Masa rykova un iverz ita Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finance
OPTIMALIZACE POJISTNÉ OCHRANY VYBRANÉHO SUBJEKTU Optimization of Insurance Protection of a Selected Entity Diplomová práce
Vedoucí diplomové práce:
Autor:
Ing. Svatopluk NEČAS, Ph.D.
Adéla PREKOVÁ Brno, 2015
J mé no a p ř í j mení aut or a:
Adéla Preková
Ná z e v di pl omové pr áce:
Optimalizace pojistné ochrany vybraného subjektu
Ná z e v pr áce v angličt i ně:
Optimization of Insurance Protection of a Selected Entity
Ka t e dr a:
Financí
Ve doucí di pl omové pr áce:
Ing. Svatopluk Nečas, Ph.D.
Rok obhaj oby:
2015
Anotace Předmětem této diplomové práce „Optimalizace pojistné ochrany vybraného subjektu“ je charakteristika a analýza vybraného subjektu, identifikace jeho rizik, zhodnocení aktuální pojistné ochrany a návrh optimálního portfolia pojištění daného subjektu. V první kapitole jsou shrnuty teoretické poznatky z oblasti rizik a pojištění. Druhá kapitola se zaměřuje na vybraný podnikatelský subjekt, jeho rizika, pojistnou ochranu a preference při výběru pojistné ochrany. Třetí kapitola analyzuje a srovnává získané nabídky od pojišťoven a na základě tohoto srovnání je navrţena optimální pojistná ochrana společnosti.
Annotation The subject of this thesis "Optimization of Insurance Protection of a Selected Entity" is the characteristics and analysis of a selected subject, identification of his risks, evaluation of his current insurance protection and proposal of the optimal insurance portfolio of the entity. In the first chapter, there are summarized theoretical knowledge of risk management and insurance. The second chapter focuses on selected business entity, its insurance protection and preferences in choosing insurance protection. The third chapter analyses and compares the received offers from insurance companies and, on the basis of this comparison is designed optimal insurance protection of the company. Klíčová slova Riziko, pojištění, podnikatel, pojistná ochrana, optimalizace, pojistná nabídka, scoring model Keywords Risk, insurance, entrepreneur, insurance protection, optimization, insurance offer, scoring model
Prohlášení Prohlašuji, ţe jsem diplomovou práci Optimalizace pojistné ochrany vybraného subjektu vypracovala samostatně pod vedením Ing. Svatopluka Nečase, Ph.D. a uvedla v ní všechny pouţité literární a jiné odborné zdroje v souladu s právními předpisy, vnitřními předpisy Masarykovy univerzity a vnitřními akty řízení Masarykovy univerzity a Ekonomicko-správní fakulty MU. V Brně dne 5. 1. 2015 vlastnoruční podpis autora
Poděkování Na tomto místě bych ráda poděkovala Ing. Svatopluku Nečasovi, Ph.D. za cenné připomínky a odborné rady, kterými přispěl k vypracování této diplomové práce. Dále děkuji společnosti XYZ za poskytnutí potřebných informací, pracovníkům pojišťoven za zpracování pojistných nabídek a paní makléřce za zprostředkování těchto nabídek. V neposlední řadě bych chtěla poděkovat kamarádce Magdě za korekce, připomínky a podporu při psaní této práce a svým nejbliţším za vytvoření ideálního prostředí pro tvorbu a podporu při průchodu celým studiem.
OBSAH ÚVOD.........................................................................................................................................13 1
TEORETICKÁ VÝCHODISKA PROBLEMATIKY ............................................................15
1.1 Riziko .........................................................................................................................15 1.1.1 Klasifikace rizik ..................................................................................................16 1.1.2 Fáze rizika ...........................................................................................................18 1.1.3 Řízení a finanční krytí rizika ..............................................................................19 1.1.4 Risk management ................................................................................................20 1.1.5 Riziková zpráva ..................................................................................................21 1.2 Pojištění rizik .............................................................................................................24 1.2.1 Právní předpisy související s pojištěním .............................................................25 1.2.2 Základní pojistné pojmy .....................................................................................27 1.2.3 Pojišťovací zprostředkovatelé.............................................................................28 1.3 Klasifikace pojištění ...................................................................................................30 1.3.1 Klasifikace podle formy pojištění .......................................................................30 1.3.2 Podle předmětu pojištění ....................................................................................31 1.3.3 Podle krytí rizika .................................................................................................31 1.3.4 Podle pojištěného subjektu .................................................................................32 1.4 Pojištění podnikatelů ..................................................................................................32 1.4.1 Majetkové pojištění.............................................................................................32 1.4.2 Pojištění odpovědnosti za újmu ..........................................................................33 2 CHARAKTERISTIKA VYBRANÉHO SUBJEKTU ...................................................................35 2.1 Základní údaje o společnosti ......................................................................................35 2.2 Majetek a rizika vybraného subjektu .........................................................................35 2.2.1 Movitý a nemovitý majetek společnosti .............................................................36 2.2.2 Automobily .........................................................................................................37 2.2.3 Odpovědnost za újmu .........................................................................................37 2.3 Aktuální pojistná ochrana firmy XYZ .......................................................................38 2.4 Preference společnosti XYZ vůči pojištění ................................................................39 2.4.1 Výše pojistného...................................................................................................41 2.4.2 Výše spoluúčasti .................................................................................................41 2.4.3 Limity pojistného plnění .....................................................................................41 2.4.4 Komplexnost pojistné ochrany ...........................................................................42 2.4.5 Dostupnost poskytovaných sluţeb ......................................................................42 2.4.6 Předepsané pojistné pojišťovny ..........................................................................42 2.4.7 Image pojišťovny ................................................................................................43 2.4.8 Stanovení vah kritérií ..........................................................................................43 3 ANALÝZA NÁVRHŮ POJIŠTĚNÍ OD VYBRANÝCH POJIŠŤOVEN ..........................................45 3.1 Pojištění podnikatelských rizik ..................................................................................45 3.1.1 Kooperativa pojišťovna, a.s. ...............................................................................46 3.1.2 Allianz pojišťovna, a.s. .......................................................................................49 3.1.3 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. ..................................................................51 3.1.4 Scoring model podnikatelského pojištění ...........................................................53 3.2 Pojištění automobilů...................................................................................................54
3.2.1 Allianz pojišťovna, a.s. ....................................................................................... 55 3.2.2 Kooperativa pojišťovna, a.s. ............................................................................... 56 3.2.3 Česká pojišťovna a.s. .......................................................................................... 57 3.2.4 Generali Pojišťovna a.s. ...................................................................................... 58 3.2.5 Scoring model flotilového pojištění.................................................................... 60 3.3 Stavebně montáţní pojištění ...................................................................................... 61 3.3.1 Allianz pojišťovna, a.s. ....................................................................................... 62 3.3.2 Česká pojišťovna, a.s. ......................................................................................... 64 3.3.3 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. .................................................................. 65 3.3.4 Kooperativa a.s. .................................................................................................. 66 3.3.5 Scoring model stavebně-montáţního pojištění ................................................... 68 3.4 Vytvoření návrhu na optimalizaci pojistné ochrany .................................................. 70 ZÁVĚR ....................................................................................................................................... 73 SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ................................................................................................... 75 Odborné publikace ................................................................................................................ 75 Internetové zdroje ................................................................................................................. 75 Právní předpisy ..................................................................................................................... 77 Ostatní zdroje ........................................................................................................................ 77 SEZNAM SCHÉMAT .................................................................................................................... 78 SEZNAM TABULEK .................................................................................................................... 79 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK ................................................................................................ 80 SEZNAM PŘÍLOH ....................................................................................................................... 81
ÚVOD Kaţdý podnikatel či občan je denně vystaven rizikům a hrozbám, která mohou ohrozit jeho existenci. Je důleţité umět tato rizika identifikovat a snaţit se jim předcházet. V opačném případě je nutno zvládat jejich případný vznik a dokázat ustát škody, které způsobí. Podnikatelé při své činnosti dodrţují bezpečnostní pravidla a řídí své podnikání tak, aby došlo k co nejmenším škodám jak na majetku svém, tak majetku druhých, případně na zdraví zaměstnanců či jich samotných. Důsledkem neopatrnosti bývají škody, které mohou svým charakterem představovat významné ztráty nejenom na majetku, ale i újmy na ţivotech a zdraví. Vzhledem k finanční náročnosti pokrytí majetkových škod je na místě zajistit si financování z jiných zdrojů neţ vlastních. Nejvýznamnějším zástupcem na poli krytí škod vzniklých na majetku či zdraví je pojištění. Variant a produktů je nabízeno mnoho a je na kaţdém podnikateli či občanovi, která rizika povaţuje za důleţitá mít takto kryta. Tato diplomová práce se zabývá riziky ohroţujícími podnikání a jejich eliminací pomocí optimální pojistné ochrany. Cílem práce je vytvořit optimální pojistnou ochranu pro vybraný subjekt, na základě posouzených rizik a identifikované aktuální pojistné ochrany. Cíl práce bude naplněn po důkladném seznámení se s činností a stavem vybrané firmy a následném určení jejich preferencí ve vztahu k pojištění její podnikatelské činnosti. Optimální ochrana bude tvořena ze získaných nabídek vybraných pojišťoven, jejich důkladné analýze a porovnání, ve vztahu ke zvoleným preferencím vybrané společnosti. Práce je rozdělena do třech kapitol, v první jsou metodou deskripce shrnuty teoretické poznatky získané z oblasti rizik a pojištění. Tato kapitola je dále rozdělena na dva oddíly, přičemţ první se zabývá charakteristikou rizika, jeho dělením a řízením pomocí rizikové zprávy. V druhém oddíle je definováno pojištění, jako jeden z moţných způsobů krytí rizika společnosti, jsou zde charakterizovány druhy pojištění, které mají souvislost se subjektem vybraným pro účely optimalizace. Druhá kapitola se zaměřuje na vybraný subjekt, společnost XYZ, která je předmětem optimalizace pojistné ochrany. V této kapitole je charakterizována její činnost a majetek, zhodnocena jsou také rizika působící na společnost a aktuální pojistná ochrana. Na základě dotazníku a řízeného rozhovoru se zástupcem firmy jsou zjištěny preference firmy při výběru pojišťovny a jsou v této kapitole blíţe charakterizovány. 13
Poslední kapitola analyzuje nabídky jednotlivých pojišťoven a pomocí scoringového modelu jsou vybrány pojišťovny s nejlepším krytím pro zvolené druhy pojištění. Následně je sestavena optimální pojistná ochrana subjektu, tedy poslední část cíle diplomové práce. V diplomové práci jsou pouţity metody deskripce (teoretická část), analýzy (analýza pojistných nabídek) a komparace (posouzení nabídek pomocí scoring modelu).
14
1 TEORETICKÁ VÝCHODISKA PROBLEMATIKY První kapitola této práce se teoreticky věnuje problematice krytí rizik včetně jejich pojištění. Kaţdá činnost, a především ta podnikatelská, je spojená s určitým rizikem. Jelikoţ se jedná o události nahodilého a nepředvídatelného charakteru, není moţné jim ve všech případech účinně předcházet. Proto je nedílnou součástí kaţdé takové rizikové činnosti uzavření pojištění, které můţe alespoň částečně pokrýt náklady spojené se škodou způsobenou na základě odhadnutého rizika.
1.1 Riziko V oblastech mimo pojištění je moţné riziko povaţovat za nebezpečí, tj. ţe výsledek nějakého podnikání nebo činnosti nebude ve skutečnosti takový, jak se předpokládalo v době rozhodnutí. Riziko je moţné všeobecně definovat i jako moţnost vzniku události s výsledkem odchýleným od cíle, a to s určitou objektivní pravděpodobností.1 Z hlediska pojištění lze riziko, podle Čejkové, Nečase a Řezáče2, definovat také jako zápornou odchylka od normálu, avšak aţ záporný projev rizika jako potenciální moţnosti znamená vznik odchylky a můţe se, ale také nemusí, projevit vznikem ztrát. Rizikem se tedy rozumí činitel nebo činitelé, kteří přímo ovlivňují nebezpečí a tedy i vznik ztrát. Nutno také říci, ţe riziko je neodlučitelnou součástí podnikatelského subjektu a nemůţe proto existovat samo o sobě. Můţe být analyzováno a popsáno jen v souvislosti s konkrétním podnikem, v konkrétních podmínkách a v konkrétním čase. 3 Autor Páleník ve své knize odlišuje pojmy pojistné nebezpečí a pojistné riziko, které jsou často zaměňovány. Nebezpečím rozumíme prvotní příčinu, tedy to, co je příčinou vzniku škody a často je mimo moţnost vlivu kohokoli, koho můţe postihnout. V tomto smyslu tedy lze říct, ţe vichřice, poţár, krádeţ, havárie vozidla a výbuch jsou pojistná nebezpečí. Riziko
1
ČEJKOVÁ, Viktória. Pojištění pro podnikatele.1998. Str. 18. ČEJKOVÁ, V., S. NEČAS a F. ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika I: distanční studijní opora. 2004. Str. 27. 3 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 12. 2
15
můţe ovlivnit následek, pokud by nebezpečí působilo.4 Pojistné riziko představuje míru pravděpodobnosti vzniku pojistné události, která je vyvolaná pojistným nebezpečím.5 Pro zjednodušení a lepší orientaci v praktické části je pouţito pouze pojmu riziko, které se často pouţívá namísto pojmu pojistné nebezpečí. K riziku lze z hlediska podnikatele či manaţera přistupovat podle autorů Smejkala a Raise6 následujícími třemi způsoby: averzí, sklonem k riziku, neutrálním postojem. Podnikatel či manaţer se sklonem k averzi se vyhýbá značně rizikovým podnikatelským projektům a preferuje projekty, které s velkou jistotou zaručují přijatelné výsledky. Volí konzervativní strategii. Subjekt se sklonem k riziku vyhledává značně rizikové projekty, které jsou spojeny nejenom se značnými zisky, ale téţ s vyšším nebezpečím špatných výsledků, resp. ztrát. Osoba s neutrálním postojem k riziku má mezi sklonem a averzí k riziku rovnováhu. 1.1.1
Klasifikace rizik
Třídění rizik má pro řízení podnikatelského subjektu podstatný význam, protoţe ze zařazení do určité skupiny plynou představy o jejich detailnější charakteristice, o významu pro vznik, velikost a dynamiku rizikových či krizových jevů a také pro prevenci a následná opatření. Rizika lze tedy rozeznávat podle více hledisek.7 Martinovičová8 popisuje různá hlediska klasifikace rizik takto: interní a externí – interní představuje moţnost vzniku události v důsledku vlivu vnitřního prostředí na postiţeného, spojené s jeho vlastní činností, naopak externí představuje negativní podmínky působící z okolí;9
4
PÁLENÍK, Vladislav a kol. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. 2007. Str.20. Pojistné riziko. ePojisteni.cz. [online]. © 2014 ePojisteni.cz, [cit. 2014-12-27]. Dostupné z: http://www.epojisteni.cz/pojem-pojistne-riziko/ 6 SMEJKAL, Vladimír a RAIS, Karel. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích. 2010. Str. 93. 7 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 14. 8 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 14-25. 9 ČEJKOVÁ, V., S. NEČAS a F. ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika I: distanční studijní opora. 2004. Str. 27. 5
16
podle velikosti – například u malých a střeních podniků lze riziko rozdělit na Malé (M), Střední (S) a Velké (V) a to na základě jejích závaţnosti a četnosti. Schéma 1 popisuje toto členění; pojistitelné a nepojistitelné - pojistitelná rizika musí splňovat podle Čapkové10 následující kritéria: o identifikovatelnost - určení příčiny událostí, o vyčíslitelnost, o ekonomická přijatelnost rizika, o nahodilost projevu rizika; skutečné a spekulativní - skutečné riziko s sebou nese ztrátovou situaci nebo při nejlepším situaci vyrovnanou, kdeţto spekulativní riziko se týká událostí připravených s cílem pozitivního výsledku, tj. zisku;11 systematické a nesystematické - systematické se mění v závislosti na celkovém ekonomickém vývoji, naproti tomu příčinou nesystematického rizika můţe být například významná výrobní či technologická inovace v určitém výrobním oboru,
vstup
nového
konkurenta
na
trh,
odchod
klíčových
pracovníků
podniku, havárie výrobního zařízení;12 subjektivní a objektivní – subjektivní riziko závisí na osobních zkušenostech jednotlivce, kdeţto objektivní riziko je na těchto pocitech nezávislé; klasifikace rizik podle podnikových funkcí – výrobní, ekonomická, obchodní, informační, sociální, technická, logistická; teritoriální a komerční – teritoriální vyplývají z politické situace země a komerční souvisí přímo s ekonomickou nebo finanční situací daného subjektu; tržně zajistitelné a tržně nezajistitelné – trţně nezajistitelná jsou taková, která nelze zajistit zajišťovnami (války, nepokoje, povstání).
10
ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 2000. Str. 9. MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 21. 12 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 23. 11
17
Četnost
Schéma 1: Členění rizik dle jejich velikosti - třístupňový systém
3
S
V
V
2
M
S
V
1
M
M
S
1
2
3
Závaţnost Pramen: MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 19.
