnitelné
•
rizika čistá a spekulativní - rizika čistá (skutečná) mají za následek události, které mají na předmětný subjekt bezpodmínečně negativní dopad. Naopak na spekulativní riziko může být subjekt i cíleně zaměřen ve snaze o dosažení určitého prospěchu [Řezáč, F., učební text k předmětu Řízení rizik v pojišťovnictví, 2009]
•
rizika pojistitelná a nepojistitelná - jedná se o členění rizik dle míry ochoty jednotlivých pojišťoven se podílet na daném riziku. Ve vztahu s předchozím členěním bych uvedl, že právě spekulativní rizika jsou považována za nepojistitelná
•
rizika krátkodobá, střednědobá a dlouhodobá - toto časové hledisko lze analogicky uvést i v případě rozdělení rizik dle výskytu a času působení
•
rizika individuální nebo kolektivní - individuální rizika se vztahují pouze ke konkrétnímu subjektu, zatímco rizika kolektivní postihují najednou celé skupiny subjektů
•
rizika místní, celostátní, kontinentální či globální - jedná se o typické členění dle místní působnosti a potencionálního rozsahu vzniklých škod
•
rizika fyzická a morální - fyzická rizika se vztahují k fyzickým vlastnostem osob a předmětů a jejich působením pak vznikají věcné škody na zdraví osob a poškození věcí. Morální rizika pak vyplývají z nedostatečně zodpovědného přístupu jednotlivých subjektů např. v případě předcházení vzniku pojistných událostí. [Řezáč, F., učební text k předmětu Řízení rizik v pojišťovnictví, 2009].
1.2.2 Základní kategorie rizik dle jejich dopadů
V této kapitole bych uvedl základní kategorie rizik. Jejich podstatou je, že základní rozdělení je provedeno v závislosti na charakteru jednotlivých subjektů. Na konkrétní rizika ve všech 12
uvedených kategoriích lze rovněž uplatnit i obecná členění uvedená v předchozí podkapitole. •
rizika ovlivňující fyzické osoby - rizika související s životem všech osob, jeho životními etapami, spektrem vykonávané činnosti a zájmových činností např. riziko úrazu nebo smrti, riziko vzniku tíživé finanční situace a riziko způsobení škody třetí osobě, riziko zavinění škody na majetku a další rizika omezující či ohrožující život každého z nás
•
rizika spojená s vlastnictvím věci - jedná se o potencionální rizika související s vlastnictvím movitého, nemovitého a finančního majetku. Všechna tato rizika mají za následek změnu hodnoty předmětné věci, případně škody spojené s jejich držbou a provozem
•
rizika podnikatelských subjektů - v této kategorii v podstatě dochází ke všem rizikům uvedeným v předchozích dvou bodech. Vyjma rizik, která ovlivňují fyzické osoby a majetek sem lze zařadit i rizika vyplývající z podnikatelské činnosti, viz následující podkapitola.
1.2.3 Rizika podnikatelské činnosti
Každý podnikatelský subjekt je při provozování své podnikatelské činnosti neustále vystaven různým vlivům, které se v konečném důsledku pozitivně či negativně projeví na dosaženém hospodářském výsledku. Konkrétní rizika jsou velmi závislá na charakteru provozované činnosti, místních klimatických podmínkách, celkové ekonomické a politické situaci dané země apod. Přesto se však pokusím uvést základní oblasti v nichž zmiňovaná rizika hrozí nejčastěji: •
přírodní katastrofy a živelné pohromy - jako jsou např. vichřice, hurikány, povodně, přílivové vlny, vytrvalé deště a jiné nenadálé výkyvy počasí
•
celková ekonomická situace - zejména neočekávané změny v oblasti úroků, daní, kurzů atd.)
•
legislativní a politická stabilita – rizika plynoucí z celkové nejistoty, častých změn zákonů atd.
•
společensky nebezpečné jevy – zde se často jedná o rizika plynoucí z vandalismu, loupeží, teroristických útoků, podvodů, krádeží atd.
•
riziko podnikatelské činnosti – jedná se o celou řadu rizik vyplývajících z provozování podnikatelské činnosti např. provozní, investiční, finanční, obchodní, tržní rizika atd.
•
ostatní rizika – zařadil bych sem zejména rizika plynoucí z nedodržení výrobních a montážních postupů a bezpečnostních předpisů, z nedbalosti apod. 13
Zatímco v prvních čtyřech odrážkách se jedná o rizika, která jsou zcela nezávislá na činnosti podnikatelských subjektů, vlastníků i zaměstnanců, v posledních dvou bodech jsem uvedl rizika, která jsou přímo ovlivnitelná jednotlivými subjekty.
1.3 ŘÍZENÍ RIZIK V současné době se čím dál častěji setkáváme s různými teroristickými útoky, povodněmi, hurikány, ekologickými katastrofami apod. Zároveň jsme svědky neustále se zostřujícího konkurenčního prostředí, které spolu se snahou o dosažení co nejlepšího hospodářského výsledku často nutí jednotlivé podnikatelské subjekty k porušování bezpečnostních předpisů a obcházení doporučovaných postupů a norem. Následkem toho je potom zvýšená frekvence vzniku škod na všech úrovních, od malých úrazů jednotlivců až po výbuch ropné plošiny v Mexickém zálivu.
V předchozí podkapitole jsem se pokusil nastínit obvyklé spektrum oblastí, z nichž vyplývající rizika mají na podnikatele nejčastější vliv. Rovněž jsem zmínil odlišnou úroveň případné ovlivnitelnosti jednotlivých rizik. Každopádně však platí, že úspěch přeje připraveným a s ohledem na výše uvedené je nezbytně nutné přistupovat k rizikům aktivním způsobem. Řízení rizik se proto stává jednou z klíčových oblastí managementu, a hlavním cílem je snaha o minimalizaci pravděpodobnosti vzniku rizika, potažmo krizové situace, případně minimalizace výše potenciálních škod. Celý proces řízení rizik pak spočívá zejména v následujících činnostech:2 •
analýze, měření a sledování rizik – a to ve vnějším prostředí i v rámci interního prostředí firmy
•
definici cílů v oblasti snižování rizik – je důležité, aby byly v souladu s celkovou podnikatelskou strategií firmy. Např. v případě snahy o dosažení co nejvyššího zisku je nutné porovnávat rizika s případnými výnosy atd., některá rizika mohou být z tohoto pohledu vynechána apod.
•
volba metody snižování rizika – v návaznosti na předchozí činnost je nezbytné zvolit nejvhodnější metodu snižování rizik a její implementaci do všech zúčastněných složek firmy v souladu s konkrétními podmínkami
2
Podle SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360 stran, ISBN 978-80-247-3051-6, s. 116.
14
•
vyhodnocení uplatněné rizikové strategie – implementovanou metodu snižování rizik je nutné pravidelně vyhodnocovat a případně provádět potřebné korekce, aby bylo pokud možno dosahováno optimálních výsledků.
„Za provádění výše uvedených činností nese odpovědnost osoba (respektive skupina, tým pracovníků), tzv. risk manager“[Smejkal, V.;Rais, K., 2009].
1.3.1 Analýza rizik
Pokud je naším zájmem se před něčím chránit, pak je nutné nejdříve identifikovat a analyzovat případné hrozby a samozřejmě i potencionální ztráty. Je tedy logické, že analýza rizik je prvotní součástí celého procesu řízení rizik a obvykle se skládá z: 3 •
identifikace aktiv – jedná se o podrobné popsání majetku, který subjekt vlastní, nebo který by mohl být vystaven potenciálním rizikům
•
stanovení hodnoty aktiv – pro analýzu rizik je důležité nejen správné ocenění majetku, ale i určení významu pro předmětný subjekt, respektive provozovanou činnost
•
identifikace hrozeb a slabin – vymezení potencionálních událostí, které by mohly způsobit snížení hodnoty aktiv a nalezení oblastí, u nichž je největší pravděpodobnost vzniku těchto událostí
•
stanovení závažnosti hrozeb a míry zranitelnosti – seřazení identifikovaných hrozeb podle pravděpodobnosti jejich vzniku a celkové výše potencionální škody subjektu.
Za aktiva považujeme všechno, co může být vystaveno případné ztrátě či snížení hodnoty. Hodnota je v tomto případě vyjádřena nejen pořizovací cenou, ale i z hlediska osobního významu pro konkrétní subjekt. Typicky sem řadíme veškerý majetek ve standardním členění na hmotný (tzn. budovy, stroje atd.), nehmotný (patenty a jiná autorská práva, goodwill atd.) a finanční (investice).4 Hrozba vyjadřuje obecně potencionální nebezpečí s výhradně negativním dopadem na vybraný subjekt, případně na jeho aktiva. Může vyplývat z různých událostí, které jsem
3
Podle SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360 stran, ISBN 978-80-247-3051-6, s. 94 4 Podle SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360 stran, ISBN 978-80-247-3051-6, s. 94 – 95.
15
stručně uvedl v podkapitole 1.2.3. Důležité je zejména zjištění pravděpodobnosti vzniku hrozby a maximální možné výše případné škody.5
1.3.2 Způsoby snižování rizika a jeho následků
V předchozích kapitolách jsem uvedl, že existují i rizika, která nejsme schopni ovlivnit vůbec, v případě vzniku hrozby se stáváme pouze příjemci vyvolaných škod. Dále je důležitá skutečnost, že riziko bude v určité míře existovat vždy. Z těchto důvodů také budeme vždy vystaveni potenciálním škodám či ztrátám. Existují různé způsoby snižování rizika a jeho následků, ale ne všechny je možné použít pro všechny druhy rizik.
Volba nejvhodnějšího způsobu ochrany bude závislá především na pravděpodobnosti vzniku škody, frekvenci výskytu a celkové výše škody. I v případě volby u konkrétního rizika je možné využít více způsobů, ale stěžejní je potom celková výše nákladů vynaložená na tento způsob snižování rizika a celková úroveň dosažené eliminace. Mezi nejčastěji využívané způsoby patří zejména:6 •
vlastní zdroje, rezervy, samopojištění – takto lze označit způsoby finančního krytí z vlastních zdrojů. Hlavní nevýhodou je možnost krytí pouze relativně nízkých rizik, s relativně malými škodami a zejména skutečnost, že „nepředvídatelná výše škody může způsobit finanční potíže“ [Řezáč, F., 2009]. Další problém by mohl nastat v případě opakovaných škod. Naopak výhodou může být případný výnos z použití volně disponibilních zdrojů a „zainteresovanost na prevenci škody“ [Řezáč, F., 2009]
•
dohoda o vzájemné pomoci – jedná se v podstatě o krytí z vlastních zdrojů, ale na základě dohody se na riziku a krytí následných škod podílí více subjektů, riziko je tak v určité míře diverzifikováno. Hlavní nevýhodou je opět možnost krytí pouze malých škod
•
vytváření společných fondů – zde jsou spojeny prvky z předchozích dvou způsobů. Využití je opět možné pouze u menších škod, protože krytí je zde limitováno dostupnými prostředky ve společném fondu
•
úvěr – krytí škod formou úvěru je poměrně drahé řešení, protože je nutné splatit nejen celou jistinu, ale i úrok. Nevýhodou tohoto způsobu finančního krytí je fakt, že se řeší až
5
Podle SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360 stran, ISBN 978-80-247-3051-6, s. 95. 6 Podle ŘEZÁČ, F., prezentace a učební texty k předmětu Řízení rizik v pojišťovnictví,MU, 2009
16
po vzniku škody a neexistuje jistota, že budou splněny podmínky pro získání úvěru. Za výhodu tohoto řešení lze považovat nevázanost vlastních finančních prostředků. •
komerční pojištění – jedná se o základní způsob krytí rizik s využitím rozložení rizik na mnoho subjektů. Oproti předchozím možnostem se zde dostupné prostředky neodvíjí od výše úspor či velikosti vkladů do fondů a rezerv, ale jsou k dispozici v plné výši škody, kterou zde určuje výhradně pojišťovna. Za hlavní nevýhodu tohoto způsobu krytí považuji možné zpoždění výplaty finančních prostředků, což může způsobit nemalé problémy. Rovněž výběr krytí jednotlivých rizik a stanovení příslušné ceny je v režii pojišťovny, a proto nelze tento způsob využít na všechna rizika. „V kombinaci se samopojištěním se však jedná o optimální způsob finančního krytí“ [Řezáč, F., 2009].
1.4 POJIŠTĚNÍ Pojištění představuje základní nástroj pro zmírnění dopadu následků mimořádných událostí, který mohou využít jak fyzické osoby pro případ ohrožení života či majetku, tak i právnické osoby pro všechna rizika související s provozováním podnikatelské činnosti.
V podstatě jde o přenesení a rozdrobení rizika, kde jsou náklady na tato rizika rozdělena na všechny zúčastněné subjekty a krytí škod pak probíhá prostřednictvím pojišťoven, kterým za tuto činnost náleží přiměřená odměna. Tento systém pak zajišťuje jednotlivcům částečnou či úplnou ochranu v případě nenadálé situace, která by mu mohla způsobit nenapravitelné škody a kterou by nebyl schopen pokrýt vlastními silami. Do podobné situace by se však mohla dostat i sama pojišťovna, protože díky technickému rozvoji, modernizaci, zlepšování životní úrovně a současně vzrůstající frekvenci vzniku přírodních katastrof, dochází k neustálému nárůstu celkové výše způsobených škod. Proto i pojišťovny potřebují eliminovat riziko a přenášet jeho části na jiný subjekt. Této činnosti se věnuje oblast zajišťovnictví, kterou můžeme zjednodušeně označit jako pojištění pojišťoven. Aby byl zajištěn původní účel celého pojištění a stabilita komplexního systému, je nezbytné, aby byly dodržovány tyto charakteristické principy:7 •
princip solidárnosti – spočívá v tom, že všichni účastníci pojištění přispívají k tvorbě rezerv a zároveň respektují pravidla čerpání těchto rezerv, které jsou výhradně ve prospěch účastníků pojištění, kterým vznikla pojistná událost
7
Podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví ;2. přepracované vydání, Brno: MU, 2006, 130 s, ISBN 80210-3990-6, str. 14
17
•
princip podmíněné návratnosti – vytvořená rezerva se použije na krytí následků pojistné události, která podléhá platné pojistné smlouvě, případně pojistným podmínkám
•
princip neekvivalentnosti – vyjadřuje absolutní nezávislost dosud zaplaceného pojistného a vypláceného pojistného plnění. Skutečně vyplacené pojistné plnění tak může být větší či menší, než dosud zaplacené pojistné.
Kromě těchto obecných principů pojištění můžeme uvést ještě další zásady:8 •
princip materiální zainteresovanosti – je důležité, aby na předmětu pojištění byl materiálně zainteresovaný zejména pojistník
•
princip maximálního odškodnění – výše vyplaceného pojistného plnění nesmí překročit výši vzniklé škody
•
princip dobré víry – v případě uzavírání pojistné smlouvy jedná pojistitel v dobré víře, že mu ze strany pojistníka byly sděleny pravdivé informace o předmětu pojištění. Rovněž se předpokládá vzájemná povinnost, předávat si důležité informace i v průběhu pojištění.
1.4.1 Základní pojmy a definice pojištění
Pojištění bychom mohli definovat jako smluvně dohodnutý vztah, na jehož základě se jedna smluvní strana zavazuje druhé straně, podílet se na krytí škod vzniklých pojistnou událostí za předem stanovenou cenu. Takový právní vztah může být uzavřen na základě dobrovolného rozhodnutí, případně existuje zákonná povinnost takový vztah uzavřít. Nejčastěji se setkáváme s tzv. komerčním pojištěním. V tomto případě jde o uzavření tzv. pojistné smlouvy, kdy se jedna smluvní strana (pojistník) zavazuje
druhé straně
(pojistiteli – komerční pojišťovně) platit pojistné, a ta se naopak zavazuje platit pojistné plnění v případě vzniku pojistné události. Legislativní rámec pro oblast pojišťovnictví pak v České republice zajišťují tyto základní právní normy: 9 •
Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví
•
Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, v platném znění
•
Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
•
Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, v platném znění
8
Podle NEČAS, S.,: Základy zajištění, 1 vydání, 2007, 100 s, Brno MU, ISBN 978-80-210-4266-7, str. 15. http://www.cnb.cz/cs/dohled_financni_trh/legislativni_zakladna/pojistovny_zajistovny_poj_zprostredkovatele/p ravni_predpisy.html 9
18
Ve výše uvedených právních normách najdeme i definice následujících základních pojmů: •
pojišťovací činnost – spočívá v přebírání pojistných rizik na základě uzavřených pojistných smluv a plnění z nich, přičemž součástí pojišťovací činnosti je správa pojištění, likvidace pojistných událostí, poskytování asistenčních služeb, nakládání s aktivy, jejichž zdrojem jsou technické rezervy pojišťovny, uzavírání smluv pojišťovnou se zajišťovnami o zajištění závazků pojišťovny, vyplývajících z jí uzavřených pojistných smluv a činnost směřující k předcházení vzniku škod a zmírňování jejich následků10
•
pojistná smlouva – je smlouvou o finančních službách, ve které se pojistitel zavazuje, v případě vzniku nahodilé události, poskytnout ve sjednaném rozsahu plnění a pojistník se zavazuje platit pojistiteli pojistné11
•
pojistná událost – nahodilá skutečnost blíže označená v pojistné smlouvě nebo ve zvláštním právním předpisu, na který se pojistná smlouva odvolává, se kterou je spojen vznik povinnosti pojistitele, poskytnout pojistné plnění, přičemž nahodilou skutečností je skutečnost, která je možná, u které není jisté, zda v době trvání soukromého pojištění vůbec nastane, nebo není známa doba jejího vzniku12
•
pojistitel – právnická osoba, která je oprávněna provozovat pojišťovací činnost podle zákona č. 277/2009 o pojišťovnictví. Konkrétně se jedná o tuzemskou pojišťovnu a pojišťovnu z třetího státu, které bylo Českou národní bankou uděleno povolení k provozování této činnosti, nebo pojišťovna z jiného členského státu, a to na základě práva zřizovat pobočky nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby.13
•
pojistník – osoba, která s pojistitelem uzavřela pojistnou smlouvu. Přestože je ve většině případů pojistník shodný s pojištěnou osobou, je nutné tyto dva pojmy rozlišovat. Pro lepší orientaci uvádím i definici pojištěné osoby.
