JAARSTUKKEN 2013
10 april 2014
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
1
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
2
Inhoudsopgave Raadsbesluit Samenvatting en besluitvorming Resultaat 2013
5 9 10
Deel 1: Jaarverslag 1.
2.
Programmaverantwoording
11
1.1 Algemeen bestuur 1.2 Openbare orde en veiligheid 1.3 Openbare ruimte 1.4 Economische zaken 1.5 Onderwijs en jeugd 1.6 Cultuur, sport en recreatie 1.7 Maatschappelijke ondersteuning 1.8 Duurzaamheid 1.9 Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting 1.10 Algemene dekkingsmiddelen en financiering 1.11 Recapitulatie totalen programma’s
13 17 21 25 27 31 37 43 49 57 63
Paragrafen
65
2.1 Weerstandsvermogen Vergelijkend overzicht reserves 2.2 Onderhoud kapitaalgoederen Vergelijkend overzicht voorzieningen 2.3 Financiering 2.4 Bedrijfsvoering 2.5 Grondbeleid Totaaloverzicht grondexploitaties 2.6 Lokale heffingen 2.7 Verbonden partijen
67 72 73 76 77 83 93 100 103 117
Deel 2: Jaarrekening 3.
Jaarrekening
123
3.1 Balans 3.2 Programmarekening en resultaatbestemming 3.3 Grondslagen waardering en resultaatbepaling 3.4 Toelichting op de balans 3.5 Toelichting op de programmarekening 3.6 Publicatie op grond van de WNT 3.7 Overzicht incidentele baten en lasten 3.8 Overzicht verloop onvoorzien 3.9 Bijlage reserves 3.10 Bijlage aard en reden reserves 3.11 Bijlage voorzieningen 3.12 Bijlage aard en reden voorzieningen
125 127 131 135 147 153 155 157 159 161 163 165
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
3
4.
Overzicht Specifieke Uitkeringen (SiSa)
167
5.
Controleverklaring
173
6.
Bijlagen
177
6.1 Kerngegevens 6.2 Recapitulatiestaat productenverantwoording 2013
179 181
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
4
Raadsbesluit Nr:
Raadsvoorstel: programmarekening 2013 Status: ter doorgeleiding aan de raad Datum vergadering: Commissie: Afdeling: Portefeuillehouder:
982
15 mei 2014 Allen Middelen M. Nagel
Aanvullende Stukken: Titel Programmarekening 2013 Rapport van bevindingen accountant
Ambtenaar Telefoonnummer: Emailadres:
Hans Louwris 14033
Bijlagen X
Ter Inzage X
Voorstel: 1. Stel de programmarekening 2013 vast. 2. Besluit de verzoeken voor het overhevelen van activiteiten naar 2014 zoals opgenomen op de pagina’s 7 en 8 van de programmarekening te honoreren (totaalbedrag € 108.000,--). 3. Voeg een bedrag van € 58.000,-- toe aan de reserve grondexploitatie. 4. Hevel een bedrag van € 198.000,-- over van de algemene reserve naar de reserve grondexploitatie, waardoor deze op het minimumniveau van € 1.000.000,-- komt. Inleiding In deze programmarekening leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2013 aan de hand van de gebruikelijke vragen, wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft dat gekost? Argumenten Vaststellen programmarekening 2013 1.1 De rekening sluit met een positief saldo. 1.2 De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring verstrekt. Overheveling budgetten naar 2013 2.1 Er zijn verzoeken gedaan voor bestemming van het rekeningsaldo in verband met in 2013 niet bestede budgetten (totaal € 108.000,--). Op de pagina’s 7 en 8 van de programmarekening zijn deze verzoeken opgenomen met daarbij de aangegeven argumenten. Toevoeging restant aan de reserve grondexploitatie 3.1 In de notitie weerstandsvermogen worden voorstellen gedaan de reserve grondexploitatie verder te verhogen. Voorgesteld wordt dan ook het restant van het rekeningresultaat toe te voegen aan deze reserve. Overheveling van de algemene reserve naar de reserve grondexploitatie 4.1 In de notitie weerstandsvermogen is de reserve grondexploitatie bepaald op minimaal € 1 mln. boven het benodigde weerstandsvermogen. De reserve bedraagt ultimo 2013 € 744.000,--. Na toevoeging van het bedrag van € 58.000,-- conform voorstel 3 resteert een bedrag van € 198.000,-om de reserve op het gewenste minimumniveau te brengen. De algemene reserve blijft hierna boven het gewenste minimumniveau van € 3.000.000,--.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
5
Kanttekening Geen Financiën De financiële consequenties zullen in 2014 worden verwerkt via een algemene begrotingswijziging. Uitvoering In de maanden april en mei wordt deze programmarekening in diverse commissies besproken en op 15 mei in de Raad. Het rapport van bevindingen van de accountant kan door de raadsleden worden ingezien. Na vaststelling door de Raad gaat de rekening naar de provincie en het CBS. Communicatie De communicatie over de programmarekening vindt op reguliere wijze plaats. Burgemeester en wethouders
De secretaris drs. J.F.H. Jennekens
de burgemeester M. van de Groep
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
6
Claims op het rekeningresultaat waarvoor in 2013 budget beschikbaar was: (Hiervoor geldt dat de werkzaamheden in 2013 wel begroot waren, maar niet zijn uitgevoerd terwijl er ook geen budget beschikbaar is in 2014) Onderwerp Algemeen bestuur
Bedrag 15.000,--
Openbare ruimte
16.000,--
Economische zaken
10.000,--
Toelichting De gemeente is toegetreden tot de rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand. Hiervoor moet een toetredingsfee betaald worden van € 15.000,--. Elk jaar wordt een gedeelte van de bermen in het buitengebied aangevuld met puinverharding. In 2013 stonden de bermen langs Eemdijk-Zuid op het programma. Echter in het kader van de Dijkverbeteringsplannen is waterleidingbedrijf Vitens haar leidingnet in de berm langs Eemdijk-Zuid aan het vernieuwen. Daarom is het aanvullen van deze berm uitgesteld en staat dit voor 2014 op het programma nadat de werkzaamheden van Vitens zijn afgerond. Bestuurlijk is het beleid gericht op nauwere samenwerking met Food Valley. Hieraan wordt al enkele jaren gewerkt. Dit betreft een geleidelijk proces waarbij gezocht wordt naar interessante projecten voor samenwerking. De bedrijvenkring Bunschoten heeft om deze reden in november 2013 met een groot aantal bedrijven een bezoek gebracht aan Wageningen (Food Valley). Begin februari 2014 heeft een informatiebijeenkomst over Food Valley en World Food Center plaatsgevonden op het gemeentehuis met de grotere visbedrijven in de gemeente. In dit kader is in 2013 bestuurlijk in Food Valley gesproken over deelname van Bunschoten aan het project “biobased economy”. Om aan dit project te kunnen deelnemen is een bedrag van ongeveer € 10.000,-- benodigd.
Onderwijs en Jeugd/ Maatschappelijke ondersteuning
50.000,--
Opgemerkt kan nog worden dat in de toekomstvisie 2025 uitdrukkelijk wordt ingegaan op het belang van de samenwerking van de bedrijven met Food Valley. Binnen het Sociale Domein zijn er veel ontwikkelingen onder andere vanwege de Transities. De inzet op dit domein is enorm en behoeft onder andere extra ondersteuning. De ondersteuning vindt plaats binnen het gemeentehuis, maar ook door regionaal trajecten in te gaan. Het gaat hierbij om ondersteunende programma’s als Mens Centraal, maar ook regionale coördinatie en extra onderzoek. 2014 is een overgangsjaar richting het moment dat de gemeenten daadwerkelijk de uitvoering moeten oppakken. Dit jaar willen we onder andere gebruiken om alvast te oefenen met een Sociaal Team, inzet Mens Centraal, etc. Gelet op de Rijksbijdrage implementatie transities lijken we in 2014 niet goed uit te komen met de kosten. Het verzoek is om niet ingezette middelen over 2013 op het sociale domein (vanuit programma Onderwijs & Jeugd) onder de producten leerplicht en jeugd, maar ook (vanuit Programma Maatschappelijke Ondersteuning) beleidsonderdeel “Gezond Bunschoten” over te hevelen naar 2014. Samen gaat het om een bedrag van € 50.000,--.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
7
Milieubeleid
17.000,--
Binnen het Milieubeleid wordt meer en meer koers gezet om in samenwerking met andere gebiedspartijen het brede beleidsveld efficiënt en doelmatig op de kaart te zetten. Een voorbeeld hierin is de taakstelling van het Bestuursakkoord Water. Het Rijk, IPO, VNG en de Unie van Waterschappen hebben binnen het Bestuursakkoord Water afspraken gemaakt waarlangs de taken en ambities in de afvalwaterketen voor 2020 vorm moeten krijgen. De samenwerking en het beleid wordt onder het ambtelijke voorzitterschap van de gemeente Bunschoten vorm gegeven. Het beleidsplan wordt in 2014 vastgesteld. De ambtelijke uren voor deze inzet worden gecompenseerd. Ook op andere beleidsterrein zijn vergelijkbare ontwikkelingen zichtbaar. In dit verband kan gewezen worden op de ontwikkeling van het gemeentelijk afvalbeleid in regionaal verband. In 2014 wordt ook het brede gemeentelijk Milieubeleid tegen het licht gehouden en zal eind 2014 een nieuw plan worden gepresenteerd. Tegen de achtergrond van deze beleidsontwikkelingen zijn de uitvoeringskosten beperkt gebleven. Over 2013 is een budget van € 17.000,-- beschikbaar gebleven. De uitvoeringskosten ter grootte van € 17.000,-- moeten voor de uitvoering van het Milieuprogramma 2012-2014 beschikbaar blijven. Bij de opstelling van de nieuwe Nota Milieubeleid zal mogelijk een heroverweging van de toekomstige bestedingen plaatsvinden.
Totaal
108.000,--
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
8
Samenvatting en besluitvorming Om het totaalbeeld niet uit het oog te verliezen is onderstaand een samenvatting opgenomen van de besluiten die genomen worden bij het vaststellen van deze programmarekening 2013. Besluiten tot: I
Vaststellen van de programmarekening 2013
II
Akkoord gaan met de bestemming van het rekeningsaldo 2013
Leeswijzer De opzet van de programma’s kan in grote lijnen worden vergeleken met de programmabegroting. In de eerste kolom zijn de werkelijke cijfers verantwoord, in de tweede de raming voor wijziging, in de derde de raming na wijziging. Vervolgens is een kolom opgenomen waarin de afwijking wordt aangegeven tussen de werkelijke cijfers en de raming na wijziging. In de laatste kolom is aangegeven in hoeverre er sprake is van incidentele afwijkingen. Het jaarverslag (de programmaverantwoording en paragrafen) wordt behandeld in de verschillende commissies, terwijl de jaarrekening besproken wordt in de commissie bestuur en middelen. Over het gedeelte van de jaarrekening geeft de accountant zijn oordeel, waarbij tevens is bekeken of het jaarverslag verenigbaar is met de jaarrekening. De controleverklaring is opgenomen achter de jaarrekening. Bij de verschillende programma’s en paragrafen is aangegeven welke commissie van toepassing is.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
9
Resultaat 2013 De jaarrekening van de gemeente Bunschoten sluit na beschikking over de reserves met een voordelig saldo van € 166.000,--. Onderstaand volgt een globale analyse. Bij de eerste tussentijdse rapportage was geraamd dat een bedrag van € 79.000,-- ten laste van de post onvoorzien moest worden gebracht. Daarna is via een schriftelijke mededeling gerapporteerd over de financiële effecten van de tweede afdelingsrapportage. Hieruit kwam een verwacht voordelig resultaat van € 40.000,--. Dit resultaat is via een begrotingswijziging toegevoegd aan de post onvoorzien. Hierna zijn er nog verschillende ontwikkelingen geweest die per saldo hebben geleid tot een beter resultaat. De analyse van het resultaat van € 166.000,-- kan in hoofdlijnen als volgt worden weergegeven: Voordelen die hebben geleid tot een positief resultaat: Blz. programma’s Extra onderuitputting kapitaallasten (later uitvoeren van investeringen, voornamelijk huisvesting en automatisering) Saldo onvoorzien (specificatie zie blz. 157) Lagere lasten uitkeringen, bijzondere bijstand en AWBZ voorzieningen Lagere lasten waarvoor claims zijn ingediend (zie pagina’s 7 en 8 voor een specificatie) Lagere lasten die vrijvallen in het resultaat (o.a. verkeersmaatregelen, erfgoedbeleid, GGD, SBG/Milieu, bouwbeleidsplan/planschades) Hogere inkomsten (o.a. nutsbedrijven, Wmo/CAK, grond, belastingdienst) Totaal voordelen:
Nadelen die hebben geleid tot een minder positief resultaat: Storting voorzieningen (o.a. pensioen wethouders, dubieuze debiteuren) Lagere inkomsten (o.a. leges, sportterreinen, bouwvergunningen Renteresultaat (o.a. renteomslag/relatie met lagere kapitaallasten) Overige voor- en nadelen per saldo (o.a. uren, stelposten)
€ €
148.000,-- 20,24,35,61 59.000,-- 61
€
160.000,-- 42
€
108.000,-- 16,24,26,30,42,48
€
157.000,-- 16,35,48,56,61
€
230.000,-- 24,35,42,56,61
€
862.000,--
€
72.000,-- 61
€
72.000,-- 16,35,56
€ €
261.000,-- 61 291.000,-- 16,20,30,35,61
Totaal nadelen:
€
696.000,--
Resultaat, per saldo (voordeel)
€
166.000,--
Een meer uitgebreide analyse van het resultaat is opgenomen in de programmaverantwoording (vanaf pagina 11 ) en in de toelichting op de programmarekening (vanaf pagina 147).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
10
DEEL 1: JAARVERSLAG
1. PROGRAMMAVERANTWOORDING
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
11
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
12
1.1 Programma Algemeen bestuur (Commissie Bestuur en Middelen, portefeuillehouder M. van de Groep)
Beleidsonderdeel Bestuurlijk Bunschoten
Wat hebben we bereikt / gedaan? Samenstelling en wisselingen in de personele samenstelling van de raad Het totale aantal raadszetels van de gemeente Bunschoten is 17. De Liberaal Democratische Partij, de VVD en de Spakenburgse Vrijheidspartij hebben elk 1 zetel. Het CDA en de CAP hebben 4 zetels. De ChristenUnie heeft 6 zetels. Werkwijze van de raad – beleid De raad heeft na een evaluatie geconcludeerd in grote lijnen tevreden te zijn met het digitaal werken. In 2013 heeft de raad - naast veel ander beleid - de Toekomstvisie Bunschoten 2025 vastgesteld, na een uitgebreide consultatie van inwoners en andere betrokkenen bij de gemeente. Werkwijze raad - bijzondere vergaderingen In 2013 is op verzoek van de raad een aanvang gemaakt met een Kerntakendiscussie. Deze Kerntakendiscussie zal in 2014 verder vorm krijgen. Ook hierbij zal de inbreng van de inwoners en andere betrokkenen weer worden meegenomen. Werkwijze raad - werkbezoeken Door de verschillende commissies zijn diverse werkbezoeken afgelegd. In totaal werden 6 werkbezoeken en excursies georganiseerd. Rekenkamercommissie In 2013 heeft de raad besloten zich aan te sluiten bij de regionale rekenkamercommissie Vallei en Veluwerand. In deze Rekenkamercommissie nemen verder deel de volgende gemeenten: Nijkerk, Zeewolde, Leusden, Woudenberg, Scherpenzeel, Renswoude, Barneveld en Bunnik. Project Toekomstvisie 2025 De toekomstvisie is in de gemeenteraad behandeld. Er wordt nu nog gewerkt aan het uitvoeringsplan.
Indicatoren Omschrijving Oordeel van de burger over invloed als kiezer
E P e
Bron Waarstaat je gemeente.nl * idem
Oordeel van de burger e vertrouwen in B&W Oordeel burger waarmaken e Idem beloften B&W Organiseren verdiepende p Jaarplan raadsvergadering/burgers griffie Aantal af te leggen P Jaarplan werkbezoeken commissie griffie E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Nulme ting (2007) 5,9
Streefw.
6,8
7,0
6,9
5,9
6,2
6,3
1
1
3
6
2013 6,2
Werk. 2013 5,8
* Betreft een 2 jaarlijks onderzoek
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
13
Beleidsonderdeel Dienstverlenend Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? Herhaalonderzoek telefonische bereikbaarheid Telan heeft de uitkomsten van het herhaalonderzoek naar de telefonische bereikbaarheid afgerond. Aan de hand van de uitkomsten zijn door de werkgroep voorstellen gedaan ter verbetering van de dienstverlening. Stand van zaken dienstverleningsvisie en uitvoeringsprogramma opgemaakt N.a.v. de gehouden evaluatie (waar staan we met de uitvoering van de visie op dienstverlening) is een uitvoeringsprogramma voor 2013- 2015 opgesteld. Daarin staan 7 projecten genoemd die (verder) opgepakt worden om de visie op dienstverlening te kunnen realiseren. De grootste projecten zijn ‘inrichten en optimaliseren KCC’ en ‘zaakgericht werken’. Het programma is besproken in de werk- en stuurgroep dienstverlening en in het MT. Het programma is ter kennisname aan de OR gestuurd met het verzoek deze de eerstvolgende vergadering nader toe te mogen komen lichten. In de komende periode zal het uitvoeringsprogramma ook in het college worden besproken. Daarna kan het voor vaststelling naar de directie. Project beleid elektronisch berichtenverkeer Het project is afgerond. Zaakgericht werken Voor het project zaakgericht werken is het projectplan vastgesteld. Het plan is in het college toegelicht. Project M-GBA (modernisering GBA_ systeem) Met onze basisgegevens over personen zullen we de komende jaren moeten aansluiten aan de vernieuwde landelijke voorziening. We hebben meegedaan met de intake van het rijk en zijn op basis daarvan ingepland voor de migratie. Wijziging rol programmamanager en werk- en stuurgroep dienstverlening De programmamanager pakt geen inhoudelijke taken/ projecten meer op, maar stuurt op planning, is verantwoordelijk voor een goede uitvoering van de projecten en coördineert deze. Daarnaast is zij verantwoordelijk voor alle interne en externe communicatie en contacten. De samenstelling van de werkgroep is nu zodanig dat alle projectleiders daar zitting in hebben. De samenstelling van de stuurgroep is eveneens versterkt.
Productenomzet publiekszaken
Product Reisdocumenten Rijbewijzen GBA Burgerlijke stand Naturalisatie Covog Diversen Aant.producten
Aantallen 2013 3.650 2.035 448 485 14 443 619 6.794
€ 2013 167.152 89.270 5.820 32.492 5.362 13.305 44.054
Aantallen 2012 4.011 2.206 677 505 12 413 564 8.388
€ 2012 175.892 96.280 8.491 34.715 8.132 12.366 42.608
Aant. 2011 5.588 2.717 778 447 19 474 744 10.767
Aant. 2010 4.233 2.801 924 482 27 421 927 9.815
Aant. 2009 4.790 3.409 1.149 598 21 402 894 11.263
Servicenormen De Servicenormen zijn aangescherpt en uitgebreid. De flyer hiervoor is gemaakt. De communicatie hierover wordt in de komende periode verzorgd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
14
Waar staat je gemeente? In het laatste kwartaal is een aanvang gemaakt voor dit onderzoek. Stand van de bevolking Op 1 januari 2013 had de gemeente Bunschoten 20.316 inwoners
Aantal inwoners 1 januari 2013 Geboren in 2013 Overleden Geboorte overschot
M 10.182 125 73 +/+ 53
V 10.134 116 67 +/+ 49
Gevestigd in Bunschoten Vertrokken uit Bunschoten Vestigings overschot
229 201 +/+ 28
226 177 +/+ 49
Bevolking op 1 januari 2014
10.263
10.232
Totaal aantal inwoners op 31 december 2013 20.495
Indicatoren Omschrijving Aantal inwoners dat gebruik maakt van digitale producten/diensten Oordeel van de burger wachttijd loket
E P
Bron
e
SIMkassa
e
Waar staat je gemeente. nl* Idem
Oordeel van de burger vriendelijkheid medewerker
e
Oordeel van de klant over informatie website
e
% brieven dat is afgehandeld binnen de p afgesproken servicenorm E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Nulme ting (2007)
Streefw.
Werk.
2013
2013
150
1.073
8,1
8,6
8,7
8,1
8,8
9,1
7,4
8,0
7,7
97**
100
89***
Idem
Middelen
* Betreft een 2 jaarlijks onderzoek
** Dit betreft een inschatting *** In 2012 83% (halverwege 2013 is de servicenorm van 8 naar 4 weken gegaan)
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
15
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
Lasten
TABEL
(bedragen x € 1,--)
Bestuurlijk Dienstverlenend
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 3.270.296 3.265.728 3.324.614 54.318 0 414.567 430.738 411.623 -2.944 0 3.684.863
3.696.466
3.736.237
51.374
0
Bestuurlijk Dienstverlenend
51.518 331.484
51.000 369.000
51.000 369.000
-518 37.516
0 -30.000
totaal baten
383.002
420.000
420.000
36.998
-30.000
Bestuurlijk Dienstverlenend
3.218.778 83.083
3.214.728 61.738
3.273.614 42.623
54.836 -40.460
0 30.000
totaal saldo
3.301.861
3.276.466
3.316.237
14.376
30.000
Kosten per inwoner
161,11
161,01
162,96
1,85
totaal lasten Baten
Saldo
Toelichting Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 51.000,-- lager dan geraamd en zijn de baten € 37.000,-lager dan geraamd. Per saldo € 14.000,-- voordeliger. Het onderdeel bestuurlijk laat een voordeel zien van € 54.000,--. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten derden rekenkamer van € 20.000,-- (claim rekeningresultaat € 15.000,--) en minder uren verkiezingen en rekenkamer (€ 29.000,--). Dienstverlenend laat een nadeel zien van € 40.000,--, voornamelijk door per saldo lagere leges reisdocumenten (€ 46.000,--).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
16
1.2 Programma Openbare orde en veiligheid (Commissie Bestuur en Middelen, portefeuillehouder M. van de Groep)
Beleidsonderdeel Brandveilig Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Een brandveilig Bunschoten vraagt een organisatie op het gebied van veiligheid en brandweer die op een professionele, actieve, open en door de burgers gewaardeerde en gerespecteerde wijze uitvoering geeft aan de taken die tot de brede veiligheidsketen behoren. Hierbij staan begrippen als pro-actie, preventie, preparatie, repressie en nazorg centraal. De taken die worden verricht worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst. De opbouw kent een zogenaamd boxensysteem. In box 1 staan alle kosten en werkzaamheden die op lokaal niveau worden uitgevoerd en direct voor rekening van de gemeente blijven. In box 2 worden de kosten van het district opgenomen en in box 3 worden de kosten van de regio verantwoord. In 2013 is door de raad ingestemd met een wijziging van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht. Aanleiding hiervoor was het voldoen aan kredietvoorwaarden van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en gewijzigde wetgeving. Tevens is een ontwikkeltraject in gang gezet voor een nieuwe begroting. Het is de bedoeling dat de huidige dienstverleningsovereenkomsten komen te vervallen. Crisisbeheersing en rampenbestrijding Het jaar 2013 stond in het teken van DGC 2.0 (Doorontwikkeling Gemeentelijke Crisisbeheersing) welke in 2014 daadwerkelijk van start gaat. Kernboodschap daarbij is een kleinere en professionelere crisisorganisatie in te richten door middel van regionale en district samenwerking. Onderstaand een overzicht van de zaken die hiervoor in 2013 zijn gedaan: - Schrijven nieuwe draaiboeken voor 2014; - Invullen nieuwe lokale en regionale functies; - Informeren organisatie m.b.t. komst DGC 2.0 en de daarbij horende wijzigingen. Omdat DGC 2.0 pas in 2014 ingaat, diende de gemeente ook aandacht te blijven houden voor de huidige crisisorganisatie: -
-
Actueel houden van de crisisbeheersingsplannen, deelplannen, draaiboeken en taakkaarten; Opstellen van actieplannen ter uitvoering van het crisisbeheersingsplan; Opleiden en trainen van de gemeentelijke rampenstaf en de andere medewerkers in de gemeentelijke crisisbeheersingsorganisatie door middel van beleidsteamoefeningen en procesoefeningen; Aansluiting zoeken bij externe partijen die: o Zich ook bezighouden met het beheren en bestrijden van crises (VRU, Samenwerkingsregeling ongevallenbestrijding IJsselmeergebied, politie, Stedin, Salvage); o Een ondersteunende rol kunnen spelen bij de uitvoering van gemeentelijke processen (InterKerkelijk Overleg Bunschoten en De Boei).
Verdere bijzonderheden: - Er is in november 2013 een samenwerkingsverband tussen de gemeente Bunschoten en het IKOB bekrachtigd. Hierin is afgesproken dat de gemeente Bunschoten en de kerken gezamenlijk optrekken tijdens een ernstige calamiteit of crisis. In het samenwerkingsverband is afgesproken dat er gebruik gemaakt kan worden van kerkelijke gebouwen en faciliteiten wanneer er grote groepen burgers opgevangen dienen te worden. Hiernaast kan er een beroep worden gedaan op de expertise met betrekking tot pastorale zorg die er binnen de kerken aanwezig is; Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
17
e
Per 1-1-2013 bestaat er een hard piket voor de functie van Officier van Dienst Bevolkingszorg (1 aanspreekpunt bij een crisis) voor het district Eemland (Amersfoort, Soest, Baarn, Leusden, Woudenberg en Bunschoten). Hierdoor is er gegarandeerd binnen 30 minuten een gemeentelijke vertegenwoordiger aanwezig bij een crisis.
Indicatoren Omschrijving Aantal uitrukken % uitrukken binnen de zorgnorm % loze uitrukken % realisatie opleidings- en oefenplan Gebouwen zonder gebruiksvergunning Aantal uitgevoerde controles
E P e p p p p p
Bron 1) Idem Idem Idem Idem Idem
Nulmeting (2008) 147 98 22 100 3 106
Streefw. 2013 150 95 25 100 3 122
Werk. 2013 157 95 11 100 0 156
E = effectindicator en P = prestatie-indicator 1) jaarverslag brandweer veiligheidsregio Utrecht (VRU)
Toelichting indicatoren Aantal uitrukken Dit betreft het aantal uitrukken wat we gemiddeld over een jaar hebben, dit cijfer is nooit vast maar kan per jaar variabel zijn. Percentage uitrukken binnen de zorgnorm Dit betreft een berekening van de prio 1 meldingen binnen het verzorgingsgebied van Bunschoten waarbij aanrijdend naar het incident niet is teruggeschakeld naar een prio 2. Bij prio 1 is er sprake van een levensbedreigende situatie. Loze uitrukken Dit betreft meldingen die zijn veroorzaakt uitsluitend door brandmeldinstallaties die zijn aangesloten op het Openbaar Meldkamer Systeem (OMS)van de regionale alarmcentrale van de brandweer. Gebouwen zonder gebruiksvergunning/-melding Dit betreft het aantal gebruiksvergunningen/-meldingen van de gebouwen die op grond van het Gebruiksbesluit een gebruiksvergunning dienen te hebben of een gebruiksmelding moeten hebben gedaan en die nog geen gebruiksvergunning hebben of een melding hebben ingediend. Aantal uitgevoerde controles Dit betreft het aantal uit te voeren controles volgens het vastgestelde preventie activiteitenplan voor de gebouwen met een gebruiksvergunning of een gebruiksmelding. Dit is gebaseerd op het aantal afgegeven gebruiksvergunningen, c.q. ingediende gebruiksmeldingen.
Beleidsonderdeel Sociaal veilig Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? Nieuwe Horecanota In 2013 is een nieuwe Horecanota vastgesteld door de raad, waarbij vooral de sluitingstijden een belangrijk punt waren.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
18
Verordening Paracommercie Op grond van de nieuwe Drank- en Horecawet moet elke gemeente een eigen verordening Paracommercie vaststellen. Onze gemeente heeft ook aan deze plicht voldaan, waarbij met name het aspect ‘bijeenkomsten van persoonlijke aard’ naar de situatie van Bunschoten is ingevuld. Toezicht & Handhaving In 2013 is een tweede Buitengewoon Opsporingsambtenaar (BOA) aangesteld. Veel zaken in de openbare ruimte behoren tot het taakveld van de BOA’s. In 2013 is veel ingezet op evenementen, voetbal, parkeren, hangjongeren, enz. en is er een start gemaakt met de ook in de nieuwe Drank- en Horecawet opgenomen verplichting dat het toezicht uit deze wet bij de gemeente is neergelegd. Deze bevoegdheid hoorde voorheen bij de Voedsel- en Warenautoriteit. De boetes die door de BOA’s worden uitgeschreven worden geïnd door het CJIB uit Leeuwarden. Een deel hiervan wordt doorgesluisd naar gemeenten. Op de begroting van onze gemeente staat geen bedrag opgenomen voor opbrengsten boetes, dit om te voorkomen dat het schrijven van boetes een doel op zich vormt. De uitgaven voor de BOA’s (loonkosten, uitrusten, opleiding, e.d.) zijn binnen het budget gebleven. Overige zaken op het gebied van Veiligheid Het taakveld Veiligheid kent een breed scala aan taakvelden. Zo vallen bijvoorbeeld ook het Huisverbod, de nazorg van ex-gedetineerden, antidiscriminatie wetgeving, e.d. onder de wettelijke taken van de gemeente. Hiervoor zijn aparte budgetten in de begroting opgenomen. De uitgaven voor deze verschillende taakvelden zijn binnen deze begrotingsbedragen gebleven. Evaluaties convenanten Als het gaat om horeca en voetbal zijn hiervoor convenanten met betrokkenen afgesloten: het convenant veilig uitgaan en het convenant veiligheid sportpark De Westmaat. In 2013 is een start gemaakt met de reguliere evaluaties van deze convenanten. In 2014 zal dit resulteren in nieuwe convenanten die aan de commissie Bestuur & Middelen worden voorgelegd.