1.1.2
Fáze rizika
Základem pro správnou identifikaci a kvantifikaci rizika je provést analýzu. Její podstata je zaloţena na našem plánu nebo projektu, který bychom rádi pojistili. Je tedy nutné zhodnotit všechna nebezpečí, která mohou nastat a i to, jaké škody mohou způsobit. V analýze rizika můţeme rozlišit dva základní případy, které mají vliv na volbu metod a postupů13: Apriorní analýza – vychází z toho, ţe riziko jiţ v minulosti nastalo a je moţné jej identifikovat na základě předchozích zkušeností. Aposteriorní analýza – jedná se o odhad toho, co by v budoucnu mohlo nastat, tato analýza postrádá předchozí zkušenosti. Identifikace a klasifikace rizik se standardně uskutečňuje ve dvou fázích, které většinou neprobíhají po sobě, ale různě se podle potřeby prolínají. První fází je sběr potřebných informací. Cílem druhé je identifikovat procesy a faktory, hledat jejich nedostatky a slabá místa, určovat v nich spočívající potenciální příčiny selhání a klasifikovat jejich rizikovost.14 Druhy rizik:15 fyzické ztráty nebo poškození majetku a újma na zdraví, odpovědnost za újmy, přerušení ekonomické (výrobní) činnosti, chyby v řízení, 13
TICHÝ, Milík. Ovládání rizika: analýza a management. 2006. Str.121. Analýza rizik. In: Management rizik [online]. © 2012 PREP PRAHA [cit. 2014-05-28]. Dostupné z: http://www.management-rizik.cz/rizika_sub/analyza_rizik.html/ 15 DAŇHEL Jaroslav a kol. Pojistná teorie., 2006. Str.33. 14
18
nedbalost (např. špatné balení výrobku), technologická, politická, sociální, vyplývající z přírodního prostředí (např. klima, míra vyčerpanosti zdrojů apod.). 1.1.3
Řízení a finanční krytí rizika
Hodnocení a řízení rizika obsahuje čtyři kroky, které musejí být prováděny opakovaně:16 1. rozpoznání rizika, 2. vyhodnocení rizika, 3. vytvoření rizikových plánů, 4. sledování a řízení rizika. Řízení rizika by mělo být v prvé řadě strategickým řízením, jeţ má v dostatečném předstihu a moţnými variantami zajistit schopnost podniku reagovat na budoucí moţné situace. Současně má toto řízení omezit moţné nepříznivé důsledky rizikových situací na obchodní činnost podniku a také na jeho samotnou existenci.17 Krytí podnikatelských rizik představuje vytvoření finančních zdrojů, které se pouţijí na odstranění ztrát způsobených neočekávanou událostí konkrétního rizika.18 Podle Čejkové, Nečase a Řezáče19 je moţné realizovat finanční krytí rizika několika způsoby: a) samopojištěním – jedná se o vědomé zřeknutí se pojistné ochrany, jestliţe ve vlastním podnikání jsou předpoklady pro vyrovnání rizika. Místo pojištění se daná osoba rozhodne nést riziko samostatně. V podstatě je kaţdý pojistník do určité míry samopojistitelem, jestliţe si s pojistitelem dohodne spoluúčast. Velké podniky vyuţívají moţnost samopojištění často u menších škod - flotily aut. Vytvářejí za tímto účelem rezervní fond.20
16
SMEJKAL, Vladimír a RAIS, Karel. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích. 2010. Str. 114 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 28. 18 ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. Str. 17. 19 ČEJKOVÁ, V., S. NEČAS a F. ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika I: distanční studijní opora. 2004. Str. 49. 20 Cizojazyčné slovníky pojmů: Německo-český cizojazyčný slovník pojmů. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-06-04]. Dostupné z: http://cap.cz/odborna-verejnost/on-line-slovniky-aencyklopedie/cizojazycne-slovniky-pojmu/de-cz./ 17
19
b) vlastními zdroji – krytí rizika vlastními zdroji je závislé na schopnosti podniku odkládat si peníze a tvořit si vlastní rezervy. Při vzniku události je tedy podnik odkázán jen na to, co si sám odloţil a čím disponuje. V tomto případě krytí nedochází k zhodnocování peněz, protoţe podnik musí mít své peníze kdykoliv k dispozici, není moţné je uloţit tak, aby byly nějak významně zhodnocovány. c) úvěrem – na rozdíl od předchozího, v tomto typu krytí nevytváří podnik rezervy. Peníze, které potřebuje na krytí vzniklého rizika, získává aţ po jeho samotném vzniku a je odkázán na to, ţe mu úvěrová společnost poskytne úvěr na krytí ztrát. Tento způsob je spojen s rizikem nezískání úvěru, na druhou stranu podnik můţe své volné finanční prostředky investovat a inkasovat tak úrok. d) rozložením finančního krytí – jedná se o způsob krytí, při kterém dochází ke kombinaci formy samopojištění a pojištění komerčního. Jedná se o rozloţení rizika na více subjektů a zároveň je zde jistý podíl spoluúčasti na krytí rizika. e) komerčním pojištěním – jedná se o optimální moţnost získání finančních prostředků, v případě škody, kryté v rámci pojistné smlouvy.21 1.1.4
Risk management
Rizikový management představuje cílevědomé aktivity od předcházení vzniku a realizace rizik aţ po omezování rozsahu škod, ke kterým můţe dojít. Má odhalit a zmírnit pokud moţno všechna nebezpečí hrozící podnikatelské činnosti v celém komplexním pojetí.22 Odpovědnost za risk management musí leţet mezi jednotlivými liniemi manaţerů a ostatními zaměstnanci organizace. Pokud si zaměstnanci budou myslet, ţe rizika jsou řízena experty, nebudou se o něj zajímat, coţ v konečném důsledku povede k neefektivnímu systému risk managementu. Odpovědnost za jednotlivé oblasti risk managementu se tedy často rozprostírají napříč celou organizací.23 V organizaci můţe existovat výbor pro risk management. V závislosti na jeho velikosti to můţe být skupina vedoucích manaţerů, kteří přijímají vnitřní normy v oblasti risk managementu a pravidelně zpracovávají kontrolní zprávy o rizicích a jejich řízení, nebo 21
JANATA, Jiří. Pojištění a management majetkových podnikatelských rizik. 2004. Str.41. MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 28. 23 KAFKA, Tomáš. Průvodce pro interní audit a risk management. 2009. Str. 108. 22
20
to mohou být zástupci klíčových oddělení, kteří se scházejí, aby si navzájem vyměnili zkušenosti, zvyšovali jednotné chápání rizik a vybudovali opravdový a fungující systém risk managementu.24 1.1.5
Riziková zpráva25
V rizikové zprávě jsou obsaţeny informace ohledně rizikové situace v daném podniku. Tvoří přímý spoj mezi rizikovým managementem a pojišťovnictvím. Výsledkem analýzy je zhodnocení rizika a náměty na omezení vzniku škodní události. Riziková zpráva by měla být srozumitelným sdělením, nestačí, kdyţ jí rozumí jen autor. Výchozím materiálem pro tvorbu rizikové zprávy je soubor detailních informací získaných od podniku, buď formou interview, nebo z dotazníků. Informace je třeba dále roztřídit, ověřit, doplnit o vlastní poznatky a zpracovat do výsledného dokumentu. Janata ve své publikaci Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy26 charakterizuje tvorbu rizikové zprávy na základě identifikace dvou hlavních skupin rizik, a to rizika způsobená přírodními silami a přímým působením člověka. 1.1.5.1
Rizika způsobená přírodními silami27
Jedná se o ţivelní rizika, která vznikají působením přírodních sil, a jejich vznik nemá na svědomí lidský činitel. Na druhou stranu člověk můţe účinnými zábrannými mechanismy jejich vzniku částečně předejít nebo alespoň jimi zmírnit dopady těchto zásahů vyšší moci. a) Styčným bodem rizik způsobených přírodními silami je poţár, který je v České republice největším zdrojem ztrát spolu s povodněmi. Zatímco povodeň se můţe realizovat pouze v záplavových oblastech, poţár dokáţe ničit vše bez ohledu na lokalitu. Při hodnocení rizika vzniku poţáru je důleţité vzít v potaz poţární zatíţení, poţární odolnost budovy nebo stavební materiály. Je nutné také identifikovat aplikované protipoţární prostředky, mezi které patří poţární detektory (plamenné 24
hlásiče,
KAFKA, Tomáš. Průvodce pro interní audit a risk management. 2009. Str. 112. JANATA, Jiří. Pojištění a management majetkových podnikatelských rizik. 2004. Str.. 10, 56. 26 JANATA, Jiří. Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy. 2010. Str. 8. 27 JANATA, Jiří. Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy. 2010. Str. 11, 13, 14, 24, 26, 31, 32, 37, 38 25
21
automatické nebo manuální detektory), stabilní hasicí zařízení (sprinklery, pěnové, hasící plyn). Na závěr, v závislosti na velikosti budovy, je nutné posoudit účinnost a aplikovatelnost dalších detekčních zařízení, jakými jsou například poţární dělící stěny, protipoţární dveře či moderní detekce, které samy vyhodnocují stav před vyhlášením poplachu. Z hlediska pojišťoven poţárem není: a. doutnání či ţhnutí za nedostatečného přístupu kyslíku, b. působení uţitkového ohně a jeho tepla, c. působení tepla při zkratu elektrického zařízení nebo vedení, pokud se plameny nerozšíří na další objekty. b) Druhým závaţným rizikem je povodeň, která je na našem území velmi rozšířeným a ničivým zdrojem škod. Z hlediska pojištění jsou objekty postavené v povodňových zónách těţko pojistitelné, přebírané riziko je zde příliš vysoké. Proto je třeba provést v rámci objektu protipovodňová opatření, čímţ se zvýší šance na pojistitelnost budovy a odrazí se to i na limitech plnění. c) Dalšími vyskytujícími se riziky jsou vichřice (představují třetí nejhorší riziko v České republice), úder blesku (přímý úder blesku ohrozí základní majetek, nepřímý úder můţe zničit elektroniku), krupobití nebo přívalové deště. 1.1.5.2 Rizika způsobená přímým působením člověka28 Do této kategorie spadají rizika z následujících oblastí: neoprávněné vniknutí cizí osoby na chráněné území nebo do chráněných prostorů, krádeţe, ţhářství, vandalismus a terorismus, kontaminace výrobků nebo odcizení citlivých informací, technická rizika, riziko přerušení provozu, odpovědnost za újmy.
28
JANATA, Jiří. Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy. 2010. Str. 43-45, 49, 67-69
22
Pro účely pojištění proti těmto rizikům je potřebné vytvořit odpovídající ochranu a musí na to být vynaloţeno veškeré úsilí. Mezi taková opatření patří ochrana obvodu areálu (prostřednictvím oplocení, elektronický systém ochrany, osvětlení areálu, kamerový systém), ochrana pláště budovy (detekce rozbitého okna, bezpečnostní zámky a dveře), přístupový systém (elektronické nebo čipové karty, kódová čísla, dle otisku nebo hlasu) nebo fyzická ochrana. Při zabezpečování peněz a jiných cenin je na místě pořídit mobilní nebo komorový trezor. Jedním z nejvýznamnějších souborů rizik pro podnikatelský subjekt je odpovědnost za újmy na věcech movitých i nemovitých v majetku třetích stran, včetně újmy na zdraví nebo ztráty ţivota, případně škod na ţivotním prostředí. Mezi hlavní typy odpovědnostních rizik patří obecná odpovědnost (pojištění všech rizik plynoucích z obchodní činnosti), odpovědnost za škodu na ţivotním prostředí (škody na ţivotním prostředí včetně některých čistících a nápravných prací), odpovědnost za výrobek, profesní odpovědnost, odpovědnost zaměstnavatele, odpovědnost zaměstnanců. V návaznosti na majetkovou škodu lze také pojištěním chránit výpadek produkce. Podmínkou tohoto pojištění je pojištění věcné škody, na jejímţ základě má být hrazen ušlý zisk. Riziková zpráva se vypracovává na základě zjištěných informací dle tabulky 1 a výše popsaných rizik. Zaměřuje se na všechna nebo jen na vybraná rizika, zpráva se soustředí především na základní zprávy pro upisovatele rizika a připravuje se s cílem navrţení racionálního pojištění pro klienta. Měla by dále kromě identifikace rizik obsahovat základní informace o společnosti a popis její činnosti, dále také systém organizace programu řízení rizika
29
a
dosavadní
škodní
JANATA, Jiří. Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy. 2010. Str. 75-77 23
průběh.29
Tabulka 1
24
Tabulka 1: Základní otázky, kterými se zabývá riziková zpráva NÁPLŇ RIZIKOVÉ ZPRÁVY Hodnocení základních nemovitostí
Plánek, stavební konstrukce, materiály, rozměry Roční objem, uspořádání výroby, hlavní linky,
Výroba a zabezpečení výrobních operací
kapacity, rizikové operace, kumulace movitého majetku a zásob, automatizace, vyuţití počítačů, údrţba, inţenýrské standardy Dodavatelé, odběratelé, skladování tuhých,
Suroviny, výrobky, skladování, doprava
kapalných a plynných hořlavých látek, doprava včetně vnitrozávodní Elektřina, zásobování a vlastní výroba, náhradní
Důleţitá média a energie
zdroje, pára, vytápění, spalování odpadů, vzduchotechnika, plyny, vzduch, voda
Poţární ochrana a ostraha
PHP, hydranty, plnící místa, EPS, SHZ, detekce plynů, hořlavé kapaliny, plyny, profesionální hasiči Závaţné materiální škody, častý výskyt malých škod,
Pojistné události v předchozím období
přerušení provozu, odpovědnost za výrobek, profesní odpovědnost, jiné škody
Zmírnění přerušení provozu Pravděpodobná maximální škoda
Kritická místa, doba pro nahrazení zařízení, závislost na IT, jiná řešení NLE, PML, MFL, MAS, CAT
Pramen: JANATA, Jiří. Pojištění a management majetkových podnikatelských rizik. 2004. Str..57, 71.
1.2 Pojištění rizik Pojištění se v zásadě vztahuje na události, jejichţ vznik závisí na náhodě, je neurčitý, ale pravděpodobný. Placením pojistného si pojištěný subjekt zajišťuje financování případných neočekávaných ztrát, na které nemusí mít vlastní finanční zdroje krytí. Historie a praxe ukazují, ţe nejpřijatelnější formou pro uspořádání finančních ztrát je rozloţení rizika mezi více subjektů. V případě pojistné události se z pojištění poskytne dohodnutý rozsah peněţních prostředků, které by měly stačit na odstranění vzniklé ztráty. To znamená, ţe komerční pojišťovna nahradí na základě dojednaných pojistných podmínek ztrátu v takovém rozsahu, jak byl
25
dojednán v pojistné smlouvě. Finanční zdroje nejsou závislé na výšce vkladů pojištěného subjektu.30 Pojistné vztahy jsou charakterizované třemi principy pojištění. Autorka Martinovičová je popisuje následovně31: a) Princip solidárnosti – znamená, ţe pojištění, resp. pojistníci, společně přispívají pojistnými příspěvky, tj. pojistným do pojistných rezerv. Respektují zároveň to, ţe pojistné náhrady či pojistná plnění jsou poskytovány jenom těm členům společenství, kteří měli pojistnou událost. b) Princip podmíněné návratnosti vloţených prostředků, který znamená, ţe pojistné plnění se poskytne pojištěnému pouze v případě, ţe pokud nastane pojistná událost, která byla předem dohodnutá v pojistné smlouvě a v pojistných podmínkách. c) Princip neekvivalentnosti – znamená, ţe pojistné náhrady nejsou závislé na výši zaplaceného pojistného. Pojistné náhrady či pojistná plnění tedy mohou být větší nebo menší neţ pojistné, které bylo doposud zaplaceno. 1.2.1
Právní předpisy související s pojištěním
Zájmy státu vyjadřuje a zabezpečuje veřejnoprávní úprava, která se týká zejména pojišťovnictví, jako systému a pravidel provozování činností patřících do tohoto odvětví a podmínek podnikání v pojišťovnictví včetně dohledu v této oblasti. Základem této právní úpravy je32: Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů:33 upravuje podmínky provozování pojišťovací a zajišťovací činnosti a výkon dohledu v pojišťovnictví. Zaměřuje se ale také na pojištění velkých rizik v neţivotním pojištění a v příloze číslo 1 tohoto zákona jsou shrnuta odvětví ţivotních a neţivotních pojištění. Tato příloha zákona je i přílohou č. 1 této práce.
30
ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 200. Str. 25-26. MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 48. 32 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 85. 33 Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů provedených zákony č. 409/2010 S., 188/2011 Sb., 420/2011 Sb., 428/2011 Sb., 18/2012 Sb., 399/2012 Sb., 99/2013 Sb., 228/2013 Sb., 241/2013 Sb., 303/2013 Sb. 31
26
Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona (zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí):34 upravuje podmínky podnikání pojišťovacích zprostředkovatelů a samostatných likvidátorů pojistných událostí, zřizuje jejich registr a charakterizuje výkon jejich dohledu. Důleţitou částí zákona je § 4, ve kterém jsou uvedeni pojišťovací zprostředkovatelé, především pojišťovací makléř, jehoţ činnosti se blíţí praktická část této diplomové práce. Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou provozem vozidla a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla):35 upravuje pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou provozem vozidla (dále bude v textu poţíván zkrácený výraz „povinné ručení“) a zřízení a předmět činnosti České kanceláře pojistitelů. Zákon dále nařizuje povinnost vlastníkům tuzemských vozidel mít toto pojištění zřízené a stanovuje limity pojistného plnění při jedné škodné události. Tyto limity musí dosahovat při újmě vzniklé ublíţením na zdraví nebo usmrcením nejméně 35 000 000 Kč na kaţdého zraněného nebo usmrceného. A při škodě vzniklé poškozením, zničením nebo ztrátou věci, jakoţ i škodě vzniklé odcizením věci, pozbyla-li fyzická osoba schopnost ji opatrovat nebo na ušlém zisku je limit stanoven na nejméně 35 000 000 Kč bez ohledu na počet poškozených. Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník:36 se v celém jednom oddílu zabývá pojištěním, charakterizuje jednotlivé pojistné pojmy či upravuje zánik pojištění. V praxi z tohoto nového občanského zákoníku (zkráceně „NOZ“) vychází pojišťovny při tvorbě pojistných podmínek.
34
Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí ve znění pozdějších předpisů provedených zákony 444/2005 Sb., 57/2006 Sb., 296/2007 Sb., 124/2008 Sb., 223/2009 Sb., 278/2009 Sb., 227/2009 Sb., 281/2009 Sb., 420/2011 Sb., 261/2014 Sb. 35 Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla ve znění pozdějších předpisů provedených zákony č. 307/1999 S., 56/2001 Sb., 320/2002 Sb., 47/2004 Sb., 377/2005 Sb., 57/2006 Sb., 296/2007 Sb., 137/2008 Sb., 274/2008 Sb., 278/2009 Sb., 281/2009 Sb., 341/2011 Sb., 18/2012 Sb., 160/2013 Sb., 303/2013 Sb. 36 Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník ve znění pozdějších předpisů. 27
1.2.2
Základní pojistné pojmy
Pro pochopení pojistných smluvních vztahů je nutné znát základní pojistné pojmy. Neznalost pojistné terminologie můţe vést k nesprávnému vyloţení pojistné smlouvy či špatnému pochopení pojistných vztahů. V prvé řadě je důleţité umět správně identifikovat účastníky pojistné smlouvy. Na jedné straně stojí pojistitel, kterým je specializovaná firma nebo společnost, jejímţ předmětem podnikání je pojišťovací činnost dle zákona o pojišťovnictví. Na straně druhé stojí pojistník, kterým je osoba, která uzavřela s pojišťovnou pojistnou smlouvu, je povinna platit pojistné a má práva stanovená v pojistné smlouvě. V pojistné smlouvě je dále identifikována osoba pojištěného (pojištěnce), kterým je osoba, jejíţ zdraví, ţivot, majetek, odpovědnost či jiné hodnoty pojistného zájmu jsou pojištěny. Pojistník a pojištěný můţe a nemusí být tatáţ osoba. Dalšími údaji, které je důleţité umět ve smlouvě odlišit, jsou částky týkající se pojištění. Pojistné, kterým je částka, kterou zaplatí pojistník dle sjednané pojistné smlouvy za pojistnou ochranu. Můţe být například běţné nebo jednorázové. Výpočet pojistného lze znázornit podle Martinovičové37 tímto kalkulačním vzorcem: Pb = Pn + Nv + Z + Př kde
Pb je brutto pojistné
Pn je netto pojistné (ke krytí výdajů pojišťovny) Nv jsou vlastní náklady (náklady na provoz či správní náklady) Z je zisková přiráţka (kalkuluje se pouze u neţivotního pojištění) Př jsou jiné přiráţky (nebo slevy) Další důleţitou částkou ve smlouvě je pojistné plnění, kterým je peněţní nebo naturální plnění komerční pojišťovny, které nastane po vzniku pojistné události, na základě pojistné smlouvy. Pojistnou částkou se rozumí maximální plnění pojišťovny dohodnuté v pojistné smlouvě nebo určené právním předpisem za určité časové období. Pojistnou částku si určuje klient pojišťovny sám a současně nese také důsledky svých rozhodnutí v otázkách pojistných hodnot 37
MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 146. 28
a pojistných částek. Podle Martinovičové38 se dále v souvislosti s pojistnou částkou uţívají následující pojmy: PML (pravděpodobná maximální škoda) – vzniká působením ţivlů za podmínky fungujících technických ochranných opatření i specializovaných sluţeb; MPL (maximální moţná škoda) – škoda, při níţ technika vypověděla, ale zasahují vnější sluţby; MFL (maximální předvídatelná škoda) – i technika i specializované sluţby byly vyřazeny, škoda by měla být největší; EML (odhadovaná maximální škoda) – odhadované škody způsobené pouze jedním rizikem. Pojistná smlouva dále rozlišuje pojistnou dobu, tedy čas, na který je pojistná smlouva uzavřena a pojistné období, časový úsek pojistné doby, za který je potřebné ve stanovených termínech platit pojistné.39 1.2.3
Pojišťovací zprostředkovatelé40
Důleţitým
spojovacím
článkem
mezi
pojistitelem
a
klientem
jsou
pojišťovací
zprostředkovatelé. Fungují jako samostatné podnikatelské subjekty, a to buď jako právnické nebo fyzické osoby. Zákon č. 38/2004 Sb. o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí rozlišuje tyto typy pojišťovacích zprostředkovatelů: a) vázaný pojišťovací zprostředkovatel (§ 5): je typem pojišťovacího zprostředkovatele spolupracujícího s pojišťovnou. Vázanost tohoto zprostředkovatele se projevuje v moţnosti spolupráce pouze s jednou pojišťovnou nebo s více pojišťovnami, pro které však nesmí sjednávat vzájemně konkurenční produkty. Musí dodrţovat písemnou smlouvu a pokyny konkrétní pojišťovny,
jejímţ
jménem
a
na
38
jejíţ
účet
jedná.
Vázaný
pojišťovací
MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 140. ČEJKOVÁ, V., S. NEČAS a F. ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika I: distanční studijní opora. 2004. Str. 181 - 185, 188. 40 DAŇHEL Jaroslav a kol. Pojistná teorie., 2006. Str. 47-50. 39
29
zprostředkovatel nesmí spolupracovat s podřízenými pojišťovacími zprostředkovateli a nesmí inkasovat pojistné.41 b) výhradní pojišťovací agent (§ 6a): vykonává činnost pouze pro jednu pojišťovnu, jedná jejím jménem a na její účet na základě písemné smlouvy. Můţe mu být pojišťovnou uděleno oprávnění k inkasu pojistného.42 c) pojišťovací agent (§ 7): vykonává činnost pro jednu nebo více pojišťoven na základě písemné smlouvy. Můţe
přijímat
pojistné
a
zprostředkovávat
výplaty
pojistného
plnění
a spolupracovat s podřízeným pojišťovacím zprostředkovatelem.43 d) pojišťovací makléř (§ 8): je ve své činnosti vázán obsahem smlouvy uzavřené se zájemcem o pojištění. Oceňuje a analyzuje klientova rizika, provádí nezávislý průzkum a analýzu trhu, aby se klient mohl správně orientovat v nabídkách pojišťoven. Sestavuje, poptává a vyjednává pojistný program, jehoţ součástí jsou například limity pojistného plnění, výše spoluúčasti a podmínky pojistného krytí. Porovnává klientovy pojistné potřeby s nabídkami oslovených pojistitelů a vytváří pojištění klientovým potřebám na míru. Pojišťovací makléř poskytuje klientovi jistotu, ţe svěří svůj pojistný zájem pojistiteli s dostatečným finančním zázemím, které je zárukou uspokojení jeho nároků v případě pojistné události. Dále také spravuje klientovy pojistné smlouvy po celou dobu jejich platnosti a v případě škodné události zastupuje zájmy klienta vůči pojišťovně. Makléř navíc sniţuje náklady zájemce o pojištění tím, ţe na základě svých analytických znalostí vyhledá vhodnou pojišťovnu či pojišťovny, jejichţ produkty jsou schopny uspokojit daný pojistný zájem. Sniţuje také náklady pojišťovny na získání klienta.44
41
ŠKOPOVÁ, V., MUSILOVÁ, R. a H. KRUPIČKOVÁ. Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a předpisy související. Komentář. 2006. Str. 55,57. 42 ŠKOPOVÁ, V., MUSILOVÁ, R. a H. KRUPIČKOVÁ. Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a předpisy související. Komentář. 2006. Str. 72. 43 ŠKOPOVÁ, V., MUSILOVÁ, R. a H. KRUPIČKOVÁ. Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a předpisy související. Komentář. 2006. Str. 78, 79. 44 KUTINA, Zdeněk. Profese: pojišťovací makléř. 2010. Str. 6, 7.
