Ma sa ryk ova un i verzit a Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finanční podnikání
OPTIMALIZACE POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU Optimization of Insurance Cover of a Selected Subject Diplomová práce
Vedoucí diplomové práce:
Autorka:
Ing. Svatopluk NEČAS
Bc. Soňa JAROŠOVÁ
Brno, duben 2009
J mé no a př íj me ní aut or ky: Náze v d ip lo mo vé pr áce: Náze v p r áce v a ng ličt ině: Kat ed r a: Ved o u cí d ip lo mo vé pr áce: Ro k o bha jo b y:
Bc. Soňa JAROŠOVÁ Optimalizace pojistného krytí vybraného subjektu Optimization of Insurance Cover of a Selected Subject Financí Ing. Svatopluk NEČAS 2009
Anotace Předmětem diplomové práce je analýza rizik spjatých s podnikáním vybrané společnosti a návrh portfolia pojistných produktů umožňujících tato rizika pokrýt. Teoretická část práce se zaměřuje na východiska analýzy a řízení rizik a její druhá část pak na pojišťovnictví, jeho legislativní úpravu, klasifikaci a souvislost s podnikáním firmy. Přechod do praktické části je tvořen charakteristikou společnosti vybrané pro optimalizaci pojistného portfolia, zhodnocením nebezpečí ohrožujících její činnost a výběrem produktů nabízených na českém pojistném trhu. Třetí a čtvrtá kapitola práce postupně popisují a srovnávají nabídky oslovených komerčních pojišťoven. V závěrečné kapitole je vytvořen návrh optimalizace pojistného krytí společnosti.
Annotation The purpose of this diploma thesis is to analyse business risks of a selected company and to propose a portfolio of insurance products enabling to cover those risks. First chapter of the thesis concentrates on theory of risk analysis and risk management in its first half and on insurance business, law and regulations valid in this area, classification of insurance and connection of the business and insurance in the second half of the chapter. Next chapter includes the company’s profile, risks threatening the business and selection of insurance products suitable for covering the risks. In the third chapter insurance products of four insurers are described in the areas of motor third party liability insurance (MTPL), casco insurance and business risks insurance (BRI). Last chapter deals with the optimization of the insurance portfolio of the selected company.
Klíčová slova riziko, řízení rizik, pojištění, analýza pojistných produktů, optimalizace pojistného krytí
Keywords risk, risk management, insurance, insurance products analysis, insurance cover optimization
Prohlášení Prohlašuji, že jsem diplomovou práci Optimalizace pojistného krytí vybraného subjektu vypracovala samostatně pod vedením Ing. Svatopluka Nečase a uvedla v ní všechny použité literární a jiné odborné zdroje v souladu s právními předpisy, vnitřními předpisy Masarykovy univerzity a vnitřními akty řízení Masarykovy univerzity a Ekonomicko-správní fakulty MU.
V Brně dne 25. dubna 2009
Poděkování Na tomto místě bych ráda poděkovala vedoucímu práce panu Ing. Svatopluku Nečasovi za cenné rady, názory a připomínky při zpracovávání mé diplomové práce, zaměstnancům firmy ABC s.r.o. za spolupráci při získávání informací a zaměstnancům oslovených pojišťoven a makléřských společností za jejich čas věnovaný zpracování nabídek pojištění. Poděkování patří rovněž mým nejbližším za trpělivost, kterou prokázali v době příprav na ukončení mého studia.
Obsah ÚVOD___________________________________________________________________________________7 1
RIZIKA A POJIŠTĚNÍ JAKO MOŽNOST JEJICH KRYTÍ ________________________________9 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.6
2
VYBRANÝ SUBJEKT, JEHO ČINNOST, RIZIKA A JEJICH KRYTÍ ______________________27 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4
3
KLASIFIKACE RIZIK________________________________________________________________9 Riziko fyzické a morální _________________________________________________________9 Riziko čisté a spekulativní ________________________________________________________9 Riziko pojistitelné a nepojistitelné_________________________________________________10 ANALÝZA A ŘÍZENÍ RIZIK __________________________________________________________10 Analýza rizik _________________________________________________________________10 Řízení a metody snižování rizika __________________________________________________11 FORMY KRYTÍ RIZIK ______________________________________________________________13 Samopojištění ________________________________________________________________14 Dohoda o vzájemné pomoci mezi podniky __________________________________________14 Vytváření společných fondů _____________________________________________________14 Komerční pojištění ____________________________________________________________14 POJIŠTĚNÍ ______________________________________________________________________14 Historie pojištění______________________________________________________________15 Legislativní úprava pojišťovnictví_________________________________________________17 Pojištění jako právní kategorie ___________________________________________________18 Pojištění jako ekonomická kategorie_______________________________________________19 Klasifikace pojištění ___________________________________________________________20 Pojištění podnikatelů___________________________________________________________22
CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ____________________________________________________27 RIZIKA V ČINNOSTI SPOLEČNOSTI ____________________________________________________27 SOUČASNÝ STAV POJISTNÉHO KRYTÍ _________________________________________________28 Pojištění motorových vozidel ____________________________________________________28 Pojištění podnikatelských rizik ___________________________________________________29 KRITÉRIA SPOLEČNOSTI PŘI VÝBĚRU POJIŠŤOVNY _______________________________________31
CHARAKTERISTIKA POJISTNÝCH PRODUKTŮ UMOŽŇUJÍCÍCH KRYTÍ RIZIK SPOLEČNOSTI_____________________________________________________________________33 3.1 POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI Z PROVOZU VOZIDLA_________________________________________33 3.1.1 Allianz pojišťovna _____________________________________________________________37 3.1.2 Česká pojišťovna______________________________________________________________38 3.1.3 ČSOB Pojišťovna _____________________________________________________________39 3.1.4 Kooperativa__________________________________________________________________41 3.2 HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ _____________________________________________________________43 3.2.1 Allianz pojišťovna _____________________________________________________________45 3.2.2 Česká pojišťovna______________________________________________________________46 3.2.3 ČSOB Pojišťovna _____________________________________________________________49 3.2.4 Kooperativa__________________________________________________________________50 3.3 POJIŠTĚNÍ PODNIKATELSKÝCH RIZIK__________________________________________________52 3.3.1 Allianz pojišťovna _____________________________________________________________53 3.3.2 Česká pojišťovna______________________________________________________________55
3.3.3 3.3.4 4
Generali____________________________________________________________________ 57 Kooperativa _________________________________________________________________ 58
NÁVRH POJISTNÉHO KRYTÍ PRO SPOLEČNOST ABC S.R.O. _________________________ 60 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.3 4.3.1 4.3.2 4.4
POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI Z PROVOZU VOZIDLA A HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ – NABÍDKY FLOTILOVÉHO POJIŠTĚNÍ _____________________________________________________________________ Allianz _____________________________________________________________________ Česká pojišťovna _____________________________________________________________ ČSOB Pojišťovna_____________________________________________________________ Kooperativa _________________________________________________________________ POJIŠTĚNÍ PODNIKATELSKÝCH RIZIK – NABÍDKY POJIŠTĚNÍ ________________________________ Česká pojišťovna _____________________________________________________________ ČSOB Pojišťovna_____________________________________________________________ Generali____________________________________________________________________ Kooperativa _________________________________________________________________ SCORING MODELY _______________________________________________________________ Flotilové pojištění vozidel______________________________________________________ Pojištění podnikatelských rizik __________________________________________________ VÝSLEDEK OPTIMALIZACE POJISTNÉHO PORTFOLIA _____________________________________
60 60 60 60 61 61 61 62 63 64 64 64 66 67
ZÁVĚR________________________________________________________________________________ 69 SEZNAM POUŽITÉ LITERATURY _______________________________________________________ 73 SEZNAM GRAFICKÝCH VYOBRAZENÍ __________________________________________________ 75 SEZNAM PŘÍLOH ______________________________________________________________________ 76
Úvod V životě každého člověka se vyskytují nebezpečí, jimž není schopen se vyhnout. Pokud tato nebezpečí mohou způsobit situaci, kterou nelze předem předvídat, nazýváme je rizikem. Výsledkem rizikové situace je odchýlení se od předpokládaného vývoje, přičemž tato odchylka může být jak kladná, tak záporná. Existuje více forem krytí rizik a záleží na rozhodnutí managementu společnosti, pro jakou možnost, příp. kombinaci se rozhodne. S rozvojem společnosti přibývá rizik ohrožujících nejen náš život, ale i podnikání firem na trhu. Proto se řízením rizik neboli risk managementem v současných organizacích zabývají specialisté. Moje diplomová práce se zaměří zejména na jednu z forem krytí rizik, kterou je pojištění. Smyslem pojištění je ochrana před negativními následky působení rizik. V diplomové práci se budu zabývat optimalizací pojistného krytí společnosti s ručením omezeným a v této souvislosti budu brát na zřetel pojištění jejích rizik v podnikání a pojištění automobilů využívaných v podnikatelské činnosti. Cílem diplomové práce je charakterizovat činnost vybraného subjektu, zhodnotit rizika této činnosti a jejich současné pojistné krytí v rámci subjektu a analyzovat pojistné produkty umožňující krytí těchto rizik u vybraných pojišťoven. Následně bude cílem práce provést doporučení pro pojištění a sestavit návrh optimálního pojistného krytí pro vybraný subjekt. První, teoretická kapitola diplomové práce, se zaměří na rizika a možnosti jejich řízení pomocí různých nástrojů, zejména pak pojištění. Kromě definice a nejčastějších přístupů ke klasifikaci rizik bude obsahovat i metody analýzy a řízení rizik. Zaměřím se také na kritéria pojistitelnosti rizik a přehled možných forem krytí rizik nepojistitelných. V úvodní kapitole rovněž nastíním historický vývoj pojišťovnictví v českých zemích, počátky moderního pojišťovnictví, zlomové okamžiky v dějinách, které zasáhly do rozvoje tohoto odvětví i význam a působení některých konkrétních pojišťoven v naší zemi. Důležitým aspektem jakéhokoli rozvíjejícího se odvětví ekonomiky, pojišťovnictví nevyjímaje, je postupné ustavování zákonných norem a jiných, pro subjekty v oboru závazných, nařízení, která upravují činnost v dané oblasti a stanovují práva a povinnosti účastníků právních vztahů, jež při těchto různých aktivitách vznikají. Budu se tedy zabývat i legislativní úpravou pojišťovnictví, a to jak v České republice samostatně, tak normami upravujícími tuto oblast v rámci Evropské unie. Pojištění není jen způsobem ochrany před možnou realizací rizik ve smyslu ekonomickém, tedy institutem, který umožňuje hladké zachování chodu firmy i při výskytu nepříznivých okolností, ale je také právním vztahem mezi pojistníkem či pojištěným a pojistitelem (pojišťovnou). Takřka všechny druhy pojištění jsou v dnešní době sjednávány na smluvní bázi, která určuje práva a povinnosti v tomto smluvním vztahu oběma stranám. I o nich bude
- 7-
řeč v teoretické kapitole o pojištění. Kromě toho uvedu základní klasifikaci pojistných odvětví podle různých kritérií a tak, jak ji uvádí příloha zákona o pojišťovnictví. Přechod do praktické části diplomové práce bude tvořen charakteristikou společnosti, kterou jsem si vybrala pro optimalizaci jejího pojistného krytí. Kromě základních údajů o firmě, jejím založení, oboru podnikání, počtu zaměstnanců a stavu majetku bude jedním z důležitých aspektů současný stav pojištění firmy. Pomocí dotazníku bude zjištěna úroveň spokojenosti společnosti se stávajícím pojistným krytím, analyzovány potřeby společnosti a vyhodnocena kritéria, kterými se firma nechá při výběru svého pojistitele ovlivnit. Těmto kritériím pak podle vyjádření společnosti přidělím váhy, které budou vstupovat do optimalizačního modelu. Rovněž na základě tohoto dotazníku budu vybírat pojišťovny pro jednotlivé druhy pojištění firmy. Ty druhy pojištění, které jsou relevantní pro mnou vybranou společnost, podrobněji popíšu ve třetí kapitole. Důraz bude kladen na majetková pojištění (pojištění budov, automobilů, strojů na živelní nebezpečí, nebezpečí krádeže či vandalismu apod.) a na pojištění odpovědnosti za škodu (pojištění obecné odpovědnosti za škodu, pojištění odpovědnosti za škodu z provozu vozidla, tzv. povinné ručení, i další možné druhy odpovědnostních pojištění). Tato kapitola bude zaměřena na deskripci pojistných produktů, jejich různé varianty nabízené na českém pojistném trhu, možná připojištění a výhody spojené s uzavřením pojištění u konkrétních pojistitelů. Závěrečná kapitola diplomové práce bude věnována již konkrétním nabídkám pojistných produktů zpracovaným oslovenými komerčními pojišťovnami. Pomocí scoring modelů, v nichž budou zohledněna kritéria a jejich důležitost z hlediska společnosti, navrhnu optimální pojistné portfolio pro vybranou firmu. Scoring modely slouží pro názorné srovnání pojistných produktů na základě co nejobjektivnějších ukazatelů, které vychází z potřeb a preferencí subjektu, pro nějž se optimalizace provádí. Diplomová práce bude zpracována za použití metod deskripce, analýzy a komparace. Výstupem z ní budou doporučení vybrané firmě, které druhy pojištění u kterých pojistitelů jsou pro ni na základě jejích preferencí nejvhodnější.
- 8-
1 Rizika a pojištění jako možnost jejich krytí Pojem riziko lze vysvětlit jako možnost vzniku odchylky od předpokládaného vývoje, a to jak příznivé, tak nepříznivé. Často jsou za rizika označovány okolnosti jako povodeň, vichřice nebo požár, tento výklad je však mylný, protože jde o události lidskými silami neovlivnitelné a správně mají být označovány jako nebezpečí. Riziko je možno popsat různými způsoby, původ slova je v arabském „risk“, které původně označovalo jak příznivou, tak nepříznivou událost v lidském životě. Dnes tento pojem používáme pro označení situace nepříznivé. Můžeme vysledovat různou pravděpodobnost výskytu různých rizik. Riziko znamená nejistotu ohledně vývoje do budoucna a ohledně toho, zda výsledek tohoto vývoje pro nás bude příznivý či ne. (Čapková; 2000) Můžeme se setkat i s definicí rizika, která umožňuje matematicky odhadnout jeho hodnotu: „Riziko je pravděpodobná hodnota ztráty vzniklé nositeli, popř. příjemci rizika realizací scénáře nebezpečí, vyjádřená v peněžních nebo jiných jednotkách.“ (Tichý; 2006)
1.1
Klasifikace rizik
Rizika můžeme klasifikovat do různých kategorií, např. riziko fyzické a morální, čisté a spekulativní nebo pojistitelné a nepojistitelné. 1 1.1.1
Riziko fyzické a morální
Fyzické riziko je determinováno objektivními fyzickými vlastnostmi předmětu, na který se vztahuje, např. přítomností domu v zátopové oblasti. Oproti tomu morální riziko je závislé na lidských vlastnostech, na zodpovědnosti člověka v přístupu k předcházení vzniku škod. 1.1.2
Riziko čisté a spekulativní
Čisté, nebo také skutečné riziko znamená situaci, kdy možná odchylka od předpokládaného vývoje s sebou přinese zhoršení nebo přinejmenším setrvání stavu, ve kterém se subjekt nacházel před tím, než situace nastala. U spekulativního rizika je možné předpokládat zhoršení, setrvání, ale i zlepšení situace subjektu. Taková rizika bývají nepojistitelná.
1
Zpracováno podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 16-18. - 9-
1.1.3
Riziko pojistitelné a nepojistitelné
Aby bylo možné sjednat na konkrétní riziko pojistnou smlouvu s komerční pojišťovnou, musí toto riziko splňovat následující podmínky:2 · identifikovatelnost – příčiny vzniku škody musí být jasně vymezeny · vyčíslitelnost – realizovanou škodu musí být možné finančně vyčíslit. Nejlépe a nejobjektivněji vyčíslitelné jsou přímé věcné škody, hůře ztráty následné. Pokud jde o škodu objektivně nekvantifikovatelnou (na zdraví, na životě, dobrém jménu apod.), určuje se v pojistné smlouvě částka, do jejíž výše bude taková škoda kryta a pro určení výše případného pojistného plnění se v pojišťovnách používají specifická oceňovací pravidla. · ekonomická přijatelnost – komerční pojišťovny budou ochotny pojistit jen taková rizika, která jsou statisticky příznivě časově a plošně rozložená, aby byly schopny v každém okamžiku dostát svým závazkům. Díky tomu dosáhnou ekonomické vyrovnanosti pojištění v rámci pojistného kmene. · nahodilost projevu rizika – existuje nejistota ohledně toho, zda a kdy se riziko realizuje. Pokud by bylo jisté, že dojde ke škodě, lze riziko pokrýt jinak než pojištěním (spořením, resp. tvorbou rezerv). Tato podmínka neplatí v plné míře u životního pojištění, kdy k pojistné události dojde vždy, není však jisté, kdy. Rizika, která nesplňují výše uvedené podmínky, jsou riziky nepojistitelnými.
1.2
Analýza a řízení rizik
Protože jsou podnikatelé a firmy vystaveny různým rizikům a nebezpečím, která by mohla ohrozit budoucí vývoj jejich činnosti, musí umět s těmito riziky aktivně nakládat. Základem k úspěchu je identifikace potenciálních rizik ohrožujících jak celé odvětví podnikání, tak konkrétního podnikatele či firmu. Poté, co už víme, z jakých směrů a s jakými nebezpečími se můžeme střetnout, můžeme přistoupit k analýze a následnému řízení rizik, známému také jako risk management. Jak už jsme zmínili v předchozím textu, pojem riziko znamená pravděpodobnost odchylky události, která v budoucnosti nastane, od očekávaného vývoje. Riziko je tedy vždy spojeno s nejistotou výsledku, musí existovat alespoň dvě alternativy možného výsledku, přičemž alespoň jedna z nich musí být nepříznivá. 1.2.1
Analýza rizik
Při analýze rizik nejprve identifikujeme a popíšeme hrozící rizika, pravděpodobnost, s jakou by mohlo dojít k jejich realizaci a rozsah ztrát, které by nepříznivý výsledek mohl způsobit.
2
Podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 18. - 10 -
Analýza rizik zpravidla sestává z:3 · identifikace aktiv – popis toho, co potenciálně ohrožený subjekt vlastní, · stanovení hodnoty aktiv a jejich významu pro podnikatele, · identifikace hrozeb a slabin – co může způsobit ztráty na aktivech podnikatele a vlastnosti podnikatele, které by mohly umožnit způsobení těchto ztrát, · stanovení závažnosti hrozeb a míry zranitelnosti – s jakou pravděpodobností a s jak velkým dopadem se mohou hrozby projevit a jak závažný by tento dopad byl na podnikatele. Aktivem rozumíme všechno, co představuje pro podnikatele hodnoty ve vztahu k jeho činnosti. Aktiva mohou být hmotná (budovy, stroje, automobily, peníze,…) i nehmotná (informace, „know-how“, autorská práva,…). Hodnotu aktiva můžeme stanovit objektivně (např. jeho pořizovací cenou) nebo subjektivně z hlediska toho, za jak důležité podnikatel dané aktivum považuje.4 Hrozba je událost nebo subjekt, který může způsobit ztrátu. Mezi hrozby vztahující se k podnikání patří jak obecná nebezpečí (požár, povodeň, krádež,…), tak i jiné události či subjekty jako konkurence, vývoj měnových kurzů apod. Úroveň hrozby se hodnotí podle několika faktorů, kterými jsou (Smejkal, Rais; 2003): · nebezpečnost – schopnost způsobit škodu · přístup – schopnost ohrozit aktivum, pravděpodobnost nebo četnost výskytu hrozby · motivace – zájem ohrozit aktiva podnikatele Zranitelnost je vlastnost aktiva nebo podnikatele, která umožní realizaci hrozby. Podle toho, jak náchylné je aktivum nebo podnikatel na působení hrozby a jak důležité je ohrožované aktivum pro podnikatele důležité, stanovujeme úroveň zranitelnosti.5 Existuje několik různých metod analýzy rizik, kterými se v této práci nebudu podrobněji zabývat. Pro praktickou část diplomové práce bude použit dotazník na vybraného podnikatele, který bude mít za cíl co nejlépe specifikovat rizika, kterými se podnikatel cítí být ohrožen. 1.2.2
Řízení a metody snižování rizika
Risk management, neboli řízení rizik, je proces, při kterém se podnikatel snaží naložit s riziky ohrožujícími jeho činnost, zmírnit jejich negativní projevy nebo přenést některá rizika nebo jejich části na jiné subjekty. Nejvýznamnější fází v procesu řízení rizik je nalezení
3
Podle SMEJKAL, V., RAIS, K.: Řízení rizik; Praha: Grada, 2003. Str. 70.
4
Tamtéž, str. 70.
5
Tamtéž, str. 72. - 11 -
optimálního řešení, správného poměru mezi náklady na řízení rizika a pozitivními dopady tohoto řízení. Ve fázi analýzy rizika došlo k jeho identifikaci a zjištění velikosti potenciální ztráty, ve fázi řízení rizika musí dojít k rozhodnutí, která rizika jsou důležitější a bude jim tedy věnována vetší pozornost, a která jsou naopak co do výskytu méně pravděpodobná a ztráty jimi způsobené ne tak velké. Podle toho pak můžeme rozlišit rizika kritická, důležitá a méně důležitá. Kritická rizika jsou taková, při jejichž realizaci dojde ke krachu firmy. Ztráta způsobená důležitými riziky je značná, nezpůsobí ale bankrot. Bez větších problémů se podnikatel dokáže vyrovnat se ztrátami způsobenými riziky méně důležitými. Následující graf znázorňuje vztah mezi pravděpodobností realizace rizika a jím způsobenou ztrátou. Schéma 1-1: Rizikové pozice pro rozhodování podnikatele
Pramen: vlastní konstrukce podle Smejkal V., Rais K.: Řízení rizik; Praha: Grada, 2003. Str. 95
Pro různé typy rizik můžeme použít různé formy ochrany proti nim. Pro rizika vyskytující se s vysokou pravděpodobností a mající co do způsobených ztrát tvrdý dopad na firmu, je vhodné snažit se rizikům vyhnout. Naopak pro sice velké ztráty způsobující rizika, ale s nízkou pravděpodobností výskytu volíme jako vhodnou ochranu pojištění. Mezi nejpoužívanější metody snižování rizik v podnikání patří:6 · ofenzivní řízení firmy – zaměření se na silné stránky firmy a schopnost rychle reagovat na změny vnějších podmínek
6
Podle SMEJKAL, V., RAIS, K.: Řízení rizik; Praha: Grada, 2003. Str. 105-134. - 12 -
· retence (zadržení) rizika – proti některým rizikům podnikatelé a firmy nepodnikají žádné ochranné kroky, buď proto, že ztráta, kterou by mohla způsobit, je menší než náklady na snížení rizik, nebo proto, že rizika nejsou vůbec rozpoznána. Ve druhém případě dochází k tzv. nevědomé nedobrovolné retenci rizik · redukce rizika – podnikatel se může snažit snižovat pravděpodobnost realizace rizika nebo četnost výskytu rizikových situací, například sdílením rizika nebo jeho přesunem. Redukce se může zaměřovat i na snižování nepříznivých výsledků realizace rizika, tedy jím způsobených ztrát. V tomto případě může být vhodnou metodou pojištění. · transfer (přesun) rizika – snižování rizika jeho přenesením na jiný subjekt je zpravidla řešením pro menší podnikatele, kteří tak využijí možností silnějších subjektů na trhu, které dokáží rizikům lépe čelit. Možností přesunu rizik je celá řada, mezi ty nejčastější patří faktoring, termínové obchody, leasing, akreditiv, bankovní záruky nebo různé individuální smlouvy. Zabývat se podrobněji způsoby přesunu rizika není obsahem této práce, protože pojištění mezi tyto způsoby nepatří. · diverzifikace – způsob řízení rizik, při němž dochází k rozložení rizika mezi co největší základnu · sdílení rizika – podnikatelé nebo firmy se mohou dohodnout, že budou sdílet všechna nebo vybraná rizika své činnosti. Tato metoda se často používá u velkých investičních záměrů s nejistým výsledkem a hrozbou velké ztráty při neúspěchu. · vytváření rezerv – podnikatel si může sám odkládat finanční prostředky potřebné na pokrytí ztrát, které by mu v budoucnosti mohly vzniknout. Je však třeba správně předpokládat pravděpodobnost vzniku a výši ztrát. · pojištění – o pojištění jako způsobu ochrany před nepříznivými projevy rizik je základní myšlenka této práce. Komerční pojišťovny nabízí účastníkům pojištění ochranu v podobě pokrytí ztrát v případě vzniku pojistné události a pojistníci za tuto službu platí pojistné. Na rozdíl od tvorby vlastních fondů pro krytí případných ztrát pojistníkům nevzniká právo dostat zaplacené pojistné zpět, pokud pojistná událost nenastane, avšak velikost škod, která je pojištěním pokryta, může mnohonásobně přesahovat pojistníkem zaplacené pojistné. Tyto základní principy pojištění jsou dále definovány v kapitole 1.4.4.
