Ontwerp Begrotingswijziging 2014

Ontwerp Begrotingswijziging 2014

Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden Postbus 528 3300 AM Dordrecht Kamerlingh Onnesweg 1 3316 GK Dordrecht Telefoon 078 – 6525911 Fax 078 – 6181800 Email: [email protected] Website: www.drechtwerk.nl 14 december 2013

INDEX:

Inleiding

2

Resultaat Begrotingswijziging 2014

3

1

Specificatie operationeel resultaat 1.1 – Toegevoegde waarde inclusief Begeleid Werken 1.2 – Resultaat Begeleid Werken 1.3 – Overige opbrengsten 1.4 – Diverse doorbelastingen van GR naar BV’s 1.5 – Salariskosten personeel “niet-subsidiabel” 1.6 – Overige personeelskosten 1.7 – Algemene kosten

4 4 5 5 5 5 5 5

2

Subsidieresultaat

6

3

Overige bijzondere baten en lasten

6

4

Voorzieningen personeelsreductie

6

5

Specificatie bedrijven OLSWD

7

6

Deelnemingen: - Assembly Partner BV - DrechtwerkGroen BV - DrechtwerkDiversiteit BV - DrechtwerkFacilitair BV

8 9 10 11

Risicoparagraaf

12

7

Bijlagen: Gemeentelijke Bijdragen 2014

13

Pagina: 1

Inleiding: Deze (gewijzigde) begroting 2014 is de laatste ‘ echte’ begroting die voor de GR Drechtwerk wordt opgesteld. In november 2013 heeft het bestuur besloten dat de drechtwerkbedrijven per 1 januari 2015 ondergebracht worden bij de GR Drechtsteden. 2014 wordt daarmee een overgangsjaar waarin de onderdelen van Drechtwerk op zorgvuldige wijze binnen de GR Drechtsteden geplaatst worden. De begroting is –in het algemeen- op basis van voorzichtige aannames opgesteld. Dit geldt met name voor de omzet van de meeste bedrijven. Enerzijds omdat de ontwikkelingen in 2013 hebben laten zien dat de meeste markten waarin wij opereren als ‘moeizaam’ betiteld kunnen worden. Voor 2014 verwachten we in dat verband geen substantiële positieve ontwikkelingen. Vandaar dat we in de begroting de realiteit 2013 leidend laten zijn voor de raming van de opbrengsten. Anderzijds speelt de overgang naar de Drechtsteden als zodanig. Deze overgang gaat gepaard met vele organisatorische (deel-) besluiten die veel aandacht van leiding en staf zullen vergen. Allerlei beoogde systeemwijzigingen –in dat verband is het niet onbelangrijk om te verwijzen naar de invoering van het ‘ inbestedingsprincipe’ – zijn nog lang niet geïmplementeerd. Vandaar dat –los van specifieke argumenten per bedrijf- de omzet over de hele linie ten opzichte van de primaire begroting 2014 negatief is bijgesteld. In 2013 zijn de bedrijfskosten verder teruggebracht. In de afgelopen jaren is met name bespaard op de kosten van staf en leiding. Maar ook op het vlak van niet-personele kosten hebben we continu kritisch gekeken naar de uitgaven. Met als gevolg dat ik van oordeel ben dat het –los van incidentele besparingen- niet of nauwelijks mogelijk is om verder substantieel kosten terug te dringen. Sterker nog, voor een bedrijf van deze omvang is de personele inzet dermate teruggebracht dat er op verschillende plekken continuïteitsrisico’s manifest zijn. Overigens is ook in die zin uitvoering van de plannen om Drechtwerk onder te brengen in de Drechtsteden gewenst. Door het uitstel van de invoering van de participatiewet tot 1 januari 2015 is ook de voorgenomen korting op de rijksbijdragen uitgesteld. In de opzet van de begroting hebben we het resultaat van het openbaar lichaam en de BV’s scherper onderscheiden. In 2014 zullen we in de management rapportages integraal de voortgang van de deelnemingen volgen. Zodat er ook bestuurlijk beter gefundeerde besluitvorming over deze bedrijven genomen kan worden. Ik wens iedereen; bestuur, raad van commissarissen, directie en medewerkers veel succes met de realisatie van deze begroting in 2014.