30
e) podřízený pojišťovací zprostředkovatel (§ 6): je podřízen pojišťovacímu agentovi, výhradnímu pojišťovacímu agentovi nebo pojišťovacímu makléři. Nemá oprávnění k inkasu pojistného a ke zprostředkování výplat pojistného plnění.45 Svou prací pojišťovací zprostředkovatel sniţuje náklady jak pro zájemce o pojištění, tak pro samotné pojišťovny, které by jinak musely vynaloţit mnohem více sil k získávání klientely.
1.3 Klasifikace pojištění Komerční pojišťovny nabízejí a realizují mnohá pojištění, která je třeba třídit, rozdělovat a klasifikovat podle různých kritérií. Klasifikace a třídění umoţňují lepší orientaci v jednotlivých pojistných produktech. Existují různé klasifikace, v této práci budou ale pouţita jen ta, která se pojí s tématem.46 1.3.1
Klasifikace podle formy pojištění47
Klasifikace podle formy pojištění vyjadřuje členění podle způsobu jeho vzniku. Schéma 2: Formy pojištění Formy pojištění Smluvní Dobrovolné
Zákonné
Povinné
Pramen: MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 53,54. (vlastní zpracování)
Při smluvním dobrovolném pojištění vzniká pojistný vztah dobrovolně, na základě vlastního projevu vůle určitého subjektu zabezpečit se pojištěním. Pojistný vztah vzniká uzavřením smlouvy. Dělíme jej dále na pojištění majetku, odpovědnosti a osob. Povinnost vzniku smluvního povinného pojištění je dána právním předpisem, který určuje činnosti, kde je povinnost hospodářských subjektů nebo občanů sjednat s pojišťovnou pojistnou smlouvu (například pojištění odpovědnosti za újmu na majetku nebo zdraví).
45
ŠKOPOVÁ, V., MUSILOVÁ, R. a H. KRUPIČKOVÁ. Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a předpisy související. Komentář. 2006. Str. 64. 46 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 53. 47 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 53-54. 31
Při zákonném pojištění vzniká pojistný vztah na základě právního předpisu a pojistná smlouva se neuzavírá. Právní předpis určuje všechny náleţitosti a pojistné podmínky. 1.3.2
Podle předmětu pojištění
Klasifikace
pojištění
podle
předmětu
pojištění
rozlišuje
pojištění
majetku,
osob
a odpovědnosti za újmu: a) Pojištění majetku: kryje rizika a škody, které mohou vzniknout na majetku fyzických nebo právnických osob. Týká se věcí movitých a nemovitých nebo také pohledávek, úvěrů a vkladů.48 b) Pojištění osob: je sjednáno pro případ tělesného poškození, smrti, doţití určitého věku nebo pro případ jiné pojistné události související s ţivotem osob.49 c) Pojištění odpovědnosti: Z pojištění odpovědnosti má pojištěný právo, aby za něho pojistitel v případě pojistné události nahradil poškozenému škodu, popřípadě i jinou újmu, v rozsahu a ve výši určené zákonem nebo smlouvou, vznikla-li povinnost k náhradě pojištěnému.50 Rozlišujeme následující typy odpovědnostního pojištění:
pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem organizace,
pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu povolání,
pojištění odpovědnosti za výrobek,
pojištění odpovědnosti za škodu ze znečištění ţivotního prostředí,
pojištění právní pomoci,
pojištění odpovědnosti za škodu manaţerů, ředitelů a členů představenstev.
1.3.3
Podle krytí rizika51
Klasifikace pojištění podle formy krytí rizika: a) Pojištění obnosové: jehoţ účelem je výplata pojistného plnění v předem dohodnuté výši. b) Pojištění škodové: jehoţ plnění je závislé na výši nastalé škody.
48
ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 2000. Str. 51. MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 55. 50 Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník ve znění pozdějších předpisů. 51 DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2005. Str.38-39. 49
32
1.3.4
Podle pojištěného subjektu52
Další členění se odvíjí od pojištěného subjektu: a) Pojištění občanů: je určeno pro fyzické osoby nepodnikající a týká se hlavně ţivotního pojištění, ale také pojištění majetku ve vlastnictví těchto osob i pojištění odpovědnosti za způsobenou škodu. b) Pojištění průmyslu a podnikatelů: týká se pojištění právnických osob a fyzických osob podnikajících na základě ţivnostenského oprávnění. Týká se pojištění majetku a odpovědnosti.
1.4 Pojištění podnikatelů Pojištění podnikatelů v době zahrnuje mnoţství pojistných produktů, které si kaţdá společnost vybírá dle zaměření svého podnikání. V praktické části této diplomové práce budu pracovat se subjektem, který je stavební firmou, proto v této části teoretického oddílu budu charakterizovat jen ta pojištění, která budou mít souvislost s praktickou částí. 1.4.1
Majetkové pojištění
Pojištění majetkové patří k základním, tradičním pojistným produktům a zařazujeme sem také krádeţ a loupeţné přepadení. Dělení majetkového pojištění: základní ţivelní pojištění: patří do skupiny FLEXA, které je nejrozšířenějším druhem pojistné ochrany a zahrnuje riziko poţáru, úderu blesku, výbuchu a škody způsobené pádem letadla na pojištěnou věc.53 rozšířené ţivelní pojištění: do této skupiny patří další ţivelní pojištění, zatímco FLEXA se uzavírá hromadně pro všechna čtyři rizika, z rozšířeného ţivlu se rizika vybírají individuálně. Spadají sem tyto ţivly: vichřice, povodeň, záplava, krupobití, zemětřesení, sesuv půdy, tíha sněhu nebo škody způsobené vodou vytékající z vodovodního zařízení.54 pojištění proti krádeţi a loupeţi: se týká pouze odcizení, při kterém musel pachatel překonat překáţky nebo opatření chránící věci před odcizením.
52
PÁLENÍK, Vladislav a kol. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. 2007. Str.42-43. 53 JANATA, Jiří. Principy pojištění podnikatelů a právnických osob. 2014. Str. 48. 54 JANATA, Jiří. Principy pojištění podnikatelů a právnických osob. 2014. Str. 49-51. 33
pojištění budov a staveb: se orientuje buď na ţivelní rizika, nebo jako sdruţené pojištění. Pojištění je ovlivněno materiálem budovy, zastavěnou plochou, výškou nebo počtem podlaţí. Lze jej poskytnout jak na celou stavbu, tak na část stavby.55 pojištění montáţních a stavebních rizik: se vztahuje na výstavbu a montáţ objektu, včetně krytí škod na materiálu, který bude pouţit pro budovaný objekt. Obvykle se do tohoto pojištění řadí ţivelní a strojní rizika, ale také odpovědnostní rizika.56 pojištění motorových vozidel: existují dva základní stupně krytí v rámci tohoto pojištění; Povinné ručení, které se vztahuje na poškození majetku třetích osob nebo na újmu na zdraví třetích osob a dále pak havarijní pojištění, které se vztahuje na vozidlo samotné. pojištění firemních motorových vozidel – flotily: tento druh pojištění se vyplatí pro počet vozidel 10, více v rámci jedné firmy a v rámci jedné smlouvy. Při menším počtu se celkové pojistné tarifuje na jednotlivá vozidla individuálně. Sazby pojistného jsou u vozidel registrovaných ve firmách vzhledem k většímu vystavení riziku obecně vyšší neţ u vozidel nefiremních. Nicméně mnoţstevní sleva u flotilového pojištění cenu pojištění sniţuje pod úroveň soukromých vozidel.57 1.4.2
Pojištění odpovědnosti za újmu
Pojištění odpovědnosti za újmu kryje rizika související se skutečností, ţe pojištěný subjekt můţe způsobit svou činností škody jinému subjektu, a to újmy na majetku, na zdraví a na ţivotě, nebo finanční újmy, za které pojištěný odpovídá. Pojišťovna vyplácí pojistné plnění nikoli pojištěnému, ale subjektu, který má právo na náhradu škody (tedy poškozenému).58 Na
55
ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. 2000. Str. 57. DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2005. Str. 126. 57 PÁLENÍK, Vladislav a kol. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. 2007. Str. 123. 58 DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2005. Str. 133. 56
34
Schéma 3 jsou graficky znázorněny vztahy mezi jednotlivými klasifikacemi pojištění. První úroveň je tvořena klasifikací pojistných odvětví dle tvorby rezerv. Druhá úroveň znázorňuje klasifikaci dle předmětu pojištění a třetí úroveň zobrazuje formy pojištění.
35
Schéma 3: Vztahy jednotlivých klasifikací pojištění
POJIŠTĚNÍ Ţivotní pojištění
Pojištění osob
Neţivotní pojištění
Pojištění majetku
Pojištění odpovědnosti za újmu
Pojištění smluvní
Pojištění smluvně
dobrovolné
dobrovolné
Pojištění zákonné
Pramen: MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 119.
36
2 CHARAKTERISTIKA VYBRANÉHO SUBJEKTU V druhé části své diplomové práce se budu věnovat konkrétnímu podnikatelskému subjektu a jeho pojistnému krytí. Pro svoji práci jsem zvolila firmu působící v oboru stavebnictví v rámci Olomouckého kraje. Subjekt bude v práci označován jako XYZ s.r.o. (dále také „firma XYZ“)59. Tento oddíl diplomové práce je rozčleněn do třech částí. V první fázi bude představena vybraná stavební firma, ve druhé části budou identifikována a zhodnocena rizika, kterým je firma XYZ s.r.o. vystavena, s ohledem na majetek firmy. Ve třetí části bude popsána aktuální pojistná ochrana spolu s faktory ovlivňujícími výběr pojišťovny.
2.1 Základní údaje o společnosti Firma XYZ vznikla v roce 1999 zápisem do Obchodního rejstříku a společností s ručením omezeným se stala vkladem jediného společníka, který má i stoprocentní podíl na společnosti. Statutárním orgánem firmy je jednatel, který je oprávněn jednat samostatně jménem společnosti. Hlavním předmětem podnikání společnosti XYZ s.r.o. je provádění staveb, jejich změn a odstraňování. Zaměřuje se tedy na provádění výstavby, rekonstrukce a modernizace občanských staveb, bytů a fasád, průmyslových a inţenýrských staveb. Sídlo společnosti se nachází v Olomouci, Olomoucký kraj je také region, na který se nejvíce zaměřují. V současné době zaměstnává 30 pracovníků, mezi kterými jsou profese řidič, zedník, pomocný dělník, skladník či zámečník. Roční obrat firmy je 150 mil. Kč.
2.2 Majetek a rizika vybraného subjektu Na základě informací získaných od společnosti XYZ formou krátkého dotazníku a řízeného rozhovoru se zástupcem firmy, byl zjištěn stav majetku společnosti a byla identifikována rizika spojená s činností společnosti. Firma byla také součinná v poskytnutí informací ohledně stávajícího pojištění a vyslovila své představy o tom, jak by mohla být firma pojištěna. Dále
59
Majitel společnosti si vzhledem k citlivosti dat obsaţených v práci nepřál být jmenován.
37
bylo také poukázáno na to, ţe ne všechna rizika společnosti jsou pokryta pojistnými smlouvami a je zde tedy prostor pro zřízení nových pojistných produktů. 2.2.1
Movitý a nemovitý majetek společnosti
Ze získaných informací bylo zjištěno, ţe sídlo firmy se nachází v pronajatých prostorách a do budoucna se plánuje odkup budovy do vlastnictví. Budova vyuţívaná firmou je třípatrový objekt zahrnující kanceláře, dílny, sklad materiálu a garáţe. Bude odkupována jako celek, protoţe je plně vyuţita firmou XYZ a její hodnota byla oceněna znalcem na 14 000 000 Kč. Vzhledem k tomu, ţe firma doposud byla v této budově pouze v nájmu, nemusela se pojištěním budovy zabývat. Vzhledem k plánovanému odkupu je tedy třeba budovu pojistit. Podle zprávy o nebezpečí povodně, vygenerované ze stránek České asociace pojišťoven60 se adresa společnosti XYZ nachází v Zóně 1, tedy v zóně se zanedbatelným nebezpečím výskytu povodně/ záplavy. Nemovitost má zabezpečovací systém, zamříţovaná okna, bezpečnostní zámky a vjezd ke garáţím je uzavřen ţeleznou bránou, která je bezpečně uzamykatelná. Budova slouţí zároveň jako sklad zařízení, strojů a jiného inventáře potřebného k výstavbě budov. Hodnota takto uloţeného majetku je odhadována na 3 500 000 Kč. Materiál, který je zde uskladněn, má hodnotu 300 000 Kč. Ten je povaţován za rezervní, jinak je stavební materiál dováţen od dodavatele přímo na místo určené pro stavbu. Mezi zařízení, která jsou uloţena v budově, spadají frézy, AKU vrtačky, vrtací a sekací kladiva a další zařízení a potřeby určené k výstavbě budov. V budově se dále nachází elektronické zařízení vysoké hodnoty (například zabezpečovací systém) a vnitřní vybavení (počítače, tiskárny, nábytek a další elektrická zařízení), ty jsou zahrnuty v hodnotě uloţeného majetku. Vzhledem k tomu, ţe společnost se zabývá výstavbou nových budov, měla by být zajištěna i proti škodám způsobeným na stavbách. Toto pojištění u firmy postrádám, protoţe rizika u rozestavěných domů jsou podobná jako u zrealizovaných staveb. Rizika spojená s montáţí nebo stavbou budovaného díla by měla být tedy pokryta stavebně-montáţním pojištěním. Firma XYZ není pevně rozhodnuta o zřízení tohoto druhu pojištění, ráda by však znala 60
Povodňové mapy. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://cap.cz/kalkulacky-a-aplikace/povodnove-mapy/. 38
kalkulaci a moţnosti tohoto pojištění. V diplomové práci budu tedy analyzovat i tento druh pojištění. Posléze bude na firmě XYZ, zda tento druh pojistného produktu bude chtít vyuţívat. 2.2.2
Automobily
Společnost XYZ disponuje deseti automobily, 6 osobními, čtyřmi nákladními a speciálními vozidly a dvěma přívěsy. Firma XYZ nám ke všem vozidlům poskytla relevantní informace, které jsou shrnuty v následující tabulce 2. Tabulka 2: Seznam automobilů společnosti XYZ s.r.o. AUTOMOBILY Osobní Dacia Logan 1 Dacia Logan 2 Dacia Logan 3 Kia Ceed 1 Kia Ceed 2 VW Passat cc Nákladní a speciální Mercedes Vito IVECO 1 IVECO 2 DAF Přívěsy Přívěs 1 Přívěs 2
Rok výroby
Objem (cm3)
Hmotnost Výkon motoru (kg) (kW)
Palivo
Pojistné
2009 2009 2009 2008 2008 2010
1 390 1 390 1 390 1 591 1 591 1 968
930 930 930 920 920 1 110
55 55 55 92,7 92,7 125
natural natural natural natural natural diesel
2 810 Kč 2 810 Kč 2 810 Kč 2 369 Kč 2 369 Kč 4 587 Kč
2002 2004 2004 2009
2 148 3 920 3 920 6 693
2 600 1 250 1 250 18 000
90 125 125 184
diesel diesel diesel diesel
4 900 Kč 6 563 Kč 6 563 Kč 12 569 Kč
2004 2005
185 Kč 186 Kč 48 350 Kč
Pramen: vlastní zpracování, data zjištěna dotazníkem
Osobní auta vyuţívají pracovníci k dopravě na staveniště a administrativní pracovníci ke sluţebním účelům. Automobily Dacia Logan jsou vyuţívána jak k přepravě osob, tak k přepravě drobných zařízení a materiálu na staveniště. Zbylá speciální a nákladní vozidla slouţí k přepravě materiálu a velkých zařízení na stavbu. Firma má dále k dispozici dva přívěsy, které téţ vyuţívá k přepravě stavebního materiálu. 2.2.3
Odpovědnost za újmu
Firma můţe dále způsobit újmu nejen sama sobě, ale také poškodit majetek či zdraví třetí osoby. Z tohoto hlediska je důleţité pojištění odpovědnosti za újmu při podnikatelské 39
činnosti. Firma pro účely pojištění odpovědnosti poţaduje limit 5 000 000 Kč, coţ je i limit, který má v současné době sjednán.
2.3 Aktuální pojistná ochrana firmy XYZ Firma XYZ má v současné době pojištěna pouze vozidla a odpovědnost za újmu. Nemá pojištěnu nemovitost, protoţe aktuálně není v majetku společnosti. Nemá pojištěno ani zařízení a materiál, který skladuje ve vyuţívané nemovitosti. Pojištění stavebně montáţní také není obsahem aktuální pojistné ochrany firmy XYZ. Automobily jsou pojištěny kaţdý jednotlivě a zvlášť podle toho, kdy byl nakoupen a kdy byl splacen leasing na toto vozidlo. Společnost XYZ nevyuţívá moţnosti hromadného pojištění automobilů formou flotily a má zřízenu pojistnou smlouvu na kaţdý vůz zvlášť. Tento způsob je administrativně velmi náročný. Společnost vyslovila přání, ţe by chtěla mít všechna vozidla pod jednou smlouvou a zjednodušit si a zpřehlednit agendu spojenou s automobily. Doplňková pojištění nehrají pro firmu XYZ ţádnou roli, vozidla slouţí sluţebnímu charakteru a základní, zákonem předepsané povinné ručení je pro ně nejdůleţitější. Všechny automobily jsou pojištěny u České podnikatelské pojišťovny, firma XYZ je pojišťovala hlavně na základě předchozí zkušenosti. Leasingy byly spláceny postupně a společnost nehleděla na to, jaká nabídka produktů je na trhu a po doběhnutí leasingu vozidlo vţdy pojistila u téţe společnosti. Navzdory tomu, ţe měla firma pojištěna všechna auta u téţe pojišťovny, nebyla jí nabídnuta sleva za propojištěnost. Aktuální výše ročního pojistného pro jednotlivé vozy je znázorněna v tabulce 3. Limity pro jednotlivé smlouvy jsou stanoveny na 35/35 mil Kč. Limitem pojistného plnění je nejvyšší hranice plnění pojistitele při jedné pojistné události. Pojistné limity jsou uváděny v milionech korun českých. Nejniţší zákonem stanovený limit pojistného plnění je 35 milionů Kč. Pojistné limity mezi 35 miliony Kč a 100 miliony Kč jsou tzv. navýšené limity. Pojistné limity jsou vţdy uváděny dva např. 35/35, 50/50, 100/100. První limit se vztahuje na škodu na zdraví nebo usmrcení a to na kaţdého zraněného či usmrceného. Druhý limit se vztahuje na škody na majetku za všechny poškozené
40
dohromady. Jde tedy o škodu, která vznikla ztrátou, poškozením, zničením, ale i odcizením věci, pozbyla-li osoba schopnost ji opatrovat a dále pak škodu na ušlém zisku.61 Tabulka 3: Aktuální pojistná ochrana automobilů firmy XYZ AUTOMOBILY Osobní Dacia Logan 1 Dacia Logan 2 Dacia Logan 3 Kia Ceed 1 Kia Ceed 2 VW Passat cc Nákladní a speciální Mercedes Vito IVECO 1 IVECO 2 DAF
Produkt
Limit
Pojistné
povinné ručení povinné ručení povinné ručení povinné ručení povinné ručení povinné ručení
35/35 35/35 35/35 35/35 35/35 35/35
2 810 Kč 2 810 Kč 2 810 Kč 2 369 Kč 2 369 Kč 4 587 Kč
povinné ručení povinné ručení povinné ručení povinné ručení
35/35 35/35 35/35 35/35
4 900 Kč 6 563 Kč 6 563 Kč 12 569 Kč
Pramen: vlastní zpracování, data zjištěna dotazníkem
Škodu při přepravě materiálu mohou způsobit i přípojné vozíky či přívěsy, proto i pojištění těchto přídavných zařízení má své opodstatnění. V případě, ţe by autonehodu způsobilo vozidlo, škoda bude hrazena z povinného ručení vozidla, avšak při zaviněné škodě vozíkem by v důsledku šla škoda bez zřízeného pojištění majiteli přívěsu. Firma XYZ má odpovědnost za škodu způsobenou provozem přívěsu pojištěnou, a to na částku 185 Kč a 186 Kč. Pojištění odpovědnosti za újmu při podnikatelské činnosti má firma XYZ zřízeno u České pojišťovny na částku 11 413 Kč a limit 5 000 000 Kč. Tato částka se jim zdá být vysoká a chtějí mít pojištění odpovědnosti jako součást podnikatelského pojištění.
2.4 Preference společnosti XYZ vůči pojištění Společnost XYZ má na současném pojistném trhu moţnost vybrat si z 33 tuzemských pojišťoven a navštívit 18 poboček zahraničních pojišťoven. Pojišťoven, z jiných členských států Evropské unie a Evropského hospodářského prostoru, působí na českém trhu 743,
61
Limity pojistného plnění. Povinné-ručení.com [online]. © 2000 – 2014 PFP s.r.o. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.povinne-ruceni.com/pojistne-limity/. 41
působí zde na základě přeshraničního poskytování sluţeb a zaměřují se zejména na oblast neţivotního pojištění.62 Největší zastoupení na pojistném trhu v oblasti neţivotního pojištění má Česká pojišťovna a.s. s podílem 27,3 % a objemem předepsaného smluvního pojištění 18,4 mld. Kč. Na druhém místě je Kooperativa pojišťovna, a.s. a na třetím místě Allianz pojišťovna, a.s. Prvních pět, objemem předepsaného pojistného v neţivotním pojištění, největších 5 pojišťoven shrnuje následující tabulka: Tabulka 4: Pět největších pojišťoven v ČR z hlediska objemu předepsaného pojistného v neţivotním pojištění k 31. 12. 2013 Pojišťovna Česká pojišťovna Kooperativa pojišťovna Allianz pojišťovna Generali Pojišťovna Česká podnikatelská pojišťovna
Předepsané smluvní pojistné (v tis. Kč) Podíl na trhu (v %) 18 430 847 27,3 15 734 166 23,3 7 168 689 10,6 5 022 306 7,4 4 693 275 6,9
Pramen: statistické údaje 1-12/2013. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://cap.cz/images/statisticke-udaje/vyvoj-pojisteno-trhu/2013-4.pdf/. Vlastní zpracování.