Indicatoren Omschrijving
E P
Bron
Rapportcijfer veiligheidsgevoel
E
Aantal fietsdiefstallen
E
Landelijke politiemonitor Rapportage Eemland Noord Idem Idem Idem
Aantal inbraken in woningen E Aantal inbraken bedrijven E Aantal meldingen overlast E jongeren in uitgaansgebied Spakenburg Aantal alcohol en E Idem drugsgerelateerde delicten Aantal handhavingsprocedures P Idem evenementen E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Nulmeting (2008)
Streefw.
Werk.
2013
2013
7,2
7,5
7,6
95
75
56
37 63 59
30 30 30
37 26 58
59
30
21
10
Zie toelichting
Toelichting indicatoren Woninginbraken De streefwaarden van 30 woninginbraken in 2013 is niet gehaald. Er zijn 37 geslaagde woninginbraken en 27 pogingen gedaan om in te breken. Dit is niet alleen een plaatselijk probleem, maar speelt regionaal. Er zijn een aantal redenen te noemen waarom het zo moeilijk is om het aantal woninginbraken naar beneden te krijgen:
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
19
-
-
Burgers zijn zich onvoldoende bewust van de kans op woninginbraak en bieden daardoor regelmatig gelegenheid. Ook wordt niet voldoende alert gereageerd op verdachte situaties/ personen. Het gebied is groot. De kans dat de politie een inbreker op heterdaad aanhoudt is daardoor klein. Woninginbraken worden gepleegd door een grote groep daders. Er is een normvervaging zichtbaar waardoor woninginbraken een instapdelict kunnen worden. De hedendaagse buit (smartphones, tablets, etc.) is ruim voorhanden, waardevol, klein en goed te verhandelen. Gemakkelijke heling bevordert het stelen van deze buit. De economische crisis vergroot de kloof tussen arm en rijk. Dit heeft een ongunstig effect op criminaliteit en ook op het aantal woninginbraken.
Aantal meldingen overlast jongeren in uitgaansgebied Spakenburg Bij de politie zijn geen cijfers bekend van het aantal meldingen dat specifiek gericht is op overlast door jongeren in het uitgaansgebied. Meldingen van jongerenoverlast gemeentebreed gezien is 58. Aantal handhavingsprocedures evenementen Bij de politie zijn geen aantallen bekend van het aantal keren dat handhavend is opgetreden bij evenementen. Bij de bekende evenementen, zoals Oranjerugbyfestijn, Zuidwal, kermis, Spakenburgse dagen, Koningsdag, dodenherdenking, etc. heeft de politie toezicht gehouden. Ook de BOA’s hebben bij deze evenementen toezicht gehouden.
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
Lasten
TABEL
(bedragen x € 1,--)
Brandveilig Sociaal veilig
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 1.036.244 1.082.726 1.062.726 26.482 0 341.082 322.469 326.244 -14.838 6.600 1.377.326
1.405.195
1.388.970
11.644
6.600
Brandveilig Sociaal veilig
3.392 14.330
0 0
0 0
-3.392 -14.330
0 0
totaal baten
17.722
0
0
-17.722
0
Brandveilig Sociaal veilig
1.032.852 326.752
1.082.726 322.469
1.062.726 326.244
29.874 -508
0 6.600
totaal saldo
1.359.604
1.405.195
1.388.970
29.366
6.600
Kosten per inwoner
66,34
69,05
68,25
1,92
totaal lasten Baten
Saldo
Toelichting De gerealiseerde baten zijn € 18.000,-- hoger en de gerealiseerde lasten zijn € 11.000,-- lager dan hetgeen is geraamd voor 2013. Per saldo € 29.000,-- voordeliger. Brandveilig laat een voordeel zien van € 30.000,--, hoofdzakelijk door minder uren ACB en brandkranen (€ 16.000,--) en lagere kapitaallasten (€ 5.000,--, vervanging brandkranen).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
20
1.3 Programma openbare ruimte (Commissie Ruimte, portefeuillehouder M.Nagel en R. van de Groep-Koelewijn)
Beleidsonderdeel Bereikbaar Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? De openbare ruimte veilig, schoon en heel gehouden en kleine gebreken snel hersteld. De verkeersveiligheid op peil gehouden en enkele verkeersonveilige locaties veiliger gemaakt. De parkeervoorzieningen waar mogelijk uitgebreid en daarvoor waar nodig verder gereguleerd. De bereikbaarheid gewaarborgd via openbaar vervoer voorzieningen, fietsvoorzieningen, bruggen en middels een functioneel, sociaal en veilig wegennet. Openbare ruimte Onderhoud wegen (wegennet) De geplande (groot)onderhoudsmaatregelen aan wegen zijn in 2013 volgens planning uitgevoerd. Hierbij een globale opsomming van de uitgevoerde werkzaamheden: herstraten Molenstraat/Spuistraat, Vondelstraat/Schoolstraat e.o., de Graafjes e.o., Nieuwe Schans en Frans Jacobsweg. Daarnaast is ook aan diverse asfaltwegen onderhoud gepleegd. Hierbij moet u denken aan het aanbrengen van een oppervlakbehandeling op Eemdijk-Zuid en het overlagen van een gedeelte van de Oostelijke Randweg. Voetpad langs de Kronkels In 2012 is aan de westzijde van de Kronkels een vrijliggend fietspad aangelegd. De wens van de bedrijven was om langs de oostzijde een vrijliggend voetpad aan te leggen. Begin 2013 is met de bedrijvenkring overeenstemming bereikt over het te volgen tracé, waarvoor een gedeelte van de groenstrook moest worden opgeofferd. Het voetpad is medio 2013 aangelegd. Verbreden fietspad Oostdijk In het kader van de dijkverbeteringsplannen van het waterschap aan de Oostdijk is gelijktijdig met de uitvoering een jarenlange wens voor verbreding van het fietspad in vervulling gegaan. De asfaltverharding is verwijderd en heeft plaats gemaakt voor een betonnen fietspad van 2,5 m breedte. Onderhoud bruggen In het najaar is grootonderhoud uitgevoerd aan de stenenbrug en de brug in de Bloklandsweg. Hiermee is de veiligheid van deze bruggen weer voor jaren geborgd. Daarnaast zijn in 2013 alle andere 55 bruggen in de gemeente visueel geïnspecteerd. Hieruit zijn diverse gebreken naar voren gekomen. Aan de hand hiervan wordt in 2014 een bruggenbeheerplan opgesteld met daaraan vastgekoppeld een in te stellen voorziening voor bruggen. Snel Herstel (openbare ruimte) Met behulp van het bestaande meldsysteem zijn kleine gebreken in de openbare ruimte verzameld en door de buitendienst verholpen. Het “kapitaalgoed wegennet” is op die manier mede beheerd en onderhouden. Daarnaast is het meldsysteem gebruikt om werkverzoeken van burgers en bedrijven aan de gemeente te registreren en te managen en schades en vandalisme bij te houden. Openbare verlichting Op het gebied van de openbare verlichting heeft het accent in 2013 gelegen op het plaatsen van nieuwe lichtmasten in nieuwbouwlocaties. Het lichtmastenbestand is met 160 nieuwe masten uitgebreid ten opzichte van 2012. Samen met CityTec is in 2013 gestart met het opstellen van een meerjaren beleids- en beheerplan. De insteek is om energiezuinige en duurzame verlichting toe te passen en planmatig het toenemende aantal oude en afgeschreven masten te vervangen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
21
Verkeer Bereikbaarheid (verkeer) De gemeente neemt deel aan afstemmingsbijeenkomsten waarin de mobiliteit van het verkeer op de rijkswegen en het onderliggende wegennet in de regio Eemland en de provincie Utrecht op de agenda staan. Met het deelnemen aan de regionale bijeenkomsten wordt voortdurend aandacht gevraagd voor een goede doorstroming van het verkeer naar de economische kerngebieden, de scholen en de ziekenhuizen. Het bedrijfsleven en de middenstand in Bunschoten profiteert mee van een goede regionale infrastructuur. Met uitzondering van het verbeteren van de fietspad-verbinding met Vathorst en het verbeteren van de openbare verlichting langs de N 199 voor fietsers zijn er verder in 2013 geen projecten binnen onze gemeentegrenzen, in het kader van het VERDER programma, uitgevoerd. De meeste projecten op grondgebied van buurgemeenten (planperiode tot 2020) hebben wel een indirect positief effect op de mobiliteit van het verkeer van en naar Bunschoten. Hierbij moet u denken aan het gereed komen van de verbreding van de A 28 bij Amersfoort waarmee de files bij Amersfoort grotendeels zijn opgelost. De gemeente is verder vertegenwoordigd in overleggen met Rijkswaterstaat en de Provinciale over de ontwikkeling van knooppunt Hoevelaken. Verkeersveiligheid (verkeer) Met het convenant Provincie Utrecht verkeersveiliger werkt het ROV-Utrecht nauw samen met gemeenten. Daarmee is de effectiviteit van verkeerseducatie op lokaal niveau vergroot. De gemeente heeft aan een aantal van deze verkeerseducatieve projecten deel genomen. Ook scholen zijn weer gestimuleerd om hieraan deel te nemen. Er vindt sinds 2012 geen structurele en volledige registratie meer plaats van verkeersongevallen. Dit is een landelijk probleem waarvoor tot op heden nog geen oplossing is gevonden. Rotonde Zuidwenk-Botstraat In het voorjaar is het kruispunt Zuidwenk-Botstraat-Oostelijke Randweg omgevormd tot een rotonde. Hiermee is de oversteekbaarheid voor langzaam verkeer verbeterd en is de snelheid van het autoverkeer drastisch omlaag gebracht. Met de realisatie ervan is een gevaarlijk kruispunt in de gemeente opgeheven.
Parkeren Parkeerbeleid Behoudens de aanleg van enkele extra parkeervakken langs de Oostsingel zijn er in 2013 geen onderwerpen uit het parkeerbeleidsplan aan de orde geweest. De in het plan voorgenomen maatregelen zijn in 2012 uitgevoerd. Voor het overige is het beleid er op gericht om waar mogelijk extra parkeervakken in of bij het centrumgebied aan te leggen. In samenspraak met de politie, de BOA’s en de verkeerscommissie is een aanzet gemaakt om de verschillende parkeermaatregelen in het centrumgebied op elkaar af te stemmen. Hiervoor zijn in 2013 enkele voorgenomen besluiten genomen. In 2014 worden deze besluiten uitgevoerd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
22
Indicatoren
Omschrijving Percentage meldingen “Snel Herstel” die binnen 5 werkdagen zijn afgehandeld, of waarover binnen 5 werkdagen terugkoppeling naar de melder heeft plaatsgevonden. Tevredenheid van de burger over de verkeersveiligheid in de gemeente (eens per 2 jaar nieuwe cijfers)
Rapportcijfer voor de kwaliteit van de verlichting (eens per 2 jaar nieuwe cijfers)
E P
Bron
P admini stratie Snel Herstel E Waar staat je gemee nte.nl E Waar staat je gemee nte.nl
Nulmeting (jaar)
(2009) 96
Streefw.
Werk.
2013
2013
95
97
6,7
7,2
7,8
7,8
6,8 (2007) 6,9 (2009)
7,5 (2007) 7,7 (2009)
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Beleidsonderdeel Groen Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? De gemeenteraad heeft de beleidsnotitie “Waardevolle bomen en Waardevolle boomstructuren” vastgesteld. Gewaarborgd is dat de bomen veilig zijn. Veilige speelvoorzieningen, onveilige speelvoorzieningen zijn opgeheven. Groen kwaliteit op niveau gehouden. Plantsoenen en Bomen en Spelen Voor de boomveiligheid zijn in 2013 VTA controles uitgevoerd, en zijn de nodige maatregelen genomen om het bomenbestand veilig te houden. Er is beleid ontwikkeld voor behoud van waardevolle bomen en boomstructuren. Hiermee is er een belangrijk instrument ontwikkeld om met maatwerk klachten over overlast door bomen zonder willekeur te behandelen. Er is een start gemaakt met het instellen van een groencommissie. Verder is het boomonderhoud uitgevoerd. Het uitvoeringsprogramma van het speelbeleid is gerealiseerd. In 2013 zijn twee speelplaatsen ingericht met burgerparticipatie. In de Talmastraat-buurt is geen mogelijkheid gevonden om een trapveld te realiseren en zo ook de overlast achter het appartementencomplex Sytwende weg te nemen. Ook de groenrenovaties zijn volgens plan uitgevoerd. Het reguliere onderhoud is door bezuinigingen uitgevoerd met een lagere streefwaarde
Indicatoren Omschrijving
De veiligheidsinspecties van speelvoorzieningen zijn uitgevoerd De mate waarin de beeldkwaliteit van groenvoorzieningen (A, B en C) wordt behaald.
E P
Bron
P Interne admini stratie E Interne inspect ies
Nulmeting (jaar)
71% (2008)
Streefw.
Werk.
2013
2013
95%
100%
92%
92%
E = effectindicator en P = prestatie-indicator Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
23
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. TABEL
(bedragen x € 1,--)
Realisatie 2013 Lasten Beheer wegen en openbare voorz. Parkeren Openbaar vervoer Groen
Raming 2013
Raming na wijz. Afwijking 2013
Incidenteel
2.598.390 150.488 44.215 2.222.592
2.145.424 151.169 45.482 1.693.293
2.651.941 139.523 45.482 2.238.694
53.551 -10.965 1.267 16.102
316.000 0 0 518.000
5.015.686
4.035.368
5.075.640
59.954
834.000
Beheer wegen en openbare voorz. Parkeren Openbaar vervoer Groen
412.325 8.518 10.000 42.887
69.000 0 10.000 0
342.000 0 10.000 35.000
-70.325 -8.518 0 -7.887
219.000 0 0 0
totaal baten
473.730
79.000
387.000
-86.730
219.000
Beheer wegen en openbare voorz. Parkeren Openbaar vervoer Groen
2.186.065 141.971 34.215 2.179.705
2.076.424 151.169 35.482 1.693.293
2.309.941 139.523 35.482 2.203.694
123.876 -2.448 1.267 23.989
97.000 0 0 518.000
totaal saldo
4.541.956
3.956.368
4.688.640
146.684
615.000
Kosten per inwoner
221,61
194,42
228,77
7,16
totaal lasten Baten
Saldo
Toelichting De lasten zijn in 2013 € 60.000,-- lager dan geraamd en de baten zijn € 87.000,-- hoger dan geraamd. Per saldo € 147.000,-- voordeliger. Het voordeel op beheer wegen en openbare voorzieningen van € 124.000,-- wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere inkomsten kabels en leidingen (€ 48.000,--) en grasgewas (€ 16.000,--, waarvan € 6.000,-- betrekking had op 2012), lagere kosten onderhoud bermen (€ 16.000,--, claim rekeningresultaat), lagere kapitaallasten (€ 28.000,--, reconstructies gebakken straatmateriaal en onderhoud bruggen) en een compensatie 2012 voor openbare verlichting (€ 12.000,--). Het voordeel op groen van € 24.000,-- wordt veroorzaakt door inkomsten rotondereclame (€ 8.000,--) en door minder toegerekende uren.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
24
1.4 Programma Economische zaken (Commissie Bestuur en Middelen, portefeuillehouder M. van de Groep)
Beleidsonderdeel Bedrijvig Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? Project citymarketing Het citymarketingplan van Bunschoten-Spakenburg 2011-2015 is vastgesteld door de gemeenteraad. Er is veel draagvlak voor dit plan bij de belangrijkste stakeholders in de gemeente. Vanaf april 2012 is een stichting Citymarketing opgericht. Het taakveld communicatie is nauw betrokken bij de ontwikkeling van Citymarketing en maakt ook onderdeel uit van de strategieraad. Overig Medio 2013 is gestart met de bouw bedrijfsgebouwen op een vijftal percelen op Haarbrug-Zuid. Het eerste bedrijfsverzamelgebouw is eind 2013 opgeleverd. Er is ongeveer 17.000 m2 grond verkocht en voor 8.000 m2 zijn reserveringsovereenkomsten getekend. In november heeft een eerste bijeenkomst plaatsgevonden van de Vereniging Parkmanagement Bedrijventerrein Haarbrug-Zuid. Gesproken is ondermeer over de opzet van de beveiliging op Haarbrug-Zuid en de verdere “opstart” van de vereniging en stichting Parkmanagement. Van het revitaliseringsprogramma De Kronkels en Zuidwenk zijn de projecten aanleg rotonde Zuidwenk/Botstraat, aanleg fiets- en voetpad langs De Kronkels en opstellen beeldkwaliteitsplan voor De Kronkels afgerond. In het Regionale Convenant Bedrijventerreinen is ondermeer opgenomen het opstellen van een herstructureringsplan voor De Kronkels. Dit plan is tegelijk met het beeldkwaliteitsplan in nauw overleg met de bedrijven opgesteld. In januari 2014 zal de raad besluiten over het voorgestelde uitvoeringsprogramma. Bij het opstellen van het herstructureringsplan is samengewerkt met de Utrechtse Ontwikkelings Maatschappij (OMU). Er ligt een verzoek bij de provincie Utrecht om de overblijvende gelden uit de revitalisering te reserveren voor de herstructurering. De uitkomsten van de uitgevoerde “asset scan” bedrijventerrein Zuidwenk zijn vastgesteld door de gemeenteraad. De mogelijkheid zal worden onderzocht om een fonds te vormen voor de ondersteuning van de transformatie naar woon/werklocatie. In overleg met een vertegenwoordiging van bewoners langs de Eemdijk hebben er verschillende gesprekken plaatsgevonden met Reggefiber en Vitens over de aanleg van glasvezel gelijktijdig met het vernieuwen en omleggen van de waterleiding. De kosten voor de aanleg van glasvezel bleven voor de bewoners te hoog om dit project te kunnen realiseren. In vervolg op het regionale clusteronderzoek heeft de Federatie Bedrijvenkringen regio Amersfoort begin 2013 het rapport “Verbinden in de Amersfoortse regio” gepresenteerd. Voorgesteld wordt om de vier economische hoeken in de regio te versterken. Het gaat daarbij om het verbinden van: zorg, ICT, bouw en advies. Hiertoe worden een vijftal werkgroepen voorgesteld met vertegenwoordiging uit bedrijfsleven, bestuur en ambtelijk. Afgesproken is dat de Federatie het initiatief neemt. Verder is een start gemaakt met de ambtelijke samenwerking op het gebied van accountmanagement.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
25
Indicatoren Omschrijving
Periodieke overleggen college
CMV Bedrijvenkring SVV JOBS
Bedrijfsbezoeken bedrijfscontactfunctionaris
het college Portefeuillehouder EZ Bedrijfscontact -functionaris
Aantal hectaren te verkopen bedrijventerrein Ondernemerskrant
E P
Bron
p p p p p p
Gemeente Idem Idem Idem Idem Idem
p
Nulmet ing (2009) 2
Streefw. 2013
Werk. 2013
2 2 1 1 2 2
2 2 1 3 1
Idem
15
5
p
Idem
2 ha
1,7ha
p
Idem
1
-
2
Min 1 x p/j
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
Lasten
TABEL
(bedragen x € 1,--)
Bedrijvig
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 221.089 220.879 233.814 12.725 0
totaal lasten
221.089
220.879
233.814
12.725
0
Bedrijvig
180.204
182.750
182.750
2.546
0
totaal baten
180.204
182.750
182.750
2.546
0
Bedrijvig
40.885
38.129
51.064
10.179
0
totaal saldo
40.885
38.129
51.064
10.179
0
Kosten per inwoner
1,99
1,87
2,51
0,51
Baten
Saldo
Toelichting Het gerealiseerde saldo op het onderdeel bedrijvig is € 10.000,-- voordeliger. De lasten op de markt waren € 7.000,-- hoger dan begroot (zie ook de toelichting in de paragraaf lokale heffingen). Daarnaast waren er bij het onderdeel overige aangelegenheden handel geen kosten derden (wel uren ambtelijke voorbereiding) voor onderzoeksprojecten (€ 17.000,--, waarvan als claim op het rekeningresultaat een bedrag van € 10.000,-- is opgenomen).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
26
1.5 Programma Onderwijs en jeugd (Commissie Samenleving, portefeuillehouder B. Koops)
Beleidsonderdeel Onderwijsbeleid Wat hebben we bereikt / gedaan? Instandhouden van kwalitatief goede voorscholen voor alle kinderen In 2013 zijn alle kindercentra door de GGD geïnspecteerd. Op basis van een steekproef zijn gastouders geïnspecteerd. Over het algemeen voldoen alle kindercentra in de gemeente Bunschoten aan de eisen van de wet Oké. Daar “gebreken waren”, is een handhaving traject gestart en zijn de gebreken naar tevredenheid opgelost. Een uitgebreide evaluatie volgt medio maart 2014.
Beleidsonderdeel Onderwijsvoorzieningen Wat hebben we bereikt / gedaan? Uitwerking Integraal Huisvestingsplan In december 2012 heeft de gemeenteraad het Integraal Huisvestingsplan Scholen vastgesteld. Een van de belangrijkste punten uit dit plan was de verhuizing van 3 scholen. Met ingang van het schooljaar 2013-2014 is deze “carrousel” afgerond. De Peuterhof heeft haar intrek genomen in het oude “Kruisrak” en ’t Kruisrak heeft haar intrek genomen in het pand van de voormalige Jongelingschool. De leerlingen van de voormalige Jongelingschool zijn ondergebracht in respectievelijk de Groen van Prinstererschool en het huidige Het Talent. Daarnaast is uitvoering gegeven aan onderhoudsplannen voor het primair onderwijs die zijn opgesteld. Passend Onderwijs In het kader van Passend Onderwijs is er op regionaal niveau overleg geweest. Gemeenten en Samenwerkingsverbanden Primair en Voortgezet Onderwijs hebben samen voorbereidingen getroffen voor het voeren van een eerste OOGO in januari 2014. Concreet is er een ontwikkelagenda opgesteld. Onderwerpen zoals onderwijshuisvesting en leerlingen vervoer komen terug op deze ontwikkelagenda.
Indicatoren Omschrijving Aantal leerlingen basisonderwijs
E P P
Aantal leerplichtige leerlingen dat ongeoorloofd verzuimt waar contacten mee zijn
P
Contacten relatief (spijbelen) verzuim - Voortgezet onderwijs - Middelbaar beroepsonderwijs
P
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Bron Schol en/ 1 oktob ertelli ng Leer plicht ver slag Leerpl icht versla g
Nulmeting (jaar) 2.145 (1-10-2009)
115 (2008-2009)
(2010-2011) 32 23
Streefw. 2013 2.060
Werk. 2013 2.107 (1-10-2013)
125 (2012-2013)
110 (2012 – 2013)
(2011-2012) 32 23
35 22
27
Aantal beschikkingen leerlingenvervoer (per 1 september)
P
% aantal voortijdige schoolverlaters in Bunschoten (cijfers volgen met een jaar vertraging). E = effectindicator en P = prestatie-indicator
P
admin istrati e Vsvve rkenn er.nl
162 (2010)
129
133
3,8% (schooljaar 2008/09)
3,0%
3,5% (2011-2012)
Beleidsonderdeel Jeugd Wat hebben we bereikt / gedaan? Het alcoholgebruik de afgelopen 4 weken door jongeren beneden de 16 jaar is in 4 jaar tijd met 6 procent gedaald. Er lijkt sprake te zijn van een dalende lijn in het alcoholgebruik van jongeren onder de 16 jaar. Dat is positief nieuws. Maar we zijn er nog niet. In verhouding tot de rest van de regio Eemland, waar in 2012 een percentage van 26% geldt, is er nog steeds sprake van een relatief hoog percentage jongeren in de gemeente Bunschoten dat op te jonge leeftijd alcohol gebruikt. Indicatoren CJG: E P
Bron
Het aantal vragen dat is gesteld (via alle kanalen)
P
CJG
Het aantal toeleidingen naar verschillende vormen van hulp binnen en buiten het CJG
P
CJG
E P
Bron
Omschrijving
Omschrijving % alcoholgebruik afgelopen 4 weken door jongeren tussen de 12 en 16 jaar
E
GGD * (digit ale GGD atlas)
Nulmeting 2009
Streefw.
Werk.
2013
2013
105
105
81
30
30
39
Nulmeting
Streefw.
Werk.
2013
2013
47 (2008)
41 (2012)
*onderzoek wordt eens in de vier jaar uitgevoerd
Omschrijving Het jongerenwerk is 2 uur per week aanwezig op internet en heeft digitaal contact met minimaal 10 jongeren gelegd Minimaal 20 uur per week worden plekken in de openbare ruimte bezocht waar jongeren samenkomen en waar met minimaal 200 jongeren contacten zijn. Minimaal 50 ouders worden op een ouderavond voorgelicht over Sinlooz?!
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
E P P
P
P
Nulmeting
Streefw.
Werk.
Bron
2013
2013
De Boei
10
10
125
200
200
735
50
65
De Boei
De Boei
50
28
Omschrijving
Bro n
aantal doelgroepkinderen
Omschrijving
K
E P
% doelgroepkinderen dat 4 dagdelen VVE volgt Score taalbeheersing eind groep 2 (CITO score ‘Taal voor kleuters’)
P
Score taalbeheersing eind groep 8 (CITO eindtoets)
E
Omschrijving
E
E P
GGD
Nulmeting 2009
Bron PSZ/K DV P 72 . (2006) O . P 65.0 . (2006) O .
Bron
Aantal logopedisch gescreende kinderen op peuterspeelzalen
P
PSZ
Aantal logopedisch gescreende kinderen op basisscholen
P
P.O.
Nulmeting 2009 43
Streefw. 2013
Werk. 2013
43
66
Streefw.
Werk.
100
2013 100
2013 90 - 100
74
75
74,9
65.5
67
71,7
Nulmeting 2011
Streefw.
Werk.
2013
2013
15
15
45*
275
275
235**
*Opmerking: de 45 kinderen zijn opgevallen en vervolgens geobserveerd. Het betreft hier dus niet een officiële screening zoals op het PO. ** De logopedisten screenen ALLE kinderen in deze leeftijd. Het wordt echter per schooljaar gemeten; 235 in het schooljaar 2012 – 2013 en 75 in de periode aug t/m dec 2013.
Indicatoren Omschrijving Percentage kinderen in zorg bij het consultatiebureau (JGZ 0-1,5 jaar)
Nulme-ting
E P
Bron
(jaar)
E
GGDjaarversla g
102.1% (2009)
Streefw.
Werk.
2013
2013
100%
98,3
E = effectindicator en P = prestatieindicator
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
29
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
TABEL
Lasten
(bedragen x € 1,--)
Realisatie Raming Raming na wijz Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 978.767 1.049.532 Onderwijsvoorzieningen 970.095 -8.672 0 957.751 Onderwijsbeleid 912.220 1.013.442 55.691 0 741.960 Jeugd 660.140 699.156 -42.804 0 2.678.478
2.621.892
2.682.693
4.215
0
Onderwijsvoorzieningen Onderwijsbeleid Jeugd
6.453 316.201 73.477
0 325.000 62.000
0 351.000 74.500
-6.453 34.800 1.023
0 0 0
totaal baten
396.130
387.000
425.500
29.370
0
Onderwijsvoorzieningen Onderwijsbeleid Jeugd
972.314 641.551 668.483
1.049.532 587.220 598.140
970.095 662.442 624.656
-2.219 20.891 -43.827
0 0 0
totaal saldo
2.282.348
2.234.892
2.257.193
-25.155
0
Kosten per inwoner
111,36
109,82
110,92
-0,44
totaal lasten Baten
Saldo
Toelichting Op dit programma zijn de gerealiseerde lasten € 4.000,-- lager en de gerealiseerde baten € 29.000,-lager uitgevallen dan was geraamd. Per saldo € 25.000,-- nadeliger. Onderwijsbeleid laat een voordeel zien van € 21.000,--. Er is vooral gezorgd om de middelen vanuit het Rijk ten behoeve van onderwijsachterstanden goed in te zetten. Daarnaast is de aandacht uitgegaan naar de transitie Jeugdzorg. Aan de speerpunten uit de beleidsnota jeugd wordt gewerkt; in samenhang met transitie jeugd, passend onderwijs, etc. (claim op het rekeningresultaat van € 23.000,--). Op jeugd ontstaat een nadeel van € 44.000,--, voornamelijk door meer uren jeugdbeleid (€ 27.000,--) en hogere kosten als gevolg van inspecties peuterspeelzalen door de GGD (€ 15.000,--).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
30
1.6 Programma Cultuur, Sport en Recreatie (Commissie Samenleving, portefeuillehouder B. Koops en M. van de Groep; commissie Ruimte, portefeuillehouder M. Nagel)
Beleidsonderdeel Cultuur Wat hebben we bereikt / gedaan? Nota Integraal Accommodatiebeleid Het Integraal Accommodatiebeleid is gepresenteerd/ behandeld in de commissie Samenleving van 12 september 2013. Deze nota zal als onderlegger worden gebruikt bij de komende kerntakendiscussie. Hiermee is het project afgerond. Bibliotheek In het kader van de bezuinigingen is aan de bibliotheek een structurele bezuiniging opgelegd van €45.000,-- waarvan € 15.000,-- is gerealiseerd. Voor het resterende bedrag van € 30.000,-- is voor het jaar 2013 een bezuinigingsoplossing gevonden in de budgetten voor extra subsidies. De structurele oplossing voor deze opgave wordt in 2014 ingevuld. Hiermee is voor de bibliotheek de bezuinigingsopdracht voltooid. Cultuurparticipatie Het project voor cultuurparticipatie loopt op zijn eind. De cultuurcoördinator was aangesteld tot halverwege november 2013. Met de provincie is inmiddels de subsidie verrekenend. Het overschot van € 15.000 euro wordt zoals afgestemd is met de raad door het college opnieuw ingezet voor cultuurparticipatie. Deze middelen worden in overleg met het Cultuur Platform ingezet om de cultuurcoördinator voor de periode van een aanvullend jaar op projectbasis aan te stellen. De gemeente blijft daarnaast de culturele opleving die ontstaan is ondersteunen en heeft in het structurele subsidieprogramma middelen opgenomen voor cultuurparticipatie en het Cultuur Platform. Wel wordt er van het Cultuur Platform en het culturele veld gevraagd om zelf ook meer voor (financiële)middelen te zorgen. Dit jaar is er al een aantal activiteiten en projecten uitgevoerd zoals de culturele cafés, de Kunst in de Week, de Kunstmaand en het Kroningsproject/wedstrijd. Eind september heeft ook de Kunstroute en Muziek op Diek weer plaatsgevonden. Lokale omroep De gemeente is in overleg geweest met de Lokale Omroep Spakenburg over hun financiële situatie. De LOS heeft om meer subsidie gevraagd omdat zij aangeeft dat zij anders dreigt te verdwijnen. Vooralsnog kan de gemeente daar niet in mee gaan. De LOS heeft aangegeven deze lijn van de gemeente te respecteren en te gaan kijken of ze met een aangepast programma en interne reorganisatie hun activiteiten voort kan zetten. Historische archiefcollectie De ontwikkeling van het digitaal Erfgoedplatform voor de ontsluiting van het erfgoed en de historische beeldcollecties van het archief en de historische vereniging is in volle gang. De eerste testversie is inmiddels opgeleverd en het vullen van het platform met data is afgerond. De digitalisering van de historische beeldcollecties loopt voorspoedig. De gemeente is samen met de historische vereniging in het laatste kwartaal van 2013 begonnen met het beschrijven van de collectie en het vullen van de e meta data. De planning is dat in de 1 helft van 2014 het platform voor het publiek beschikbaar wordt. Erfgoed Er zijn inmiddels zes gemeentelijke monumenten aangewezen, de procedure voor de aanwijzing van nog drie zijn in gang gezet en binnenkort wordt de aanwijzingsprocedure voor nog elf objecten opgestart. De procedures moeten zeer zorgvuldig doorlopen worden wat veel tijd in beslag neemt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
31
De voorbereidingen voor aanwijzing van het oude deel van begraafplaats Memento Mori tot gemeentelijk monument blijkt een zeer complex geheel te zijn, waarbij de cultuurhistorie afgestemd moet worden met de (technische en financiële) omgang en beheer van de begraafplaats. Hier zijn meerdere disciplines binnen de gemeente bij betrokken. In de tweede helft van 2013 is het college tot besluitvorming van de uitgangspunten hiervan gekomen. Begin 2014 wordt dit aan de raad voorgelegd en vindt definitieve besluitvorming door het college plaats. Bestemmingsplan Centrale-As is in 2013 door de raad vastgesteld. Hierbij is de cultuurhistorie een integraal en belangrijk onderdeel en verankerd in de ruimtelijke ordening. Met behulp van een speciaal ontwikkeld erfgoedregime is het nu beter mogelijk om het cultuurhistorisch waardevol stadsbeeld van Bunschoten en de centrale-As te behouden. Dit is een volgende stap in de uitvoering van de beleidskaders uit de Nota Erfgoedbeleid uit 2008. In het najaar van 2013 is begonnen met de eerste cultuurhistorische voorzieningen in het gebied Kuststrook Oost / Zuiderzee. Het verloop hiervan hangt ook samen met de ontwikkeling van het gebied. Ook zijn we begonnen met het treffen van voorbereidingen om in Bunschoten-Stad / Stadsweiden cultuurhistorische informatiepanelen te plaatsen.