1.3
Formy krytí rizik
Pojištění není jedinou možností, jak lze pokrýt ztrátu způsobenou nepříznivým vývojem událostí. Dalšími alternativami jsou samopojištění, dohoda o vzájemné pomoci mezi podniky nebo tvorba fondů.
- 13 -
1.3.1
Samopojištění 7
Princip samopojištění spočívá v pokrytí každé vzniklé ztráty z vlastních zdrojů, případně pomocí úvěru. První možnost předpokládá pravidelné odkládání peněžních prostředků nutných k pokrytí škody, která by mohla vzniknout. Mezi výhody takového krytí rizik patří přímá zainteresovanost na kontrole rizika, výnos z odkládaných peněžních prostředků je příjmem podnikatele (firmy), při vzniku škody lze peníze čerpat ihned, zatímco v případě komerčního pojištění nastává prodleva od nahlášení do zlikvidování pojistné události a výplaty pojistného plnění. Naopak nevýhodou je, že ke ztrátě může dojít kdykoli a podnikatel (firma) nemusí mít ještě naspořeny dostatečné zdroje k jejímu pokrytí, může dojít k několika následným škodám, které nebude možné pokrýt z vlastních zdrojů, nebo v případě krytí ztrát úvěrem, kdy je úvěr čerpán až při vzniku škody, nemusí dojít k jeho poskytnutí. 1.3.2
Dohoda o vzájemné pomoci mezi podniky 8
Jedná se o dohodu zpravidla mezi obchodními partnery, že se budou společně podílet na jakékoli škodě, kterou kterýkoli z nich utrpí a pomáhat si při jejím odstraňování. Tato forma krytí rizik je založena na důvěře mezi zúčastněnými stranami a je vhodná zejména pro malá a střední rizika. 1.3.3
Vytváření společných fondů 9
Tento způsob krytí rizik je kombinací předešlých dvou, kdy se více podnikatelů (firem) podílí na vytváření společných finančních zdrojů. Zpravidla jsou tyto prostředky použity jen na předem definované ztráty do předem určené výše pro každého zúčastněného. Tato forma je opět vhodná pro malá a střední rizika, u nichž se nepočítá s opakovaným výskytem, protože objem naspořených prostředků je omezený. 1.3.4
Komerční pojištění
Komerční pojištění je způsob krytí rizik, při kterém se z příspěvků účastníků pojištění tvoří rezervy na vzniklé škody a tyto rezervy jsou pak přerozdělovány těm, kterým vznikne ztráta. Od tohoto místa dále se bude v textu práce krytím rizik rozumět právě komerční pojištění.
1.4
Pojištění
Každý člověk se během svého života setkává s nejrůznějšími riziky a nebezpečími, která mohou nepříznivě ovlivnit jeho průběh. Nakládat s rizikem se musí naučit nejen běžní občané, ale také podnikatelé a firmy, které navíc mohou mít zákonem uloženou povinnost některá rizika pojištěním krýt.
7
Zpracováno podle ČAPKOVÁ, D.: Jak pojistit firmu; Computer Press, Praha 2000. Str. 17-19.
8
Tamtéž, str. 19-20.
9
Tamtéž, str. 20. - 14 -
1.4.1
Historie pojištění
Moderní pojišťovnictví10, tak jak ho známe a představujeme si ho dnes, se na území České republiky začalo rozvíjet v první polovině 19. století a brzy se dostalo na úroveň srovnatelnou s vyspělými zeměmi, na které zůstalo až do konce 40. let 20. století, kdy bylo znárodněno (podrobněji na konci této kapitoly). Obecně je historie pojišťovnictví doložena od konce 17. století, když v roce 1699 Jan Kryštof Bořek vystoupil s návrhem na první požární pojištění budov, které spočívalo na principu, kde by každé město mělo protipožární fond, do kterého by přispívali všichni vlastníci, nájemníci a uživatelé domů. Ke zřízení těchto fondů však nakonec nedošlo. O necelé století později, v roce 1777 založilo císařsko-královské kamerální panství v Brandýse nad Labem pro své poddané pojišťovnu proti škodám z ohně na polních zásobách, nábytku, nářadí a dobytku. I tato pojišťovna však neměla dlouhého trvání a brzy přestala působit. První česká vzájemná pojišťovna v Praze byla založena roku 1827 s původním názvem „Císařsko-královský, privilegovaný, český, společný náhradu škody ohněm svedené pojišťující ústav“. Ve stejné době, v roce 1829, vznikl i na Moravě „Císařsko-královský privilegovaný pospolný ústav pohořelný pro Moravu a Slezsko“ (později Moravsko-slezská vzájemná pojišťovna). Obě pojišťovny poskytovaly zpočátku jen požární pojištění nemovitostí, k rozšíření krytí o další nebezpečí došlo teprve počátkem 20. století. Od druhé poloviny 19. století dochází k hromadnému zakládání pojišťoven v českých zemích, z nichž k nejvýznamnějším patřily: · 1862 – Asekurační spolek cukrovarníků · 1865 – Pražská městská pojišťovna · 1868 – Pojišťovací požární spolek sv. Florian v Chebu · 1869 – Praha, vzájemná pojišťovna · 1869 – Rolnická vzájemná pojišťovna v Praze · 1869 – Slavia, vzájemně pojišťovací banka, Praha · 1871 – Plaňanská vzájemná pojišťovna v Plaňanech · 1872 – První česká zajišťovací banka v Praze · 1900 – Hasičská vzájemná pojišťovna v Brně · 1902 – Moravská zemská dobytčí pojišťovna v Brně
10
Zpracováno podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 18-24. - 15 -
Roku 1882 dochází ke vstupu prvních dvou zahraničních pojišťoven na český trh. Byly to: · C. k. priv. Azienda Assecuratrice (Terst) · C. k. priv. první rakouská pojišťovací společnost (Vídeň) Pojišťovnictví v Čechách bylo stabilním odvětvím, pojišťovny byly silné a solventní, schopné krýt i ztráty z velkých škod a katastrof. Po první světové válce byly zakládány další pojišťovny a nástupnické státy RakouskaUherska měly povinnost vydat povolení k činnosti na svém území rakouským pojišťovnám na dobu dalších 10 let (k pojišťovnám působícím v Čechách na základě takového povolení patřily např. Anglo-Elementar či Kotva, akciové pojišťovny ve Vídni nebo Dunaj, všeobecná pojišťovna ve Vídni). Ve 30. letech 20. století došlo ke krachu životní pojišťovny Fénix, akciové společnosti ve Vídni, po smrti jejího generálního ředitele. Tato pojišťovna doplatila na spekulace s cennými papíry, poskytování politických úvěrů, velkých slev na pojistném i na bezplatná připojištění, která svým klientům dopřávala. Jen v Čechách činil její deficit 700 milionů korun, který byl vládním nařízením rozdělen na pojištěné této pojišťovny, stát a ostatní komerční pojišťovny. Teprve v roce 1934 byl přijat zákon o smlouvě pojistné č. 145 Sb. Jednalo se o přepracovanou a zdokonalenou verzi rakouského zákona č. 501/1917 Sb. Počátkem 20. století se pojišťovny začaly sdružovat do různých spolků a svazů, jmenujme např.: · 1915 – Pražské sdružení pojišťoven · 1919 – Svaz československých pojišťoven · Československý svaz dopravních pojišťovatelů · Jednota pro vědy pojistné v Praze · Spolek československých pojistných techniků · Zajišťovací svaz pro rizika průmyslová S životem v Protektorátu Čechy a Morava souvisel kromě ztráty území a mnoha obyvatel i útlum v pojišťovnictví vlivem odlivu pojistníků, pojišťovny byly nuceny předat některé své pojistné kmeny pojišťovnám německým, maďarským či slovenským. Do roku 1945 působilo v Československu více než 700 pojišťoven, které byly v tomto roce znárodněny zestátněním. Vzniklo pět nových pojišťoven jako národních podniků, z nichž byla pak s účinností od 1.1.1948 vytvořena pojišťovna jedna jediná, monopolní – Československá pojišťovna, národní podnik se sídlem v Praze a ředitelstvím pro Slovensko v Bratislavě. Vytvořila se jednotná organizační struktura, která umožnila zjednodušení provozu a úsporu - 16 -
režijních nákladů. Rozšířil se pojistný kmen i nabízená pojistná ochrana. Od 1.1.1969 se Československá pojišťovna rozdělila na dva ústavy: · Česká státní pojišťovna · Slovenská štátná poisťovňa Obě měly nadále monopol na území každého státu. Po „sametové revoluci“ trvalo zhruba dva roky než se pojistný trh pozvolna uvolnil a monopol začal být oslabován vznikem nových pojišťoven. V současnosti má v České republice sídlo 36 pojišťoven (z nichž jedna je v likvidaci). Zahraniční pojišťovny ze států Evropské unie mohou v naší zemi působit na základě Jednotné licence, nemusí tedy žádat o vydání pojišťovací licence Českou národní banku, pokud už mají tuto licenci udělenou orgánem dohledu nad pojišťovnictvím ve svém domovském státě. Svou pobočku si v České republice zřídilo 18 pojišťoven ze států EU a jedna pojišťovna ze Švýcarska. 11 Funkci orgánu dohledu nad pojišťovnictvím vykonává od 1.4.2006 Česká národní banka, která tímto datem převzala roli Úřadu státního dozoru v pojišťovnictví a penzijním připojištění. 1.4.2
Legislativní úprava pojišťovnictví
Základními právními předpisy upravujícími pojištění v České republice jsou: · zákon č. 349/2006 Sb., úplné znění zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví; · zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, v platném znění; · zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla, v platném znění. Některé předpisy upravující pojišťovnictví v Evropské unii: · směrnice Rady 73/239/EHS ze dne 24. července 1973 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přístupu k činnosti v přímém pojištění jiném než životním a jejího výkonu (první směrnice o neživotním pojištění); · směrnice Rady 88/357/EHS ze dne 22. června 1988 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přímého jiného než životního pojištění (druhá směrnice o neživotním pojištění); · směrnice Rady 92/49/EHS ze dne 18. června 1992 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přímého pojištění jiného než životního a o změně směrnic 73/239/EHS a 88/357/EHS (třetí směrnice o neživotním pojištění).
11
Zdroj: www.cnb.cz. Cit. 20.11.2008. - 17 -
1.4.3
Pojištění jako právní kategorie
Jak už bylo zmíněno výše, vzniká mezi účastníky pojištění právní vztah, ať už ze zákona nebo na základě pojistné smlouvy. Pojištění se zpravidla účastní více subjektů, jejichž postavení bude popsáno v následujícím textu. Pojistitel je právnická osoba, která je oprávněna vykonávat pojišťovací činnost (definice podle zákona č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě). Pojistitelem je tedy např. komerční pojišťovna. Pojistník je osoba, která uzavírá s pojistitelem pojistnou smlouvu. Povinností pojistníka je platit pojistné. Pojištěným se rozumí osoba, které vzniká nárok na pojistné plnění při výskytu pojistné události. Zpravidla jsou pojistník a pojištěný jedna a táž osoba, ale např. u odpovědnostního pojištění tomu tak být nemusí. Právě u pojištění odpovědnosti se stává, že osobou oprávněnou převzít pojistné plnění v okamžiku pojistné události je někdo, kdo není v době sjednání pojistné smlouvy znám. U životního pojištění se zase setkáváme s pojmem obmyšlený, což je osoba, které bude vyplaceno pojistné plnění v případě smrti pojištěného. Následující schéma zobrazuje vztahy mezi subjekty pojištění. Schéma 1-2: Vztahy subjektů pojištění Pojistník (pojištěný)
POJISTNÉ (Kč)
POJISTNÁ OCHRANA
Pojistitel
POJISTNÉ PLNĚNÍ (Kč)
Pojištěný
Poškozený
Oprávněná osoba
Obmyšlený
Pramen: vlastní konstrukce na základě Čejková, Nečas: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 12 - 18 -
1.4.4
Pojištění jako ekonomická kategorie
Komerční pojištění (dále jen pojištění) je jedním z nástrojů sloužících k řízení rizika. Jde o ekonomickou kategorii definovanou pro pojišťovny povinností vyplatit pojistné plnění v případě vzniku pojistné události a pro pojistníka povinností platit pojistné a přispívat tak k tvorbě peněžních rezerv. „Pojištění znamená tvorbu, rozdělování a užití pojistných rezerv v souvislosti s negativními důsledky náhodných událostí, které jsou dány jak povahou přírodních jevů (zhoubné působení živelních sil), tak nedokonalostí samotné lidské společnosti (havárie, úrazy, terorismus aj.).“ (Čejková, Nečas; 2006) Pojistné je cenou pojištění, odměnou za to, že se pojišťovna zaváže uhradit škodu, která vznikla za podmínek dohodnutých v pojistné smlouvě. Výše pojistného závisí na hodnotě pojištěné věci, velikosti rizika, nákladech pojišťovny a zahrnuje také přiměřený zisk pojistitele. Výpočet pojistného v neživotním pojištění lze zjednodušeně vyjádřit následujícím vzorcem:12 Pb = Pn + Zš + Nv + Z + Př, kde Pb
brutto (hrubé) pojistné
Pn
netto (čisté) pojistné
Zš Nv
příspěvek do fondu zábrany škod vlastní náklady pojišťovny
Z
zisková přirážka
Př
jiné přirážky
Rezervy vytváří pojistitel z pojistného zaplaceného pojistníky. Slouží k budoucímu pokrytí ztrát, ke kterému se pojistitel zavázal v pojistných smlouvách. Tyto rezervy jsou pak jednotlivým pojištěným přerozdělovány na základě principů solidárnosti, podmíněné návratnosti a neekvivalentnosti.13 Princip solidárnosti je chápán tak, že všichni pojistníci přispívají do pojistných rezerv tím, že platí pojistné, ale prostředky z takto vytvořených rezerv jsou rozdělovány jenom těm, kterým vznikla pojistná událost. Princip podmíněné návratnosti je založen na podmínce, že se pojistné plnění poskytne pouze tehdy, nastane-li událost předem dohodnutá v pojistné smlouvě.
12
Podle ČAPKOVÁ, D.: Jak pojistit firmu; Computer Press, Praha 2000. Str. 40.
13
Následující text podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 14. - 19 -
Princip neekvivalentnosti vyjadřuje nezávislost výše vyplaceného pojistného plnění na dosud zaplaceném pojistném. Pokud pojistná událost nastane druhý den po uzavření pojistné smlouvy, bude vyplaceno pojistné plnění ve výši dohodnuté ve smlouvě nehledě na skutečnost, že pojistník zatím do rezerv přispěl jen nepatrnou částkou. Klasifikace pojištění 14
1.4.5
Na pojištění lze nahlížet z různých úhlů a podle toho jej pak řadit do kategorií. Mezi nejčastější hlediska patří forma vzniku pojistných vztahů, odvětví pojištění nebo délka trvání pojištění. V dalším textu této kapitoly bude o každém z vyjmenovaných hledisek pojednáno blíže. 1.4.5.1
Podle formy vzniku
Způsob, jakým vzniká pojistný vztah, determinuje následující druhy pojištění: · zákonné, · smluvní povinné, · smluvní dobrovolné. Zákonné pojištění je takové, při němž vztah mezi pojistitelem a pojistníkem vzniká ze zákona, bez uzavření pojistné smlouvy. Pojistník si zpravidla nemůže vybrat pojistitele, je dána výše pojistného, pojistné podmínky, specifikovány pojistné události i výše pojistného plnění. Pojištění je platné, i když pojistník nezaplatil pojistné, a pojišťovna je tedy i v tomto případě povinna vyplácet pojistné plnění. Zákon však stanovuje sankce, které pojistníkovi plynou, pokud pojistné neplatí. V současné době existuje v České republice pouze jeden druh zákonného pojištění, a to zákonné pojištění odpovědnosti organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání. Organizace, které měly smluvně sjednáno toto pojištění před 1.1.1993, jsou pojištěny u České pojišťovny, a.s., pro ostatní organizace je pojistitelem Kooperativa, pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group. U smluvního povinného pojištění zákon ukládá povinnost uzavřít toto pojištění, pojistník si však může libovolně zvolit pojistitele a pojištění vzniká až okamžikem uzavření smlouvy. Zpravidla se jedná o odpovědnostní pojištění při výkonu některých povolání, kdy v případě, že pojištění není uzavřeno, státní orgán nepovolí činnost vykonávat. Jako příklady profesí, u nichž zákon vyžaduje uzavření pojištění odpovědnosti za škodu, lze uvést: · lékař, stomatolog, lékárník, · veterinární lékař, · notář,
14
Kapitola zpracována podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Kap. 2. - 20 -
· daňový poradce, · auditor, · advokát, · správce konkurzní podstaty, · soudní exekutor. Patří sem také smluvní povinné pojištění odpovědnosti za škodu z provozu vozidla (známé jako povinné ručení), pojištění odpovědnosti z provozu jaderných zařízení nebo pojištění odpovědnosti z provozu letadla a z poskytování letové provozní služby. Jak napovídá název, smluvní dobrovolné pojištění si pojistník uzavírá zcela na základě vlastní vůle a práva a povinnosti mu vznikají až po uzavření pojistné smlouvy. Pojistiteli jako druhé straně smluvního vztahu vznikají rovněž práva a povinnosti, jejichž přehled uvádí Tabulka 1-1. Tabulka 1-1: Práva a povinnosti účastníků smluvního dobrovolného pojištění Právo Pojistitel
Pojistník
Povinnost
·
na úhradu pojistného
·
na pojistné plnění při splnění dohodnutých podmínek
· ·
spravovat pojištění poskytnout pojistné plnění podle dohodnutých podmínek
· ·
platit pojistné oznámit pojistiteli důležité skutečnosti ovlivňující průběh a správu pojištění
Pramen: vlastní konstrukce na základě zákona o pojistné smlouvě
Je zcela na dohodě obou smluvních stran (pojistitele i pojistníka), na jaká rizika je pojištění sjednáno, jaká bude výše pojistného či jaká náhrada bude vyplacena v případě vzniku škody. 1.4.5.2
Podle pojistných odvětví
Do pojistných odvětví řadíme jednotlivé druhy pojištění na základě dalších několika hledisek. Jedním z nich může být způsob tvorby rezerv, na jehož základě rozlišujeme pojištění riziková a rezervotvorná. Riziková pojistná odvětví jsou taková, u kterých není předem známo, zda nastane pojistná událost a pojistitel bude muset z této události plnit 15 . Spadají sem např. odvětví pojištění majetku nebo odpovědnosti za škodu. Pojistné rezervy se počítají podle statistických údajů o pravděpodobnosti vzniku pojistných událostí, rozložení a velikosti škod, rozsahu rizika.
15
Ve většině případů se o rizikových pojištěních mluví v souvislosti s odvětvími neživotních pojištění, neplatí to ale stoprocentně. Existují i životní pojištění obsahující rizikovou složku, např. pojištění pro případ smrti. Naopak rezervotvorná pojištění jsou výhradně odvětví pojištění životních. - 21 -
U rezervotvorného, neboli životního pojištění, se rezervy na pojistné události tvoří vždy, protože existuje jistota, že k pojistné události v budoucnu dojde, není jen jisté, kdy přesně. Výše uvedené členění vychází z pohledu pojistitele, obdobné členění, avšak spíše z pohledu pojistníka, může být rozeznávání odvětví pojištění škodových a obnosových. Cílem pojistníka uzavírajícího pojištění škodové je získat v případě pojistné události náhradu vzniklé škody, zatímco pokud uzavírá pojištění obnosové, chce získat předem dohodnutou finanční částku, která nezávisí na tom, zda nebo v jakém rozsahu vznikne škoda. Škodovými pojištěními jsou většinou odvětví neživotních pojištění, analogicky obnosovými pojištěnímí odvětví životního pojištění. Dalším hlediskem, podle něhož řadíme pojištění do odvětví, je předmět pojištění. Pojištění se může vztahovat na majetek, odpovědnost za škodu nebo osoby. 1.4.5.3
Podle délky trvání pojištění
Podle délky trvání pojištění můžeme rozlišovat pojištění krátkodobá, sjednaná na dobu kratší než jeden rok (sem může patřit např. cestovní pojištění) a pojištění dlouhodobá, která se sjednávají na dobu delší nebo rovnu jednomu roku, případně na dobu neurčitou. 1.4.6
Pojištění podnikatelů
Cílem diplomové práce je optimalizace pojistného krytí vybrané společnosti s ručením omezeným, proto si nyní uvedeme výčet některých pojištění, které mohou být pro podnikatele či firmy relevantní ve vztahu ke krytí jejich podnikatelských rizik. Kompletní výčet odvětví a skupin pojištění, tak jak jej definuje Zákon o pojišťovnictví, je uveden v Příloze 1 této práce. 1.4.6.1
Majetková pojištění
Odvětví pojištění majetku patří mezi neživotní pojištění, jedná se o pojištění ztrát způsobených na movitých a nemovitých věcech nebo pojištění finančních ztrát (úvěrů, vkladů apod.). V souvislosti s pojištěním majetku se můžeme setkat s pojmy movitá a nemovitá věc, součást věci či příslušenství věci. Movitá věc je taková, kterou je možné přemisťovat a která netvoří součást nebo příslušenství nemovitosti. Nemovité věci jsou buď pozemky nebo stavby spojené pevným základem se zemí. Součást věci tvoří vše, co nelze od věci oddělit, aniž by přitom došlo ke znehodnocení věci (stavba není součástí pozemku). Příslušenství věci je tvořeno věcmi, které jsou oddělitelné a samostatné, přitom však náleží vlastníku hlavní věci a jsou s ní trvale užívány.