•
pojištěný – osoba, na jejíž život, zdraví, majetek, odpovědnost za škodu či jiné hodnoty pojistného zájmu se soukromé pojištění vztahuje.14
1.4.2 Historie pojištění v ČR15
První zmínky z oblasti pojišťovnictví se na území dnešní České republiky objevují na konci 17. století, kdy v roce 1699 podal Jan Kryštof Bořek první návrh na zřízení společného fondu 10
Zákon č. 277/2009 Sb., §3, odstavec 1, písmeno f). Zákon č. 37/2004 Sb., §2. 12 Zákon č. 37/2004 Sb. §3, písmeno a) a b). 13 Zákon č. 37/2004 Sb. §3 písmeno f), respektive Zákon č. 277/2009 Sb., část druhá, hlava I, §4, odstavec 1). 14 Zákon č. 37/2004 Sb., §3 písmeno h). 15 Podle ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8, str. 21-25 11
19
ke krytí škod na budovách způsobených požárem. Podle jeho návrhu by do tohoto fondu povinně přispívali všichni občané, kteří mají co do činění s předmětnými nemovitostmi, tj. vlastníci, nájemníci a ostatní uživatelé domů. K realizaci tohoto nápadu však nedošlo, ale přesto můžeme tuto skutečnost považovat za prvotní signál protipožárního pojištění.
Možnost vzniku rizika a případných následků si však lidé uvědomovali mnohem dříve. Na našem území je např. dochovaný požární řád města Prahy z druhé poloviny 14. století. Bohužel však tento řád ani jiné pozdější dochované dokumenty neřešily následnou úhradu škody poškozeným. Je známo, že ve prospěch poškozených byly pořádány sbírky v kostelích a byly udělovány tzv. žebravé licence.
O několik desetiletí později v roce 1977 zřídilo Císařsko-královské kamerální panství v Brandýse nad Labem pojišťovnu proti škodám z ohně na polních zásobách, nábytku, nářadí a dobytku. Tato pojišťovna sloužila všem poddaným tomuto království, a byla v té době ojedinělá. Možná právě proto působila pouze krátkou dobu a brzy zanikla.
Od roku 1822 začaly na bývalém území České republiky provozovat pojišťovací činnost také dvě zahraniční pojišťovny, C.k. priv. Azienda Assecuratrice v Terstu a C.k. priv. rakouská pojišťovací společnost se sídlem ve Vídni. Za významný mezník českého pojišťovnictví můžeme označit rok 1827, kdy došlo k založení První české vzájemné pojišťovny, avšak tehdy ještě s původním názvem Císařsko-královský, privilegovaný, český, společný náhradu škody ohněm svedené pojišťující ústav. O dva roky později vznikla obdobná instituce i pro Moravu a Slezsko s původním názvem Císařkokrálovský, privilegovaný, pospolný úřad pohořelný pro Moravu a Slezsko, která však později změnila název na Moravsko-slezskou vzájemnou pojišťovnu. Obě společnosti se však zabývaly výhradně požárním pojištěním. K rozšíření jejich působnosti na další rizika docházelo postupně až do roku 1909, kdy se začaly věnovat i životnímu pojištění, pojištění odpovědnosti atd. Do této doby byla předmětem jejich činnosti pouze pojištění movitého majetku a krupobitní pojištění.
V následující druhé polovině 19. století došlo k poměrně prudkému nárůstu počtu nově založených českých pojišťoven, z nichž nejvýznamnější byly:16 •
Asekurační spolek cukrovarníků (1862)
16
Podle ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8, str. 21-22
20
•
Pražská městská pojišťovna (1865)
•
Pojišťovací požární spolek sv. Florian v Chebu (1868)
•
Praha, vzájemná pojišťovna (1869)
•
Rolnická vzájemná pojišťovna v Praze (1869)
•
Slavia, vzájemně pojišťovací banka v Praze (1869)
•
Plaňanská vzájemná pojišťovna v Plaňanech (1871)
Toto období bylo provázeno nejen již zmiňovaným nárůstem počtu samotných pojišťoven, ale i celou řadou velkých škod a následných pojistných plnění. Za největší pojistné plnění na jednu pojistnou událost v devatenáctém století je označována náhrada škody po požáru Národního divadla v Praze v roce 1881. Naštěstí vykazoval tehdejší pojišťovací systém dostatečnou stabilitu, kdy i přes výše uvedené škody byla zajištěna bezpečnost a solventnost celého systému.
Dalším mezníkem, tentokrát již československého pojišťovnictví můžeme označit poválečné období, respektive období po vzniku samostatné Československé republiky. Mimo dále přibývajících, ryze českých pojišťoven začaly na našem území působit i zahraniční pojišťovny z bývalých států Rakouska-Uherska. Pro nástupnické státy Rakouska-Uherska platila vyjednaná podmínka povolení činnosti právě těmto pojišťovnám na dobu 10 let. Z tohoto titulu u nás začaly podnikat např. •
Anglo-Elementar, akciová pojišťovna ve Vídni
•
Dunaj, všeobecná pojišťovna ve Vídni
•
Kotva, akciová pojišťovna ve Vídni
Toto období však bylo charakteristické i úpadkem jedné zahraniční pojišťovny, která u nás působila právě na základě výše uvedeného povolení. V roce 1936 došlo ke krachu pojišťovny Fénix, akciové společnosti ve Vídni. Tento úpadek byl způsoben jednak rizikovými obchody v oblasti pojišťovnictví, ale i velmi rizikovým zacházením se svěřenými aktivy. Bohužel měla tato událost obrovský dopad i na tehdejší pojišťovnictví jako celek. Ztráta ve výši 700 milionů Kč byla kryta nejen ze státního rozpočtu, ale kromě pojištěnců pojišťovny Fénix se na ní podíleli i ostatní soukromé pojišťovny.
V období první republiky docházelo k dalšímu vývoji pojišťovnictví, rozšiřováním o další rizika a vzniku dalších pojišťovacích subjektů. Rovněž byla řešena legislativní platforma 21
pojišťovnictví a prováděny přípravy k reformám celého systému. Pro řešení těchto společných otázek docházelo k zakládání řady asociací a spolků, např.: •
Československý svaz dopravních pojišťovatelů
•
Německý spolek pro pojišťovnictví v ČSR
•
Jednota pro vědy pojistné v Praze
•
Sdružení peněžního úřednictva v Praze
•
Spolek československých a německých pojistných techniků
•
Zajišťovací svaz pro rizika průmyslová, a další
Bohužel vývoj celé ekonomiky, včetně pojišťovnictví, byl zastaven druhou světovou válkou, která však měla nedozírné následky pro celý svět. Do této doby působilo v Československu více než 700 pojišťoven, které však byly postupně redukovány, a v roce 1945 znárodněny dekretem prezidenta republiky. Veškeré soukromé pojišťovny byly transformovány do pěti státních národních pojišťovacích podniků, od února 1948 zde fungovala pouze Československá pojišťovna s generálním ředitelstvím v Praze a oblastním ředitelstvím v Bratislavě. Tato monopolní struktura trvala v podstatě až do roku 1991, kdy byly vydány nové zákony o pojišťovnictví a tím zajištěna legislativní stránka pro vznik nových pojišťoven i rozvoj pojišťovnictví jako celku.
1.4.3 Současný stav pojišťovnictví v ČR
V současné době je pojišťovnictví stejně jako ostatní odvětví ekonomické a finanční oblasti vystaveno následkům světové finanční krize. Pokles hospodářských výsledků pojišťoven bychom vysledovali zejména v investiční činnosti, kde došlo s největší pravděpodobností k poklesu úrokových sazeb a tím i poklesu příjmů. I přes výše uvedené se domnívám, že krize samotného českého pojišťovnictví pravděpodobně nehrozí.
Na základě historických reakcí na podobné události si myslím, že pravděpodobně dojde ke zpřísnění podmínek a dohledu nad pojišťovnami. Zejména právě v oblasti investičního podnikání budou přísněji definována pravidla, aby byla zajištěna větší bezpečnost prostředků svěřených pojišťovnám a tím i stabilita celého systému. Tato pravidla vycházejí z norem Evropské unie a díky začlenění České republiky do tohoto evropského společenství jsou následně implementována i do našeho systému.
22
Obdobný princip je uplatněn i v případě povolování činnosti novým pojišťovnám. Na základě principu tzv. jednotného pasu působí v České republice pojišťovny, které získaly vlastní licenci v některé ze zemí Evropské unie, na základě tohoto principu je jejich licence platná ve všech členských zemích.
Ke 30. 9. 2010 existovalo na území České republiky celkem 35 tuzemských pojišťoven, a 18 poboček pojišťoven ze zemí Evropské unie. Mimo výše uvedené subjekty mohou na českém pojistném trhu poskytovat služby i pojišťovny a pobočky pojišťoven z jiných členských států EU a EHP na základě svobody dočasně poskytovat služby. Jejich počet činil ke stejnému datu celkem 650 subjektů. Pro lepší orientaci uvádím v tabulce č. 1 vývoj počtu pojišťoven za poslední tři roky, a to v členění dle vlastnictví a typu poskytované pojištění.
Tabulka 1: Struktura pojišťoven v ČR dle vlastnictví a typu pojištění 2007
2008
2009
1.Q.2010
2.Q.2010
3.Q.2010
Pojišťovny celkem
52
53
52
51
52
53
Počet vzniklých subjektů
5
4
1
0
1
1
Počet zaniklých subjektů
2
3
3
1
0
0
Tuzemské pojišťovny celkem
34
35
35
35
35
35
3
3
3
3
3
3
z toho neživotní pojištění
16
17
17
17
17
17
z toho smíšené pojištění
15
15
15
15
15
15
18
18
17
16
17
18
3
4
4
3
3
4
z toho neživotní pojištění
13
12
12
12
13
13
z toho smíšené pojištění
2
2
1
1
1
1
z toho životní pojištění
Pobočky zahraničních pojišťoven z toho životní pojištění
Zdroj: vytvořeno na základě dat zveřejňovaných ČNB
1.5 KLASIFIKACE POJIŠTĚNÍ Obdobně jako samotná rizika lze klasifikovat i pojištění, a to z různých hledisek. Lze mezi nimi vysledovat dokonce určitou míru analogie. Je to logické, protože jednotlivé pojistné produkty jsou vytvořeny právě pro ochranu před konkrétními riziky. Právě pro výběr optimálního pojistného krytí požadovaného rizika je nezbytné pojistné produkty klasifikovat, a zajistit tak snadnější orientaci v portfoliu nabízených produktů pro všechny zúčastněné strany. 23
Základní možné dělení pojištění provádíme dle:17 •
formy pojištění,
•
pojistného odvětví
•
dle délky trvání pojištění.
1.5.1 Členění pojištění dle formy vzniku18
Toto členění vychází z podnětu, který nás vedl k uzavření příslušného pojištění. Může se jednat o zákonnou povinnost být pojištěn pro určitá rizika, případně vlastní zájem o uzavření vybraného pojištění. Dle výše uvedeného rozlišujeme tyto formy pojištění: •
smluvní dobrovolné pojištění – jedná se o nejobvyklejší a klasickou formu pojištění, které vzniká na základě dobrovolného rozhodnutí uzavřít pojistný vztah. Důležitá je zde skutečnost, že obě smluvní strany nejsou nijak vázáni při výběru smluvního partnera. Pro pojistníka to znamená možnost porovnávání nabídek jednotlivých pojišťoven a volby pro něj nejvhodnějšího pojistného produktu s ohledem na výši pojistného, pojistné částky, pojistných podmínek atd. Naopak pojišťovna má volnou ruku při tvorbě pojistných produktů a v rámci konkurenčního boje může nabízet různé malusy a bonusy. Stejně jako uzavření pojistné smlouvy i případné ukončení pojistné smlouvy je možné na základě dobrovolného rozhodnutí. Samozřejmě v souladu s obsahem předmětné smlouvy a vyjma zákonných důvodů zániku pojištění.
•
smluvní povinné pojištění – i v tomto případě se jedná o pojištění uzavřené na základě pojistné smlouvy, včetně dobrovolného výběru pojišťovny a nejvhodnějšího pojistného produktu. Rozdíl od předchozí formy smluvního dobrovolného pojištění spočívá v tom, že je v obecném zájmu, aby každý jednotlivec měl zajištěnou pojistnou ochranu pro povinně vyjmenovaná rizika a provozované činnosti. Do smluvního povinného pojištění spadají především pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vyjmenovanými činnostmi, případně konkrétní věcí. Podstatou je, aby poškození měli ve všech případech jistotu, že budou v případě pojistné události, která je způsobená vyjmenovanou činností, odškodněni. „Jedná se např. o činnost lékařů, auditorů, daňových poradců, licenčních zástupců, zvěrolékařů, pojišťovacích agentů apod.“ [Čejková, V.,Šedová, J., Čapková, D., Pojišťovnictví, 2001]. Nejznámějším a nejrozšířenějším smluvním povinným pojištěním
17
Podle ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8, str. 31 18 Podle ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8, str. 31
24
je od roku 2000 pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem motorového vozidla. •
zákonné pojištění – na rozdíl od předchozích dvou forem pojištění se v případě zákonného pojištění neuzavírá pojistná smlouva, ale pojistný vztah vzniká na základě platné legislativy. Příslušná právní norma pak rovněž vyjmenovává výši pojistného, pojistné částky, pojistné podmínky atd. Další odlišností je platnost pojištění, která trvá i v případě nezaplacení pojistného. Jedná o výrazně příkazovou formu pojištění, která se postupem doby přeměňuje na smluvní povinnou formu pojištění. Jediné pojištění v České republice, které v současné době spadá do této kategorie, je zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu a nemoci z povolání. Všichni zaměstnavatelé, kteří zaměstnávají alespoň jednoho zaměstnance, jsou tak z tohoto titulu pojištěni. Pojištění uzavřené u České pojišťovny do 31. 12. 1992 zůstává nadále u této pojišťovny . Pojištění uzavřené po tomto datu je sjednáno u Kooperativy, pojišťovny a.s..
1.5.2 Klasifikace pojištění dle pojistných odvětví19
Pojistné odvětví bychom mohli definovat jako skupinu jednotlivých druhů pojištění, které se vztahují k charakterově podobným předmětům pojištění a nebo kryjí podobná rizika. Na členění pojištění dle pojistných odvětví tak můžeme nahlížet z mnoha úhlů pohledu.
Jedním ze základních členění pak je dle způsobu tvorby rezerv, kdy rozeznáváme pojištění: •
riziková či neživotní – u těchto forem pojištění existuje vysoká nejistota případného vzniku pojistné události a následného pojistného plnění. Rovněž není předem známa frekvence ani výše možného plnění. „Do této skupiny jsou zahrnuty všechna pojištění majetku, odpovědnosti za škodu, úrazu, léčebných výloh aj. Pojistná rezerva se stanoví podle rozsahu pojištěného rizika a pravděpodobnosti vzniku pojistných událostí a také podle rozsahu způsobených škod“.
•
rezervotvorné či neživotní – v této skupině jsou naopak zařazena všechna pojištění, u kterých je zřejmé, že v budoucnosti nastanou a z tohoto důvodu se na ně vždy vytváří pojistná rezerva. „Typicky se jedná o životní pojištění osob, kde se vyplatí pojistné plnění při dožití se konce pojistného období nebo při úmrtí po dobu platnosti pojištění“.
19
Podle ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8, str. 33
25
1.5.3 Členění pojištění dle předmětu pojištění
Dalším základním hlediskem je pak dělení podle předmětu pojištění, podle kterého rozlišujeme pojištění majetku, pojištění odpovědnosti za škodu a pojištění osob. Tyto skupiny je možné dále členit dle stejnorodých skupin pojištěných subjektů a stejných nebo příbuzných rizik. •
pojištění majetku (neživotní pojištění) - majetkem rozumíme jakoukoliv samostatnou věc, případně soubor věcí, které jsou ve vlastnictví pojistníka. Můžeme jej rozdělit na pojištění movitého majetku, nemovitého majetku a pojištění zájmů. Klasickými produkty majetkového pojištění jsou např. pojištění staveb, domácností, strojů a strojních zařízení, pojištění motorových vozidel, zemědělských rizik, šomážní pojištění, úrazové pojištění a pojištění léčebných výloh atd. V souvislosti s pojištěním majetku bych rád zmínil opakující se živelné katastrofy, jejichž jsme v současné době svědkem a právě ochrana majetku je nejčastějším předmětem těchto pojistných produktů.
•
pojištění osob (životní pojištění) - jedná se zejména o pojištění dožití, smrti, případně různé kombinace uvedených rizik. Základním principem je tedy vyplacení dohodnuté pojistné částky v případě, že se pojištěný dožije data konce pojištění, data dohodnutého ve smlouvě, případně při předčasné smrti. Kromě těchto typů pojištění můžeme do této skupiny zařadit i kapitálové životní pojištění, investiční pojištění, pojištění pro děti a mládež a ostatní moderní produkty. I přes to, že jsou tyto finanční produkty většinou účelově prezentovány jako moderní spořící nástroje, jedná se o pojistné produkty. Pro dlouhodobé zhodnocení bychom určitě našli vhodnější alternativy.