Marco Wilke

Pagina: 2

Begrotingswijziging 2014 van GR "Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden" Drechtwerk: In duizenden euro’s

Begrotingswijziging 2013

Primaire begroting 2014


Verschil primaire begroting 2014 versus begrotingswijziging 2014

Omzet extern

6.136

5.870

5.198

-672

Omzet detachering naar BV's

6.688

6.688

5.977

-711

-228

-228

-115

113

12.596

12.330

11.060

-1.270

1.362

1.311

1.388

77

Kosten orders Toegevoegde waarde Subsidieresultaat Begeleid Werken Overige opbrengsten

815

735

663

-72

1.093

1.093

1.112

19

15.866

15.469

14.223

-1.246

Salarissen niet-subsidiabel

6.412

6.306

5.944

-362

Overige personeelskosten

701

681

912

231

Algemene kosten

5.820

5.838

5.948

110

Operationeel resultaat

2.933

2.644

1.419

-1.225

Salarissen WSW

42.040

40.820

42.433

1.613

Rijksbijdrage

36.270

34.493

36.949

2.456

Subsidieresultaat vanuit loondienst

-5.770

-6.327

-5.484

843

Exploitatieresultaat

-2.837

-3.683

-4.065

-382

667

667

434

-233

30

0

-113

-113

919

378

342

-36

1.616

1.045

663

-382

-4.453

-4.728

-4.728

-0

Doorbelaste holdingkosten Totaal opbrengsten

Resultaat Deelnemingen Buitengewone baten/lasten Incidentele lasten Buitengewone baten en lasten Resultaat voor gemeentelijke bijdrage Specificatie van de wijzigingen: (bedragen in duizenden euro's)

Primaire begroting 2014


Bedrag van de wijziging

Te verdelen in: 1 2 3 4 5

- Operationeel resultaat - Subsidieresultaat - Overige bijzondere baten en lasten - Incidentele lasten (Personeelsreductie) - Deelnemingen in BV's

Resultaat

2.644 -6.327 0 -378 -667

1.419 -5.484 113 -342 -434

-1.225 843 113 36 233

-4.728

-4.728

-

Pagina: 3

Toelichting op de Begrotingswijziging 2014 De Begrotingswijziging 2014 is een aanpassing van de primaire begroting 2014 op basis van het voortschrijdend inzicht ten aanzien van de prognose realiteit 2013 (hierover is recent gerapporteerd in de marap Q3), en op basis van actuele verwachtingen en gegevens over 2014. De vergelijking met de primaire begroting 2014 wordt gegeven voor de Gemeenschappelijke Regeling Drechtwerk, waarbij de mutatie in de exploitatieresultaten van BV’s separaat belicht worden in onderdeel 5, Deelnemingen.

Ad 1 - Operationeel resultaat: Primaire begroting 2014


Bedrag van de wijziging

1.1 - Toegevoegde waarde 1.2 - Resultaat Begeleid Werken 1.3 - Overige opbrengsten 1.4 - Diverse doorbelastingen van GR naar BV’s

12.330 1.311 735 1.093

11.060 1.388 663 1.112

-1.270 77 -72 19

Totaal Inkomsten

15.469

14.223

-1.246

6.306 681 5.838

5.944 912 5.948

-362 231 110

12.825

12.804

-21

2.644

1.419

-1.225

1.5 - Salariskosten personeel “niet-subsidiabel” 1.6 - Overige personeelskosten 1.7 - Algemene kosten Totaal uitgaven Operationeel resultaat

1.1 – Toegevoegde waarde De Toegevoegde waarde (TW) is fors gedaald ten opzichte van de raming in de primaire begroting. De externe omzet van het openbaar lichaam wordt gerealiseerd in het leerbedrijf en bij DW Personeel. De opbrengsten bij het leerbedrijf staan al jaren onder druk. Er zijn vele aanbieders in dit segment (andere SW bedrijven, dagbesteding, gevangenissen), en de marges verslechteren per jaar. Omdat onze kansen groter worden in de ‘food-sector’ hebben we in 2013 geïnvesteerd in het ombouwen van een deel van het magazijn tot een gekoeld magazijn. Daar we tegelijkertijd beter in staat zijn om cf. HACCP normen te opereren, verwachten we daarmee de lijn van de tweede helft van 2013 voort te zetten. We begroten echter conservatief; ruwweg een behoud van de doelstelling 2013. Dat geldt niet voor de omzet van DW personeel. In 2013 blijkt dat we de beoogde groei niet halen. Enerzijds omdat we in het bestand van de SW (leerbedrijf) onvoldoende mensen aantreffen die we succesvol kunnen detacheren. Anderzijds omdat de marges bij onze klanten fors onder druk staan. Vandaar dat we bij de gewijzigde begroting uitgaan van de realiteit 2013 die in negatieve zin afwijkt van de begroting 2013. Zoals in de algemene toelichting ook verwoord is, gaan we bij de omzetbepaling van dit onderdeel (nog) niet uit van positieve effecten van de invlechting in de sociale dienst. Dat effect zal begrotingstechnisch in 2015 natuurlijk wel geformuleerd moeten worden. De interne omzet (detachering naar de BV’s) is met 711K afgenomen. Op zich heeft deze mutatie geen gevolgen voor het totaalresultaat ‘ onder de streep’: deze opbrengsten zijn kosten voor de Pagina: 4