Beleidsonderdeel Sport Wat hebben we bereikt / gedaan? Kunstgrasveld v.v. Eemdijk/ Renovatie handbalvelden HVBS Naar aanleiding van het raadsbesluit is gestart met het project “kunstgrasveld v.v. Eemdijk”. Er heeft een startgesprek plaatsgevonden met het bestuur van v.v. Eemdijk. Hier zijn de wensen van de club besproken in relatie met de mogelijkheden binnen het project. Voor de renovatie van de handbalvelden is overleg gevoerd met het bestuur van HVBS. Daarnaast zijn de voorbereidingen gestart voor het opstellen van een programma van eisen, bestek en is een lijst met aannemers vastgesteld welke conform het aanbestedingsbeleid worden uitgenodigd. Voortgang in relatie tot de planning De realisatie van het kunstgrasveld en de renovatie van de handbalvelden staan gepland in de zomer 2014. Vooralsnog zijn er geen signalen dat deze planning niet gehaald zal kunnen worden. Deelname aan Programma Sport en Bewegen in de buurt Ook in 2013 heeft de buurtsportcoach haar werk gedaan. Tot aan de zomervakantie van 2013 waren 2 functionarissen (gedetacheerd via SRO) in de gemeente Bunschoten aan de slag. Financiering vanuit gemeentelijke middelen op het gebied van sport zijn er na de zomervakantie van 2013 niet meer. Om de rijksregeling toch door te laten gaan is in overleg met het ministerie van OCW besloten de financiering vanuit het budget voor jongerenwerk te financieren. Na de zomervakantie zijn de buurtsportcoaches onderdeel geworden van het jongerenwerk. Deze gaan hun expertise inzetten in combinatie met sport gerelateerde activiteiten. Het is een succesvol project dat we willen voortzetten met een wat andere invulling. Verhogen tarieven binnen- en buitensportaccommodaties Vanaf 2012 is gestart met een verhoging van de tarieven voor binnen- en buitensportaccommodaties tot een bedrag van € 15.000,-- over drie jaar. Ook in 2013 zijn de tarieven in dit kader aangepast en verhoogd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
32
Beleidsonderdeel Recreatie Wat hebben we bereikt / gedaan? Toerisme In 2013 zijn voorbereidingen getroffen om binnen de bebouwde kom van Bunschoten recreatieftoeristische bewegwijzering te plaatsen. Dit sluit aan op de bewegwijzering die al in het buitengebied is geplaatst. Dit in samenwerking met de Regio Amersfoort, waarbij door de gehele regio het zelfde systeem wordt geplaats en er ook gemeentegrens overschrijdend bewegwijzerd wordt. De Citymarketing is druk bezig om zich op de kaart te zetten. De oprichting van het Centrum van Erfgoed en Toerisme is nog in volle gang. Het bestuur van de VVV is in de tweede helft van 2013 afgetreden. De gemeente volgt de situatie van de VVV nauwgezet en in 2014 zal dit de nodige aandacht gaan krijgen. Project Laakzone (commissie Ruimte) Voor het traject vanaf de Nijkerkerweg naar het Randmeer is met de laatste eigenaar op hoofdlijnen een akkoord bereikt. Grand café annex partycentrum ‘de Kooi’ is op 1 juni 2013 geopend. De eigenaar is bezig plannen uit te werken voor een kleine Bed & Breakfast voorziening. De inrichting van het gebied is afgestemd met het ontwerp van de Laakzone. Voortgang in relatie tot planning Het project is opgedeeld in drie fases. Het werk in fase A heeft een directe relatie met het op een verantwoord niveau brengen van de waterhuishouding. De recreatieve elementen worden in de uitvoering direct meegenomen. Het waterschap is daarvoor primair verantwoordelijk. Volgens de laatste planning wordt gestart in het najaar van 2014, waarna het werk in de zomer van 2015 is afgerond. Fase B behelst feitelijk al het werk tussen de Laak en Haarbrug en verder langs de Rengerswetering exclusief de Zeesluis. Het werk is gegund. Met het grondwerk achter Haarbrug is een start gemaakt. De verlegging van de kabels en leidingen is klaar. Ook zijn de bypasses voor de Zevenhuizerstraat en de Nijkerkerweg klaar. Momenteel wordt de sluis achter de Kooi aangelegd. Voor het gedeelte ten zuiden van de Nijkerkerweg worden de vergunningen voorbereid. Volgens planning wordt hiermee begonnen in de zomer 2014. Fase C is feitelijk alleen nog de “zeesluis”. De realisatie daarvan is voorlopig geparkeerd. Financieel De verlegging van de kabels en leidingen kost aanzienlijk meer dan vooraf is geschat. Ook enkele wijzigingen door voortschrijdend inzicht kosten extra geld. Zo is de nieuwe brug op de Zevenhuizerstraat afgestemd op de nieuwe rotonde op de kruising met de Nijkerkerweg. Daar tegenover zijn er enkele kleine meevallers doordat minder grond hoeft te worden aangekocht. Al met al staat het budget onder druk. Vandaar dat besloten is de brug over de Zuidwenk nu niet uit te voeren en te verplaatsen naar fase C. Daarvoor in de plaats worden binnen het project de mogelijkheden verkend om een fiets/wandelverbinding te realiseren tussen de Zuidwenk en de Oostdijk direct tegen het industrieterrein Zuidwenk. Op dit moment kan het restant van fase B nog altijd binnen de gestelde financiële kaders gerealiseerd worden. Het budget is en blijft uitgangspunt! De aanleg van fase C (zeesluis en nu dus ook de brug over de Zuidwenk) moet grotendeels gefinancierd worden uit de opbrengst van de woningverkoop in Vathorst. Zoals bekend is deze verkoop flink vertraagd. Het bestuurlijk platform heeft met deze aanpak ingestemd. De subsidies van de provincies zijn tot en met 2016 geborgd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
33
Verdere ontwikkelingen De infrastructuur rond de Kooi vereist het nodige maatwerk. In ieder geval wordt voor de Kooi een vrij liggend fietspad aangelegd dat aansluit op het fietspad naar Vathorst.
Fietspaden Eempolder (commissie Ruimte)
Oostdijk De verbreding van het fietspad op de Oostdijk is klaar. De dijkversterking is volgend jaar gepland. Eventuele schade aan het nieuwe fietspad tijdens de dijkversterking wordt door het waterschap vergoed. Bekaaide Maat In 2015 wordt naar verwachting de dijk opgehoogd tussen de palendijk en het eerste huisje op Eemdijk. Het plan is om dan tegelijk een nieuw fietspad aan te leggen op de kruin van dit gedeelte van de dijk. Eembrugge-Eemdijk In samenwerking met de gemeente Baarn wordt een recreatief fietspad gerealiseerd op de dijk vanaf het buurtschap Overvaren naar Eembrugge. Met het waterschap is overeenstemming om dit te combineren met de renovatie van de dijk door het waterschap in 2015. De provincie en het waterschap participeren in dit pad. Financieel Het beschikbare budget, gecombineerd met de subsidies zijn uitgangspunt bij de realisering van de paden. Tot op heden is het nog steeds mogelijk binnen deze kaders de paden aan te leggen. Zowel de provincie als het waterschap heeft de subsidietermijn verlengd naar 1 januari 2016. Verdere ontwikkelingen De effluentleiding door de Oostdijk bij de voormalige rioolwaterzuivering is verwijderd.
Indicatoren
Omschrijving
E P
% inwoners dat lid is van de bibliotheek
p
Tevredenheid van de burger over de welzijnsvoorzieningen
p
Tevredenheid over aanbod van verenigingen, clubs, cursussen en dergelijke Aantal gemeentelijke monumenten
E
Tevredenheid over het aanbod van culturele voorzieningen Aantal bezoekers museum Spakenburg Tevredenheid burger over sportvoorzieningen in de gemeente Aantal sportvelden van de 12 met redelijk en hoger beoordeeld
E
Bron
Nulme ting (jaar)
Streefw.
Werk.
2013
2013
22
21
6,5
6,0
Bibliotheek Eemland Waarstaat Jegemeen te.nl Waarstaat Jegemeen te.nl
22,2% (2009) 6,2 (2007) 7.6 (2007)
7,8
7,9
gemeente
0 (2010)
47
9
6,4
6,7
6,9
11.370 (2008)
13.500
13.499
7,9 (2008)
7,9
8,1
12 (2007)
12
12
Waarstaat Jegemeen te.nl Museum Spaken burg Waarstaat jegemeente. nl Kwaliteits Onderzoek ISA-sport
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
34
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
TABEL
Lasten Cultureel Sportief Recreatief
(bedragen x € 1,--)
Realisatie Raming Raming na wijz Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 1.259.683 1.285.165 1.304.950 45.267 -11.000 1.466.528 1.436.245 1.461.202 -5.326 0 217.310 296.234 232.893 15.583 0 2.943.521
3.017.644
2.999.045
55.524
-11.000
Cultureel Sportief Recreatief
114.380 161.056 132.057
117.030 181.000 157.000
117.030 181.000 124.000
2.650 19.944 -8.057
0 0 0
totaal baten
407.493
455.030
422.030
14.537
0
Cultureel Sportief Recreatief
1.145.303 1.305.472 85.253
1.168.135 1.255.245 139.234
1.187.920 1.280.202 108.893
42.617 -25.270 23.640
-11.000 0 0
totaal saldo
2.536.028
2.562.614
2.577.015
40.987
-11.000
Kosten per inwoner
123,74
125,93
126,63
2,90
totaal lasten Baten
Saldo
Toelichting Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 56.000,-- lager dan geraamd en zijn de baten € 15.000,-lager dan geraamd. Per saldo € 41.000,-- voordeliger. Het onderdeel cultureel laat een voordeel zien van € 43.000,--. Omdat er nog niet veel gemeentelijke monumenten zijn aangewezen is er een onderbesteding van ruim een derde van de subsidiemiddelen die hiervoor bestemd zijn (€ 23.000,--). De verwachting is dat dit in 2014 niet meer de situatie zal zijn, omdat er wel een grote restauratiebehoefte is bij de toekomstige monumenten en het streven is eind 2014 de helft van de monumenten van de A-lijst aangewezen te hebben. Tevens waren er lagere kapitaallasten van € 21.000,-- (o.a. renovatie gemeentetoren en project Hongdehemel, aangezien de kosten voor deze projecten lager uitvielen dan geraamd). Sportief laat een nadeel zien van € 25.000,-- veroorzaakt door o.a. hogere kapitaallasten renovatie zwembad (€ 15.000,--) en lagere inkomsten sportterreinen (€ 8.000,--). Recreatief sluit met een voordeel van € 24.000,-- als gevolg van lagere kapitaallasten (€ 9.000,--) onderzoek waterbouwkundige voorzieningen en stroomkasten en hogere inkomsten (€ 8.000,--).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
35
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
36
1.7 Programma Maatschappelijke ondersteuning (Commissie Samenleving, portefeuillehouder B. Koops)
Beleidsonderdeel Werk en Inkomen Wat hebben we bereikt / gedaan? Participatiewet Uit het regeerakkoord van het kabinet Rutte II van 5 november 2012 bleek, dat het wetsvoorstel Wet Werken naar Vermogen (WWnV) werd vervangen door de Participatiewet met als voorziene ingangsdatum 1 januari 2014. Bij de uitwerking van de Participatiewet zou gebruik worden gemaakt van het wetsvoorstel WWnV en de bouwstenen die in het regeerakkoord waren afgesproken. Deze bouwstenen kwamen volgens het kabinet voort uit signalen in de samenleving. Vervolgens werd in april 2013 tussen overheid, werkgevers en werknemers een sociaal akkoord afgesloten. Gevolg van het sociaal akkoord was dat de Participatiewet op onderdelen wordt aangepast en de invoering werd uitgesteld naar 1 januari 2015. Het belangrijkste onderdeel van de Participatiewet betreft de samenvoeging van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw), de Wet werk en bijstand (WWB) en de Wajong tot één regeling. De budgetten worden ontschot met zoveel mogelijk beleidsvrijheid voor gemeenten en voor de totale doelgroep wordt een systeem van loonkostensubsidie geïntroduceerd. Bovendien wordt de instroom in de sociale werkvoorziening in zijn huidige vorm per 1 januari 2015 beëindigd. Er blijft een landelijk budget beschikbaar voor structureel 30.000 plekken beschut werk op 100% wettelijk minimumloon. Daarnaast worden werkgevers meer geprikkeld om arbeidsgehandicapten in dienst te nemen via een vrijwillig quotum en positieve fiscale prikkels. De bezuiniging op de sociale werkvoorziening blijft geheel bestaan, maar wordt in een langzamer tempo doorgevoerd. De omvorming van de sociale werkvoorziening kan daarom op een meer zorgvuldige wijze plaatsvinden. Cruciale onderdelen van de Participatiewet –quotum voor werkgevers en loonkostensubsidie- moeten nog nader worden uitgewerkt. Dit gaat plaatsvinden in een open opstelling met de sociale partners en de gemeenten maar wel binnen de financiële kaders van het regeerakkoord en het sociaal akkoord. De beleidskaders van de Participatiewet bieden enige beleidsruimte, maar de financiële kaders roepen de nodige zorgen op. Duidelijk moet zijn dat de gemeenten de komende jaren met veel minder geld een groeiende groep inwoners moeten ondersteunen naar werk. Dit kan gevolgen hebben voor de ambities van de gemeenten. Het wetsvoorstel voor de Participatiewet is in december 2013 ingediend bij de Tweede Kamer der Staten-Generaal.
Indicatoren Omschrijving Aantal uitkeringsgerechtigden WWB IOAW IOAZ Bbz 2004 Aantal ingestroomde uitkeringsgerechtigden * Aantal gerealiseerde uitstroom uitkeringsgerechtigden * Aantal gerealiseerde beschutte werkplekken in fte % van het budget voor minima dat is
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
E P e
Bron
p p
Jaarwerk BBS id id id id id
p
RWA
e
BBS
Nulmeting
Streefw. 2013
Werk. 2013
97
< 100
119
7 1 1 31
< 10 <5 <5 27
3 1 2 51
43
27
34
48
48
100
90
48 (2010) 90
37
uitgegeven Aantal niet-uitkeringsgerechtigden aan wie bijzondere bijstand is toegekend Aantal instroom schuldhulpverlening * aantal uitstroom schuldhulpverlening *
p
CWS4all
p
Plangroep Plangroep
p
(2007) 53 (2008) 22 (2007) 33 (2007)
65
56
55
82
55
65
E = effectindicator en P = prestatieindicator
*) De inzet voor de jaren 2013 – 2015 is dat de instroom en de uitstroom minimaal in evenwicht is.
Beleidsonderdeel Maatschappelijke ondersteuning Wat hebben we bereikt / gedaan? Prestatieveld 1: het bevorderen van maatschappelijke samenhang en leefbaarheid Er zijn verschillende stappen gezet om de signalering van mogelijke zorgmijders en mensen die eenzaam zijn te vergroten. Het bezoekproject voor ouderen via de Boei is voortgezet. In de kerken bestaat een bezoekrooster voor mensen die eenzaam zijn. In november 2013 is voor ambtsdragers een bijeenkomst georganiseerd vanuit het IKOB, de gemeente, de Boei en de Wmo-adviesraad. Daar zijn veel thema’s aam de orde geweest, waaronder ook dit thema. Er zijn middelen gevonden om een buurtsportcoach te financieren. De buurtsportcoach werkt inmiddels vanuit de Boei. Het Plan van Aanpak voor jeugdoverlast is uitgevoerd, er is vrijwel geen overlast meer. Prestatieveld 3: Informatie, advies en cliëntondersteuning De subsidie voor de Boei is voortgezet. Diverse afdelingen van de Boei en het CLIP leveren informatie, advies en cliëntondersteuning evenals het Zorgloket. In de benchmark Wmo scoorden de prestatievelden 3 en 6 een 7,9. Er is onderzocht en uitgewerkt hoe de toegang voor klanten die onder de transities vallen, in de toekomst geregeld kan worden. De gemeente gaat dit deels regelen via een generalistisch team. In het najaar zijn de voorbereidingen hiervoor van start gegaan. Prestatieveld 4: het ondersteunen van mantelzorgers en vrijwilligers De maatschappelijke stages zijn voortgezet. Per 1 januari 2015 worden geen middelen meer ter beschikking gesteld voor deze stages. Er is inmiddels een overleg geweest met het onderwijs. Er is gestart met een inventarisatie van nieuwe soorten vrijwilligerswerk die nodig zijn in verband met de transities. Via de Boei is een maatjesproject gestart voor jongeren met een verstandelijke beperking. Via de Boei is de mantelzorgondersteuning voortgezet.
Prestatieveld 5: bevorderen deelname aan het maatschappelijke verkeer en zelfstandig functioneren van mensen met een beperking De Wmo-adviesraad heeft een advies uitgebracht rond centrumlocatie Oostpoort. Aan de hand daarvan zijn oplossingen doorgenomen en zo mogelijk uitgevoerd. Prestatieveld 6: het verlenen van voorzieningen aan mensen met een beperking Er is een bijeenkomst geweest met medewerkers MEE, de Boei en het Zorgloket om na te gaan welke collectieve voorzieningen er al zijn in de gemeente en welke er nog gemist worden. Er wordt gewerkt aan een nadere uitwerking. Er is een intern Plan van Aanpak Transities sociaal domein opgesteld. Dit is besproken met het college, het MT en de raad. Ter voorbereiding op de transities is een folder met portretten gemaakt van inwoners die onder de transitie AWBZ komen te vallen. Er is een Kadernota Transities opgesteld. Deze is doorgestuurd naar de raad. Er zijn voorbereidingen gestart voor een pilot Mens Centraal. Dit is een digitaal systeem dat werkt volgens de principes van één huishouden, één plan. In 2014 zal de pilot van start gaan. Er is een bijeenkomst geweest met aanbieders en cliëntenorganisaties over het thema: van verzorgingsstaat naar participatiesamenleving. Onderdeel daarvan was welke voorzieningen we Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
38
kunnen verlenen aan mensen, wat prioriteiten daarin zijn en hoe het vrijwilligerswerk daarin een passende rol kan vervullen. Er is diverse malen overleg geweest over dagbestedingsmogelijkheden in Bunschoten als voorbereiding op de transitie AWBZ: zowel via een overleg met lokale aanbieders (2x per jaar) als met diverse aanbieders afzonderlijk. Er is met inwoners gecommuniceerd over de Kanteling: via een Wmo krant en via een uitzending van de LOS. De effecten van de Kanteling worden zichtbaar. Sinds 2012 is er een tendens dat er een minder hoog budget nodig is voor de individuele voorzieningen. Bij de Hulp bij het Huishouden is een lichte terugloop van cliënten te zien en er was een duidelijke afname van het aantal uren dat is toegekend. De individuele voorzieningen voor woningaanpassingen en vervoer bleven redelijk stabiel. Terwijl er wel een tendens is dat minder mensen in instellingen worden opgenomen en daardoor meer een beroep doen op voorzieningen vanuit de Wmo. Sinds 2012 wordt voor meer voorzieningen een eigen bijdrage geheven en de eigen bijdrage is verhoogd. Door beide maatregelen is er een groter bedrag aan eigen bijdragen geïnd. De loketmedewerkers constateren dat inwoners door de verhoging van de eigen bijdrage en door het gesprek rond de Kanteling vaker zelf op zoek gaan naar oplossingen of hun oplossing/voorziening zelf financieren. Aantal meldingen huiselijk geweld uit Bunschoten In 2013 zijn er 60 cases uit Bunschoten in het casusoverleg Huiselijk geweld besproken. Daarmee is het streefcijfer voor 2013 wederom gehaald. Vorig jaar werden er nog 46 zaken besproken. Het aantal zaken is in 2013 dus vrij fors togenomen (in 2011 waren het er 50). , Dit is aan de ene kant positief omdat daarmee huiselijk geweld langzaam meer “zichtbaar” wordt. Aan de andere kant ook zorgwekkend, vanwege een opvallend hoog aantal politiemeldingen over huiselijk geweld in gemengde huwelijken (tussen de Nederlandse- en buitenlandse cultuur), echtscheidingszaken en gevallen van ouder-kind mishandeling. Invoering Meldcode Huiselijk Geweld in gemeentelijke organisatie Per 1 juli 2013 is de Wet Meldcode Huiselijk Geweld en Kindermishandeling van kracht. Deze wet verplicht organisaties en zelfstandig beroepsbeoefenaars een Meldcode op te stellen met een stappenplan zodat iedereen weet wat hij of zij moet doen. De meldcode voor gemeenten in onze regio is gezamenlijk ontwikkeld onder regie van gemeenten Amersfoort en Utrecht, en werkt aanvullend aan het al ontwikkeld digitaal handelingsprotocol in het kader van het RAAK project (aanpak kindermishandeling). De meldcode is bedoeld voor professionals in de gezondheidszorg, ouderenzorg, gehandicaptenzorg, jeugdzorg, maatschappelijke ondersteuning, onderwijs, kinderopvang en justitie. De medewerkers in het zorgloket en leerplicht vallen ook onder de meldcode. Evenals de klantmanagers bij BBS. De gemeente moet dus zelf beschikken over een protocol. Om de meldcode en bijbehoren protocol te kunnen hanteren hebben eerder genoemde medewerkers een training ontvangen. OGGZ (prestatieveld 8) Er is door de GGD, op verzoek van de gemeenten Baarn, Bunschoten, Leusden en Soest,, een voorstel gemaakt voor de inrichting en uitvoering van een gezamenlijk overleg voor de doelgroep OGGZ (bijzonder zorg en overlast/ multi-problematiek). Dit voorstel om regionaal een casusoverleg op te zetten is inmiddels in alle gemeenten geaccordeerd. In dit overleg is tevens de huidige Overlastcommissie opgenomen, waardoor deze commissie als zodanig komt te vervallen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
39
Indicatoren Indicatoren prestatieveld 1. het bevorderen van de sociale samenhang en leefbaarheid E P
Omschrijving Score prestatieveld 1
P
Bron
Nulmeting
(jaar) Basis benchmark SGBO
7,1 (2009)
Streefw.
Werk.
2013
2013
7,3
7,2
Indicatoren prestatieveld 3. het geven van informatie, advies en cliëntondersteuning Omschrijving Aantal bezoekers CLIP (incl. formulierenhulp en “op orde”) Score prestatieveld 3 en 6
E P
Bron
Nulmeting
P
De Boei
(jaar) 600 (2007)
E
Basis benchmark SGBO
7 (2008)
Streefw.
Werk.
2013
2013
830
727
7,5
7,9
Indicatoren prestatieveld 4. het ondersteunen van mantelzorgers en vrijwilligers Omschrijving
E P
Bron
Aantal geregistreerde vrijwilligers
E
De Boei
Aantal geregistreerde mantelzorgers
E
De Boei
Nulmeting
(jaar) 77 (2008) 80 (2008)
Streefw.
Werk.
2013
2013
125
100
130
127
Indicatoren prestatieveld 6. het verlenen van voorzieningen aan mensen met een beperking Omschrijving
E P
Totaal aantal voorzieningen in gebruik: Hulp bij het huishouden (HH1) Hulp bij het huishouden (HH2) Hulp bij het huishouden (HH3) PGB’s HH Rolstoelen Vervoersvoorzieningen (indiv.) Vervoersvoorzieningen (coll.)
P
Aantal uitstaande woonvoorzieningen
P
Bron Marap Service Bureau Gemeenten (Sb|G)
Marap Sb|G
Nulmeting
Streefw.
Werk.
(2011)
2013
2013
217 124 1 73 303 372 568
234 92 0 35 215 218 614
718
590
Streefw.
Werk.