•
pojištění odpovědnosti za škodu - hlavním úkolem těchto pojištění je zajištění finančního krytí pojištěného v případě, že způsobí škodu na majetku, zdraví nebo zájmech třetích osob. Nejznámějším pojištěním této skupiny je pojištění odpovědnosti z provozu motorového vozidla tzv. povinné ručení a jediné zákonné pojištění v ČR pojištění odpovědnosti za škodu při pracovní úraze nebo nemoci z povolání. Další pojistné produkty souvisí v podstatě s charakterem vykonávané činnosti a přesně jej kopírují. Můžeme zmínit např. činnost lékařů, auditorů, právníků, výkon lovecké činnosti, odpovědnost z výkonu povolání a odpovědnost organizace za škodu způsobenou zaměstnancům. Do této skupiny pojištění můžeme rovněž zařadit pojištění léčebných výloh v zahraničí, případně pojištění příjmů v době pracovní neschopnosti.
26
1.6 POJIŠTĚNÍ PODNIKATELŮ Již z podstaty objektivní existence rizik vyplývá, že každý subjekt je při provozování jakékoliv činnosti, a podnikatelskou činnost nevyjímaje, vystaven potenciálním škodám. Jak je uvedeno výše, pojištění je jedním ze základních nástrojů krytí těchto rizik.
V případě podnikání můžeme rozdělit pojištění do třech hlavních skupin, a to pojištění majetku, pojištění odpovědnosti za škody a pojištění finančních ztrát. Podrobnější informace k jednotlivým skupinám se pokusím uvést v nadcházejících třech podkapitolách. 1.6.1 Pojištění majetku20
Tato skupina pojištění je zaměřena na krytí škod, které mohou vzniknout na majetku fyzických či právnických osob. Již v předchozí části jsme uvedli, že majetkové pojištění řadíme do tzv. neživotního pojištění, a že majetek se primárně dělí na movitý a nemovitý, přičemž do první skupiny patří pozemky a stavby pevně spojené se zemí. Veškerý ostatní majetek se označuje jako majetek movitý. Majetek může být ohrožen díky velkému množství různorodých rizik. Dělení těchto rizik, potažmo pojištění, je v pravomoci jednotlivých pojišťoven. V podstatě však můžeme drtivou většinu rozdělit na základní skupiny, a to živelní pojištění a pojištění proti loupeži.
I přes výše uvedený určitý stupeň volnosti při dělení pojištění můžeme vysledovat u všech komerčních pojišťoven jistou analogii. Nejčastěji se tedy setkáme s následujícími kategoriemi v oblasti majetkového pojištění: •
živelní pojištění – jedná se o základní pojištění majetku proti poškození či zničení živelní událostí. Toto pojištění kryje základní, ale velmi různorodá rizika, která nejčastěji ohrožují majetek. Patří sem zejména rizika požáru, výbuchu, blesku, povodně a záplavy, laviny, vichřice, krupobití, zemětřesení apod. Jednotlivé pojmy jsou podrobně definovány v rámci všeobecných pojistných podmínek
•
pojištění proti škodám způsobeným atmosférickými srážkami – v podstatě se jedná o krytí škod a ušlých zisků z důvodu náhlých a neočekávaných změn počasí. Obvykle bývá zahrnuto jako součást některého pojištění
20
Podle ČAPKOVÁ D.,.: Jak pojistit firmu ; Praha: Computer Press, 2000, 107 s, ISBN 80-7226-337-4, str. 51-
65
27
•
pojištění pro případ poškození nebo zničení vodou z vodovodních zařízení – vztahuje se na škody způsobené unikající vodou nebo párou z vodovodního zařízení, nádrže, ústředního topení, potrubí atd. Toto pojištění rovněž kryje škody vzniklé na budovách v návaznosti na přetlaku kapaliny nebo páry nebo zamrznutí vody v rozvodech patřící k budově. V případě podnikatelů jsou tímto pojištěním chráněny zejména zásoby umístěné ve skladech
•
pojištění pro případ odcizení věci – případné pojistné plnění je vypláceno nejen za ukradený majetek, ale vztahuje se i na případné škody způsobené vloupáním za účelem krádeže
•
pojištění budov a staveb – v konečném důsledku se jedná o sdružená rizika, včetně živelních, které ohrožují danou stavbu, stavební konstrukci i vybavení. Cena tohoto základního pojištění je potom dána velikostí budovy, počtem podlaží, využití budovy a pojišťuje se na novou hodnotu
•
stavebně-montážní pojištění – toto pojištění se využívá v době od zahájení stavebních prací do doby ukončení díla a jeho uvedení do provozu. Jedná se o kombinaci majetkového a odpovědnostního pojištění
•
pojištění strojů a strojních zařízení – u tohoto pojištění je důležité zdůraznit, že se jedná o škody způsobené jejich provozem, nesprávnou obsluhou, údržbou nebo opravou, při přepravě na místo montáže apod. Nezahrnují se sem škody způsobené v důsledku opotřebení stroje, koroze, živelních událostí atd.
•
pojištění elektronických zařízení – podmínky jsou zde obdobné jako v předchozím případě. Mezi elektronická zařízení se řadí zejména audiovizuální technika, výpočetní technika, elektronické systémy včetně zabezpečovacích, ústředny a také elektronická zdravotnická zařízení atd.
•
pojištění přerušení provozu (tzv. šomážní pojištění) – toto pojištění se vztahuje na škody a ušlé zisky způsobené přerušením provozu. Můžeme říci, že se jedná o doplňkové pojištění ke všem jednotlivým druhům pojištění, které však pokrývá celkovou ztrátu způsobenou vzniklou škodou. Hradí se zde i náklady na rychlé obnovení provozu, což je ovšem v zájmu obou zúčastněných stran
•
pojištění zemědělských rizik – má podobu pojištění plodin před různými zejména živelními riziky a pojištění hospodářských zvířat. Pojištění je možné uzavírat na jednotlivá rizika pro jednotlivé plodiny
28
•
dopravní pojištění – toto pojištění kryje škody vzniklé na dopravním prostředku (tzv. kasko) nebo na přepravovaném nákladu (tzv. kargo). Toto pojištění se dále dělí podle druhu přepravy na námořní a říční, vnitrostátní a mezinárodní, leteckou dopravu atd.
•
pojištění úvěrů – vztahuje se na ztráty z obchodního styku, způsobené nezaplacením úvěru dlužníkem. Jedná se zejména o úvěry na zboží, vývozní úvěry, spotřebitelské úvěry a škody vzniklé v důsledku ztráty důvěry.
Tyto skupiny tvoří základní páteř majetkového pojištění. Pro majetkové pojištění platí široká možnost uzavření pojištění pro různé druhy majetku v závislosti na ochotě pojišťovny převzít nabízená rizika. Teoreticky je možné pojistit jakýkoliv jednotlivý majetek. 1.6.2 Pojištění odpovědnosti a právní ochrany21
Při provozování podnikatelské činnosti jsme plně odpovědní za škody způsobené zejména vlastním zaměstnancům, kdy hovoříme o zákonné formě pojištění, ale i třetím stranám. V závislosti na charakteru provozované podnikatelské činnosti a velikosti našeho podnikání se samozřejmě liší i požadavky na uzavření pojištění odpovědnosti. Rozdílem oproti majetkovému pojištění je zde rozsah pojmu pojistné události. Odpovědnostní pojištění se vztahuje na škody na majetku, zdraví a životě nebo práva třetí osoby.
Je důležité zdůraznit, že toto pojištění se nevztahuje na odpovědnost za škodu, za kterou pojištěný odpovídá své rodině, příbuzným v řadě přímé a osobám, které s ním žijí ve společné domácnosti, jakožto i jejich rodinám a příbuzným.
Mezi pojištění odpovědnosti řadíme zejména následující druhy pojištění: •
pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem organizace – toto pojištění kryje škody způsobené provozovanou činností třetí osobě. Využití je možné nejen pro oblast služeb, ale i v případě výrobních podniků, kde může dojít ke škodě způsobené výrobním procesem atd.
•
pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání – jedná se o dobrovolné pojištění zaměstnancům pro krytí škod způsobených svému zaměstnavateli. Nejčastěji se uvádí neúmyslné poškození majetku zaměstnavatele a způsobení jiné
21
Podle ČAPKOVÁ D.,.: Jak pojistit firmu ; Praha: Computer Press, 2000, 107 s, ISBN 80-7226-337-4, str. 6571
29
majetkové újmy. Do tohoto pojištění se nezahrnují věci, za které je zaměstnance hmotně odpovědný. •
pojištění odpovědnosti za škodu manažerů, ředitelů a členů představenstev – jedná se o obdobu výše uvedeného pojištění pro zaměstnance. Základním úkolem tohoto pojištění je poskytnou ochranu před škodou způsobenou nesprávným rozhodnutím atd.
•
pojištění odpovědnosti za výrobek – v současné době, kdy jsme svědky neustále přibývajících soudních sporů s často absurdními závěry, nabývá toto pojištění na významu pro každého podnikatele. Při případném exportu vlastních výrobků např. do USA si dovoluji tvrdit, že je toto pojištění nezbytné. U tohoto pojištění se rozlišují dvě varianty v závislosti na datu vzniklé škody a datu uplatnění nároku. Rozlišujeme tedy tzv. „Princip LOSS OCCURENCE“, kde se pojištění vztahuje na škody, které výrobek způsobí v době platnosti pojistné smlouvy a tzv. „Princip CLAIMS MODE“ neboli krytí škod, jejichž následky (uplatnění nároku na náhradu škody) se projeví až v průběhu platné pojistné smlouvy. Oba způsoby mají své výhody a nevýhody a nelze jednoznačně říci, který z nich preferovat.
•
pojištění odpovědnosti za škodu ze znečištění životního prostředí – jedná se o zřídka využívané pojištění, protože je velmi těžké určit, zda se jedná o pojistnou událost vyhovující pojistným podmínkám, nebo zda nepodléhá pojistné smlouvě
•
pojištění odpovědnosti za škodu na věcech převzatých, vnesených nebo odložených – toto pojištění má smysl pouze pro činnosti, u nichž dochází k manipulaci s cizími předměty např. poskytování oprav, úschov, ubytovacích služeb, skladování a dále provozování restauračních služeb, zdravotnických provozů a sportovních zařízení
•
pojištění právní ochrany - v případě tohoto pojištění se jedná o zajištění potřebných právních služeb v případě potřeby právní pomoci pojištěného.
30
2 VYBRANÝ SUBJEKT, JEHO RIZIKA A POJIŠTĚNÍ Pro účely této diplomové práce jsem zvolil Stavební firmu Stavospol Znojmo s.r.o.. Jedná se o jednu z nejznámějších stavebních firem ve znojemském regionu.
2.1 SPECIFIKA ODVĚTVÍ STAVEBNICTVÍ To, co jsem uvedl v předcházejícím textu o provozování podnikatelské činnosti a s tím souvisejících rizicích, platí samozřejmě i v případě provádění stavebních činností. V případě stavebnictví můžeme dokonce hovořit i o specifikách tohoto odvětví spočívajících např. ve velké fluktuaci pracovníků, v požadavcích na manuální náročnost, ale zároveň na určitý stupeň odbornosti. Další odlišností oproti ostatním odvětvím je pouze dočasné místo výkonu provozované činnosti. Po dokončení stavby se příslušná skupina pracovníků přesouvá na nové staveniště, s čímž je samozřejmě spojena větší pravděpodobnost např. pracovního úrazu. Pro oblast bezpečnosti práce považuji za nezbytné upozornit na práci ve výškách, která představuje další odlišnost od ostatních odvětví.
Další důležitou skutečností, která platí pro toto odvětví a má určitou spojitost s možnými riziky je velice různorodá činnost, protože výsledkem je vždy individuální stavba, která může nabývat různorodých podob. Zároveň je při činnosti využíváno těžké dopravní, stavební a manipulační techniky, s čímž je také spojená zvýšená pravděpodobnost vzniku vybraných rizik.
Pravděpodobně nejdůležitější skutečností je rozsah případné škody v důsledku nedodržení technologických postupů a jiných předpisů, případně klimatické podmínky atd. V konečném důsledku se může jednat o částečné nebo úplné zřícení nedostavěné nebo i dokončené stavby, což ve většině případů vede k události velkého rozsahu s velkým počtem postižených.
Z pohledu podnikatelské činnosti můžeme hovořit také o specifiku spočívající ve skutečnosti, že vyrábět nelze do zásoby a s tím související zhoršená možnost plánování a řízení rizik. Rovněž s touto skutečností souvisí i velká fluktuace zaměstnanců.
31
2.2 PŘEDSTAVENÍ STAVEBNÍ SPOLEČNOSTI STAVOSPOL ZNOJMO S.R.O. 22 Stavební firma Stavospol Znojmo s.r.o. vznikla 2. 5. 1990 odštěpením části pracovníků bývalého OSP Znojmo. Navázala tak na dlouholetou tradici firmy zabývající se zejména bytovou a průmyslovou výstavbou, rekonstrukcemi objektů, opravami fasád apod.
Jedná se o středně velkou stavební firmu znojemského regionu s počtem cca 60 zaměstnanců. Pracovníci firmy procházejí neustálým vzdělávacím programem tak, aby byly schopni zvládnout i moderní technologie současné výstavby např. zdivo z broušených a přesných tvárnic, kontaktní zateplovaní systémy, monolitické stavby, dřevostavby atd.
Hlavní činnosti této firmy je tedy pozemní stavitelství a konkrétně nabízí firma tyto služby: •
výstavbu bytových a průmyslových budov
•
opravy a rekonstrukce objektů
•
půdní nástavby a vestavby
•
výstavby typových rodinných domků
•
opravy fasád
•
revitalizace panelových a cihlových domů
•
opravy a rekonstrukce střech a krovů
•
opravy a rekonstrukce koupelen
•
pronájem a opravy stavební mechanizace
•
půjčovna lešení
V oblasti prodeje nabízených produktů a služeb spolupracuje firma s partnerskou realitní a finanční společností, která rovněž zajišťuje případné doplňkové služby pro její klienty. Jedná se zejména o oblast financování stavby atd.
2.3 ANALÝZA RIZIK Rizika, která mohou ovlivnit vybranou stavební společnost se vyskytují nejen v průběhu výstavby, ale také v úvodní fázi chystaného projektu a samozřejmě i následně po předání 22
Zpracováno dle internetové prezentace společnosti na stránkách www.stavospol-znojmo.cz
32
hotového díla do užívání konečnému uživateli. V následujících podkapitolách se pokusím přiblížit rizika v jednotlivých fázích celého procesu výstavby příslušného díla.
2.3.1 Rizika v „představební“ fázi procesu
V této úvodní fázi se činnost firmy zaměřuje na uzavírání smluv, projektovou přípravu, vyřízení územního rozhodnutí a stavebního povolení, případná ostatní povolení a potřebná vyjádření související se stavbou a se zřízením staveniště apod. Právě vzájemná souvislost povinností vyplývajících z uzavřených smluv a neovlivnitelných skutečnosti z vyřizování potřebných povolení, ale i např. rozmary počasí a klimatické vlivy mohou podstatně ovlivnit plánovaný hospodářský výsledek z celého procesu, a to ještě před započetím celé stavby. I přestože se tedy nejedná o proces samotné výstavby, považuji za nutné zmínit alespoň nejpravděpodobnější možná rizika, jimž je v této fázi společnost vystavena:23 •
posouzení staveniště na radonové riziko – výskyt radonu může způsobit nutnou technickou změnu řešení stavby, což vyvolá růst nákladů a nepředpokládané peněžní výdaje
•
různá povolení, souhlasy a vyjádření – celý povolovací proces stavby je značně složitý, a podílí se na něm mnoho účastníků. Nedodržení termínu zahájení stavby opět může vést k růstu nákladů
•
odhad vlivů na životní prostředí – tato problematika je součástí příslušné legislativy. Do tohoto bodu patří i posuzování na vliv okolního prostředí, obyvatelstva, kulturních památek atd.
•
archeologický průzkum – zpoždění stavby z důvodu objevení archeologického naleziště způsobí velký nárůst nákladů spočívající ve velkém časovém zpoždění zahájení stavby
•
inflace, změny daňových sazeb, legislativa atd. – všechny tyto změny mohou ovlivnit hospodářský výsledek celé akce. V současné době nejsou tyto prudké legislativní změny výjimkou.
Výše uvedená rizika představují pouze výběr s největší pravděpodobností, a vzhledem ke složitosti není ani možné vyjmenovat kompletní soubor.
23
Zpracováno podle Marek J.: Stavební rizika investora – linie zakázka, 2003/2004, FSV, ČVUT Praha
33
2.3.2 Rizika v průběhu výstavby
Při provádění stavby je společnost vystavena poměrně značným rizikům s velkou pravděpodobností výskytu. Zejména v oblasti bezpečnosti práce, poškození vlastního majetku, ale i způsobení škody třetí osobě. Vzhledem k tomu, že rizika v předchozí kapitole jde dost dobře eliminovat vhodně uzavřenými smlouvami, jedná se o nejdůležitější etapu z pohledu rizika. Nejčastěji se zde můžeme setkat s následujícími riziky: •
rizika související se staveništěm – tato rizika jsem uvedl již v předchozí podkapitole, ale vzhledem k tomu, že samotná výstavba je „živý“ proces, mohou mnohé události vzniknout až při samotné výstavbě
•
riziko pracovního úrazu a nemoci z povolání – bezpečnost práce a ochrana zdraví pracovníků se týká komplexní činnosti firmy, ale s ohledem na charakter provozované činnosti jsem ji zařadil právě do této etapy. Nejvíce úrazů je způsobeno pádem osob, materiálu, konstrukcí, při dopravě materiálu, ale časté jsou také úrazy elektrickým proudem
•
riziko smrti následkem úrazu a trvalé následky vyplývající z těchto úrazu – tato rizika zcela souvisí s předchozím bodem a je tedy třeba jim věnovat potřebnou pozornost
•
riziko nedodržení technologických postupů – výstavba se skládá z mnoha různých činností, u nichž je nezbytné dodržovat technologické postupy. Je zde také vyžadována vysoká profesní odbornosti pracovníků. Toto riziko opět považuji za významné
•
riziko vzniku škody způsobené třetí osobě provozem motorového vozidla – tato rizika jsou spojená s poměrně velkým množstvím motorových vozidel a jejich častým užíváním,
•
riziko poškození nebo odcizení motorových vozidel – toto riziko souvisí se zabezpečením celého staveniště
•
riziko poškození nebo ztráty ostatního majetku společnosti – při provádění stavby je zapotřební velké množství nářadí a přístrojového vybavení, které bývá častým terčem útoků zlodějů.