BV’s. Van belang is wel om de filosofie bij deze mutatie te melden. Met het oog op de toekomst van de participatiewet stellen we twee interne ‘tarieven’ vast. Het gemiddelde tarief voor medewerkers uit groep 3 leggen we vast op € 2,50 per uur. Het gemiddelde tarief voor medewerkers uit groep 2 wordt € 7,- per uur. Bij de primaire begroting 2014 gingen we nog uit van een tarief voor de werkbedrijven van € 7,50 per uur. Overigens wordt het gros van de SW-medewerkers bij de werkbedrijven nog gewaardeerd op groep 2 niveau. Het woord ‘gemiddeld’ wordt niet voor niets benadrukt. Per medewerker kan de loonwaarde (productief vermogen) fors afwijken van dit gemiddelde –naar beide kanten toe-. Voor het leerbedrijf is dit helemaal belangrijk; bij de omzetbepaling van het leerbedrijf gaan we, op de groepsdetachering in Gorinchem na, uit van de veronderstelling dat alle medewerkers in omzettermen gewaardeerd worden op ‘groep 3 niveau’. Sommige afdelingen, die tegen dagbesteding aan zitten, halen de € 2,50 per uur bij lange na niet. Andere afdelingen zitten hierboven.

1.2 – Resultaat Begeleid Werken In de primaire begroting 2014 is rekening gehouden met gemiddeld 96,5 geplaatste Begeleid Werkers. In de gewijzigde begroting 2014 is dit aangepast naar gemiddeld 115 fte’s op basis van de verwachte realisatie in 2013. Het volume stijgt dus fors. Tegelijkertijd stijgt de loonsuppletie die wij verstrekken ook: met € 2.400 naar € 14.400 per begeleidwerker. Anders geformuleerd daalt de prijsfactor van de omzet. Dit heeft te maken met het feit dat we voor steeds meer mensen met een lage loonwaarde het instrument ‘begeleid werken’ inzetten. Dat lukt, maar alleen als we de gemiddelde loonsuppletie verhogen. Per saldo blijft het resultaat daarom bijna constant.

1.3 – Overige opbrengsten De post overige opbrengsten is ten opzichte van de primaire begroting afgenomen met € 72.000. Het betreft hier het niet realiseren van onderwijs-opbrengsten.

1.4 – Diverse doorbelastingen van GR naar BV’s De doorbelastingen betreffen kosten voor salarisverwerking, P&O, Financiele Dienstverlening, ICT en huisvesting.

1.5 – Salariskosten personeel “niet subsidiabel” In de primaire begroting 2014 was nog niet rekening gehouden met een extra reductie van personeel (6 fte’s). De pensioenlasten zijn verlaagd met 1,5% (€ 7.000) t.o.v. de primaire begroting.

1.6 – Overige personeelskosten Het wegvallen van de subsidie in het kader van de Wet Vermindering Afdrachten inzake scholing wordt vanaf 2014 door de overheid vrijwel wegbezuinigd. De studiekosten, die door deze subsidieregeling (gedeeltelijk) gecompenseerd werden, blijven op hetzelfde niveau: we vinden het onverantwoord om hier verder op te bezuinigen. Hierdoor is een aanpassing in de begroting 2014 noodzakelijk van € 170.000. Het groot busvervoer moeten we opnieuw aanbesteden. Op basis van branchegegevens verwachten we een kostentoename van € 60.000.