- 22 -
Mezi majetková pojištění zahrnujeme např.: · živelní pojištění (pojištění pro případ poškození nebo zničení věci živelní událostí) - jde o pojištění movitých i nemovitých věcí pro případ živelních nebezpečí, nejčastěji požáru, povodně, dále lze pojistit nebezpečí vichřice, krupobití, zemětřesení, sesuvu půdy či laviny, úderu blesku apod. Tento druh pojištění můžeme v pojištění majetku považovat za základní, protože kryje rizika, která majetek ohrožují nejčastěji. · pojištění staveb - pojištění budov může spadat do živelního pojištění, ale může zahrnovat i některá další nebezpečí, která stavby ohrožují. K pojištění budov lze sjednat i pojištění vybavení budovy či pojištění domácnosti. V takovém případě je pak pojištěn soubor věcí, který se v domácnosti nachází. Mezi nebezpečí, která jsou tímto pojištěním kryta patří kromě živelních nebezpečí i krádež, poškození věcí vodou z vodovodních zařízení nebo odpovědnost za škodu způsobená členy domácnosti. Pojištění domácnosti lze sjednat jak pro domácnost trvale obývanou, tak pro domácnost obývanou pouze rekreačně. · pojištění strojů a zařízení - existuje široká škála rizik krytých v rámci pojištění strojů a strojních zařízení, u různých pojišťoven lze sjednat toto pojištění na různá nebezpečí, nejčastěji jsou však kryty škody na strojích a zařízeních způsobené jejich provozem, přepravou, montáží, obsluhou nebo údržbou, elektrickým zkratem, živelními silami, výrobní vadou materiálu, pádem nebo vniknutím cizího předmětu. Nezahrnuje však poškození vzniklé běžným opotřebením. · dopravní pojištění - Do skupiny dopravních pojištění můžeme zařadit řadu produktů, podle literatury lze tyto produkty dělit podle několika hledisek16: w Podle druhu pojistné potřeby: § pojištění dopravního prostředku (kasko) § pojištění přepravovaného zboží (kargo) § pojištění ostatních potřeb (nájemné, dopravné, clo atd.) w Podle způsobu přepravy: § pojištění námořní a říční dopravy § pojištění vnitrostátní dopravy § pojištění letecké dopravy § pojištění kombinované dopravy (více způsobů dopravy použitých v návaznosti na sebe pro přepravu osob nebo zboží)
16
Zpracováno podle ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S.: Pojišťovnictví; Brno: MU, 2006. Str. 34. - 23 -
w Podle doby trvání pojištění: § pojištění jedné cesty nebo pojištění sjednané na určitou dobu § běžné pojištění - Jedním z druhů dopravního pojištění je i havarijní pojištění motorových vozidel, další, pro podnikatele významná, oblast krytí rizik. Jedná se o krytí ztrát, které vzniknou majiteli vozidla (pojistníkovi či pojištěnému) v důsledku dopravní nehody, živelní události, krádeže, vandalismu a jiných nebezpečí. Pojištění se vztahuje na vozidlo uvedené v pojistné smlouvě a na jeho součásti a příslušenství, které musí být rovněž v pojistné smlouvě vyjmenovány. Havarijní pojištění, na rozdíl od tzv. povinného ručení, o kterém bude řeč v podkapitole o pojištění odpovědnosti, kryje ztráty, které vzniknou na majetku samotného pojistníka. Zpravidla se však nevztahuje na škody, které vznikly na vozidle a jeho součástech, pokud řídila osoba bez řidičského průkazu, pod vlivem alkoholu, drog nebo jiných návykových látek nebo pokud škoda vznikla při teroristických útocích či válečných událostech. Pro podnikatele mohou být zajímavá i různá doplňková připojištění, která lze k havarijnímu pojištění sjednat, jako např. rozšíření asistenčních služeb nebo připojištění čelního skla, zavazadel či osob ve vozidle přepravovaných. · pojištění pro případ odcizení věci - pojištění vztahující se na krádeže a loupeže, při kterých jejich pachatel musel překonat nějaké překážky. V pojistné smlouvě či pojistných podmínkách pojistitel stanovuje podmínky, jak musí majitel pojištěných věcí tyto zabezpečit, aby mu pojistitel poskytl pojistné plnění. Za vyšší stupeň zabezpečení poskytuje pojistitel zpravidla slevu na pojistném. · úrazové pojištění - ačkoli se jedná o pojištění osob, podle Zákona o pojišťovnictví řadíme toto pojištění mezi odvětví neživotních pojištění. Kryje rizika poškození zdraví, smrti úrazem, tělesného poškození úrazem, trvalých následků úrazu nebo invalidity pojištěné osoby. Může být sjednáno pojistné plnění i za dobu nezbytného léčení úrazu nebo za každý den strávený v nemocnici nebo pracovní neschopnosti v důsledku úrazu. · pojištění úvěrů - jedním z mnoha rizik, kterým podnikatelé čelí, je riziko nesplacení pohledávek, které mají za svými odběrateli. Proto pojišťovny nabízejí pojištění úvěrů, a to nejen těch dodavatelských (jak tuzemských, tak zahraničních), ale i spotřebitelských (kryje riziko neschopnosti platit samotného pojistníka) nebo pojištění pro případ škod vzniklých v důsledku ztráty důvěry.
- 24 -
· šomážní pojištění - v důsledku živelní události nebo poruchy strojů může dojít k částečnému nebo úplnému přerušení provozu a tím následně ke ztrátám na zisku. V případě sjednaného šomážního pojištění jsou tyto ztráty na zisku a náklady, které podnikatel musel po dobu přerušení provozu nezbytně hradit, uhrazeny v rámci pojistného plnění. 1.4.6.2
Pojištění odpovědnosti za škodu
Odpovědnostní pojištění mají pojištěné chránit před důsledky jejich jednání, kterým způsobili škodu třetí osobě. Přitom předmětem pojištění je právě vztah pojištěného k poškozenému – odpovědnost za způsobenou škodu, ať již věcnou (na majetku), finanční, škodu na zdraví či životě. Pojistnou událostí je povinnost pojištěného nahradit poškozenému subjektu škodu, kterou mu způsobil. Zpravidla je odpovědnostní pojištění založeno na odpovědnosti objektivní (tedy odpovědnosti za výsledek bez ohledu na to, zda za tento výsledek pojištěný nese vinu). Předpokládá se také neúmyslné jednání pojištěného. Pojišťovna vyplácí pojistné plnění většinou přímo poškozenému, a to pouze v takovém rozsahu, v jakém za způsobenou škodu odpovídá pojištěný (někdy tedy nehradí celou výši škody). Pojistné plnění zahrnuje: · náhradu škody v rozsahu odpovědnosti pojištěného, · náklady na obhajobu pojištěného, · náklady na soudní řízení, pokud bylo nezbytné pro určení odpovědnosti pojištěného a výše škody jím způsobené. Nejčastějšími pojištěními v této oblasti jsou: · pojištění odpovědnosti za škody při provozu vozidla (blíže kapitola 3.1), · pojištění odpovědnosti zaměstnavatele při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (blíže kapitola 1.4.5.1), · profesní pojištění odpovědnosti (blíže kapitola 1.4.5.1), · obecné odpovědnostní pojištění - z občanského života – vztahuje se na škody způsobené v běžném životě člověka, které např. souvisejí s provozem domácnosti, chovem zvířat, výkonem povolání (na které se nevztahuje povinné smluvní profesní pojištění), - podniků – toto pojištění je určeno ke krytí škod způsobených činností podniků třetím osobám. Kromě obecného odpovědnostního pojištění existuje pro podnikatele ještě řada specifických pojištění, např. pojištění odpovědnosti za výrobek, pojištění odpovědnosti za škody na životním prostředí nebo pojištění odpovědnosti vedoucích pracovníků.
- 25 -
Pojištění odpovědnosti za výrobek bude relevantní i pro vybranou společnost. Může být založeno na dvou principech: · Loss Occurance – z pojištění jsou kryty škody z událostí, které vznikly v době platnosti pojistné smlouvy (nezáleží na tom, kdy dojde k rozhodnutí soudu o odpovědnosti podniku za danou škodu a výši škody) · Claims Made – pojistná ochrana se vztahuje na škody a nároky, které byly uplatněny v době platnosti pojistné smlouvy (bez ohledu na to, kdy ke vzniku škody došlo) Odpovědnostní pojištění je kromě majetkových pojištění jedním ze základních možností ochrany podniků před nahodilými událostmi, které by jim mohly způsobit nemalé ztráty. V dalších kapitolách budou podrobněji popsány jednotlivé produkty, které pojišťovny na českém pojistném trhu nabízejí a které by mohly být využitelné pro vybranou společnost.
- 26 -
2 Vybraný subjekt, jeho činnost, rizika a jejich krytí 2.1
Charakteristika společnosti
Společnost ABC s.r.o. (dále také „společnost“, „firma“) byla založena v roce 1991 v Brně. Jedná se o stavební společnost, která zajišťuje realizaci a dodávky staveb „na klíč“, včetně zajištění jednání s veřejnoprávními institucemi. V současné době má firma rozpracovaných přibližně 10 zakázek, jejichž objednatelem je z převážné části stát. Společnost se zabývá kompletními dodávkami staveb pro novostavby, rekonstrukce a modernizace objektů občanské vybavenosti a průmyslových objektů. Dodávky staveb zahrnují také montáž technologií, interiérů a všech ostatních součástí staveb. V současnosti pracuje ve společnosti ABC okolo 60 zaměstnanců, z toho 8 ve vedení a jako administrativní podpora, 6 stavbyvedoucích a variabilní počet manuálních pracovníků, kteří se přímo podílejí na realizaci zakázek. Firma je držitelem několika, pro obor stavebnictví důležitých, certifikátů: · certifikát managementu jakosti podle normy ČSN EN ISO 9001:2001, · certifikát managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci podle normy OHSAS 18001:1999, · certifikát environmentálního managementu podle normy ČSN EN ISO 14001:2005. Majetek společnosti je tvořen budovou, v níž sídlí a kterou má firma pojištěnou na riziko sdruženého živlu na částku 6 300 000 Kč. Dále firma vlastní 14 osobních a jeden nákladní automobil, jeden pracovní stroj a jeden motocykl. Pro všechna vozidla má samozřejmě sjednáno povinné ručení a pro některá z nich i havarijní pojištění. Podrobnosti o pojištění budou dále upřesněny v podkapitole o současném stavu pojistného krytí.
2.2
Rizika v činnosti společnosti
Dotazník, který jsem společnosti ABC zaslala pro zjištění jejich pojistných potřeb, současného pojistného krytí a preferencí při výběru pojišťovny, byl jejími zástupci vyplněn a rizika její činnosti identifikována jako: · přerušení provozu v důsledku těžkého úrazu pracovníka, · nekvalitně provedená práce (v důsledku vážného porušení technologické kázně), · živelní nebezpečí (zejména požár a povodeň), · krádež, loupež.
- 27 -
Na základě těchto skutečností bude pro společnost navrhována optimalizace pojistného krytí v oblasti pojištění vozidel: · pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla (povinné ručení) · havarijní pojištění (nebezpečí dopravní nehody, živelní nebezpečí) Dále je pro společnost výhodné mít uzavřeno: · pojištění odpovědnosti za škodu - obecné pojištění odpovědnosti za škodu, - za škodu způsobenou vadou výrobku (v důsledku nekvalitně odvedené práce); · pojištění majetku (budov, vybavení, strojů). Ze zákona je pak každý zaměstnavatel povinen být pojištěn pro odpovědnost za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání. Toto pojištění však v práci řešeno nebude, neboť neexistuje možnost výběru pojistitele a pojistné i pojistné podmínky jsou dány platnými právními předpisy (zákoníkem práce a vyhláškami Ministerstva financí České republiky).
2.3 2.3.1
Současný stav pojistného krytí Pojištění motorových vozidel
Společnost ABC s.r.o. je vlastníkem motorových vozidel uvedených v následujících tabulkách. Pojištění všech těchto vozidel je zajištěno u Kooperativy pojišťovny, a.s., Vienna Insurance Group a v tabulkách je rovněž uvedeno roční pojistné po odpočtu slev a bonusů pro havarijní pojištění i pojištění odpovědnosti z provozu vozidla (povinné ručení). Tabulka 2-1: Pojistné placené za povinné ručení při stávajícím stavu pojistného krytí Typ vozidla BMW 120i Škoda Roomster 1,4 BMW X5 Mercedes CLS Jaguar X-Type 2,5 V6 Fiat Doblo Škoda Pick Up Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Felicia Škoda 135 Favorit Škoda Forman Renault Mascott Renault Midlum Locust L 903 Aprilia VF SR50
Ro k výroby 2007 2008 2007 2007 2005 2007 2001 2002 2006 2001 1998 1991 1992 2001 2005 2007 2007
Zdviho vý objem (cm 3) 1 1 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 2 4 3
Max. výkon motoru (kW)
Max. povo lená hmotnost (kg)
120 63 173 165 125 57 50 50 47 66 50 43 443 103 125 52 4
1 748 1 670 2 740 2 500 2 100 1 920 1 510 1 510 2 006 1 850 1 420 1 290 1 370 3 500 11 990 4 205 288
995 390 993 989 498 368 289 289 198 898 198 289 289 800 116 319 50
Celko vé roční pojistné po z apočtení slev a bonusů
Pramen: vlastní konstrukce na základě poskytnutých pojistných smluv společnosti ABC s.r.o. - 28 -
Roční po jistné povinné ručení (Kč) 6 4 9 9 6 4 2 2 2 6 2 2 2 9 11 1
348 104 036 036 348 104 640 640 640 348 640 640 640 036 832 056 192
83 280
Tabulka 2-2: Pojistné placené za havarijní pojištění při stávajícím stavu pojistného krytí
Typ vozidla
Ro k výroby
BMW 120i Škoda Roomster 1,4 BMW X5 Mercedes CLS Jaguar X-Type 2,5 V6 Fiat Doblo Škoda Pick Up Škoda Fabia Škoda Fabia Škoda Fabia Renault Mascott
2007 2008 2007 2007 2005 2007 2001 2002 2006 2001 2001
Renault Midlum
2005
Pojistná částka (Kč) 580 279 1 550 1 450 460 229 60 90 160 75 310
Minim ální spoluúčast
000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
670 000
000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
10 000
Připojištěn í
čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo čelní sklo pojištění strojů
Limit poj. plnění za připojištění (Kč)
20 20 15 10 5 10 10 10 10 10 470
Celkové roční pojistné před slevami a bonusy
000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
Roční pojistné havarijní pojištění (Kč) 37 7 92 100 42 9 3 4 6 4 21
299 871 950 100 133 286 746 973 618 870 959
28 248 360 053 Kč
Celko vé roční pojistné po z apočtení slev a bonusů
176 614 Kč
Pramen: vlastní konstrukce na základě poskytnutých pojistných smluv společnosti ABC s.r.o.
Pojistné částky u havarijního pojištění jsou stanovovány na základě tržních cen stejných automobilů v okamžiku uzavření smlouvy. Pojišťovny získávají informace o obecných cenách na trhu buď prostřednictvím autobazarů nebo za pomoci speciálních programů (TAXexpert) či serverů zabývajících se oceňováním (Schwacke.de; Eurotax.cz – cena za ocenění jednoho automobilu je 3,50 EUR)17. Vyplatí se pojistné částky k výročí smlouvy pravidelně upravovat na základě aktuální ceny vozidla, protože to může znamenat značnou úsporu na pojistném. U dražších automobilů, jejichž příslušenství a náhradní díly mají rovněž vyšší cenu, je vhodné sjednat připojištění čelního skla, což lze doporučit především u prvního automobilu z Tabulky 2-2, BMW 120i, které v současnosti čelní sklo připojištěné nemá. 2.3.2
Pojištění podnikatelských rizik
Společnost má uzavřenou smlouvu o pojištění podnikatelských rizik také u pojišťovny Kooperativa. Jedná se o produkt Trend – standardní pojištění podnikatelských rizik. Smlouva byla uzavřena v roce 2003. Pojištění zahrnuje rizika a nebezpečí uvedená v Tabulce 2-3.
17
Podle Měšec.cz: Na kolik je dnes oceněn váš vůz? Cit. 6.4.2009. - 29 -
Tabulka 2-3: Stávající stav pojištění podnikatelských rizik Pojištění odpovědnosti za škodu a odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku Pojistná částka
10 000 000 Kč
Spoluúčast
10 000 Kč
Platnost na území České republiky Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou zaměstnanci při plnění pracovních úkolů v pracovně právních vztazích nebo v souvislosti s nimi Limit plnění
50 000 Kč
Spoluúčast
1 000 Kč
Pojištění vlastních budov pro případ nebezpečí sdruženého živlu Pojistná částka
6 300 000 Kč
Pojištění stavebního materiálu pro případ nebezpečí sdruženého živlu Pojistná částka
2 000 000 Kč
Pojištění vybavení zařízení kanceláří a vybavení budovy pro případ nebezpečí sdruženého živlu a odcizení Pojistná částka
1 000 000 Kč
Pojištění pracovního stroje Locust L752 pro případ nebezpečí sdruženého živlu, odcizení a strojních rizik Pojistná částka
640 000 Kč
Strojní riziko
10 000 Kč
Spoluúčast
1 000 Kč
CELKOVÉ ROČNÍ POJISTNÉ
74 081 Kč
Pramen: vlastní konstrukce na základě poskytnutých pojistných smluv společnosti ABC s.r.o.
Spoluúčast pro živelní událost byla stanovena ve výši 5 000 Kč, pro případ povodně nebo záplavy je zvýšena na 25 000 Kč. Na základě vyplněného dotazníku byla stávající úroveň krytí rizik pojištěním vyhodnocena jako dostatečná a vyhovující. Společnost nemá zájem ani necítí potřebu nastavené parametry pojištění měnit. Pojistná částka u pojištění obecné odpovědnosti za škodu a odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku je ve výši 10 mil. Kč stanovená především kvůli požadavkům investorů staveb, u nichž je společnost ABC dodavatelem. V tomto odvětví nejsou tak vysoké pojistné částky (vzhledem k podílu na obratu firmy) výjimkou, naopak jsou často požadovány i částky několikanásobně vyšší. Pro takové případy si společnost sjednává pojištění odpovědnosti jen na dobu určitou, na zhotovení konkrétního díla. Takový způsob sjednávání pojistných smluv je pro společnost výhodný, protože nezakládá předpoklady k nadhodnocení limitu pojistného plnění během období s nízkým objemem zakázek a umožňuje flexibilní reakci na konkrétní parametry zhotovovaných děl a požadavky investorů. Nestandardně je nastaveno pojištění odpovědnosti zaměstnanců za škodu způsobenou při výkonu povolání, u kterého se pojistná částka stanovuje ve většině případů podle měsíčního - 30 -
výdělku každého zaměstnance z důvodu, že podle §257, odst. 2 Zákoníku práce je zaměstnavatel oprávněn požadovat na zaměstnanci náhradu škody způsobené z nedbalosti do výše čtyřapůlnásobku jeho průměrného měsíčního výdělku. Z Tabulky 2-3 však vyplývá, že všichni zaměstnanci jsou pojištěni na pojistnou částku 50 000 Kč, což může především u zaměstnanců s vyššími mzdami znamenat podpojištěnost. Pojištěným je v případě tohoto pojištění zaměstnanec, a tedy i když je společnost ochotna svým pracovníkům toto pojištění hradit, pojistná smlouva je majetkem zaměstnance a zůstává jím i po skončení pracovního poměru. U pojištění materiálu na stavbách se při stanovení pojistné částky vychází z průměrné hodnoty materiálu ve vlastnictví společnosti uloženého v areálu právě zhotovovaných stavebních děl, ačkoli se hodnota tohoto materiálu může v průběhu roku lišit – v závislosti na počtu a rozsahu zakázek. V případě pojištění strojů je pojistná částka stanovená na novou cenu, při stanovení výše pojistného plnění se tedy při zničení stroje vychází z nákladů na znovupořízení pojištěného předmětu snížených o opotřebení do doby bezprostředně před vznikem pojistné události. Při poškození stroje jsou pojištěnému uhrazeny náklady na opravu snížené o hodnotu využitelných zbytků nahrazovaných součástí. Počet ani rozsah pojistných událostí není v ročním měřítku velký (vzhledem k ročnímu obratu firmy 200 mil. Kč), nevidím tedy nutnost navyšování pojistných částek. Možnou úsporu by mohla znamenat aktualizace pojistné částky u pracovního stroje Locust např. jednou ročně v závislosti na snižování jeho zůstatkové hodnoty způsobeném opotřebením.
2.4
Kritéria společnosti při výběru pojišťovny
Podle společností ABC s.r.o. vyplněného dotazníku 18 , zjišťujícího mj. rozhodující faktory, které hrají určující roli při výběru pojišťovny, a rozhovoru s kompetentním zástupcem této společnosti, byly preference firmy seřazeny následovně: 1. možnost telefonického hlášení pojistných událostí; možnost návštěvy agenta pojišťovny v sídle firmy; rychlost likvidace pojistných událostí; 2. cena pojištění; rozsah poskytovaných asistenčních služeb; limity pojistného plnění (u povinného ručení); výše spoluúčasti (u havarijního pojištění a pojištění podnikatelských rizik); 3. podíl pojišťovny na trhu; rozsah výluk z pojištění podle pojistných podmínek; 4. dostupnost pobočky.
18
Viz Příloha č. 2. - 31 -
Zdá se, že rychlost, s jakou je pojišťovna schopna dostát svým závazkům z vzniklé a nahlášené pojistné události, je rozhodujícím aspektem pro volbu pojistitele. Protože srovnávat rychlost likvidace pojistných událostí lze bez zkušeností jen těžko, bude rozhodující roli pro výběr komerční pojišťovny hrát cena pojištění. U rychlosti likvidace lze totiž kalkulovat jen se statistikami, které poskytují samotní pojistitelé, přičemž skutečná doba likvidace se od průměrné může odlišovat. Dnes již prakticky všechny pojišťovny nabízejí možnost telefonického nahlášení pojistné události s tím, že příslušné dokumenty (policejní protokol apod.) je třeba fyzicky do určité lhůty dodat. Pro firemní zákazníky tuto agendu zpravidla zajistí obchodní zástupce pojišťovny, vyzvedne dokumenty v sídle firmy, případně vyřeší další náležitosti, což je pro společnost ABC také důležité. Způsob volby pojišťoven, jejichž produkty budou analyzovány v dalším textu, bude podrobněji popsán u každého z těchto produktů.
- 32 -
3 Charakteristika pojistných produktů umožňujících krytí rizik společnosti 3.1
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
V České republice je povinností každého majitele motorového vozidla sjednat si pojištění odpovědnosti z provozu tohoto vozidla, tzv. povinné ručení. Dříve se jednalo o zákonné pojištění, které do roku 1999 provozovala pouze Česká pojišťovna, následně došlo ke vstupu dalších pojišťoven na tento dílčí trh, i když ceny byly nadále regulovány státem. K úplnému uvolnění regulace cen povinného ručení došlo v roce 2002. Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla je smluvním vztahem mezi pojistníkem a pojistitelem a povinnost uzavřít toto pojištění má, jak už bylo zmíněno výše, každý majitel tuzemského motorového vozidla a řidiči cizozemských motorových vozidel vstupující na území České republiky, kteří nejsou držiteli platné zelené karty vydané pojišťovnou v cizím státě. Vlastníci tuzemských vozidel, kteří uzavřou smlouvu o povinném ručení, obdrží od pojistitele v den začátku platnosti této smlouvy zelenou kartu, která prokazuje, že uzavřeli smlouvu o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla a je platná na mezinárodní bázi. Zelená karta nově nahrazuje i v rámci České republiky tzv. doklad o pojištění, kterým řidiči prokazovali pojištění vozidla doposud 19. Zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla stanovuje, že pojistitel je povinen v rámci tohoto smluvního pojištění uhradit poškozenému za pojistníka tyto škody:20 · škody způsobené na zdraví nebo usmrcením, · škody vzniklé poškozením, zničením nebo ztrátou věci (pokud poškozený pozbyl schopnost chránit své věci, pak i škodu způsobenou odcizením těchto věcí), · ušlý zisk, · účelně vynaložené prostředky na právní zastoupení v případě uplatňování nároků podle předchozích bodů. Limity pojistného plnění byly novelou zákona č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla, platnou od 1. června 2008 upraveny podle požadavků Evropské unie na: · nejméně 35 mil. Kč při škodě na zdraví nebo usmrcení, a to za každého poškozeného nebo usmrceného, · nejméně 35 mil. Kč při škodách na věcech nebo ušlém zisku, a to souhrnně za všechny poškozené a škody vzniklé v rámci jedné pojistné události (pokud je škoda vyšší, krátí se pojistné plnění v rovném poměru všem poškozeným).