Firma má na výběr z velkého mnoţství pojišťoven a tedy z nepřeberného mnoţství pojistných nabídek. Avšak nejenom objem předepsaného pojistného, ale mnoho dalších faktorů hraje roli při výběru pojišťovny. Firma by proto měla znát své preference, dle kterých si bude nejvhodnější pojišťovnu volit. Společnost XYZ vyplňovala v rámci dotazníku tabulku, ve které zhodnotila svůj postoj k jednotlivým faktorům ovlivňujícím výběr pojišťovny. Tabulka 5: Hodnocení faktorů ovlivňujících výběr vhodné pojistné ochrany Faktor
Hodnocení
Výše pojistného Výše spoluúčasti Limity pojistného plnění Komplexnost pojistné ochrany Dostupnost poskytovaných sluţeb Předepsané pojistné pojišťovny Image pojišťovny
5 4 4 3 2 1 1
Pramen: vlastní zpracování, data zjištěna dotazníkem
62
Výroční zpráva 2013. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://cap.cz/images/o-nas/vyrocni-zpravy/2013.pdf/. 42
Faktory z tabulky 5 byly obodovány na stupnici 1 aţ 5, přičemţ 1 byl nejméně podstatný faktor a 5 byl brán za nejvíce podstatný. Z tabulky 5 je tedy vidět, ţe firma povaţuje za nejdůleţitější při volbě vhodné pojistné ochrany výši pojistného a za nejméně důleţité předepsanou výši pojistného a image pojišťovny. Pro lepší pochopení faktorů budou v následujících odstavcích blíţe popsány. 2.4.1
Výše pojistného
Nejdůleţitějším kritériem pro výběr pojištění je, dle společnosti XYZ, výše pojistného (dále také „kritérium 1“). Tento faktor je sice hlavním rozhodovacím kritériem (5 bodů), ale sám o sobě by nemohl mít dostatečnou vypovídací hodnotu. S výší pojistného jde někdy ruku v ruce i kvalita pojistného produktu, proto by nemělo být jediným kritériem a vzhledem k dnešním moţnostem a dostupnosti informací je důleţité zohlednit i další faktory. 2.4.2
Výše spoluúčasti
Podíl na úhradě škody, tedy spoluúčast (dále také „kritérium 2“), je třetím nejdůleţitějším faktorem pro společnost XYZ. Společnost se vyslovila, ţe by ráda vyuţívala produkty s co nejmenším podílem spoluúčasti. Význam spoluúčasti je ale takový, ţe se snaţí motivovat pojištěného k minimalizaci rizika, proto platí rovnice: čím niţší spoluúčast, tím vyšší pojistné. Z tohoto hlediska je těţké zkombinovat jak nízké pojistné, tak nízkou spoluúčast. Její výše se stanovuje buď procentuálně, pevnou částkou nebo kombinací obojího.63 Vzhledem k tomu, ţe si firma XYZ přeje zřídit pouze povinné ručení, nebude kritérium spoluúčasti zohledněno u pojištění vozidel. 2.4.3
Limity pojistného plnění
Dalším důleţitým faktorem jsou limity pojistného plnění (dále „kritérium 3“), které firma XYZ staví na druhé místo spolu se spoluúčastí. Výše pojistného limitu, je maximální částka, kterou pojistitel vyplatí při pojistné události. Při škodách vyšších neţ je stanovený limit si musí pojištěný zbytek hradit sám. Firma XYZ volí pro své podnikání střední limity, avšak drţí se téţ pravidla čím více, tím lépe. Proto v případě, kdy pojišťovna nabídne vyšší limity, ráda jich vyuţije. 63
Co je to Spoluúčast/ Frančíza? Rozumímepenězům.cz [online]. © 2014 AISIS, o.s. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.rozumimepenezum.cz/co-je-to-spoluucast-fransiza/. 43
2.4.4
Komplexnost pojistné ochrany
Pomyslné páté místo zaujímá komplexnost pojistné ochrany (dále „kritérium 4“). Tento faktor hodnotí pokrytí rizik z hlediska věcného, tedy zda a jak je pojistná ochrana schopna pokrýt nejlépe všechna moţná rizika. Jednotlivé nabídky budou vyhodnoceny a seřazeny od nejlepší – 1 po nejhorší – 4 (3). 2.4.5
Dostupnost poskytovaných sluţeb
Tento faktor lze chápat dvěma způsoby. Buď jej hodnotit z hlediska dostupnosti informací a získávání informací o sluţbách nebo dostupnosti pobočky pojišťovny. Vzhledem k tomu, ţe firma XYZ vyuţívá ke své práci internet, je přístup k informacím jednoduchý. Navíc všechny pojišťovny poskytují informace přes své webové stránky a uvádějí zde kontaktní telefonní čísla. Z tohoto hlediska nelze faktor dostupnosti hodnotit. Dostupnost kamenné pobočky, kterou dle tvrzení zástupce firmy XYZ upřednostňují, je naopak třeba zhodnotit. K hodnocení tohoto kritéria nám poslouţí vzdálenost kamenných poboček vybraných pojišťoven od sídla firmy. Pro kaţdý pojistný produkt bude toto kritérium hodnoceno zvlášť, na základě vybraných pojišťoven. (dále „kritérium 5“) Tabulka 6: Vzdálenosti poboček pojišťoven od sídla firmy XYZ Pojišťovna Allianz Česká pojišťovna Kooperativa ČPP Generali
Vzdálenost (v km) 1,84 2,3 3,1 4,3 5,9
Pramen: zpracováno dle Mapy.cz, měření vzdálenosti mezi sídlem společnosti a nejbližšími pobočkami, vlastní zpracování
2.4.6
Předepsané pojistné pojišťovny
Z hlediska zastoupení pojišťovny na českém trhu je moţné zhodnotit to, jak jsou produkty dané pojišťovny vyuţívané. Můţe to tedy odráţet to, jakou mají lidé k pojišťovně důvěru a částečně i to, jak je oblíbená. V tabulce 4 je sestaven ţebříček pěti nejvíce zastoupených pojišťoven na českém trhu, dle této tabulky bude v našem modelu hodnoceno kritérium předepsaného pojistného pojišťovny (dále „kritérium 7“).
44
2.4.7
Image pojišťovny
Předchozí faktor hodnotil pojišťovnu spíše z hlediska objemu pojistného z uzavřených smluv, tento faktor hodnotí pojišťovny z hlediska její oblíbenosti. Je moţné na tento faktor nahlíţet jako na povědomí o značce, její oblíbenost, to jak výrazně se pojišťovna projevuje navenek a jak to působí na potenciální klienty. Jelikoţ je toto kritérium značně obsáhlé, zvolila jsem k ohodnocení image pojišťovny 14. ročník ankety Pojišťovna roku 2013, která probíhá pod záštitou ČNB. Dle pořadí v anketě budou pojišťovny hodnoceny. Pojišťovny, které se v tomto ţebříčku neumístily, budou hodnoceny nejhorším pořadím (dále „kritérium 8“). Pořadí v tabulce 7 bude pouţito pro hodnocení pojištění podnikatelů a stavebně montáţní pojištění, pořadí v tabulce 8 se bude vztahovat na pojištění automobilůNásledující tabulky shrnují výsledky ankety 2013: Tabulka 7: Pojišťovna roku 2013: Pojištění průmyslu a podnikatelů Pořadí 1. 2. 3. 4. 5.
Pojišťovna Kooperativa pojišťovna Allianz pojišťovna Česká podnikatelská pojišťovna AIG Europe Limited UNIQA pojišťovna
Pramen: V anketě Pojišťovna roku 2013 vítězí Allianz, ERV a Kooperativa. Pojišťovna roku [online]. © AČMP 2011 - 2014. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.pojistovnaroku.cz/.
Tabulka 8: Pojišťovna roku 2013: Autopojištění Pořadí 1. 2. 3. 4. 5.
Pojišťovna Allianz pojišťovna Kooperativa pojišťovna Česká podnikatelská pojišťovna Česká pojišťovna Generali Pojišťovna
Pramen: V anketě Pojišťovna roku 2013 vítězí Allianz, ERV a Kooperativa. Pojišťovna roku [online]. © AČMP 2011 - 2014. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.pojistovnaroku.cz/.
2.4.8
Stanovení vah kritérií
Na základě hodnocení vybraných kritérií firmou XYZ lze přisoudit jednotlivým kritériím váhy, které vyjadřují důleţitost jednotlivých faktorů a ohodnotit tak jejich význam pro podnikatelský subjekt. Na základě zvolených kritérií a jim přisouzených vah je moţné sestavit 45
vyhodnocovací „scoring model“. Ve scoring modelu jsou pak provedeny výpočty hodnot jednotlivých zvolených kritérií pro výběr komerční pojišťovny a vah těchto kritérií. Přičemţ u kaţdého kritéria jsou uvedeny numerické charakteristiky, dále jsou pak ohodnoceny tyto charakteristiky známkou podle dosaţeného umístění a nakonec je vypočítané bodové skóre po vynásobení příslušnou procentní vahou. Na konci tabulky scoringového modelu je pak proveden součet bodů a vyhodnocení jednotlivých komerčních pojišťoven, přičemţ nejlepšího umístění dosáhnou komerční pojišťovny s nejniţším počtem bodů.64 Tabulka 9 ukazuje vypočítané váhy pro jednotlivá kritéria, přičemţ v pojistných návrzích u aut nebude figurovat spoluúčast. Vzhledem k absenci tohoto kritéria tak budou váhy pro scoring model u pojištění automobilů stanoveny odlišně. Tabulka 9: Váhy k ohodnoceným kritériím Kritérium
Hodnocení
1 – Výše pojistného 2 - Výše spoluúčasti 3 - Limity pojistného plnění 4 - Komplexnost pojistné ochrany 5 - Dostupnost poskytovaných sluţeb 6 - Předepsané pojistné pojišťovny 7 - Image pojišťovny
Váhy
5 4 4 3 2 1 1 20
0,25 0,2 0,2 0,15 0,1 0,05 0,05 1
Pramen: vlastní zpracování, data zjištěna dotazníkem, doplněno o výpočet vah
64
MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. 2007. Str. 192.
46
Váhy pro pojištění automobilů 0,31 0,25 0,19 0,13 0,06 0,06 16
3 ANALÝZA
NÁVRHŮ
POJIŠTĚNÍ
OD
VYBRANÝCH
POJIŠŤOVEN V této kapitole budou hodnoceny nabídky vybraných pojišťoven na základě získaných pojistných návrhů. Jednotlivé podkapitoly budou rozděleny dle typu pojištění a scoring model bude tvořen pro kaţdý typ pojištění zvlášť. V závěru budou shrnuty nejvhodnější pojistné návrhy a sestavena optimální pojistná ochrana pro firmu XYZ.
3.1 Pojištění podnikatelských rizik Firma XYZ majetek a nemovitosti pojištěné nemá, vzhledem k tomu, ţe doposud nebyly v jejím vlastnictví. Díky plánovanému odkupu obývaného areálu bude muset firma XYZ zřídit kompletní pojištění budov, materiálu a vybavení. Tento majetek bylo potřeba ocenit a odhadnout výši materiálu a zařízení uloţených v areálu společnosti. Budova byla oceněna znalcem na částku 14 000 000 Kč a na tuto výši se bude vztahovat pojistná částka, zbylý majetek byl hodnocen samotným majitelem. Dále pak byly oceněny stavební součásti vnitřní, tedy to, co je připevněné k budově (například obloţení, dveře), a to na částku 50 000 Kč. Movité věci pouţívané společností byly oceněny na 3 500 000 Kč, jsou v tom zahrnuty jak zařízení pouţívané v administrativní budově, tak malé stroje a nářadí uţívané k výstavbě budov a uloţené ve skladě. Zásoby umístěné v budově společnosti dosahují maximální hodnoty 300 000 Kč. Společnost většinou stavební materiál vozí od dodavatele přímo na stavbu, přebytečný nebo nevyuţitý materiál však skladuje v místě podnikání. Mimo pojištění majetku spadá do podnikatelského pojištění také pojištění odpovědnosti za újmu a je tedy součástí pojistných nabídek jednotlivých pojišťoven. Rizika, která převáţně tvoří základní balíčky pojištění, se souhrnně označují jako sdruţené riziko „FLEXA“. Patří do něj poţár, výbuch, úder blesku a pád letadla.65 Při řízeném rozhovoru se zástupcem firmy XYZ byly stanoveny tyto oblasti vyţadující pojistnou ochranu:
65
Pojištění nemovitosti: jste pojištění, nebo jen platíte pojišťovně příspěvky? Peníze.cz [online]. © 2000 - 2014 Peníze.CZ [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.penize.cz/pojisteni-nemovitosti/221216-pojisteninemovitosti-jste-pojisteni-nebo-jen-platite-pojistovne-prispevky/. 47
Ţivelní pojištění – zahrnující flexu, povodeň nebo záplavu, vodovodní nebezpečí, další ţivelní pohromy jako je vichřice, krupobití, sesuv půdy, zemětřesení a tíha sněhu. Pojištění pro případ odcizení vztahující se na stavbu, stavební součásti vnitřní, vlastní movité věci, zásoby a materiál nebo cizí věci uţívané. Pojištění odpovědnosti za újmu (zahrnující obecnou odpovědnost a věci převzaté a uţívané bez motorových vozidel). Pro lepší přehlednost jsou v tabulce 10 shrnuty poţadavky firmy XYZ na pojistné částky: Tabulka 10: Přehled poloţek a jejich pojistných částek pro účely pojištění Předmět
Hranice pojistného plnění
Zděná budova s plochou střechou
14 000 000 Kč
Stavební součásti, vnitřní
50 000 Kč
Soubor ostatních vlastních věcí movitých
3 500 000 Kč
Soubor vlastních zásob
300 000 Kč
Soubor cizích věcí uţívaných
100 000 Kč
Obecná odpovědnost za újmu
5 000 000 Kč
Pramen: informace získané z řízeného rozhovoru se zástupcem společnosti XYZ; vlastní zpracování
K vypracování návrhů jsem oslovila několik pojišťoven a součinné byly Kooperativa pojišťovna, a.s. (dále také „Kooperativa“), Allianz pojišťovna, a.s. (dále také „Allianz“) a Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. (dále také „ČPP“). 3.1.1
Kooperativa pojišťovna, a.s.
Pojišťovna Kooperativa66 nabízí tři produkty pro podnikatele: TREND, START PLUS a ORDINCE. Pojištění START PLUS je určeno pro ţivnostníky a malé podnikatele, pojištění ORDINACE je určeno speciálně pro lékaře, stomatology, lékárníky a další provozovatele soukromých lékařských praxí a veterináře. Pro stavební firmu XYZ je nejvhodnějším produktem Pojištění ţivnostníků, malých a středních podnikatelů – TREND. Balíček pojištění obsahuje všechny druhy pojištění, které poskytují krytí pro jakoukoliv situaci, která můţe podnik ohrozit.
66
Pojištění malých a středních podnikatelů. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.koop.cz/nase-produkty/pojisteni-malych-astrednich-podnikatelu/. 48
Pojištění TREND je univerzálním pojištěním a je určeno pro všechny podnikatele, zahrnuje veškeré druhy pojištění (majetkové, odpovědnostní, přerušení provozu) a je postavené na stavebnicovém principu – podnikatel si tedy vybere pouze rizika a pojištění, která opravdu potřebuje. Pojišťovna můţe pojistit následující předměty: nemovité objekty - budovy, ostatní stavby a jednotky, včetně k nim příslušejících stavebních součástí a příslušenství. movité předměty - nábytek a zařizovací předměty; zásoby materiálu, zboţí, nedokončená výroba; věci vypůjčené nebo pronajaté; dokumentaci či software; finanční prostředky - peníze, platební karty, kolky, stravenky apod. odpovědnost za újmu - vyplývající z provozu firmy, včetně odpovědnosti za újmu způsobenou vadou výrobku a vadou práce po předání; odpovědnosti za újmu vyplývající z vlastnictví nemovitosti; odpovědnosti za újmu na odloţených věcech zaměstnanců nebo zákazníků; na předmětech převzatých a uţívaných; náklady zdravotní pojišťovny a orgánu nemocenského pojištění. Pojištění TREND poskytuje pojistnou ochranu pro následující případy: poškození či zničení věcí ţivelní událostí - poţár, výbuch, úder blesku, zřícení letadla, aerodynamický třesk, pád předmětu, náraz dopravního prostředku, působení kouře, povodeň, záplava, vichřice, krupobití, tíha sněhu, námrazy, sesuv půdy, zřícení skal, zeminy nebo laviny, zemětřesení, kapalina unikající z vodovodních zařízení; krádeţ s překonáním překáţky nebo loupeţí; vandalismu, tj. úmyslné poškození nebo zničení věci; rozbití skla včetně snímačů zabezpečovacího zařízení, fólií, nápisů pojištění z jakékoliv příčiny; poškození nebo zničení strojního či elektronického zařízení nebo jejich příslušenství z jakékoliv příčiny; újmy způsobené jinému, za kterou pojištěný odpovídá v důsledku svého jednání nebo vztahu (újma na ţivotě, zdraví nebo hmotné věci a následná finanční škoda vyplývající z újmy na ţivotě, zdraví nebo hmotné věci).
49
Tabulka 11: Kalkulace pojištění podnikatelů – Kooperativa v Kč p.č.
1.
2. 3 4 5 3.5
Pojistná částka
Roční limit plnění
Spoluúčast
14 000 000
5 000 000
Předmět
Zděná budova s plochou střechou
Stavební součásti, vnitřní Soubor ostatních vlastních věcí movitých Soubor vlastních zásob Soubor cizích věcí uţívaných společná rizika pro položky 3-5
7
Obecná odpovědnost za újmu
8
Odpovědnost za věci převzaté a uţívané bez motorových vozidel
Místo pojištění
Rozsah pojištění
Pojistné
5 000
FLEXA
3 780
1% min 10 000
povodeň, záplava
4 390
5 000 000
vodovod
1 612
5 000 000
vichřice, krupobití, sesuv, zemětřesení, tíha sněhu nebo námrazy
2 015
-
50 000
-
5 000
1 000
Sídlo společnosti, Olomouc
odcizení - 1. riziko
3 500 000 300 000
1 432 -
FLEXA 5 000 Kč
100 000
148 50
-
1 000 000 250 000
-
5 000 000
vodovod odcizení
1 055 1 701 2 031
5 000 -
283
100 000
ČR
odpovědnost 420 18 917
Celkem pojistné před slevou Sleva za roční frekvenci placení
5%
Pojistné celkem po slevě Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Kooperativa
17 972
Tabulka výše shrnuje nabídku pojišťovny Kooperativa. Tabulka zahrnuje pojistná rizika v rámci rozsahu pojištění, pojistné částky, limity plnění, výši spoluúčasti a výši pojistného. Místem pojištění je sídlo firmy v Olomouci. Pojištění pokrývá všechna rizika, která si společnost kladla jako poţadavek. Stavební součásti jsou pojištěny na první riziko, které se sjednává pouze na část známé pojistné hodnoty věci. Limit stanovuje (na svou odpovědnost) pojistník a je horní hranicí plnění pojistitele ze všech
50
pojistných událostí vzniklých za určenou dobu.67 Spoluúčast je u všech poloţek stanovena fixně, pouze u pojištění rizika povodně nebo záplavy je spoluúčast vypočítávána jako kombinace fixní a procentuální části. V případě, ţe by hodnota spoluúčasti vypočítaná procentem dosahovala výše 5 000 Kč, bude pojištěný nucen zaplatit 10 000 Kč, dle fixního ujednání. Sleva na pojistném činí 5 %. 3.1.2
Allianz pojišťovna, a.s.