2013
2013
52
60
215 138 1 63 311 379 608
729
Indicatoren prestatievelden 7, 8 en 9. maatschappelijke opvang Omschrijving
E P
Besproken cases huiselijk geweld uit P Bunschoten E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Bron Beweging 3.0
Nulmeting
(jaar) 20 (2007)
40
Beleidsonderdeel Gezond Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? GGD gezondheidsmonitor voor kinderen van 0-4 jaar De resultaten van de GGD gezondheidsmonitor onder 0-4 jarigen zijn bekend gemaakt. Begin 2012 heeft de GGD onder de ouders van 17.000 kleine kinderen in de het werkgebied van GGD MiddenNederland een uitnodiging verstuurd om aan een onderzoek onder deze kinderen mee te doen. In maart 2013 heeft de GGD de resultaten beschikbaar gesteld en deze zijn met de gemeenten besproken. De lokale resultaten kunnen input geven voor beleid voor de komende jaren. Extra contactmoment jeugdgezondheidszorg Het Ministerie van VWS investeert extra in het bevorderen van een gezonde leefstijl voor de jeugd. Onderdeel daarvan is een extra contactmoment van de jeugdgezondheidszorg met jong adolescenten in de leeftijd 15/16 jaar. Hiervoor zijn structureel middelen vanuit het Rijk beschikbaar gesteld. Er is gekozen voor een risico inventarisatielijst verplicht digitaal in te vullen door alle leerlingen van klas 4 om daarmee vroeg te signaleren en een deel in vervolgcontact te begeleiden, er wordt ziekteverzuimbegeleiding op het MBO geregeld en social media zal worden ingezet in vervolgcontacten (mogelijk chatspreekuur). GGD gezondheidsmonitor voor volwassenen en senioren In juli 2013 zijn door de GGD de resultaten van het gezondheidsonderzoek onder volwassenen en senioren, zoals dat in het najaar van 2012 is uitgevoerd, in de regio Eemland gepresenteerd. De lokale resultaten kunnen mogelijkheden bieden voor het lokaal gezondheidsbeleid dat in 2014 zal worden herschreven. Congruentie GGD Regio Utrecht en VRU e Conform de Wet Publieke Gezondheid (Wpg) 2 tranche dient vanaf 1 januari 2012 het werkgebied van de GGD congruent te zijn met de Veiligheidsregio. De facto betekent dit dat er maar één GGD mag zijn in de provincie Utrecht. Vooralsnog was de werkelijkheid dat er in de provincie Utrecht twee GGDen actief waren, namelijk GG&GD Utrecht (stad Utrecht) en GGD Midden-Nederland (rest van de provincie Utrecht). Eind 2013 is er een arrangement opgesteld waardoor per 1 januari 2014 aan de wettelijke eis van één regionale gezondheidsdienst op de schaal van Veiligheidsregio wordt voldaan. De nieuwe naam is GGD regio Utrecht geworden. Lekker Fit De GGD heeft ook in 2013 nog een aantal basisscholen ondersteund bij het project lekker Fit om scholieren bewust te maken van bewegen en gezonde voeding om overgewicht te voorkomen. Mondhygiëne Aan het project Kindergebit op de Rit, o.a. bedoeld ter bevordering van de mondgezondheid van kinderen in Bunschoten hebben in het schooljaar 2012-2013 9 basisscholen deelgenomen. Hiermee zijn 675 leerlingen bereikt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
41
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
TABEL
Lasten Werk en inkomen Gezond Maatsch. onderst. & voorzieningen
Baten
Saldo
(bedragen x € 1,--)
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 3.919.438 3.727.212 3.986.071 66.633 0 643.327 678.740 670.740 27.413 -11.000 3.127.561
3.080.366
3.188.192
60.631
80.000
totaal lasten
7.690.327
7.486.318
7.845.003
154.676
69.000
Werk en inkomen Gezond Maatsch. onderst. & voorzieningen
3.160.466 3.688
2.962.000 4.000
3.161.029 4.000
563 312
0 0
306.273
200.000
275.000
-31.273
0
totaal baten
3.470.427
3.166.000
3.440.029
-30.398
0
Werk en inkomen Gezond Maatsch. onderst. & voorzieningen
758.972 639.639
765.212 674.740
825.042 666.740
66.070 27.101
0 -11.000
2.821.289
2.880.366
2.913.192
91.903
80.000
totaal saldo
4.219.899
4.320.318
4.404.974
185.075
69.000
Kosten per inwoner
205,90
212,30
216,46
10,56
Toelichting Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 155.000,-- lager dan geraamd en zijn de baten € 30.000,-hoger dan geraamd. Per saldo € 185.000,-- voordeliger. Het onderdeel werk en inkomen laat een voordeel zien van € 66.000,--. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door per saldo lagere uitkeringen IOAW (€ 31.000,--) en Bbz (€ 28.000,--), lagere kosten bijzonder bijstand/vrijetijdsbesteding (€ 33.000,--) en kosten klantmanagement (€ 33.000,--). De werkelijke uitgaven en inkomsten bijstand zijn gebaseerd op de (voorlopige) jaarrekening van het BBS. Het voordeel op het onderdeel gezond van € 27.000,-- (waarvoor een claim op het rekeningresultaat is ingediend) wordt veroorzaakt door een per saldo lagere bijdrage aan de GGD van € 13.000,-- en een voordelige afrekening 2012 JGZ (11.000,--). Het onderdeel maatschappelijke ondersteuning sluit met een voordeel van € 92.000,--. Aan de ene kant waren er hogere inkomsten uit eigen bijdragen van € 31.000,--, aan de andere kant lagere kosten AWBZ voorzieningen van € 48.000,-- en Wmo raad van € 7.000,--.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
42
1.8 Duurzaamheid (Commissie Ruimte, portefeuillehouder M. Nagel en R. van de Groep-Koelewijn; commissie Bestuur en Middelen, M. van de Groep)
Beleidsonderdeel Duurzaam Bunschoten Wat hebben we bereikt / gedaan? De jaarlijks verplichte vaststelling van het milieuprogramma door de raad is vervallen. Het betreffende wettelijk voorschrift in artikel 4.20 Wet milieubeheer is per 25 april 2013 geschrapt. Besloten is daarom de jaarlijkse verslaglegging volledig in de rekening op te nemen. Vanuit de WABO (algemeen artikel 5.4 en uitgewerkt in artikel 7.1t/m 7.7 BOR) blijven de verantwoordingsverplichtingen richting gemeenteraad en gedeputeerde staten voor wat betreft de WABO taken ongewijzigd. Deze verantwoording wordt komende jaren opgerekt tot een verantwoording fysieke leefomgeving. Het verslag leefomgeving met de onderdelen: integrale handhaving verslag 2013 en programma 2014 en bouwevaluatie 2013 en -programma 2014 wordt in de eerste helft 2014 aangeboden. Water De Blauwe As De waterplantenoverlast in Gooi- en Eemmeer is de laatste jaren explosief toegenomen. Reden voor de gemeenten in de ‘Blauwe As’ (Almere, Zeewolde, Nijkerk, Bunschoten, Eemnes, Blaricum, Huizen en Naarden) om een eerste stap te zetten het overlastprobleem structureel aan te pakken. Blauwe As en Schap Veluwerandmeren hebben in het kader van beheer en onderhoud in 2013 voor het eerst samen opgetrokken. Een beperkt areaal waterplanten is gezamenlijk gemaaid. In november 2013 hebben de gemeenten van de Hollandse brug tot Ketelbrug zich aansloten als lid van de coöperatie Gastvrije Randmeren. De gemeenten nemen het beheer en onderhoud van de recreatieve voorzieningen in het gehele randmerengebied voor hun rekening en zetten in op promotie van de Randmeren als gevarieerd natuur- en recreatiegebied. Samenwerking Waterketen Het Rijk, IPO (Interprovinciaal Overleg), VNG (Vereniging van Nederlandse Gemeenten) en de Unie van Waterschappen hebben binnen het Bestuursakkoord Water afspraken gemaakt waarlangs de taken en ambities in de afvalwaterketen voor 2020 vorm moeten krijgen. De samenwerking krijgt gestalte via het Platform Water Vallei en Eem. In 2013 is de samenwerkingsovereenkomst door de 16 deelnemende gemeenten –w.o. Bunschoten en Waterschap Vallei en Eem ondertekend. Met een benoeming als Koploper behoort het Platform inmiddels tot de top 15% van alle samenwerkingsverbanden op het gebied van waterbeheer. De landelijke visitatiecommissie onder leiding van Karla Peijs heeft dit 14 oktober 2013 bekend gemaakt. Eind 2013 is de Regionale Benchmark door Rioned opgeleverd, die een belangrijke input vormt voor het regionaal op te stellen parapluplan. Dit plan beschrijft de samenwerkingsaanpak voor de komende jaren. Dit plan wordt begin 2014 bestuurlijk vastgesteld. Bodembeheernota In 2013 is de bodembeheernota voor onze gemeente opgesteld. Hierin worden in het kader van gebied specifiek beleid meer mogelijkheden voor hergebruik van grond en baggerspecie zonder keuring gegeven. Ook wordt in een aantal gevallen grondverzet zonder keuring met onze buurgemeenten mogelijk gemaakt. De nota wordt in het voorjaar van 2014 vastgesteld door de gemeenteraad. Bodeminformatiesysteem In 2013 is onze gemeente over gegaan op een bodeminformatiesysteem (bis) “in the cloud”. Vanaf medio 2013 draaien we hier proef mee en moeten nog een aantal zaken door de leverancier in orde gemaakt worden. In 2014 zullen we officieel overgaan op dit systeem.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
43
Regionale Uitvoeringsdienst In september 2012 is in het Koersdocument de ambitie voor een regionale uitvoeringsdienst (RUD) voor alle Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht vastgelegd. Het Koersdocument is in het najaar van 2012 in de gemeenteraad behandeld en vastgesteld. De realisatie van deze uitvoeringsdienst liep in mei/juni 2013 echter vast. De gekozen aanpak, waarbij de Omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU), de basis vormt voor de Utrechtse RUD bleek niet effectief. In juli is besloten tot een andere aanpak. Via twee sporen wordt nu gewerkt aan de realisatie van het eindbeeld van één RUD voor het Utrechts grondgebied. Het ene spoor is het op orde brengen van de ODRU, het andere spoor is het tot stand brengen van een uitvoeringsdienst RUD 2.0 met als deelnemers de provincie Utrecht en de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Nieuwegein, Soest, Utrecht en Woudenberg. Op termijn komen beide sporen samen en kan het eindbeeld (met als werktitel RUD 2.1) alsnog worden gerealiseerd. Op 16 oktober 2013 heeft het portefeuillehouderoverleg waarin de 12 betrokken partijen van de RUD 2.0 bestuurlijk waren vertegenwoordigd het bedrijfsplan voor de RUD 2.0 vastgesteld en ter besluitvorming aangeboden aan de bestuursorganen van de deelnemers. De gemeenteraad van Bunschoten heeft op 12 december toestemming verleend om de nieuwe gemeenteschappelijke regeling vast te stellen. Concreet gaat het om de uitvoering van de taken op het gebied van het omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht in het bijzonder evenals de taken op het terrein van vergunningverlening, toezicht en handhaving op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten. Voor Bunschoten geldt, dat de taken die nu op dit beleidsterrein bij het Servicebureau|Gemeenten zijn ondergebracht, per 1 juli 2014 overgaan naar de RUD. Integrale handhaving Vanaf 1 januari 2013 is de uitvoering van het integrale handhavingsbeleid gestart conform het in december 2012 vastgestelde handhavingsprogramma. Voor de handhavingstaken in de openbare ruimte is in 2013 (af te ronden in 2014) een project gestart om deze “uitvoeringsgereed” te maken. Dit houdt in dat er werkprocessen, taakomschrijvingen, modelbrieven en dergelijke opgesteld worden. Servicebureau|Gemeenten Het Servicebureau|Gemeenten (SBG) is belast met de uitvoering van taken met betrekking tot de Wet Milieubeheer, Besluit bodemkwaliteit en Wet geluidhinder als verlengd bevoegd gezag. Deze taken zijn concreet vastgelegd in het dienstverleningsstatuut (DVS). Het SB|G legt regelmatig verantwoording af over de uitvoering van de betreffende taken. De handhaving voldoet met de in september 2012 vastgestelde Regionale Handhavingsstrategie Eemland 2013-2014 en de jaarverslagen van het Servicebureau|Gemeenten aan de professionaliseringscriteria vanuit het Bor en Mor. Wet Milieubeheer Vergunningverlening en handhaving op het gebied van de Wet milieubeheer vindt plaats op basis van een bedrijvenbestand. De term bedrijf, oftewel “inrichting” is breed onder de Wet milieubeheer. Ook bijvoorbeeld horecagelegenheden, winkels en gemeentelijke gebouwen vallen hieronder. Eens in de vier jaar wordt dit bedrijvenbestand nagelopen op actualiteit. Dit is in 2013 ook gebeurd. Voor Bunschoten waren veel wisselingen in de bedrijven op bedrijventerrein de Kronkels opvallend. Ook de nieuwvestiging van bedrijven op Haarbrug-Zuid vroegen de aandacht. Vergunningen en meldingen Met de komst van de WABO bestaat de separate milieuvergunning niet meer. Milieu is een onderdeel van de WABO. Voor de bedrijven (ongeveer 600) die onder gemeentelijk bevoegd gezag onder de Wet milieubeheer vallen, wordt de vergunningverlening en handhaving verzorgd door het SB|G. De gemeente behoudt de coördinerende rol tussen de verschillende onderdelen uit de omgevingsvergunning, verzorgt de procedures en is het belangrijkste aanspreekpunt. In het kader van de vergunningverlening zijn over 2013 vier vergunningen met een milieudeel afgegeven. Dit betreffen zowel vergunningen met alleen een milieudeel (oude milieuvergunning) als omgevingsvergunningen met een onderdeel milieu. Het accent ligt op de meldingen Activiteitenbesluit, omdat verreweg het grootste deel van de inrichtingen slechts meldingsplichtig is. Voorts is er een Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
44
aantal maatwerkvoorschriften aan bedrijven bij meldingen in het kader van het Activiteitenbesluit opgelegd (vooral op het gebied van geluid) en is een aantal veranderingen beoordeeld als milieuneutraal in het kader van de omgevingsvergunningverlening. Handhaving In 2013 is gehandhaafd volgens de regionale handhavingsstrategie en het hieruit voortvloeiende handhavingsprogramma 2013. In 2013 zijn er 24 klachten over bedrijven binnengekomen. Deze klachten gingen vooral over geluidoverlast (met name horeca), laden en lossen en geuroverlast. In het kader van de handhaving zijn 98 bedrijven gecontroleerd. In 2013 heeft ook de geurproblematiek rondom de biovergister aandacht en zorg gevraagd. Zowel bestuurlijk als ambtelijk is vinger aan de pols gehouden om tot oplossingen te komen. Natuur- en landschapsgebieden De Stichting Vernieuwing Gelderse Vallei zorgt al jaren voor de uitvoering van projecten in het landelijk gebied. Het model van de stichting is op de lange termijn niet houdbaar, omdat budgetten van overheden onder druk staan en er meer behoefte is aan bijdragen van maatschappelijke partijen en bedrijven bij het realiseren van doelen. Besloten is tot een transitie tot coöperatie. De gebiedscoöperatie is beter in staat om zakelijk te opereren en de betrokkenheid van de publieke en private leden te organiseren in de uitvoering van projecten in het landelijk gebied. De gemeentelijke investeringsagenda blijft het gemeentelijk sturingsmiddel.
Beleidsonderdeel Reiniging en Afvalinzameling Wat hebben we bereikt / gedaan? Een schone gemeente en een functionele afvalinzameling. Voor zwerfafval in de plantsoenen is het nagestreefde kwaliteitsniveau (A, B en C) behaald (92%). Wat hebben we gedaan? Begin 2013 is het project herziening gemeentelijk afvalbeleid opgestart. Per 1 januari 2015 moet de huis-aan-huis inzameling van afval opnieuw zijn aanbesteed of anderszins samenwerking zijn gezocht. Aanpassing van gemeentelijk beleid moet voor die tijd zijn afgewogen. De beleidsherziening is nodig omdat op landelijk niveau nieuwe scheidingsdoelstellingen zijn geformuleerd. Het afvalbeleidsplan wordt in twee fasen opgesteld. In 2013 zijn op basis van een uitgebreide analyse van de huidige situatie de strategische beleidskeuzes in kaart gebracht. Met een opiniërende bespreking met de commissie Ruimte wordt in 2014 de voorkeursstrategie uitgewerkt, waarin naast de missie, visie en strategie ook een maatregelpakket is opgenomen. Het onderzoek naar de best passende uitvoeringsvorm voor de inzameling van huisvuil (waarbij ook de bedrijfsvoering van het aanbiedstation wordt betrokken) moet in de eerste helft van 2014 zijn afgerond. Bij het onderzoek zijn o.m. de kwaliteit dienstverlening, de gemeentelijke zeggenschap en invloed, evenals de financiële prestaties en tarieven belangrijke wegingsfactoren. Er is een pilot voorbereid voor toegangscontrole op drie ondergrondse containers in het centrumgebied, met het oog op de mogelijke beleidsontwikkelingen. Er is een voordeel ontstaan door een scherpe inschrijving van de huis-aan-huis afvalinzameling voor 2013 en 2014. Daar tegenover stond een toename van kosten door maatregelen vanwege strengere milieueisen en vergrootte onderhoudsbehoefte.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
45
Indicatoren Omschrijving
Tevredenheid burgers over de wijze waarop afval wordt ingezameld (eens per 2 jaar nieuwe cijfers) Tevredenheid burgers over het schoonhouden van de buurt (eens per 2 jaar nieuwe cijfers)
E P E
E
Nulmeting (jaar)
Streefw. 2013
Werk. 2013
Waarstaat jegemeente.nl
7,8 (2007)
7,8
7,9
Waarstaat je Gemeente.nl
6,4 (2007)
6,3
6,8
Bron
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Beleidsonderdeel Riool en Water Wat hebben we bereikt / gedaan? De gemeente heeft het rioleringsstelsel in optimale staat gehouden en beheerd. Er is met de partners in de waterketen (samenwerkingsverband Platform Water Vallei&Eem) nauw samengewerkt. De prioriteiten van uit te voeren maatregelen, communicatie etc. worden ook in overleg regionaal bepaald. Algemeen riolering en water In de Oostsingel is het riool vervangen door een vuilwater- en hemelwaterriool. Hierdoor is een belangrijk knelpunt in de afvoer van vuil water opgelost. Ook is daarmee een situatie van water op straat verbeterd. Ook is er in 2013 weer een deel van het stelsel gereinigd en geïnspecteerd. In samenwerking met andere gemeenten binnen de Zuiveringskring Amersfoort. Het Gemeentelijk rioleringsplan is actueel gemaakt en door de gemeenteraad vastgesteld voor de periode 2013-2018. In dit plan is de strategie en de daaraan gekoppelde heffing rioolrechten voor de komende jaren bepaald. Op een aantal overstorten is registratieapparatuur geplaatst waarmee gemeten is wanneer overstorten in werking zijn getreden. De gemeente heeft de meetgegevens gebruikt voor het aanpassen van het rioleringsstelsel. De gemeente heeft de gebieden waar mogelijk wateroverlast optreedt als gevolg van extreme neerslaghoeveelheden in beeld en anticipeert daarop door in die gebieden hemelwaterriolen aan te leggen. Hemelwaterriolen voeren het water rechtstreeks af naar het oppervlaktewater. Op 26 meetpunten verdeelt over de gemeente is de grondwaterstand regelmatig gemeten. De effluentleiding van de voormalige rioolwaterzuivering aan de Groeneweg die door de Oostdijk liep is in 2013 verwijderd. Dat was een nog openstaande verplichting. De uitvoering is afgestemd met het waterschap en de andere ontwikkelingen rond de Oostdijk.
Beleidsonderdeel Begraven Wat hebben we bereikt / gedaan?
e
Een nette begraafplaats en ordelijke begrafenissen. Voortzetten van de grafruimingen (2 jaar) met e bijzetting in het collectief algemeen graf. Capaciteit voor 2014 gewaarborgd door de 3 grafheuvel op De Akker in voorbereiding te nemen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
46
Wat hebben we gedaan? De zich aandienende begrafenissen zijn uitgevoerd. De begraafplaats is onderhouden op A niveau. De beheerverordening is onder meer aangepast op het gebied van grafbedekking. Het beheersplan is geactualiseerd. De ruimingen, herbegrafenissen en bijzettingen zijn uitgevoerd volgens het protocol. Er is een plan ontwikkeld voor een ingrijpende revitalisering van het groen op Memento Mori en er is in 2013 een start gemaakt met de uitvoering ervan. Er is opdracht gegeven voor de renovatie van het oude hekwerk voor Memento Mori, en daar is mee begonnen. e Werkvoorbereiding 3 grafheuvel inrichten op De Akker, uit te voeren in 2014.
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
TABEL
Lasten Duurzaam Reiniging en afvalverwijdering Riool en water Begraven totaal lasten Baten
Saldo
(bedragen x € 1,--)
Realisatie Raming Raming na wijz Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 753.588 636.840 805.709 52.121 -9.415 1.169.289 1.258.446 1.730.874 976.506 420.115 333.652
1.260.361 1.725.708 333.652
91.072 -5.166 -86.463
7.000 773.000 0
4.073.865 3.205.444
4.125.430
51.565
770.585
7.800
Duurzaam Reiniging en afvalverwijdering Riool en water Begraven
0
0
-7.800
0
1.252.657 1.160.250 914.231 901.000 379.619 303.000
1.160.250 901.000 303.000
-92.407 -13.231 -76.619
0 0 0
totaal baten
2.554.307 2.364.250
2.364.250
-190.057
0
745.788
636.840
805.709
59.921
-9.415
-83.368 816.643 40.496
98.196 75.506 30.652
100.111 824.708 30.652
183.479 8.065 -9.844
7.000 773.000 0
totaal saldo
1.519.558
841.194
1.761.180
241.622
770.585
Kosten per inwoner
74,14
41,34
86,54
12,40
Duurzaam Reiniging en afvalverwijdering Riool en water Begraven
Toelichting Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 52.000,-- lager dan geraamd en zijn de baten € 190.000,-hoger dan geraamd. Per saldo is er een positief resultaat van € 242.000,-- behaald t.o.v. de begroting 2013.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
47
Dit programma wordt op de beleidsonderdelen reiniging en afvalverwijdering, riool en water en begraven gekenmerkt door activiteiten waarvoor kostendekkende tarieven in rekening worden gebracht. De exploitatiesaldi van deze kostendekkende activiteiten worden per saldo in de daarvoor opgerichte egalisatiereserves gestort indien er sprake is van een overschot of uitgenomen uit de reserves indien er sprake is van een tekort. Een overzicht van de kostendekkende activiteiten is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen. Het verschil tussen de begrote en werkelijke stortingen in of onttrekkingen aan deze reserves (totaal € 175.000,--) veroorzaakt een voordelig saldo op dit programma. Daartegenover veroorzaakt het onderdeel duurzaam een voordeel van € 60.000,-- veroorzaakt door lagere kosten nota milieubeleid (€ 17.000,--, claim rekeningresultaat) en lagere kosten leefomgeving van € 44.000,--.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
48
1.9 Ruimtelijke Ontwikkeling en Volkshuisvesting (Commissie Ruimte, portefeuillehouder M. Nagel en R. van de Groep-Koelewijn)
Beleidsonderdeel Ruimtelijke ordening Wat hebben we bereikt / gedaan? Ontwikkeling Rengerswetering In 2013 is de ontwikkeling van Rengerswetering ondanks de economische tegenwind succesvol voortgezet. De verkoop van de resterende woningen op het eerste eiland is gecontinueerd wat erin heeft geresulteerd dat met uitzondering van enkele vrije sectorwoningen vrijwel alle woningen zijn verkocht. Er zijn in totaal 33 woningen opgeleverd in Rengerswetering. Er zijn ca. 15 startersleningen verstrekt. In samenwerking met De Bunte Vastgoed is 2013 gewerkt aan de voorbereiding van het tweede eiland van De Zuidelijke Kampen. Na een intensief overlegtraject tussen de gemeente en De Bunte is een akkoord bereikt over de verdere ontwikkeling van dit tweede eiland. In dit akkoord zijn er afspraken gemaakt over de uitgangspunten voor het gewijzigde woningbouwprogramma, een sluitende grondexploitatie en de uitwerking van het stedenbouwkundig plan. Aansluitend op het akkoord is net voor de zomer de verkoop gestart. Doordat ook deze succesvol was, kon in de laatste maand van 2013 ook hier een start worden gemaakt met de bouw van de woningen op dit tweede eiland. Op civieltechnisch is er in 2013 veel werk verricht. Met betrekking tot het woonrijpmaken is door de civiele aannemer doorgewerkt aan de inrichting van de openbare ruimte rondom de opgeleverde woningen. Naast het straatwerk in fase vier en vijf is ook de kademuur langs de Oostelijke Randweg afgerond waarmee het aanzicht vanaf de Oostelijke Randweg een definitief gezicht heeft gekregen. In 2014 zal het eerste eiland naar verwachting woonrijp opgeleverd kunnen worden. In het najaar van 2013 is het gronddepot op het tweede eiland afgevoerd en vrijgemaakt voor aanleg van de kabels en leidingen. In goede samenwerking met de betrokken partijen zijn vervolgens de benodigde nutsvoorzieningen aangelegd ter plaatse van de eerste bouwfase. (Deze partijen zijn niet meer bereid om een voorinvestering voor het gehele eiland te doen). Verder vormt het beheersen van de grondexploitatie van de zuidelijke twee eilanden voortdurend een aandachtspunt. Hoewel niet alle geprognotiseerde inkomsten zijn gehaald, zijn mede door promotie en startersleningen behoorlijk wat opbrengsten behaald vanuit de verkoop van ruim vier duizend vierkante meter uitgeefbare grond. De gemaakte kosten zijn ruim binnen de bedragen gebleven die voor 2013 waren begroot. Herontwikkeling nertsenhouderij Groeneweg Mede in relatie tot de ontwikkeling van Rengerswetering is verder gewerkt aan de herontwikkeling van de nertsenhouderij. De sloop en sanering is voorbereid en gerealiseerd. Na afronding van de omvangrijke bodemsanering is het perceel in het najaar als agrarisch gebied opgeleverd. Ook is gewerkt aan de opstelling van het stedenbouwkundig plan en beeldkwaliteitsplan voor de vier vrije kavels langs de Groeneweg welke onlosmakelijk zijn verbonden aan deze ontwikkeling. Op basis hiervan is vervolgens een bestemmingsplan opgesteld en in procedure gebracht. In het najaar van 2013 heeft de inspraak en het vooroverleg plaatsgevonden. Ontwikkeling bedrijventerrein Haarbrug-Zuid e Het bouwrijp maken van de 1 fase van het bedrijventerrein is afgerond. Vanaf april 2013 is het bedrijventerrein bouwrijp opgeleverd. Daarnaast is de rotonde ter ontsluiting van het nieuwe bedrijventerrein aangelegd in combinatie met groot onderhoud aan de Amersfoortseweg door de provincie Utrecht.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
49
De gronduitgifte van Haarbrug-Zuid heeft geleid tot diverse inschrijvingen van geïnteresseerde bedrijven waar gesprekken mee hebben plaats gevonden. Met een aantal ondernemers zijn reserveringsovereenkomsten gesloten die in veel gevallen hebben geleid tot ondertekende koopovereenkomsten. Inmiddels zijn diverse koopaktes gepasseerd bij de notaris. De inkomsten vanuit de grondverkopen voldoen aan de prognose vanuit de grondexploitatie. Ook zijn er al meerdere omgevingsvergunningen verleend en op maandag 19 augustus 2013 is de eerste heipaal de grond in geslagen op het bedrijventerrein Haarbrug-Zuid. Inmiddels zijn er meerdere gebouwen in aanbouw. De exploitatieplannen Haarbrug-Zuid en Amersfoortseweg-West zijn beiden herzien in verband met de e jaarlijkse herzieningsplicht vanuit de GREXwet. Deze 2 herzieningen zijn in de raad van december vastgesteld. In het kader van het parkmanagement is een stichting en een vereniging voor het parkmanagement opgericht waar de bedrijven lid van worden. Bedrijfsterrein Zuidwenk De werkeenheid Ruimtelijke Ordening heeft in 2013 geparticipeerd in begeleiding van een Asset Scan naar de transformatie van Zuidwenk. Bureau ABL2, een adviespoot van Ballast Nedam, heeft een rapportage opgesteld waarin een analyse is uitgevoerd, interviews zijn gehouden bij stakeholders/ investeerders en een draaiboek is beschreven voor de transformatie. ABL2 en Ballast Nedam hebben geconcludeerd dat de transformatie vooralsnog niet haalbaar is. Kuststrook-Oost/Zuyderzee Algemeen Het overgrote deel van het werk voor het buitengebied (de Kuststrook-Oost) is in 2013 opgeleverd. Er is een prachtig verblijfsgebied ontstaan dat zowel door de eigen inwoners als de bezoekers gewaardeerd wordt. De scouting is bezig met de bouw van een nieuw clubhuis. Voor het gebouw op de landtong is een omgevingsvergunning aangevraagd. Voorlopig maakt de watersportvereniging gebruik van een ruimte in het gebouw aan de Oostmaat 7. Ook met de aanleg van de steigers in de Zuiderzeehaven is begonnen. Voortgang in relatie tot planning De verkoop van de appartementen en de grondgebonden woningen is aangeslagen. In november 2013 is gestart met de bouw van de eerste fase (11 appartementen, drie dijkwoningen en 18 grondgebonden woningen). Samen met de oplevering van een groot gedeelte van de Kuststrook-Oost is hier op 11 november 2013 uitgebreid bij stil gestaan. Financieel Risico’s voor de grondexploitatie Zuyderzee van het te ontwikkelen woongebied blijven de afgifte van de omgevingsvergunningen en de verkoop van de woningen. Met de VOF Zuyderzee plegen wij continue overleg. Over het resultaat bent u op 7 maart 2013 geïnformeerd. Het gemeentelijk aandeel in het tekort valt binnen de marges van de getroffen voorziening. Dit wordt frequent geanalyseerd. Via de reguliere rapportages wordt u op de hoogte gehouden. Zo nodig wordt u tussentijds weer geïnformeerd. Zie ook de paragraaf grondbeleid voor een nadere toelichting op het complex Zuyderzee. Verdere ontwikkelingen Onze inspanning om in 2013 daadwerkelijk met de bouw te beginnen is gelukt. Uitbreiding Eemdijk In de Provinciale Ruimtelijke Structuurvisie (PRS) is voor de kern een uitbreidingsmogelijkheid voor woningbouw opgenomen. Hiertoe heeft een projectontwikkelaar/bouwer enkele jaren geleden enkele kavels ten oosten van het Kerkepad verworven. De planontwikkeling heeft sindsdien enige jaren stil gelegen maar is sinds enige tijd weer opgepakt. Na instemming door het college met de gepresenteerde verkaveling wordt door de ontwikkelaar een bestemmingsplan voor dit gebied voorbereid.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
50
Bestemmingsplan Wonen-West Op 25 april 2013 is het bestemmingsplan Wonen-West in het kader van de reguliere 10-jaarlijkse actualisering herzien. Dit vastgestelde plan is op 12 juni 2013 gepubliceerd en aansluitend vanaf 25 juli 2013 in werking getreden. Bestemmingsplan Centrale As In 2013 is een begin gemaakt met het formele (wettelijke) traject gericht op de vaststelling van het bestemmingsplan Centrale As. Dit is een samenvoeging van drie oudere plannen, namelijk Bunschoten-Stad, Ongerweges en Bunschoten-Zuid. Dit plan, dat ook een specifiek cultuurhistorisch onderdeel kent, als gevolg van veranderde wetgeving op gebied van de verankering van de monumentenzorg in de ruimtelijke ordening, is op 31 oktober 2013 door de gemeenteraad vastgesteld. Overzicht prestatienormen, met overzicht van begrote en geleverde prestaties Bestemmingsplan Achtergrond P/A Jaar van Nieuwe planning Vaststelling vaststelling na 2013 2013 Wonen-West Actualisering A X Centrale As Actualisering A X Groeneweg Ontwikkeling P X Eemlandhoeve Ontwikkeling P X Nieuwe begraafActualisering A Wordt opgenomen X plaats De Akker in plan Rengerswetering Rengerswetering Actualisering A X Herziening afhankelijk van gemeentelijk project (P) dan wel van het proces van het actueel houden van de bestemmingsplannen (A).
Indicatoren Omschrijving
E/P
Bron
Percentage gemeentelijk grondgebied dat bedekt is met een actueel bestem1) mingsplan Percentage digitaal beschikbare 2) bestemmingplannen Aantal vastgestelde bestemmingsplannen
P
RO&V
P
RO&V
P
RO&V
Nulmetin g (2007)
Streefw. 2013
Werk. 2013
97
99
99
0
89
89
35
19
16
E = effectindicator en P = prestatie-indicator 1) 2)
Hierbij wordt onder actueel verstaan een door de gemeenteraad vastgesteld bestemmingsplan, dat in werking is getreden. Hierbij wordt gedoeld op het percentage digitaal beschikbare plannen (zowel IMRO-conforme plannen als plannen in pdf-vorm) van het totaal aantal vigerende plannen.