2.3.3 Rizika související s provozováním podnikatelské činnosti Do této části bych rád zařadil rizika, která přímo nesouvisí se stavebnictvím, nicméně je jim však stavební firma vystavena stejně jakýkoliv jiný podnikatelský subjekt. Jedná se zejména o tato rizika:
34
•
živelní rizika – veškerý majetek společnosti je vystaven přírodním vlivům, a to v průběhu celého fungování společnosti. V současné době se u nás setkáváme nejčastěji s přílivovými dešti a následnými povodněmi.
•
riziko částečného nebo úplného přerušení provozu – může být způsobena mnoha okolnostmi, ale často souvisí s výše uvedenými živelními riziky
•
riziko vzniku škody způsobené provozem organizace třetí osobě – tomuto riziku je vystaven jakýkoliv podnikatelský subjekt, ale vzhledem k tomu, že stavební firma nemá ve většině případů stálé pracoviště, je zde zvýšená pravděpodobnost vzniku tohoto rizika
•
riziko krádeže, loupeže a vandalismu – opět se týká celého majetku společnosti, kdy s ohledem na přesouvající se pracoviště není často možné zajistit dostatečnou míru zabezpečení
2.4 SOUČASNÝ STAV POJISTNÉ OCHRANY Stavební firma Stavospol Znojmo s.r.o. má v současnosti zajištěnu veškerou pojistnou ochranu prostřednictvím uzavřených pojistných smluv se společností UNIQA pojišťovna a.s.. Konkrétně se jedná o pojištění majetku, pojištění odpovědnosti za škody a pojištění motorových vozidel v rozsahu povinného ručení i havarijního pojištění. Jednotlivým oblastem pojištění se budu dále věnovat podrobněji v následujících podkapitolách.
2.4.1 Pojištění motorových vozidel
Flotila vozidel ve vlastnictví firmy je pojištěna samostatnou smlouvou se společností UNIQA pojišťovna a.s.. Pro všechna vozidla je uzavřeno povinné smluvní pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla. Součástí této smlouvy flotilového pojištění je i havarijní pojištění, ale pouze pro vybraná vozidla, která jsou převážně dodávkového typu a pohybují se nejčastěji na aktuálních stavebních akcích.
Přehled jednotlivých vozidel včetně podrobnějších informací a ceně příslušného pojištění je uveden v následujících tabulkách č.2 a č.3:
35
Tabulka 2: Seznam vozidel – povinné ručení Značka
Objem
Rok
Cena
Pojistné
(ccm)
Výroby
(Kč)
(Kč)
Renault Master Combi
2799
1998
827.900,-
7.348,-
Peugeot 106 1,6 D
1527
1999
329.900,-
3.540,-
Peugeot Partner 1,9 D
1868
2004
465.100,-
5.247,-
Citroen Berlingo 1,9 HDI
1997
2000
494.700,-
5.247,-
Citroen Xantia 2,0 HDI
1997
1999
680.000,-
5.247,-
Fiat Ducato Maxi 2,8 TDI
2800
2000
812.600,-
7.348,-
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
799.900,-
7.348,-
Iveco Daily
2998
2005
710.100,-
7.348,-
Renault Master
2463
2010
534.900,-
5.247,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
689.900,-
7.348,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
512.300,-
7.348,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
490.000,-
5.247,-
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných pojistných smluv společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
Pro vozidla uvedená v tabulce č. 2 má firma uzavřeno povinné smluvní pojištění odpovědnosti za škody způsobené provozem vozidla bez spoluúčasti a s maximálními pojistnými limity 100 mil./100 mil. Kč. Celkové roční pojistné za povinné ručení tedy činí 73.863,- Kč.
Tabulka 3: Seznam vozidel – KASKO pojištění Značka
Objem
Rok
Cena
Pojistné
(ccm)
Výroby
(Kč)
(Kč)
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
360.000,- 14.511,-
Iveco Daily
2998
2005
280.000,- 12.348,-
Renault Master
2463
2010
384.000,- 11.349,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
90.000,-
10.127,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
90.000,-
7.695,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
230.000,-
8.774,-
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných pojistných smluv společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
36
Kasko pojištění je komplexní havarijní pojištění vozidel včetně krytí odcizení, živelních událostí atd. Firma má toto havarijní pojištění sjednáno se spoluúčastí ve výši 5 % z pojistného plnění, minimálně 0,5 % z pojistné částky. U tohoto havarijního pojištění je rovněž ze strany pojišťovny limitována maximální úhrada za servisní práce v případě opravy, a to na 750,- Kč/hodinu.
2.4.2 Majetkové a odpovědnostní pojištění
Pojištění majetku a rizik vyplývajících z podnikatelské činnosti má vybraná společnost kryta prostřednictvím pojistné smlouvy uzavřené s UNIQA pojišťovnou a.s.. Jedná se o sdruženou pojistnou smlouvu, kterou nabízí podnikatelům v současnosti téměř všechny komerční pojišťovny. V našem případě pojistná smlouva obsahuje tyto konkrétní oblasti pojištění: • základní živelní nebezpečí – v rámci tohoto pojištění jsou kryty škody způsobené požárem, úderem blesku, výbuchem nebo nárazem nebo zřícením osádkou obsazeného letícího tělesa, jeho částí nebo jeho nákladem a dále rázovou vlnou, kouřem a nárazem silničního vozidla. Přehled pojištěného majetku, pojistných částek a spoluúčastí uvádím v následující tabulce č. 4.
Tabulka 4: Základní živelní pojištění Druh majetku
Pojistná částka
Soubor provozně technického zařízení Soubor nemovitostí, vlastních zásob včetně rozestavěných
Spoluúčast
500.000,- Kč
5.000,- Kč
10.000.000,- Kč
5.000,- Kč
nemovitostí Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných pojistných smluv společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
• ostatní živelní nebezpečí – soubor majetku, který je pojištěn na základní živelní nebezpečí je ve stejné výši pojistné částky i spoluúčasti připojištěn proti škodám způsobeným: o vichřicí o krupobitím o sesuvem půdy, zřícením skal a zeminy o pádem stromů, stožárů a jiných předmětů o lavinou, tíhou sněhu nebo námrazy
37
Pro výše uvedená rizika je sjednáno maximální roční pojistné plnění ve výši 1.000.000,- Kč. • katastrofická pojistná nebezpečí – toto pojištění se vztahu na škody způsobené záplavou, povodní, zemětřesením a výbuchem sopky. Pro tato katastrofická rizika je rovněž sjednán maximální roční limit pojistného plnění ve výši 1.000.000,- Kč. Na rozdíl od předchozích dvou případů živelních nebezpečí je toto pojištění sjednáno s vyšší spoluúčastí pojištěného, která tvoří 25 % min. 30.000,- Kč • vodovodní škody – jedná se o klasické pojištění proti poškození vodou z vodovodního zařízení. Pojistná částka je rovněž ve výši 10.500.000,- Kč a spoluúčast u tohoto pojištění je stanovena ve výši 10 % min. 5.000,- Kč. Rovněž je zde sjednán maximální roční limit pojistného plnění ve výši 1.000.000,- Kč • krádež vloupáním a loupežné přepadení – toto pojištění kryje krádež vloupáním a loupežným přepadením. Podrobné podmínky zabezpečení a limity plnění pro jednotlivé věci jsou stanovené v příslušných pojistných podmínkách. Rovněž je zde sjednán maximální roční limit pojistného plnění ve výši 1.000.000,- Kč.
Tabulka 5: Pojištění proti krádeži a vloupání Druh majetku
Pojistná částka Spoluúčast
Soubor provozně technického zařízení
100.000,- Kč
5.000,- Kč
Soubor vlastních zásob
100.000,- Kč
5.000,- Kč
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných pojistných smluv společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
•
Pojištění odpovědnosti za škodu – pojištěné jsou předměty podnikání uvedené v obchodním rejstříku. Pojistná částka je zde stanovena na 10.000.000,- Kč se spoluúčastí 5.000,- Kč. Uzavřené pojištění odpovědnosti se vztahuje i na pracovníky společnosti.
Závěrem této kapitoly bych rád uvedl celkový přehled ročního pojistného. Tabulka 6: Celkový přehled ročního pojistného Druh majetku
Roční pojistné (v Kč)
Povinné ručení
88.043,- Kč
Havarijní pojištění (KASKO)
77.576,- Kč
Živelní pojištění
17.198,- Kč
Odcizení Odpovědnost za škodu
3.131,- Kč 29.499,- Kč
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných pojistných smluv společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
38
2.5 ZJIŠTĚNÍ SKUTEČNÝCH POTŘEB A POŽADAVKŮ FIRMY VE VZTAHU K POJIŠTĚNÍ Abych zjistil preference a priority firmy vedoucí k uzavření pojistné smlouvy s vybranou pojišťovnou, požádal jsem o schůzku zástupce společnosti a předložil k vyplnění dotazník, jehož vzor uvádím v příloze č. 1. Otázky jsem cíleně směřoval ke zjištění toho, co považují při výběru pojišťovny za rozhodující a jakým skutečnostem přikládají váhu. Rovněž jsem se pokusil zjistit alespoň stručné informace o historii škodních událostí v posledních dvou letech, a to s ohledem na jejich četnost a výši jednotlivé škody.
Z výše uvedeného setkání vyplynulo, že pravděpodobně nejdůležitější faktor při výběru pojišťovny, představuje kombinace získaných referencí a doporučení od důvěryhodných subjektů. Následují klasické požadavky na cenu pojištění, ale vzhledem k tomu, že i při často nejnižších nabízených cenách pojistného nebyla nikdy zvolena žádná z méně známých pojišťoven jsme dospěli k závěru, že větší váhu než cena pojistného představuje značka a velikost pojišťovny, kterou pro účely této diplomové práce budu hodnotit podle velikosti tržního podílu.
Další oblastí, které jsem věnoval pozornost, je rychlost likvidace pojistné události a vyplacení pojistného plnění. S touto otázkou však velmi souvisí historie pojistných událostí této firmy v posledních letech, které tvoří pouze škoda na střeše budovy způsobená vichřicí a následným zatečením do rozestavěné budovy s celkovou škodou cca 200.000,- Kč a tři škody na pojištěných vozidlech v objemu cca 50.000,- za jednotlivou škodu. Dvě z nich však byly kryty z titulu povinného ručení škůdce a jedna z havarijního pojištění. V případě pojištění odpovědnosti za škodu byl zjištěn nulový průběh.
I přestože je pojištění vybrané společnosti spravováno prostřednictvím makléřské pojišťovací společnosti TN Consulting s.r.o. (člen sítě Insia), je při výběru pojišťovny zohledněna i fyzická přítomnost pracoviště pojišťovny a celková dostupnost.
Na základě zjištěných skutečnosti jsem se pokusil sestavit přehled všech aspektů, které hrají roli při výběru konkrétní pojišťovny a ohodnotit je dle míry důležitosti. Přehled uvádím v následujících kapitolách zvlášť pro pojištění vozidel a majetkové a odpovědnostní pojištění.
39
2.5.1 Priority firmy pro sjednání pojištění vozidel V případě uzavírání smluv týkajících se povinného ručení a havarijního pojištění se firma rozhoduje především na základě výše pojistného. Vzhledem k tomu, že cena pojištění souvisí i s výší spoluúčasti a také s maximálními pojistnými limity je nutné zohledňovat i tyto údaje. Seznam všech posuzovaných kritérií dle jejich důležitosti ukazuje následující tabulka č. 7
Tabulka 7: Kritéria při uzavírání pojištění vozidel Kritérium
Váha důležitosti
Roční pojistné v Kč
45 %
Rychlost likvidace poj. události
20 %
Podíl pojišťovny na trhu v ČR
10 %
Maximální pojistné limity plnění u POV
10 %
Hustota pobočkové sítě v ČR
5%
Rozsah asistenčních služeb
5%
Počet možných dodatkových pojištění
5%
Zdroj: vlastní tvorba na základě získaných priorit a požadavků Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
Záměrně jsem různě ohodnotil kritérium velikosti pojišťovny a její celkové dostupnosti. Z jednání vyplynulo, že v případě povinného ručení nemá velikost pojišťovny takovou váhu jako v případě havarijního, a zejména níže uvedeného odpovědnostního pojištění. Druhým nejdůležitějším kritériem pro vybranou společnost je rychlost likvidace případné pojistné události. Ostatní uvedená kritéria již nemají velkou váhu při výběru konkrétního pojištění, ale je nutné zohlednit při vzájemném srovnávání jednotlivých nabídek.
2.5.2 Priority firmy při sjednávání majetkového a odpovědnostního pojištění
Při uzavírání pojištění majetku a odpovědnosti je po ceně pojištění nejdůležitějším faktorem rychlost likvidace pojistné události a následně i renomovanost a velikost pojišťovny. Naopak nejméně důležitá je dostupnost, i když je zřejmé, že mezi velikostí pojišťovny a dostupností jejich pracovišť platí přímo úměrný vztah. Podobně jako v případě havarijního pojištění se celková výše pojistného odvíjí i od výše spoluúčasti. Vzhledem k tomu, že vybraná společnost požaduje pouze minimální spoluúčast ve výši 5 % bude tato zohledněna i v nabídkách konkurenčních pojišťoven a nebude tedy vstupovat jako hodnotící kritérium do
40
vzájemného srovnání. Po celkovém zhodnocení a seřazení všech důležitých faktorů je výsledkem následující tabulka č. 8
Tabulka 8: Kritéria při uzavírání majetkového a odpovědnostního pojištění Kritérium
Váha důležitosti
Roční pojistné v Kč
50 %
Podíl pojišťovny na trhu
20 %
Rychlost likvidace poj. události a vyplacení pojistného plnění
25 %
Dostupnost pracoviště
5%
Zdroj: vlastní tvorba na základě získaných priorit a požadavků Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
Vyšší důležitost podílu pojišťovny na trhu je v tomto případě pravděpodobně způsobena větší jistotou získání pojistného plnění, která v konečném důsledku může souviset s velikostí a renomovaností pojišťovny. Tento přístup bych však hodnotil jako konzervativní. V opačném případě by se jistě pořadí jednotlivých kritérií změnilo.
2.6 POJIŠTĚNÍ A POJISTNÉ PRODUKTY PRO VYBRANÁ RIZIKA V této kapitole se pokusím charakterizovat jednotlivé pojistné produkty v daných oblastech pojištění a rovněž provedu stručnou analýzu aktuálně dostupných pojistných produktů, jejichž pomocí je možné zajistit pojistné krytí vybrané společnosti ve všech výše uvedených oblastech.
2.6.1 Pojištění odpovědnosti za škody způsobené provozem motorového vozidla
Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla je povinné pro každého majitele. Z tohoto titulu je také odvozen nejčastěji používaný název pro toto pojištění „povinné ručení“. Tato povinnost spočívá v povinném uzavření pojistné smlouvy pro každého majitele s libovolnou pojišťovnou, která nabízí toto pojištění v ČR. Legislativní rámec pro tuto oblast představuje zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu z provozu motorového vozidla, jehož poslední novela č. 137/2008 Sb. vstoupila v platnost 1. 6. 2008. Předmětem této novely byla zejména problematika sankcí za provoz vozidla bez pojištění.
41
Kromě výše uvedené sankce však zákon stanovuje, na jaké škody se toto pojištění vztahuje. Jedná se o škody: • způsobené na zdraví nebo usmrcením • vzniklé poškozením, zničením nebo ztrátou věci, jakož i škodu vzniklou odcizením věci, pozbyla-li fyzická osoba schopnost ji opatrovat • ušlého zisku • účelně vynaložených nákladů spojených s právním zastoupením při uplatňování nároků vyplývajících z předcházejících bodů.
V současné době může nabízet toto pojištění v České republice 14 subjektů, které splňují legislativní požadavky a jsou rovněž povinně členy České kanceláře pojistitelů. Jejich seznam včetně předepsaného pojistného je uveden v následující tabulce č. 9 Tabulka 9: Seznam pojistitelů nabízejících povinné ručení včetně předepsaného pojistného za rok 2010 Název pojišťovny
Předepsané pojistné v (tis. Kč)
Allianz pojišťovna, a.s.
2206885
AXA pojišťovna a.s.
139871
Česká podnikatelská pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
2765564
Česká pojišťovna a.s.
6379947
ČSOB pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB
1276968
DIRECT pojišťovna, a.s.
205038
Generali Pojišťovna a.s.
2065927
Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s.
112129
Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
5134676
Slavia pojišťovna a.s.
290608
Triglav pojišťovna a.s.
511176
UNIQA pojišťovna, a.s.
904568
Wüstenrot Pojišťovna a.s.
227355
ČKP
353
CELKEM
22221065
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
42
Na základě údajů o předepsaném pojistném lze také graficky znázornit tržní podíl jednotlivých pojišťoven. Jak znázorňuje následující graf č. 1, více než polovina trhu je pokryta prostřednictvím dvou největších pojišťoven České pojišťovny a.s. a Kooperativy pojišťovny a.s.. Ze zbývající části zaujímají téměř poloviční podíl Česká podnikatelská pojišťovna a.s. a Allianz pojišťovna, a.s. Téměř 90 % trhu je pak rozděleno mezi šest pojišťovacích společností.