19 20
Podle Měšec.cz: Zelená karta – nově jediný doklad o povinném pojištění vozidla! Cit. 15.1.2009. Podle zákona č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla. - 33 -
Pojišťovny však ve snaze nalákat klienty zpravidla zvyšují tyto limity nad rámec těch zákonných, běžně se setkáváme s limity 50 mil. Kč, výjimkou však není ani krytí do výše 100 mil. Kč. Zvýšení limitů pojistného krytí se sice projeví na výši pojistného, na roční sazbě ale nijak dramaticky. V současné době umožňuje povinné ručení v České republice uzavřít 15 pojišťoven, nabídka se liší co do ceny za pojistnou ochranu, základních a rozšířených limitů pojistného plnění, rozsahu asistenčních služeb i připojištění, která lze k základní variantě povinného ručení sjednat. Tabulka 3-1 srovnává pojišťovny podle průměrné výše pojistného za tři varianty povinného ručení (jako příklady jsou vybrána některá vozidla ve vlastnictví firmy ABC s.r.o.). Všechny kalkulace byly prováděny pro případ, kdy pojistník nemá nárok na bonus za bezeškodní průběh (srovnávány jsou tedy základní sazby pojistného bez slev). · varianta 1: osobní automobil s objemem motoru 1251-1350 cm3, výkon do 50 kW, rok výroby 2002, pojistníkem je firma (právnická osoba), frekvence placení pojistného roční, limit pojistného krytí nejnižší (35 a 35 mil. Kč, případně základní varianta, kterou daná pojišťovna nabízí); · varianta 2: osobní automobil s objemem motoru 1851-2000 cm3, výkon 81-140 kW, rok výroby 2007, pojistníkem je firma (právnická osoba), frekvence placení roční, limit pojistného krytí střední; · varianta 3: osobní automobil s objemem motoru nad 2500 cm3, výkon 141-220 kW, rok výroby 2007, pojistníkem je firma (právnická osoba), frekvence placení roční, limit pojistného krytí vyšší.
- 34 -
Tabulka 3-1: Srovnání cen povinného ručení jednotlivých komerčních pojišťoven VARIANTA 1 Pojišťo vna
Limit 21
VARIANTA 2
Pojistné
Limit
Pojistné
VARIANTA 3
Limit
Pojistné
Průmě rná cena povinného ručení
Průmě rné pojistné na 1 m il. Kč pojistné částky
ČSOB Pojišťovna
44/35
4 342
60/60
9 628
100/100
13 667
9 212
67,84
Uniqa
35/35
4 400
60/50
9 789
100/100
11 134
8 441
69,17
Allianz
35/35
4 878
50/50
8 821
100/100
14 452
9 384
76,72
Česká pojišťovna
40/40
4 162
40/40
9 843
100/100
14 098
9 368
81,85
Dolnorakouská pojišťovna
50/50
3 575
50/50
8 875
50/50
13 125
8 525
85,25
Kooperativa
54/35
4 164
54/35
9 796
70/70
14 064
9 341
85,77
Triglav
50/50
4 344
50/50
9 828
50/50
13 176
9 116
91,16
Česká podnikatelská pojišťovna
35/35
4 400
35/35
9 680
70/70
14 400
9 493
101,33
Generali
35/35
5 746
50/50
13 057
100/100
22 371
13 725
108,17
Wüstenrot
35/35
9 080
35/35
13 600
70/70
19 060
13 913
153,38
Pozn.: Pro ČSOB Pojišťovnu bylo pojistné počítáno pomocí online kalkulačky na stránkách www.csobpoj.cz, kde není možnost volby právnické osoby jako pojistníka, cena je tedy pro automobil s danými parametry jako by pojistníkem byla osoba fyzická. Pramen: vlastní konstrukce na základě srovnavac.mesec.cz, příp. webových stránek jednotlivých pojišťoven; listopad 2008
Tabulka 3-1 byla konstruována za pomoci aplikace Srovnávač, dostupné na internetových stránkách srovnavac.mesec.cz, v případě nejasností nebo speciálních akcí a slev (např. časově omezených), byly použity sazebníky jednotlivých pojišťoven. Na vzorku byla rovněž ověřena správnost údajů získaných z aplikace Srovnávač konfrontací se sazbami jednotlivých pojišťoven. Česká asociace pojišťoven uvádí ve svých čtvrtletních a ročních statistických přehledech ukazatele výše předepsaného pojistného u pojištění odpovědnosti z provozu vozidla u osmi z výše uvedených deseti pojišťoven. Konečné statistiky jsou nyní k dispozici za rok 2007, kdy trh s povinným ručením vykazoval údaje uvedené v Tabulce 3-2.
21
Limity pojistného plnění jsou uvedeny následovně: · před lomítkem limit plnění při škodě na zdraví nebo usmrcení, a to za každého poškozeného nebo usmrceného; · za lomítkem limit plnění při škodách na věcech nebo ušlém zisku, a to souhrnně za všechny poškozené a škody vzniklé v rámci jedné pojistné události. - 35 -
Tabulka 3-2: Povinné ručení - předepsané pojistné jednotlivých pojistitelů za rok 2007 Předepsané pojistné (tis. Kč)
POVINNÉ RUČENÍ Česká pojišťovna Kooperativa ČPP Allianz Generali ČSOB pojišťovna Uniqa Wüstenrot - pobočka
8 5 2 2 1 1
351 594 403 354 924 219 596 108
985 269 657 071 213 372 222 123
Pramen: www.cap.cz
Podíl jednotlivých pojistitelů na trhu s povinným ručením lze názorněji ukázat v grafu, sestrojeném na základě předchozí Tabulky 3-2 a údaje o celkovém předepsaném pojistném v povinném ručení v roce 2007, které činilo 22,55 mld. Kč. Graf 3-1: Podíl pojistitelů na trhu s povinným ručením podle předepsaného pojistného
Uniqa; 2,64%
Wüstenrot pobočka; 0,48%
Č SOB pojišťovna; 5,41%
Generali; 8,53%
Česká pojišťovna; 37,03%
Allianz; 10,44% Č PP; 10,66% Kooperativa; 24,81%
Pramen: Vlastní konstrukce na základě www.cap.cz
Dalším z důležitých kritérií při výběru pojistitele může být počet sjednaných smluv. Lidé budou obecně více důvěřovat těm pojišťovnám, které mají rozsáhlý pojistný kmen. Velikost pojistného kmene umožňuje pojistitelům dobré časové a plošné rozložení rizika, od něhož se pak následně odvíjí i možnost upravovat výši pojistného, poskytovat vyšší slevy či asistenční služby nad rámec běžného pojištění. Česká asociace pojišťoven uvádí počty pojistných smluv napříč všemi odvětvími životních a neživotních pojištění. Bohužel, ani z výročních zpráv jednotlivých pojišťoven není možné vždy zjistit údaje o počtu uzavřených smluv za jednotlivá pojistná odvětví, uvádí se jen celkový počet smluv v životním a neživotním pojištění. Pro výše zmíněných osm pojišťoven zobrazuje Tabulka 3-3 počet pojistných smluv v neživotním pojištění v letech 2006 a 2007 a jejich přírůstek či úbytek. - 36 -
Tabulka 3-3: Počet smluv neživotního pojištění u jednotlivých pojistitelů 2006 Česká pojišťovna Kooperativa Allianz Generali Česká podnikatelská pojišťovna ČSOB Pojišťovna Uniqa Wüstenrot
7 249 763 2 785 233 1 049 299 775 650 784 732 499 781 245 109 8 778
2007 7 2 1 1
128 892 109 003 886 573 291 48
566 006 838 746 796 031 733 374
Rozdíl -1,67 3,83 5,77 29,41 13,01 14,66 19,02 451,08
% % % % % % % %
Pramen: vlastní konstrukce na základě www.cap.cz
Pro analýzu byly pojistné produkty voleny v první řadě podle ceny pojištění na základě Tabulky 3-1, ta však nebyla rozhodující, roli hrála i jiná kritéria, např., zda pojišťovna umožňuje volit mezi různou výší limitů pojistného plnění, a tedy rozhodujícím kritériem byla cena pojištění přepočtená na 1 mil. Kč pojistného krytí. Druhým faktorem uvažovaným při výběru pojišťoven byl podíl na pojistném trhu s daným produktem, do výběru byly zahrnuty jen pojišťovny s podílem větším než 5 %. Pro analýzu produktů povinného ručení byly zvoleny tyto pojišťovny: · Allianz pojišťovna, a.s. · Česká pojišťovna a.s. · ČSOB Pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB · Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group 3.1.1
Allianz pojišťovna
Pojišťovna Allianz poskytuje firemním klientům možnost pojištění autoflotil. U povinného ručení je možné pojištění sjednat ve třech variantách, které se liší výší maximálního pojistného krytí. Těmito variantami jsou: · základní – 35 mil. Kč pro škody na zdraví a životě / 35 mil. Kč pro majetkové škody, · vyšší – 50 mil. Kč pro škody na zdraví a životě / 50 mil. Kč pro majetkové škody, · maximální – 100 mil. Kč pro škody na zdraví a životě / 100 mil. Kč pro majetkové škody. Pojišťovna rovněž poskytuje slevy z pojistného, a to např. při současném uzavření povinného ručení a havarijního pojištění nebo při zvolení spoluúčasti pojistníka (sleva může činit až 11 %). K povinnému ručení získá klient zdarma základní asistenční služby s limitem plnění 2 500 Kč v České republice a 3 000 Kč v zahraničí pro osobní vozidla do 3,5 tuny. Pokud má pojistník zároveň sjednáno také havarijní pojištění u Allianz, limity plnění se dvojnásobí. - 37 -
Asistenční služby se vztahují na případy, kdy je vozidlo po nehodě nebo poruše nepojízdné a pojistníkovi jsou hrazeny náklady na příjezd a odjezd asistenční služby, za vyproštění vozidla, na opravu vozidla na místě a za odtah vozidla. Tyto v základní variantě pojištění zahrnuté asistenční služby byly pro účely scoring modelu ve 4. kapitole ohodnoceny známkou 4. Je možné asistenční služby rozšířit – koupit si variantu Asistence PLUS. U ní se výše jmenované limity zvyšují na 5 000 Kč pro Českou republiku a 10 000 Kč pro zahraniční země. K případům uvedeným u základní varianty asistenčních služeb přibývá ještě úhrada nákladů na ubytování v nouzi při nehodě, poruše nebo odcizení vozidla ve výši maximálně 2 000 Kč za osobu a noc (nejvýše na dvě noci), úhrada nákladů z úschovu vozidla po dobu maximálně dvou dnů do výše 500 Kč za den a úhrada nákladů za cestu do místa bydliště při nehodě, poruše nebo odcizení vozidla. Všechny tyto limity plnění asistenčních služeb se týkají vozidel do 3,5 tuny a jsou nadstavbou základní varianty asistenčních služeb, tzn. že limity základní asistenční služby a Asistence PLUS se sčítají. 3.1.2
Česká pojišťovna
V rámci flotilového pojištění, které nabízí Česká pojišťovna, mají podnikatelé možnost sjednat si povinné ručení, havarijní pojištění i nadstandardní asistenční služby. V produktové nabídce České pojišťovny nalezneme dvě varianty povinného ručení, Standard s limity pojistného krytí 40 mil. Kč u škod na zdraví a usmrcením a 40 mil. Kč u věcných škod a ušlého zisku, a Exclusive, u nějž jsou tyto limity navýšeny v obou případech na 100 mil. Kč. Česká pojišťovna na svých webových stránkách láká pojistníky mimo jiné tím, že nad rámec zákona má v povinném ručení zahrnuto zdarma úrazové pojištění řidiče, základní asistenční služby a náhradu nákladů na právní ochranu pojištěného do výše 10 000 Kč. Limity pojistného plnění u úrazového pojištění řidiče jsou 100 000 Kč pro smrt úrazem a 200 000 Kč pro trvalé následky úrazu. Kromě toho ke stému výročí pojišťovna na rok 2009 nabízí k povinnému ručení zdarma cestovní pojištění. Bonus za bezeškodní průběh se přiznává ve výši 5 % z pojistného za každých 12 měsíců bezeškodního průběhu, navíc pokud bezeškodní průběh přesáhne 36 měsíců, má pojistník nárok na slevu dalších 5 % ze základní sazby pojistného. Maximální výše bonusu je 45 %. Tabulka 3-4: Přehled výše bonusu v závislosti na bezeškodním průběhu Bezeškodní průběh (měsíce ) Bonus
0-11
12- 23
24- 35
36- 47
48- 59
60- 71
72- 83
84- 95
>96
0%
5%
10 %
20 %
25 %
30 %
35 %
40 %
45 %
Pramen: www.cpoj.cz
Asistenční služby jsou ve své základní variantě zahrnuty u všech produktů povinného ručení a havarijního pojištění a kromě pojistníků jsou poskytovány i těm, kterým klienti České - 38 -
pojišťovny způsobili škodu. V ceně pojistného je zakomponována varianta asistenčních služeb Pohoda Klasik, která v případě havárie zajišťuje úhradu 2 hodin práce mechanika, odtažení vozidla do vzdálenosti 50 km, úhradu skladného až za 10 dní (do 20 EUR za den) a právní pomoc do 1 000 EUR. Samozřejmostí je úhrada nákladů za ponechání zničeného vozidla v zahraničí, služby tlumočení a předání vzkazu. Podrobnější přehled asistenčních služeb uvádí Tabulka 3-5. Tabulka 3-5: Přehled variant asistenčních služeb České pojišťovny POHODA Klasik
POHODA Special 22
POHODA SOS
až 2 hodiny do 50 km
až 2 hodiny do 500 km
až 3 hodiny bez limitu
ü
ü
ü
až 10 dnů (do 20€/den) ü ü do 1 000 €
až 10 dnů (do 20€/den) ü ü 1 500 €
až 20 dnů (do 20€/den) ü ü 2 000 €
ü
ü
ü
až 2x 70 €
až 2x 100 €
až 2x 100 €
Úhrada práce mechanika Odtažení vozidla
-
Skladné
-
Předání vzkazu
-
až 2 hodiny do 50 km až 10 dnů (do 20€/den) ü
až 3 hodiny do 100 km až 20 dnů (do 20€/den) ü
Úhrada práce mechanika Odtažení vozidla Úhrada nákladů za ponechání zničeného vozu v zahraničí
Havárie
Skladné Telefonické tlumočení Předání vzkazu Právní pomoc Odcizení
Porucha
Poradenství Nocleh
Pramen: www.cpoj.cz
Asistenční služby České pojišťovny poskytované v základní variantě pojištění byly mezi srovnávanými pojišťovnami vyhodnoceny jako nejlepší a ve scoring modelu ve 4. kapitole jim bylo přiděleno hodnocení 1. Nad rámec základního povinného ručení lze v České pojišťovně sjednat i připojištění čelního skla, úrazové pojištění dopravovaných osob nebo pojištění zavazadel a věcí osobní potřeby. 3.1.3
ČSOB Pojišťovna
ČSOB Pojišťovna nabízí povinné ručení ve třech variantách, které se vzájemně odlišují maximální výší limitů pojistného plnění. Vybrat si lze z následujících možností: · Standard se souhrnným limitem 35 mil. Kč pro škody na majetku a limitem 44 mil. pro škody na zdraví či životě,
22
Tuto variantu zákazník získá při současném sjednání povinného ručení a havarijního pojištění v rámci jedné pojistné smlouvy. - 39 -
· Dominant s limity 60 mil. Kč jak pro majetkové škody, tak pro škody způsobené na zdraví nebo životě, · Premiant s limity 100 mil. Kč souhrnně pro škody na majetku a jednotlivě pro škody na zdraví a životě. Tato varianta navíc obsahuje pojištění škod na vlastním vozidle s limitem pojistného plnění 5 000 Kč v průběhu jednoho pojistného roku. Jednotlivé varianty se liší i co do obsahu a rozsahu pojistného krytí, jak uvádí Tabulka 3-6. Tabulka 3-6: Obsah variant povinného ručení ČSOB Pojišťovny 23
Limit pojistného plnění Pojištění přepravovaných věcí Pojištění škod na vlastním vozidle Úrazové pojištění řidiče - trvalé následky úrazu - smrt následkem úrazu
Standard
Dominant
Premiant
35/44 5 000 Kč -
60/60 10 000 Kč -
100/100 15 000 Kč 5 000 Kč
100 000 Kč 100 000 Kč
200 000 Kč 200 000 Kč
300 000 Kč 300 000 Kč
Pramen: vlastní konstrukce podle www.csobpoj.cz
Limit plnění u pojištění přepravovaných věcí se vztahuje na řidiče vozidla, jehož provozem byla způsobena škoda v případě, že mu byly věci odcizeny, když nebyl schopen je opatrovat. Tento limit platí také pro manžela či manželku a příbuzné v přímé linii za výše uvedených podmínek, pokud cestovali ve vozidle, kterým byla způsobena škoda, avšak platí souhrnně pro všechny takové osoby. Všechny varianty povinného ručení obsahují základní asistenční služby, které zahrnují poskytnutí právních a administrativních informací, rad v případě nouze, adres právních zástupců a policejních orgánů, pomoc při vyplňování protokolů o dopravní nehodě, telefonickou pomoc v nouzi (včetně telefonického hlášení pojistné události) a tlumočení a překlady (telefonicky při silniční kontrole, při styku s policií, při celním řízení nebo v lékařském zařízení). Úroveň asistenčních služeb ČSOB Pojišťovny byla pro účely scoring modelu konstruovaného ve 4. kapitole ohodnocena známkou 2. Ze základních sazeb pojistného lze ušetřit díky četným slevám, a to např. při současném sjednání havarijního pojištění činí sleva 5 %, při sjednání pojištění přes internet (nelze pro flotilové pojištění) dosahuje sleva 4 % a při volbě roční frekvence placení pojistného lze dosáhnout na další slevu ve výši 3 %. Stejně jako u ostatních pojišťoven funguje v ČSOB Pojišťovně systém bonusů za dobrý předchozí škodní průběh.
23
Limity pojistného plnění jsou uvedeny následovně: · před lomítkem limit plnění při škodě na zdraví nebo usmrcení, a to za každého poškozeného nebo usmrceného;
· za lomítkem limit plnění při škodách na věcech nebo ušlém zisku, a to souhrnně za všechny poškozené a škody vzniklé v rámci jedné pojistné události. - 40 -
Tabulka 3-7: Přehled výše bonusu v závislosti na bezeškodním průběhu Bezeškodní průběh ( měsíce) Bonus
011
1223
2435
3647
4859
6071
7283
8495
96107
108119
> 120
0%
5%
10 %
15 %
20 %
25 %
30 %
35 %
40 %
45 %
50 %
Pramen: www.csobpoj.cz
Kromě již výše zmíněného rozsahu jednotlivých variant pojištění odpovědnosti z provozu vozidla je možné, aby si pojistník sjednal pojištění doplňková, mezi něž patří: · úrazové pojištění cestujících; · pojištění odcizení vozidla; · nadstandardní asistenční služby – oprava vozidla na místě, příjezd silniční služby, úhrada nákladů na nocleh v hotelu při nepojízdnosti vozidla, doručení vzkazu blízké osobě apod.; · náhradní vozidlo – pojištění nákladů na zapůjčení náhradního vozidla, pokud je pojištěné vozidlo v důsledku dopravní nehody neschopné provozu. Sjednává se na pojistnou částku 10 000 Kč; · pojištění zavazadel; · pojištění čelního skla. 3.1.4
Kooperativa
Pojišťovna Kooperativa přichází pro podnikatele s nabídkou pojištění flotil, v rámci nějž lze sjednat jak povinné pojištění odpovědnosti, tak havarijní pojištění, o kterém se zmíním v další kapitole. U obou pojistných produktů si podnikatelé mohou vybrat ze tří variant, které se odvíjí od počtu automobilů pojištěných ve flotile. Jsou jimi: · Easy fleet pro 10 až 75 vozů (varianta vhodná pro společnost ABC s.r.o.) · Profi fleet nad 50 vozů · Business fleet nad 50 vozů Limity pojistného plnění pro škody na zdraví nebo usmrcení jsou 70 mil. Kč a pro škody na majetku rovněž 70 mil. Kč. Sjednat lze také řadu doplňkových připojištění, jejich výčet včetně cen, které pojišťovna zveřejňuje na svých internetových stránkách, uvádí Tabulka 3-8. Kooperativa popisuje výhody spojené s flotilovým pojištěním, zejména jednoduchou správu pojištění, u variant profi a business fleet pak i „VIP linku“ pro likvidaci pojistných událostí a přístup ke klientovi na individuální bázi s přidělením konkrétní kontaktní osoby v pojišťovně. K jednotlivým programům (variantám) pak podnikatelé obdrží zdarma i určité výhody, které jsou obyčejně zpoplatněny. Seznam těchto výhod zjištěný z internetových stránek pojišťovny je zobrazen v Tabulce 3-9.
- 41 -
Tabulka 3-8: Přehled doplňkových pojištění k flotilovému povinnému ručení pojišťovny Kooperativa Druh doplňkového pojištění
Pojistná částka/Podmínky 5 000 Kč 10 000 Kč
Pojištění čelního skla
450 Kč 750 Kč
násobky 10 000 Pojištění nákladů za nájem náhradního vozidla Úrazové pojištění
Pojistné
násobky 750 Kč
5 dnů
545 Kč
10 dnů
945 Kč
15 dnů
1 345 Kč
pro 5 sedadel u osobního/užitkového automobilu
od 324 Kč
pro případ poruchy v ČR Pojištění asistence
96 Kč
pro případ poruchy a havárie v ČR
492 Kč
pro případ poruchy a havárie v zahraničí
1 296 Kč
Pramen: www.koop.cz
Podmínky pro nájem náhradního vozidla specifikují, že náklady za nájem vozidla budou hrazeny do maximální výše 1 300 Kč za den a pouze v případě, že: · došlo k poškození vozidla v důsledku dopravní nehody, která je šetřena Policií ČR · doba opravy vozidla přesáhne 8 hodin · náhradní vozidlo je stejné nebo nižší třídy jako vozidlo poškozené · pojištěný prokáže náklady na nájem (faktura, smlouva o pronájmu apod.) · náhradní vozidlo musí být zapůjčeno na území České republiky Tabulka 3-9: Přehled obsahu variant flotilového povinného ručení pojišťovny Kooperativa Roční karta cestovního pojištění (běžné roční pojistné 2 400 Kč) Asistenční stříbrná VIP karta pro ČR a zahraničí (běžně 2 600 Kč + DPH) Asistenční zlatá VIP karta pro ČR a zahraničí (běžně 4 100 Kč + DPH)
Easy fleet
Profi fleet
Business fleet
1x zdarma (pro 30-50 aut) 2x zdarma (pro 50-75 aut)
2x zdarma
2x zdarma
-
2x zdarma
3x zdarma
-
1x zdarma (100 a více aut)
2x zdarma (100 a více aut)
Pramen: www.koop.cz
Asistenční služby pojišťovny Kooperativa zahrnují úhradu nákladů na odtah vozidla, telefonickou pomoc v nouzi, úhradu jednoho noclehu a uskladnění nepojízdného vozidla. Limity plnění u asistenčních služeb se odvíjí od zvoleného pojistného programu. Úroveň těchto asistenčních služeb byla ohodnocena stupněm 3 (více ve scoring modelu ve 4. kapitole).