1.7 – Algemene kosten De totale algemene kosten zijn t.o.v. de primaire begroting met € 110.000 toegenomen. Op een aantal plekken hebben we besparingen aangebracht. Door de outsourcing van systeem- en werkplekbeheer zijn de kosten echter toegenomen (wordt gecompenseerd met lagere personele kosten). Daarnaast is er een verrekening met Diversiteit om de interne catering voor zijn rekening te nemen. Ook deze kostenverhoging wordt gecompenseerd door lager personele lasten. Pagina: 5

Ad 2 - Subsidieresultaat: Subsidie WSW per SE: In de primaire begroting is rekening gehouden met een subsidiebedrag van € 24.828 per SE. De subsidie is per SE is in de begrotingswijziging 2014 verhoogd naar € 26.128 en laat zich als volgt in beeld brengen: Subsidie primaire begroting 2014: 24.828 Budgetbrief 2013: Handhaving Basissubsidie € 25.931 1.103 Budgetbrief 2013: Verhoging subsidie is compensatie werkgeverslasten 73 Verhoging subsidie 0,5% o.b.v. hogere werkgeverlasten 104 Subsidiebedrag 2014 per SE: 26.128 Salarissen WSW: In de primaire begroting 2014 is geen rekening gehouden met: In duizenden euro’s

- Meer SW-personeel: 23 SE - Verhoging Minimumloon - Hogere werkgeverspremies; w.o. WW-premie - Hogere pensioenlasten Totaal aanpassingen Subsidie WSW: In de primaire begroting 2014 is geen rekening gehouden met: - Meer SW-personeel: 23 SE - Meer basissubsidie: 1.414 x 1.103 - Verhoging subsidie: compensatie werkgeverslasten 2013 - Compensatie i.v.m. verhoging werkgeverslasten 2014 Totaal aanpassingen Voordelig Subsidieresultaat per saldo

623 120 720 150 1.613

606 1.560 120 170 2.456 -843

Ad 3 - Overige bijzondere baten en lasten: De post stimuleringspremie Begeleid werken komt uit op € 253.000. Daartegenover staan bijzondere lasten voor ADV/verlofsparen (€ 100.000) en Bijzondere OB-verplichtingen (€ 40.000).

Ad 4 - Incidentele lasten (Personeelsreductie): In de begrotingswijziging 2014 zijn 5 boventallig ambtelijk en WerXaam-personeel opgenomen voor een bedrag van € 342.000. Ten opzichte van de primaire begroting betekent dit een positieve bijstelling van € 36.000. Dit zijn salariskosten, waarbij geen rekening is gehouden afvloeiingskosten voor ambtenaren.

Ad 5 - Deelnemingen: Het totaalresultaat van de deelnemingen verbetert van 667K negatief naar 434K negatief. De oorzaken worden per deelneming toegelicht. In het algemeen geldt de toelichting hierboven op de aanpassing van de verrekeningstarieven SW-medewerkers.

Pagina: 6

Specificatie bedrijven OLSWD In duizenden euro's

Begrotingswijziging OLSWD 2014 Omzet extern Omzet detachering naar BV's Kosten orders Toegevoegde waarde Subsidieresultaat Begeleid Werken Overige opbrengsten Doorbelaste holdingkosten Totaal opbrengsten

5.198 5.977 -115 11.060 1.388 663 1.112 14.223

Salarissen niet-subsidiabel Overige personeelskosten Algemene kosten Totale kosten

Holding

Leerbedrijf

Detacheringen & BW

0

1793 0 -60 1.733

3405 5977 -55 9.327 1388

663 3228 3.891

-1769 -36

-347 10.368

5.944 912 5.948 12.804

1336 488 5452 7276

1343 164 367 1874

3265 260 129 3654

Operationeel resultaat

1.419

-3.385

-1.910

6.714

Subsidieresultaat vanuit loondienst WSW

-5.484

-534

-1032

-3918

Bedrijfsresultaat Buitengewone baten/lasten

-4.065 -663

-3.919 -663

-2.942

2.796

Resultaat OLSWD

-4.728

-4.582

-2.942

2.796

Pagina: 7

Assembly Partner BV: In duizenden euro’s


Omzet Kosten orders Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Totaal opbrengsten

4.174 -2.318 1.856 1.856

Personeelskosten regulier Personeelskosten detachering Overige personeelskosten Algemene kosten Doorbelaste holdingkosten Totale kosten