Graf 1: Podíl pojišťoven na trhu povinného ručení v roce 2010
ČKP HVP
ČSOB 6%
AXA DIRECT
Generali 9% ČP 29%
Allianz 10%
Wüstenrot Slavia Triglav UNIQA ČSOB Generali
ČPP 12% Kooperativa 23%
Allianz ČPP Kooperativa ČP
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
Záměrně jsem zde neuvedl srovnání základní výše pojistného pro vybranou kategorii vozidel, protože v rámci tvrdého konkurenčního boje je v podstatě nemožné uzavřít toto pojištění v základní výši bez jakékoliv slevy. Kromě těchto individuálních slev je však konečná výše pojistného ovlivněna následujícími skutečnostmi: •
bezeškodní průběh – doba před uzavřením předmětné pojistné smlouvy, po kterou vlastník vozidla nezpůsobil škodu a nedošlo k pojistné události. Tímto je řidič motivován k opatrnosti a obezřetnosti a také má bezeškodní průběh pravděpodobně největší vliv na konečnou výši pojistného. Bezeškodní průběh se započítává od roku 2000 a nejčastěji je za každý rok sleva ve výši 5 % až do maximální výše 50 %
43
•
věk a místo bydliště vlastníka vozidla – zejména v posledních letech začaly pojišťovny přistupovat k těmto faktorům. Na základě statistik lze totiž vysledovat jaké skupiny řidičů se nejvíce podílejí na dopravních nehodách a celkových škodách
•
spoluúčast – spoluúčast, tedy vlastní podíl pojištěného na vzniklé škodě není v případě povinného ručení moc rozšířená. Nicméně lze nalézt pojišťovny, které míru spoluúčasti zohledňují i v případě povinného ručení
•
limity pojistného plnění – minimální limity pojistného plnění jsou stanoveny výše uvedenou novelou zákona č. 168/1999 Sb. o pojištění odpovědnosti za škodu z provozu motorového vozidla. V praxi však téměř všechny pojišťovny nabízejí různé varianty povinného ručení s navýšenými pojistnými limity a samozřejmě za vyšší cenu.
Od. 1. 1. 2009 jsou všichni majitelé povinni zaplatit příspěvek do garančního fondu České kanceláře pojistitelů, a to za každý den, kdy jejich vozidlo nebylo pojištěno. Výše poplatku je rovněž stanovena výše uvedeným zákonem pro jednotlivé druhy motorových vozidel
Tabulka 10: Výše poplatků za den bez uzavřeného pojištění Druh vozidla
Výše poplatku za den
motocykl s objemem válců motoru do 350 ccm
20,- Kč
motocykl s objemem válců motoru nad 350 ccm
30,- Kč
osobní automobil s objemem válců motoru do 1850 ccm
50,- Kč
osobní automobil s objemem válců motoru nad 1850 ccm
70,- Kč
Autobus
160,- Kč
nákladní vozidlo s největší přípustnou hmotností do 12000 kg nebo přípojné 130,- Kč vozidlo s největší přípustnou hmotností nad 3500 kg do 10000 kg tahač nebo jiné nákladní vozidlo s největší přípustnou hmotností nad 12000 300,- Kč kg nebo přípojné vozidlo s největší přípustnou hmotností nad 10000 kg speciální vozidlo
80,- Kč
přípojné vozidlo s nejvyšší přípustnou hmotností do 3500 kg
30,- Kč
zemědělský nebo lesnický traktor a jejich přípojné vozidlo
40,- Kč
ostatní vozidla
60,- Kč
Zdroj: Příloha k zákonu č. 168/1999 Sb.
44
Z těchto vybraných peněz potom hradí garanční fond pojistitelů škody způsobené nepojištěným vozidlem, které ovšem následně vymáhá po dlužníkovi. Tímto způsobem je tedy zaručena přiměřená ochrana pro všechny účastníky silničního provozu. Podle údajů České kanceláře pojistitelů se pohybuje v ČR cca 200 – 300 tisíc vozidel bez pojištění.
2.6.2 Havarijní pojištění
Hlavním rozdílem havarijního pojištění ve srovnání s povinným ručením je skutečnost, že v případě vzniku pojistné události a následné škody v důsledku havárie způsobené vlastní vinou je chráněno i vlastní vozidlo pojištěného. Jedná se tedy v podstatě o majetkové pojištění, kde je předmětem pojištění právě motorové vozidlo. Můžeme tedy říci, že havarijní pojištění navazuje na povinné ručení a představuje vyšší stupeň pojistné ochrany před škodami způsobenými provozem motorového vozidla.24 Havarijní pojištění kryje zejména škody způsobené v důsledku havárie, vandalismu, krádeže a živelní události.
Vzhledem k tomu, že havarijní pojištění není povinné a je uzavíráno na základě dobrovolného smluvního vztahu s konkrétní pojišťovnou, mohou být konkrétní rizika, ale i další podmínky upravovány jednotlivými pojišťovnami. Kromě těchto specifických výluk můžeme říci, že existují i všeobecné podmínky, které dodržují všechny pojišťovací společnosti. Žádná z pojišťoven totiž nevyplatí pojistné plnění v případě, že vozidlo řídil řidič bez příslušného řidičského oprávnění, případně pod vlivem alkoholu nebo jiných návykových látek.
Rozhodnutí, zda uzavřít toto pojištění, závisí nejčastěji na druhu činnosti a místě, kde se bude dané vozidlo pohybovat. Neméně důležitá je také pořizovací cena vozu a jeho stáří. Obecně platí, že čím starší je vozidlo, je havarijní pojištění méně výhodné. Případně může být výhodnější volit pouze nejpravděpodobnější rizika. Cena tohoto pojištění je potom stanovena na základě následujících údajů: •
pojistné částky - což je cena, na kterou je vozidlo oceněno. Může to být pořizovací cena nebo také tzv. reprodukční pořizovací cena, tj. cen,a za kterou je možné vozidlo v daném okamžiku koupit
•
spoluúčast – čím vyšší je míra spoluúčasti, tedy vlastního podílu pojištěného na krytí případné škody, tím nižší je konečné pojistné
24
http://www.havarijni-pojisteni-vozidel.cz/
45
•
míra zabezpečení vozidla – úroveň zabezpečení vozidla samozřejmě snižuje pravděpodobnost vzniku škody a logicky se tedy pozitivně projevuje i na konečné výši pojistného
•
ostatní faktory – jedná se zejména o nejčastější místo a charakter provozu, kde se dané vozidlo pohybuje, bydliště a věk pojištěného atd. Výběr těchto ostatních faktorů, které zohlední pojišťovna při stanovování výše pojistného, je čistě v její režii a může se samozřejmě u jednotlivých pojišťoven lišit.
Všechny pojišťovny, které v současné době nabízejí povinné pojištění odpovědnosti za škody způsobené provozem motorového vozidla, nabízejí i havarijní pojištění. Vzhledem k vzájemné provázanosti těchto dvou pojištění je také vhodné uzavřít tato pojištění u jedné pojišťovací společnosti. Pro segment podnikatelské klientely nabízejí téměř všechny komerční pojišťovny právě kombinaci obou typů pojištění pod názvem flotilové pojištění vozidel. Tabulka 11: Seznam pojistitelů nabízejících havarijní pojištění včetně předepsaného pojistného za rok 2010 Název pojišťovny
Předepsané pojistné v (tis. Kč)
Allianz pojišťovna, a.s.
2148535
AXA pojišťovna a.s.
14037
Česká podnikatelská pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
751283
Česká pojišťovna a.s.
4845950
ČSOB pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB
866673
DIRECT pojišťovna, a.s.
84714
Generali Pojišťovna a.s.
1043926
Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s.
33194
Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
4378785
Slavia pojišťovna a.s.
46014
Triglav pojišťovna a.s.
124267
UNIQA pojišťovna, a.s.
1185655
Wüstenrot Pojišťovna a.s.
30671
MAXIMA
7068
CELKEM
15560772
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
46
Obdobně jako v případě povinného ručení je i zde trh rozdělen ve prospěch několika největších pojišťoven – viz následující graf. Graf 2: Podíl pojišťoven na trhu havarijního pojištění v roce 2010 MAXIMA
ČSOB 6%
AXA Generali 7%
UNIQA 8%
Wüstenrot HVP Slavia
ČP 30%
Allianz 14%
DIRECT Triglav ČPP ČSOB Generali
Kooperativa 28%
UNIQA Allianz Kooperativa ČP
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
V případě provedení vzájemné analýzy povinného ručení a havarijního pojištění bychom potom mohli vysledovat odlišnou strategii některých pojišťoven, případně zaměření se na rozdílnou klientelu.
2.6.3 Pojištění podnikatelských rizik
Analýzou rizik, která potencionálně ohrožují vybranou stavební společnost při výkonu podnikatelské činnosti, jsem se věnoval v rámci druhé kapitoly. Jednotlivá rizika jsou však v současné praxi pojišťována formou tzv. komplexního pojištění. V tomto případě je uzavřena jedna pojistná smlouva, která obsahuje jak majetková rizika, tak i odpovědnostní pojištění. Toto komplexní pojištění je před uzavřením pojistné smlouvy přizpůsobováno na míru jednotlivým zákazníkům podle jejich individuálních požadavků. Pro lepší orientaci uvádím údaje o výši předepsaného pojistného a z toho vycházejícího tržního podílu jednotlivých pojišťoven. U rozdělení trhu v případě pojištění podnikatelských rizik si můžeme všimnout, že oproti pojištění vozidel zaujímá největší tržní podíl Kooperativa pojišťovna a.s..
47
Tabulka 12: Seznam pojistitelů nabízejících pojištění podnikatelských rizik včetně předepsaného pojistného za rok 2010 Název pojišťovny
Předepsané pojistné v (tis. Kč)
Allianz pojišťovna, a.s.
1798952
Česká podnikatelská pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
736155
Česká pojišťovna a.s.
5082073
ČSOB pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB
980641
Generali Pojišťovna a.s.
2131852
Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s.
184634
Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group
5297291
Slavia pojišťovna a.s.
83455
Triglav pojišťovna a.s.
40353
UNIQA pojišťovna, a.s.
891502
Wüstenrot Pojišťovna a.s.
962
MAXIMA
71630
HDI Versicherung AG
325908
CELKEM
17625408
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
Graf 3: Podíl pojišťoven na pojištění podnikatelů v roce 2010
ČSOB 6%
Wüstenrot Allianz 10%
Triglav MAXIMA Slavia HVP
Kooperativa 31%
Generali 12%
HDI ČPP UNIQA ČSOB
ČP 29%
Allianz Generali ČP Kooperativa
Zdroj: vlastní konstrukce na základě dat ČKP a ČAP
48
3 ANALÝZA NABÍDEK POJIŠTĚNÍ OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN Obsahem této kapitoly bude analýza nabídek pro jednotlivé druhy pojištění od vybraných pojišťoven. Výběr oslovených pojišťoven byl vytvořen s ohledem na požadavky Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. v jednotlivých oblastech pojištění, přičemž do výběru byly zahrnuty Česká pojišťovna, Kooperativa pojišťovna, Uniqa pojišťovna, Česká podnikatelská pojišťovna a pojišťovna Triglav. Drtivá většina výše uvedených pojišťoven představuje renomované pojišťovací společnosti, což odpovídá relativně velké váze tohoto kritéria pro vybraný subjekt.
3.1 ANALÝZA NABÍDEK OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN PRO FLOTILOVÉ POJIŠTĚNÍ VOZIDEL Žádost o vyhotovení nabídek flotilového pojištění vozidel byla zaslána všem vybraným pojišťovnám. Toto komplexní pojištění vozidel je nabízeno všemi vybranými pojišťovnami a pro podnikatele představuje tyto výhody25: •
zjednodušená administrativa a tím přehlednější a snadnější správa vozového parku
•
jedna faktura pro celý soubor vozidel
•
výhodnější sazby oproti jednotlivě pojištěným vozidlům s možností získání dalšího bonusu za bezeškodní průběh
•
možnost področních plateb bez navýšení.
V následujících podkapitolách se pokusím přesněji charakterizovat jednotlivé nabídky pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem motorového vozidla a havarijního pojištění, které jsou předmětem flotilového pojištění vozidel.
3.1.1 Nabídka flotilového pojištění od České pojišťovny
V rámci flotilového pojištění vozidel bylo Českou pojišťovnou nabídnuto povinné ručení a havarijní pojištění s celkovou výší pojistného 133.920,-. Detailní nabídku povinného ručení od České pojišťovny uvádím v následující tabulce č. 13 25
www.ceskapojistovna.cz/firmy-flotilove-pojisteni.html
49
Tabulka 13: Položková nabídka flotilového pojištění od České pojišťovny Značka
Objem
Rok
Cena POV Cena HAV
(ccm)
Výroby
(v Kč)
(v Kč)
Renault Master Combi
2799
1998
7.709,-
-
Peugeot 106 1,6 D
1527
1999
3.551,-
-
Peugeot Partner 1,9 D
1868
2004
5.319,-
-
Citroen Berlingo 1,9 HDI
1997
2000
5.319,-
-
Citroen Xantia 2,0 HDI
1997
1999
5.319,-
-
Fiat Ducato Maxi 2,8 TDI
2800
2000
7.709,-
-
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
7.709,-
11.479,-
Iveco Daily
2998
2005
7.709,-
13.728,-
Renault Master
2463
2010
5.319,-
10.645,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
7.709,-
6.237,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
7.709,-
5.524,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
5.319,-
9.907,-
76.400,-
57.520,-
CELKEM
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných materiálů od České pojišťovny
V rámci flotilového pojištění nabízí Česká pojišťovna vždy maximální pojistné limity pro povinné ručení ve výši 100 mil. Kč/100 mil. Kč. U havarijního pojištění je uvedená spoluúčast ve výši 5 %, minimálně však 5.000,- Kč.
Od 1. 1. 2007 nabízí Česká pojišťovna ke každé nové i stávající pojistné smlouvě na povinné ručení zdarma úrazové pojištění řidiče s těmito limity pojistného plnění: •
pro případ smrti následkem úrazu 100.000,- Kč
•
pro případ trvalých následků úrazu 200.000,- Kč
Součástí této nabídky jsou rovněž asistenční služby ve variantě POHODA Speciál, která zahrnuje tyto služby26: •
v případě havárie: o úhrada až 2 hodin práce mechanika o odtažení vozidla do 500 km o úhrada nákladů za ponechání zničeného vozu v zahraničí
26
zpracováno dle www.ceskapojistovna.cz/firmy-asistencni-sluzby.html
50
o skladné až 10 dní (do 20 EUR/den) o telefonické tlumočení a předání vzkazu o právní pomoc do limitu 1500 EUR •
v případě odcizení: o nocleh až 2 x 100 EUR o poradenství
•
v případě poruchy: o úhrada až 2 hodin práce mechanika o odtažení vozidla do 50 km o skladné až 10 dní (do 20 EUR/den) o předání vzkazu
Jako možnost volitelného připojištění nabízí ČP následující pojištění27: •
čelního skla
•
úrazu dopravovaných osob
•
zavazadel a věcí osobní potřeby
•
půjčovné během opravy vozidla
•
GAP – pojištění pořizovací ceny vozidla
3.1.2 Nabídka flotilového pojištění od Kooperativy pojišťovny
Pro pojištění firemních vozidel nabízí Kooperativa pojišťovna tři varianty flotilového pojištění v závislosti na velikosti vozového parku. Pro Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o. byla nabídnuta varianta EASY FLEET s celkovou výší pojistného 137.220,- Kč.
Detailní nabídnutou výši pojistného dle jednotlivých vozidel uvádím v následující tabulce č. 14
27
Zpracováno dle www.ceskapojistovna.cz/firmy-havarijni-pojisteni.html
51
Tabulka 14: Položková nabídka flotilového pojištění od Kooperativy pojišťovny Značka
Objem
Rok
Cena POV Cena HAV
(ccm)
Výroby
(v Kč)
(v Kč)
Renault Master Combi
2799
1998
7345,-
-
Peugeot 106 1,6 D
1527
1999
3328,-
-
Peugeot Partner 1,9 D
1868
2004
5270,-
-
Citroen Berlingo 1,9 HDI
1997
2000
5270,-
-
Citroen Xantia 2,0 HDI
1997
1999
5270,-
-
Fiat Ducato Maxi 2,8 TDI
2800
2000
7345,-
-
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
7345,-
13.987,-
Iveco Daily
2998
2005
7345,-
12.127,-
Renault Master
2463
2010
5270,-
10.987,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
7345,-
9.542,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
7345,-
7.125,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
5270,-
9.704,-
73748,-
63.472,-
CELKEM
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných materiálů od Kooperativy pojišťovny
Pro povinné ručení obsažené v této nabídce jsou uvedeny maximální pojistné limity ve výši 70 mil./70 mil. Kč. Havarijní pojištění se sjednává se spoluúčastí 5 %, min. 5.000,- Kč. Asistenční služby zahrnuté v rámci nabídky tohoto pojištění mají následující rozsah28: •
v případě nehody nebo poruchy na území ČR: o příjezd odborného opraváře (v případě poruchy hradí klient) o odtah vozidla do 50 km o úschova nepojízdného vozidla do 10 dnů
•
v případě nehody nebo poruchy v zahraničí o příjezd odborného opraváře (v případě poruchy hradí klient) o odtah vozidla do nejbližšího servisu do 50 km o úschova nepojízdného vozidla do 7 dnů a 13 EUR/den o ubytování řidiče a spolucestujících 1 noc do 75 EUR o telefonické tlumočení a zanechání vzkazu o finanční pomoc 1000 EUR na základě zálohy složené v ČR
28
zpracováno dle www.koop.cz/pojisteni/pojisteni-vozidel/asistencni-sluzby/
52
o právní pomoc do limitu 750 EUR K tomuto flotilovému pojištění je možné si sjednat tato doplňková pojištění29: •
pojištění čelního skla
•
pojištění zavazadel
•
pojištění nestandardní výbavy vozidla
•
pojištění nákladů za nájem náhradního vozidla
•
úrazové pojištění
•
pojištění rozšířené asistence
3.1.3 Nabídka pojištění vozidel České podnikatelské pojišťovny a.s.
Česká podnikatelská pojišťovna rovněž nabízí zvýhodněné komplexní autopojištění, které obsahuje povinné ručení i havarijní pojištění. Pro vybraný subjekt bylo toto pojištění nabídnuto za celkovou cenu 111.521,- Kč.