- 42 -
3.2
Havarijní pojištění
Jako druhý stupeň, či nadstavbu povinného ručení lze v oblasti pojištění motorových vozidel sjednat havarijní pojištění. Na rozdíl od povinného ručení poskytuje havarijní pojištění ochranu samotnému pojištěnému, nikoli poškozenému. Pojistníkovi jsou tedy hrazeny škody, které vzniknou na jeho vozidle, a to zejména: · havárií – dopravní nehodou; · živelní událostí – kryje škody způsobenými živelními nebezpečími jako je vichřice, krupobití, úder blesku nebo povodeň; · krádeží, loupeží – pro případ krádeže vozidla nebo jeho části; · vandalismem, poškozením či zničením vozidla, neoprávněným používáním vozidla – úmyslné poškození vozidla cizí osobou. Pojištění, které zahrnuje krytí všech výše uvedených nebezpečí, se nazývá all risk. Havarijní pojištění se nevztahuje na přirozené opotřebení vozidla pramenící z jeho běžného používání (např. koroze), na případy, kdy škoda vznikla v době, kdy vozidlo řídila osoba bez řidičského oprávnění nebo pod vlivem alkoholu, drog či jiných návykových látek. Jednotlivé pojišťovny mohou ve svých pojistných podmínkách stanovit další výluky či naopak rozšíření havarijního pojištění. Pojistné se stanovuje na základě několika aspektů, k nimž patří: · základem je pojistná částka, na kterou se vozidlo pojišťuje (vychází se z obecné (obvyklé) ceny vozidla, tedy ceny, za kterou by bylo možné vozidlo v okamžiku sjednání pojištění prodat, nebo z nové ceny, což je cena, za kterou by bylo možné v daném okamžiku vozidlo se stejnými parametry pořídit); · výše spoluúčasti při pojistné události (částka, kterou se pojistník podílí na úhradě škody => pojistné plnění poskytnuté pojišťovnou je rovno výši způsobené škody po odečtení částky spoluúčasti); · bydliště (sídlo) pojistníka (v závislosti na regionu poskytují pojišťovny slevy z pojistného, dražší je ve velkých městech, levnější na vesnicích s nižším provozem); · stupeň zabezpečení vozidla (mechanické zabezpečení, pasivní nebo aktivní vyhledávací systém). Slevy z pojistného se poskytují jednak systémem bonusů za bezeškodní průběh (stejně jako u povinného ručení) a dále pak za sjednanou frekvenci placení, současné sjednání dalších pojištění (povinného ručení) nebo za využívání autorizovaných servisů (pojišťovny se tak chrání před pojistnými podvody).
- 43 -
Také k havarijnímu pojištění lze sjednat celou řadu připojištění, mezi ty nejvyužívanější lze zařadit: · připojištění čelního skla, · připojištění přepravovaných věcí, · nadstandardní asistenční služby, · úrazové pojištění řidiče a přepravovaných osob. Při výběru pojišťovny bychom neměli brát v úvahu jen cenu pojištění, ale také reference ohledně rychlosti vyřizování pojistných událostí nebo kvalitě asistenčních služeb. Také rozsah pojistného krytí se u různých pojišťovacích institucí někdy významně liší (některé např. nabízejí úrazové pojištění řidiče jakou součást havarijního pojištění, u jiných se jedná o připojištění, které samozřejmě navýší cenu pojistného). Protože většina pojišťoven poskytuje výrazné slevy při současném uzavření havarijního pojištění a povinného ručení, budou popisovány produkty stejných pojišťoven, které byly vybrány pro pojištění odpovědnosti za škodu z provozu vozidla. Pro ilustraci je uveden stejně jako u pojištění odpovědnosti z provozu vozidla přehled podílu jednotlivých pojistitelů na trhu s havarijním pojištěním v roce 2007. Tabulka 3-10: Havarijní pojištění - předepsané pojistné jednotlivých pojistitelů za rok 2007 HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ Česká pojišťovna Kooperativa Allianz Generali ČSOB Pojišťovna Uniqa ČPP Hasičská vzájemná pojišťovna Wüstenrot - pobočka Slavia
Pramen: www.cap.cz
- 44 -
Předepsané pojistné (tis. Kč) 5 998 451 4 538 735 2 314 460 995 363 964 592 788 933 446 603 21 585 8 883 7 939
Graf 3-2: Podíl pojistitelů na trhu s havarijním pojištěním podle předepsaného pojistného Uniqa; 4,90%
Č PP; 2,78%
Č SOB Pojišťovna; 6,00% Č eská pojišťovna; 37,29%
Generali; 6,19%
Allianz; 14,39% Kooperativa; 28,22%
Pramen: vlastní konstrukce podle www.cap.cz
3.2.1
Allianz pojišťovna
Flotilové havarijní pojištění pojišťovny Allianz je nabízeno ve třech alternativách, pro případ: · havárie, živelní události, odcizení a vandalismu; · havárie a živelní události; · živelní události, odcizení a vandalismu. Ke všem variantám získá pojistník základní asistenční služby shodné s těmi uvedenými v kapitole 3.1.1 o povinném ručení pojišťovny Allianz. Dokoupit si lze samozřejmě také rozšíření asistenčních služeb, které je rovněž popsáno ve zmíněné kapitole. Navíc nabízí Allianz svým pojistníkům k havarijnímu pojištění úhradu nákladů za nájem náhradního vozidla po dobu až pěti dnů s limitem plnění 1 000 Kč za den. Tuto službu lze rovněž rozšířit sjednáním připojištění, a to až na dobu 10 dnů. K dalším připojištěním, které je možné k havarijnímu pojištění Allianz sjednat, jsou: · úrazové pojištění osob ve vozidle s limity plnění: - 50 – 150 Kč jako denní odškodné po dobu nezbytného léčení, - 50 – 150 Kč jako denní odškodné při pobytu v nemocnici, - 200 000 – 600 000 Kč pro případ trvalých následků úrazu, - 100 000 – 200 000 Kč pro smrt následkem úrazu; · pojištění zavazadel pro případ havárie, odcizení, živelní události, vandalismu a ztráty na pojistnou částku 15 000 nebo 30 000 Kč; - 45 -
· pojištění čelního, zadního a bočních skel vozidla pro případ havárie, živelní události, odcizení a vandalismu na pojistnou částku od 5 000 až do 100 000 Kč. 3.2.2
Česká pojišťovna
Havarijní pojištění u České pojišťovny lze sjednat v několika variantách, jak zobrazuje Tabulka 3-11. K jakékoli z těchto variant získá pojistník automaticky asistenční služby ve variantě Pohoda Klasik pro případ havárie, živelní události a odcizení, pokud si současně s havarijním pojištěním uzavře i povinné ručení, rozšiřuje se rozsah asistenčních služeb na variantu Pohoda Speciál, která navíc obsahuje i asistenci v případě poruchy vozidla (viz. Tabulka 3-5). Rovněž je v kterékoli variantě havarijního pojištění obsaženo úrazové pojištění pro případ trvalých následků úrazu nebo smrti úrazem dopravovaných osob. Tabulka 3-11: Přehled variant havarijního pojištění České pojišťovny
All Risk Havárie a živel Odcizení a živel
Živelní událost
Havárie
Odcizení
Neoprávněné užití vozidla
ü ü ü
ü ü -
ü ü
ü ü
Pramen: www.cpoj.cz
Živelní událostí se rozumí požár, výbuch, úder blesku, zřícení skal, lavina, krupobití, povodeň a podobná přírodní nebezpečí. Havárie je poškození vozidla nebo jeho části jakoukoli vnější nahodilou událostí nebo úmyslným jednáním cizí osoby, odcizení je chápáno jako krádež nebo loupež a neoprávněným užitím vozidla rozumíme jeho použití proti vůli jeho vlastníka (nebo oprávněné osoby). Pojišťovna poskytuje slevy z pojistného (pouze pro varianty „All Risk“ a „Odcizení a živel“) podle úrovně zabezpečení pojištěného vozidla. Pojistník může do vozu instalovat: · mechanický zabezpečovací systém blokující při uzamčení převody automobilu (známý také jako „zámek zpátečky“); · tzv. pasivní vyhledávací systém, což je zařízení, které při neoprávněném vniknutí do vozidla upozorňuje telefonicky (příp. SMS zprávou) majitele vozu i dispečink s nonstop provozem o této skutečnosti a zároveň je toto zařízení schopno lokalizovat vůz a monitorovat jeho pohyb; · tzv. aktivní vyhledávací systém, který je skrytě instalován v automobilu a umožňuje sledovat vozidlo na jiné bázi než na základě signálu GSM (mobilní síť). Tento systém musí mít dosah působení minimálně na území celé České republiky. Čím vyšší je úroveň zabezpečení vozidla, tím vyšší samozřejmě může být sleva z pojistného. Pojišťovna vyžaduje, aby jakékoli zabezpečovací zařízení instalované do vozidla bylo atestováno a pojistník je povinen pro nárok na čerpání slevy zařízení udržovat ve funkčním stavu. Někdy může pojišťovna přijetí automobilu do pojištění dokonce určitou úrovní zabezpečení podmínit. - 46 -
Další slevy se poskytují v závislosti: · na stáří vozidla – čím starší, tím levnější pojistné; · při současném sjednání havarijního pojištění a povinného ručení sleva 5 % (kromě rozšířených asistenčních služeb); · při zavázání se k využívání Českou pojišťovnou doporučených autoopraven sleva 10 %; · na škodním průběhu. Tabulka 3-12: Výše bonusu v závislosti na bezeškodním průběhu Bezeškodní průběh (měsíce ) Bonus
0-11
1223
2435
3647
4859
6071
7283
8495
96107
108119
> 120
0%
5%
10 %
15 %
20 %
25 %
30 %
35 %
40 %
45 %
50 %
Pramen: www.cpoj.cz
Pojistník si rovněž volí spoluúčast, která spoluurčuje výši pojistného. Platí, že čím vyšší spoluúčast pojistník zvolí, tím nižší pojistné bude platit. Vybrat si může z variant: · 1 %, minimálně však 1 000 Kč; · 5 %, minimálně však 5 000 Kč; · 10 %, minimálně však 10 000 Kč; · 20 %, minimálně však 20 000 Kč; · 30 %, minimálně však 30 000 Kč. Spolu s havarijním pojištěním lze sjednat také řadu připojištění, např.: · připojištění čelního skla – toto připojištění se vztahuje pouze na živelní nebezpečí a havárii, přičemž předmětem pojištění je pouze čelní sklo vozidla bez jakýchkoli součástí (dálniční známky, ochranné clony, zrcátka). Z pojištění jsou hrazeny pouze škody způsobené na čelním skle, nikoli škody, které poškozené sklo způsobilo dále na vozidle (odřený lak apod.). · úrazové pojištění dopravovaných osob – jako připojištění k havarijnímu pojištění se vztahuje na nebezpečí úrazu všech dopravovaných osob, který nastane při provozu vozidla pojištěného havarijním pojištěním. Pojistné částky jsou následující: - za smrt následkem úrazu
100 000 Kč
- za trvalé následky úrazu
200 000 Kč
- za dobu nezbytného léčení tělesného poškození způsobeného úrazem
20 000 Kč
- U úrazového pojištění existuje i řada výluk, tedy případů, na než se pojištění nevztahuje. Patří k nim nakládání a vykládání nákladu, přeprava osob za úplatu, úraz při motoristických závodech nebo úraz, který nastane při přepravování osob ve vozidle na místech, které nejsou k tomuto účelu určena - 47 -
(v kufru, na kapotě apod.). V některých případech, zejména pokud nastane úraz osoby, která nebyla připoutána bezpečnostním pásem nebo dítěte, které mělo být a nebylo umístěno do autosedačky, je pojistitel oprávněn krátit pojistné plnění až o 50 %. · zavazadla a věci osobní potřeby – Česká pojišťovna nabízí sjednání tohoto připojištění v těchto dvou variantách (citováno z Doplňkových pojistných podmínek pro pojištění vozidel DPPZ 2006 – „Zavazadla“): - Není-li v pojistné smlouvě ujednáno jinak, pojištění se sjednává pro tato pojistná nebezpečí na pojištěných přepravovaných věcech: w živelní událost, w odcizení, w ztráta, w zničení nebo poškození. w Pojištění se vztahuje na věci všech osob cestujících ve vozidle. Pojištění se nevztahuje na náklad a mimořádnou výbavu vozidla. - Není-li v pojistné smlouvě ujednáno jinak, pojištění se sjednává pro tato pojistná nebezpečí na pojištěných přepravovaných věcech v souvislosti s havárií pojištěného vozidla: w živelní událost, w odcizení, w ztráta, w zničení nebo poškození. w Pojištění se vztahuje na věci všech osob cestujících ve vozidle, které mají v okamžiku havárie vozidla na sobě nebo při sobě. Pojištění se nevztahuje na náklad a mimořádnou výbavu vozidla. - Rozdíl tedy spočívá v tom, že u druhé varianty nastane pojistná událost na zavazadlech a věcech osobní potřeby jen v případě havárie vozidla, a to pouze na těch věcech, které mají přepravované osoby v té chvíli na sobě nebo při sobě. První varianta je pojata šířeji. - Připojištění osobních věcí se mj. nevztahuje na peníze (mince, bankovky), cenné papíry, ceniny, šeky, jízdenky, letenky, cestovní pasy a jiné doklady, písemnosti, plány, umělecká díla, sběratelské předměty, zbraně, audiovizuální a výpočetní techniku a záznamy na datových nosičích. · půjčovné během opravy vozidla – vztahuje se na případy, kdy došlo k pojistné události, na kterou se vztahuje havarijní pojištění a vozidlo je opravováno v autoopravně na území České republiky po dobu delší než jeden den. V takovém případě má pojištěný nárok na úhradu nákladů spojených se zapůjčením náhradního vozidla stejné kategorie po dobu opravy vozidla poškozeného.
- 48 -
· dalšími připojištěními nebo rozšířeními, která je možné sjednat k havarijnímu pojištění, jsou asistenční služby POHODA Speciál a POHODA SOS (viz. Tabulka 3-5) 3.2.3
ČSOB Pojišťovna
V rámci havarijního pojištění nabízí ČSOB Pojišťovna na výběr ze dvou variant: · Kasko Dominant, která zahrnuje pojištění živelních nebezpečí, vandalismu a střetu vozidel; · Kasko Mini zahrnující pouze pojištění pro případ živelní události. Havarijní pojištění je možné sjednat i v rámci komplexního pojištění MOBILITY, spolu s povinným ručením. Systém slev je u havarijního pojištění ČSOB Pojišťovny stejný jako u pojištění odpovědnosti z provozu vozidla a je podrobněji popsán v kapitole 3.1.3. Bonusy za příznivý škodní průběh se poskytují ve výši 10 % za každý rok bez pojistné události, až do výše 50 %. Pro flotilové pojištění se výše bonusu nepočítá zvlášť za škodní průběh každého automobilu ve flotile, ale určí se celková rizikovost klienta podle podílu vyplacených pojistných plnění a počtu pojistných událostí na zaplaceném pojistném v předchozích obdobích. Havarijní pojištění je možné sjednat na cenu obvyklou, u níž se při stanovení pojistné částky a výše pojistného vychází z aktuální tržní ceny vozidla (varianta vhodná pro ojeté automobily); nebo na cenu modifikovanou, u které se pojistná částka a pojistné stanovuje podle pořizovací ceny vozidla přepočtené pomocí koeficientu náležejícímu ke stáři vozidla (tato varianta je vhodná pro nové nebo mírně ojeté automobily). Kromě úhrady nákladů na odtažení a opravu vozidla v autorizovaném servisu, případně při totální škodě nákladů na znovupořízení vozidla obsahuje havarijní pojištění také základní rozsah asistenčních služeb, tak jak je popsán v kapitole 3.1.3 o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla ČSOB Pojišťovny. Samozřejmostí je možnost uzavření řady doplňkových pojištění, např.: · úrazové pojištění cestujících – lze sjednat až na trojnásobek základních pojistných částek, které činí pro případ trvalých následků úrazu 100 tis. Kč, pro případ smrti následkem úrazu 50 tis. Kč a pro případ denního odškodného za dobu nezbytného léčení 100 Kč; · pojištění zavazadel - vztahuje se na věci osob cestujících ve vozidle v době vzniku pojistné události, které měly tyto osoby na sobě, při sobě nebo na místě určeném k přepravě zavazadel; · pojištění čelního skla.
- 49 -
3.2.4
Kooperativa
Již v kapitole o povinném ručení bylo zmíněno flotilové pojištění, které pojišťovna Kooperativa nabízí podnikatelům. Jedná se o pojištění více vozidel v rámci jedné pojistné smlouvy a je možné jej sjednat ve třech variantách: · Kasko easy fleet pro flotily o 10 až 75 vozidlech, · Kasko profi fleet pro flotily s více než 50 vozidly, · Kasko business fleet pro flotily s více než 50 vozidly. Ke všem třem variantám lze sjednat stejná připojištění jako k povinnému ručení, viz. Tabulka 3-8. Navíc je možné přidat i připojištění přepravovaných věcí a pojištění strojů a speciálních vozidel. Předmětem pojištění přepravovaných věcí jsou zavazadla a věci osobní potřeby, případně další věci dopravované vozidlem, které stanoví pojistná smlouva. Připojištění se vztahuje na poškození nebo zničení zavazadel v důsledku živelní události nebo havárie vozidla a na odcizení zavazadel nacházejících se ve vozidle nebo v uzamčeném střešním nosiči. Obecné výluky z pojištění zavazadel tvoří cennosti, starožitnosti, sbírky, umělecké předměty, písemnosti a dokumentace. Pojištění se také nevztahuje na krádež kožených a kožešinových oděvů, elektroniky nebo audiovizuální techniky, pokud nebyly v době krádeže uloženy v zavazadlovém prostoru a obecně se také pojistné plnění neposkytuje v případě odcizení věcí ze zaparkovaného vozidla. V pojistné smlouvě bývá obvykle sjednána výše spoluúčasti. Na každé vozidlo ve flotile se pojištění sjednává individuálně, lze tedy nastavit různé pojistné částky, různá připojištění, různou spoluúčast, rozsah pojištění, územní působnost apod. Samozřejmostí je „VIP linka“ likvidace pojistných události a konkrétní kontaktní osoba v pojišťovně, na kterou se podnikatelé mohou obracet se svými potřebami.
- 50 -
Jednotlivé varianty pojištění obsahují, případně k nim lze sjednat: Tabulka 3-13: Přehled obsahu variant flotilového havarijního pojištění pojišťovny Kooperativa Kasko easy fleet
Kasko profi fleet
Kasko business fleet
Roční karta cestovního pojištění
2x zdarma (25 a více aut)
2x zdarma
2x zdarma
Asistenční stříbrná VIP karta pro ČR a Evropu (2 600 Kč + DPH)
1x zdarma (50 a více aut)
1x zdarma
1x zdarma
---
1x zdarma (75 a více aut)
1x zdarma (75 a více aut)
Asistenční zlatá VIP karta pro ČR a Evropu (4 100 Kč + DPH) · Úrazové pojištění - základní varianta
·
· Úrazové pojištění - rozšířená varianta
Kurzy bezpečné jízdy
·
108 Kč pro osobní automobily 144 Kč pro nákladní automobily 324 Kč pro osobní automobily 432 Kč pro nákladní automobily příspěvek 1 500 Kč
·
zdarma pro všechna vozidla
·
324 Kč pro osobní automobily 432 Kč pro nákladní automobily
·
příspěvek 1 500 Kč
·
nenabízí se
·
zdarma pro všechna vozidla
2x zdarma
Pramen: www.koop.cz
Úrazové pojištění se vztahuje na úraz osob ve vozidle při jízdě vozidla, havárii nebo odstraňování poruch vozidla během dopravy. Nevztahuje se na úrazy, které pojištěné osoby utrpí při různých závodech, soukromých nebo testovacích jízdách na uzavřeném okruhu, pokud vozidlo v době pojistné události řídila osoba pod vlivem omamných nebo návykových látek nebo pod vlivem alkoholu (více než 0,8 promile) a na úrazy, které vznikly v období od odcizení vozidla do jeho navrácení majiteli. Havarijní pojištění podnikatelů zahrnuje u Kooperativy ještě jeden pojistný produkt – pojištění vozidel pro podnikatele Partner. Tento produkt byl pojišťovnou Kooperativa navrhnut jako vhodný pro společnost ABC (vystupuje tedy ve scoring modelu na konci 4. kapitoly). Jedná se o pojištění motorových a nemotorových vozidel s přidělenou registrační značkou, která jsou ve vlastnictví nebo nájmu podnikatelů (fyzických i právnických osob). Zahrnuje krytí ztrát způsobených poškozením, zničením nebo odcizením vozidla a je možné sjednat zabezpečení pojistné ochrany v České republice, v České republice a sousedních státech nebo v celé Evropě. Na internetových stránkách pojišťovny Kooperativa se dále uvádí,
- 51 -
že i k tomuto pojistnému produktu je nabízena možnost sjednání doplňkových připojištění, kterými jsou24: · pojištění nestandardní výbavy, · pojištění zavazadel přepravovaných pojištěným vozidlem, · úrazové pojištění osob dopravovaných pojištěným vozidlem, · pojištění věcí přepravovaných pojištěným vozidlem, · pojištění strojních rizik nákladních a speciálních automobilů a traktorů (stroje, jeřáby, vysokozdvižné plošiny apod.), · pojištění čelního skla, · pojištění nákladů na nájem náhradního vozidla, · asistenční služby. I Kooperativa poskytuje slevy a bonusy na pojistné v závislosti na rozhodné době – počtu měsíců bez pojistné události, při které došlo k výplatě pojistného plnění, a to ve výších, které jsou uvedeny v Tabulce 3-14. Tabulka 3-14: Výše bonusu u havarijního pojištění pojišťovny Kooperativa Rozhodná doba (měsíce )
0-11
1223
2435
3647
4859
6071
7283
8495
96107
108119
> 120
Bonus
0 %
5 %
10 %
15 %
20 %
25 %
30 %
35 %
40 %
45 %
50 %
Pramen: www.koop.cz
3.3
Pojištění podnikatelských rizik
Do skupiny podnikatelských pojištění lze zahrnout řadu produktů, k nimž patří např.:25 · majetková pojištění (odcizení, vandalismus, živelní událost) · obecné pojištění odpovědnosti podnikatele za škodu · pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku · pojištění odpovědnosti za škodu na životním prostředí · pojištění finančních rizik · pojištění právní ochrany · pojištění úvěru · pojištění technických rizik · pojištění přerušení provozu
24
Citováno z www.koop.cz.