Bij de bovenstaande cijfers is de volgende uitleg te geven: Het aantal vastgestelde bestemmingsplannen ligt nu rond de genoemde streefwaarde van net onder de 20. Door het af en toe vaststellen van een “postzegelplan” voor een specifieke ontwikkeling blijft dit aantal stabiel, ondanks het samenvoegen van diverse bestemmingsplannen. Op langere termijn, na 2016, zal het aantal plannen mogelijk nog iets verder teruglopen door een verdere clustering van bestemmingsplannen. Het percentage van het aantal digitaal beschikbare bestemmingsplannen loopt sinds 2010 gestaag op, omdat de bestemmingsplannen in digitale vorm worden vastgesteld. Met de samenvoeging van de laatste “oude” plannen met een ander plan in een nieuw digitaal plan kan in 2015 een 100% digitale dekking worden bereikt. Hierbij moet nog wel opgemerkt worden dat een enkel plan (uit de periode vóór 1 juli 2008, maar nog wel actueel) nog alleen als pdf te raadplegen is.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
51
Beleidsonderdeel Volkshuisvesting Wat hebben we bereikt / gedaan? Op het gebied van volkshuisvesting kan over de activiteiten in hoofdlijnen in 2013 het volgende gemeld worden: a) De Stichting Woningcorporaties Het Gooi en Omstreken verkoopt, conform de prestatieafspraken 2010-2012, gefaseerd een beperkt aantal woningen. 5 woningen passeerden in 2012. Een enkele woning is verkocht in 2013. Voor Koopgarant bestaat weinig of geen belangstelling. De waarde van de woningen is rond de € 2 ton en ze worden overwegend verkocht aan jonge starters (hoewel iedereen zich kan inschrijven). Monitoring van de afspraken vindt op reguliere basis plaats. b) De prestatieafspraken zijn verlengd. In december 2013 is gestart met de voorbereidingen voor de nieuwe afspraken met Het Gooi e.o. De regionale woonruimteverdeling en (Europese) regelgeving maken hiervan deel uit. c) De Europese regelgeving met betrekking tot de maximale inkomensgrens van € 34.229,-- (in 2013) voor een sociale huurwoning geeft landelijk nog steeds problemen. Ook Het Gooi ondervindt dit. In de huur-inkomentabel van 2012 is met deze grens noodzakelijkwijs rekening gehouden. De invloed ervan voor de woningzoekenden in Bunschoten is vooralsnog beperkt tot een paar huishoudens, maar wordt nauwkeurig gemonitord. De toewijzing van woningen zal plaats vinden volgens Europese regelgeving. Ook de 16 huurwoningen van Eemland Wonen zijn op deze wijze door Het Gooi toegewezen. Om enige versoepeling te geven is de minimum-inkomenseis uit de verordening gehaald (zie ook onder d) d) Het Gooi heeft in het voorjaar van 2013 een nieuw beleidsplan opgesteld. De regionale woonruimteverdeling is daarbij worden betrokken. Het huurbeleid is voorts afhankelijk van de uitwerkingen van de Herzieningswet per 1 januari 2014 (of later) en het Regeerakkoord 2012. De gevolgen van de verhuurdersheffing werkt door in de huurverhoging per 1 juli, deze is inkomensafhankelijk gemaakt. e) Herziening van de huisvestingsverordening 2007 werd verwacht in de tweede helft van 2011 in het kader van de nieuwe Huisvestingswet. Ook in 2012 kon nog worden volstaan met de bestaande verordening, omdat de nieuwe Huisvestingswet nog steeds niet door de senaat is geaccordeerd. Omdat het proces aangaande de regionale woonruimteverdeling inmiddels vergevorderd is heeft de raad in december 2013 een nieuwe verordening 2014 vastgesteld. Mogelijk zal deze opnieuw moeten worden aangepast na inwerking treden van de nieuwe Huisvestingswet/Woonwet. f) Het aantal urgenten op sociale en medische gronden lag in 2013 onder het niveau van 2012. Het aantal voorrangsverklaringen wegens echtscheiding daarentegen was fors toegenomen naar het hoogste niveau sinds 2009. g) Voor de projecten Rengerswetering en Zuyderzee is een starterlening ontwikkeld via de Afkoopmethodiek SVn. De kosten ervan worden gedragen door de gemeente en de ontwikkelaar. h) Het eerste eiland in Rengerswetering is zo goed als voltooid. In 2013 zijn daar 33 woningen opgeleverd, sinds de eerste oplevering in 2010 in totaal 202 woningen. De verkoop is, met uitzondering van de 2/1 kapwoningen en vrijstaande, redelijk goed verlopen. i) Er vindt een toename plaats in het verstrekken van een leegstandvergunning. Dit geeft aan hoe moeilijk het is om bestaande woningen binnen redelijke termijn te verkopen. Door de vergunning kunnen verkopers hun woning gemakkelijker tijdelijk verhuren. j) Vraag en aanbod van sociale huurwoningen wordt regionaal in beeld gebracht teneinde te komen tot een regionale afstemming zo dit wenselijk is en een meerwaarde heeft.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
52
Indicatoren Omschrijving
E/P
Bron
Aantal nieuw te bouwen woningen
P E
Woonvisie 20112016 VROM
P
VROM
Aantal aanvragen starter-leningen
1)
Aantal verstrekte starter-leningen
2)
Rapportcijfer burgers voor de E 3) woningen Percentage urgenten bij toewijzing E huurwoningen E = effectindicator en P = prestatie-indicator 1)
2) 3)
Waarstaatjegemeen te.nl Gooi e.o
Nulmeting (jaar) 90 (2011) 22 (2008) 22 (2008) 8,6 (2007) 27 (2010)
Streefw.
Werk.
2013
2013
90
48
20
22
20
22
20
18
Tussen 2008 en januari 2012 zijn 102 aanvragen voor een VROM-starterslening ontvangen. In 2012 zijn 11 aanvragen in het kader van de Afkoopmethodiek Rengerswetering gedaan. De aantallen in 2013 betreffen de Afkoopmethodiek Rengerswetering en Zuyderzee. Tussen 2008 en januari 2012 zijn 102 VROM-startersleningen verstrekt. In 2012 zijn 9 aanvragen gehonoreerd via de Afkoopmethodiek Rengerswetering. De aantallen in 2013 betreffen de Afkoopmethodiek Rengerswetering en Zuyderzee. Meting volgt eens per twee jaar.
Beleidsonderdeel Grondzaken Wat hebben we bereikt / gedaan? Er is organisatiebreed privaatrechtelijke ondersteuning verleend. Verder zijn er rechten van opstal gevestigd, percelen grond verkocht en huurovereenkomsten gesloten. Bovendien is er geparticipeerd in de projecten Kuststrook-Oost/Zuyderzee, Laakzone, Rengerswetering en Haarbrug-Zuid. Voor een uitgebreide toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
Beleidsonderdeel Bouw- en woningtoezicht Wat hebben we bereikt / gedaan? BouwRegelgeving Informatie Systemen (BRIS) Conform de doelstelling is de bouwplantoetsing geautomatiseerd en verder geprofessionaliseerd. In 2013 is gewerkt met het systeem BRIS. Dit BRIS systeem is een landelijk en toegankelijker systeem voor een juiste toepassing m.b.t. Nederlandse bouwregelgeving en de daaraan gerelateerde informatie. Het is eveneens een webapplicatie voor het elektronisch toetsen van bouwplanaanvragen aan het Bouwbesluit. Een kwaliteitsinstrument als BRIS helpt bij het werken aan een constant hoge kwaliteit. De kwaliteit van de bouwplantoetsing in het kader van de bouwvergunningverlening is in 2013 transparant en waarborgt een uniform toetsniveau. GISVG/AVR/OLO Geconstateerd kan worden dat in 2013 het digitaal indienen van een Wabo aanvraag door de burger steeds beter gaat. In de praktijk wordt een burger, indien gewenst, hulp geboden aan de balie van de werkeenheid bouwen bij het digitaal indienen van de Wabo-aanvraag.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
53
Daarnaast is het mogelijk om via het OLO (omgevingsloket online) een vergunningencheck te doen om te kijken of er wel of geen vergunning nodig is. Wel wordt opgemerkt dat ook in 2013 de mogelijkheid geboden werd om een papieren omgevingsvergunning in te dienen, al moeten we vaststellen dat dit steeds minder is gebeurd. Wel is in 2013 hard gewerkt om het interne omgevingsvergunningenproces digitaal te laten verlopen. Dit is terug te vinden in het gegeven dat veel adviezen al via de e-mail worden gevraagd en gegeven, zodat meer adviezen gelijktijdig kunnen worden aangevraagd en worden gegeven. Dit geeft als resultaat dat de doorlooptijden van het vragen van adviezen behoorlijk is verkort. Uiteindelijk moeten we de conclusie trekken dat de aanvragen om omgevingsvergunning in 2013 nog steeds analoog worden verleend, maar daar waar het mogelijk is, digitaal worden behandeld. Uitgevoerde bouwcontroles, Buitentoezicht 2013 In 2013 is bij het Buitentoezicht naast de gewone controles, conform het uitvoeringsprogramma voor 2013, uitvoering gegeven aan bouwcontroles op de lopende grote industrie- en woningbouwprojecten. Dit betrof o.a. de woningbouw in Rengerswetering, een aantal kleinere bouwplannen waaronder nieuwe woningen in het dorp en buitengebied. Ook nieuwbouw van het woongebouw (Jan Plezierhof), partycentrum De Kooi en het bedrijfsgebouw van Hubun, inbreidingslocaties zoals de bouw van tien grondgebonden woningen "(Hof van Veene”) en 12 appartementen aan de Koningin Wilhelminastraat. Daarnaast is in het najaar van 2013 gestart met diverse nieuwe bedrijfspanden op het bedrijventerrein Haarbrug-Zuid en een aanvang gemaakt met de bouw in het Zuyderzeeproject. De renovatie van ongeveer 100 woningen door de Woningcorporatie in “De Hofjes” is afgerond in 2013. Daarnaast is In 2013, in samenwerking met de VRU, de controle gecontinueerd op het brandveilig gebruik van nieuwe en bestaande (bedrijfs-)panden en werd in een aantal gevallen handhavend opgetreden. Dit houdt in dat er voor wat betreft het buitentoezicht, ondanks de landelijke economische recessie, sprake is geweest van een, lokaal gezien goed jaar, waarin toch zoveel mogelijk in overeenstemming met het bouwbeleidsplan toezicht heeft plaatsgevonden. Dit was mede te danken aan een aantal grotere bouwprojecten. De in uitvoering zijnde werken zijn regelmatig gecontroleerd. Veiligheid is hierbij een belangrijk punt. Bij controles is extra aandacht besteed aan de constructieve werkzaamheden, zoals heien of boren, trillingen, overlast, controle wapening, en plaatsen staalconstructie, etc. Bij de actieve handhaving van bouwregelgeving wordt in de gemeente Bunschoten gewerkt met een gebiedsgericht werken handhavingsprofiel, inhoudende één keer per maand in het buitengebied en één keer in de zes weken in de bebouwde kom actief gecontroleerd wordt, of dat er naar aanleiding van een klacht een controle plaatsvindt. De activiteiten waarop toezicht wordt uitgeoefend zijn gecategoriseerd in bepaalde bouw- of sloopactiviteiten, dan wel het gebruik van een pand in relatie tot het bestemmingsplan. Op de volgende pagina volgt een overzicht van de diverse aanvragen en omgevingsvergunningen van het afgelopen jaar.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
54
Totaal Vergunningsoverzicht 2013
Aangevraagde vergunningen Reguliere omgevingsvergunning Uitgebreide omgevings vergunning Regulier bouwvergunning Bestemmingsplan wijziging Totaal
2011 2012 2013 157 216 185
Verleende Activiteiten Aanleggen Bouwen Reclame Sloop Gebruik Inrit Milieu Totaal
2011 2012 2013 8 4 8 155 142 125 7 7 9 34 15 0 31 32 30 21 20 14 1 2 2 257 222 188
Sloopmelding (vanaf 2012) Instemmingen sloopmelding
1
9
6
9
3 1 229
191
166
2011 2012 2013 12 40
Gereedmeldingen 2011 2012 2013 Aanlegvergunning (AV) 2 3 0 Reguliere aanvraag (BA) 0 1 3 Lichte bouwaanvraag (BL) 36 4 3 Reguliere aanvraag (BR) 49 18 3 2de fase vergunning (B2) 2 2 0 Sloopaanvragen (SA) 4 1 2 Sloopmeldingen (SM) 0 9 40 Bestemmingsplan vrijstelling (BW) 2 2 0 Omgevingsvergunning (OV) 139 170 138 Omgevingsvergunning (UV) 3 1 7 Totaal 237 211 196
1
Sinds 2012 is de sloopmelding van kracht geworden. Benadrukt wordt dat voor een sloopmelding geen omgevingsvergunning verleend meer hoeft te worden, maar een ontvangstbevestiging verstuurd wordt nadat alle stukken compleet zijn aangeleverd. Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
55
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
TABEL
Lasten
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 547.161 Ruimt. ordening 288.052 539.216 -7.945 193.336 2.809 Volkshuisvesting 3.050 3.050 241 0 10.565.859 7.918.000 Grondexploitatie 7.918.000 -2.647.859 3.251.000 1.034.479 1.043.640 Bwt 1.130.607 96.128 0 12.150.307
9.252.742
9.590.873
-2.559.434
3.444.336
Ruimt. ordening Volkshuisvesting Grondexploitatie Bwt
174.889 31.978 7.207.260 535.924
0 32.000 8.721.000 561.000
35.000 32.000 8.721.000 570.000
-139.889 22 1.513.740 34.076
140.000 0 0 -23.000
totaal baten
7.950.050
9.314.000
9.358.000
1.407.950
117.000
Ruimt. ordening Volkshuisvesting Grondexploitatie Bwt
372.272 -29.169 3.358.599 498.556
288.052 -28.950 -803.000 482.640
504.216 -28.950 -803.000 560.607
131.944 219 -4.161.599 62.051
53.336 0 3.251.000 23.000
totaal saldo
4.200.258
-61.258
232.873
-3.967.385
3.327.336
204,94
-3,01
11,44
-193,50
totaal lasten Baten
Saldo
(bedragen x € 1,--)
Kosten per inwoner
Toelichting Op dit programma is het saldo van de baten en lasten € 3.967.000,-- slechter dan was geraamd voor 2013. Het voordelige saldo op ruimtelijke ordening van € 132.000,-- wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door opbrengst grondverkopen. Een bedrag van € 98.000,-- is toegevoegd aan de reserve algemene dienst (conform besluitvorming). Het onderdeel grondexploitatie laat een nadeel zien van € 4.162.000,-- ten opzichte van de begroting (hoofdzakelijk het gevolg van een toevoeging aan de voorzieningen correctie boekwaarden en verlieslatend complex). De voor- en nadelen in de grondexploitatie zorgen voor mutaties in de algemene reserve grondexploitatie en de reserve bovenplanse (bovenwijkse) voorzieningen. Een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt gegeven in de paragraaf grondbeleid (vanaf blz. 93). Het onderdeel bouw- en woningtoezicht laat een voordeel zien van € 62.000,--, veroorzaakt door lagere inkomsten leges omgevingsvergunningen (€ 23.000), hogere inkomsten snippergroen/dwangsommen (€ 8.000,--) en lagere kosten derden (€ 77.000,--, o.a. bouwbeleidsplan, planschades en starterregeling).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
56
1.10 Algemene dekkingsmiddelen & financiering (Commissie Bestuur en Middelen, portefeuillehouder M. Nagel)
Context en achtergrond De context en achtergrond van dit programma is dat een groot deel van de in de vorige programma’s geraamde uitgaven niet worden gedekt door inkomsten binnen die programma’s. De dekking van deze uitgaven moet dus uit de algemene middelen worden verkregen. Onder deze algemene middelen verstaan we de gemeentelijke belastingen en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Daarnaast wordt het resultaat van de jaarrekening bepaald voor mutaties in de reserves. Een belangrijk uitgangspunt op begrotingsbasis is dat structurele uitgaven moeten worden gedekt uit structurele inkomsten.
Belastingen en heffingen De belangrijkste algemene inkomstenbron die onder de eigen middelen valt is die van de onroerendezaakbelasting. Uitgangspunt is dat het beginsel van kostendekkende leges en tarieven wordt gehandhaafd en dat de lokale lastendruk past bij het voorzieningenniveau. De besluiten hierover vinden vaak al plaats bij de behandeling van de kadernota en de begroting. Een uitgebreide toelichting op de ontwikkeling van de lokale lasten is terug te vinden in de paragraaf lokale heffingen.
Indicatoren E P
Omschrijving Oordeel van de burger als belastingbetaler
e
Onbenutte belastingcapaciteit in % ozb
e
Ontwikkeling lokale lastendruk burger e in % (extra > inflatie) E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Bron Waarstaat jegemeent e.nl Begroting Begroting
Nulmeting (jaar)
6,4 2007 40 (2011) 0 (2011)
Streefw.
Werk.
2013
2013
7,5
6,4
35,9
35,9
< 2,5
0,75
Algemene uitkering Financiële verhouding In 2013 is de raad geïnformeerd over de ontwikkelingen in de financiële verhouding. Er zijn drie circulaires verschenen nl. in mei, september en december. De financiële consequenties zijn verwerkt in de jaarrekening. Ten opzichte van de oorspronkelijke raming is de werkelijk verantwoorde inkomst bijna € 100.000,-- lager. Dit is vooral het effect van ontwikkelingen van het werkelijke accres in 2012. In de meicirculaire is dit effect meegenomen en financieel verwerkt in de tweede tussentijdse rapportage 2013. De overige ontwikkelingen genoemd in de circulaires hebben vooral betrekking op de jaren na 2013 waar forse bezuinigingen op de gemeente afkomen en de effecten van de decentralisaties werk, Jeugd en Wmo/Awbz duidelijk worden. De omvang van de algemene uitkering zal, ondanks de bezuinigingen, de komende jaren toenemen. Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
57
De herijking van het gemeentefonds is uitgesteld naar 2014. We blijven de ontwikkelingen van de algemene uitkering nauwlettend volgen.
Indicatoren E P e
Omschrijving % algemene uitkering van totale inkomsten (excl. Grondexploitatie en onttrekking reserves)) E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Bron begroting
Nulmeting (jaar) 49 (2010)
Streefw. 2013 50
Werk. 2013 48
Toelichting Deze indicator heeft meer het karakter van een kengetal. Gemeente kan het niet beïnvloeden. Geeft wel aan dat nagenoeg de helft van onze inkomsten van het Rijk komen.
Geldleningen en beleggingen De lasten en baten uit dit onderdeel vormen een belangrijke post. Met name de ontwikkelingen binnen de grondexploitatie vergen de komende jaren forse investeringen die gefinancierd moeten worden. Het treasurystatuut geeft de regels aan waarbinnen aantrekken en uitzetten van gelden plaats mag vinden. Het doel is geld te lenen tegen een zo laag mogelijk percentage en het vinden van een goede balans tussen de financiering met kort en lang geld op basis van actuele financieringsplanningen. Naast de financieringsbehoefte voor de investeringen in de openbare ruimte is vooral van belang hoe de uitgaven en inkomsten van de grondexploitatie zich gaan ontwikkelen. Door de economische crisis zien we dat de grondverkopen iets vertragen en er dus meer voorfinanciering nodig is. In de paragraaf financiering wordt uitgebreid ingegaan op deze ontwikkelingen.
Indicatoren Omschrijving Ontwikkeling solvabiliteitspercentage Ontwikkeling financieringstekort/-overschot (x € 1 mln.)ultimo v/h jaar Bespaarde rente ten gunste van de exploitatie (x € 1.000)
E P e
Rekening
e
Wet Fido
p
Notitie financieel beleid
Bron
Nulmeting (jaar) 22,2 (2010) 0 (2010)
Streefw. 2013 >20
Werk. 2013 13,2
-4
-3
2010
143
166
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Toelichting Het solvabiliteitspercentage voor 2013 komt beneden de kritische grens. Dit is een momentopname, maar vraagt wel onze aandacht. Om dit weer te versterken is het nodig dat de gronden worden verkocht en de uitvoering van de notitie weerstandsvermogen. In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van de netto schuld per inwoner weergegeven in relatie tot de boekwaarde van de gronden. We zien na een periode van stijging dat de lijn met ingang van 2013 een daling laat zien. De grafiek toont tevens aan dat het overgrote deel van de schuld is ingezet ten behoeve van de grondexploitaties.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
58
Ontwikkeling schuld per inwoner 3000 2500
Euro
2000
netto schuld
1500 1000
boekwaarde grond (incl voorz)
500
boekwaarde grond (excl voorz)
0 2009
2010
2011
2012
2013
jaren
Algemene baten en lasten Bij dit onderdeel worden alleen de lasten en baten opgenomen die nog niet kunnen worden toegerekend aan de verschillende programma’s. Een belangrijk onderdeel is de post onvoorzien. Deze wordt geraamd op € 5,-- per inwoner. Deze post is ook echt bedoeld voor onvoorziene, niet uitstelbare uitgaven. Tegenvallers moeten in eerste instantie binnen de budgetten worden opgevangen. Dit is in 2013 voor een groot deel gelukt, gelet op het bedrag dat nog binnen de post onvoorzien beschikbaar was aan het einde van het jaar nl. € 59.000,-- en wat dus onderdeel uitmaakt van het rekening-resultaat. Via de tussentijdse rapportages is de raad geïnformeerd over het verloop van de post onvoorzien. In de begroting is ook rekening gehouden met onderuitputting (niet bestede middelen) op de salarissen van € 50.000,-- en op de kapitaallasten van € 50.000,--. Deze zijn beide gerealiseerd.
Indicatoren Omschrijving Onvoorzien (€ per inwoner)
E P e
Bron Raad
Nulmeting (jaar) 4,60 (2010)
Streefw. 2013 5
Werk. 2013 2,90
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Mutatie in de reserves Een gezond weerstandsvermogen dat ons in staat stelt voorkomende tegenvallers op te vangen zonder direct ingrijpende beleidswijzigingen te hoeven doen, zoals bezuinigingen of belasting verhogen. In 2011 is de notitie reserves geactualiseerd en in vervolg daarop is in de raad van april 2012 de notitie weerstandsvermogen vastgesteld. De voorstellen die daarin zijn gedaan voor 2013 zijn gerealiseerd. De risicoanalyses die in 2013 zijn uitgevoerd voor een aantal complexen binnen de
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
59
grondexploitatie zijn afgezet tegen het benodigde weerstandsvermogen en daaruit komt naar voren dat het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen. In de financiële beleidsadvisering wordt steeds aangegeven dat structurele lasten structureel gedekt moeten worden en dat we terughoudend moeten zijn met investeringen ten laste van reserves te brengen. Budgetoverschotten voegen we in eerste instantie toe aan de reserve algemene dienst, waarbij we rekening houden met de afspraken uit de notitie reserves en weerstandsvermogen. In de paragraaf weerstandsvermogen wordt verder ingegaan op de reserves.
Indicatoren Omschrijving Omvang weerstandsvermogen per inwoner (x € 1,--) (reserve algemene dienst en reserve/voorziening grondexploitatie)
E P e
Bron Begroting
Nulmeting (jaar) 663 (2012) Nota weerstands vermogen
Streefw. 2013 744
Werk. 2013 754
E = effectindicator en P = prestatie-indicator
Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn.
Lasten
TABEL
(bedragen x € 1,--)
Belastingen Alg. uitkering Geldleningen Alg. baten/lasten Mut. reserves
Realisatie Raming Raming na wijz. Afwijking Incidenteel 2013 2013 2013 412.745 388.911 402.698 -10.047 0 6.191 10.290 10.290 4.099 0 -19.742 21.515 11.446 31.188 0 1.057.239 408.966 465.395 -591.844 35.000 2.026.062 1.750.000 2.848.682 822.620 2.026.000
totaal lasten Baten
Saldo
3.482.495
2.579.682
3.738.511
256.016
2.061.000
Belastingen Alg. uitkering Geldleningen Alg. baten/lasten Mut. Reserves
3.546.898 3.499.000 13.956.773 14.017.000 2.705.211 2.903.600 457.273 0 6.984.428 734.000
3.539.000 13.918.920 2.753.400 254.653 3.950.684
-7.898 -37.853 48.189 -202.620 -3.033.744
0 0 84.000 6.000 6.984.000
totaal baten
27.650.583 21.153.600
24.416.657
-3.233.926
7.074.000
Belastingen Alg. uitkering Geldleningen Alg. baten/lasten Mut. reserves
-3.134.153 -3.110.089 -13.950.582 -14.006.710 -2.724.953 -2.882.085 599.966 408.966 -4.958.366 1.016.000
-3.136.302 -13.908.630 -2.741.954 210.742 -1.102.002
-2.149 41.952 -17.001 -389.224 3.856.364
0 0 -84.000 29.000 -4.958.000
totaal saldo
-24.168.087 -18.573.918
-20.678.146
3.489.941
-5.013.000
-1.016,13
163,09
Kosten per inwoner
-1.179,22
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
-912,72
60
Toelichting Op dit programma is het saldo van de baten en lasten € 3.490.000,-- positiever dan was geraamd voor 2013. Dit is grotendeels het gevolg van per saldo hogere onttrekkingen/lagere toevoegingen aan reserves dan geraamd (€ 3.856.000,--). Dit wordt vooral veroorzaakt door ontwikkelingen binnen de grondexploitaite. De algemene uitkering laat een voordeel zien van € 42.000,-- (zie de toelichting op het programma). Op het onderdeel geldleningen is een nadeel ontstaan van € 17.000,--, grotendeels veroorzaakt door een lagere opbrengst op voor korte tijd uitgezet geld (€ 104.000,--), een hogere rente eigen financieringsmiddelen (€ 22.000,--), een teruggave van kosten openbare verlichting (€ 37.000,--) en een teruggave van de Belastingdienst inzake WOA/WIA 2013 (€ 31.000,--). De algemene baten en lasten laten een nadeel zien van € 389.000,--. Oorzaken zijn o.a. een nadeel op de saldi kostenplaatsen (€ 212.000,--, te splitsen in een nadeel op de renteomslag van € 179.000,-- en een nadeel op overige kostenplaatsen van € 33.000,--), het restant op de post onvoorzien (€ 59.000,--), per saldo een toevoeging aan voorzieningen (€ 66.000,--) en een nadeel op overige (stel)posten (€ 170.000,--). Tegenover het nadeel van € 179.000,-- op de renteomslag staan (deels) lagere kapitaallasten die op de verschillende progamma´s en kostenplaatsen naar voren komen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
61
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
62
1.11Recapitulatie totalen programma’s
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
63
Recapitulatie totalen programma's Onderstaand is een recapitulatie van de totalen per programma opgenomen (bedragen x € 1,--)
Lasten
Realisatie 2013
Baten
Raming 2013 Saldo
Saldo
Raming na wijz. 2013 Saldo
afwijking
Incidenteel
Saldo
Algemeen bestuur
3.684.863
383.002
3.301.861
3.276.466
3.316.237
14.376
30.000
Openbare orde en veiligheid
1.377.326
17.722
1.359.604
1.405.195
1.388.970
29.366
6.600
Openbare ruimte
5.015.686
473.730
4.541.956
3.956.368
4.688.640
146.684
615.000
221.089
180.204
40.885
38.129
51.064
10.179
0
Onderwijs en jeugd
2.678.478
396.130
2.282.348
2.234.892
2.257.193
-25.155
0
Cultuur, sport en recreatie
2.943.521
407.493
2.536.028
2.562.614
2.577.015
40.987
-11.000
Maatschappelijke ondersteuning
7.690.327
3.470.427
4.219.899
4.320.318
4.404.974
185.075
69.000
Duurzaamheid
4.073.865
2.554.307
1.519.558
841.194
1.761.180
241.622
770.585
Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting
12.150.307
7.950.050
4.200.258
-61.258
232.873
-3.967.385
3.327.336
Subtotaal programma's
39.835.462
15.833.065
24.002.397
18.573.918
20.678.146
-3.324.251
4.807.521
3.482.495
27.650.583
-24.168.087
-18.573.918
-20.678.146
3.489.941
-5.013.000
43.317.958
43.483.648
-165.690
0
0
165.690
-205.479
Economische zaken
Saldo algemene dekkingsmiddelen Totaal
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
64
DEEL 1: JAARVERSLAG
2. PARAGRAFEN
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
65
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
66
2.1 Weerstandsvermogen (Commissie Bestuur en Middelen)
Inleiding Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf weerstandsvermogen is opgenomen in artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: 1.Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. 2.De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; een inventarisatie van de risico’s; het beleid over de weerstandscapaciteit en de risico’s. Het weerstandsvermogen is te omschrijven als ‘de mate waarin de gemeente Bunschoten in staat is middelen vrij te maken om financiële risico’s op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van het bestaande beleid van de gemeentelijke dienstverlening’. Deze formulering is zo gekozen omdat het niet wenselijk is, vooral na de doorgevoerde bezuinigingen, dat er opnieuw moet worden bezuinigd en/of omgebogen indien zich onverwachts substantiële tegenvallers voordoen.
Notitie weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is een indicator voor de robuustheid van de financiële positie van de gemeente. Om te kunnen vaststellen of het weerstandsvermogen voldoende is, moeten de belangrijkste risico’s worden geïnventariseerd en gerelateerd aan de middelen en mogelijkheden die de gemeente heeft om de financiële gevolgen van dergelijke niet begrote zaken te kunnen opvangen. Vooral voor de grondexploitaties is het van belang de risico’s te onderkennen. Dit heeft ertoe geleid dat in 2012 een notitie weerstandsvermogen is opgesteld. De minimale stand van de reserve algemene dienst is bepaald op € 3 mln. en van de reserve grondexploitatie op minimaal € 1 mln. boven het benodigde weerstandsvermogen (rekening houdend met geraamde mutaties in de meerjarenperiode 2012-2015, dus prognose eindstand 1 januari 2016).