Tabulka 15: Nabídka pojištění vozidel od České podnikatelské pojišťovny Značka
Objem
Rok
Cena POV Cena HAV
(ccm)
Výroby
(v Kč)
(v Kč)
Renault Master Combi
2799
1998
5443,-
-
Peugeot 106 1,6 D
1527
1999
3379,-
-
Peugeot Partner 1,9 D
1868
2004
3889,-
-
Citroen Berlingo 1,9 HDI
1997
2000
3889,-
-
Citroen Xantia 2,0 HDI
1997
1999
3889,-
-
Fiat Ducato Maxi 2,8 TDI
2800
2000
5443,-
-
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
5443,-
11.785,-
Iveco Daily
2998
2005
5443,-
12.346,-
Renault Master
2463
2010
3889,-
11.507,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
5443,-
6.375,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
5443,-
4.748,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
3889,-
9.278,-
55482,-
56.039,-
CELKEM
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných materiálů od České podnikatelské pojišťovny 29
zpracováno dle www.koop.cz/pojisteni/pojisteni-firemnich-vozidel/easy/
53
Nabídka České podnikatelské pojišťovny byla vypracována ve variantě s maximálními pojistnými limity 100 mil./100 mil. Kč pro povinné ručení a pro havarijní pojištění se předpokládá spoluúčast ve výši 5 % min. 5.000,- Kč.
Součástí této nabídky je rovněž úrazové pojištění v následujícím rozsahu: •
pro případ smrti s následkem úrazu 100.000,- Kč
•
pro případ trvalých následků způsobených úrazem 150.000,- Kč
•
denní odškodné za doby nezbytného léčení úrazu 100,- Kč
•
denní odškodné za pobyt v nemocnici v důsledku úrazu 100,- Kč
V rámci asistenčních služeb zahrnutých do tohoto komplexního pojištění vozidel poskytuje ČPP následující rozsah služeb při nehodě i poruše30: •
na území České republiky: o příjezd asistenční služby, odtah, oprava a vyproštění vozidla do limitu 7.500,Kč o ubytování v nouzi max. 2 noci 1.000,-Kč/osobu/noc o úschova nepojízdného vozidla max. 2 dny 500,-Kč/den o úhradu nákladů na cestu do místa bydliště, o otevření vozidla a výměna zámků při ztrátě klíčů limit 2.000,- Kč o přečerpání paliva při jeho záměně limit 2.000,- Kč o ekologická likvidace vraku s limitem 1.000,- Kč
•
na území Evropy: o příjezd asistenční služby, odtah, oprava a vyproštění vozidla do limitu 22.500,Kč o ubytování v nouzi max. 2 noci 2.000,-Kč/osobu/noc o úschova nepojízdného vozidla max. 2 dny 500,-Kč/den o úhradu nákladů na cestu do místa bydliště o otevření vozidla a výměna zámků při ztrátě klíčů limit 2.000,- Kč o přečerpání paliva při jeho záměně limit 2.000,- Kč o ekologická likvidace vraku s limitem 6.000,- Kč
Jako doplňkové pojištění je možné zvolit u České podnikatelské pojišťovny tato pojištění31:
30 31
Zpracováno dle www.cpp.cz/User_data/Media/Original/CPP/201104/schema-asistencnich-sluzeb2.pdf zpracováno dle www.cpp.cz/pojisteni-vozidel~autopojisteni-combi-plus-2~doplnkova-pojisteni/
54
•
pojištění skel vozidla
•
pojištění zavazadel
•
pojištění přírodních rizik
•
pojištění nákladů na nájem náhradního vozidla
•
pojištění rozšířené asistence
3.1.4 Nabídka pojištění vozidel Triglav pojišťovny a.s.
Nabídka flotilového pojištění Triglav pojišťovny a.s. s celkovou výší pojistného 96.074,- Kč se skládá z následujících částek: Tabulka 16: Nabídka pojištění vozidel pojišťovny Triglav a.s. Objem
Rok
(ccm)
Výroby
(v Kč)
(v Kč)
Renault Master Combi
2799
1998
5102,-
-
Peugeot 106 1,6 D
1527
1999
2458,-
-
Peugeot Partner 1,9 D
1868
2004
3425,-
-
Citroen Berlingo 1,9 HDI
1997
2000
3425,-
-
Citroen Xantia 2,0 HDI
1997
1999
3425,-
-
Fiat Ducato Maxi 2,8 TDI
2800
2000
5102,-
-
Fiat Ducato 3,0 JTD
2999
2007
5102,-
9.688,-
Iveco Daily
2998
2005
5102,-
11.138,-
Renault Master
2463
2010
3425,-
10.368,-
Renault Master 2,8 D
2799
1999
5102,-
3.888,-
Fiat Ducato 2,8
2800
1999
5102,-
3.370,-
Fiat Scudo 2,0 JTD
1997
2004
3425,-
7.427,-
50195,-
45.879
Značka
Cena POV Cena HAV
CELKEM
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných materiálů od České podnikatelské pojišťovny
Maximální pojistné limity u povinného ručení, které nabídla Triglav pojišťovna a.s. jsou 50 mil./50 mil. Kč. Havarijní pojištění bylo kalkulováno s 5 procentní spoluúčastí, minimálně však 5.000,-Kč.
55
V ceně tohoto pojištění je zahrnuto mimo pojištění právní ochrany s limitem 30.000,- Kč, také úrazové pojištění pro případ smrti s limitem 50.000,- Kč a pro případ trvalých následků úrazu 100.000,. Kč Asistenční služby nabízené zdarma k tomuto pojištění vozidel mají následující rozsah32: •
v případě nehody a poruchy na území ČR: o služba dispečinku ÚAMK o oprava na místě s časovým limitem 2 hodin o odtah nepojízdného vozidla do servisu s limitem 2.000,- Kč o uskladnění / parkování po dobu 3 dnů o ubytování v 3* hotelu max. 1 noc o úhrada nákladů na cestu do místa bydliště
•
v případě nehody a poruchy na území Evropy: o služba dispečinku ÚAMK o oprava na místě s časovým limitem 2 hodin o odtah nepojízdného vozidla do servisu s limitem 3.500,- Kč o uskladnění / parkování po dobu 4 dnů o oprava vozidla v zahraniční až do výše 30.000,- Kč o ubytování v hotelu po dobu 3 nocí max. 2.000,- Kč/osobu/den o převoz vozidla zpět do ČR s limitem 30.000,- Kč o tlumočení a předávání vzkazů
Nad rámec tohoto pojištění je možné si u Triglav pojišťovny sjednat následující dodatková pojištění33: •
pojištění skel vozidla bez spoluúčasti
•
pojištění zavazadel
•
pojištění úrazu přepravovaných osob s možností až trojnásobku pojistné částky
•
pojištění nákladů na zapůjčení náhradního vozidla bez spoluúčasti
3.1.5 Nabídka flotilového pojištění od pojišťovny Uniqa a.s.
Vzhledem k tomu, že současné pojistné smlouvy s Uniqa pojišťovnou byly aktualizovány v březnu letošního roku , již Uniqa pojišťovna požádána o nové vyhotovení nabídky. Detailní
32 33
Zpracováno dle www.triglav.cz/_sys_/FileStorage/download/1/26/tabulka_limity.pdf zpracováno dle www.triglav.cz/povinne-ruceni/
56
rozpis současného povinného ručení a havarijního pojištění Uniqa pojišťovny jsem již uvedl v kapitole 2.4.1.
Z tohoto důvodu budou v této kapitole uvedeny pouze poskytované
asistenční služby a možnosti dodatkového připojištění. V případě asistenčních služeb nabízí Uniqa pojišťovna následující rozsah služeb34: •
pro případ havárie: o oprava vozidla na místě nebo jeho úschova či odtažení s limitem 5.000,- Kč nebo 300,- EUR o při opravě delší než 8 hodin ubytování s limitem na osobu 2.500,- Kč nebo 400 EUR o při opravě delší než 8 hodin náhradní vozidlo na 5 dnů nebo vlak nebo ECO letenka o v případě hospitalizace v zahraničí delší než 10 dnů doprava a ubytování rodinného příslušníka až 7 dnů (50 EUR/noc) + ECO letenka o zadržení, vazba, uvěznění v zahraničí – kauce do 7.500,- EUR, půjčka na advokáta do 2.500,- EUR
•
pro případ poruchy: o oprava vozidla na místě nebo jeho úschova či odtažení s limitem 5.000,- Kč nebo 300,- EUR o při opravě delší než 8 hodin ubytování s limitem na osobu 2.500,- Kč nebo 400 EUR o při opravě delší než 8 hodin náhradní vozidlo na 5 dnů nebo vlak nebo ECO letenka o doplnění paliva s limitem 2.000,- Kč nebo 175 EUR (palivo hradí klient) o oprava pneumatik s limitem 2.000,- Kč nebo 175 EUR (náhradní pneu hradí klient) o ztráta či krádež klíčů s limitem 2.000,- Kč nebo 175 EUR (nové zámky a klíče hradí klient)
•
pro případ odcizení: o oprava vozidla na místě nebo jeho úschova či odtažení s limitem 5.000,- Kč nebo 300,- EUR o ubytování na osobu do 2.500,- Kč nebo 400 EUR
34
Zpracováno dle www.uniqa.cz/uniqa_cz/cms/img/EU%2041611%20letak%20asistence%202010_tcm31348778.pdf
57
o doprava vlakem nebo ECO letenka K nabízenému pojištění vozidel je možné sjednat následující dodatková připojištění:35: •
pojištění čelního skla nebo všech skel
•
pojištění právní ochrany vozidla
•
pojištění zavazadel
•
pojištění sedadel – úrazové pojištění osob ve vozidle
•
pojištění náhradního vozidla
3.2 ANALÝZA NABÍDEK MAJETKOVÉHO A ODPOVĚDNOSTNÍHO POJIŠTĚNÍ OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN Za účelem získání majetkového a odpovědnostního pojištění pro Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o. byly požádány o vyhotovení cenové nabídky Česká pojišťovna, Kooperativa pojišťovna a Česká podnikatelská pojišťovna. Z portfolia oslovených pojišťoven pro flotilové pojištění byla tedy vyřazena pojišťovna Triglav a.s., která nenabízí majetkové a odpovědnostní pojištění v požadovaném rozsahu, a navíc díky malému podílu na trhu tohoto pojištění nepředstavuje dostatečnou jistotu pojistného plnění v případě velmi rozsáhlých škod.
Vzhledem k tomu, že rozsah vlastního pojištění i pojistné částky v současných pojistných smlouvách s pojišťovnou Uniqa jsou dostatečné, byly stejné parametry použity i pro zadání nabídek všech výše uvedených konkurenčních pojišťoven. Pojišťovaná rizika byla rovněž předem dána a v případě, že nebyla kryta v základním pojištění, byla předmětem doplňkového pojištění. Současná výše spoluúčasti u majetkového a odpovědnostního pojištění je rovněž vyhovující jak pro společnost, tak i z hlediska optimalizace konečné ceny pojištění. Z tohoto titulu se tedy již nebudu v následujícím textu zabývat detailním rozborem jednotlivých zahrnutých rizik, které se jsou více či méně shodné, ale zaměřím se zejména na výši pojistného pro jednotlivé druhy pojištění.
Současné majetkové pojištění i pojištění odpovědnosti, které má vybraná společnost uzavřené v letošním roce s pojišťovnou Uniqa a.s., je popsáno v kapitole 2.4.2, a proto se již nebudu zabývat jejím popisem.
35
zpracováno dle www.uniqa.cz/uniqa_cz/cms/business/industry/flotila/index.jsp
58
3.2.1 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od České pojišťovny a.s.
Česká pojišťovna nabídla námi poptávané pojištění v rámci jedné smlouvy za celkové roční pojistné 60.862,- Kč. Tato smlouva se skládá z pojištění majetku podnikatelů, pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele, pojištění movitých věcí pro případ krádeže a loupeže a živelního pojištění. •
pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele – toto pojištění je sjednáno s územní rozsahem Česká republika a je zde smluvně uvedena skutečnost, že se pojištění vztahuje i na provozované činnosti ve výškách nad 5 metrů. Požadavkem vybrané společnosti bylo i připojištění náhrady nákladů léčení následkem pracovního úrazu nebo nemoci z povolání. Celkový limit pojistného plnění je 10 mil. Kč, přičemž pro připojištění pracovního úrazu nebo nemoci z povolání je stanoven sublimit na 5. mil. Kč.
•
živelní pojištění – živelní pojištění se sjednává na pojistnou částku 10.500.000,-, z čehož 500.000,- připadá na soubor vlastních strojů a zařízení. Kromě toho jsou explicitně vyjmenovaná následující rizika: povodeň, záplava, vichřice, krupobití, voda vytékající z vodovodních zařízení pro něž je sjednán limit maximálního ročního plnění ve výši 1 mil. Kč.
•
pojištění movitých věcí pro případ krádeže a loupeže – pojistná částka uvedená v tomto pojištění je 100.000,- Kč pro soubor vlastních strojů a zařízení a pro soubor zásob s výjimkou nedokončené stavební výroby.
Tabulka 17: Přehled výše ročního pojistného majetkového a odpovědnostního pojištění u České pojišťovny a.s. Druh pojištění Předmět pojištění Pojistná Roční pojistné částka
v Kč
odpovědnosti
obecná odpovědnost
10.00.000,-
31.502,-
odpovědnosti
úraz, nemoc z povolání
5.000.000,-
4.750,-
odcizení
soubor vlastních strojů
100.000,-
1.847,-
odcizení
soubor vlastních zásob
100.000,-
1.847,-
živelní
soubor vlastních strojů
500.000,-
1.019,-
živelní
Majetek
10.000.000,-
12.046,-
živelní
povodeň nebo záplava
1.000.000,-
5.162,-
živelní
specifikace vichřice nebo krupobití
1.000.000,-
980,-
živelní
voda z vodovodních zařízení
1.000.000,-
1.709,-
Zdroj: vlastní konstrukce na základě nabídky majetkového a odpovědnostního pojištění od České pojišťovny a.s.
59
3.2.2 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od Kooperativy pojišťovny a.s.
Na základě vstupních požadavků nabídla Kooperativa pojišťovna produkt pojištění podnikatelských rizik Trend s celkovým ročním pojistným ve výši 54.542,- Kč. Tato suma se skládá z těchto dílčích částek.
Tabulka 18: Přehled výše ročního pojistného majetkového a odpovědnostního pojištění u Kooperativy pojišťovny a.s. Druh pojištění
Předmět pojištění
Pojistná
Roční pojistné
částka
v Kč
odpovědnosti
obecná odpovědnost
10.00.000,-
11.895,-
odpovědnosti
úraz, nemoc z povolání
5.000.000,-
3.998,-
odcizení
soubor vlastních strojů
100.000,-
1.200,-
odcizení
soubor vlastních zásob
100.000,-
1.200,-
živelní
soubor vlastních strojů
500.000,-
1.187,-
živelní
majetek
10.000.000,-
27.924,-
živelní
povodeň nebo záplava
1.000.000,-
5.738,-
živelní
specifikace vichřice, sesuv
1.000.000,-
1.250,-
živelní
voda z vodovodních zařízení
1.000.000,-
150,-
Zdroj: vlastní konstrukce na základě nabídky majetkového a odpovědnostního pojištění od Kooperativy pojišťovny a.s.
3.2.3 Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od České podnikatelské pojišťovny a.s.
Nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění České podnikatelské pojišťovny je za celkovou cenu 48.212,- Kč. Vzhledem k tomu, že obdržené materiály nejsou tak podrobné jako u předchozích dvou pojišťoven, nejsem schopen uvést detailní přehled dílčích cen dle druhů pojištění a pojištěného majetku. Nicméně toto celkové pojistné se skládá z částky 25.740,- Kč za pojištění odpovědnosti podnikatele, částky 1.032,- Kč za pojištění proti odcizení a částky 21.440,- Kč za živelní pojištění. Rozsah pojištění co do zahrnutých rizik i výše pojistných limitů je srovnatelný s ostatními konkurenčními nabídkami.
60
4. NÁVRH OPTIMÁLNÍHO POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU V poslední kapitole mé diplomové práce přistoupím k samotnému vzájemnému srovnání získaných nabídek pojištění. Pro tyto účely použiji scoring model pro flotilové pojištění vozidel a samostatný scoring model pro pojištění podnikatelských rizik.
4.1 METODIKA TVORBY A UŽITÍ SCORING MODELŮ K sestavení optimálního návrhu pojistného krytí Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. bude použita metoda scoring modelu pro každý typ pojištění. Tato metoda umožňuje vzájemné srovnání získaných nabídek a je založena na vybraných kritériích, jimž jsou přiřazeny relativní váhy, které určují důležitost těchto kritérií při výběru pojistného partnera. Jednotlivá kritéria a jejich váhy jsou stanoveny na základě priorit a požadavků vybrané společnosti získané v rámci vzájemného jednání s představiteli vybrané společnosti a vyplněním dotazníku.
Nabídky jednotlivých pojišťoven pak budou klasifikovány pro každé kritérium zvlášť dle míry jeho splnění. Klasifikační stupnice bude použita jako ve škole tj. od 1=nejlepší do 5=nejhorší. Následným vynásobením této známky a dané váhy získáme dílčí výsledek pro konkrétní kritérium. Provedení součtů dílčích výsledků dle konkrétních pojišťoven a jejich vzájemné porovnání nám pak umožní vybrat pojišťovnu, která nejlépe odpovídá požadavkům vybrané firmy.