25
Podle www.cap.cz. - 52 -
Většina pojišťoven nabízí tzv. komplexní pojištění podnikatelů, které zahrnuje pojištění majetku, různých druhů odpovědnosti a jiných rizik. Sjednat však lze i jen jednotlivé druhy pojištění (viz příklady výše). V kapitole 2.2, kde byla identifikována rizika firmy ABC a možnost jejich krytí pojištěním, bylo současně zmíněno, že optimalizace bude zahrnovat majetkové pojištění a pojištění odpovědnosti za škodu (obecné a za škodu způsobenou vadou výrobku). Charakteristika těchto produktů je uvedena v kapitole 1.4.6. V následujících kapitolách budou opět krátce charakterizovány produkty čtyř vybraných pojišťoven, tentokrát v oblasti podnikatelských pojištění. Výchozím kritériem při výběru pojišťoven je podíl na trhu podnikatelských pojištění v roce 2007 ilustrovaný Grafem 3-3. Graf 3-3: Podíl pojistitelů na trhu podnikatelských pojištění v roce 2007
Uniqa; 4,88%
AIG Europe; 4,53%
ČPP; 3,16%
Č SOB Pojišťovna; 5,62% Kooperativa; 31,19% Generali; 10,01% Allianz; 10,11% Č eská pojišťovna; 28,18%
Pramen: vlastní konstrukce na základě www.cap.cz
Pojišťovnami vybranými pro analýzu pojistných produktů v oblasti podnikatelských pojištění jsou: · Allianz pojišťovna, a.s. · Česká pojišťovna a.s. · Generali Pojišťovna a.s. · Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group 3.3.1
Allianz pojišťovna
Pro firemní klientelu je možno v nabídce pojišťovny Allianz 26 nalézt celou řadu různých pojištění, která lze sjednat jak individuálně, tak v komplexní variantě zahrnující více
26
Zpracováno podle www.allianz.cz. - 53 -
produktů. Jendou z možností pro podnikatele je u Allianz tzv. Souhrnné pojištění podnikatelů, zahrnující pojištění: · majetku – nemovitostí a movitých věcí s možností připojištění např. peněz, cenností, starožitností, uměleckých předmětů, dokumentů či stavebních součástí. Toto pojištění poskytuje ochranu pro případ živelních událostí, krádeže, loupeže a vandalismu a vztahuje se i na rozbití skel a poškození elektroniky z jiných než výše uvedených příčin · obecné odpovědnosti za škody způsobené provozní činností, které lze rozšířit i o odpovědnost za škody způsobené vadou výrobku, za škody na pronajatých věcech, věcech zaměstnanců apod. Jednotlivá pojištění lze sjednat i samostatně, tedy ne v rámci souhrnného pojištění. Další možností je tzv. Komplexní pojištění podnikatelů NOE. Je určeno menším a středním podnikatelům, kterým umožňuje kombinaci pojištění majetku, odpovědnosti za škodu a přepravovaného nákladu podle jejich individuálních potřeb. Lze jej uzavřít ve třech variantách – Normal, Optimal a Exkluziv – lišících se od sebe rozsahem předmětu pojištění a pojištěných nebezpečí, limitem pojistného plnění a územním rozsahem pojištění. Od těchto parametrů se odvíjí výše pojistného. Dalšími produkty vhodnými pro firmu ABC jsou pojištění strojů, pojištění přerušení provozu a pojištění stavebních a montážních rizik. Pro všechny tyto produkty lze sjednat individuální nebo rámcovou pojistnou smlouvu. Rámcová smlouva je vhodná v případech, kdy pojistník často mění pojištěné předměty (např. kupuje nové stroje a vyřazuje staré) nebo když charakter jeho činnosti způsobuje, že předem např. neví, jaký bude objem jeho zakázek během roku (u stavebního a montážního pojištění). Rámcové smlouvy tak umožňují přehlednou správu pojištění pro pojištěné předměty stejného charakteru. · pojištění strojů – vztahuje se na poškození nebo zničení strojů a strojních zařízení všemi běžnými nebezpečími (živelní událost, krádež apod.) i na škody způsobené chybnou obsluhou, nešikovností, neodborným zacházením nebo nezkušeností. · pojištění přerušení provozu – po dobu přerušení provozu (do okamžiku plného obnovení provozu) firmy v důsledku živelní události, krádeže, loupeže či vandalismu (lze sjednat i pro jiná nebezpečí) hradí pojišťovna ušlý zisk, stálé náklady společnosti, vedlejší náklady vynaložené na náhradní provoz a náklady vynaložené k odvrácení nebo zmírnění následků škody. · stavební a montážní pojištění – pojišťovna v případě pojistné události hradí škody způsobené stavební nebo montážní činností, škody na materiálu a strojích, na zařízení staveniště, škody vzniklé při zkušebním provozu nebo v záručním období a škody z titulu zákonné odpovědnosti vůči třetím osobám.
- 54 -
3.3.2
Česká pojišťovna
Na webových stránkách České pojišťovny 27 nalezneme podrobný přehled pojistných produktů, které tato pojišťovna nabízí firmám a podnikatelům. Stejně jako u jiných pojišťoven můžeme tyto produkty rozdělit do skupin majetkových a odpovědnostních pojištění. Kromě toho nalezneme v nabídce České pojišťovny i pojištění pro stavební firmy, u kterého tyto firmy v rámcové smlouvě získají produkty přizpůsobené jejich oboru podnikání. Firmy a podnikatelé si mohou vybrat z následujících pojistných produktů: · majetková pojištění – do jedné pojistné smlouvy lze nakombinovat různá pojištění tak, aby byly co nejlépe uspokojeny požadavky klienta - základní majetková pojištění: w živelní pojištění – jak movitých, tak nemovitých věcí. V základní variantě obsahuje ochranu proti poškození nebo zničení věci požárem, výbuchem, úderem blesku a nárazem či zřícením letadla. Připojistit je možné nebezpečí povodně, záplavy, vichřice, krupobití, pádu stromu či stožáru, zřícen skal, zemětřesení nebo poškození či zničení vodou vytékající z vodovodních zařízení w krádež / loupež – pojistit je možné movitý majetek, jako např. stroje a zařízení, zásoby, cennosti a peníze (a to i při přepravě). V rámci pojistného plnění uhradí pojišťovna i náklady na opravu poškozených věcí nebo zničených stavebních součástí. Pojistné plnění se poskytuje v nových cenách, tedy v hodnotě, za kterou je možné věc znovu pořídit případně opravit do původního stavu. Česká pojišťovna v rámci prevence poskytuje firmám i poradenství v oblasti zabezpečení majetku proti krádeži nebo loupeži. w přerušení provozu – smyslem tohoto pojištění je náhrada ušlého zisku, nájemného a stálých nákladů po dobu přerušení provozu v důsledku živelní události, krádeže nebo loupeže. - speciální majetková pojištění w elektronická zařízení w stroje – pro případ poškození nebo zničení pojištěného stroje chybou konstrukce, výrobní vadou, přetlakem nebo podtlakem, pádem nebo vniknutím cizího předmětu, elektrickým zkratem, selháním zabezpečovacího zařízení, nesprávnou obsluhou, nedbalostí apod. w stavební a zemědělské stroje – mezi stavební stroje, které je možné pojistit pro případ poškození nebo zničení živelní událostí, pádem, nárazem nebo úmyslným poškozením patří např. bagry, jeřáby nebo míchačky. Pojištění se
27
Kapitola zpracována podle www.cpoj.cz. - 55 -
nevztahuje na vnitřní mechanickou poruchu strojů, pro tyto případy slouží běžné pojištění strojů (viz výše) w stavební a montážní rizika – vztahuje se na škody vzniklé na stavbě, montovaných strojích a celcích, montážních a stavebních strojích nebo zařízení staveniště, které vznikly v důsledku živelní události, pádu či nárazu pojištěného předmětu, neodborného zacházení, úmyslného poškození, nepozornosti apod. · odpovědnostní pojištění - obecné pojištění odpovědnosti ve své základní variantě kryje škody na zdraví a věcech způsobené: w provozní činností w vadou výrobku w v souvislosti s poskytovanými službami w v souvislosti s vlastnictvím nemovitosti w na věcech zaměstnanců w v rámci pojistného plnění jsou hrazeny i náklady na soudní řízení o náhradě škody nebo na mimosoudní vyrovnání a náklady na právní zastoupení pojištěného - sjednat je možné i různá připojištění odpovědnosti za: w finanční škody w škody způsobené vibracemi, sesouváním půdy, erozí apod. w škody na věcech užívaných nebo převzatých pojištěným w pojistit lze i náhradu nákladů vynaložených zdravotní pojišťovnou na léčení pracovního úrazu nebo nemoci z povolání Pro stavební firmy nabízí Česká pojišťovna komplexní pojištění obsahující: · pojištění stavebně montážních rizik v rámcové pojistné smlouvě, která se vztahuje na všechny stavební zakázky během roku. Pojistné se stanovuje podle ročního objemu zakázek. V rámci tohoto pojištění jsou kryty škody způsobené živelní událostí, provozními událostmi (nárazy, pády předmětů, nekvalitně odvedenou prací,…), odcizením, škody na strojích, okolním majetku, skladovaném materiálu na staveništi, škody vzniklé během přepravy po staveništi aj. · pojištění majetku – pojištění movitých i nemovitých věcí kryjící nebezpečí živelní události, odcizení, poruchy strojů apod. · pojištění odpovědnosti – vztahuje se zejména na odpovědnost za škody vzniklé poškozením sousedních nemovitostí a majetku, škody na podzemním a nadzemním vedení, škody způsobené pádem lešení nebo škody na zdraví a majetku třetích osob.
- 56 -
3.3.3
Generali
U pojišťovny Generali se stejně jako u ostatních setkáváme s několika pojistnými produkty v oblasti pojištění podnikatelů 28 . Je možné uzavřít si samostatně pojištění majetku nebo odpovědnosti, nebo se firma může rozhodnout pro produkt TopGEN, což je komplexní podnikatelské pojištění umožňující kombinaci jednotlivých produktů na míru. Je určeno pro malé a střední podnikatele a není závislé na oboru podnikání. Může zahrnovat pojištění majetku, odpovědnosti, strojů, přerušení provozu apod. Generali umožňuje podnikatelům flexibilní nastavení spoluúčasti a zvýhodňuje (cenou pojistného) ty, kteří zabezpečí svůj majetek proti nebezpečí požáru. Základní struktura produktu TopGEN je následující: · pojištění majetku – předmětem pojištění jsou nemovitosti (budovy a jiné stavby, stavební součásti), movité věci (provozní zařízení a zásoby) a náklady související s pojistnou událostí a zachraňovací náklady. Předmět pojištění je možné dále rozšířit na peníze v hotovosti a jiné cennosti, věci zaměstnanců, exponáty, nosiče dat a data na nich uložená atd. Pojištění majetku poskytuje ochranu proti nebezpečím požáru, úderu blesku, výbuchu, kouře, pádu letadla, nárazu vozidla, aerodynamického třesku, vody vytékající z potrubí, odcizení (krádeži a loupeži) a jiným přírodním nebezpečím (vichřice, krupobití, tíha sněhu, pád stromu). V rámci připojištění lze sjednat krytí nebezpečí dalších přírodních katastrof (lavina, povodeň, zemětřesení apod.), vandalismu, pojištění rozbití skel nebo pojištění přepravy. · pojištění odpovědnosti – zahrnuje pojištění odpovědnosti firmy za škody na životě, zdraví nebo věcech, odpovědnosti za škody z držby nemovitosti, odpovědnosti za škody způsobené vadou výrobku, finanční škody a regresní nároky zdravotních pojišťoven. Lze opět sjednat řadu připojištění, např. odpovědnost za škody na věcech třetích osob, na věcech zaměstnanců a návštěvníků, na životním prostředí apod. Pojišťovna dále nabízí i produkty v oblasti pojištění průmyslových rizik, kam řadí: · pojištění strojů a zařízení vč. přerušení provozu – jedná se o allriskové29 pojištění, jehož předmětem jsou stroje vyjmenované v pojistné smlouvě. V případě přerušení provozu se pojištění vztahuje pouze na strojní přerušení provozu – v důsledku nefunkčnosti pojištěného stroje a nutnou podmínkou pro jeho sjednání je sjednání pojištění strojů. V rámci pojistného plnění je hrazen ušlý provozní zisk a stálé náklady společnosti. · pojištění stavební a montážní činnosti – jde znovu o allriskové pojištění, jehož předmětem je budovaná stavba nebo montážní dílo včetně materiálu, který bude jejich součástí. Tento předmět může být rozšířen např. o vybavení staveniště, stavební a montážní stroje a nářadí nebo náklady na vyklizení suti. Je možné sjednat samostatně stavební a samostatně montážní pojištění nebo obě tato pojištění v jedné
28
Zpracováno podle www.generali.cz.
29
Pojištění koncipované jako „allrisk“ se vztahuje na poškození, zničení nebo ztrátu předmětu pojištění nahodilou událostí, která byla důsledkem jakéhokoli pojistného nebezpečí, které není výslovně z pojištění vyloučeno (v pojistných podmínkách nebo smlouvě). - 57 -
smlouvě. Smlouva může být rámcová (na všechny stavby/montážní díla realizovaná během pojistného období) nebo se může sjednávat individuálně pro každé stavební či montážní dílo. 3.3.4
Kooperativa
V rámci komplexního pojištění podnikatelů nabízí Kooperativa pro malé a střední firmy dvě varianty pojištění, a to Start a Trend. Start je určen podnikatelům s hodnotou firemního majetku do 50 mil. Kč a výší ročních příjmů do 10 mil. Kč. Trend je variantou pro společnosti s hodnotou majetku do 100 mil. Kč a výší ročních příjmů do 200 mil. Kč. Pro společnost ABC je tedy vhodná druhá zmíněná varianta pojištění. Pojištění Trend umožňuje rozsáhlejší pojistné krytí a vztahuje se na více nebezpečí a z hlediska velikosti firmy a obratu je vhodné pro vybranou společnost. Zahrnuje následující druhy pojištění (a kryje uvedená rizika): · živelní pojištění · pojištění pro případ odcizení · pojištění pro případ vandalismu · pojištění skel (rozbití skla včetně poničení nápisů, folií a zabezpečovacích zařízení) · pojištění strojů (poškození nebo zničení) · pojištění elektronických zařízení · pojištění posla (tj. pojištění peněz a cenin přepravovaných pověřenou osobou) · pojištění věcí během silniční dopravy (dopravní nehoda, živelní událost, odcizení) · pojištění pro případ přerušení nebo omezení provozu · pojištění odpovědnosti za škodu včetně odpovědnosti za škody způsobené vadným výrobkem nebo vadně provedenou prací (škody na životě, zdraví, majetkové škody) Kromě těchto komplexních pojištění si mohou podnikatelé individuálně vybrat z řady pojistných produktů, z nichž relevantní pro firmu ABC mohou být: · v oblasti majetkových pojištění: - pojištění pro případ odcizení a vandalismu – zahrnuje pojistnou ochranu vztahující se na stavební součásti, vybavení kanceláří, stroje a zařízení - živelní pojištění – předmětem tohoto pojištění jsou jak nemovitosti ve vlastnictví firmy, tak movité věci. Základní varianta pojištění se vztahuje na nebezpečí požáru, výbuchu, úderu blesku a nárazu nebo zřícení letadla, sjednat lze i doplňková připojištění kryjící nebezpečí povodně nebo záplavy, vichřice nebo krupobití, sesuvu půdy, zřícení skal, lavin, pádu stromu, nárazu dopravního prostředku, úniku kapaliny z vodovodních a jiných zařízení a pro budovy také poškození nebo zničení potrubí a kotlů přetlakem nebo zamrznutím kapaliny v nich - 58 -
- pojištění stavebních a montážních rizik – je určeno pro krytí věcných ztrát vzniklých při stavební nebo montážní činnosti a odpovědnosti za škodu způsobenou jinému subjektu podílejícímu se na dané stavbě - pojištění strojů – pro případ poškození nebo zničení stroje · v oblasti odpovědnostních pojištění: - pojištění obecné odpovědnosti za škodu – vztahuje se na věcné škody, na škody na zdraví nebo životě a na následné finanční škody - pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vadou výrobku - pojištění přerušení provozu – předmětem tohoto pojištění je náhrada ušlého zisku a stálých nákladů, které musí firma vynakládat bez ohledu na to, zda v dané chvíli realizuje svou podnikatelskou činnost. Pojišťovna v případě pojistné události, kterou je přerušení nebo omezení provozu, uhradí mzdy a odvody na sociální a zdravotní pojištění, nájemné, leasingové splátky, služby, materiálové náklady, odpisy, silniční daň a daň z nemovitosti, pojistné či ušlý provozní hospodářský výsledek tak, jak je dohodnuto v pojistné smlouvě.
- 59 -
4 Návrh pojistného krytí pro společnost ABC s.r.o. Ve spolupráci s jednotlivými pojišťovnami, jejichž produkty byly popsány ve 3. kapitole a se zástupci makléřské společnosti Partners, se podařilo vypracovat nabídky pojištění pro společnost ABC s.r.o. V následujícím textu uvedu stručný přehled těchto nabídek a v návaznosti na tento přehled pak sestrojím scoring model, v němž vyhodnotím (podle kritérií uvedených v kapitole 2.4), která nabídka je pro společnost ABC v současné době nejoptimálnější.
4.1
4.1.1
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla a havarijní pojištění – nabídky flotilového pojištění Allianz
Cena povinného ručení se základním limitem pojistného plnění 35 mil. Kč pro škody na zdraví a životě a 35 mil. Kč pro škody majetkové je pojišťovnou Allianz stanovena na 77 824 Kč ročně pro flotilu 17 vozidel. Pojistné u havarijního pojištění po započtení 10% slevy za flotilové pojištění a 5% slevy za souběh havarijního pojištění a povinného ručení činí 261 908 Kč pro 12 vozidel. Pojišťovna Allianz nezahrnula do svého výpočtu bonus za příznivý škodní průběh. Připojistit si lze čelní sklo vozidla, a to za roční pojistné 984 Kč na pojistnou částku 10 000 Kč nebo za 1 392 Kč na částku 20 000 Kč. 4.1.2
Česká pojišťovna
Česká pojišťovna nabízí pojištění odpovědnosti z provozu vozidla pro flotilu 17 vozidel za 97 207 Kč ročně v základní variantě s limity pojistného plnění 40 mil. Kč pro škody na zdraví či životě i majetkové škody. Cena havarijního pojištění na pojistné částky odpovídající novým cenám 12 vozidel ve flotile byla stanovena na 235 468 Kč ročně bez připojištění. Je možné sjednat připojištění čelního skla, a to za 500 Kč ročně na pojistnou částku 20 000 Kč. 4.1.3
ČSOB Pojišťovna
U ČSOB Pojišťovny je možné sjednat pojištění odpovědnosti za škodu z provozu vozidla bez zohlednění příznivého škodního průběhu klienta za částku 101 892 Kč ročně pro flotilu 17 vozidel s limity pojistného plnění 62 mil. Kč pro škody na zdraví a životě a 62 mil. Kč pro škody na majetkových hodnotách.. Havarijní pojištění vychází pro 12 vozidel na 171 261 Kč ročně při čtvrtletní frekvenci placení pojistného, bez případných připojištění. Připojištění čelního skla lze uzavřít na pojistnou částku 20 000 Kč za roční pojistné ve výši 1 768 Kč. - 60 -
4.1.4
Kooperativa
Nabídka pojišťovny Kooperativa pro společnost ABC stanovuje cenu povinného ručení po slevě 10 % na 74 963 Kč ročně pro flotilu 17 vozidel. Jedná se o produkt Easy Fleet s limitem pojistného plnění 70 mil. Kč pro škodu na zdraví či životě a 70 mil. Kč pro majetkové škody. Havarijní pojištění, produkt Partner H59, nabízí Kooperativa se slevou 40 % (zahrnuje obchodní slevu a množstevní slevu) a bonusem 20 % za bezeškodní průběh za 165 772 Kč ročně pro flotilu 12 vozidel. U havarijního pojištění existuje možnost připojištění čelního skla vozidla. Připojištění na pojistnou částku 10 000 Kč činí ročně 750 Kč, na částku 20 000 Kč je výše pojistného 1 500 Kč.
4.2
Pojištění podnikatelských rizik – nabídky pojištění
V následujícím textu je uveden přehled nabídek oslovených komerčních pojišťoven v oblasti podnikatelských pojištění. Poptávka pojištění podnikatelských rizik byla zaslána do pojišťovny Allianz, České pojišťovny, pojišťovny Generali a Kooperativy. Protože po zhodnocení parametrů poptávaného pojištění a profilu potenciálního klienta pojišťovnou Allianz z komunikace s jejími zástupci krátce před termínem odevzdání práce vyplynulo, že pojistitel nenabízí pro společnost ABC vhodný pojistný produkt, byla dodatečně oslovena ČSOB Pojišťovna (nabízející pro společnost již flotilové autopojištění). 4.2.1
Česká pojišťovna
Nabídka České pojišťovny zahrnuje pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele s limitem plnění 10 mil. Kč (sublimitem ve výši 30 % tohoto limitu, tj. 3 mil. Kč pro zachraňovací náklady na záchranu života nebo zdraví / sublimitem ve výši 2 %, tj. 200 000 Kč pro ostatní zachraňovací náklady) a spoluúčastí ve výši 10 000 Kč. Dále se nabízené podnikatelské pojištění vztahuje na živelní pojištění majetku – budovy a vybavení kanceláří – s celkovou pojistnou částkou 7,3 mil. Kč. Česká pojišťovna neumožňuje pojistit stavební materiál, pokud není přesně určeno místo pojištění, tedy pokud se různá množství stavebního materiálu nacházejí na různých zhotovovaných stavbách. Lze samostatně sjednat pojištění stavebních a montážních rizik vždy pro právě zhotovované dílo, přičemž v pojistné smlouvě musí být vymezeno místo pojištění adresou nebo katastrálním číslem pozemku. Toto pojištění se sjednává na dobu určitou (tedy do doby dokončení díla).