Voorstellen tot verbetering weerstandsvermogen In de notitie weerstandsvermogen zijn voorstellen opgenomen tot verbetering van het weerstandsvermogen. Bij de jaarrekening 2011 is al een aantal voorstellen (vrijval voorziening startersleningen) geeffectueerd. In 2012 is conform de planning ook de inbreng grond (€ 363.000,--) binnen complex Haarbrug-Zuid verwerkt. De overige voorstellen die zijn gedaan hebben betrekken op verkopen van gronden die de gemeente in bezit heeft of krijgt vanuit het project Laakzone. Ook als gevolg van de ontwikkeling van uitbreidingslocaties en inbreidingslocaties zijn voorstellen gedaan die moeten leiden tot een versterking van het weerstandsvermogen. Bij de vaststelling van de notitie is aangegeven dat dit gerealiseerd kan zijn voor 1 januari 2016. Bij de jaarrekening actualiseren wij de stand van zaken en zullen wij indien nodig de planning bijstellen. Ook in 2013 heeft een aantal voorstellen uit de notitie weerstandsvermogen geleid tot versterking van het weerstandsvermogen. Genoemd kunnen worden de grondverkopen aan de Kronkels, Lorentzweg en Visrokersplein. De opbrengst van deze verkopen is rechtstreeks toegevoegd aan de reserve algemene dienst.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
67
Ontwikkeling weerstandsvermogen In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het weerstandsvermogen in 2013 weergegeven. Daarbij is ook betrokken de ontwikkeling van de voorziening grondexploitatie, omdat dit in feite een buffer is voor de opvang van tegenvallers binnen de grondexploitatie. Ook hieruit blijkt dat we ten opzichte van de raming op de goede weg zijn. Waakzaamheid blijft geboden. WEERSTANDSCAPACITEIT (bedragen x € 1.000,--)
Ontwikkeling weerstandsvermogen/capaciteit 2013 Raming
Werkelijk
Verschil
(bedragen x € 1.000,--)
Jaarlijks exploitaitie Onbenutte belastingcapaciteit
1.200
1.200
0
Stelpost onvoorziene uitgaven
100
59
-41
Totaal jaarlijkse exploitatie
1.300
1.259
-41
Reserve algemene dienst
3.348
4.422
1.074
Reserve grondexploitatie
4.778
3.165
-1.613
Totaal vermogenssfeer
8.126
7.587
-539
Voorziening grondexploitatie
7.025
7.859
834
15.151
15.446
295
Vermogenssfeer (1/1 v/h jaar)
Totaal voor opvang risico's Toelichting
Jaarlijkse exploitatie Het is algemeen bekend dat de lokale lastendruk in de gemeente Bunschoten in de verschillende publicaties hoog scoort als het gaat om de laagste lastendruk. Uit de COELO-atlas lokale lasten (2013) blijkt opnieuw dat Bunschoten op de eerste plaats staat als gemeente met de laagste woonlasten. Onbenutte belastingcapaciteit Het begrip onbenutte belastingcapaciteit is afgeleid van de normen die worden gehanteerd voor een artikel-12 gemeente. Het Rijk hanteert nog de zogenaamde macronorm, wat betekent dat alle gemeenten samen niet meer dan 3,75% verhoging (incl. inflatie) mogen doorvoeren. Uit de nieuwste berekeningen van de onbenutte belastingcapaciteit blijkt dat dit voor Bunschoten berekend wordt op € 1,2 mln. De ruimte die resteert komt overeen met een stijging van de ozb met ruim 36%. Het artikel 12-beleid voor de onderdelen riolering en reiniging blijft onveranderd 100% kostendekkend. In onze begroting is dat ook het uitgangspunt, waarbij wordt opgemerkt dat hierbij ook de mutaties in de egalisatiereserves zijn meegenomen. Voor wat betreft de jaarlijkse exploitatie is er op begrotingsbasis een weerstandscapaciteit van ruim € 1,3 mln (afgerond). In werkelijkheid is dit iets lager uitgevallen omdat er gedeeltelijk een beroep is gedaan op de post onvoorzien.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
68
Kerntakendiscussie In de nota begrotingspositie Utrechtse gemeenten 2013 heeft de provincie de begroting 2013 beoordeeld aan de hand van een aantal criteria. Daarbij heeft zij de vinger gelegd bij de ontwikkeling meerjarig begrotingssaldo. De raad heeft bij de vaststelling van de begroting 2013-2016 een motie aangenomen, als vervolg op de Toekomstvisie, een kerntakendiscussie te voeren. Dit is in de tweede helft van 2013 opgepakt en er is een start gemaakt met de voorbereiding van een kerntakendiscussie die mede als doel heeft voorstellen te doen ter dekking van het tekort van € 1,5 mln.
Risico’s Een belangrijk onderdeel van de paragraaf weerstandsvermogen is het in beeld brengen van de risico’s. Zoals al is aangegeven ligt de nadruk op de risicoanalyse van de grondexploitatie. In de tweede helft van 2013 zijn alle grondexploitaties weer opnieuw beoordeeld en behoeve van de jaarrekening 2013. Aan de hand van de risicoanalyses en taxatie van de gronden is bepaald hoe hoog onze reserves moeten zijn en welke voorzieningen moeten worden getroffen. De uitwerking daarvan voor de grondexploitatie kunt u vinden in de paragraaf grondexploitatie. Op hoofdlijnen wordt onderstaand meer beschrijvend ingegaan op de overige risico’s. Financiële risico’s Met betrekking tot de financiële risico’s kan onderscheid worden gemaakt met betrekking tot de risico’s die voortvloeien uit het eigen beleid, uit het beleid van andere overheden, samenwerking met andere gemeenten c.q. instanties, uit voor gemeenten autonome ontwikkelingen (bijv. economische en maatschappelijke ontwikkelingen) en tenslotte nog uit het doen en/of nalaten van anderen.
Dubieuze debiteuren Voor de dubieuze debiteuren wordt bij de jaarrekening een voorziening dubieuze debiteuren gevormd, die vervolgens wordt aangewend voor het verlagen van het debiteurensaldo. Van jaar tot jaar wordt deze ontwikkeling gevolgd bij de jaarrekening. In de jaarrekening 2013 is voor dit onderdeel een voorziening getroffen van € 627.000,-- (2012: € 626.000,--). Het grootste deel van deze post betreft debiteuren sociale zaken. Voor de beoordeling van deze debiteuren wordt uitgegaan van een percentage oninbaar van 75.
Invordering Jaarlijks worden ongeveer 750 aanmaningen verzonden. Wanneer niet wordt betaald naar aanleiding van de aanmaningen volgt een dwangbevel tot betaling. Hiervan worden er op jaarbasis ongeveer 300 verzonden. Daar waar mogelijk wordt gebruik gemaakt van loonvorderingen (10 per jaar), waardoor het aantal beslagleggingen terugloopt naar minder dan vijf. Op verzoek kan een betalingsregeling worden getroffen. In de openstaande posten en de (dwang)invorderingstrajecten is een ontwikkeling te zien die erop wijst dat de betaalmoraal en de betaalcapaciteit langzaam afneemt. Dit is onder andere te merken aan de toename van het aantal storno’s (terugboekingen i.v.m. onvoldoende saldo) van de automatische incasso’s. Jaarlijks worden circa 100 betalingsregelingen getroffen. Ook neemt het aantal faillissementen van bedrijven toe. Deze ontwikkelingen zullen waarschijnlijk invloed hebben op in te vorderen bedragen, omdat er weinig inkomsten te verwachten zijn uit de faillissementen. Eveneens is het duidelijk dat er meer tijd besteed moet worden om de invorderingen te realiseren. Het invorderingsbeleid is vastgelegd in een notitie ten behoeve van de invorderingsambtenaar. Hierin zijn de grote lijnen beschreven van het invorderingsbeleid. Oninbaar Ondanks de negatieve ontwikkelingen in de betaalmoraal is het bedrag dat jaarlijks als oninbaar moet worden afgeboekt relatief laag (€ 5.350,--; dit is 0,71‰). Dit is vooral het effect van een actief invorderingsbeleid. Uit het Benchmarktrapport van het belastingoverleg Grote Gemeenten blijkt dat het gemiddelde percentage voor gemeenten 0,6% bedraagt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
69
Dwangsommen In het kader van de handhaving wordt aan een overtreder van een wettelijk voorschrift veelal een last onder dwangsom opgelegd. De overtreder krijgt daarmee een bepaalde termijn (begunstigingstermijn) om de overtreding ongedaan te maken c.q. te beëindigen. Na afloop van deze termijn wordt per tijdsperiode dat de overtreding voortduurt een dwangsom verbeurd met een bepaald maximum. WOB- verzoeken Er is een tendens waarneembaar dat de gemeente in toenemende mate wordt geconfronteerd met verzoeken in het kader van de Wet Openbaarheid Bestuur (WOB). Bij niet tijdig reageren wordt de gemeente in gebreke gesteld wat uiteindelijk kan leiden tot het moeten betalen van een dwangsom. Deze verzoeken leggen behoorlijke claim op de gemeentelijke organisatie. Er wordt gewerkt aan wetgeving om het oneigenlijk gebruik tegen te gaan. In 2013 hebben de ingediende verzoeken niet geleid tot het betalen van een dwangsom. Algemene uitkering uit het gemeentefonds Deze uitkering is een heel belangrijke inkomstenbron voor de gemeente. Omvangrijke aanpassingen in het gemeentefonds leiden tot herverdeeleffecten die zowel positief als negatief kunnen uitvallen en daarmee een risicofactor voor de gemeenten zijn. De algemene uitkering is berekend op basis van de meicirculaire 2013. De risico’s spelen vooral naar de toekomst als de middelen voor de decentralisaties worden overgeheveld en de herverdeling van het gemeentefonds wordt doorgezet. Verzekeringen In 2013 is een nieuw verzekeringscontract voor de brandverzekering van de gemeentelijke gebouwen afgesloten met een looptijd van 3 jaar (8 april 2016). Schadeclaims/wettelijke aansprakelijkheid. Daar waar mogelijk voorzienbare risico’s ontstaan heeft de gemeente deze zoveel mogelijk afgedekt door het afsluiten van verzekeringen. We zien wel een toenemende claimbewustheid van de burger. Deze grotere aansprakelijkheid vindt uiteraard zijn weerslag in de kosten van de verzekeringen tegen deze risico’s en verder door een verhoging van het eigen risico bij zaak- en vermogensschades. Jaarlijks worden ongeveer 15 aansprakelijkheidstellingen ontvangen. Deze schades worden doorgestuurd naar onze verzekering, die de verdere afhandeling voor haar rekening neemt. Bij schades onder het eigen risico worden de kosten in rekening gebracht bij de gemeente. Het gaat veelal om relatief kleine bedragen. Jaarlijks wordt hiervoor € 2.500,-- gereserveerd. In 2013 is er € 1.300,00 aan eigen risico uitbetaald. De kosten van het eigen risico van investeringsprojecten worden doorbelast aan de betreffende projecten of verhaald op de aannemers. Garantieverstrekkingen. Door de invoering van de Nationale Hypotheekgarantantie (NHG) worden de risico’s van garantstelling voor hypotheken overgenomen door het Waarborgfonds Eigen Woningbezit (WEW). De gemeente en het rijk zijn achtervangovereenkomsten aangegaan waarbij zij beiden voor 50% garant staan voor eventuele liquiditeitstekorten. Bij tekorten hebben zij de verplichting renteloze leningen te verstrekken aan het WEW. Ten aanzien van het risico op de geldleningen en garanties buiten de volkshuisvesting kan worden opgemerkt dat de laatste jaren geen beroep wordt gedaan op garantstelling door de gemeente. Onze risico’s liggen vooral bij de vangnetleningen die verstrekt zijn in het kader van het funderingsherstel. Hiervoor is een voorziening gevormd en van jaar tot jaar wordt bekeken of deze toereikend is. Wel wordt er door de Rijksoverheid op geattendeerd voorzichtig te zijn met het verstrekken van garanties. Vooral instellingen in de sport- en zorgsector moeten in eerste instantie aankloppen bij het voor die sector betreffende waarborgfonds, waarbij de gemeente als achtervang optreedt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
70
Voor het verstrekken van achtervangovereenkomsten ten behoeve van leningen voor woningbouwverenigingen geldt een vergelijkbare regeling. De gemeente staat evenals de Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) voor 50% garant voor de rente en aflossing van de leningen. Open-einde regelingen In de begroting is een aantal open-einde regelingen opgenomen. Met regelingen die gekenmerkt worden door een open-einde regeling wordt bedoeld dat het volume van de aanspraken op de betreffende voorzieningen door de gemeente niet beïnvloedbaar en dus niet beheersbaar is. Voorbeelden hiervan zijn het beroep op de wet werk en bijstand (WWB), schuldsaneringen, de Wet maatschappelijke ondersteuning, vervoer van leerlingen naar speciaal onderwijs. Ook de uitvoering van de WSW kan hierbij worden betrokken. De ontwikkelingen binnen deze beleidsterreinen worden kritisch gevolgd. In de tweede tussentijdse rapportage 2013 hebben wij gerapporteerd over deze ontwikkelingen. Uitvoering Wet Sociale Werkvoorziening In dit kader willen wij nog wel noemen de ontwikkelingen in de sociale werkvoorziening. Het regionaal werkvoorzieningschap Amersfoort (RWA) voert voor Bunschoten de WSW uit. Binnen de samenwerking met Amfors Holding BV is afgesproken dat Amfors eventuele subsidietekorten van het RWA vanuit het eigen vermogen zal aanzuiveren zolang dit boven de € 4,5 mln. ligt. Ultimo 2012 was dit vermogen € 2,6 mln. Er wordt gewerkt aan een reorganisatie en er is een nieuw bedrijfsplan opgesteld dat er uiteindelijk toe moet leiden dat de tekorten teruglopen. In de begroting 2013 is oorspronkelijk rekening gehouden met een bijdrage van € 115.000,--. Dit werd nog positief beïnvloedt door een meevallende afrekening over 2012 van € 25.000,--. De raming kwam daarmee uit op € 140.000,--. Begin dit jaar was de verwachting dat voor 2013 volstaan kon worden met een aanvullende bijdrage van € 30.000,--. In de tweede tussentijdse rapportage is gemeld dat op basis van cijfers over het eerste halfjaar de verwachting was dat de bijdrage uit zou komen op € 60.000,--. Financieel is dit in de tweede tussentijdse rapportage verwerkt. Inhoudelijk bent u hierover geïnformeerd via de transitiebrieven. Er is op het moment van opstellen van de jaarrekening geen reden de cijfers aan te passen. Rente Een moeilijk voorspelbare en door de gemeente niet te beïnvloeden grootheid is de rente. Een aantal elementen bepaalt eigenlijk het positieve of negatieve renterisico: - onzekerheid over de korte rente - onzekerheid over de rente bij renteaanpassingen - onzekerheid over de rente bij aan te trekken geldleningen voor nieuwe investeringen. In de paragraaf financiering hebben wij de financieringsplanning uitgewerkt. We zitten momenteel in een positie waarbij er geldleningen moeten worden aangetrokken. Ook hier zien we dat vooral de ontwikkeling van de grondexploitatie van belang is bij de ontwikkeling van de financieringsplanning. Vooral voor de korte termijn zijn de rentepercentages historisch laag. Risico’s op eigendommen Het betreft hier risico’s in de sfeer van ontvreemding, van schade door brand, storm, fraude, water e.d. Ook risico’s die voortkomen uit het ontbreken van onderhouds- en/of beheersplannen kunnen hierbij worden genoemd. Wat deze laatste categorie betreft wordt in de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen nader ingegaan op deze problematiek. Bodem- en grondwatersaneringen Een potentieel risico wordt gevormd door de kosten van grondwater- en bodemsaneringen. Ook al komen projecten voor rijksbijdrage in aanmerking, dan wordt ook van de gemeente nog een eigen bijdrage gevraagd. De prioriteit wordt door de provincie bepaald. Wanneer wij als gemeente een hogere prioriteit toekennen houdt dat in dat de totale kosten in eerste instantie ten laste van de gemeente komen. De totale te verwachten kosten van de grondwater- en bodemsaneringen zijn niet bekend.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
71
Wel hebben wij een voorziening bodemsanering gevormd zodat de kosten in het kader van bodemsanering in eerste instantie ten laste van deze voorziening gebracht kunnen worden. Afschrijvingsbeleid. Voor een evenwichtig begrotingsbeeld en om bedrijfseconomische redenen moet het afschrijvingsbeleid afgestemd zijn op de technische levensduur van de gedane investeringen. Als de afschrijvingstermijn te kort of te lang is, ontstaan er budgettaire problemen. Slotopmerkingen Zoals uit deze paragraaf blijkt zetten wij in op analyses van de risico’s van vooral de grote projecten. De risico’s uit de normale exploitatie zijn op hoofdlijnen verwoord en worden nauwlettend gevolgd en indien nodig wordt u hierover geïnformeerd.
Vergelijkend overzicht reserves Naam reserve
Saldo aan het begin dienstjaar 1-1-2013
Saldo aan het einde dienstjaar 31-12-2013
Algemene reserves Reserve algemene dienst (incl. resultaat na bestemming) Totaal algemene reserves
4.421.557 4.421.557
3.594.566 3.594.566
Bestemmingsreserves Riolering Toekomstvisie Startersleningen Stimulerings- en vangnetleningen Nieuwe Schans Totaal bestemmingsreserves
772.996 2.136.336 201.113 541.358 3.651.803
0 1.615.294 161.719 494.083 2.271.096
Egalisatiereserves Reinigingsrechten Rioolrechten Marktgelden Begraafrechten Totaal egalisatiereserves
628.063 243.430 0 229.189 1.100.682
731.431 175.784 6.103 188.693 1.102.011
Grondexploitatie Algemene reserve Bovenplanse voorzieningen Reserve Oostmaat Totaal grondexploitatie
3.165.256 1.259.273 272.268 4.696.797
743.840 1.093.942 272.268 2.110.050
Totaal generaal reserves
13.870.839
9.077.723
Voor een overzicht van de toevoegingen en onttrekkingen zie de bijlage reserves (blz.159).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
72
2.2 Onderhoud van kapitaalgoederen (Commissie Ruimte)
Inleiding Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf onderhoud kapitaalgoederen is opgenomen in artikel 12 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: 1. De paragraaf betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen bevat (voor zover van toepassing) tenminste de volgende kapitaalgoederen. a. Wegen; b. Riolering; c. Water; d. Groen; e. Gebouwen. 2. a. b. c.
Van de kapitaalgoederen, bedoeld in het eerste lid, wordt aangegeven: Het beleidskader: De uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties: De vertaling van de financiële consequenties in de begroting.
Beleidskader Het beleidskader voor het onderhoud kapitaalgoederen is opgenomen in de volgende nota’s: Notitie onderhoud en voorzieningen (2012); Beheersplan onderhoud wegen (geactualiseerd 2010/2011); Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan (GVVP 2013 – 2017); Groenbeleidsplan 2007 – 2015 “Eiland in het groen”; Waardevolle bomen en Waardevolle boomstructuren (2013); Nota spelenbeleid 2011 – 2021; Verbreed gemeentelijk rioleringsplan (vGRP) 2013 – 2018; Waterplan Bunschoten 2006 – 2015; Meerjaren onderhoudsplannen gebouwen; Baggerplan Bunschoten 2013 – 2022. Notitie onderhoud en voorzieningen Eind 2012 is de Notitie onderhoud en voorzieningen opgesteld. Hierin wordt uiteengezet hoe we als gemeente willen gaan toewerken naar een meer planmatige aanpak bij het onderhouden van kapitaalgoederen en welke criteria we stellen aan beheerplannen. Hierbij is globaal in beeld gebracht welke onderwerpen en acties daarbij aan de orde zouden moeten komen. In het vervolg van deze paragraaf worden de relevante onderwerpen een voor een besproken, waarbij wordt afgesloten met de plannen die nog ontwikkeld moeten worden.
Riool-/waterbeheer In het rioolbeheersysteem wordt het aantal strekkende meters wat in de gemeente ligt bijgehouden. Met behulp van dit beheersysteem worden ook de financiële planningen bepaald voor onderhoud en vervanging. Bij vervanging vindt afstemming plaats met wegen- en groenbeheer. Het gemeentelijk rioleringsplan is actueel gemaakt en door de gemeenteraad vastgesteld voor de periode 2013-2018. In dit plan is de strategie en de daaraan gekoppelde heffing rioolrechten voor de komende jaren bepaald. Met het vaststellen van dit plan is ook een voorziening ingesteld voor vervangingsinvesteringen. Op termijn hoeft hierdoor een steeds kleiner deel van de (vervangings-) investeringen te worden geactiveerd, waardoor een besparing op rentelasten wordt bereikt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
73
Voor de (afval)watertaken van de gemeente is een Waterplan opgesteld. De gemeente heeft de gebieden waar mogelijk wateroverlast optreedt als gevolg van extreme neerslaghoeveelheden in beeld en anticipeert daarop door in die gebieden hemelwaterriolen aan te leggen. Hemelwaterriolen voeren het water rechtstreeks af naar het oppervlaktewater. De gemeenteraad heeft het Baggerplan Bunschoten 2013-2022 vastgesteld. Daarmee zijn de uitgangspunten, activiteiten en financiële kaders voor 10 jaar vastgelegd. Ten opzichte van het voorgaande baggerplan zijn de Oude en Nieuwe haven toegevoegd. De Zuiderzeehaven is hierbij nog niet meegenomen, de eerste werkzaamheden komen pas na de planperiode in beeld.
Sportvelden Onderhoud is onderbracht bij SRO. De voorziening voor dit onderhoud is gebaseerd op een nulmeting bij de overdracht. Een keer per drie jaar wordt een nieuwe kwaliteitsmeting gehouden. In het jaar van renovatie worden middelen aan SRO beschikbaar gesteld, tenzij in goed overleg wordt bepaald dat de gemeente het werk door een andere partij laat uitvoeren. Het renovatieschema is geactualiseerd en kan worden uitgevoerd binnen de bestaande middelen in de voorziening sportvelden. In 2013 is gestart met uitvoering van het raadsbesluit om een kunstgrasveld aan te leggen op sport- & recreatiepark De Vinken ten behoeve van V.V. Eemdijk en met de renovatie van twee handbalvelden van HVBS.
Groenbeheer Voor het planmatig en systematisch beheer en onderhoud van het groen worden de Groenstructuurvisie en het Groenbeleidsplan gevolgd. Er wordt gewerkt met beeldniveau’s voor de onderhoudstoestand om de gewenste kwaliteit te beschrijven. In het kader van de overgang naar de wettelijk verplichte BGT (basisregistratie grootschalige topografie) kan de huidige groenbeheerkaart niet meer worden gebruikt. Er is in 2013 gewerkt aan een nieuwe opzet om een BGT compatibele kaart te krijgen. Voor 2014 staat actualisatie van het groenbeleidsplan op de jaaragenda.
Spelen Het spelenbeleid wordt aan de hand van een uitvoeringsprogramma geconcretiseerd en systematisch gefaseerd in uitvoering genomen. Het aantal speelplekken zal in de komende jaren verminderen. Bij renovatie van een speelplek wordt één van de toestellen vervangen door een spelaanleiding, waardoor het aantal speeltoestellen wordt teruggebracht. Via actieve burgerparticipatie kunnen bewoners invloed uitoefenen op de prioriteit en locaties van de aan te pakken speelplekken uit het uitvoeringsprogramma. De in het uitvoeringsprogramma spelenbeleid voor 2013 geplande activiteiten zijn gerealiseerd. In 2013 zijn twee speelplaatsen ingericht met burgerparticipatie.
Wegbeheer Het areaal aan verhardingen in de openbare ruimte, dat in beheer en onderhoud is bij de gemeente, wordt via een geautomatiseerd wegbeheersysteem actueel gehouden. In principe wordt om de twee jaar de onderhoudstoestand van de verhardingen, volgens de landelijke CROW-methodiek, globaal visueel geïnspecteerd. De inspectieresultaten worden vervolgens in het wegbeheersysteem verwerkt waarna de restlevensduur van de verharding wordt bepaald. Dit vormt de basis van waaruit de onderhoudsplanning wordt gemaakt. Door deze basisplanning af te stemmen met het riool- en groenbeheer wordt uiteindelijk een planning op projectniveau verkregen. Het aanbrengen van verhardingen wordt, als het riool eronder is vervangen, ook uit de rioolgelden gedekt. Aan de hand van de in 2012 uitgevoerde weginspectie heeft in 2013 de maatregeltoets op straat plaatsgevonden, waarna het “Uitvoeringsprogramma herstraatprojecten wegen 2014-2017” is opgesteld. Hieruit blijkt dat het jaarlijks beschikbare budget voor het onderhoud aan elementenverhardingen voor de komende jaren volgens de huidige financiële kaders toereikend is, om
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
74
deze op het basis-kwaliteitsniveau volgens de CROW normering te houden. Reconstructies en cosmetische ingrepen zijn hierin niet meegenomen. In 2014 wordt gewerkt aan een beheerplan in lijn met de Notitie onderhoud en voorzieningen.
Gebouwenbeheer Het gebouwenbeheer wordt uitgevoerd volgens een jaarlijks geactualiseerd onderhoudsplan waarmee er steeds meer een strategisch uitgekiend beheer mogelijk is geworden. Naast planmatig onderhoud zijn door veranderende regelgeving soms investeringen noodzakelijk in de gebouwen. Verder worden investeringen afgestemd op de toekomstgerichte planvorming met betrekking tot gebouwen of locaties. In 2013 is het zwembad opgeknapt. Naast het renoveren van de luchtbehandeling installatie, het vloertegelwerk van de perrons en verlichting zijn de kleedhokjes met lockerkasten vervangen zodat de scheiding vies/schoon is gecreëerd conform de huidige regelgeving. Er is gewerkt aan de renovatieplannen voor de brandweerkazerne. Hiervoor zijn nog de eisen nodig die de VRU aan de kazernes stelt. In het gebouw waar de brandweer, het Rode Kruis en de gemeentelijke voertuigen gebruik van maken is asbest verwerkt. Dit was bekend. Bij de voorbereidingen voor renovatie, waartoe de raad recent heeft besloten, is een asbestbesmetting in de buurt van een beschadigde asbestplaat geconstateerd. Dit was reden om direct tot actie over te gaan. Kosten voor onderzoek, afscherming, sanering en advisering waren in totaal € 82.000,-. Deze kosten waren weliswaar onvoorzien, maar afgesproken is om deze in eerste instantie te boeken op het renovatiebudget voor de kazerne. Later wordt bekeken of er bij de voortgang van die renovatie voldoende ruimte blijkt te zijn binnen dat krediet. In het gemeentehuis is het geluids- en discussiesysteem vervangen.
Voortgang ontwikkeling beheerplannen overige onderwerpen Begraafplaatsen Uitgangspunt voor onderhoud aan de begraafplaatsen is een beeldkwaliteit op hoog niveau. In 2013 is gewerkt aan (actualisatie van) onderhoudsplannen voor de begraafplaatsen. In 2013 zijn er vooral voor begraafplaats Memento Mori grote ontwikkelingen te melden. Er is gestart met revitalisering van het groen en met restauratie van het hekwerk. Voor begraafplaats De Akker is de inrichting van een derde grafheuvel opgestart. Bruggen In 2013 zijn de bruggen in de gemeente visueel geïnspecteerd. Hieruit zijn diverse gebreken naar voren gekomen. Dit zal worden gebruikt als input voor het op te stellen beheerplan. Duikers en frontmuren De staat van onderhoud wordt geïnventariseerd ten behoeve van een op te stellen beheerplan voor de komende jaren. Oeververdediging De staat van onderhoud wordt geïnventariseerd ten behoeve van een beheerplan voor de komende jaren. Overige civieltechnische kunstwerken Staat van onderhoud is in concept gereed. Veerpont Eens in de vier jaar moet de veerpont gekeurd worden door de Scheepvaartinspectie. Naar aanleiding van de bevindingen wordt groot onderhoud uitgevoerd. De opbouw van de voorziening is hieraan gerelateerd. Meest recent groot onderhoud is in 2012 uitgevoerd. Ondergrondse containers In 2013 is ambtelijk een eerste aanzet gedaan voor het opzetten van een beheerplan.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
75
Overzicht voorzieningen 2013 Naam voorziening
Onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoud gemeentehuis,gebouw OR, brandw. kazerne Onderhoud gymlokalen/sporthal Onderhoud overige gebouwen Onderhoud zwembad Onderhoud sportvelden Onderhoud veerpont Onderhoud straten, wegen en kabel Onderhoud groen Baggeren binnenwateren en havens Onderhoud onderwijshuisvesting Onderhoud parkeergarage Onderhoud riolering cfm vGRP Subtotaal Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's Stads- en dorpsvernieuwing Desintegratie SB|G i.v.m. vorming RUD Subtotaal Personeelsvoorzieningen Pensioen en wachtgeld wethouders Cafetariamodel FPU gemeentelijk deel Subtotaal Totaal generaal voorzieningen
Boekwaarde Boekwaarde 01-01-2013 31-12-2013
362.610 252.237 417.035 449.583 236.587 29.628 950.678 262.517 198.942 314.529 159.762 0 3.634.108
278.157 286.237 483.131 293.755 377.539 38.628 853.168 231.763 199.851 279.749 180.762 30.000 3.532.740
1.426 0 1.426
1.426 82.000 83.426
895.819 24.177 11.099 931.095
796.496 18.303 0 814.799
4.566.629
4.430.965
Voor een overzicht van de toevoegingen, vrijval en aanwendingen zie de bijlage voorzieningen (blz. 163).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
76
2.3 Financiering (Commissie Bestuur en Middelen)
Inleiding Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf financiering is opgenomen in artikel 13 van het Besluit, begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf betreffende de financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.
Algemeen Op grond van de per 1 januari 2001 in werking getreden Wet Fido zijn de gemeenten verplicht een treasuryparagraaf in de begroting op te nemen. Eén van de doelstellingen van deze wet is het bevorderen en transparant maken van een solide financieringsbeleid. Hieraan wordt invulling gegeven door het Treasurystatuut en het opnemen van een treasuryparagraaf in zowel de begroting als in het jaarverslag. Het treasurystatuut is in 2011 geactualiseerd.