Pojišťovna Allianz68 nabízí komplexní pojištění podnikatelů stejně jako pojišťovna Kooperativa. Na rozdíl od ní ale nabízí pouze jeden produkt v rámci, kterého je moţné si sestavit optimální pojistnou ochranu. Pojištění Allianz platí standardně pro územní rozsah České republiky a lze ho dále rozšířit na celou Evropu. Pojišťovna pojišťuje rizika dle druhu, některá jsou uvedena níţe: budovy – slouţící k podnikání, bytové domy, věci movité – zásoby, cizí věci, cennosti, stavební součásti a úpravy, cennosti. elektronika – kancelářská elektronika, sklo – zasklení, skleněné části věcí. Pojišťovna poskytuje pojištění například na následující pojištění: škody způsobené poţárem a souvisejícími nebezpečími – FLEXA, škody způsobené ţivlem (např. vichřice, krupobití, povodeň, záplava), škody vodou z vodovodního zařízení, zemětřesení, sesuv půdy, lavina a tíha sněhu, náraz vozidla, kouř, pád stromů, stoţárů a jiných věcí, vandalismus a odcizení. Pojišťovna Allianz dále nabízí několik variant pojištění odpovědnosti, které se vztahuje na újmy na ţivotě a zdraví a na škody na majetku včetně následných finančních škod. Podle činnosti firmy jej rozlišuje následovně: pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou provozní činností, 67
Slovníček pojmů. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.koop.cz/index.php?u=/pruvodce-pojistenim/zajimave-rady-atipy/slovnicek-pojmu/&letter=p&a=GlossaryView/. 68 Majetek a odpovědnost. Allianz [online]. © Allianz 2013 [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.allianz.cz/produkty/pro-firmy/majetek-a-odpovednost/. 51
pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou vadou výrobku, pojištění profesní odpovědnosti, D&O pojištění (pojištění odpovědnosti managementu), Pojištění odpovědnosti dopravce, Pojištění klinických testů (újma na zdraví subjektu klinického hodnocení), Pojištění Global EKO (škody způsobené na ţivotním prostředí). Tabulka 12: Kalkulace pojištění podnikatelů - Allianz v Kč p.č.
1.
Předmět
Zděná budova s plochou střechou
Pojistná částka
Roční limit plnění
Spoluúčast
14 000 000
-
5 000
FLEXA
4 200
5 000 000
10 000
povodeň, záplava
4 568
vodovod vichřice, krupobití, sesuv, zemětřesení, tíha sněhu nebo námrazy Sídlo odcizení - 1. společnosti, riziko Olomouc
1 750
5 000 000 -
5 000
5 000 000
2. 3 4 5 3.5 7
8
Stavební součásti, vnitřní Soubor ostatních vlastních věcí movitých Soubor vlastních zásob Soubor cizích věcí uţívaných společná rizika pro položky 3-5 Obecná odpovědnost za újmu Odpovědnost za věci převzaté a uţívané bez motorových vozidel
50 000
-
1 000
Místo pojištění
Rozsah pojištění
3 500 000 300 000
2 251
310 1 768
-
FLEXA 5 000
100 000
162 58
-
1 000 000 250 000
-
5 000 000
vodovod odcizení
1 155 1 908 3 500
5 000 Kč -
Pojistné
100 000
ČR + SR
odpovědnost 800
Celkem pojistné Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Allianz
22 430
Pro společnost XYZ bylo zvoleno pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou provozní činností, které firmu finančně ochrání v případě škody, kterou způsobí třetí osobě při svém podnikání.
52
Dle získané nabídky byla územní platnost pojištění odpovědnosti rozšířena o Slovenskou republiku. Pojišťovna opět do své nabídky zahrnula pokrytí všech poţadovaných rizik. Roční limity plnění na ostatní rizika zůstaly stejné jako u pojišťovny Kooperativa. Spoluúčast se také výrazně neodlišuje, pouze u škod způsobených povodní nebo záplavou je spoluúčast stanovena pouze fixní částkou 10 000 Kč. Pojišťovnou Allianz nebyla poskytnuta ţádná sleva na pojistném. Tabulka 12 shrnuje nabídku pojišťovny Allianz. Tabulka je členěná stejně jako u Kooperativy. 3.1.3
Česká podnikatelská pojišťovna, a.s.
ČPP69 nabízí tzv. volný univerzální produkt, v rámci kterého je moţné nastavit individuální pojistnou smlouvu, dle konkrétních potřeb a poţadavků. Pojišťovna nabízí 18 variant pojištění, přičemţ pojištění majetku sjednává zejména pro následující pojistná nebezpečí: Pojištění „All-Risk“, které nabízí pojištění proti „všem“ rizikům ve variantách základního, zúţeného a rozšířeného krytí. Ţivelní pojištění, které zahrnuje FLEXU plus další pojistná krytí, která je moţné kombinovat dle potřeb klienta, případně je moţné vyuţít pojištění „Sdruţený ţivel“, které zahrnuje všechna pojistitelem provozovaná pojistná nebezpečí. Pojištění úniku kapaliny z technického zařízení. Stavebně-montáţní – bude součástí jiné kalkulace. Pojištění pro případ odcizení, pojištění skla, a jiné. Pojištění odpovědnosti nabízí ČPP v pěti variantách: Pojištění obecné odpovědnosti za újmu, Pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou vadným výrobkem, Pojištění odpovědnosti pojišťovacího agenta nebo makléře a samostatného likvidátora pojistných událostí, Pojištění profesní odpovědnosti, Pojištění odpovědnosti silničního dopravce.
69
Pojištění podnikatelů a průmyslu. ČPP [online]. © 2014 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. [cit. 2014-1206]. Dostupné z: https://www.cpp.cz/pojisteni-podnikatelu~pojisteni-podnikatelu-a-prumyslu/. 53
Tabulka 13: Kalkulace pojištění podnikatelů - České podnikatelské pojišťovny v Kč p.č.
Předmět
Pojistná částka
Roční limit plnění
14 000 000
-
1.
Stavební součásti, vnitřní
50 000
3
Soubor ostatních vlastních věcí movitých
3 500 000
4
Soubor vlastních zásob
300 000
5
Soubor cizích věcí uţívaných
100 000
7
8
5 000 10% min 10 000
Odpovědnost za věci převzaté a uţívané bez motorových vozidel
Pojistné
povodeň, záplava
4 858
5 000 000
vodovod
1 912
5 000 000
vichřice, krupobití, sesuv, zemětřesení, tíha sněhu nebo námrazy
2 514
odcizení - 1. riziko
401
-
5 000
1 000
Sídlo společnosti, Olomouc
1 735 -
společná rizika pro položky 3-5 Obecná odpovědnost za újmu
Rozsah pojištění
4 100
-
2.
3.5
Místo pojištění
FLEXA
5 000 000 Zděná budova s plochou střechou
Spoluúčast
FLEXA 5 000
-
1 000 000 250 000
-
5 000 000
188
vodovod odcizení
88 1 249 1 901
4 680 5 000 -
ČR
100 000
odpovědnost 1 500
25 126
Celkem pojistné před slevou Sleva
10%
Pojistné celkem po slevě Pramen: vlastní zpracování dle nabídky České podnikatelské pojišťovny.
22 614
Podle potřeb společnosti XYZ bylo zvoleno Ţivelní pojištění FLEXA a s ním pojištění rizik poţadovaných firmou, součástí pojistného návrhu je i obecné pojištění odpovědnosti. ČPP na základě poţadavků firmy XYZ sestavila kalkulaci pojištění, kterou zachycuje Tabulka 13. Spoluúčast u ČPP se výrazně odlišuje od ostatních nabídek. U pojištění rizika povodně či záplavy si pojišťovna stanovuje hodnotu 10 000 Kč, stejně jako u předchozích dvou pojišťoven, avšak je doplněna o procentuální část, kterou je 10 %.
54
3.1.4
Scoring model podnikatelského pojištění
Zhodnocení nabídek podnikatelského pojištění předloţených třemi pojišťovnami je provedeno pomocí scoringového modelu. Ten obsahuje kritéria, kterým jsou přiřazeny váhy (vypočítané jiţ dle Tabulka 9: Váhy k ohodnoceným kritériím. Hodnotou rozumíme číselné nebo slovní vyjádření daného kritéria, známka je přiřazena jednotlivým hodnotám od 1 – nejlepší po 3(4) - nejhorší (dle počtu pojišťoven). Součin váhy a známky udává pole skóre, celkové skóre je potom součtem všech dílčích skóre pro jednotlivá kritéria. Pojišťovna s nejniţší hodnou celkového skóre představuje nejoptimálnější variantu. Tabulka 14 zobrazuje scoring model podnikatelského pojištění: Tabulka 14: Scoring model pojištění podnikatelů Kritérium 1. Výše pojistného (v Kč) 2. Výše spoluúčasti (částky v Kč) 3. Limity pojistného plnění (v mil. Kč) 4. Komplexnost pojistné ochrany 5. Dostupnost poskytovaných sluţeb (v km) 6. Předepsané pojistné pojišťovny (v mld. Kč) 7. Image pojišťovny
Vybrané komerční pojišťovny
Váha
25%
20%
Kooperativa
Allianz
ČPP
hodnota známka
17 972 1
22 430 2
22 614 3
skóre
0,25 1%, min. 10 000 2
0,5 10 000 1
0,75 10 %, min. 10 000 3
0,4 stejné 2
0,2 stejné 2
0,6 Stejné 2
0,4 1 1
0,4 2 2
0,4 3 3
0,15 3,1 2
0,3 1,84 1
0,45 4,3 3
0,2 15,7 1
0,1 7,2 2
0,3 4,7 3
0,05 1. 1
0,1 2. 2
0,15 3. 3
0,05 1,5
0,1 1,7
0,15 2,8
1.
2.
3.
hodnota známka skóre
20%
hodnota známka skóre
15%
10%
hodnota známka skóre hodnota známka skóre
5%
5%
hodnota známka skóre hodnota známka skóre
Celkem skóre
100%
Celkové pořadí
Pramen: vlastní zpracování na základě vyhodnocení variant pojistné ochrany.
55
Pro hodnocení kritéria spoluúčasti bylo zohledněno jen pojištění rizika při povodni nebo záplavě, u kterého jediného se pojišťovny rozcházely. Limity plnění všechny tři pojišťovny nastavily stejně a komplexnost pojistné ochrany bude hodnocena na základě nabídky pojišťovny, jak je schopna svými produkty pokrýt poţadavky klientů. Z výsledku scoring modelu vyplývá, ţe nejoptimálnější pojištění nabízí pojišťovna Kooperativa. Její pojistné je nejniţší, ač nenabídla největší slevu. Naopak ČPP nabídla nejvyšší slevu ze všech tří pojišťoven, a přesto skončila aţ na třetím místě. Toto umístění bylo způsobeno ostatními kritérii, u kterých se umisťovala převáţně aţ na třetím místě. Je zde tedy patrný rozdíl mezi nabídkami dvou ze tří největších pojišťoven na českém trhu a ČPP.
3.2 Pojištění automobilů Automobily má firma XYZ pojištěny kaţdé na samostatnou smlouvu a povaţuje toto pojištění za nevyhovující. Ráda by vyuţila flotilové pojištění, které dnes nabízí spousta pojišťoven. Vzhledem k počtu automobilů ve vozovém parku firmy (10 vozidel + 2 přívěsy), je nejvhodnější variantou vyuţít flotilové pojištění. Flotilové pojištění je určeno k ochraně všech typů vozidel, která jsou ve vlastnictví nebo nájmu podnikatelů - fyzických nebo právnických osob a flotilou je moţné nazvat skupinu 3 či 5 a více vozidel (záleţí na pojišťovně). Flotilové autopojištění pokrývá lépe potřeby velkých klientů neţ pojištění vozového parku pomocí individuálních pojistek, a to zejména v oblasti kontaktu a komunikace. Mezi výhody flotilového pojištění také patří získání flotilové slevy, která zohledňuje počet pojištěných vozidel, propojištěnost u dané pojišťovny, škodní průběh a další kritéria. Další výhodou je nadstandartní servis, který spočívá ve zjednodušené administraci a zrychlené likvidaci škod. K flotilovému pojištění lze sjednat i doplňková připojištění, můţe se jednat o pojištění nákladů na nájem náhradního vozidla, pojištění věcí přepravovaných pojištěným vozidlem, pojištění čelního skla nebo například o úrazové pojištění cestujících.70 Součástí flotilového pojištění je i havarijní pojištění, o to ale firma XYZ neprojevila zájem, proto se s ním v následujících kalkulacích nepočítá. V rámci poptávaných nabídek bude hodnoceno jen povinné ručení. 70
Flotilové pojištění: ušetřete na pojistném svých aut. iDNESs.cz/Finance [online]. © 1999 - 2014 MAFRA a.s. [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://finance.idnes.cz/flotilove-pojisteni-usetrete-na-pojistnem-svych-aut-p0a/auto-pojisteni.aspx?c=A070208_134545_firmy_poj_vra/. 56
Nabídku flotilového pojištění byly ochotny vypracovat Allianz, Kooperativa, Česká pojišťovna a.s. (dále také „Česká pojišťovna“) a Generali Pojišťovna a.s. (dále také „Generali“). 3.2.1
Allianz pojišťovna, a.s.
Pojišťovna Allianz71 nabízí individuální pojištění vozidel i flotilové pojištění. V rámci obou typů je moţno vyuţít kompletní nabídky produktů, kterými jsou povinné ručení, havarijní pojištění a další doplňková připojištění, jako například pojištění skel, zavazadel, případně připojištění si náhradního vozidla na dobu aţ 30 dní. Pojišťovna Allianz má limity pojištění stanoveny v částkách 35/35 mil. Kč, 70/70 mil. Kč, 150/150 mil. Kč a nově i 200/200 mil Kč. Územní platnost pojištění je v rámci celé Evropy. Tabulka 15: Kalkulace flotilového pojištění - Allianz AUTOMOBILY
Rok výroby
Limity
Pojistné (v Kč)
70/70 mil. Kč
Osobní Dacia Logan 1
2009
5 634
Dacia Logan 2
2009
5 634
Dacia Logan 3
2009
5 634
Kia Ceed 1
2008
5 201
Kia Ceed 2
2008
5 201
VW Passat cc
2010
5 231
Mercedes Vito
2002
9 409
IVECO 1
2004
10 665
IVECO 2
2004
10 665
DAF
2009
16 735
Přívěs 1
2004
701
Přívěs 2
2005
701 81 411 Kč
Nákladní a speciální
Přívěsy
Celkem pojistné před slevou Sleva Celkem pojistné po slevě
35% 52 918 Kč
Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Allianz.
71
Autopojištění. Allianz [online]. © z: http://www.allianz.cz/produkty/autopojisteni/.
Allianz
57
2013
[cit.
2014-12-02].
Dostupné
K povinnému ručení lze sjednat ALLRISK havarijní pojištění, které zahrnuje pojištění vozidla po poruše, následkem havárie, ţivelní události, vandalismu, jeho poškození zvířetem nebo odcizení jeho části. Automaticky vzniká nárok na vyuţívání Základní asistence zdarma, je zde ale moţnost připlacení varianty Asistence PLUS nebo Asistence PLUS MAXI. U nabídky pojišťovny Allianz byl limit stanoven na částku 70 mil. Kč, součástí pojištění je Základní asistence a právní poradenství. Základní asistenci tvoří výlohy za příjezd a odjezd asistenční sluţby, výlohy za vyproštění a manipulaci s vozidlem, náklady na opravu vozidla na místě, náklady na odtah vozidla do autoopravny nebo místa určeného klientem a telefonické tlumočení. 3.2.2
Kooperativa pojišťovna, a.s.
Pojišťovna Kooperativa72 nabízí samostatný produkt s názvem Komplexní pojištění flotil. V rámci tohoto produktu jsou k dispozici tři varianty, a to EASY, PROFI a BUSINESS. Rozdíl mezi těmito variantami je na jedné straně v počtu pojistitelných vozů, přičemţ varianta EASY je omezena počtem 10 aţ 75 vozidel a varianty PROFI a BUSINESS pojišťují flotilu o minimálním počtu 50 vozidel. Další rozdíl se vztahuje jen na varianty PROFI a BUSINESS a spočívá v podrobnosti správy a evidence vozidel, PROFI varianta vyţaduje detailní přehled o pojištěných vozidlech, kdeţto varianta BUSINESS se spokojí s jednoduchou evidencí. V rámci pojištění vozidel nabízí pojišťovna Kooperativa povinné ručení, havarijní pojištění KASKO EASY FLEET a další doplňková připojištění, jako je pojištění skel, pojištění zavazadel, pojištění nákladů za nájem náhradního vozidla, pojištění strojů nebo věcí během přepravy. Je zde téţ moţnost připlatit si Nadstandardní asistenční sluţby, které Kooperativa nabízí v šesti různých variantách. Pro kalkulaci našeho pojištění jsme zvolili variantu EASY FLEET – flotilový benefit, která nabízí limity plnění v částkách 70/70 mil. Kč a k tomu zdarma asistenční sluţby. Důvodem pro tuto volbu je hlavně počet vozů, který je do flotily vloţen. Asistenční sluţby zahrnují nonstop pomoc dispečera, úschovu nepojízdného vozidla, příjezd odborného opraváře, odtah na nejbliţší servis, ubytování řidiče a spolucestujících v zahraničí, zanechání vzkazu, telefonické tlumočení, finanční pomoc a právní pomoc.
72
Komplexní pojištění flotil. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.koop.cz/nase-produkty/komplexni-pojisteni-flotil/. 58
Tabulka 16: Kalkulace flotilového pojištění - Kooperativa AUTOMOBILY
Rok výroby
Limity
Pojistné (v Kč)
Osobní Dacia Logan 1
2009
5 471
Dacia Logan 2
2009
5 471
Dacia Logan 3
2009
5 471
Kia Ceed 1
2008
5 166
Kia Ceed 2
2008
5 166
VW Passat cc
2010
8 123 70/70 mil. Kč
Nákladní a speciální Mercedes Vito
2002
8 123
IVECO 1
2004
9 635
IVECO 2
2004
9 635
DAF
2009
12 214
Přívěs 1
2004
522
Přívěs 2
2005
522 75 519 Kč
Přívěsy
Celkem pojistné před slevou Sleva Celkem pojistné po slevě
35% 49 087,35 Kč
Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Kooperativa.
3.2.3
Česká pojišťovna a.s.
Česká pojišťovna73 nabízí flotilové pojištění s limitem pojistného plnění 100/100 mil. Kč, v rámci kterého lze pojistit aţ 30 vozidel. Součástí ceny pojištění jsou i nadstandardní benefity, které zahrnují: asistenční sluţbu POHODA SOS Plus, benefit POHODA Bez povinností, který poskytuje odtah, zapůjčení náhradního vozidla nebo vyřízení škody jinou pojišťovnou, úrazové pojištění řidiče a ostatních cestujících (limity 100 tis. Kč pro riziko smrti/200 tis. Kč pro trvalé následky), pojištění osobních věcí řidiče (limit 100 tis. Kč), pojištění zavazadel všech cestujících (limit 500 tis. Kč).
73
Flotila. Česká pojišťovna [online]. © 2014 Česká pojišťovna a.s. [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.ceskapojistovna.cz/p?flotila-public/. 59
Česká pojišťovna nabízí povinné ručení, havarijní pojištění a volitelná připojištění, mezi která řadí rozšířené úrazové pojištění, pojištění skel, pojištění GAP (týká se nových vozidel – zafixování hodnoty vozidla na dobu aţ 3 roky) nebo pojištění zavazadel a věcí osobní potřeby. Tabulka 17: Kalkulace flotilového pojištění - Česká pojišťovna AUTOMOBILY
Rok výroby
Limity
Pojistné (v Kč)
100/100 mil. Kč
Osobní Dacia Logan 1
2009
5 900
Dacia Logan 2
2009
5 900
Dacia Logan 3
2009
5 900
Kia Ceed 1
2008
5 500
Kia Ceed 2
2008
5 500
VW Passat cc
2010
7 725
Mercedes Vito
2002
8 725
IVECO 1
2004
9 724
IVECO 2
2004
9 724
DAF
2009
15 695
Přívěs 1
2004
800
Přívěs 2
2005
800 81 893 Kč
Nákladní a speciální
Přívěsy nad 750 kg
Celkem pojistné před slevou Sleva Celkem pojistné po slevě
30% 57 326 Kč
Pramen: vlastní zpracování dle nabídky České pojišťovny.
V rámci kalkulace u České pojišťovny byl nastaven limit pojistného plnění 100/100 mil. Kč. Součástí pojištění jsou i benefity zmíněné výše. Z tohoto hlediska Česká pojišťovna zatím nabízí nejrozsáhlejší pokrytí rizik. 3.2.4
Generali Pojišťovna a.s.
Generali Pojišťovna74 nabízí flotilové pojištění pro skupinu 5 a více aut. Je zde moţné sjednat pojištění odpovědnosti z provozu vozidla (povinné ručení), Kasko pojištění (havarijní pojištění) a doplňková pojištění jako je pojištění skel, zavazadel, náhradního vozidla, poškození vozidla ţivelní událostí, úrazové pojištění všech sedadel a úrazové pojištění řidiče,
74
Flotiové autopojištění. Generali [online]. Generali Pojišťovna a.s. © 2014 [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.generali.cz/clanky/flotilove-autopojisteni/. 60
asistenční sluţby pro vozidla do i nad 3,5 t, pojištění GAP leasing, pojištění spoluúčasti a pojištění poškození vozidla při havárii při pracovní činnosti. V rámci povinného ručení nabízí Generali základní variantu ZÁKLAD a rozšířenou variantu PLUS. U základní varianty je moţnost výběru z limitů 35/35 mil. Kč, 50/50 mil. Kč, 70/70 mil. Kč, 100/100 mil. Kč a 200/200 mil. Kč. Varianta PLUS nabízí také všechny tyto limity, avšak jednotlivé varianty zahrnují navíc pojištění poškození vozidla při střetu se zvířetem a úrazové pojištění řidiče, které je pro jednotlivé varianty stanoveno na různé limity.75 Tabulka 18: Kalkulace flotilového pojištění - Generali Pojišťovna a.s. AUTOMOBILY
Rok výroby
Limity
Pojistné
Osobní Dacia Logan 1
2009
6 825
Dacia Logan 2
2009
6 825
Dacia Logan 3
2009
6 825
Kia Ceed 1
2008
6 158
Kia Ceed 2
2008
6 158
VW Passat cc
2010
9 283 70/70 mil. Kč
Nákladní a speciální Mercedes Vito
2002
9 145
IVECO 1
2004
10 052
IVECO 2
2004
10 052
DAF
2009
17 678
Přívěs 1
2004
632
Přívěs 2
2005
632 90 265 Kč
Přívěsy
Celkem pojistné před slevou Sleva Celkem pojistné po slevě
40% 54 159,00 Kč
Pramen: vlastní zpracování dle nabídky Generali Pojišťovny.