- 61 -
Tabulka 4-1: Nabídka podnikatelského pojištění České pojišťovny Pojištění Pojištění odpovědnosti Pojištění budov (živelní nebezpečí) w sublimit pro nebezpečí vichřice nebo krupobití w sublimit pro nebezpečí voda vytékající z vodovodních zařízení w sublimit pro nebezpečí úmyslného poškození nebo zničení Pojištění movitých věcí w vybavení budovy a kanceláří (živelní nebezpečí) w sublimit pro nebezpečí voda vytékající z vodovodních zařízení w limit pro nebezpečí krádeže a loupeže Pojištění strojů Sleva za spoluúčast Obchodní sleva 30 % Sleva za propojištěnost 6 %
Pojistná částka 10 000 000 Kč
Spoluúčast 10 000 Kč
6 300 000 Kč 500 000 Kč 100 000 Kč
10 % min. 5 000 Kč
780 Kč 593 Kč 1 580 Kč
1 000 000 Kč
2 340 Kč 10 % min. 5 000 Kč
1 000 000 Kč 640 000 Kč
63 699 Kč 2 060 Kč
100 000 Kč
100 000 Kč
Roční pojistné
456 Kč 5 400 Kč
10 000 Kč
8 007 Kč -1 321 Kč -25 077 Kč -3 511 Kč
Celkem
55 006 Kč
Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídky zpracované Českou pojišťovnou
Tabulka 4-1 uvádí přehled nabízených druhů podnikatelských pojištění, limity a sublimity pojistných plnění pro různá pojistná nebezpečí a celkové roční pojistné po započtení slev. Kromě podnikatelského pojištění směřovala poptávka také na pojištění odpovědnosti zaměstnanců za škodu způsobenou při výkonu povolání, které Česká pojišťovna nabízí s limitem plnění 50 000 Kč a spoluúčastí 10 % za 1 230 Kč ročně. Pojištění se vztahuje na škody způsobené na území celého světa (pojištění s územní platností jen na území České republiky Česká pojišťovna nenabízí), a to i na škody způsobené při řízení motorového vozidla. 4.2.2
ČSOB Pojišťovna
Přehled o nabídce ČSOB pojišťovny uvádí Tabulka 4-2. Pro majetková pojištění jsou stejně jako v nabídce České pojišťovny stanoveny základní limity pro pojištění souboru nebezpečí nazývaného FLEXA, který zahrnuje nebezpečí požáru, výbuchu, úderu blesku a nárazu nebo zřícení letadla nebo jeho části či nákladu. Pro doplňková živelní a jiná nebezpečí jsou pak uvedeny zlomkové limity pojistného plnění (sublimity), protože není pravděpodobné, že by v jejich důsledku došlo k úplnému zničení pojištěné věci. Pojistné u pojištění pracovního stroje Locust je součtem částek ročního pojistného tohoto stroje na strojní nebezpečí, soubor nebezpečí Flexa, doplňkových živelních nebezpečí (vichřice, krupobití, sesuv půdy, zřícení skal nebo zemin, sesuv lavin, pád stromů, stožárů a jiných předmětů, tíha sněhu nebo námrazy, náraz vozidla, nadzvukové vlny), nebezpečí vody vytékající z vodovodních zařízení a nebezpečí odcizení. - 62 -
Tabulka 4-2: Nabídka podnikatelského pojištění ČSOB Pojišťovny Pojištění Pojištění odpovědnosti Pojištění budov w limit pro živelní nebezpečí - sublimit pro doplňková živelní nebezpečí - sublimit pro nebezpečí voda vytékající z vodovodních zařízení Pojištění movitých věcí w vybavení budovy a kanceláří (živelní nebezpečí) - sublimit pro doplňková živelní nebezpečí - sublimit pro nebezpečí voda vytékající z vodovodních zařízení - limit pro nebezpečí krádeže a loupeže - limit pro nebezpečí vandalismu w stavební materiál (živelní nebezpečí) - sublimit pro doplňková živelní nebezpečí - sublimit pro nebezpečí voda vytékající z vodovodních zařízení - limit pro nebezpečí krádeže a loupeže - limit pro nebezpečí vandalismu Pojištění strojů
Pojistná Spoluúčast částka 10 000 000 Kč 10 000 Kč 6 300 000 Kč 630 000 Kč
Roční pojistné 21 646 Kč 2 117 Kč
5 000 Kč
589 Kč
630 000 Kč
378 Kč
1 000 000 Kč
336 Kč
1 000 000 Kč
262 Kč
1 000 000 Kč
5 000 Kč
210 Kč
100 000 Kč
976 Kč
50 000 Kč
648 Kč
2 000 000 Kč
672 Kč
200 000 Kč
187 Kč
200 000 Kč
5 000 Kč
1 464 Kč
100 000 Kč 50 000 Kč 640 000 Kč
120 Kč
10 000 Kč
648 Kč 12 160 Kč
42 413 Kč
Celkem Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídky zpracované ČSOB Pojišťovnou
Rovněž u ČSOB Pojišťovny byla zadána poptávka na výpočet ceny pojištění odpovědnosti zaměstnanců za škodu z výkonu povolání. Pojistné u tohoto pojištění činí 850 Kč ročně, limit plnění je stanoven na 60 000 Kč s 25% spoluúčastí a s územní platností na území České republiky. 4.2.3
Generali
Pojišťovna Generali nabízí v základním živelním pojištění majetku (Flexa) pojištění nebezpečí požáru, úderu blesku, výbuchu, kouře, pádu letadla, nárazu vozidla a aerodynamického třesku. Pro ostatní přírodní nebezpečí se pojistné částky sjednávají na zlomek limitu plnění pro Flexu, v níže uvedené nabídce na 20 % tohoto limitu pro budovu (protože nejnižší možný zlomkový limit plnění pro nemovitosti je 1 mil. Kč) a 10 % pro movité věci. Do těchto sublimitů jsou kryty škody způsobené v důsledku vichřice, krupobití, tíhy sněhu a pádu stromu.
- 63 -
Tabulka 4-3: Nabídka podnikatelského pojištění pojišťovny Generali Pojištění Pojištění odpovědnosti Pojištění budov w limit pro živelní nebezpečí w sublimit pro přírodní nebezpečí w sublimit pro nebezpečí voda z potrubí Pojištění movitých věcí w vybavení budovy a kanceláří (živelní nebezpečí) w stavební materiál (živelní nebezpečí) w sublimit pro přírodní nebezpečí w sublimit pro nebezpečí voda z potrubí w limit pro nebezpečí krádeže a loupeže (1. riziko) Pojištění strojů
Pojistná Spoluúčast částka 10 000 000 Kč 10 000 Kč 6 300 000 Kč 1 260 000 Kč
5 000 Kč
Roční pojistné 115 240 Kč 2 993 Kč 1 077 Kč
1 260 000 Kč
1 077 Kč
1 000 000 Kč
2 660 Kč
2 000 000 Kč
5 320 Kč
300 000 Kč
5 000 Kč
428 Kč
300 000 Kč
428 Kč
300 000 Kč
3 420 Kč
640 000 Kč
10 000 Kč
Celkem
11 392 Kč
144 035 Kč
Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídky zpracované pojišťovnou Generali
Pojištění odpovědnosti zaměstnanců za škodu způsobenou v souvislosti s výkonem povolání nabízí pojišťovna Generali za 430 Kč ročně s limitem plnění 60 000 Kč a územním rozsahem pojištění v České republice a Evropské unii. 4.2.4
Kooperativa
V předchozím textu již bylo uvedeno, že stávající stav pojistného krytí je vzhledem k rizikům ohrožujícím činnost firmy ABC s.r.o. postačující a společnost je s ním spokojena. Proto nebyla pojišťovnou Kooperativa zpracována nová nabídka podnikatelského pojištění a pro srovnání v rámci scoring modelu byly použity parametry nastavené ve stávající pojistné smlouvě, jejichž přehled je uveden v kapitole 2.3.
4.3
Scoring modely
Scoring modely slouží k vytvoření přehledu o nejoptimálnějším řešení a umožňují seřadit nabídky pojišťoven z hlediska preferencí subjektu. Každé kritérium má přiřazenou váhu, hodnoty těchto kritérií jsou ohodnoceny známkami 1-4 (1 je nejlepší, 4 nejhorší) a výsledek je součinem známky a váhy kritéria. Čím menší výsledná hodnota, tím optimálnější řešení dané pojištění nabízí. 4.3.1
Flotilové pojištění vozidel
Pro konstrukci scoring modelů byla jako cena pojištění u pojišťovny Kooperativa použita cena před započtením bonusu za příznivý škodní průběh, aby byla výše pojistného porovnatelná s ostatními pojišťovnami, kterým nebyl při zpracovávání nabídky pojištění škodní průběh společnosti ABC znám. - 64 -
Tabulka 4-4: Scoring model pro povinné ručení Kritérium Pojistné (základní výše bez bonusů)
50 %
Asistenční služby
20 %
Limity pojistného plnění
10 %
Podíl pojišťovny na trhu
Dostupnost pobočky Online/telefonické hlášení pojistné události
Allianz
Česká pojišťovna
hodnota známka
77 824 Kč 2
97 207 Kč 3
101 892 Kč 4
74 963 Kč 1
výsledek
1
1,5
2
0,5
Váha
10 %
5%
5%
ČSOB Kooperativa Pojišťovna
známka
4
1
2
3
výsledek
0,8
0,2
0,4
0,6
hodnota
35 / 35
40 / 40
62 / 62
70 / 70
známka
4
3
2
1
výsledek
0,4
0,3
0,2
0,1
hodnota
14,39 %
37,29 %
6,00 %
28,22 %
známka
3
1
4
2
výsledek
0,3
0,1
0,4
0,2
hodnota
0,6 km
1,5 km
1,6 km
0,8 km
známka
1
3
4
2
výsledek
0,05
0,15
0,2
0,1
hodnota
ano
ano
ano
ano
známka
1
1
1
1
výsledek
0,05
0,05
0,05
0,05
2,60
2,30
3,25
1,55
Celkové skóre - povinné ručení
Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídek komerčních pojišťoven
Tabulka 4-5: Scoring model pro havarijní pojištění Kritérium Pojistné (základní výše bez bonusů)
50 %
Cena připojištění čelního skla (PČ 20 000 Kč)
15 %
Asistenční služby Podíl pojišťovny na trhu
Dostupnost pobočky Online/telefonické hlášení pojistné události
Allianz
Česká pojišťovna
ČSOB Pojišťovna
Kooperativa
hodnota známka
261 908 Kč 4
235 468 Kč 3
171 261 Kč 1
207 216 Kč 2
výsledek
2
1,5
0,5
1
hodnota
1 392 Kč
500 Kč
1 768 Kč
1 500 Kč
známka
2
1
4
3
výsledek
0,3
0,15
0,6
0,45
známka
4
1
2
3
Váha
15 %
10 %
5%
5%
výsledek
0,6
0,15
0,3
0,45
hodnota
10,44 %
37,03 %
5,41 %
24,81 %
známka
3
1
4
2
výsledek
0,3
0,1
0,4
0,2
hodnota
0,6 km
1,5 km
1,6 km
0,8 km
známka
1
3
4
2
výsledek
0,05
0,15
0,2
0,1
hodnota
ano
ano
ano
ano
známka
1
1
1
1
výsledek
0,05
0,05
0,05
0,05
3,30
2,10
2,05
2,25
Celkové skóre - havarijní pojištění
Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídek komerčních pojišťoven
- 65 -
4.3.2
Pojištění podnikatelských rizik
Scoring model pro podnikatelské pojištění zohledňuje kromě základních ukazatelů nejvyšší váhy (cena pojištění, pojistná částka, příp. spoluúčast) i doplňková kritéria s nižšími vahami, mezi které byl zahrnut podíl na pojistném trhu, vzdálenost nejbližší pobočky pojišťovny od sídla firmy ABC a možnost nahlášení pojistné události přes internetový formulář nebo telefonicky. Navíc oproti scoring modelům v autopojištění byl zahrnut i index meziročního růstu předepsaného pojistného odvětví podnikatelských pojištění v letech 2007-2008, který je každoročně zveřejňován Českou asociací pojišťoven a který může být ukazatelem důvěry klientů v daného pojistitele, tedy jedním z kritérií zohledňovaných při výběru komerční pojišťovny. Dohromady s podílem na trhu byla těmto dvěma kritériím přidělena váha 15 %. Tabulka 4-6: Scoring model pro pojištění podnikatelů Krité rium
Česká pojišťo vna
Váha
ČSOB Pojišťo vna
Generali
Kooperativa
POJIŠTĚNÍ PODNIKATELŮ Pojistné
40 %
Pojistná částka (celkem)
10 %
Spoluúčast (celkem)
10 %
hodnota 55 006 Kč 42 413 Kč 144 035 Kč 74 081 Kč známka 2 1 4 3 výsledek 0,8 0,4 1,6 1,2 hodnota 17 940 000 Kč 19 940 000 Kč 19 940 000 Kč 19 940 000 Kč známka 2 1 1 1 výsledek 0,2 0,1 0,1 0,1 hodnota 30 000 Kč 35 000 Kč 35 000 Kč 26 000 Kč známka 2 3 3 1 výsledek 0,2 0,3 0,3 0,1
POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI ZAMĚSTNANCŮ hodnota 1 230 Kč Pojistné za 1 4 10 % známka zaměstnance výsledek 0,4 Pojistná částka / Spoluúčast
5%
Podíl pojišťovny na trhu
8%
Předepsané pojistné – index 2007/2008
7%
Dostupnost pobočky
5%
Online/telefonické hlášení pojistné události
5%
Celkové skóre - pojištění podnikatelů
850 Kč 2 0,2
430 Kč 1 0,1
1 160 Kč 3 0,3
hodnota
50 000 Kč / 10 %
60 000 Kč / 25 %
60 000 Kč / 1 000 Kč
100 000 Kč / 0 Kč
známka výsledek
3 0,15
4 0,2
2 0,1
1 0,05
hodnota známka výsledek hodnota známka výsledek hodnota známka výsledek hodnota známka výsledek
28,18 % 2 0,16 105,9 2 0,14 1,5 km 3 0,15 ano 1 0,05
5,62 % 4 0,32 107,6 1 0,07 1,6 km 4 0,2 ano 1 0,05
10,01 % 3 0,24 107,6 1 0,07 0,6 km 1 0,05 ano 1 0,05
31,19 % 1 0,08 105,1 3 0,21 0,8 km 2 0,1 ano 1 0,05
2,25
1,84
2,61
2,19
Pramen: vlastní konstrukce na základě nabídek komerčních pojišťoven
- 66 -
4.4
Výsledek optimalizace pojistného portfolia
Po provedení srovnání nabídnutých pojistných produktů pomocí scoring modelů lze společnosti ABC navrhnout některé změny ve stávajícím pojistném krytí. V oblasti povinného ručení bylo zjištěno, že současné pojištění je z hlediska preferencí společnosti vyhovující a žádná z oslovených pojišťoven nenabízí v současné době produkt, který by svými parametry lépe odpovídal požadavkům firmy. Nejvyšší váha byla ve scoring modelu v Tabulce 4-4 přidělena ceně pojištění, ta má tedy i největší podíl na výsledné známce. Pojistné nabízené pojišťovnou Kooperativa je nejnižší ze všech čtyř oslovených pojišťoven, na druhém místě se umístila pojišťovna Allianz. U jejího povinného ručení jsou však limity pojistného plnění oproti Kooperativě poloviční. Roli na konečném výsledku scoring modelu sehrál i podíl pojistitele na trhu povinného ručení v České republice, který má Kooperativa více něž čtyřnásobně vyšší než ČSOB Pojišťovna, dvojnásobně vyšší než Allianz a jen o 9 procentních bodů nižší než Česká pojišťovna. Scoring model pro havarijní pojištění již nabízí manipulační prostor pro změnu pojistitele. I přesto, že má společnost ABC havarijní pojištění u pojišťovny Kooperativa uzavřeno již několik let a ta jí díky tomu poskytuje četné slevy (není zohledněna výše bonusu za příznivý škodní průběh), nabízí ČSOB Pojišťovna produkt, který je řádově o 20 % levnější. Protože cena pojištění měla v modelu největší váhu, ukázalo se toto pojištění jako nejvýhodnější. Mírnou nevýhodou pojištění u ČSOB Pojišťovny může být nejvyšší cena připojištění čelního skla vozidla, která na pojistnou částku činí 1 792 Kč ročně. Doporučuji společnosti ABC sjednat připojištění čelního skla zejména pro vozy vyšší třídy, které vlastní. ČSOB Pojišťovna rovněž nabízí velmi dobrou úroveň asistenčních služeb, o kterých bylo blíže pojednáno v podkapitole 3.1.3. Nejobsáhlejším konstruovaným modelem byl scoring model pro podnikatelská pojištění. Pomocí něj byla jako nejlepší opět vyhodnocena nabídka ČSOB Pojišťovny. V tomto modelu byla vzata do úvahy s podstatnějšími vahami i kritéria pojistných částek a výše spoluúčasti. ČSOB Pojišťovna nabízí v porovnání se současnou pojistnou smlouvou u Kooperativy o více než 40 % nižší roční pojistné při stejných pojistných částkách. Kooperativa poskytuje výhodu v nižší celkové spoluúčasti – při celkovém limitu pojistného plnění 19,94 mil. Kč činí spoluúčast u pojištění navrhovaného Kooperativou 26 000 Kč, zatímco u návrhu ČSOB Pojišťovny 35 000 Kč. Při studování pojistných podmínek nebyly zjištěny výrazné odlišnosti ani u odpovědnostního, ani u majetkových pojištění. Jedním z faktorů, který měl rovněž vliv na výsledek scoring modelu, je růst předepsaného pojistného v letech 2007-2008. Toto kritérium může vypovídat i o zvyšování důvěry klientů v daného pojistitele. Zatímco České pojišťovně a Kooperativě vzrostlo předepsané pojistné meziročně o zhruba 5 %, ČSOB Pojišťovna a Generali shodně vykázaly 7,6% nárůst předepsaného pojistného v roce 2008 oproti roku 2007. - 67 -
V Tabulce 4-6 je zohledněna i výše pojistného a pojistné částky u pojištění odpovědnosti zaměstnanců za škodu způsobenou při výkonu povolání. Nejvýhodněji je možné zaměstnance pojistit u pojišťovny Generali, která nabízí nejnižší pojistné při výhodné kombinaci limitu pojistného plnění a výše spoluúčasti. Protože je toto pojištění na podnikatelském pojištění zcela nezávislé, existuje možnost využít nabídky Generali právě v této oblasti a nabídky ČSOB Pojišťovny pro pojištění odpovědnosti za škody a majetková pojištění. Je nyní na rozhodnutí manažerů společnosti, jakým způsobem využijí výstup z této práce a zda se rozhodnou pro změnu pojistitele. Všechny pojišťovny jsou ochotny na základě konkrétní poptávky a v případě jednání přímo se zástupci firmy ABC připravit podrobnější nabídky podnikatelských pojištění včetně různých slev, ať už obchodních nebo za předchozí škodní průběh.
- 68 -
Závěr Pojištění je pro mnohé z nás nejlépe představitelnou formou krytí rizik. Není však rozhodně jedinou. Pro různá nebezpečí, jimž firmy ve svém podnikání čelí, existují i různé možnosti ochrany před jejich negativními účinky. Je úkolem rizikových manažerů, kteří se ve větších společnostech řízením rizik zabývají, aby správně zanalyzovali rizika a vybrali prostředky, které firma pro krytí těchto rizik použije. K problematice řízení rizik existuje řada odborných titulů, je to oblast, která nemůže být v podnikání v současné době podceněna. Firmy ve snaze naplnit své cíle čelí na trhu četným nebezpečím, která často mohou ohrozit i jejich dlouho budovanou existenci. K ochraně před takovými dopady ať už vnějších podmínek nebo vlastních špatných rozhodnutí slouží řada nástrojů. Mohou to být dohody mezi podniky (dodavateli a odběrateli, výrobci apod.), odkládání části příjmů, ex-post krytí rizik úvěrem nebo pojištění. Moje diplomová práce se zaměřila právě na poslední z jmenovaných forem krytí rizik, komerční pojištění. Cílem mé diplomové práce bylo charakterizovat činnost vybrané společnosti, zhodnotit rizika této činnosti a současné pojistné krytí (první dílčí cíl), analyzovat pojistné produkty umožňující krytí rizik společnosti (druhý dílčí cíl) a navrhnout vybrané společnosti co nejoptimálnější portfolio pojistných produktů při zohlednění požadavků firmy (hlavní cíl). Preference společnosti jsem zjišťovala pomocí dotazníku, který je přílohou této práce. Práce je rozdělena do čtyř kapitol. V první, teoretické kapitole, jsem se zabývala teorií rizik, jejich klasifikací, analýzou, řízením a možnostmi krytí. V návaznosti na cíl práce jsem pak podrobně charakterizovala pojištění jako jednu z forem krytí rizik, krátce jsem nastínila historický vývoj pojišťovnictví, vyjmenovala základní právní předpisy regulující oblast pojištění v České republice a Evropské unii a uvedla nejčastější přístupy ke klasifikaci pojištění. Popsala jsem rovněž základní parametry pojištění podnikatelů spolu s produkty, které do něj spadají a vytvořila tak úvod do části praktické, kde se právě tomuto pojištění věnuji. Přechod z teoretické části a naplnění prvního dílčího cíle práce tvoří druhá kapitola, která pojednává o společnosti vybrané pro provedení optimalizace pojistného krytí. Jde o menší brněnskou stavební firmu provádějící převážně rekonstrukce a modernizace staveb. Ve zmíněné kapitole charakterizuji krátce předmět podnikání firmy, úroveň systému kontroly jakosti, která může hrát roli při pojištění odpovědnosti za výrobek a uvádím nebezpečí, kterým firma ve svém podnikání čelí. Údaje o rizicích podnikání jsem rovněž zjišťovala pomocí dotazníku. Na základě těchto informací jsou pak určena pojistná odvětví a produkty, které umožňují krytí těchto rizik. Na konci kapitoly uvádím přehled o současném stavu pojištění společnosti, který byl vyhodnocen z hlediska preferencí firmy jako postačující. Při optimalizaci se tedy zaměřuji spíš na to, co jsou ostatní pojišťovny ochotny nabídnout navíc, jaké mají produkty u jiných pojistitelů výhody a samozřejmě také na výši pojistného. - 69 -
Pro analýzu produktů ve třetí kapitole jsem vybrala pojištění odpovědnosti z provozu vozidla, havarijní pojištění a pojištění podnikatelských rizik zahrnující pojištění odpovědnosti za škodu, majetková pojištění a pojištění strojních rizik. V pododdílech této kapitoly popisuji pojistné produkty vždy čtyř pojišťoven v každé z výše jmenovaných oblastí. Výběr pojišťoven pro autopojištění jsem prováděla primárně podle tabulky srovnávající cenu pojištění ve třech zvolených variantách. Tato tabulka byla konstruována za pomoci serveru www.srovnavac.cz, který slouží uživatelům internetu k vytvoření lepšího přehledu o cenách povinného ručení a havarijního pojištění na českém pojistném trhu. Do webové aplikace jsou zadány údaje o vozidle – značka, stáří, objem motoru apod. – a po potvrzení těchto údajů je zobrazen přehled pojišťoven nabízejících produkt vyhovující zadaným parametrům. Pojišťovny jsou v tomto přehledu seřazeny vzestupně podle výše ročního pojistného. Aby byl mnou provedený výběr pojišťoven pro analýzu co nejobjektivnější, provedla jsem pomocí popsané aplikace srovnání pojistitelů pro tři varianty – pro osobní automobil vyšší třídy, střední třídy a starší osobní automobil nižší třídy. Všechny tyto varianty se vztahovaly k některému z vozů ve vlastnictví firmy ABC, aby mělo provedené srovnání co nejvyšší vypovídací hodnotu. Cena pojištění nebyla jediným parametrem rozhodujícím o výběru pojišťoven pro analýzu pojistných produktů, dalším významným kritériem byl podíl na trhu s pojištěním odpovědnosti z provozu vozidla, resp. havarijním pojištěním. Grafy ilustrující podíl jednotlivých pojistitelů na těchto trzích podle předepsaného pojistného v roce 2007 jsem konstruovala na základě statistik vývoje pojistného trhu získaných z internetových stránek České asociace pojišťoven. Byly vybrány stejné pojišťovny pro analýzu obou produktů autopojištění, a to z toho důvodu, že jsou obecně poskytovány slevy za uzavření obou těchto pojištění u jednoho pojistitele. Povaha pojištění podnikatelských rizik existenci podobné aplikace srovnávající ceny pojištění různých pojistitelů na českém pojistném trhu neumožňuje. Podnikatelská pojištění vyžadují vysoce individuální nastavení daného produktu, firmy si na základě svého obratu a jiných ukazatelů volí různé výše limitů plnění, spoluúčastí i připojištění. Proto jsem do analýzy produktů v této oblasti zahrnula čtyři největší pojišťovny podle objemu předepsaného pojistného v roce 2007. Charakteristikou a analýzou pojistných produktů vhodných pro krytí rizik společnosti ABC s.r.o. jsem naplnila druhý dílčí cíl diplomové práce. Pojistné produkty jednotlivých pojišťoven se svými parametry a nastavením pojistných podmínek příliš neliší. Pojistitelé se snaží získávat nové klienty pomocí marketingové činnosti, nabídkou výhod např. k výročí pojišťovny nebo zahrnutím některých druhů připojištění do základní varianty pojištění. Záleží na preferencích potenciálního pojistníka, jaké ukazatele jsou pro něj při výběru pojišťovny rozhodující.