Treasurybeheer Treasurybeheer kan worden omschreven als het uitzetten en aantrekken van de voor de publieke taak van gemeente Bunschoten overtollige respectievelijk benodigde middelen. Bij treasurybeheer moet worden gebleven binnen de in de Wet financiering decentrale overheden (fido) gestelde normen, te weten de kasgeldnorm (ook wel kasgeldlimiet genoemd) en de renterisiconorm. Daarboven stelt de Wet Fido tevens eisen aan het kredietrisico dat door lagere overheden mag worden aanvaard.
Kasbeheer/Kasgeldlimiet In de Wet Fido is bepaald, dat de gemiddelde netto vlottende schuld per kwartaal de kasgeldlimiet niet mag overschrijden. Dit betekent dat bij een dreigende overschrijding korte financiering moet worden omgezet in lange financiering. De kasgeldlimiet wordt berekend op een door de Minister vastgesteld percentage van 8,5% te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Op de volgende bladzijde is in de tabel per kwartaal de ruimte boven c.q. onder de kasgeldlimiet berekend.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
77
Kasgeldlimiet Omschrijving
1e kw
2e kw
3e kw
4e kw
(bedragen x € 1.000,--)
2013
2013
2013
2013
€ 37.522
€ 37.522
€ 37.522
€ 37.522
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
1. Toegestane kasgeldlimiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag) Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag Kasgeldlimiet in een bedrag
€
3.189
€
3.189
€
3.189
€
3.189
2. Omvang vlottende korte schuld Schulden in rekening-courant Opgenomen gelden korter dan 1 jaar
€ €
86 2.000
€ €
32 8.000
€ €
9.500
€ €
7.500
Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld
€
Totaal vlottende schuld
€
2.086
€
8.032
€
9.500
€
7.500
3. Vlottende middelen Tegoeden in rekening courant Contanten in kas
€ €
694 2
€ €
2.038 2
€ €
3.280 2
€ €
3.887 4
Overige uitstaande gelden korter dan l jaar Totaal vlottende middelen
€ €
255 951
€ €
251 2.291
€ €
228 3.510
€ €
328 4.219
4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
€ € €
1.135 3.189 2.054
€ € €
5.741 € 3.189 € (2.552) €
-
€
-
€
-
€
5.990 € 3.189 € (2.801) €
-
3.281 3.189 (92)
e
Gedurende twee kwartalen is de kasgeldlimiet overschreden. In het 4 kwartaal is de korte schuld afgebouwd, waardoor consolidatie in een langlopende lening niet nodig was.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
78
Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000,--)
Voordelig / nadelig saldo Afschrijving IVA Afschrijving MVA Afschrijvingen
Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Reserves en voorzieningen (+) = toename
-3.817,8 -1.444,2
165,7 107,9 2.350,3 2.458,2 -391,3 673,9 358,8 2.854,9 -223,5
-2.919,8
3.272,8 -1.707,8 -135,7
-5.262,0
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-1.843,5 -4.184,7
-271,2 -3.821,9 0,0 -180,2 136,6
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
1.089,9
2.907,2 -1.733,8 172,8 114,4 53,9 -1.527,1
Opgenomen lange geldleningen Aflossing opgenomen geldleningen Aflossing verstrekte geldleningen
2013
176,8 2.730,4
Toe (-)/afname (+) voorraden Toe/afname vorderingen Toe/afname overlopende activa Toe (+)/afname (-) kortlopende schulden Toe/afname overlopende passiva Werkkapitaal
Investeringen IVA Investeringen MVA Des-investeringen MVA Investeringen FVA Des-investeringen FVA
2012
4.053,2 -105,8 -2.601,5 0,0 -100,0 -14,5
-4.136,7 6.500,0 -3.273,3 278,1
-2.821,8 15.000,0 -16.773,3 522,6
3.504,8
-1.250,7
Mutatie in geldmiddelen
-4.816,6
-19,3
Stand liquide middelen 01-01-2012/2013 Stand liquide middelen 31-12-2012/2013 Mutatie in geldmiddelen
5.508,5 691,9 -4.816,6
691,9 672,6 -19,3
Toelichting kasstroomoverzicht Algemeen Het kasstroomoverzicht geeft de mutaties weer van de balansposten in 2012 en 2013, resulterend in een mutatie van de liquide middelen. Het overzicht toont zowel de mutaties over 2012 – verschillen tussen balanscijfers per 31-12-2011 en 31-12-2012 – als over 2013 – verschillen tussen balanscijfers per 31-12-2012 en 31-12-2013. Op deze manier wordt inzicht verkregen in de operationele-, investerings- en financieringskasstromen van het jaar 2012 en 2013. Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
79
Per onderdeel wordt een beknopte indicatie gegeven welke balanspost de voornaamste mutatie veroorzaakt. Voor verdere toelichting op deze balansposten wordt verwezen naar de balans met toelichting en de bijbehorende bijlagen. Kasstroom uit operationele activiteiten In 2013 is de kasstroom uit operationele activiteiten circa € 8,2 mln. hoger. Naast een lagere afschrijving (wat in feite een correctie is op de kasstroom uit operationele activiteiten) wordt dit veroorzaakt door een hogere mutatie van het werkkapitaal, met name de voorraden (grondexploitatie), vorderingen en kortlopende schulden en lagere mutaties in de reserves en voorzieningen. Kasstroom uit investeringsactiviteiten In 2013 is de kasstroom uit investeringsactiviteiten circa € 1,3 mln. lager. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere investeringen in materiële vaste activa. Kasstroom uit financieringsactiviteiten In 2013 is de kasstroom uit financieringsactiviteiten circa € 4,8 mln. lager. Dit verschil is voornamelijk veroorzaakt door per saldo aflossing van langlopende geldleningen.
Renterisiconorm De renterisiconorm is bedoeld om het renterisico dat de gemeente loopt op zijn langlopende schuld te beperken. Het renterisico op de vaste schuld mag de renterisiconorm niet overschrijden. De renterisiconorm wordt berekend op 20% (het door de minister vastgestelde percentage) van het begrotingstotaal.
Renterisiconorm (bedragen x € 1.000,--)
2013
1. Renteherziening Renteherziening op vas te s chuld o/g Renteherziening op vas te s chuld u/g Netto renteherziening op vas te s chuld
€ € €
2. Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vas te s chuld Nieuwe vers trekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken s chuld
€ 15.000 € 100 € 14.900
3. Betaalde aflossingen
2014
2016
€ € €
-
€ € €
-
€ 12.000 € € 12.000
€ € €
2.500 2.500
€ € €
-
€ 16.773
€ 19.773
€ 10.773
€
5.273
4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)
€ 14.900
€ 12.000
€
2.500
€
-
5. Renterisico op vaste schuld (1 + 4)
€ 14.900
€ 12.000
€
2.500
€
-
6. Renterisiconorm Begrotings totaal (las ten) Percentage Renteris iconorm
€ 37.522 20% € 7.504
€ 36.626 20% € 7.325
€ 31.000 20% € 6.200
7. Toets renterisiconorm Renteris iconorm Renteris ico op vas te s chuld (1 + 4) Ruim te
€ 7.504 € 7.325 € € 14.900 € 12.000 € € (7.396) € (4.675) €
-
€ € €
2015
-
6.200 2.500 3.700
€ 31.000 20% € 6.200
€ € €
6.200 6.200
De renterisiconorm is in 2013 overschreden. Dit was ook aangegeven in de begroting, waarbij werd aangegeven dat gelet op de huidige rentepercentages het risico verwaarloosbaar werd geacht.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
80
Leningenportefeuille De leningportefeuille o/g omvat 13 vaste geldleningen. Het restantsaldo per 31 december 2013 bedraagt € 48.126.667. Alle leningen zijn aangetrokken ter financiering van de eigen huishouding van de gemeente Bunschoten.
Uitzettingen In 2006 is er via de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten een lening verstrekt van € 786.000 aan de Stichting Woningcorporaties Het Gooi en Omstreken ten behoeve van de bouw van woningen aan de Talmastraat. Dit betreft een zogenaamde stimuleringslening, waarbij de woningcorporatie eveneens een beroep kon doen op “Bouwfonds stimuleringsleningen” tot een bedrag van € 690.000. De leningen worden eveneens gegarandeerd via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw met achtervang van de gemeente. De restantschuld per ultimo 2013 is € 621.762 (gemeentelijke lening opgenomen onder de financiële vaste activa). De lening van het Bouwfonds is geheel afgelost.
Aandelen De gemeente bezit aandelen in bedrijven die werkzaam zijn in de publieke sector.
a 16.219 aandelen Vitens b 117 aandelen Amfors Holding BV c 8.055 certificaten Dataland Totaal aandelenbezit
Nominale waarde € 16.219,00 - 5.265,00 805,50 € 22.289,50
Relatiebeheer De gemeente Bunschoten heeft sinds 2003 de Rabobank als huisbankier, een bankinstelling gecertificeerd met een Aa2 rating volgens Moody’s en een AA- rating volgens Standard & Poor’s. Bij deze bank is in 2012 een “streekrekening” geopend met een hogere rentevergoeding, waarbij een bonus van 5% over de rente vergoed wordt aan het Streekfonds Arkemheen-Eemland. Verplicht schatkistbankieren Op 10 december 2013 heeft de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren. De ingangsdatum is bepaald op 16 december 2013. Dit houdt in dat dagelijks de “overtollige” middelen overgemaakt moeten worden naar het Rijk. Hierbij mag een drempelbedrag van € 280.000,00 buiten beschouwing worden gelaten (0,75% van het begrotingstotaal). Voor de uitvoering van het schakistbankieren is een speciale (tussen)rekening geopend bij de Rabobank. Het saldo van deze rekening wordt dagelijks afgeroomd dan wel aangezuiverd door het Rijk. Daarnaast heeft de gemeente Bunschoten nog één rekening bij de ING ten behoeve van leges en in verband met de te verrekenen rijksbijdragen is een rekening-courantverhouding met de Bank Nederlandse Gemeenten verplicht. Bij de stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn) lopen rekening-couranten die betrekking hebben op volkshuisvestingaangelegenheden (startersregelingen en funderingsherstel).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
81
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
82
2.4 Bedrijfsvoering (Commissie Bestuur en Middelen)
Inleiding Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf bedrijfsvoering is opgenomen in artikel 14 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf bedrijfsvoering geeft tenminste inzicht in de stand van zaken en de realisatie van beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering.
Algemeen Het succesvol kunnen uitvoeren van de verschillende programma’s is in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering heeft betrekking op de totale gemeentelijke organisatie, zowel de ambtelijke als de bestuurlijke. Bouwstenen voor deze paragraaf komen ondermeer uit de notitie organisatieontwikkeling gemeente Bunschoten “(T)oekomstgericht, (O)ndernemend, (P)lanmatig, punten op de i.
Organisatie-ontwikkeling De notitie “Blijvend in de Top” fungeert als een paraplu-notitie voor de taakvelden van de bedrijfsvoering. Het daaruit voortvloeiende organisatiebesluit 2011 is geactualiseerd en het Organisatieplan 2012 -2015 is vastgesteld. De onderwerpen voor 2013 zijn: Onderzoek naar eventuele regionale samenwerking; in eerste instantie gericht op de invoering van de transities in het sociale domein en vervolgens ook naar andere processen en taken/ bedrijfsvoering; De rollen en de status van een rechterhand van de afdelingsmanager; De versterking van de ondersteuning van de projectleiders en de afdelingsmanagers; Veel aandacht voor het versimpelen van processen. Er is een seminar over Lean werken georganiseerd. Voor het sociale domein is besloten in eerste aanleg de samenwerking binnen BBS verder op te zetten. Daarnaast zijn er activiteiten opgepakt voor een samenwerking op het terrein van de PSA van personeelszaken binnen het Gelderse. Ook zijn standpunten ingenomen en gedeeld ten aanzien van de samenvoeging van 3 provincies.
Personeelsbeleid Het personeelsbeleid is tot en met 2014 vastgelegd in een beleidsnotitie. Volgens het jaarschema komen diverse onderwerpen aan de orde. Strategische personeelsplanning In het MT van 18 september 2013 is aan de hand van de systematiek HR3P stilgestaan bij dit onderwerp. We hebben een scan gemaakt van ons personeelsbestand en hebben gezien dat er een groot percentage zit in de groep van collega’s (boven de 60 jaar) die binnen 5 à 6 jaar gaan afvloeien. Ook hebben we een beeld gekregen van de collega’s die nog stappen kunnen maken, diegenen die op hun plek zitten en degenen die nog wat aandacht nodig hebben.
CAO gemeentepersoneel De CAO gemeenteambtenaren was afgesloten tot het einde van 2012. De inzet voor de komende CAO is vastgesteld en de eerste onderhandelingen zijn stopgezet.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
83
Werving In 2013 hebben we twee wervingsprocedures gedaan. Er zijn 10 stagiaires geplaatst.
Jaargesprekken De systematiek is aangepast en de gesprekken zijn gehouden.
Werkkostenregeling De aanpak is uitgewerkt. Er is een uitgangsdocument gemaakt wat in de OR is behandeld. Door de onzekerheid in de wetgeving is de uitvoering opgeschort.
Rechtspositieregelingen Alle rechtspositieregelingen zijn/worden weer bekeken op actualiteit.
Nieuwe werken De evaluatie is afgerond en de regeling is gepubliceerd.
Gezondheidsbeleid Er is een notitie voorgelegd aan het MT en OR. Uitvoering staat voor 2014 op de agenda
Young_B Dit traject is in 2013 gestopt.
Sociale Media Er zijn voorlichtingen gegeven aan de organisatie, het MT en het college.
Functiewaardering De jaarlijkse actualisatieslag is uitgevoerd.
Jongere medewerkers / stagiaires / vrijwilligers Met het ROC Midden Nederland zijn er afspraken gemaakt voor het regelmatig plaatsen van MBOstagiaires. Daarnaast is er ook belangstelling van studenten/leerlingen van andere scholen. In 2013 zijn er vanuit het MBO 5 stagiaires begonnen met hun stage. Vanuit het HBO zijn er 4 mensen binnen onze organisatie geplaatst. Daarnaast is er een plaats geboden aan een leerling uit het voortgezet onderwijs om een snuffelstage uit te voeren. Naast stagiaires zijn er in 2013 twee vrijwilligers en diverse mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt actief geweest.
Overleg regio Als P&O participeren we in de overleggroep van P&O in de regio Gooi, Vecht & Eem. De hoofden P&O stemmen af hoe we nieuwe zaken kunnen oppakken, worden bijgepraat door de VNG op het terrein van arbeidsvoorwaarden en door het ABP over pensioenzaken. Een belangrijk item is de bevordering van de mobiliteit tussen de organisatie en de medewerkers. Ook nemen we deel aan het rechtspositieoverleg met een aantal gemeenten rond Utrecht om daarmee afstemming van de regels en richtlijnen te houden.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
84
Vanuit het vakgebied financiën, belastingen en basisregistraties wordt eveneens deelgenomen aan regionale bijeenkomsten met als doel kennis te delen. Regionale stappen in het kader van de samenwerking op het gebeid van de salarisadministratie. De samenwerking in het Gooi ten aanzien van de PSA komt niet van de grond. We hebben onze koers daarin direct verlegd naar het Gelderse.
Arbo-beleid Preventief Medisch Onderzoek PMO 2013 is afgerond Doelgroep: BMO/Griffie/College/Directie Uitvoeringsperiode: november 2013 RIE Biologische Agentia In de RIE gemeente is als actiepunt het onderwerp Biologische agentia opgenomen. Het nader inventariseren en evalueren van dit actiepunt is opgepakt. De arbodienst heeft in juli 2013 dit onderzoek uitgevoerd (interview/rondgang). De actiepunten zijn uitgewerkt. Keuringen materiaal Alle keuringen van materiaal worden jaarlijks gedaan. Asbest pand gemeentewerken Op maandag 25 februari werd geconstateerd dat er acuut onderzoek nodig was naar de besmettingsrisico’s van asbest in de voertuigstalling van de gemeentelijke buitendienst. Dit traject is in de loop van 2013 afgewerkt. Monitoren vervangen Door ICT zijn de monitoren in de periode juli/augustus vervangen. De monitoren (24 inch) voldoen aan de arbo-norm (leesbaarheid, kantelbaar, in hoogte verstelbaar, helderheid kan door de gebruiker ingesteld worden). (bijna-)Ongevallen 2013 In 2013 is er 1 ongeval gemeld. Een medewerker is gestruikeld op de trap naar het gemeentehuis (buiten het pand). Dit ongeval heeft geen blijvend letsel opgeleverd. Niet meldingplichtig. Werkbezoek Amfors Werkbezoek heeft in oktober 2013 plaatsgevonden. Werkplekonderzoeken Alle onderzoeken worden door de bodes uitgevoerd en we zijn bij. Deze onderzoeken worden uitgevoerd bij nieuw personeel, klachten van personeel en bij het invoeren van nieuw meubilair.
ICT In dit taakveld hebben speelden in 2013 de volgende onderwerpen: Papierloos werken, raad, college en medewerkers: Voor het projectmatig werken is een grote stap gemaakt naar het gebruik van SharePoint. De bestuurlijke advisering loopt geheel digitaal via Decos. Echter het besluitvormingsproces van het college moet nog een laatste stap maken. De aanpak van de projecten zaakgericht werken/ Midoffice en inrichting KCS. Het projectplan is vastgesteld. De volgende stappen in de migratie NGDW/Nedbrowser zijn gezet en de eerste stappen voor de BGT zijn gezet. Het restant van het project NGDW wordt geïntegreerd met BGT en wordt afgesloten.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
85
De vervanging van diverse werkplekken is gerealiseerd. De monitoren zijn vervangen en in sommige gevallen zijn Ultrabooks geïmplementeerd. De verdere invoering van VMware. Alle servers zijn gevirtualiseerd. De Fileserver is gemigreerd naar een SAN omgeving. De migratie van de E-mail en SharePoint Server naar de Cloud is uitgevoerd; De migratie van de Oracle Servers naar een virtuele omgeving en de migratie van de Oracle databases is uitgevoerd; De overstap naar Cognos 10.1 en de update naar de MDU is afgerond; De Citrix omgeving is vervangen door Citrix XenApp 6.5. De Firewall is opgewaardeerd naar UTM 9.1, volgende versie wordt in 2014 geïnstalleerd. Het Serverpark is opgewaardeerd naar Windows Serveer 2008R2. De eerste werkstation met Windows XP zijn vervangen voor Windows 7, de rest volgt in 2014 voor 8 april. De omzetting naar Stuf 3.1 is voor de meeste gegevensverzamelingen toegepast; De DMZ server is vervangen en gevirtualiseerd. Het gegevensmagazijn voor de Digi-D koppeling met de digitale formulieren wordt opgewaardeerd. De back-upvoorziening is verder versimpeld. Het uitwijkcontract is aangepast aan de nieuwe situatie. Deelname aan project I-versneller E-Herkenning; Traject Digi-D audit is voltooid.
Communicatiebeleid Het communicatiebeleidsplan “Zoeken, Vinden en Verbinden 2010-2015” is de leidraad voor de uitvoering van het communicatiebeleid de komende jaren. Via projecten, een pro-actief mediabeleid en het in stand houden van een dagelijkse informatiestroom wordt gewerkt aan het realiseren van de diverse beleidsdoelstellingen. Restyling interne communicatiemiddelen Voor de doorontwikkeling van intranet is een werkgroep samengesteld. Planning eerste kwartaal 2014. Project Webrichtlijnen Het projectkenmerk webrichtlijnen prio 1 is voor onze website behaald. Je kunt dat zien aan het groene mannetje op de website. Project doorontwikkeling digitale dienstverlening / online omgeving Vorig jaar is de nieuwe online omgeving gelanceerd. Het digitaal loket is uitgebreid met 30 producten. De nieuwe online omgeving is volgens de Web richtlijnen gebouwd. Vanaf mei 2013 is gestart met de campagne voor online kanaalsturing. De campagne richt zich op de promotie van de digitale dienstverlening aan inwoners en bedrijven. De campagne heeft als doelstelling om in december 2013 10% meer online transactie te genereren dan een jaar eerder. Begin 2014 wordt een mobiele applicatie gelanceerd om producten en diensten ook via een mobiele telefoon of tablet af te laten handelen. Met de “app” wordt het ook mogelijk om via mobiele apparaten snel herstel meldingen te doen. Communicatieadvies- en uitvoering voor diverse projecten binnen de organisatie. De meest actuele projecten voor 2013 zijn naast bovengenoemde: Laakzone Zuyderzee Haarbrug-Zuid Rengerswetering Doorontwikkeling dienstverlening Haarbrug-Zuid Digitalisering historisch archief Veiligheidsprojecten Begraafbeleid Wmo (de kanteling) Deelname aan regionale beleidsgroep VRU (crisisbeheersing) Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
86
Juridische control Bezwaarschriften en klachten Het aantal bezwaarschriften laat een normaal beeld zien. Het oneigenlijk gebruik van de Wet dwangsom, door middel van het indienen van oneigenlijke verzoeken op grond van de Wet openbaarheid van bestuur, neemt nog steeds toe. De organisatie heeft in 2013 in alle gevallen deze verzoeken tijdig afgehandeld. Er zijn geen dwangsommen betaald. . De verwachte stijging van het aantal bezwaarschriften, vanwege het dalende voorzieningenniveau door de bezuinigingsvoorstellen van het kabinet, is vooralsnog uitgebleven. Er zijn minder klachten ingediend. De maatregelen die zijn getroffen tegen de veelschrijvers hebben tot nu toe het gewenste effect gehad. Planschade Het aantal aanvragen voor een planschade laat een normaal beeld zien. De Raad van State heeft een tussenuitspraak gedaan inzake het hoger beroep dat is ingediend namens 32 bewoners inzake planschadeverzoeken voor wat betreft het gebied Rengerswetering. Hierbij is sprake van een grote koerswijziging van de geldende jurisprudentie door de Raad van State. Het college is bezig met de voorbereidingen voor het herzien van de planschadebesluiten, met inachtneming van de tussenuitspraak van de Raad van State. Digitalisering in het juridische domein Via de CVDR (Centrale Voorziening Decentrale Regelgeving) zijn alle gemeentelijke verordeningen en beleidsregels (een kleine 200) digitaal ontsloten. Met ingang van 1 januari 2014 is de gemeente aangesloten bij de GVOP (Gemeenschappelijke Voorziening voor Officiële Publicaties). De GVOP maakt het mogelijk om regelgeving bekend te maken in een digitaal publicatieblad (een digitaal Gemeenteblad). Hiermee wordt voldaan aan de wettelijke verplichting om met ingang van 1 januari 2014 besluiten van algemene strekking elektronisch bekend te maken. De GVOP kan ook gebruikt worden om andere publicaties elektronisch bekend te maken. Het is de bedoeling om in 2014 de CVDR en de GVOP onder te brengen in een systeem. Project beleid elektronisch berichtenverkeer Het project is afgerond, de besluitvorming is afgerond en het communicatieplan is uitgevoerd. Nieuwe wetgeving Op 1 januari 2013 is de wet aanpassing bestuursprocesrecht in werking getreden. Op 1 april 2013 is de Aanbestedingswet in werking getreden. Op 1 juli 2013 is een deel van de wet Nadeelcompensatie en schadevergoeding wegens onrechtmatige besluiten in werking getreden. De afdeling volgt deze ontwikkelingen op de voet en zal tijdig de gevolgen van deze wetten voor de gemeentelijke organisatie in beeld brengen. Tweedelijns juridische advisering De tweedelijns juridische advisering is een belangrijk instrument in het kader van juridische kwaliteitszorg. Er zijn onder andere adviezen gevraagd over: Beleidsregel waardevolle bomen Notitie inzake leerlingenvervoer in relatie tot het passend onderwijs Crisis- en herstelwet in relatie tot Wabo Nieuwe beleidsregel parkeren Aanbesteding huishoudelijke hulp in het kader van de Wmo Leerplichtwet Diverse onderwerpen op het gebied van handhaving Juridische kwaliteitszorg In 2012 is het beleidsveld juridische kwaliteitszorg geëvalueerd en is nieuw beleid geformuleerd in de notitie juridische kwaliteitszorg in Bunschoten. Bijzonderheden Op verzoek van het college is deze themabijeenkomst voorbereid. Bij deze uitwerking is ook het MT betrokken. Dit onderwerp is afgerond.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
87
Bestuurssecretariaat Het secretariaat zorgt dat de Koninklijke onderscheidingen juist en correct verlopen. Voor dit jaar is dat afgerond en de voorbereiding van volgend jaar is weer klaar. De toekenning van de pluimen is ook bij hun neergelegd. Er zijn inmiddels enkele pluimen verleend. In 2013 is er ook een gemeentepenning verleend.
Informatiemanagement en het gebruik van basis- en kerngegevens Algemeen De afdeling Middelen heeft vanuit verschillende invalshoeken (basisregistraties, kern-registraties, geografie, digitale informatievoorziening, zaakgericht werken, digitaal werken en informatiemanagement) te maken met een gevarieerd spectrum aan (basis)informatie. Er wordt toegewerkt naar een eindsituatie, waarbij integraal gegevensbeheer en gegevensmanagement wordt ingevoerd en we de organisatie kunnen bedienen met een breed pallet aan informatie voor beheer, beleid, projecten en politieke afwegingen. Middels kwaliteits-beheer, integrale afstemming van gegevens en een consulentenrol gaan wij het gebruik van beschikbare informatie uitdragen naar de organisatie. Ook wordt informatiebeleid vormgegeven die tegemoet komt aan de bedrijfsvoeringdoelstellingen van de organisatie. Aan de hand van de behoefte van de organisatie wordt verder bekeken hoe we nieuwe (thematische) informatie op gaan zetten en beheren voor relevante maatschappelijke vraagstukken. Samenwerking met ICT is bij al deze facetten van belang voor de technische randvoorwaarden en het beveiligingsbeleid van de data. Samenwerking met de Organisatie is van belang, waarbij de gemeentelijke dienstverleningsvisie, het Nationale Uitvoeringsprogramma (NUP) en het Stelsel van basisregistraties belangrijke randvoorwaarden vormen. Waarom doen we dit? 1. Het is een wettelijke taak; 2. Om onze klant (burgers en bedrijven) te ontlasten en maar één keer informatie op te vragen; 3. Vervolgens deze informatie bij allerlei vormen van dienstverlening telkens te hergebruiken, zowel bij individuele als maatschappelijke vraagstukken (eenmalige registratie, meervoudig gebruik); 4. Om in te kunnen spelen op de behoefte vanuit een snel veranderende maatschappij, waarbij doorlopend sprake is van actuele en bijgewerkte informatie; 5. Om de organisatie te ontlasten in haar zoektocht naar informatie voor beheer, beleid, projecten en politieke afwegingen (efficiency); 6. Om dezelfde (basis- en kern)gegevens te gebruiken bij allerhande vraagstukken als andere overheidsinstanties doen. NUP Het Nationaal uitvoeringsprogramma is ingesteld om te realiseren dat er een compacte en efficiënte overheid komt. Een overheid die dicht bij burgers en bedrijven staat. Een overheid die door optimale samenwerking ook als één overheid wordt ervaren. Eén digitale overheid met een betere service en meer gemak. De komende jaren staan in het teken van het gebruik van de basis infrastructuur van de e-overheid. Deze basisinfrastructuur bestaat uit de voorzieningen van het I-NUP, zoals 1) het loket voor burgers (KCC), 2) digitale dienstverlening aan bedrijven 3) het Stelsel van basisregistraties. Stelsel van basisregistraties Binnen de afdeling Middelen houdt het team belastingen & basisregistraties vastgoed zich bezig met “Het stelsel van basisregistraties”. Daarbij functioneert dit team steeds meer als beheerder en leverancier van administratieve en geografische kern- en basisgegevens voor de gehele organisatie, naast het overkoepelende verband dat de gegevens uit basisregistraties beschikbaar komen voor de gehele overheid. De ontwikkeling van gericht informatiemanagement en themabeheer ter ondersteuning van gemeentelijk beleid en projecten is een ontwikkeling die daarnaast ook in gang wordt gezet vanuit deze discipline.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
88
Wisselwerking processen belastingen & basisregistraties Ook de belastingprocessen worden als kerngegevens van de gemeente verder geïntegreerd in deze ontwikkeling. Daarbij geldt vooral dat basisregistraties net als de belastingregistraties moeten uitgaan van de feitelijke situatie, zodat er een kwaliteitsimpuls ontstaat door de wisselwerking tussen deze beheerprocessen. Belastinggegevens bevatten verder belangrijke kerngegevens, omdat verschillende andere basis- en kerngegevens in deze registratie aan elkaar worden gekoppeld en daarmee logische relaties en dwarsverbanden worden gelegd. Integratie beheerprocessen basis- en kernregistraties Door de beheerprocessen van verschillende basis- en kernregistraties bij elkaar te brengen, ontstaan efficiënte(re) werkprocessen. Een goed voorbeeld hiervan is het project basisregistratie grootschalige topografie (BGT) waar we mee bezig zijn. In dit project bundelen we 6 interne geografische werkprocessen tot 1 beheerproces. Vervolgens sluiten we ook nog eens aan op een samenwerkingsverband BGT voor afstemming met de geografische werkprocessen van andere overheidsinstanties. De overheid creëert hiermee als het ware één geografische basiskaart en iedereen maakt gebruik van dezelfde gegevens. Binnengemeentelijk gebruik basis- en kerngegevens In 2013 hebben we een aantal zaken gerealiseerd: 1. Koppelen gegevens basisregistratie personen aan basisregistratie adressen; 2. Afrondende fase koppelen gegevens basisregistratie adressen/gebouwen met basisregistratie WOZ (waardering onroerende zaken); 3. Start met project aansluittraject Nieuw Handels Register op de werkprocessen van de gemeentelijke organisatie; 4. Start met aansluittraject basisregistratie WOZ op de Landelijke Voorziening WOZ; 5. Oriëntatie ter voorbereidingen op de modernisering afname basisgegevens Kadaster (administratief en geografisch) via berichtenverkeer; 6. Start met een COGNOS-tool voor data analyse en queriegebruik; 7. Ontsluiten diverse geografische en administratieve (vastgoed)gegevens voor gemeentebreed gebruik, middels de softwaretool NedBrowser; 8. Aansluiten op monitor I-spiegel, voor bewaking en opwerken datakwaliteit en relevante bijbehorende ICT ontwikkelingen basisregistraties; Er zijn nog meer acties voorzien voor een optimaal bedrijfsresultaat. In 2014 maken we hier dan ook een afzonderlijk project van. Het moge duidelijk zijn dat het brede gebruik van basisregistraties efficiency, actualiteit en betrouwbaarheid van gegevens opleveren. Hoe breder dit wordt toegepast, hoe beter.