Povinné ručení zahrnuje i asistenční sluţby zdarma, která zajišťuje příjezd asistenčního vozidla a pomoc asistenční sluţby za účelem zprovoznění vozidla, odtah nepojízdného vozidla, zajištění a uschování vozidla, náhradní vozidlo po dobu 24 hodin. U pojišťovny Generali je moţné si připlatit za nadstandardní asistenční sluţby – Generali TOP Assistance.
75
Povinné ručení. Generali [online]. Generali Pojišťovna a.s. © 2014 [cit. 2014-12-03]. Dostupné z: http://www.generali.cz/pojisteni-motorovych-vozidel/povinne-ruceni/. 61
Z nabízených variant povinného ručení byl zvolen ZÁKLAD s limitem 70/70 mil. Kč a navíc firma XYZ dostane k pojištění základní asistenční sluţbu zdarma. 3.2.5
Scoring model flotilového pojištění
Hodnocení ve scoringovém modelu vychází z preferencí firmy XYZ, které určila na základě předloţených kritérií, a na základě nichţ byly stanoveny váhy, pomocí kterých bylo vypočítáno skóre v tabulce. Tabulka 19: Scoring model flotilového pojištění Vybrané komerční pojišťovny Kritérium
1. Výše pojistného (v Kč) 2. Limity pojistného plnění (v mil. Kč) 3. Komplexnost pojistné ochrany
Váha
31%
25%
19%
Allianz
Kooperativa
Česká pojišťovna
Generali
hodnota
52 918
49 088
57 326
54 159
známka
2
1
4
3
skóre
0,62
0,31
1,24
0,93
hodnota
70/70
70/70
100/100
70/70
známka
3
3
1
3
skóre
0,75
0,75
0,25
0,75
hodnota
2,5
2,5
1
4
známka
2,5
2,5
1
4
skóre
0,475
0,475
0,19
0,76
hodnota
1,84
3,1
2,3
5,9
4. Dostupnost poskytovaných sluţeb (v km)
13%
známka
1
3
2
4
5. Předepsané pojistné pojišťovny (v mld. Kč)
6%
skóre hodnota známka
0,13 7,2 3
0,39 15,7 2
0,26 18,4 1
0,52 5 4
skóre
0,18
0,12
0,06
0,24
hodnota
1
2
3
4
známka
1
2
3
4
skóre
0,06
0,12
0,18
0,24
2,215
2,165
2,18
3,44
3
1
2
4
6. Image pojišťovny Celkem skóre Celkové pořadí
6% 100%
Pramen: vlastní zpracování na základě vyhodnocení variant pojistné ochrany.
Firma XYZ měla minimální poţadavek na limity pojistného plnění 70/70 mil. Kč. U třech pojišťoven byl tento limit nastaven přesně na tuto částku. Česká pojišťovna nastavila pojištění na limit 100/100 mil. Kč, vzhledem k tomu, ţe jejich produkt ani jiný limit nenabízí. Tento rozdíl oproti ostatním se projevil jako významný, jak můţeme vyčíst z výsledků scoringového modelu. Navzdory nejvyššímu pojistnému se tato nabídka umístila na druhém místě. 62
Komplexnost pojistné ochrany byla hodnocena na základě schopnosti pokrýt pojištěním rizika spojená s provozem vozového parku společnosti XYZ, přičemţ hodnocení 1 bylo nejlepší a 4 nejhorší. Byly brány v potaz i asistenční sluţby, které nabídly jednotlivé pojišťovny. Z hlediska komplexnosti se tak na prvním místě umístila Česká pojišťovna, protoţe nabízí nadstandardní benefity a na posledním pojišťovna Generali, která je svým rozsahem asistenčních sluţeb nejslabší. Pojišťovny Allianz a Kooperativa se umístili společně na druhém aţ třetím místě, protoţe jejich nabídky byly podobně komplexní. Dostupnost poskytovaných sluţeb byla zjišťována na základě vzdálenosti pobočky od sídla firmy. Kritérium Image pojišťovny bylo hodnoceno dle samostatně vyhodnocované kategorie ankety o nejlepší autopojištění. V tomto scoring modelu získala nejmenší počet bodů Kooperativa, celkem 2,165 bodů. Optimální pojistné je tedy 49 088 Kč pro celou flotilu s limity plnění 70/70 mil. Kč. Na těsném druhém místě skončila Česká pojišťovna, která nabízí nejvyšší limity plnění 100/100 mil. Kč. Tento fakt se však odrazil na výši pojistného, které je tím pádem nejvyšší ze všech.
3.3 Stavebně montáţní pojištění Pojištění budovaného díla (tj. novostavby či přestavby) je na českém pojistném trhu standardně nabízeno v rámci produktu Stavební a montáţní pojištění, téţ označováno jako CAR/EAR (Construction All Risk/Erection All Risk Insurance). Stavební a montáţní pojištění je určené jak pro investora, tak pro zhotovitele, patří do skupiny pojištění podnikatelských rizik a řadí se mezi all-risková pojištění. All-riskovým pojištěním se u pojištění věcí rozumí pojištění pro případ poškození či zničení pojištěného předmětu jakoukoliv nahodilou událostí, která není vyloučena. V rámci stavebního a montáţního pojištění se kromě pojištění věcí sjednává také pojištění odpovědnosti za újmu.76 V případě, ţe se firma rozhodne vyuţít produktu stavebně-montáţního pojištění, bude pojištění odpovědnosti sjednáno v rámci tohoto produktu a z pojištění podnikatelů bude vyřazeno. Při kalkulacích pojištění budu zahrnovat odpovědnost do obou produktů, aby bylo zřejmé, ţe si jej lze zřídit oběma způsoby. Podle předloţené nabídky se firma XYZ rozhodne, jak bude vypadat její portfolio produktů a jaký způsob pojištění odpovědnosti si tedy vybere.
76
Stavební a montáţní pojištění. Časopis stavebnictví [online]. © 2007 [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.casopisstavebnictvi.cz/stavebni-a-montazni-pojisteni_N3914/. 63
V rámci pojištění stavebních a montáţních rizik existují dva typy smluv: pojistná smlouva pro konkrétní budované dílo, rámcová pojistná smlouva (vyuţíváno stavebními firmami k pojištění na určité období, obvykle na jeden rok). Společnost XYZ určila hodnotu projektů za rok na částku 150 000 000 Kč a maximální hodnotu jednoho projektu stanovila na 15 000 000 Kč. Pojistnou hodnotou je pro stavební nebo montáţní dílo jeho hodnota po dokončení, včetně hodnoty materiálů, nákladů na dopravu, cla, montáţních výloh, mzdy. Všechny níţe uvedené kalkulace pojišťoven jsou vytvořeny jako rámcové pojistné smlouvy na jeden rok. Kalkulace byly vytvořeny na základě vyplněných dotazníků, sestavených jednotlivými pojišťovnami. V příloze se nachází dotazník pojišťovny Allianz, ostatní pojišťovny jej zveřejněný nemají. Vyplňované informace u ostatních pojišťoven jsou ale prakticky totoţné. 3.3.1
Allianz pojišťovna, a.s.
Pojišťovna Allianz77 poskytuje pojištění následujících škod vzniklých v souvislosti se stavebním nebo montáţním projektem. Jedná se o: škody při provádění samotných pojištěných prací; škody na stavebním či montáţním materiálu a strojích; škody na zařízení staveniště; škody při zkušebním provozu nebo v záručním období; škody z titulu odpovědnosti vůči třetím osobám, za kterou je pojištěný odpovědný ze zákona. Dílo musí být budováno na území České republiky a na místě uvedeném v pojistné smlouvě jako místo pojištění. Tabulka 20 zobrazuje informace k stavebně-montáţnímu pojištění, které bylo sestaveno pojišťovnou Allianz.
77
Technická rizika. Allianz [online]. © Allianz 2013 [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.allianz.cz/produkty/pro-firmy/individualni-rizika-a-prumysl/individualni-rizika-aprumysl_technicka-rizika.html/. 64
Tabulka 20: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Allianz Předmět Soubor stavebně - montáţních děl (věci vlastní) Škody na stavebním a montáţním zařízení Škody na stavebních strojích Stávající stavby a okolní majetek Krádeţ vloupáním, loupeţ Materiál nebo díly dodané objednavatelem Odstranění sutin Vichřice, povodeň, záplava, krupobití, zemětřesení, výbuch sopky Obecná odpovědnost v souvislosti s realizací stavebně - montáţního díla (kříţová odpovědnost) Spoluúčast Povodeň nebo záplava, vichřice, krupobití, zemětřesení, výbuch sopky Ostatní škody Spoluúčast za odpovědnost za škodu/újmu
Limity plnění Roční pojistná částka
Limit pro jednotlivý projekt
150 000 000 Kč
15 000 000 Kč
30 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 500 000 Kč 30 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 1 000 000 Kč 30 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 5 000 000 Kč 30 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 500 000 Kč 100 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 1 000 000 Kč 20 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 1 000 000 Kč 30 % hodnoty kontraktu daného projektu, max. 2 000 000 Kč 5 000 000 Kč Spoluúčasti 30 000 Kč 25 000 Kč 20 000 Kč
Zálohové pojistné pro první pojistný rok celkem: STAVEBNĚ - MONTÁŢNÍ POJIŠTĚNÍ, ODPOVĚDNOST Skutečné pojistné bude vyúčtováno sazbou Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Allianz.
176 400 Kč 1,47 ‰
Roční pojistné není pevně stanoveno, je vypočítáváno aţ na základě opravdu uskutečněných staveb, které stavební firma v průběhu roku nahlásí. Na počátku pojištění je zaplaceno zálohové pojištění ve výši 176 400 Kč a na konci roční doby trvání pojištění je na základě zrealizovaných projektů tato záloha zúčtována. Roční pojistné je potom tedy spočítáno z hodnoty zrealizovaných projektů vynásobené sazbou 1,47 promile. Limit pro obecnou odpovědnost za škodu je stanoven na 5 000 000 Kč a spoluúčast na ní je 20 000 Kč.
65
3.3.2
Česká pojišťovna, a.s.
Pojištění České pojišťovny78 pokrývá škody, které mohou vzniknout v průběhu montáţe nebo stavby. Vztahuje se na škody na stavbě, konstrukci budovaného díla, montovaných strojích nebo technologických celcích, montáţních a stavebních strojích a na zařízení staveniště. Příčinami těchto škod můţe být: poţár, výbuch, přímý úder blesku, náraz nebo zřícení letadla, jeho části nebo jeho nákladu; záplava, povodeň, vichřice, krupobití, sesouvání půdy, zřícení skal nebo zemin, sesouvání nebo zřícení sněhových lavin, tíha sněhu nebo námraza; pád pojištěné věci, náraz; pád stromů, stoţárů a jiných předmětů; voda vytékající z vodovodních zařízení; neodborné
zacházení,
nesprávná
obsluha,
úmyslné
poškození,
nešikovnost,
nepozornost a nedbalost. Pojistná plnění, sníţená o částky dohodnutých spoluúčastí, vyplacená ze všech pojistných událostí nastalých v průběhu pojistného roku nebo v době určité, na kterou bylo pojištění sjednáno, jsou pro jednotlivé předměty pojištění omezena jejich pojistnými hodnotami. V pojistné smlouvě lze sjednat pojištění odpovědnosti. Předpokladem vzniku nároku na pojistné plnění je, ţe k úrazu, jinému poškození zdraví nebo usmrcení, poškození nebo zničení hmotné věci došlo v době trvání pojištění, v souvislosti se stavebně montáţními pracemi prováděnými na staveništi nebo místu montáţe specifikovaném v pojistné smlouvě jako místo pojištění. Pojištění věcí a odpovědnosti se sjednává na dobu určitou a vzniká dnem uvedeným v pojistné smlouvě. Pokud však v tento den nebyly ještě na místě pojištění zahájeny práce ani nedošlo k tomuto datu k vyloţení předmětů pojištění na místě pojištění, nárok na pojistné plnění z pojištění věcí a odpovědnosti vzniká aţ dnem zahájení prací nebo dnem vyloţení předmětů pojištění. Pojištění věcí, pro které je pojištění sjednáno, začíná vţdy aţ po vyloţení předmětů pojištění na místě pojištění. Tabulka 21 shrnuje údaje z pojistného návrhu České pojišťovny.
78
Pojištění majetku podnikatele. Česká pojišťovna [online]. © 2014 Česká pojišťovna, a.s. [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.ceskapojistovna.cz/p?pojisteni-majetku-firmy/. 66
Tabulka 21: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Česká pojišťovna Předmět Soubor stavebně - montáţních děl (věci vlastní) Materiál nebo díly mimo hodnotu kontraktu dodané investorem Okolní majetek Zařízení staveniště Stavební a montáţní stroje Odcizení Odstranění sutin Povodeň nebo záplava Ostatní rizika Obecná odpovědnost v souvislosti s realizací stavebně - montáţního díla (kříţová odpovědnost)
Limity plnění Roční pojistná částka 150 000 000 Kč
Limit pro jednotlivý projekt 15 000 000 Kč 1 000 000 Kč 5 000 000 Kč 500 000 Kč 1 000 000 Kč 500 000 Kč 1 000 000 Kč 2 000 000 Kč 5 000 000 Kč 5 000 000 Kč
Spoluúčast
Spoluúčasti 10 000 Kč 10 000 Kč
Povodeň nebo záplava Ostatní rizika Spoluúčast za odpovědnost za škodu/újmu
10 000 Kč
Zálohové pojistné pro první pojistný rok celkem: STAVEBNĚ - MONTÁŢNÍ POJIŠTĚNÍ, ODPOVĚDNOST Skutečné pojistné bude vyúčtováno sazbou Pramen: vlastní zpracování dle nabídky České pojišťovny.
110 250 Kč 1,05 ‰
Roční zálohové pojistné vyčíslila Česká pojišťovna na 110 250 Kč a sazbu při zúčtování na konci období stanovila na 1,05 promile. Spoluúčasti jsou výrazně niţší oproti nabídce pojišťovny Allianz. 3.3.3
Česká podnikatelská pojišťovna, a.s.
Pojištění České podnikatelské pojišťovny79 poskytuje ochranu proti nebezpečím, které mohou vzniknout na konkrétní stavbě při stavebních nebo montáţních činnostech s výjimkou těch, která jsou z pojištění vyloučena. Pojištěním jsou kryty i jiné náklady, vzniklé v souvislosti s pojistnou událostí, pokud je pojištění těchto nákladů v pojistné smlouvě uvedeno a je pro ně stanovena samostatná pojistná částka (jde např. o náklady na odstranění suti apod.). 79
Pojištění podnikatelů a průmyslu. ČPP [online]. © 2014 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. [cit. 2014-1207]. Dostupné z: https://www.cpp.cz/pojisteni-podnikatelu~pojisteni-podnikatelu-a-prumyslu/. 67
Česká podnikatelská pojišťovna stanovila roční zálohové pojistné na částku 225 618 Kč při sazbě 1,50 promile. Sjednává vysoké limity na odstranění sutin, ale předmětem jeho pojištění nejsou škody na okolním majetku. Oproti předchozím nabídkám poţaduje ČPP nejvyšší zálohové pojistné. Tabulka 22: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - ČPP Předmět Soubor stavebně - montáţních děl (věci vlastní) Materiál nebo díly mimo hodnotu kontraktu dodané investorem Zařízení staveniště vlastní a cizí Stavební a montáţní stroje Odcizení Odstranění sutin Povodeň nebo záplava Vichřice, krupobití Obecná odpovědnost v souvislosti s realizací stavebně - montáţního díla (kříţová odpovědnost) Spoluúčast Povodeň nebo záplava Vichřice a krupobití Spoluúčast za odpovědnost za škodu/újmu
Limity plnění Roční pojistná částka Limit pro jednotlivý projekt 150 000 000 Kč 15 000 000 Kč 1 000 000 Kč 750 000 Kč 750 000 Kč 500 000 Kč 7 500 000 Kč 3 750 000 Kč 3 000 000 Kč 5 000 000 Kč Spoluúčasti 10 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč
Zálohové pojistné pro první pojistný rok celkem: STAVEBNĚ - MONTÁŢNÍ POJIŠTĚNÍ, ODPOVĚDNOST Skutečné pojistné bude vyúčtováno sazbou Pramen: vlastní zpracování dle nabídky České podnikatelské pojišťovny.
3.3.4
225 618 Kč 1,50 ‰
Kooperativa a.s.
Pojistný produkt Kooperativy80 je určen k ochraně následujících aktivit: stavební a montáţní práce, aktivity vedoucí k odvrácení bezprostředně hrozící pojistné události, zmírnění následků pojistné události nebo odklizení pojištěného majetku, pokud je povinnost tak učinit z hygienických, ekologických či bezpečnostních důvodů, odpovědnost za újmu způsobenou jinému subjektu v souvislosti s výše uvedenými aktivitami.
80
Pojištění majetku. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.koop.cz/nase-produkty/pojisteni-prumyslu-a-podnikatelu/pojistenimajetku/. 68
Pojištění se vztahuje na: náhlé poškození nebo zničení pojištěného budovaného díla uvedeného v pojistné smlouvě nahodilou událostí, která není z pojištění vyloučena, odcizení pojištěného budovaného díla, náhlé poškození, zničení nebo odcizení dalších věcí uvedených v pojistné smlouvě, k němuţ došlo v souvislosti s výstavbou nebo montáţí pojištěného budovaného díla, avšak pouze je-li tak ujednáno v pojistné smlouvě, pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou třetí osobě, je-li tak ujednáno v pojistné smlouvě, pojištění se vztahuje i na další škody nebo újmy související s výstavbou nebo montáţí pojištěného budovaného díla. Tabulka 23: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Kooperativa Předmět Soubor stavebně - montáţních děl (věci vlastní) Materiál nebo díly mimo hodnotu kontraktu dodané investorem Stávající majetek Zařízení a vybavení staveniště Stavební a montáţní stroje, nářadí a přístroje Odcizení Náklady na strţení, úklid a odvoz zbytků Povodeň nebo záplava Vichřice, krupobití Sesouvání půdy, zřícení skal nebo zemin, sesouvání nebo zřícení lavin, zemětřesení, tíha sněhu nebo námrazy Obecná odpovědnost v souvislosti s realizací stavebně - montáţního díla (kříţová odpovědnost) Spoluúčast Povodeň nebo záplava Vichřice, krupobití Sesouvání půdy, zřícení skal nebo zemin, sesouvání nebo zřícení lavin, zemětřesení, tíha sněhu nebo námrazy Spoluúčast za odpovědnost za škodu/újmu
Limity plnění Roční pojistná částka Limit pro jednotlivý projekt 150 000 000 Kč 15 000 000 Kč 1 000 000 Kč 5 000 000 Kč 500 000 Kč 1 000 000 Kč 500 000 Kč 1 000 000 Kč 2 000 000 Kč 2 000 000 Kč 20 000 000 Kč 5 000 000 Kč Spoluúčasti 10 %, min. 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč
Zálohové pojistné pro první pojistný rok celkem: STAVEBNĚ MONTÁŢNÍ POJIŠTĚNÍ, ODPOVĚDNOST Skutečné pojistné bude vyúčtováno sazbou Pramen: vlastní zpracování dle nabídky pojišťovny Kooperativa.
69
150 000 Kč 1,12 ‰
Místem pojištění je místo uvedené v pojistné smlouvě určené projektovou dokumentací jako staveniště nebo místo montáţe pojištěného budovaného díla. Pojištěnou věcí u Kooperativy se rozumí pojištěné budované dílo včetně příslušného materiálu, který se má stát jeho součástí, a je uloţen na místě pojištění. Dále to pak můţe být stávající majetek pro případ škody nastalé v přímé souvislosti s výstavbou nebo montáţí pojištěného budovaného díla, zařízení a vybavení staveniště, či stavební a montáţní stroje, nářadí a přístroje slouţící k realizaci pojištěného budovaného díla. Pojišťovna Kooperativa poţaduje zálohu na pojistné 150 000 Kč se sazbou 1,12 promile. V porovnání s ostatními pojišťovnami v této analýze poţaduje nejvyšší míru spoluúčasti na pojistném plnění. Na druhou stranu je na druhém místě co se výše zálohy i sazby týče. Limit plnění na rizika týkající se sesuvu půdy, zřícení skal a další je vysoký oproti ostatním pojišťovnám, konkrétně činí 20 000 000 Kč. 3.3.5
Scoring model stavebně-montáţního pojištění
Součástí hodnocení nabídek vybraných pojišťoven bude srovnání dílčích hodnotících kritérií, která budou ve scoring modelu zohledněna. Výše pojistného: u stavebně montáţního pojištění není dopředu přesně známa výše pojistného, protoţe je vypočítáno aţ následně podle realizovaného projektu firmy. K hodnocení nám tedy postačí sazba pojistného a zálohové pojistné, placené dopředu. Mezi těmito poloţkami platí přímá úměra a proto je moţné je hodnotit zaráz. Z tohoto hlediska tedy můţeme sestavit ţebříček: 1.