4.2 NÁVRH OPTIMÁLNÍHO FLOTILOVÉHO POJIŠTĚNÍ VOZIDEL Tuto kapitolu věnuji samotné konstrukci scoring modelu pro flotilové pojištění a jeho následnému vyhodnocení. Na tomto základě bude v poslední kapitole této diplomové práce vybrán pojišťovací subjekt, jehož nabídka nejlépe odpovídá požadavkům Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o.
61
4.2.1 Scoring model pro flotilové pojištění vozidel
Na úvod této kapitoly představím nejprve jednotlivá kritéria, které jsem použil do scoring modelu a zároveň se pokusím detailněji přiblížit výši přiřazené váhy i samotné ohodnocení jednotlivých pojišťoven. •
výše ročního pojistného – cena pojištění je prvním hodnotícím kritériem a zároveň se jedná o ukazatel s nejvyšší přidělenou váhou 45 %. Cena pojištění je totiž ve většině případů rozhodující faktor při výběru konkrétní pojišťovny. Známky dané jednotlivým pojišťovnám ve scoring modelu potom odpovídají srovnání jejich celkových částek pojistného. Triglav pojišťovna a.s. nabídla nejnižší pojistné a získala ohodnocení 1. Na druhé straně Kooperativa pojišťovna a.s. má nejvyšší cenu flotilového pojištění, a tudíž i známku 5.
•
maximální limity pojistného plnění u povinného ručení – maximální pojistné limity jsou dle mého názoru i názoru představitele vybrané společnosti druhým nejdůležitějším ukazatelem spolu s rychlostí likvidace případné pojistné události a následného pojistného plnění. V rámci ostrého konkurenčního boje komerčních pojišťoven však v posledních letech dochází k neustálému zvyšování nabízených limitů. Nejnižší limity nabídla Česká podnikatelská pojišťovna, ale i jejich hodnoty jsou cca dvojnásobné oproti dřívějšímu standardu, a proto má toto kriterium pouze 10 % váhu. Vzhledem k těmto skutečnostem jsem nepřidělil ČPP známku 5, nýbrž 3 tj. dobrý. Analogicky byla potom ohodnocena Kooperativa pojišťovna známkou 2 a ostatní pojišťovny známkou 1.
•
rychlost likvidace pojistných událostí – toto kritérium považuji v současné době za druhé nejdůležitější hledisko, které je třeba zohlednit při výběru pojišťovny a dávám mu váhu 20 %. Je to ovlivněno již zmiňovanou vysokou úrovní maximálních pojistných limitů, které zapříčiňují jejich klesající váhu při konečném rozhodování. Ohodnocení jednotlivých pojišťoven v souvislosti s rychlostí likvidace pojistné události a následného plnění je však problematické a jedinou pro mne dostupnou možností je názor zkušeného makléře. Z tohoto důvodu jsem požádal o spolupráci místní pobočku společnosti Insia a výsledkem jsou známky uvedené ve scoring modelu.
•
podíl pojišťovny na trhu v ČR – uvedené procentní podíly jednotlivých pojišťoven vyjadřují jejich podíly na trhu povinného ručení a trhu havarijního pojištění v ČR. V tomto kritériu se nepřímo odráží stabilita a renomovanost pojišťovací společnosti, protože se předpokládá, že dostatečně velké a homogenizované pojistné kmeny přinášejí větší míru stability v dlouhém období. Požadavky Stavební společnosti Stavospol Znojmo 62
s.r.o. na toto kritérium byly poměrně vysoké, nicméně v případě pojištění vozidel byla nakonec stanovena váha na úrovni 10 %. Stupnice známkování pak odpovídá standardnímu způsobu ohodnocení, jako v případě výše pojistného, čili nejhorší známka patří Triglav pojišťovně a.s., a naopak nejlepší hodnocení získává Česká pojišťovna s největším podílem na trhu. Ostatním pojišťovnám pak jsou přiřazeny známky dle velikosti jejich podílů. •
asistenční služby a jiná pojištění zahrnutá v ceně – toto kritérium zohledňuje jakousi přidanou hodnotu k základnímu flotilovému pojištění, ale při výběru konkrétní pojišťovny nepředstavuje zásadní faktor, a proto má váhu pouze 5 %. Ohodnocení jednotlivých pojišťoven jsem provedl na základě čistě subjektivního názoru po detailním rozboru všech obdržených nabídek flotilového pojištění. Vzhledem k tomu, že všechny oslovené pojišťovny nabízejí v podstatě srovnatelné spektrum základních asistenčních služeb, byly v tomto případě rozhodující další pojištění zahrnutá v základní ceně. Např. pojišťovna Triglav a.s. zahrnula do své nabídky i úrazové pojištění a pojištění právní ochrany s limitem 30.000,- Kč. I přes relativně nižší limity u základních asistenčních služeb proto získává známku 1. Součástí flotilového pojištění České pojišťovny i České podnikatelské pojišťovny je rovněž úrazové pojištění a asistenční služby mají vyšší limity, než konkurence. Z těchto důvodů získávají rovněž za 1. Naopak Kooperativa pojišťovna a.s. poskytuje zdarma nejen užší rozsah asistenčních služeb, ale i limity. Vzhledem k tomu, že v ceně nemá zahrnuto ani úrazové pojištění získává známku 3. Rozsah asistenčních služeb Uniqa pojišťovny pak lze klasifikovat někde uprostřed ostatních pojišťoven.
•
počet možných připojištění k flotilovému pojištění – obdobně jako v případě předchozího kritéria není rozsah možného sjednání dodatkových pojištění nijak zásadní a má rovněž váhu 5 %. Známky jednotlivých pojišťoven potom odráží celkový počet nabízených doplňkových připojištění, které lze sjednat k flotilovému pojištění vozidel.
•
hustota pobočkové sítě v ČR – tento poslední faktor v sobě odráží dostupnost pojišťovny pro klienta. Opět se nejedná o rozhodující hledisko, ale v případě vyrovnaných nabídek může hrát svou roli. Stejně jako předchozí dvě kritéria má váhu 5 %. Jednotlivé známky u konkrétních pojišťoven potom odpovídají jejich počtu poboček a kanceláří v České republice.
63
Tabulka 19: Scoring model pro flotilové pojištění vozidel
kritérium
váha
KOOP UNIQA
hodnota 133920,- 137220,-
Roční pojistné
ČP
ČPP
TRIGLAV
130764,-
111521,-
96074,-
známka
4,5
5
4
2
1
index
2,03
2,25
1,8
0,9
0,45
hodnota
100/100
70/70
100/100
100/100
50/50
známka
1
2
1
1
3
index
0,1
0,2
0,1
0,1
0,3
hodnota
29,71%
25,18%
5,53%
9,31%
1,68%
známka
1
1,5
4,5
4
5
index
0,1
0,15
0,45
0,4
0,5
známka
1
3
2
1
1
služeb
index
0,05
0,15
0,1
0,05
0,05
Počet
hodnota
5
6
5
5
4
známka
2
1
2
2
3
index
0,1
0,05
0,1
0,1
0,15
známka
1
1
2
3
4
index
0,2
0,2
0,4
0,6
0,8
hodnota
490
233
145
81
10
známka
1
2,5
3
4
5
index
0,05
0,125
0,15
0,2
0,25
2,63
3,13
3,10
2,35
2,50
45%
v Kč Max. limity pojistného plnění u
10%
POV Podíl pojišťovny na trhu
10%
v ČR
hodnota
Rozsah asistenčních
možných dodatkových
5%
5%
pojištění
hodnota
Rychlost likvidace
20%
poj. události Hustota pobočkové
5%
sítě v ČR
CELKEM 100%
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných nabídek flotilového pojištění od vybraných pojišťoven
Popisy výsledků, které vyplývají z tohoto scoring modelu jsou uvedeny níže.
64
4.2.2 Vyhodnocení scoring modelu pro flotilové pojištění vozidel
Z posledního řádku „Celkem“ ve výše uvedeném scoring modelu pro flotilové pojištění vozidel můžeme jednoduchým způsobem vysledovat konečné umístění konkrétních pojišťoven. Toto pořadí je tedy následující: na prvním místě skončila Česká podnikatelská pojišťovna a.s. s konečným indexem 2,35. V těsném závěsu s minimálním rozdílem skončila na druhém místě Triglav pojišťovna a.s. s hodnotou 2,50. Na třetím místě se umístila největší pojišťovna na českém trhu Česká pojišťovna a.s. s konečnou hodnotou 2,63. Na posledních dvou místech potom Uniqa pojišťovna a.s. s indexem 3,10 a Kooperativa pojišťovna a .s. s indexem 3,13.
Česká podnikatelská pojišťovna získala nejlepší ocenění díky relativně nízké ceně pojištění, vysokým maximálním pojistným limitům a širokému spektru asistenčních služeb a úrazového pojištění v ceně. Naopak v případě ostatních kritérií dosáhla spíše podprůměrných hodnot.
Triglav pojišťovně, která sice nabídla nejnižší cenu, srazily hodnocení relativně nízké maximální pojistné limity. Kromě širokého rozsahu zahrnutých pojištění a asistenčních služeb dosáhla u ostatních kritérií na nejhorší ohodnocení. Její výše pojistného je však natolik nízká ve srovnání s konkurencí, že v případě snížení požadavku na výši maximálních pojistných limitů by byla její nabídka nejvýhodnější.
Výsledek České pojišťovny a.s. je pro mne velkým překvapením a důkazem toho, že se tato naše největší pojišťovna snaží uspět v tvrdém konkurenčním boji. K získanému hodnocení jí nejvíce pomohlo relativně nízké pojistné u havarijního pojištění. U ostatních kritérií se již dalo předpokládat dobré ohodnocení.
Uniqa pojišťovna nezískala v žádném z kritérií, kromě maximálních pojistných limitů, známku 1. Toto je společně s celkem vysokou cenou pojištění pravděpodobně důsledek jejího celkového hodnocení.
Nejnižší ohodnocení Kooperativy pojišťovny se dalo očekávat již na základě nejvyšší cenové nabídky ze všech pojišťoven a vysoké váze tohoto kritéria. Toto umístění již nezlepšily ani výborné známky u ostatních kritérií s nižší váhou.
65
4.3 NÁVRH OPTIMÁLNÍHO MAJETKOVÉHO A ODPOVĚDNOSTNÍHO POJIŠTĚNÍ
Na základě obdržených nabídek od vybraných pojišťoven, které jsem blíže specifikoval v předchozí kapitole, se v této části diplomové práce budu věnovat jejich vzájemnému srovnání a následnému návrhu optimálního pojistného krytí. Jednotlivé nabídky budou porovnány opět pomocí scoring modelu. 4.3.1 Scoring model pro majetkové a odpovědnostní pojištění
Pro lepší orientaci bych rád nejdříve charakterizoval kritéria, která jsem použil pro porovnání tohoto pojištění. Ve srovnání se scoring modelem pro flotilové pojištění vozidel mohu v tomto případě využít menší škálu hodnotících kritérií, protože výše pojistných limitů byla dána vstupními parametry při tvorbě jednotlivých nabídek a použitá známka by tedy byla u všech vybraných pojišťoven stejná.
Ostatní hodnotící kritéria zůstávají stejná, ale logicky se mění jejich jednotlivé podíly na celkovém hodnocení, tedy % přiřazené váhy. •
roční pojistné v Kč – tento ukazatel zůstává nejdůležitějším faktorem i pro majetkové a odpovědnostní pojištění a díky menšímu rozsahu hodnotících kritérií vzrostla přiřazená váha na 50 %.
•
rychlost likvidace pojistné události a pojistného plnění – rovněž u tohoto kritéria byla zvýšena použitá relativní váha na 25 %, a to i přes skutečnost, že jednotlivé ohodnocení jednotlivých pojišťoven je provedeno na základě dlouhodobých zkušeností pojistného makléře. Větší váha tohoto kritéria je přímo úměrná potencionální škodě ve srovnání s pojištěním vozidel.
•
podíl pojišťovny na trhu v ČR – obdobně jako v předchozím případě považuji velikost pojišťovny při výběru majetkového a odpovědnostního pojištění za důležitější fakto,r než při výběru pojištění u flotilového pojištění vozidel a dávám mu váhu 20 %. Pro tento scoring model se podílem pojišťovny na trhu v ČR rozumí podíl na celkovém předepsaném pojistném v rámci pojištění podnikatelských rizik.
66
•
hustota pobočkové sítě v ČR – tento faktor vyjadřuje dostupnost pojišťovny pro klienta a tato skutečnost by měla být zohledněna i při výběru majetkového a odpovědnostního pojištění. Nejedná se však o stěžejní ukazatel, a proto mu dávám váhu 5 %.
Nyní již uvádím konkrétní scoring model pro majetkové a odpovědnostní pojištění
Tabulka 20: Scoring model pro majetkové a odpovědnostní pojištění
kritérium
váha
ČP
KOOP UNIQA
ČPP
hodnota
60862,-
54542,-
49828,-
48212,-
známka
5
3
1,5
1
v Kč
index
2,50
1,50
0,75
0,50
Podíl
hodnota
28,83%
30,05%
5,05%
4,17%
známka
1,5
1
4,5
5
index
0,3
0,2
0,90
1,0
známka
1
1
2
3
index
0,25
0,25
0,5
0,75
hodnota
490
233
145
81
známka
1
2,5
3
4
index
0,05
0,125
0,15
0,2
3,1
2,08
2,3
2,45
Roční pojistné
pojišťovny na trhu
50%
20%
v ČR
hodnota
Rychlost likvidace
25%
poj. události Hustota pobočkové
5%
sítě v ČR
CELKEM 100%
Zdroj: vlastní konstrukce na základě získaných nabídek flotilového pojištění od vybraných pojišťoven
Popis výsledků tohoto scoring modelu pro majetkové a odpovědnostní pojištění je předmětem další kapitoly. 4.3.2 Vyhodnocení scoring modelu pro majetkové a odpovědnostní pojištění
Z výše uvedeného scoring modelu vidíme, že nejlepší celkové hodnocení získala nabídka majetkového a odpovědnostního pojištění od pojišťovny Kooperativa a.s, která měla v řádku „celkem“ nejnižší index. Jako druhé nejlepší pojištění majetku a odpovědnosti vybrané 67
společnosti lze označit současné pojistné smlouvy, které má firma uzavřeny s pojišťovnou Uniqa a.s.. Na třetím a čtvrtém místě jsou potom hodnoceny nabídky od České podnikatelské pojišťovny a.s. a České pojišťovny a.s.
Kooperativa pojišťovna a.s. získala toto hodnocení především díky velikosti podílu na celkovém předepsaném pojistném a rovněž na základě výborného hodnocení pojistného makléře v souvislosti s rychlostí likvidace případné pojistné události a následného vyplacení pojistného plnění. V těchto parametrech dosáhla lepšího ohodnocení, než zbylé dvě menší pojišťovny. Ve srovnání s Českou pojišťovnou a.s. pak nabídla nižší celkové roční pojistné. Uniqa pojišťovna, jejíž nabídka pojištění je vyhodnocena jako druhá nejlepší, sice nabízí úsporu na pojistném cca 6.000,- Kč, ale ve všech ostatních parametrech získala horší známky, než Kooperativa pojišťovna.
Česká podnikatelská pojišťovna ztratila největší část celkového hodnocení díky negativním zkušenostem s rychlostí likvidace pojistné události a následným vyplacením pojistného plnění. K lepšímu výsledku ji již nezachránila ani nejnižší nabídnutá cena pojištění.
Česká pojišťovna představuje ve všech směrech renomovanou a stabilní společnost s dobrými zkušenostmi rychlého vyřizování likvidací pojistných událostí, ale bohužel nabídnutá výše ročního pojistného byla nejvyšší ze všech oslovených pojišťoven.
4.4 DOPORUČENÍ NOVÉHO POJIŠTĚNÍ PRO VYBRANÝ SUBJEKT V návaznosti na provedené srovnání jednotlivých nabídek flotilového pojištění vozidel a majetkového a odpovědnostního pojištění od vybraných pojišťoven bych rád navrhl Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. uzavřít nové pojistné smlouvy s těmito pojišťovnami. •
pro flotilové pojištění vozidel - v případě flotilového pojištění vozidel bych doporučil uzavřít smlouvu s Českou podnikatelskou pojišťovnou a.s., případně s pojišťovnou Triglav a.s.. Česká podnikatelská pojišťovna sice získala nejlepší celkové hodnocení v rámci scoring modelu, nabídla druhou nejnižší cenu pojistného a současně nabídla stejně vysoké maximální pojistné limity jako zbývající tři pojišťovny, jejichž nabídky však byly výrazně dražší. Na druhé straně pojišťovna Triglav a.s. nabídla nejnižší roční pojistné a její největší slabinou jsou relativně nízké maximální pojistné limity v rámci povinného 68
ručení. Vzhledem k tomu, že v historii Stavební společnosti Stavospol Znojmo nebyly zjištěny velké počty pojistných událostí a tato společnost disponuje dostatečnou flotilou vozidel, bych doporučil zvážit možnost uzavření smlouvy i s pojišťovnou Triglav a.s. Konečný výběr jedné z těchto pojišťoven by se odvíjel od požadované výše maximálních pojistných limitů. Rovněž bych doporučil představitelům společnosti zvážit nutnost havarijního pojištění vozidel Renault Master 2,8 D a Fiat Ducato 2,8, které byly vyrobeny v roce 1999. V případě takto starých vozidel se již nedoporučuje uzavírat havarijní pojištění, protože v případě pojistné události se výše pojistného plnění nevyrovná zaplacenému pojistnému. Tímto rozhodnutím by bylo možno ušetřit na pojistném cca 7.000,- až 11.000,- v závislosti na zvolené pojišťovně. •
Pro majetkové a odpovědnostní pojištění – na základě výsledků ze scoring modelu musím pro tento druh pojištění jednoznačně navrhnout uzavření smlouvy s pojišťovnou Kooperativa a.s.. Rozdíl v nabídnuté ceně není oproti ostatním levnějším pojišťovnám není nijak výrazný, ale oproti nim představuje tato pojišťovna partnera s největším podílem na trhu, slušnou dostupností a velmi dobrými zkušenostmi v oblasti rychlé likvidace pojistných událostí a následného pojistného plnění.