184 1.062 12 240 450 1.948


-92 -

Resultaat deelneming (nadelig)

-92

We ramen eenzelfde post TW als in 2013; gegeven de prestaties van dit bedrijf in 2013. Onder deze ogenschijnlijke rust liggen de nodige onzekerheden. De omzet van Assembly Partner is voor 70% afhankelijk van 4 grote klanten, waarbij het lang niet altijd eenvoudig is om de orderstroom te ramen. Zij opereren zelf ook in grillige markten die onder druk staan (m.n. woningbouw gerelateerde markten). Vanzelfsprekend zijn we bezig om nieuwe klanten te acquireren.

Pagina: 8

DWGroen BV: In duizenden euro’s



6.210 -609 5.601 5.601


446 3.736 165 1.021 505 5.873


-272 -


-272

Ten opzichte van de begroting 2013 hebben we de omzet neerwaarts bijgesteld. Ondanks deze bijstelling ligt hier een duidelijk risico. De budgetten van (potentiele) opdrachtgevers – gemeenten, regionale overheden, rijk- staan fors onder druk. Tegelijkertijd willen de opdrachtgevers het kwaliteitsniveau van het groenonderhoud minimaal constant houden. Combinatie van beide zaken betekent dat de markt fors onder druk staat. Wij merken dit regelmatig bij inschrijving op bestekken: de offertes lopen sterk uiteen, waarbij we moeten constateren dat sommige partijen (particulier, maar ook binnen de SW) inschrijven onder condities die cf. een reguliere bedrijfsvoering, met hantering van alle wettelijke regels eigenlijk niet mogelijk zijn. In relatie met het proces om Drechtwerk onder te brengen bij de Drechtsteden zijn we ook begonnen met gesprekken met de gemeenten in de Drechtsteden om het uitgangspunt ‘ van aannaar inbesteding’ handen en voeten te geven. De resultaten van deze gemeenschappelijke zoektocht zijn verschillend. Voor DWGroen is het van groot belang dat we binnen de Drechtsteden in 2014 zo snel mogelijk een eenduidig beleid met betrekking tot groenonderhoud, en de rol van DWGroen hierbinnen, opstellen. Onder erkenning van de realiteit van budgetten die onder druk staan, gecombineerd met verschillende beleidsuitgangspunten van gemeenten, ligt er een fors risico dat de begroting van DWGroen substantieel onderschreden wordt.

Pagina: 9

DWDiversiteit BV: In duizenden euro’s

Omzet Kosten orders Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Personeelskosten regulier Personeelskosten detachering Overige personeelskosten Algemene kosten Doorbelaste holdingkosten Totale kosten

Begrotingswijziging 2014 996 -347 649 649 182 361 32 138 60 773


-124 -


-124

De begrote omzet van DWDiversiteit neemt t.o.v. eerdere ramingen fors toe. In die zin vormt dit bedrijf de uitzondering op de regel dat we conservatief begroten. Enerzijds is dit interne omzet. Omdat we de totale Horeca-operatie in één hand willen leggen en ons onder andere willen specialiseren in bedrijfsgebonden catering (kantinevoorziening) hebben we het voornemen in 2013 genomen om de voorziening voor Drechtwerk zelf in handen te leggen van Diversiteit. We breiden onze ‘externe’ omzet uit door de exploitatie van ‘Bellissima; een Horeca-gelegenheid in de nieuwe wijk de Volgerlanden in Hendrik Ido Ambacht. Qua horeca-concept volgen we het ingezette pad van Bellissimo (Da Vinci/leerpark). Tijdens het opstellen van de begroting is dit overigens een pilot, die we na een half jaar kunnen beëindigen als de resultaten tegenvallen – met gevolgen voor de te behalen omzet. Dan nog is het resultaat van deze deelneming negatief. Diversiteit zal –ook in financiële termen- zijn bestaansrecht in 2014 moeten waarmaken. De werksoort ‘Horeca’ is absoluut een verrijking voor veel van onze medewerkers, en dat zal zo blijven na introductie van de participatiewet. Tegelijkertijd zijn de marges in de Horeca, zoals bekend, smal. Bovendien kennen veel vormen van Horeca een relatief hoge inzet van professionals in relatie tot het aantal mensen dat ingezet wordt middels een regeling voor ‘mensen aan de onderkant van de arbeidsmarkt’ Eind 2014 zal vastgesteld moeten worden of ook in bedrijfsmatige termen DWDiversiteit gecontinueerd kan worden.