Česká pojišťovna:
110 250 Kč (sazba 1,05 ‰)
2.
Kooperativa:
150 000 Kč (sazba 1,12 ‰)
3.
Allianz:
176 000 Kč (sazba 1,47 ‰)
4.
ČPP:
224 618 Kč (sazba 1,50 ‰)
Výše spoluúčasti: Pojišťovna Allianz má nejvyšší spoluúčast na ţivelních událostech 30 000 Kč a stejně tak v ostatních případech vyţaduje nejvyšší spoluúčast, proto se Allianz umístí na posledním místě. Na pomyslném třetím místě skončila pojišťovna Kooperativa, u které dosahuje spoluúčast částky 20 000 Kč. O první a druhé místo se spolu dělí Česká pojišťovna a ČPP, které mají nejniţší spoluúčasti a zároveň ve stejné výši.
70
Tabulka 24: Scoring model stavebně-montáţního pojištění Vybrané komerční pojišťovny Kritérium
Váha
Česká pojišťovna 176 000 110 250 hodnota (1,47 ‰) (1,05 ‰) 1. Výše pojistného 25% známka 3 1 (v Kč) skóre 0,75 0,25 hodnota 4. 1. - 2. 2. Výše spoluúčasti známka 4 1,5 20% (částky v Kč) skóre 0,8 0,3 hodnota 3. 1. 3. Limity známka 3 1 20% pojistného plnění (v mil. Kč) skóre 0,6 0,2 hodnota 1. - 3. 1. - 3. 4. Komplexnost známka 2 2 15% pojistné ochrany skóre 0,3 0,3 hodnota 1,84 2,3 5. Dostupnost známka 1 2 10% poskytovaných sluţeb (v km) skóre 0,1 0,2 hodnota 7,2 18,4 6. Předepsané známka 3 1 pojistné pojišťovny 5% (v mld. Kč) skóre 0,15 0,05 hodnota 2. neumístěna 7. Image známka 2 4 5% pojišťovny skóre 0,1 0,2 100% 2,8 1,5 Celkem skóre Celkové pořadí 3. 1. Pramen: vlastní zpracování na základě vyhodnocení variant pojistné ochrany. Allianz
ČPP
Kooperativa
224 618 (1,50 ‰) 4 1 1. - 2. 1,5 0,3 4. 4 0,8 4. 4 0,3 4,3 4 0,4 4,7 4 0,2 3. 3 0,15 3,15 4.
150 000 (1,12 ‰) 2 0,5 3. 3 0,3 2. 2 0,4 1. - 3. 2 0,3 3,1 3 0,3 15,7 2 0,1 1. 1 0,05 1,95 2.
Limity pojistného plnění: Nejlépe se umístila Česká pojišťovna, poskytuje nejvíce rovnoměrné limity ze všech pojišťoven. Druhá skončila pojišťovna Kooperativa hlavně díky vysokému limitu v oblasti ţivelních nebezpečí, navzdory tomu, ţe poskytuje nízký limit při škodách na okolním majetku. Allianz pojišťovna obsadila třetí příčku, která má limity na průměrné úrovni, bez nějakých výrazných výkyvů. Nejhůře hodnocena je ČPP, která vůbec nenabízí pojištění okolního majetku a limit pro pojištění strojů je jen ve výši 750 000 Kč. Komplexnost pojistné ochrany: Jednoznačně nejhůř dopadla ČPP, která vůbec nezahrnuje do svého pojištění riziko škody na okolním majetku. U ostatních pojišťoven je komplexnost ochrany dobrá a víceméně totoţná, rozdíly v pokrytí rizik se hledají obtíţně, proto zůstanou na stejné úrovni.
71
Optimální variantu stavebně-montáţního pojištění podle výsledku scoring modelu nabízí Česká pojišťovna, a to především díky nejvíce vyhovujícím limitům pojistného plnění, dobré komplexnosti pojistné ochrany a nejlepší míře spoluúčasti při nejniţším pojistném.
3.4 Vytvoření návrhu na optimalizaci pojistné ochrany V tomto oddíle bude vytvořen návrh na optimální pojistnou ochranu firmy XYZ z výsledků hodnotících modelů, jejichţ předmětem bylo pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut flotilou a stavebně-montáţního pojištění. Tento návrh shrnuje následující tabulka: Tabulka 25: Návrh optimalizace pojistné ochrany firmy XYZ Předmět pojištění
Pojišťovna
Výše pojistného/zálohy
Podnikatelské pojištění
Kooperativa
17 972 Kč
Flotilové pojištění
Kooperativa
49 088 Kč
Stavebně-montáţní pojištění
Česká pojišťovna
Celkem
110 250 Kč 185 548 Kč
Pramen: vlastní konstrukce
Podle výsledků hodnotících modelů je firmě doporučeno podnikatelské pojištění majetku a odpovědnosti u pojišťovny Kooperativa, flotilové a stavebně-montáţní pojištění u České pojišťovny. Podnikatelské pojištění u pojišťovny Kooperativa bylo hodnoceno nejlépe, protoţe pojišťovna nabídla nejniţší pojistné a zároveň je z hlediska komplexnosti pojistné ochrany na prvním místě. Firma XYZ sjednává toto pojištění poprvé a správné zhodnocení nabídky vybraných pojišťoven je pro ni velmi důleţité. Automobily firmy XYZ je na rozdíl od původní pojistné ochrany navrţeno pojištit produktem zvaným flotilové pojištění odpovědnosti z provozu vozidla. Tento produkt nelze s původní pojistnou ochranou srovnávat. Kalkulace flotilového pojištění nabízí oproti předchozímu dvojnásobné, aţ téměř trojnásobné pojistné limity, je administrativně méně náročné, nabízí lepší asistenční sluţby a podmínky jsou pro všechny automobily ve flotile stejné. Flotila je sice draţší, ale ostatní výhody dopadají na tento produkt významněji. Firma si navíc přála pojištění formou flotily zřídit, proto by případné srovnání s původním pojištěním nemělo na výsledek vliv. Dle výsledku scoring modelu byla vybrána jako nejlepší pojišťovna Kooperativa, která nabízí nejniţší pojistné a limity 70/70 mil. Kč. 72
Firmě je doporučeno sjednat si stavebně- montáţní pojištění České pojišťovny, toto pojištění je nutné k pokrytí stavebně-montáţních rizik společnosti a doposud nebylo firmou sjednáno. V návrhu optimalizace pojistné ochrany není navrţena konkrétní výše pojistného, nýbrţ záloha, která bude firmou zaplacena na počátku pojištění, tedy vstupní náklad na tento produkt. Vzhledem k tomu, ţe je pojištění sjednáváno na rok, bude na konci tohoto ročního období zjištěn počet zrealizovaných projektů a jejich hodnot a dle toho bude sazbou 1,05 promile vypočteno skutečně placené pojistné a zúčtována záloha 110 250 Kč. Zřízením doporučené pojistné ochrany se náklady firmy XYZ samozřejmě zvýší, kvůli nově zřízeným produktům. Tento výdaj ale značně sníţí případné náklady při újmách, které by bez takto zřízeného pojištění byly mnohonásobně vyšší. Následující tabulka shrnuje rozdíl mezi stávající a navrhovanou pojistnou ochranou: Tabulka 26: Srovnání původní a navrhované pojistné ochrany
Původní pojistná ochrana
Navrhovaná pojistná ochrana - varianta 1
Navrhovaná pojistná ochrana – varianta 2
Druh pojištění
Pojistné pro jednotlivé druhy
Pojištění odpovědnosti
11 413 Kč
Pojištění automobilů
48 350 Kč
Podnikatelské pojištění
15 941 Kč
Flotilové pojištění
49 088 Kč
Stavebně montáţní pojištění
110 250 Kč
Podnikatelské pojištění
17 972 Kč
Pojistné celkem 59 763 Kč
175 279 Kč
67 060 Kč Flotilové pojištění
49 088 Kč
Pramen: vlastní konstrukce
Tabulka 26 zahrnuje dva návrhy pojistné ochrany, ve kterých zohledňuje vyuţití produktu stavebně-montáţního pojištění. Zařazení tohoto produktu do portfolia ovlivní způsob zřízení produktu odpovědnosti za újmu. Ten můţe být zřízen buď v rámci stavebně - montáţního pojištění, nebo v rámci pojištění podnikatelů. U varianty 1 je produkt pojištění odpovědnosti za újmu zřízen v rámci stavebně-montáţního pojištění, čímţ bude vyřazen z nabídky pojištění podnikatelů a výše pojistného se sníţí o částku 2 031 Kč. Vyřazení pojištění odpovědnosti sníţí pojistné u všech nabídek, ale nijak to neovlivní výsledky scoring modelu. Varianta 2 neobsahuje produkt stavebně - montáţního pojištění a pojištění odpovědnosti za újmu je tak zřízeno pod produktem pojištění podnikatelů. 73
Z obou variant lze ve srovnání s původní vyčíst, ţe navrhované ochrany jsou jednoznačně komplexnější a také levnější. V původní pojistné ochraně je samostatné pojištění odpovědnosti za 11 413 Kč a v rámci navrhované je součástí podnikatelského pojištění za cenu 2 031 Kč, coţ je téměř šestinásobně niţší. Za 17 972 Kč je součástí pojistného i kompletní pojištění budovy, vybavení a zásob. Automobily by byly bezesporu lépe pojištěny v nově navrhované flotile. Kooperativa nabízí pojistné se slevou 35% a konečná částka pojistného dosahuje 49 088 Kč, je to sice trochu dţaší, ale s výrazně lepšími limity. Původní limit byl 35/35 mil. Kč u ČPP, navrhovaná ochrana u Kooperativy má tyto limity dvojnásobné, tedy 70/70 mil. Kč. Navrhované pojistné je však jen o 738 Kč draţší. Stavebně montáţní pojištění je nově zavedeným produktem v nabízeném portfoliu, firma XYZ zváţí vyuţití této nabídky. Pojištění bych ale rozhodně doporučila zařadit do portfolia firmy. Částka 110 250 Kč je zálohou, platí se jen za skutečně zrealizované projekty. V tom je rámcová smlouva na stavebně-montáţní díla specifická. V případě, kdy by společnost XYZ dosáhla stávajícího ročního obratu a uskutečnila tak zakázky za 150 milionů Kč, činila by hodnota skutečně zaplaceného pojistného víc, neţ je výše zálohy. Tabulka 27 shrnuje výši pojistného a doplatků, po ročním zúčtování, při objemu realizovaných obchodů v částce 150 milionů Kč. Tabulka 27: Srovnání nabídek stavebně-montáţního pojištění dle výše pojistného Hodnota zrealizovaných projektů: 150 000 000 Kč Pojišťovna Výše zálohy (v Kč) Sazba (v ‰) Výše pojistného (v Kč) Doplatek (v Kč) Česká pojišťovna 110 250 1,05 157 000 46 750 Kooperativa 150 000 1,12 168 000 18 000 Allianz 176 000 1,47 220 500 44 500 ČPP 224 618 1,50 225 000 382
Pramen: vlastní konstrukce Z tabulky lze vyčíst, ţe zálohy na stavebně-montáţní pojištění nejsou tak vysoké, aby pokryly celý objem moţných realizovaných projektů v hodnotě 150 mil. Kč, ale na druhou stranu nejsou zbytečně nízké. Nejdraţší pojistné od ČPP téměř dosahuje výše zálohy a v případě vyuţití produktu této pojišťovny firma XYZ ví, ţe na konci období nebude muset téměř nic doplácet. U zvoleného produktu České pojišťovny bude muset XYZ, v případě naplnění celé hodnoty ročního obratu, doplácet 46 750 Kč, avšak konečná výše pojistného bude stále niţší neţ záloha u Allianz nebo ČPP.
74
ZÁVĚR Kaţdá fyzická osoba i podnikatelský subjekt jsou ohroţeny řadou rizik. Je tedy ţádoucí tato rizika eliminovat a bránit se následkům jejich vzniku. Nejvhodnějším způsobem, jak tato rizika pokrýt, je sjednání optimální pojistné ochrany. Cílem této diplomové práce bylo nejprve zjistit rizika vybraného subjektu, který byl ve druhé kapitole charakterizován. Dále byla zjištěna a charakterizována jeho pojistná ochrana. V součinnosti se zástupcem firmy XYZ byly zjištěny preference společnosti ve vztahu k pojištění. Ty sehrály roli ve výpočtu vah, které byly součástí hodnotícího scoring modelu u kaţdého typu pojištění. Posledním a nejdůleţitějším cílem diplomové práce bylo navrţení optimální pojistné ochrany. Obsahem první kapitoly bylo definování stěţejních pojmů rizika a pojištění v teoretických souvislostech. Dále byly charakterizovány klasifikace rizik a pojištění a vybrané druhy pojištění podnikatelů. Všechny informace v této kapitole uvedené měly souvislost se zaměřením diplomové práce. Druhá kapitola se zaměřila na informace získané o subjektu vybraném pro tuto práci. Pro naplnění cíle optimalizace pojistné ochrany byla zvolena stavební firma XYZ z Olomouckého kraje. Na základě řízeného hovoru a dotazníku byly zjištěny základní informace a preference společnosti. Pozornost byla věnována současné pojistné ochraně, která se projevila jako nedostatečná a nevyhovující, protoţe se vztahuje pouze na automobily a odpovědnost za způsobenou újmu. Byla posouzena rizika, sestavena hodnotící kritéria a podle preferencí firmy XYZ jim byly přiděleny váhy. Ve třetí kapitole byl naplněn další cíl práce, tedy srovnání jednotlivých nabídek pojišťoven. Nabídky byly rozděleny podle zvolených druhů pojištění. Do portfolia firmy XYZ bylo zařazeno pojištění podnikatelů, flotilové pojištění automobilů, pojištění odpovědnosti za způsobenou újmu a stavebně montáţní pojištění. Tyto nabídky byly vyhodnoceny pomocí stanovených kritérií a shrnuty ve scoring modelu. Nabídky s nejniţším skóre byly zařazeny do portfolia optimální pojistné ochrany firmy. Pojištění podnikatelů bylo firmě XYZ doporučeno zřídit v pojišťovně Kooperativa, která sice nabídla nejniţší slevu, ale pojistné bylo nejniţší ze všech nabídek pojišťoven a činí 17 972 75
Kč. Z hlediska komplexnosti dopadla ze všech nabídek nejlépe a nabídla tak nejlepší pokrytí rizik spojených s podnikatelským pojištěním. Pro pojistnou ochranu vozového parku společnosti byla jako optimální vyhodnocena nabídka flotilového pojištění u Kooperativy. Ta nabídla nejniţší pojistné 49 088 Kč, limity plnění u této pojišťovny byly stanoveny na úrovni 70/70 mil. Kč. Kooperativa předčila nabídku České pojišťovny, která by poskytla nejvyšší limity 100/100 mil Kč. Společnost XYZ projevila zájem o stavebně - montáţní pojištění, které bylo poptáno u pojišťoven Allianz, Kooperativa, České pojišťovny a České podnikatelské pojišťovny. Jako nejlepší byla vyhodnocena nabídka České pojišťovny, která poţaduje nejniţší zálohové pojistné ve výši 110 250 Kč a následné roční zúčtování realizovaných projektů provádí sazbou 1,05 promile. Na prvenství České pojišťovny měla také vliv nejniţší spoluúčast, nejvyšší pojistné limity a dobrá komplexnost pokrytí rizik. V případě, ţe by společnost XYZ dosáhla současného obratu 150 mil. Kč, byla by výše zúčtovaného pojistného 157 000 Kč a doplatek by činil 46 750 Kč. Pojištění odpovědnosti bylo navrţeno spolu s pojištěním podnikatelů a stavebně – montáţním pojištěním. Pokud se firma XYZ rozhodne vyuţít produktu stavebně – montáţního pojištění, bude pojištění odpovědnosti sjednáno v rámci tohoto produktu, z pojištění podnikatelů bude vyřazeno a pojistné o tuto částku sníţeno. V případě, ţe si stavebně-montáţní pojištění nebude chtít sjednat, zůstane pojištění odpovědnosti v rámci pojištění podnikatelů. Dojde tak k výraznému sníţení výdajů na tento produkt, za který firma XYZ v současnosti platí 11 413 Kč, v navrhovaném pojištění by to bylo jen 2 031 Kč. Výsledkem analýz a srovnání nabídek pojišťoven je optimální pojistná ochrana u Kooperativy a České pojišťovny sestavená v souladu a preferencemi společnosti XYZ. Celkové pojistné činí buď 175 279 Kč, nebo 67 060 Kč. Je nutné jako výsledek analýzy uvést obě moţnosti. První moţnost zahrnuje stavebně- montáţní pojištění a druhá ne. S oběma variantami souvisí vyuţití produktu pojištění odpovědnosti za újmu. Nutno také uvést, ţe v případě první varianty tvoří podstatnou část pojistného záloha, jejíţ výše se bude měnit. Pojistná ochrana navrţená v této práci by byla pro firmu XYZ velkým přínosem a optimálně by pokryla všechna její rizika. Realizace tohoto řešení je však plně v rukou společnosti XYZ.