69
ZÁVĚR Pojištění představuje pro každý podnikatelský subjekt nejsnazší a nejdostupnější možnost ochrany před potencionálními riziky, které jim mohou způsobit nemalé škody. V těch horších případech může vzniklá škoda způsobit částečné nebo úplné přerušení provozovaných činností a v případě katastrofického scénáře dokonce ukončení podnikatelské činnosti. Rád bych zdůraznil, že vše, co je uvedeno v předchozích dvou větách, platí rovněž pro malé firmy a živnostníky. Záměrně jsem jmenovitě zmínil i tento podnikatelský sektor, protože se domnívám, že právě u těchto podnikatelů je problematika potencionálních rizik a zároveň i samotného pojištění velmi výrazně podceňována.
Zájem o sjednání pojištění a jeho všeobecná rozšířenost samozřejmě souvisí s celkovou vyspělostí země, potažmo ekonomickou úrovní podnikatelských subjektů. Vzhledem k tomu, že se v posledních letech v České republice tyto veličiny
pozvolna zvyšují, můžeme
vysledovat i rostoucí trend právě v odvětví pojišťovnictví. K tomuto vývoji však v posledních letech velkou měrou přispívají i živelní události, které se nevyhýbají ani našemu území. V horizontu několika let jsme byli svědky zejména opakovaných záplav a rozsáhlých povodní. Každá taková událost způsobí škodu mnoha fyzickým i právnickým osobám, ale také si spousta subjektů, kteří nebyly zrovna postiženi uvědomí, jak je důležité se věnovat ochraně své osoby, svého majetku i svých zájmů.
Cílem této diplomové práce bylo charakterizovat činnost vybraného subjektu, zhodnotit rizika této činnosti a zároveň zjistit současný stav jejich pojistného krytí. V návaznosti na tyto skutečnosti pak analyzovat pojistné produkty umožňující krytí těchto rizik u vybraných pojišťoven s následným cílem sestavit návrh optimálního pojistného krytí tohoto subjektu a případně provést doporučení pro pojištění.
Pro účely mé diplomové práce jsem zvolil Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o., která je jednou z nejznámějších stavebních společností ve znojemském regionu. Pro získání informací o jejich preferencích a potřebách ve vztahu k pojištění jsem zorganizoval vzájemné setkání s představiteli vybrané společnosti a jejich pojišťovacím makléřem. V rámci tohoto setkání jsem rovněž požádal zástupce firmy o vyplnění dotazníku, který tvoří přílohu této diplomové práce.
70
První kapitola této diplomové práce je věnována čistě teoretickým pojmům z oblasti rizika a pojištění. Pokusil jsem se stručnou a přehlednou formou objasnit existenci rizika a jeho možné dopady. Rovněž jsem se pokusil riziko definovat a uvést možnosti jeho klasifikace. V logické návaznosti jsem pak uvedl základní teoretické poznatky z oblasti řízení rizik a způsobů jejich krytí a snižování následků. S ohledem na cíl této diplomové práce jsem do této kapitoly uvedl i teorii z oblasti pojištění, která je jednou z uvedených možností krytí se před rizikem. Konkrétně jsem se věnoval základním pojmům a definicím z této oblasti, ale také jsem se pokusil shrnout historii pojištění a současný stav pojišťovnictví v České republice. Závěr první kapitoly je potom věnován pojištění podnikatelských rizik.
Ve druhé kapitole jsem se již zaměřil na vybraný subjekt, jeho rizika a pojištění. Po krátkém představení
vybrané
společnosti
následovala
analýza
možných
rizik
v souvislosti
s provozovanými činnostmi. Dále jsem podrobně popsal současný stav v oblasti pojištění motorových vozidel společnosti a také jeho majetkové a odpovědnostní pojištění. Do této kapitoly jsem zařadil i zjištění skutečných potřeb a požadavků firmy ve vztahu k pojištění a pokusil se vyjmenovat faktory důležité při výběru konkrétní pojišťovny a určit jejich důležitost. V návaznosti na zjištěné skutečnosti jsem se pokusil charakterizovat vhodné typy pojištění a pojistných produktů.
Třetí kapitolu mé diplomové práce lze považovat za začátek praktické části. Předmětem celé této kapitoly je analýza nabídek vybraných pojišťoven pro flotilové pojištění vozidel a pro pojištění majetku a odpovědnosti z provozování podnikatelské činnosti. V případě flotilového pojištění vozidel, které v sobě zahrnuje pojištění odpovědnosti z provozu motorového vozidla a havarijní pojištění, jsou detailně popsány nabídky jednotlivých pojišťoven nejen v souvislosti s nabídnutou cenou pojištění, ale i s rozsahem asistenčních služeb a ostatních pojištění, které jsou zahrnuté v nabídnuté ceně. Rovněž jsou vyjmenovány i doplňková pojištění flotilového pojištění vozidel, které je možné uzavřít u jednotlivých pojišťoven. Následuje analýza pro majetkové a odpovědnostní pojištění, v jejímž rámci jsou rovněž popsány jednotlivé nabídky pojišťoven. Vzhledem ke skutečnosti, že rozsah požadovaných rizik i výše pojistných částek tvořily shodné vstupní parametry pro všechny vybrané společnosti, jsem se v analýze jednotlivých nabídek věnoval zejména výši pojistného u jednotlivých druhů pojištění.
71
Poslední čtvrtá kapitola úzce navazuje na předchozí část a věnuje se hlavnímu cíli této diplomové práce, tj. samotnému srovnání jednotlivých nabídek samostatně pro flotilové pojištění vozidel a zvlášť pro majetkové a odpovědnostní pojištění. Za účelem tohoto srovnání a následného vyhodnocení optimálního pojistného krytí byly pro oba segmenty pojištění zkonstruovány scoring modely. Z výsledků scoring modelu pro flotilové pojištění vozidel bylo doporučeno Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. uzavřít flotilové pojištění vozidel s Českou podnikatelskou pojišťovnou a.s., případně s pojišťovnou Triglav a.s.. Konečný výběr konkrétní pojišťovny by se potom odvíjel od požadavků vybrané firmy na maximální pojistné limity u povinného ručení. Dalším doporučením v oblasti pojištění vozidel bylo zvážit nutnost havarijního pojištění u vozidel starších deseti let. Po zhotovení scoring modelu pro majetkové a odpovědnostní pojištění bylo Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. doporučeno uzavřít pojistnou smlouvu jednoznačně s Kooperativa pojišťovnou a.s. I přestože její nabídka nebyla nejvýhodnější z hlediska ceny pojištění, nebyl tento rozdíl oproti levnějším konkurenčním pojišťovnám natolik významný, aby kompenzoval rozdíl v ostatních hodnotících kritériích.
Domnívám se, že konečná doporučení pro nová pojištění pomohou Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. ušetřit finanční výdaje na pojištění při zachování stejné úrovně pojistné ochrany.
72
SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ ODBORNÉ PUBLIKACE [1] SMEJKAL, V.; RAIS, K., Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích, 3., rozš. a aktualiz. vyd., 2009, 360 stran, ISBN 978-80-247-3051-6. [2] ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví ;2. přepracované vydání, Brno: MU, 2006, 130 s, ISBN 80-210-3990-6. [3] NEČAS, S.,: Základy zajištění, 1 vydání, 2007, 100 s, Brno MU, ISBN 978-80-2104266-7. [4] ČEJKOVÁ, V., ŠEDOVÁ, J., ČAPKOVÁ D.,.: Pojišťovnictví ; 1. vydání, Brno: MU, 2001, 177 s, ISBN 80-210-2574-8. [5] ČAPKOVÁ D.,: Jak pojistit firmu ; Praha: Computer Press, 2000, 107 s, ISBN 80-7226337-4. INTERNETOVÉ ZDROJE [6] internetové stránky Stavební společnosti Stavospol Znojmo s.r.o. <www.stavospol-znojmo.cz>
Dostupné na
[7] internetové stránky o havarijním pojištění. Dostupné na <www.havarijni-pojistenivozidel.cz> [8] internetové stránky České pojišťovny a.s. Rozsah asistenčních služeb k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na <www.ceskapojistovna.cz/firmyasistencni-sluzby.html> [9] internetové stránky České pojišťovny a.s. Havarijní pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na <www.ceskapojistovna.cz/firmy-havarijni-pojisteni.html> [10] internetové stránky Kooperativa pojišťovny a.s. Rozsah asistenčních služeb k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na < www.koop.cz/pojisteni/pojistenivozidel/asistencni-sluzby/> [11] internetové stránky Kooperativa pojišťovny a.s. Pojištění firemních vozidel [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na < www.koop.cz/pojisteni/pojisteni-firemnich-vozidel/easy/> [12] internetové stránky České podnikatelské pojišťovny a.s. Rozsah asistenčních služeb k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na < www.cpp.cz/User_data/Media/Original/CPP/201104/schema-asistencnich-sluzeb2.pdf> [13] internetové stránky České podnikatelské pojišťovny a.s. Doplňková pojištění k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na < www.cpp.cz/pojistenivozidel~autopojisteni-combi-plus-2~doplnkova-pojisteni/> [14] internetové stránky Triglav pojišťovny a.s. Rozsah asistenčních služeb k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na < www.triglav.cz/_sys_/FileStorage/download/1/26/tabulka_limity.pdf > [15] internetové stránky Uniqa pojišťovny a.s. Rozsah asistenčních služeb k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na 73
<www.uniqa.cz/uniqa_cz/cms/img/EU%2041611%20letak%20asistence%202010_tcm31 -348778.pdf > [16] internetové stránky Uniqa pojišťovny a.s. Doplňková pojištění k flotilovému pojištění [on-line]. [cit. 15.5.2011]. Dostupné na <www.uniqa.cz/uniqa_cz/cms/business/industry/flotila/index.jsp> [17] internetové stránky České asociace pojišťoven. Dostupné na <www.cap.cz> [18] internetové stránky České národní banky. Dostupné na <www.cnb.cz> [19] internetové stránky České pojišťovny, a.s. Dostupné na <www.cpoj.cz> [20] internetové stránky ČSOB Pojišťovny, a.s., člena holdingu ČSOB. Dostupné na <www.csobpoj.cz> [21] internetové stránky Kooperativa pojišťovny, a.s., Vienna Insurance Group. Dostupné na <www.koop.cz> [22] internetové stránky Měšec.Cz, průvodce finančním světem. Dostupné na <www.mesec.cz> [23] MAREK J.; Stavební rizika investora – linie zakázak, 2003/2004, FSV, ČVUT Praha [cit. 15.5.2011]. Dostupné na www.risk-management.cz/.../Stavebni-rizika-investora-linie-zakazkaIdentifikace-a-klasifikace-rizik.pdf
PRÁVNÍ PŘEDPISY [24] Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla, ve znění pozdějších předpisů. [25] Zákon č. 363/1999 Sb. o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisů. [26] Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, ve znění pozdějších předpisů. [27] Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, v platném znění. OSTATNÍ ZDROJE [28] Uniqa pojišťovna, a.s. Pojistná smlouva flotilového pojištění vozidel firmy Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o. [29] Uniqa pojišťovna, a.s. Pojistná smlouva pro pojištění podnikatelských rizik firmy Stavební společnost Stavospol Znojmo s.r.o. [30] Česká pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy flotilového pojištění vozidel pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. [31] Česká pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy majetku podnikatelů pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. [32] Kooperativa pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy flotilového pojištění vozidel pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. [33] Kooperativa pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy majetku podnikatelů pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. 74
[34] Česká podnikatelská pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy flotilového pojištění vozidel pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. [35] Česká podnikatelská pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy pro pojištění podnikatelů pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o. [36] Triglav pojišťovna, a.s.Návrh pojistné smlouvy flotilového pojištění vozidel pro firmu Stavební společnost Stavospol s.r.o.
75
SEZNAM GRAFŮ Graf 1: Podíl pojišťoven na trhu povinného ručení v roce 2010 ..............................................43 Graf 2: Podíl pojišťoven na trhu havarijního pojištění v roce 2010 .........................................47 Graf 3: Podíl pojišťoven na pojištění podnikatelů v roce 2010................................................48
SEZNAM TABULEK Tabulka 1: Struktura pojišťoven v ČR dle vlastnictví a typu pojištění ....................................23 Tabulka 2: Seznam vozidel – povinné ručení...........................................................................36 Tabulka 3: Seznam vozidel – KASKO pojištění ......................................................................36 Tabulka 4: Základní živelní pojištění .......................................................................................37 Tabulka 5: Pojištění proti krádeži a vloupání ...........................................................................38 Tabulka 6: Celkový přehled ročního pojistného.......................................................................38 Tabulka 7: Kritéria při uzavírání pojištění vozidel...................................................................40 Tabulka 8: Kritéria při uzavírání majetkového a odpovědnostního pojištění...........................41 Tabulka 9: Seznam pojistitelů nabízejících povinné ručení včetně předepsaného pojistného za rok 2010 ....................................................................................................................................42 Tabulka 10: Výše poplatků za den bez uzavřeného pojištění..................................................44 Tabulka 11: Seznam pojistitelů nabízejících havarijní pojištění včetně předepsaného pojistného za rok 2010..............................................................................................................46 Tabulka 12: Seznam pojistitelů nabízejících pojištění podnikatelských rizik včetně předepsaného pojistného za rok 2010.......................................................................................48 Tabulka 13: Položková nabídka flotilového pojištění od České pojišťovny............................50 Tabulka 14: Položková nabídka flotilového pojištění od Kooperativy pojišťovny..................51 Tabulka 15: Nabídka pojištění vozidel od České podnikatelské pojišťovny...........................53 Tabulka 16: Nabídka pojištění vozidel pojišťovny Triglav a.s. ...............................................55 Tabulka 17: Přehled výše ročního pojistného majetkového a odpovědnostního pojištění u České pojišťovny a.s.................................................................................................................59 Tabulka 18: Přehled výše ročního pojistného majetkového a odpovědnostního pojištění u Kooperativy pojišťovny a.s.......................................................................................................60 Tabulka 19: Scoring model pro flotilové pojištění vozidel ......................................................63 Tabulka 20: Scoring model pro majetkové a odpovědnostní pojištění.....................................67
76
SEZNAM PŘÍLOH Příloha č. 1 – Dotazník pro zjištění potřeb v oblasti zajištění pojistné ochrany
77
Příloha č. 1 – Dotazník pro zjištění potřeb v oblasti zajištění pojistné ochrany
Dotazník pro zjištění potřeb v oblasti zajištění pojistné ochrany Vaší společnosti
tématem mé diplomové práce je otázka pojistného krytí Vaší firmy a jeho případná optimalizace. Pro naplnění tohoto cíle je však nezbytné poznat nejen charakter provozovaných činností, současný stav a rozsah pojištění a uzavřených pojistných smluv, ale i Vaše subjektivní požadavky při definování jednotlivých rizik, volbě pojistných produktů a v neposlední řadě i volbě smluvních partnerů. Důležitá je rovněž historie případných pojistných událostí a pojistných plnění.
V této souvislosti bych Vás rád požádal o spolupráci a zodpovězení níže uvedených otázek, které umožní vytvořit detailnější analýzu pojistných potřeb a následný návrh optimálního pojistného krytí pro Vaši společnost.
I. ČÁST – činnosti a rizika
1. Uveďte přehled činností vykonávaných Vaší společností, včetně všech vedlejších aktivit bez ohledu na možná rizika a současné pojistné smlouvy.
2. Pokuste se definovat všechna případná rizika vyplývající z výše uvedených aktivit.
3. Vyhovuje Vám rozsah krytí škod vyplývající ze současných pojistných smluv, které máte uzavřeny? Případně uveďte rizika, která by měla být dle Vašeho názoru do smluv doplněna či vyřazena.
4. Jste spokojeni s ostatními podmínkami těchto smluv a s výběrem příslušných smluvních partnerů? Uveďte důvody případné nespokojenosti.
II. ČÁST – požadavky, preference a priority
V souvislosti se skutečností, že každý subjekt zohledňuje při výběru konkrétní pojišťovny odlišné faktory, které mohou na jedné straně vyřadit z výběru pojišťovnu z nejlepší cenovou nabídkou a naopak zvýhodnit na první pohled nejdražší variantu, bych Vás rád požádal o zodpovězení následujících otázek, které jsou zaměřeny právě na zjištění Vašich osobních preferencí. K jednotlivým položkám přiřaďte, prosím, známku dle významnosti role tohoto faktoru při Vaší volbě nejvhodnější pojišťovny. Použijte prosím školní stupnici známkování tzn. rozpětí 1 – 5, přičemž 1 = velmi důležité až 5 = nejméně důležité.
1. Cena pojištění:
známka: ___________
2. Pojistné limity:
známka: ___________
3. Spoluúčast:
známka: ___________
4. Velikost pojišťovny:
známka: ___________
5. Dostupnost kontaktního místa
známka: ___________
6. Rozsah asistenčních služeb:
známka: ___________
7. Jiné:
definujte:
známka: ___________
III. ČÁST – historie pojistných události
1. Vyjmenujte 3 nejfrekventovanější druhy škod vzniklých v posledních třech letech s uvedením průměrné výše škody.
2. Uveďte 3 největší škody dle absolutní částky vzniklé v posledních třech letech.
Rád bych Vám poděkoval za Váš čas věnovaný tomuto dotazníku, který je jedním ze základních nástrojů pro tvorbu mé diplomové práce.
Milan Sedláček