Pagina: 10

DWFacilitair BV: In duizenden euro’s



2.620 -336 2.284 2.284


873 818 42 400 96 2.229


55 -

Resultaat deelneming (voordelig)

55

Het acquireren van opdrachten in de schoonmaakbranche verloopt moeizaam. Ondanks grote inspanningen om de orderportefeuille op peil te houden is de verwachting dat in 2014 een krimp van de opbrengsten ten opzichte van de begrote opbrengsten 2013 met 5% zal ontstaan. Daartegenover zullen de personele kosten navenant verlaagd worden door een verlaging van het productiepersoneel (wegvallen kortlopende arbeidscontracten).

Pagina: 11

Risicoparagraaf:

Zoals in de inleiding is toegelicht, is de begroting op basis van het voorzichtigheidsprincipe opgesteld. Dat neemt niet weg dat er risico’s blijven bestaand. De belangrijkste zijn: •

In de begroting is geen rekening gehouden met een generieke stijging van de salarissen van SW-personeel. Op dit moment verwachten we geen cao-aanpassing die een stijging van de loonkosten met zich meebrengt. Dit is wel een substantiële risicopost. Als bijvoorbeeld de cao-lonen stijgen met 1% zonder nadere dekking (bv. lagere pensioenpremies) dan betekent dit een nadeel voor de begroting van 400K.

•

Opbrengsten uit omzet zijn per definitie onzeker en herbergen dus altijd een risico. In het algemeen (zie ook inleiding) hebben we bij het opstellen van deze begroting voorzichtige aannames gehanteerd bij de raming van de omzet. Bij sommige bedrijven (leerbedrijf, assembly partner) wordt de omzet (vrijwel) geheel op markten gerealiseerd waar de deelnemende gemeenten geen invloed op hebben. in de andere bedrijven (DWPersoneel, DW Groen, FrisFacilitair en Diversiteit) hebben gemeenten meer invloed op de omzet (zij het altijd voor een deel, daar ook voor deze bedrijven geldt dat de omzet voor meer dan 50% buiten het gemeentelijk domein gerealiseerd wordt!!). Het kwantificeren van dit risico is een ondoenlijke zaak. Voor sommige bedrijven geldt dat het belangrijkste deel van de omzet via langlopende contracten gerealiseerd wordt. In die zin achten we het risico het grootst bij het groenbedrijf dat weliswaar al 2/3 van de te behalen omzet via contracten verzekerd heeft, maar dat is in feite –voor deze branche- een laag aandeel. Een ander uiterste is het leerbedrijf dat het moet hebben van veel ‘last minute’ omzet. Natuurlijk proberen we ook hier in contractuele zin meer ‘rust’ te krijgen, maar dat is niet altijd realiseerbaar. Via de Marap’s geven we de deelnemende gemeenten inzicht in het verloop van de resultaten. Het Algemeen Bestuur heeft besloten dat de ‘ oude’ aanpak van convenanten met een bonus/malus karakter niet gecontinueerd wordt. Wel worden de omzetdoelstellingen voor de gemeenten die ook in 2013 golden opgenomen voor 2014. In de Marap’s wordt over de voortgang van het behalen van deze doelstellingen gerapporteerd.

Pagina: 12

Gemeentelijke bijdragen 2014:

Gemeente

Alblasserdam Dordrecht Hendrik Ido Ambacht Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Totaal

Aantal personen per gemeente 01-01-2013

Bijdrage begrotingswijziging 2014

79 906 51 111 112 187 1.446

258 2.963 167 363 366 611 4.728

De gemeentelijke bijdrage blijft ongewijzigd. De gemeente Molenwaard (Graafstroom en Nieuw-Lekkerland) maken per 1 januari 2013 geen deel meer uit van de GR “Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden” (Drechtwerk). Ongeveer 30 medewerkers uit deze gemeente werken in 2014 nog bij Drechtwerk. Los van de rijksbijdrage vergoedt Molenwaard € 2000,- per Fte als alternatief voor de gemeentelijke bijdrage. Deze inkomsten vallen binnen het hoofdstuk ‘overige opbrengsten’.

Pagina: 13

Ontwerp Begrotingswijziging 2014

Recommend Documents