76
SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ Odborné publikace [1] [2]
[3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] [14]
[15]
ČAPKOVÁ, Dana. Jak pojistit firmu. Vyd. 1. Praha: Computer Press. viii, 107 s. Právní rady. ISBN 80-7226-337-4 ČEJKOVÁ, Viktória, Svatopluk NEČAS a František ŘEZÁČ. Pojistná ekonomika I: distanční studijní opora. Vyd. 1. Brno: Masarykova univerzita v Brně, Ekonomickosprávní fakulta, 2004. 66 s. ISBN 80-210-3557-9 ČEJKOVÁ, Viktória. Pojištění pro podnikatele. Břeclav: Moraviapress, 1998. 212 s. ISBN 80-86181-13-8 DAŇHEL Jaroslav a kol. Pojistná teorie. Vyd. 2. Praha: Professional Publishing, 2006, 338 s. ISBN 80-86946-00-2 DUCHÁČKOVÁ, Eva. Principy pojištění a pojišťovnictví. Vyd. 2. Praha: Ekopress, s.r.o., 2005, 178 s. ISBN 80-86119-92-0 JANATA, Jiří. Metodika přípravy rizikové zprávy pro pojistné trhy. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2010. 130 s. ISBN 978-80-7431-032-4 JANATA, Jiří. Principy pojištění podnikatelů a právnických osob. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2014. 127 s. ISBN 978-80-7431-140-6 JANATA, Jiří. Pojištění a management majetkových podnikatelských rizik. Vyd. 1. Praha: Professional Publishing, 2004, 87 s., [12] s. obr. příl. ISBN 80-86419-64-9 KAFKA, Tomáš. Průvodce pro interní audit a risk management. Vyd. 1. Praha: C.H.Beck, 2009. 167 s. ISBN 978-80-7400-121-5 KUTINA, Zdeněk. Profese: pojišťovací makléř. Vyd. 1. Praha: Vysoká škola finanční a správní, o.p.s., v edici EUPRESS, 2010. 164 s. ISBN 978-80-7408-038-8 MARTINOVIČOVÁ, Dana. Pojištění podnikatelských subjektů. Vyd. 1. Ostrava: KEY Publishing s.r.o., 2007, 240 s. ISBN 978-80-87071-08-3 PÁLENÍK, Vladislav. Základy pojišťování především průmyslových a podnikatelských rizik. Vyd. 1. Praha: Linde Praha, a.s., 2007, 239 s. ISBN 978-80-7201-644-0 SMEJKAL, Vladimír a Karel RAIS. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích. Vyd. 3. Praha: Grada Publishing, 2010. 360 s. ISBN 978-80-247-3051-6 ŠKOPOVÁ, Věra, Radoslava MUSILOVÁ a Hana KRUPIČKOVÁ. Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a předpisy související. Komentář. Vyd. 1. Praha: C. H. Beck, 2006. 302 s. ISBN 807179-476-7 TICHÝ, Milík. Ovládání rizika: analýza a management. Vyd. 1. Praha: C.H. Beck, 2006. 396 s. ISBN 80-7179-415-5
Internetové zdroje [16] [17]
Analýza rizik. In: Management rizik [online]. © 2012 PREP PRAHA. Dostupné z: http://www.management-rizik.cz/rizika_sub/analyza_rizik.html/ Autopojištění. Allianz [online]. © Allianz 2013 [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.allianz.cz/produkty/autopojisteni/ 77
[18]
[19]
[20] [21] [22]
[23]
[24] [25] [26] [27]
[28]
[29]
[30]
[31]
[32] [33]
Cizojazyčné slovníky pojmů: Německo-český cizojazyčný slovník pojmů. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-06-04]. Dostupné z: http://www.cap.cz/vzdelavani/cizojazycne-slovniky-pojmu/de-cz/3951-item-1580/ Co je to Spoluúčast/ Frančíza? Rozumímepenězům.cz [online]. © 2014 AISIS, o.s. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.rozumimepenezum.cz/co-je-to-spoluucastfransiza/ Flotila. Česká pojišťovna [online]. © 2014 Česká pojišťovna a.s. [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.ceskapojistovna.cz/p?flotila-public/ Flotiové autopojištění. Generali [online]. Generali Pojišťovna a.s. © 2014 [cit. 201412-02]. Dostupné z: http://www.generali.cz/clanky/flotilove-autopojisteni/ Flotilové pojištění: ušetřete na pojistném svých aut. iDNESs.cz/Finance [online]. © 1999 2014 MAFRA a.s. [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://finance.idnes.cz/flotilove-pojisteni-usetrete-na-pojistnem-svych-aut-p0a/auto-pojisteni.aspx?c=A070208_134545_firmy_poj_vra/ Komplexní pojištění flotil. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.koop.cz/naseprodukty/komplexni-pojisteni-flotil/ Limity pojistného plnění. Povinné-ručení.com [online]. © 2000 – 2014 PFP s.r.o. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.povinne-ruceni.com/pojistne-limity/ Majetek a odpovědnost. Allianz [online]. © Allianz 2013 [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.allianz.cz/produkty/pro-firmy/majetek-a-odpovednost/ Pojistné riziko. ePojisteni.cz. [online]. © 2014 ePojisteni.cz, [cit. 2014-12-27]. Dostupné z: http://www.epojisteni.cz/pojem-pojistne-riziko/ Pojištění majetku podnikatele. Česká pojišťovna [online]. © 2014 Česká pojišťovna, a.s. [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.ceskapojistovna.cz/p?pojistenimajetku-firmy/ Pojištění majetku. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.koop.cz/naseprodukty/pojisteni-prumyslu-a-podnikatelu/pojisteni-majetku/ Pojištění malých a středních podnikatelů. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-02]. Dostupné z: http://www.koop.cz/nase-produkty/pojisteni-malych-a-strednich-podnikatelu/ Pojištění nemovitosti: jste pojištění, nebo jen platíte pojišťovně příspěvky? Peníze.cz [online]. © 2000 - 2014 Peníze.CZ [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.penize.cz/pojisteni-nemovitosti/221216-pojisteni-nemovitosti-jstepojisteni-nebo-jen-platite-pojistovne-prispevky/ Pojištění podnikatelů a průmyslu. ČPP [online]. © 2014 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: https://www.cpp.cz/pojistenipodnikatelu~pojisteni-podnikatelu-a-prumyslu/ Povinné ručení. Generali [online]. Generali Pojišťovna a.s. © 2014 [cit. 2014-12-03]. Dostupné z: http://www.generali.cz/pojisteni-motorovych-vozidel/povinne-ruceni/ Povodňové mapy. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://cap.cz/kalkulacky-a-aplikace/povodnove-mapy/ 78
[34]
[35]
[36]
[37]
[38]
[39]
Slovníček pojmů. Kooperativa [online]. © 2014 Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group [cit. 2014-12-06]. Dostupné z: http://www.koop.cz/index.php?u=/pruvodce-pojistenim/zajimave-rady-atipy/slovnicek-pojmu/&letter=p&a=GlossaryView/ Statistické údaje 1-12/2013. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://cap.cz/images/statisticke-udaje/vyvoj-pojistenotrhu/2013-4.pdf/ Stavební a montáţní pojištění. Časopis stavebnictví [online]. © 2007 [cit. 2014-1207]. Dostupné z: http://www.casopisstavebnictvi.cz/stavebni-a-montaznipojisteni_N3914/ Technická rizika. Allianz [online]. © Allianz 2013 [cit. 2014-12-07]. Dostupné z: http://www.allianz.cz/produkty/pro-firmy/individualni-rizika-a-prumysl/individualnirizika-a-prumysl_technicka-rizika.html/ V anketě Pojišťovna roku 2013 vítězí Allianz, ERV a Kooperativa. Pojišťovna roku [online]. © AČMP 2011 - 2014. [cit. 2014-11-30]. Dostupné z: http://www.pojistovnaroku.cz/ Výroční zpráva 2013. Česká asociace pojišťoven [online]. © ČAP 2014 [cit. 2014-1130]. Dostupné z: http://cap.cz/images/o-nas/vyrocni-zpravy/2013.pdf/
Právní předpisy [40]
[41]
[42]
[43]
Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla ve znění pozdějších předpisů provedených zákony č. 307/1999 S., 56/2001 Sb., 320/2002 Sb., 47/2004 Sb., 377/2005 Sb., 57/2006 Sb., 296/2007 Sb., 137/2008 Sb., 274/2008 Sb., 278/2009 Sb., 281/2009 Sb., 341/2011 Sb., 18/2012 Sb., 160/2013 Sb., 303/2013 Sb Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů provedených zákony č. 409/2010 S., 188/2011 Sb., 420/2011 Sb., 428/2011 Sb., 18/2012 Sb., 399/2012 Sb., 99/2013 Sb., 228/2013 Sb., 241/2013 Sb., 303/2013 Sb. Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí ve znění pozdějších předpisů provedených zákony 444/2005 Sb., 57/2006 Sb., 296/2007 Sb., 124/2008 Sb., 223/2009 Sb., 278/2009 Sb., 227/2009 Sb., 281/2009 Sb., 420/2011 Sb. Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník ve znění pozdějších předpisů
Ostatní zdroje [44] [45] [46] [47] [48]
Allianz pojišťovna, a.s. Nabídky pojištění pro firmu XYZ, 5. 11. 2014 Česká pojišťovna, a.s. Nabídky pojištění pro firmu XYZ, 20. 10. 2014 Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. Nabídka pojištění pro firmu XYZ, 12. 11. 2014 Generali Pojišťovna a.s. Nabídka pojištění pro firmu XYZ, 10. 10. 2014 Kooperativa pojišťovna a.s. Nabídky pojištění pro firmu XYZ, 21. 11. 2014
79
SEZNAM SCHÉMAT Schéma 1: Členění rizik dle jejich velikosti - třístupňový systém............................................ 18 Schéma 2: Formy pojištění ....................................................................................................... 30 Schéma 3: Vztahy jednotlivých klasifikací pojištění................................................................ 34
80
SEZNAM TABULEK Tabulka 1: Základní otázky, kterými se zabývá riziková zpráva .............................................24 Tabulka 2: Seznam automobilů společnosti XYZ s.r.o. ...........................................................37 Tabulka 3: Aktuální pojistná ochrana automobilů firmy XYZ.................................................39 Tabulka 4: Pět největších pojišťoven v ČR z hlediska objemu předepsaného pojistného v neţivotním pojištění k 31. 12. 2013 .......................................................................................40 Tabulka 5: Hodnocení faktorů ovlivňujících výběr vhodné pojistné ochrany..........................40 Tabulka 6: Vzdálenosti poboček pojišťoven od sídla firmy XYZ ............................................42 Tabulka 7: Pojišťovna roku 2013: Pojištění průmyslu a podnikatelů.......................................43 Tabulka 8: Pojišťovna roku 2013: Autopojištění......................................................................43 Tabulka 9: Váhy k ohodnoceným kritériím ..............................................................................44 Tabulka 10: Přehled poloţek a jejich pojistných částek pro účely pojištění ............................46 Tabulka 11: Kalkulace pojištění podnikatelů – Kooperativa v Kč ...........................................48 Tabulka 12: Kalkulace pojištění podnikatelů - Allianz v Kč....................................................50 Tabulka 13: Kalkulace pojištění podnikatelů - České podnikatelské pojišťovny v Kč ............52 Tabulka 14: Scoring model pojištění podnikatelů ....................................................................53 Tabulka 15: Kalkulace flotilového pojištění - Allianz..............................................................55 Tabulka 16: Kalkulace flotilového pojištění - Kooperativa......................................................57 Tabulka 17: Kalkulace flotilového pojištění - Česká pojišťovna .............................................58 Tabulka 18: Kalkulace flotilového pojištění - Generali Pojišťovna a.s. ...................................59 Tabulka 19: Scoring model flotilového pojištění ................ Chyba! Záloţka není definována. Tabulka 20: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Allianz .............................................63 Tabulka 21: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Česká pojišťovna .............................65 Tabulka 22: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - ČPP..................................................66 Tabulka 23: Kalkulace stavebně-montáţního pojištění - Kooperativa .....................................67 Tabulka 24: Scoring model stavebně-montáţního pojištění .....................................................69 Tabulka 25: Návrh optimalizace pojistné ochrany firmy XYZ ................................................70 Tabulka 26: Srovnání původní a navrhované pojistné ochrany ................................................71 Tabulka 27: Srovnání nabídek stavebně-montáţního pojištění dle výše pojistného ................72
81
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK CAR
Construction All Risk = stavební pojištění
CAT
Catastrophic Loss = jedná se o katastrofické scénáře, kdy ţádné zábranné systémy nemají význam pro zábranu škody
ČNB
Česká národní banka
D&O
Pojištění odpovědnosti managementu
EAR
Erection All Risk Insurance = montáţní pojištění
EPS
elektrická poţární signalizace
FLEXA
Fire, Lightning, Explosion, Aircraft (poţár, úder blesku, výbuch a pád
letadla) GAP
Guaranteed Asset Protection= zafixování hodnoty vozidla na dobu aţ 3 roky
MAS
Maximum Amout Subjekt = dochází k úplnému zničení objektu, bez ohledu na existenci poţárních stěn
MFL
Maximum Forseeable Loss = maximální škoda, kdyţ hasicí systémy nefungují, lidský činitel není úspěšný při zdolávání poţáru, pouze poţární stěny zabraňují šíření poţáru
NLE
Normal Loss Expectacy = maximální očekávaná škoda, kdyţ hasící systémy fungují bez závady a lidský zásah při zdolávání poţáru je úspěšný
NOZ
Nový občanský zákoník (Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník)
PHP
plán hlavního povodí
PML
Probable Maximum Loss = maximální škoda, kdyţ hasicí systémy nefungují, ale lidský činitel je při zdolávání poţáru úspěšný, poţární stěny zabraňují šíření poţáru
SHZ
Stabilní hasičské zařízení
82
SEZNAM PŘÍLOH Příloha č. 1: Odvětví a skupiny pojištění Příloha č. 2: Dotazník pro zjištění preferencí firmy XYZ Příloha č. 3: Dotazník ke stavebně – montáţnímu pojištění Allianz
83
Příloha č. 1: Odvětví a skupiny pojištění Část A Odvětví ţivotních pojištění I. Pojištění a) pro případ smrti, pro případ doţití, pro případ doţití se stanoveného věku nebo dřívější smrti, spojených ţivotů, s výplatou zaplaceného pojistného, b) důchodu, c) pojištění úrazu nebo nemoci jako doplňkové pojištění k pojištění podle této části. II. Svatební pojištění nebo pojištění prostředků na výţivu dětí. III. Pojištění uvedená v bodě I písm. a) a b) a bodě II, která jsou spojena s investičním fondem. IV. Trvalé zdravotní pojištění podle čl. 2 odst. 1 písm. d) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/83/ES upravující ţivotní pojištění1). V. Kapitalizace příspěvků hrazených skupinou přispěvatelů a následné rozdělování akumulovaných aktiv mezi přeţivší přispěvatele nebo mezi osoby oprávněné po zemřelých přispěvatelích. VI. Umořování kapitálu zaloţené na pojistně matematickém výpočtu, jimiţ jsou proti jednorázovým nebo periodickým platbám dohodnutým předem přijaty závazky se stanovenou dobou trvání a ve stanovené výši. VII. Správa skupinových penzijních fondů, případně včetně pojištění zabezpečujícího zachování kapitálu nebo platbu minimálního úrokového výnosu. VIII. Činnosti podle čl. 2 odst. 2 písm. e) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/83/ES upravující ţivotní pojištění1). IX. Pojištění týkající se délky lidského ţivota, které je upraveno právními předpisy z oblasti sociálního pojištění, pokud zákon umoţňuje jeho provádění pojišťovnou na její vlastní účet. Část B Odvětví neţivotních pojištění 1. Úrazové pojištění a) s jednorázovým plněním, b) s plněním povahy náhrady škody, c) s kombinovaným plněním, d) cestujících. 2. Pojištění nemoci a) s jednorázovým plněním, b) s plněním povahy náhrady škody, c) s kombinovaným plněním, d) soukromé zdravotní pojištění. 3. Pojištění škod na pozemních dopravních prostředcích jiných neţ dráţních vozidlech a) motorových, b) nemotorových. 4. Pojištění škod na dráţních vozidlech. 5. Pojištění škod na leteckých dopravních prostředcích. 6. Pojištění škod na plavidlech
a) říčních a průplavových, b) jezerních, c) námořních. 7. Pojištění přepravovaných věcí včetně zavazadel a jiného majetku bez ohledu na pouţitý dopravní prostředek. 8. Pojištění škod na majetku jiném neţ uvedeném v bodech 3 aţ 7 způsobených a) poţárem, b) výbuchem, c) vichřicí, d) přírodními ţivly jinými neţ vichřicí (např. blesk, povodeň, záplava), e) jadernou energií, f) sesuvem nebo poklesem půdy. 9. Pojištění jiných škod na majetku jiném neţ uvedeném v bodech 3 aţ 7 vzniklých krupobitím nebo mrazem, anebo jinými pojistnými nebezpečími (např. loupeţí, krádeţí nebo škody způsobené lesní zvěří), nejsou-li tato zahrnuta v bodě 8, včetně pojištění škod na hospodářských zvířatech způsobených nákazou nebo jinými pojistnými nebezpečími. 10. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající a) z provozu pozemního motorového a jeho přípojného vozidla, b) z činnosti dopravce, c) z provozu dráţního vozidla. 11. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající z vlastnictví nebo uţití leteckého dopravního prostředku, včetně odpovědnosti dopravce. 12. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající z vlastnictví nebo uţití říčního, průplavového, jezerního nebo námořního plavidla, včetně odpovědnosti dopravce. 13. Všeobecné pojištění odpovědnosti za škodu jinou neţ uvedenou v odvětvích č. 10 aţ 12 a) odpovědnost za škodu na ţivotním prostředí, b) odpovědnost za škodu způsobenou jaderným zařízením, c) odpovědnost za škodu způsobenou vadou výrobku, d) ostatní. 14. Pojištění úvěru a) obecná platební neschopnost, b) vývozní úvěr, c) splátkový úvěr, d) hypoteční úvěr, e) zemědělský úvěr. 15. Pojištění záruky (kauce) a) přímé záruky, b) nepřímé záruky. 16. Pojištění různých finančních ztrát vyplývajících a) z výkonu povolání, b) z nedostatečného příjmu, c) ze špatných povětrnostních podmínek, d) ze ztráty zisku, e) ze stálých nákladů, f) z nepředvídaných obchodních výdajů,
g) ze ztráty trţní hodnoty, h) ze ztráty pravidelného zdroje příjmu, i) z jiné nepřímé obchodní finanční ztráty, j) z ostatních finančních ztrát. 17. Pojištění právní ochrany. 18. Pojištění pomoci osobám v nouzi během cestování nebo pobytu mimo místa svého bydliště, včetně pojištění finančních ztrát bezprostředně souvisejících s cestováním. Část C Skupiny neţivotních pojištění a) „Pojištění úrazu a nemoci“ pro odvětví uvedená v části B bodech 1 a 2, b) „Pojištění motorových vozidel“ pro odvětví uvedená v části B bodu 1 písm. d), bodech 3, 7 a 10, c) „Námořní a dopravní pojištění“ pro odvětví uvedená v části B bodu 1 písm. d), bodech 4, 6, 7 a 12, d) „Letecké pojištění“ pro odvětví uvedená v části B bodu 1 písm. d), bodech 5, 7 a 11, e) „Pojištění proti poţáru a jiným majetkovým škodám“ pro odvětví uvedená v části B bodech 8 a 9, f) „Pojištění odpovědnosti za škody“ pro odvětví uvedená v části B bodech 10, 11, 12 a 13, g) „Pojištění úvěru a záruky“ pro odvětví uvedená v části B bodech 14 a 15, h) „Souhrnné neţivotní pojištění“ pro všechna odvětví uvedená v části B bodech 1 aţ 18. Pramen: Zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů provedených zákony č. 409/2010 S., 188/2011 Sb., 420/2011 Sb., 428/2011 Sb., 18/2012 Sb., 399/2012 Sb., 99/2013 Sb., 228/2013 Sb., 241/2013 Sb., 303/2013 Sb
Příloha č. 2: Dotazník pro zjištění preferencí firmy XYZ 1) Podle jakých kritérií jste v minulosti volili pojišťovnu? Pojišťovnu jsme volili na základě předchozí zkušenosti (auta), ostatní jsme volili na doporučení. 2) Ohodnoťte, prosím, níţe uvedené faktory, ovlivňující výběr vhodné pojistné ochrany, body od 1 do 5 (1 – nejméně podstatné, 5 – nejvíce podstatné): Faktor
Hodnocení
Komplexnost pojistné ochrany
3
Výše pojistného Výše spoluúčasti Limity pojistného plnění Dostupnost poskytovaných sluţeb Finanční stabilita pojišťovny Image pojišťovny
5 4 4 2 1 1
Jiný faktor:
-
3) Je na trhu pojišťovna, u které byste nechtěli být pojištění? Proč? Raději bychom volili zavedené pojišťovny, důležitější je pro nás ale výše pojistného. 4) K jakým pojistným událostem dochází nebo došlo v minulosti? Povaţujete některou z nich za něčím výjimečnou? K žádné významné pojistné události v minulosti nedošlo. 5) Jaká je vaše současná pojistná ochrana a existují produkty, o které byste stály a nemáte je ve svém portfoliu? Máme zřízeno: -
Pojištění automobilů a pojištění odpovědnosti
Chtěli bychom: -
Pojištění automobilů flotilou
-
Pojištění odpovědnosti (zřídit výhodnější produkt)
-
Pojištění budovy (v současnosti máme budovu v nájmu, ale probíhá proces odkupu této nemovitosti a bude v brzké době v našem vlastnictví)
-
Stavebně-montážní pojištění (Nejsme si zcela jisti zavedením tohoto produktu. Rádi bychom ale znali nabídku na trhu, poté se rozhodneme)
6) Jakou výši spoluúčasti preferujete? Co nejnižší, ale ne na úkor vysokého pojistného. Najít optimální výši spoluúčasti i pojistného. 7) Jaká doplňková připojištění byste si rádi zřídili u pojištění automobilů? Nemáme zájem o žádná připojištění, v současné době máme jen povinné ručení a chceme, aby to tak zůstalo.
8) Prosím o vyplnění tabulky níţe, týkající se automobilů. Automobily Značka, typ
Výkon motoru (kW) 90
Limit plnění v Kč
35/35
Objem (cm ) 2148 Rok výroby 2002
Palivo Hmotnost (kg)
Pojistné v Kč Uţití vozidla
4900 běžné
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 125
Limit plnění v Kč
35/35
Objem (cm ) 3920 Rok výroby 2004
Palivo Hmotnost (kg)
Pojistné v Kč Uţití vozidla
6563 běžné
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 55
Limit plnění v Kč
35/35
Mercedes Vito
3
IVECO 1
3
Logan 1
3
diesel 2600
diesel 1250
Objem (cm ) 1390 Rok výroby 2009
Palivo Hmotnost (kg)
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 55
Logan 2
3
natural Pojistné v Kč Uţití vozidla 930
Objem (cm ) 1390 Rok výroby 2009
Palivo Hmotnost (kg)
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 92,7
Kia Ceed 1
3
natural Pojistné v Kč Uţití vozidla 930
Objem (cm ) 1591 Rok výroby 2008
Palivo Hmotnost (kg)
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 92,7
Kia Ceed 2
3
Palivo Hmotnost (kg)
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 55
Logan 3
Limit plnění v Kč
natural Pojistné v Kč Uţití vozidla 920
Objem (cm ) 1591 Rok výroby 2008
3
Limit plnění v Kč
Limit plnění v Kč
natural Pojistné v Kč Uţití vozidla 920 Limit plnění v Kč
35/35 2810 běžné 35/35 2369 běžné 35/35 2369 běžné 35/35
Objem (cm ) 1390 Rok výroby 2009
Palivo Hmotnost (kg)
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 184
Limit plnění v Kč
35/35
Objem (cm ) 6693 Rok výroby 2009
Palivo Hmotnost (kg)
Pojistné v Kč Uţití vozidla
12569 běžné
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 125
Limit plnění v Kč
35/35
Objem (cm ) 1968 Rok výroby 2010
Palivo Hmotnost (kg)
Pojistné v Kč Uţití vozidla
4587 běžné
Značka, typ
Výkon motoru (kW) 125
Limit plnění v Kč
35/35
Palivo Hmotnost (kg)
Pojistné v Kč Uţití vozidla
6563 běžné
DAF
3
VW Pssat cc
3
3
IVECO 1
Objem (cm ) 3920 Rok výroby 2004
natural Pojistné v Kč Uţití vozidla 930
2810 běžné
diesel 18000
diesel 1110
diesel 1250
2810 běžné
9) Jaké limity máte zřízeny u pojištěných vozidel a jaké si představujete? V současnosti mají všechna vozidla limit 35/35 mil. Kč. Chtěli bychom tento limit navýšit alespoň na 70/70 mil. Kč. 10)
Jakou hodnotu má zařízení a materiál uloţený v budově a budova samotná?
Zařízení, stroje, jiný inventář k výstavbě budov (frézy, AKU vrtačky, vrtací a sekací kladiva a další), elektronické zařízení vysoké hodnoty a vnitřní vybavení (počítače, tiskárny, nábytek a další elektrická zařízení) má hodnotu 3,5 mil. Kč. (odhadnuto majitelem) Materiál má hodnotu 300 tis. Kč. Budova byla oceněna znaleckým posudkem na 14 mil. Kč. 11)
Jaký je obrat vaší firmy?
150 mil. Kč Pramen: vlastní zpracování na základě řízeného rozhovoru s firmou XYZ
Příloha č. 3: Dotazník ke stavebně – montáţnímu pojištění Allianz
Pramen: Dotazník ke stavebně – montážnímu pojištění, Allianz