- 70 -
Poté, co jsem vybrala pojistitele a zmapovala jimi nabízené produkty v požadovaných oblastech, přistoupila jsem k oslovování pojišťoven. Ukázalo se, že právě obtížnost získávání dat pro praktickou část diplomové práce bude omezujícím faktorem. S pojišťovnami jsem komunikovala zpočátku převážně elektronicky. Kromě pojišťovny Kooperativa jsem v žádné z nich neměla kontakt na konkrétní osobu. Domnívám se, že fakt, že žádám o vypracování nabídky pojištění pro sice reálně existující firmu, ale pro účely diplomové práce, způsobil, že mi z některých pojišťoven i přes opakované výzvy vůbec neodpověděli nebo že se mnou sice začali komunikovat, ale posléze moji žádost odmítli. To byl případ pojišťovny Allianz. Obrátila jsem se tedy na makléřskou společnost Partners, jejíž zástupci přeposlali moje poptávky přímo na kompetentní osoby ve vybraných pojišťovnách a události se „daly do pohybu“. Brzy jsem získala od všech oslovených pojistitelů nabídky flotilových pojištění automobilů. U podnikatelských pojištění bylo získávání návrhů pojistného krytí ještě složitější. Pro tyto produkty vyžadují všechny pojišťovny vyplnění dotazníku, který zjišťuje např. roční obrat firmy, objem exportované produkce, zavedené systémy kontroly jakosti nebo počet pracovníků. V těchto otázkách jsem se znovu musela obrátit na společnost ABC, jejíž zaměstnanci mi vyšli vstříc a velice ochotně mi pomohli tyto dotazníky vyplnit. Přesto některé pojišťovny měly stále problém se zpracováním nabídky pojištění, a proto jsem přistoupila k osobním schůzkám, na kterých byly upřesněny požadované údaje. Nakonec jsem obdržela návrhy pojištění od čtyř pojišťoven. Bohužel, pojišťovna Allianz, která byla jednou ze zvolených pojišťoven pro oblast pojištění podnikatelských rizik, nebyla schopna nabídnout odpovídající produkt a spočítat cenu pojistného. Pro konstrukci scoring modelu jsem tedy použila nabídku ČSOB Pojišťovny, která má sice menší podíl na pojistném trhu a do původního výběru pojišťoven tedy nebyla zahrnuta, ale dokázala mi poskytnout návrh pojistného krytí. K naplnění hlavního cíle diplomové práce došlo ve čtvrté, závěrečné kapitole. Jejím posláním bylo srovnat nabídky jednotlivých pojišťoven v oblasti povinného ručení, havarijního pojištění a podnikatelských pojištění. Ukázalo se, že produkty nabízené pojistiteli na českém pojistném trhu jsou do velké míry standardizované a lze v nich najít jen malé odchylky. Liší se např. úrovní asistenčních služeb, rozsahem živelních nebezpečí pojištěných v základní variantě pojištění nebo sublimity pojistného plnění pro doplňková nebezpečí. Pro zjištění takových odlišností je třeba důkladně studovat všeobecné i doplňkové (zvláštní) pojistné podmínky. Nabídnuté pojistné produkty byly srovnány za použití scoring modelů – tabulek zohledňujících jak parametry produktů (objektivní hledisko), tak preference společnosti (subjektivní hledisko). Z dílčích závěrů plynoucích ze sestrojených modelů vyplynulo, že v současném pojistném krytí společnosti ABC existuje prostor pro optimálnější řešení, a to zejména v oblasti pojištění podnikatelských rizik. ČSOB Pojišťovna nabízí ve srovnání se - 71 -
současným pojistným krytím nižší pojistné při shodné výši pojistné částky a spoluúčasti. Pojistné podmínky pro pojištění odpovědnosti a pro pojištění majetku se u srovnávaných pojišťoven nijak zásadně neliší – vymezují shodné předměty pojištění, podobné sublimity limitů plnění i výluky z pojištění. Rovněž v havarijním pojištění byla nabídka ČSOB Pojišťovny vyhodnocena jako nejlepší, roční pojistné je zhruba o 20% nižší než nabízí Kooperativa, u které je společnost ABC s.r.o. pojištěna nyní. naopak u pojištění odpovědnosti z provozu vozidla dosáhla nejlepšího výsledku právě Kooperativa se svým produktem Easy fleet, ukázalo se tedy, že pojistné krytí v této oblasti je nastaveno vhodně. Věřím, že výstup z mé diplomové práce poslouží manažerům firmy k usnadnění rozhodnutí o budoucím řešení pojištění jejich společnosti. Pro mě byla práce přínosná zejména v oblasti analýzy pojistných produktů a aplikace teoretických znalostí nabytých během studia při zkoumání praxe na pojistném trhu v České republice.
- 72 -
Seznam použité literatury Odborné publikace [1]
ČAPKOVÁ, D. Jak pojistit firmu. Computer Press, Praha 2000. 107 s. ISBN 80-7226-337-4.
[2]
ČEJKOVÁ, V., NEČAS, S. Pojišťovnictví. 2., přepracované vydání. Brno: Masarykova univerzita, 2006. 131 s. ISBN 80-2103-990-6.
[3]
DUCHÁČKOVÁ, E. Principy pojištění a pojišťovnictví. 2., aktualizované vydání. Praha: Ekopress, 2005. 178 s. ISBN 80-86119-92-0.
[4]
SMEJKAL, V., RAIS, K. Řízení rizik. 1. vydání. Praha: Grada Publishing, 2003. 272 s. ISBN 80-247-0198-7.
[5]
TICHÝ, M. Ovládání rizika: Analýza a management. 1. vydání. Praha: C. H. Beck, 2006. 396 s. ISBN 80-7179-415-5.
Internetové zdroje [6]
Česká asociace pojišťoven. Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla. [on-line]. [cit. 20.1.2009]. Dostupné na www:
[7]
Česká asociace pojišťoven. 1-12/2008 Vývoj pojistného trhu (Předběžné údaje za rok 2008). [on-line]. [cit. 14.4.2009]. Dostupné na www:
[8]
ČSOB Pojišťovna a.s . Pojistné podmínky k pojištění vozidel ČSOB Pojišťovny. [on-line]. [cit. 30.3.2009]. Dostupné na www:
[9]
Internetové stránky Allianz pojišťovny, a.s. <www.allianz.cz>
[10] Internetové stránky České asociace pojišťoven <www.cap.cz> [11] Internetové stránky České národní banky <www.cnb.cz> [12] Internetové stránky České pojišťovny a.s. <www.cpoj.cz> [13] Internetové stránky ČSOB Pojišťovny, a.s., člena holdingu ČSOB <www.csobpoj.cz> [14] Internetové stránky Generali pojišťovny a.s. <www.generali.cz> [15] Internetové stránky <www.koop.cz>
Kooperativy
pojišťovny,
a.s.,
Vienna
Insurance
Group
[16] Internetové stránky Měšec.cz, server o osobních financích <www.mesec.cz> [17] Internetové stránky společnosti peníze.cz, a.s. <www.penize.cz> [18] Měšec.cz, server o osobních financích. Na kolik je dnes oceněn váš vůz? [on-line]. [cit. 6.4.2009]. Dostupné na www:
- 73 -
[19] Měšec.cz, server o osobních financích. Zelená karta – nově jediný doklad o povinném pojištění vozidla! [on-line]. [cit. 15.1.2009]. Dostupné na www: [20] Online srovnávač cen pojištění na serveru Měšec.cz <srovnavac.mesec.cz>
Právní předpisy [21] Zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla, ve znění pozdějších předpisů. [22] Zákon č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisů. [23] Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, ve znění pozdějších předpisů. [24] Zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů.
Ostatní zdroje [25] Allianz pojišťovna, a.s. Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla. [26] Allianz pojišťovna, a.s. Všeobecné pojistné podmínky pro havarijní pojištění vozidel. [27] Allianz pojišťovna, a.s. Doplňkové pojistné podmínky pro havarijní pojištění vozidel. [28] Česká pojišťovna a.s. Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění odpovědnosti za škodu. [29] Česká pojišťovna a.s. Doplňkové pojistné podmínky pro pojištění obecné odpovědnosti za škodu podnikatele a průmyslu. [30] Česká pojišťovna a.s. Doplňkové pojistné podmínky pro pojištění stavebních a zemědělských strojů. [31] Česká pojišťovna a.s. Doplňkové pojistné podmínky pro pojištění vozidel. [32] ABC s.r.o. Informační a propagační tiskovina společnosti. [33] Generali Pojišťovna a.s. Pojistné podmínky pro pojištění podnikání TopGEN. [34] Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group. Všeobecné pojistné podmínky pro pojištění majetku a odpovědnosti. [35] Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group. Zvláštní pojistné podmínky pro pojištění strojů.
- 74 -
Seznam grafických vyobrazení Seznam grafů GRAF 3-1: PODÍL POJISTITELŮ NA TRHU S POVINNÝM RUČENÍM PODLE PŘEDEPSANÉHO POJISTNÉHO GRAF 3-2: PODÍL POJISTITELŮ NA TRHU S HAVARIJNÍM POJIŠTĚNÍM PODLE PŘEDEPSANÉHO POJISTNÉHO GRAF 3-3: PODÍL POJISTITELŮ NA TRHU PODNIKATELSKÝCH POJIŠTĚNÍ V ROCE 2007
36 45 53
Seznam schémat SCHÉMA 1-1: RIZIKOVÉ POZICE PRO ROZHODOVÁNÍ PODNIKATELE SCHÉMA 1-2: VZTAHY SUBJEKTŮ POJIŠTĚNÍ
12 18
Seznam tabulek TABULKA 1-1: PRÁVA A POVINNOSTI ÚČASTNÍKŮ SMLUVNÍHO DOBROVOLNÉHO POJIŠTĚNÍ TABULKA 2-1: POJISTNÉ PLACENÉ ZA POVINNÉ RUČENÍ PŘI STÁVAJÍCÍM STAVU POJISTNÉHO KRYTÍ TABULKA 2-2: POJISTNÉ PLACENÉ ZA HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ PŘI STÁVAJÍCÍM STAVU POJISTNÉHO KRYTÍ TABULKA 2-3: STÁVAJÍCÍ STAV POJIŠTĚNÍ PODNIKATELSKÝCH RIZIK TABULKA 3-1: SROVNÁNÍ CEN POVINNÉHO RUČENÍ JEDNOTLIVÝCH KOMERČNÍCH POJIŠŤOVEN TABULKA 3-2: POVINNÉ RUČENÍ - PŘEDEPSANÉ POJISTNÉ JEDNOTLIVÝCH POJISTITELŮ ZA ROK 2007 TABULKA 3-3: POČET SMLUV NEŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ U JEDNOTLIVÝCH POJISTITELŮ TABULKA 3-4: PŘEHLED VÝŠE BONUSU V ZÁVISLOSTI NA BEZEŠKODNÍM PRŮBĚHU TABULKA 3-5: PŘEHLED VARIANT ASISTENČNÍCH SLUŽEB ČESKÉ POJIŠŤOVNY TABULKA 3-6: OBSAH VARIANT POVINNÉHO RUČENÍ ČSOB POJIŠŤOVNY TABULKA 3-7: PŘEHLED VÝŠE BONUSU V ZÁVISLOSTI NA BEZEŠKODNÍM PRŮBĚHU TABULKA 3-8: PŘEHLED DOPLŇKOVÝCH POJIŠTĚNÍ K FLOTILOVÉMU POVINNÉMU RUČENÍ POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA TABULKA 3-9: PŘEHLED OBSAHU VARIANT FLOTILOVÉHO POVINNÉHO RUČENÍ POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA TABULKA 3-10: HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ - PŘEDEPSANÉ POJISTNÉ JEDNOTLIVÝCH POJISTITELŮ ZA ROK 2007 TABULKA 3-11: PŘEHLED VARIANT HAVARIJNÍHO POJIŠTĚNÍ ČESKÉ POJIŠŤOVNY TABULKA 3-12: VÝŠE BONUSU V ZÁVISLOSTI NA BEZEŠKODNÉM PRŮBĚHU TABULKA 3-13: PŘEHLED OBSAHU VARIANT FLOTILOVÉHO HAVARIJNÍHO POJIŠTĚNÍ POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA TABULKA 3-14: VÝŠE BONUSU U HAVARIJNÍHO POJIŠTĚNÍ POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA TABULKA 4-1: NABÍDKA PODNIKATELSKÉHO POJIŠTĚNÍ ČESKÉ POJIŠŤOVNY TABULKA 4-2: NABÍDKA PODNIKATELSKÉHO POJIŠTĚNÍ ČSOB POJIŠŤOVNY TABULKA 4-3: NABÍDKA PODNIKATELSKÉHO POJIŠTĚNÍ POJIŠŤOVNY GENERALI TABULKA 4-4: SCORING MODEL PRO POVINNÉ RUČENÍ TABULKA 4-5: SCORING MODEL PRO HAVARIJNÍ POJIŠTĚNÍ TABULKA 4-6: SCORING MODEL PRO POJIŠTĚNÍ PODNIKATELŮ
- 75 -
21 28 29 30 35 36 37 38 39 40 41 42 42 44 46 47 51 52 62 63 64 65 65 66
Seznam příloh PŘÍLOHA 1: ODVĚTVÍ A SKUPINY POJIŠTĚNÍ PODLE ZÁKONA Č. 363/1999 SB., O POJIŠŤOVNICTVÍ PŘÍLOHA 2: DOTAZNÍK
- 76 -
Příloha 1: Odvětví a skupiny pojištění podle zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví Odvětví životních pojištění 1. Pojištění pouze pro případ smrti, pojištění pouze pro případ dožití, pojištění pro případ dožití se stanoveného věku nebo dřívější smrti, pojištění spojených životů, životní pojištění s vrácením pojistného. 2. Svatební pojištění nebo pojištění prostředků na výživu dětí. 3. Důchodové pojištění. 4. Pojištění podle bodů 1 až 3 spojené s investičním fondem. 5. Kapitálové činnosti a) umořování kapitálu založené na pojistně matematickém výpočtu, jimiž jsou proti jednorázovým nebo periodickým platbám dohodnutým předem přijaty závazky se stanovenou dobou trvání a ve stanovené výši, b) správa skupinových penzijních fondů, c) činnosti doprovázené pojištěním zabezpečujícím zachování kapitálu nebo platbu minimálního úroku, d) pojištění týkající se délky lidského života, které je upraveno právními předpisy z oblasti sociálního pojištění, pokud zákon umožňuje jeho provádění pojišťovnou na její vlastní riziko. 6. Pojištění pro případ úrazu nebo nemoci, je-li doplňkem pojištění podle odvětví 1 až 5. Odvětví neživotních pojištění 1. Úrazové pojištění a) s jednorázovým plněním, b) s plněním povahy náhrady škody, c) s kombinovaným plněním, d) cestujících. 2. Pojištění nemoci a) s jednorázovým plněním b) s plněním povahy náhrady škody c) s kombinovaným plněním d) smluvní zdravotní pojištění 3. Pojištění škod na pozemních dopravních prostředcích jiných než drážních vozidlech a) motorových, b) nemotorových. 4. Pojištění škod na drážních vozidlech. 5. Pojištění škod na leteckých dopravních prostředcích.
6. Pojištění škod na plavidlech a) vnitrozemských, b) námořních. 7. Pojištění přepravovaných věcí včetně zavazadel a jiného majetku bez ohledu na použitý dopravní prostředek. 8. Pojištění škod na majetku jiném než uvedeném v bodech 3 až 7 způsobených a) požárem, b) výbuchem, c) vichřicí, d) přírodními živly jinými než vichřicí (např. blesk, povodně, záplavy), e) jadernou energií, f) sesuvem nebo poklesem půdy. 9. Pojištění jiných škod na majetku jiném než uvedeném v bodech 3 až 7 vzniklých krupobitím nebo mrazem anebo jinými příčinami (např. loupeží, krádeží nebo škody způsobené lesní zvěří), nejsou-li tyto příčiny zahrnuty v odvětví č. 8, včetně pojištění škod na hospodářských zvířatech způsobených nákazou nebo jinými příčinami. 10. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající a) z provozu pozemního motorového a jeho přípojného vozidla, b) z provozu drážního vozidla, c) z činnosti dopravce. 11. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající z vlastnictví nebo užití leteckého dopravního prostředku, včetně odpovědnosti dopravce. 12. Pojištění odpovědnosti za škodu vyplývající z vlastnictví nebo užití vnitrozemského nebo námořního plavidla, včetně odpovědnosti dopravce. 13. Všeobecné pojištění odpovědnosti za škodu jinou než uvedenou v odvětvích č. 10 až 12, a) odpovědnost za škodu na životním prostředí, b) odpovědnost za škodu způsobenou jaderným zařízením, c) odpovědnost za škodu způsobenou vadou výrobku, d) ostatní. 14. Pojištění úvěru a) obecná platební neschopnost, b) vývozní úvěr, c) splátkový úvěr, d) hypoteční úvěr, e) zemědělský úvěr.
15. Pojištění záruky (kauce) a) přímé záruky, b) nepřímé záruky. 16. Pojištění různých finančních ztrát vyplývajících a) z výkonu povolání, b) z nedostatečného příjmu, c) ze špatných povětrnostních podmínek, d) ze ztráty zisku, e) ze stálých nákladů, f) z nepředvídaných obchodních výdajů, g) ze ztráty tržní hodnoty, h) ze ztráty pravidelného zdroje příjmu, i) z jiné nepřímé obchodní finanční ztráty, j) z ostatních finančních ztrát. 17. Pojištění právní ochrany. 18. Pojištění pomoci osobám v nouzi během cestování nebo pobytu mimo místa svého bydliště, včetně pojištění finančních ztrát bezprostředně souvisejících s cestováním (asistenční služby). Skupiny neživotních pojištění 7. "Pojištění úrazu a nemoci" pro odvětví č. 1 a 2, 8. "Pojištění motorových vozidel" pro odvětví č. 3, 7 a 10, 9. "Pojištění požáru a jiných majetkových škod" pro odvětví č. 8 a 9, 10. "Letecké pojištění, pojištění vnitrozemské plavby a námořní pojištění a pojištění přepravovaných věcí" pro odvětví č. 4, 5, 6, 7, 11 a 12, 11. "Pojištění odpovědnosti za škodu" pro odvětví č. 10, 11, 12 a 13, 12. "Pojištění úvěru a záruky" pro odvětví č. 14 a 15, 13. "Pojištění jiných ztrát" pro odvětví č. 16, 17 a 18.
Příloha 2: Dotazník Odpovědi a preference společnosti jsou vyznačeny modře. Dotazník pro zpracování diplomové práce na téma OPTIMALIZACE POJISTNÉHO KRYTÍ VYBRANÉHO SUBJEKTU Ráda bych Vás požádala o vyplnění následujícího dotazníku, který mi pomůže při analýze potřeb Vaší společnosti v oblasti pojištění a umožní tak navrhnout co nejoptimálnější pojistné krytí rizik spojených s Vaším podnikáním. Rizika podnikání Uveďte nebezpečí, kterými se Vaše společnost cítí být ohrožena, resp. která by mohla ohrozit hladký průběh Vašeho podnikání např. tím, že by došlo k přerušení provozu apod. (příklady nebezpečí: požár, povodeň, krádež, nekvalitně odvedená práce, úraz dělníka…) Z hlediska závažnosti na možné přerušení a ohrožení průběhu podnikání je oblast bezpečnosti práce a těžký úraz pracovníka s možnými následky. Dále je to nekvalitně provedená práce s vážným porušením technologické kázně a případné vysoké škody a v poslední řadě jsou to živly tj. oheň a povodeň. V menší míře krádeže. Jaké škody by v případě realizace těchto rizik mohly Vaší společnosti vzniknout? Popište i případný rozsah těchto škod (peněžní vyčíslení). V případě úrazu pracovníka s těžkými následky je možné vyčíslit škody ve statisících až milionech korun Totéž je i u ostatních popsaných událostech. Jaké škody (pojistné události) jste hlásili v posledních dvou letech z Vašich pojistných smluv? šlo převážně o škody větší, nebo menší, na kterých jste se podíleli spoluúčastí a bylo vyplaceno jen nepatrné pojistné plnění? Havárky vozidel menší škody plná náhrada většinou z povinného ručení. Pojištění skel jde z havarijního bez spoluúčasti. Škody způsobené třetím osobám spoluúčast 10.000,- opět v menší míře celé pojistné plnění. Pracovní úrazy plná náhrada opět malé pojistné částky. Jste spokojeni se současným stavem pojištění, které máte sjednáno? Co byste případně rádi změnili? Stav pojištění je dostačující nejsme spokojeni s prací pojišťovacího agenta.
Myslíte, že máte pojištěna všechna rizika, která byste mít pojištěna měli? Je nějaká oblast, kterou pojištěnu nemáte, protože je pojištění např. moc drahé? Nevíme o žádné nepojištěné oblasti. Výběr pojišťovny Při výběru pojišťovny pro krytí rizik spojených s podnikáním přichází do úvahy řada faktorů. Vyznačte, prosím, na uvedené stupnici (1- nejméně důležité; 5- velmi důležité), které z kritérií jsou pro Vaši společnost rozhodující v rozhodování, u kterého pojistitele uzavřít pojistnou smlouvu. Cena pojištění
1
2
3
4
5
Podíl pojišťovny na trhu
1
2
3
4
5
(podíl pojišťovny mimo jiné odráží spokojenost jejich klientů (kvalita služeb, rychlost vyřizování pojistných událostí), na druhou stranu může pojišťovna svého výsadního postavení zneužívat, protože lidé jsou většinou konzervativní a „líní“ a kvůli jedné špatné zkušenosti pojišťovnu nemění; větší podíl a tedy větší pojistný kmen umožňuje pojišťovně lepší časové i plošné rozložení rizika)
Kvalita poskytovaných služeb výluky z pojištění (podle pojistných podmínek)
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
rozsah poskytovaných asistenčních služeb v rámci základní varianty pojištění
Dostupnost pobočky 1
2
3
4
5
(uveďte i vzdálenost, která pro je pro Vás přijatelná, v minutách nebo kilometrech, jak daleko jste ochotni „cestovat“ např. kvůli změnám v pojistných smlouvách nebo hlášení pojistných událostí) …………………………………………………………………………………………………...
Možnosti kontaktu s pojišťovnou možnost online nahlášení pojistné události
1
2
3
4
5
možnost telefonického hlášení poj. události
1
2
3
4
5
osobní návštěva agenta v sídle firmy
1
2
3
4
5
3
4
5
Rychlost likvidace pojistných událostí
1
2
Uveďte případné další aspekty nebo připomínky, které ovlivňují Vaše rozhodování při výběru pojišťovny. Komplexnost pojištění , rychlost, spolehlivost…………………………... Za Vaši ochotu při zodpovězení výše uvedených otázek Vám velice děkuji a těším se na další spolupráci, která mi napomáhá při zpracování diplomové práce. S pozdravem Soňa Jarošová