Planning en control Van begroting tot jaarrekening Bij dit onderdeel gaat het om de totale planning en control cyclus die begint bij het opstellen van de kadernota die de basis vormt voor de programmabegroting. De tussentijdse rapportage is met name bedoeld om zo nodig bij te sturen en het tussentijds bepalen van het financiële resultaat. In 2013 is door de raad besloten dat één tussentijdse rapportage (in plaats van de gebruikelijke twee) voldoende is. Er is een nieuwe afspraak gemaakt rond het voorstel comptabiliteit. Uit efficiencyoverwegingen wordt alleen de begrotingswijziging uit het systeem gedraaid en ter inzage gelegd. De stand van onvoorzien wordt niet meer opgenomen en alleen nog in beeld gebracht bij de tussentijdse rapportages. Een tweede tussentijdse rapportage is aan de raad aangeboden in de vorm van een schriftelijke mededeling. De cyclus sluit af met het opstellen van de programmarekening. Alle onderdelen die op de jaarplanning van 2013 stonden in het kader van de planning- en control cyclus zijn conform de planning behandeld.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
89
In 2013 heeft de ambtelijke voorbereiding voor de kerntakendiscussie plaatsgevonden. Onder begeleiding van een stuurgroep met daarin vertegenwoordigers uit de raad en het college zijn een groot aantal bezuinigingsmogelijkheden geïnventariseerd en voorzien van consequenties. Control De financiële beleidsadvisering komt met name tot uitdrukking in de ondersteunende rol van de afdelingscontrollers bij de formulering van de financiële paragraaf in de college- en raadsvoorstellen. Ook in de voorbereidende fase van de verschillende projecten vindt er financiële beleidsadvisering plaats. Interne controle/bedrijfsvoeringsonderzoeken Jaarlijks wordt een intern controleplan opgesteld en uitgevoerd dat als basis dient voor de controle door de accountant. Aan de volgende bijzondere onderzoeken is in 2013 aandacht besteed: IT audit digitale factuurverwerking (door Deloitte); DigiD beveiligingsassessment; Zelfevaluatie reisdocumenten (kwaliteit en veiligheid van het aanvraag- en uitgifteproces reisdocumenten); I-Spiegel (hulpmiddel om de kwaliteit te vergelijken van gegevensbestanden uit verschillende registraties van gemeenten en tussen gemeenten).
Archivering In juli 2013 heeft de raad besloten dat het college, jaarlijks bij de programmarekening verantwoording aflegt over de voortgang van de kwaliteitsverbeteringen bij het archief. In onderstaand overzicht kunt u lezen welke verbeterpunten gedurende 2013 zijn gerealiseerd. Nr. Samenvatting rapportag e KPI 1
Verbetering
Gerealiseerd ja/nee
In 2013 worden de Archiefverordening en het Besluit Informatiebeheer geactualiseerd en ter vaststelling aangeboden aan de Raad en het college.
Ja. Nieuwe Archiefverordening is op12-12-2013 vastgesteld door de raad. Besluit Informatiebeheer is 14-1-2014 vastgesteld door college.
2.
Met ingang van 2013 zal het college jaarlijks via de KPI-rapportage verantwoording afleggen. De rapportage wordt daarmee het systeem om de kwaliteit van het archief op gestructureerde wijze te bewaken.
Ja. Een eerste rapportage is aan de raad verstrekt op 11 juli 2013. Via de jaarrekening zal verdere verantwoording plaatsvinden.
3.
Dossiers van projecten zijn niet in alle gevallen compleet. Extra inzet van archiefmedewerkers in samenwerking met projectleiders is van start gegaan.
Ja. Van een aantal belangrijke projecten zijn de archieven door projectleiders overgedragen aan archiefmedewerkers. Dit wordt momenteel verwerkt. Nee. Zie ook punt 4.
Om het (digitale) archiefsysteem te waarborgen zal een Documentair Structuurplan (DSP) worden opgesteld evenals een metadataschema.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Opmerking
90
4.
We verkeren in een overgangsfase van papieren naar digitale opslag en voldoen nog niet aan de eisen die voor deze laatste vorm van opslag gelden. Voor dit onderdeel is specifieke expertise noodzakelijk. In 2013 en 2014 zullen wij deze expertise zoveel mogelijk betrekken via samenwerking in de regio. Het doel is om voor het einde van 2014 de archivering van het digitale deel op orde te brengen.
Nee. Wel zijn hierover contacten gelegd met de archivaris. Doel is om volgens de landelijke handreiking Vervanging digitale opslag te realiseren.
6.
Wij zullen vanaf nu bij de interne verhuizingen ook overdrachtsverklaringen opmaken.
Ja. De overdrachtsadministratie is gerealiseerd.
7.
In een op te stellen plan voor informatiebeheer zal ook de opslag van toekomstige digitale archiefbescheiden geregeld worden.
Nee. Wel is eerste inventarisatie gestart van ontbrekende elementen in huidig informatiebeheer.
8.
In 2013 zullen wij het uitleenformulier en het bezoekersreglement aanvullen met nadere voorwaarden.
Ja. Het uitleenformulier is uitgebreid met voorwaarden en er is een nieuw reglement voor bezoekers opgesteld die stukken willen inzien. Dit staat ook op de website.
Voor de nrs. 5, 9 en 10 werd al voldaan aan de eisen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
91
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
92
2.5 Grondbeleid (Commissie Bestuur en Middelen)
Inleiding Het wettelijke kader voor het opstellen van een paragraaf grondbeleid is opgenomen in artikel 16 van het Besluit, begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf grondbeleid geeft tenminste: a. Een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting; b. Een aanduiding van de wijze waarop de provincie onderscheidenlijk gemeente het grondbeleid uitvoert; c. Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. Een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. De beleidsuitgangspunten omtrent reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken. Grondbeleid is een activiteit van onze gemeente waarbij op een uitvoeringsgerichte wijze sturing wordt gegeven aan de ruimtelijke processen, waarbij een goede en evenwichtige inrichting van de ruimte wordt verkregen. Daarbij worden dan voorzieningen gerealiseerd die niet door particuliere partijen zouden worden ontwikkeld. Hierbij kan worden gedacht aan sociale woningbouw, sociaal-culturele voorzieningen, infrastructuur enz.. Grondbeleid is geen doel op zich maar vormt een instrument om andere gemeentelijke beleidsvelden te ondersteunen. In de raad van januari 2012 is de geactualiseerde notitie grondbeleid vastgesteld. In principe is als uitgangspunt gekozen voor passief grondbeleid. De grondexploitatie vormt een geheel met de totale financiële huishouding van de gemeente en heeft dus financiële invloed op en gevolgen voor de algemene financiële positie van de gemeente. Een financieel uitgangspunt bij grondexploitaties is het realiseren van een sluitende exploitatie, waarin alle kosten voor het realiseren van het openbaar gebied worden vertaald in de grondopbrengst inclusief een bijdrage in de infrastructuur in de ruimste zin van het woord (reserve bovenplanse voorzieningen).
Risicoanalyse Voor de belangrijkste complexen in uitvoering zijn risicoanalyses gemaakt. Een risicoanalyse heeft tot doel enerzijds het vergroten van het inzicht in de bandbreedte van het saldo van de grondexploitaties en anderzijds het benoemen van maatregelen om negatieve risico’s te beperken en positieve risico’s te benutten. Om dit inzicht te verkrijgen worden de positieve en negatieve risico’s geïnventariseerd en gekwantificeerd. De reserve grondexploitatie dient minimaal als buffer voor het totaal van de geïnventariseerde risico’s. De reserve grondexploitatie is een beklemde reserve, wat betekent dat deze reserve niet vrij te bestemmen is door de raad, anders dan door een herziening van de risicoanalyse. Correctie boekwaarde De hoogte van de voorziening boekwaarde wordt ieder jaar opnieuw bepaald. De globale grondexploitaties worden opnieuw beoordeeld waarbij gekeken is naar de verwachte inkomsten, kostenstijgingen en inkomsten stijgingen, fasering van de plannen. Op basis daarvan is de gewenste stand van de voorziening bepaald en op peil gebracht. Algemeen In het totaaloverzicht grondexploitatie zijn voor zover van toepassing de verwachte resultaten op eindwaarde zichtbaar Voor alle nadelige resultaten en geïnventariseerde risico’s is dekking geregeld via de algemene reserve grondexploitatie en/of in de voorziening correctie boekwaarden.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
93
Complexen in exploitatie De onderstaande complexen zijn in uitvoering. Complex 3: “Haarbrug-Zuid” Looptijd exploitatieplan van 2012 tot en met 2018 Boekwaarde per 31 december 2012 Prognose eindresultaat Risicoanalyse Grondexploitatie geactualiseerd in januari 2014 Risicoanalyse geactualiseerd in januari 2014
Positief saldo:
€ 15.500.019,-€ 3.138.000,-€ 1.390.000,--
In de raad van 31 mei 2007 is een raamkrediet beschikbaar gesteld van € 25 miljoen. De totale oppervlakte van het plan bedraagt ca 221.145 m². Tot en met medio 2013 is in totaal ca 190.590 m² aangekocht. Dit is ca. 86% van de totale oppervlakte van het plan. Een geactualiseerde berekening van de grondexploitatie met een looptijd tot en met 2018 geeft aan dat deze grondexploitatie met een voordelig saldo kan worden afgesloten. Het bouwrijp maken en de aanleg van de rotonde in afgerond. De werkelijke uitgaven zijn lager dan oorspronkelijk geraamd. In de geactualiseerde grondexploitatie is gerekend met de werkelijke uitgaven. De doorberekende rente over de boekwaarde is verlaagd van 5% naar 3,5 %. Deze maatregelen hebben een positief effect op het eindresultaat. Tevens is de risicoanalyse geactualiseerd. Het vermoedelijk verwacht voordelig saldo is groot genoeg om de risico’s op te vangen. De verkoopactiviteiten zijn in mei 2012 gestart. In 2013 zijn een 15 tal percelen verkocht met een oppervlakte van totaal 17.355 m². De inkomsten uit deze verkopen bedragen in 2013 € 3.931.344,--. Op veel verkochte percelen zijn inmiddels bouwactiviteiten gestart. Overzicht verkoopactiviteiten per februari 2014 zijn: - getekende koopovereenkomsten: 2 stuks, betreft in totaal 6.006 m² - getekende reserveringsovereenkomsten: 2 stuks, betreft in totaal 7.873 m² - lopende onderhandelingen ca 15.000 m² De exploitatieplannen Haarbrug-Zuid en Amersfoortseweg-West zijn beiden opnieuw herzien in verband e met de jaarlijkse herzieningsplicht vanuit de GREXwet. De 2 herziening van exploitatieplan Haarbrug Zuid en Amersfoortseweg-West zijn in de raad van december2013 vastgesteld. Complex 21: “Eemlandia” Looptijd exploitatieplan tot en met 2014 Boekwaarde per 31 december 2013 Prognose eindresultaat Risicoanalyse Grondexploitatie geactualiseerd eind 2011
€ 67.403,-Kostendekkend PM
De invulling van het terrein rondom de oude fabriek en de restauratie van de fabriek is nog steeds niet afgerond. Onderhandelingen met de projectontwikkelaar HMV over de invulling en de kostenverdeling van het terrein rondom de oude fabriek en de restauratie hiervan hebben nog niet tot het gewenste resultaat geleid. De sanering van het terrein rondom de oude fabriek is inmiddels afgerond. Het perceel kan nu bouwrijp worden gemaakt. Dit is echter afhankelijk van de projectontwikkelaar. Gezien de economische malaise zijn de ontwikkelactiviteiten tijdelijk op een laag pitje gezet.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
94
Complex 33: “Zuyderzee” Looptijd exploitatieplan van 2011 tot en met 2016 Boekwaarde per 31 december 2013 Prognose eindresultaat (aandeel gemeente) Risicoanalyse (aandeel gemeente) Grondexploitatie geactualiseerd januari 2014 Risicoanalyse geactualiseerd in januari 2014
€ 12.369.278,-Nadelig saldo: € 892.500,-€ 703.000,--
In de overeenkomst met de ontwikkelingscombinatie Zuyderzee vof inzake de ontwikkeling van de Zuyderzee is aangegeven dat zij gezamenlijk met de gemeente (ieder voor 50%) de grondexploitatie zal uitvoeren. De verkoopactiviteiten van de 15 watervilla’s zijn op 23 maart 2012 van start gegaan. Op 20 juni 2012 is e e de 1 fase in verkoop gegaan. Deze 1 fase bestaat uit 3 dijkwoningen, 11 appartementen en 18 e woningen in het binnengebied. Op 11 november 2013 is officieel gestart met de bouw van deze 1 fase. In 2013 zijn 21 woningen/appartementen financieel afgewikkeld. Dit betekent een inkomst van ruim € e 1,3 miljoen. Het restant van deze 1 fase wordt financieel en juridisch afgewikkeld in 2014. Het renteverlies wat hierdoor ontstaat wordt vergoed door de VOF. De verkoop van de waterwoningen wil nog niet aantrekken. In de risicoanalyse is gerekend met deze vertraging. De verkoop van de volgende fase wordt in het voorjaar van 2014 gestart. Op dit moment worden de plannen daarvoor uitgewerkt. In de loop van 2014 wordt opnieuw een doorrekening gemaakt van de grondexploitatie. Indien daar aanleiding toe is wordt deze doorrekening voorgelegd aan de raad. Op dit moment wordt nog steeds gehandeld binnen de marges die in de besloten raadsvergadering van 9 oktober 2012 en 7 maart 2013 zijn vastgesteld. De geactualiseerde grondexploitatie (basis boekwaarde tot en met 31-12-2013) van januari 2014 laat een nadeel zien voor de gemeente van € 892.500,--. Voor dit plan is ook een risicoanalyse uitgevoerd. Het aandeel van de gemeente dat daaruit voortvloeide is € 703.000,--. Beide bedragen zijn in de voorziening verlieslatend complex opgenomen. Complex 40: “Zuidelijke Kampen”; deelplan Rengerswetering Looptijd exploitatieplan van 2008 tot en met 2017 Boekwaarde per 31 december 2013 Prognose eindresultaat Risicoanalyse Grondexploitatie geactualiseerd in januari 2014 Risicoanalyse geactualiseerd in januari 2014
€ 3.372.049,-kostendekkend € 448.700,--
De verkopen in de afgelopen periode zijn als volgt: e Verkopen 1 eiland: in 2009 26 woningen/appartementen in 2010 59 woningen/appartementen in 2011 89 woningen/appartementen in 2012 66 woningen/appartementen in 2013 3 woningen/appartementen e totaal 1 eiland 243 woningen/appartementen e
Verkopen 2 eiland: in 2013 e totaal 2 eiland
25 woningen/appartementen 25 woningen/appartementen
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
4.080 m²
95
Het aantal woningen/appartementen voor het hele plan is geraamd op ca. 440 stuks. e e De verkoopactiviteiten voor de 2 fase het 2 eiland van de Zuidelijke Kampen starten in het voorjaar van 2014. De grondexploitatie is in januari 2014 herzien en in de stuurgroep van 5 maart 2014 vastgesteld. In de loop van het jaar wordt deze herziening nogmaals geactualiseerd. Hierin worden de laatste gegevens verwerkt (o.a. fasering verkopen, uitkomsten aanbesteding woonrijp maken). In de geactualiseerde risicoanalyse zijn mogelijke scenario’s doorgerekend. Mede op basis van deze risicoanalyse wordt verwacht dat ook de komende herziening van de grondexploitatie kostendekkend is.
Complexen niet in exploitatie De volgende complexen zijn nog niet in uitvoering. Complex 15: "Uitbreiding Eemdijk Oost" De gronden van dit complex zijn bestemd voor een uitbreidingslocatie nabij het Kerkepad in Eemdijk. In totaal is 1780 m² aangekocht. De boekwaarde bedraagt per 31 december 2013 € 120.420,--. Door een projectontwikkelaar worden thans weer plannen gemaakt voor de ontwikkeling van dit gebied. Complex 18: "Bunschoten-Centrum" De gronden van dit complex zijn bestemd voor bijzondere bebouwing. De totale oppervlakte van deze 2 locatie bedraagt ca. 6.313 m . De milieuproblematiek rondom deze locatie is opgelost. Op ambtelijk niveau wordt gewerkt aan de invulling van het gebied ten westen van de bibliotheek. Zodra hierover meer duidelijkheid is, zal de raad op de hoogte worden gebracht van de voorgenomen plannen. De boekwaarde bedraagt per 31 december 2013 € 1.419.690,--. Complex 31: “De Ark, woningbouwlocatie” Door nieuwbouw van basisschool De Ark is een woningbouwlocatie ontstaan op het terrein van de oude basisschool. Rekening houdend met dat daar te zijner tijd woningen zullen verschijnen, en met de nieuwbouw van de school is het rioleringsstelsel aangepast. In de raad van februari 2003 is hiervoor een krediet beschikbaar gesteld. In de grondtransactie Zuidelijke Kampen is overeengekomen dat in totaal 855 m² van dit complex geleverd wordt aan de ontwikkelaar van de Zuidelijke Kampen. In plaats hiervan blijven een tweetal gemarkeerde bouwrijp gemaakte percelen in de Zuidelijke Kampen van de gemeente. In 2012 is de waarde van de twee percelen ten laste van dit complex geboekt en ten gunste gebracht van het complex Rengerswetering, Zuidelijke Kampen. Bij definitieve verkoop van deze twee percelen wordt de totale opbrengst ten gunste van complex De Ark geboekt. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt € 118.090,--. Complex 32: “Inbreilocatie Prins Hendrikstraat” Met de Stichting woningcorporatie Het Gooi en Omstreken is overleg gevoerd over de invulling van de Pr Hendrikstraat ter plaatse van het vrijgekomen perceel van de Mozaïk. Er is overeenstemming bereikt over de grondverkoop aan het Gooi en Omstreken voor het realiseren van zeven sociale huurwoningen. In 2014 wordt de grond definitief overgedragen en kan de woningcorporatie starten met de bouw van deze woningen. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt 32.499,--. Complex 35: “Masterplan Rengerswetering Zuid” Uitgaven die betrekking hebben op het gehele plan Rengerswetering worden verzameld binnen dit complex. Jaarlijks berekenen wij deze kosten door aan de diverse deelcomplexen van Rengerswetering. Deze grondexploitatie Rengerswetering zuid wordt gesplitst in vier deelgebieden. Van noord naar zuid zijn dit de gebieden: 46: Zuidelijke Hoven 45: Zuiderland 41: Noordelijke Kampen. 40: Zuidelijke Kampen (In uitvoering)
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
96
In de herziening Rengerswetering zuid is geen rekening gehouden met de grondexploitatie Zuidelijke Kampen omdat dit complex in uitvoering is en actualisering bij het samenstellen van de jaarrekening heeft plaatsgevonden. In 2013 is gestart met de herziening van het bestemmingsplan Rengerswetering. Dit bestemmingsplan zal voor 1 juni 2015 opnieuw vastgesteld moeten worden. Zowel voor deze herziening als voor het bepalen van het weerstandvermogen is voor Rengerswetering zuid is eind 2013 door registertaxateurs een taxatie opgesteld van de waarde van de gronden binnen dit bestemmingsplan. Deze taxatiewaarde is bepalend voor de berekening van de risico’s en voor het bepalen van het weerstandsvermogen. Complex 41: “Deelplan Noordelijke Kampen, Rengerswetering” Complex 45: “Deelplan Zuiderland, Rengerswetering” Complex 46: “Deelplan Zuidelijke Hoven, Rengerswetering” In de herziening masterplan Rengerswetering Zuid zijn de complexen 41, 45 en 46 genoemd als deelgebieden. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt: Deelplan Noordelijke Kampen € 3.644.556,-- (oppervlakte in eigendom: 47.212 m²) Deelplan Zuiderland € 4.724.044,-- (oppervlakte in eigendom: 71.261 m²) Deelplan Zuidelijke Hoven € 6.361.105,-- (oppervlakte in eigendom: 63.304 m²) Totaal € 14.729.705,-- (oppervlakte in eigendom:181.777 m²) ========================================= Voor 1 juni 2015 moet de herziening van het totale bestemmingsplan Rengerswetering worden vastgesteld. Voor de verschillende plandelen wordt ingegaan op de aspecten van de grondexploitaties, verhaal van gemeentelijke kosten, planschade, exploitatie- plannen e.d. Deze financiële toets zal ook als input worden gebruikt voor de herziening van de grondexploitaties van de deelplannen van Rengerswetering zuid. Complex 37: “Formidoterrein” Met de exploitant van het voormalige terrein van Formido aan de Dorpsstraat zijn onderhandelingen gaande over de exploitatie van dit gebied. In de raad van 27 oktober 2005 is een bekostigingsbesluit genomen. In 2005 is krediet aangevraagd voor onderzoek naar eventuele vervuiling van het terrein. Deze kosten worden na aftrek van eventuele subsidies in rekening gebracht bij de exploitant. In 2006 zijn de kosten van grondonderzoek ten laste van dit complex geboekt. En is een bijdrage ontvangen van de exploitant. Begin 2009 zijn de eerste werkzaamheden gestart. De boekwaarde bedraagt per 31 december 2013 -/- € 45.178,--. In 2012 en 2013 zijn er geen activiteiten geweest in dit complex. Complex 38: “Inbreilocatie Nieuwe Pol” De locatie “Nieuwe Pol” bevindt zich nabij de Jan Van Riebeekstraat en Abel Tasmanstraat. Door een projectontwikkelaar zijn plannen gemaakt en hij is daarmee in overleg met de gemeente. Indien deze plannen tot uitvoering komen kunnen wij als gemeente onze kosten doorberekenen in een exploitatiebijdrage. Daarom is dit complex in de grondexploitatie geopend en worden de kosten geactiveerd. De projectontwikkelaar heeft in 2013 afgezien van verdere ontwikkeling. Als ook in 2014 geen activiteiten meer worden ontplooid zal het complex worden afgesloten. Omdat er nog geen exploitatieovereenkomst is getekend kunnen de gemeentelijke kosten niet doorberekend worden. Het saldo van de grondexploitatie, inclusief de rente per 1 januari 2014, wordt in 2014 afgeboekt ten laste van de algemene bedrijfsreserve grondexploitatie. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt € 19.581,--. Complex 50: “Inbreilocatie Veenestraat” Op de locatie aan de Veenestraat, op het voormalige terrein van Koelewijn’s bronbemaling, zijn door een projectontwikkelaar plannen gemaakt. Hiervoor is een exploitatieovereenkomst afgesloten. Daarom is dit complex in de grondexploitatie geopend en worden de kosten geactiveerd. De exploitatiebijdrage van de projectontwikkelaar in 2013 ontvangen. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt -/- € 14.794,--.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
97
Complex 51: “Nertsenfarm”, Groeneweg De aankoop van de nertsenfarm is voor een groot deel ten laste van de deelplannen van Rengerswetering geboekt. In de grondexploitatie van het masterplan Rengerswetering is dit destijds al vastgelegd. Afgesproken was dat de aankoopkosten minus de doorberekende kosten aan Rengerswetering worden geactiveerd. Te zijner tijd zal dit plan worden ontwikkeld. Begin 2013 is de nertsenfarm definitief overgedragen aan de gemeente. De sloop van de aanwezige bebouwing en het saneren van de grond is inmiddels afgerond. De boekwaarde per 31 december 2013 bedraagt € 1.082.801,--.
Reserves en voorzieningen grondexploitatie Algemene Reserve Grondexploitatie Het saldo van de algemene reserve per 31 december 2013 bedraagt € 743.840,--. De algemene reserve grondexploitatie dient onder andere voor het opvangen van verliezen en risico’s van complexen binnen het grondbedrijf. Wanneer een complex financieel wordt afgewikkeld wordt het voor- of nadelig saldo ten gunste of ten laste van deze reserve geboekt. Ook is het mogelijk eenmalige kosten (opbrengsten) ten laste (ten gunste) van deze reserve te brengen. Hierna wordt apart een toelichting gegeven over de risicoanalyses. De reserve grondexploitatie moet voldoende groot zijn om de berekende risico’s op te kunnen vangen. Nu echter de risico’s anders worden gedekt ligt er dus geen claim op de huidige stand van de reserve. De minimale stand van de reserve grondexploitatie is bepaald op € 1.000.000,-- boven de risico’s uit de risicoanalyse. Het tekort wordt aangevuld ten laste van de algemene reserve. Risicoanalyse Voor de grootste in uitvoering zijnde complexen zijn risicoanalyses uitgevoerd. Deze analyses zijn een van de pijlers voor bepaling van de minimale hoogte van de algemene reserve grondexploitatie. Op basis van de gegevens over 2013 zijn de risico’s berekend op totaal ruim € 2,5 mln. waarbij wordt verwacht dat de risico’s voor Haarbrug-zuid en Zuidelijke Kampen binnen de eigen grondexploitaties kunnen worden opgevangen. Het berekend risico van plan Zuyderzee is meegenomen in de voorziening boekwaarde. Voorziening “correctie boekwaarden complexen” Er is een analyse gemaakt van de risico’s die de gemeente loopt met de complexen die nog niet in exploitatie zijn genomen en wel hoe de verhouding is tussen de boekwaarde en de marktwaarde van de grond. Daarom is een vergelijk gemaakt tussen de boekwaarde van een complex en de marktwaarde van een complex. Blijkt bijvoorbeeld dat een complex niet in exploitatie genomen kan worden, dan kan de grond van het complex in ieder geval voor de marktwaarde worden verkocht. Er behoeft dan geen nadelig resultaat ingeboekt te worden. Voor het verschil tussen marktwaarde en de boekwaarde is ten laste van de algemene reserve grondexploitatie een voorziening “correctie boekwaarden complexen” gevormd. Wordt het complex wel in exploitatie genomen tegen de boekwaarde dan kan, indien het risico ook daadwerkelijk afneemt, het bedrag uit de voorziening weer worden overgeboekt naar de algemene reserve grondexploitatie. Waardebepalingen afgelopen jaren: 2010 2011 2012 2013
€ € € €
60,00 per m² 58,80 per m² 43,46 per m² 39,00 per m²
Ook de komende jaren wordt kritisch gekeken naar de marktwaarde van de percelen grond. Zonodig zal opnieuw de prijs per m² worden bijgesteld. In verband met de herziening van bestemmingsplan Rengerswetering is voor Rengerswetering zuid door registertaxateurs eind 2013 een taxatie gemaakt van de waarde van de grond. Deze taxatie (€ 39,00 per m²) dient als onderlegger voor de waardebepaling van al onze niet in exploitatie genomen gronden in 2013.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
98
Per 31 december 2013 bedraagt de stand van de voorziening € 11.109.401,--. Reserve Oostmaat en omgeving In de raad van juni 2003 is een krediet beschikbaar gesteld voor de transactie aan de Oostmaat. Een onderdeel van dit voorstel was dat er een reserve “Oostmaat en omgeving” wordt gevormd teneinde hieruit bepaalde (extra) ontwikkelingen mede te financieren. Deze reserve is gevoed door een storting ten bedrage van € 136.134,-- door V.O.F. Oostmaat en door een storting van hetzelfde bedrag door de gemeente. De totale stand per 31 december 2013 bedraagt € 272.268,--. In de raad van 15 februari 2010 is o.a. besloten om de reserve Oostmaat en omgeving in te zetten als dekkingsmiddel voor het nadeel in de grondexploitatie Zuyderzee en Kuststrook Oost. Reserve Bovenplanse voorzieningen (voorheen bovenwijkse voorziening) Uit de reserve bovenplanse voorzieningen worden de planoverschrijdende kosten bestreden. Onder bovenplanse voorzieningen worden verstaan die voorzieningen die van nut zijn voor het exploitatiegebied en voor één of meer andere exploitatiegebieden. Vanaf 1 januari 2006 is de bijdrage vastgesteld op € 15,-- per m² De bijdrage wordt berekend over de m² verkochte gronden voor grondgebonden woningen, gronden voor commerciële/industriële doeleinden en over de m² GBO oppervlakte bij gestapelde woningbouw. In de begroting 2013 is de reserve Bovenplanse voorzieningen gesplitst in: - reserve bovenwijks (75% van de vastgestelde bijdrage van € 15,--; € 11,25 per m² ) - reserve landschapsfonds (25% van de vastgestelde bijdrage van € 15,--; € 3,75 per m² ) Het saldo van de reserve bovenplanse voorzieningen bedraagt per 31 december 2013 € 1.093.942,--. Voor de komende jaren worden op grond van de verwachte verkopen de volgende mutaties verwacht. Bestemming van deze gelden kan alleen worden gerealiseerd als de verwachte verkopen ook daadwerkelijk worden gerealiseerd. 03 Haarbrug-Zuid 15 Eemdijk 21 Eemlandia 31 terrein De Ark 33 Zuyderzee 34 Formidoterrein 35 Rengerswetering (Zuid. Kampen)
€ € € € € € €
Totaal toekomstige bijdragen:
€ 2.768.023,-==============
1.746.392,-282.500,-33.000,-12.825,-147.714,-24.780,-520.812,--
Financieel overzicht grondexploitatie Op de volgende pagina’s wordt een totaaloverzicht gegeven van de grondexploitatie.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
99
Totaal overzicht Grondexploitatie Rekening 2013 incl prognose eindresultaat Complexen
E / NE
Saldo Boekwaarde per 1-1-2013
Rente 2013
Grond verwerving
Bouw en woonrijp maken
voorber. en toezicht
overige kosten
doorber. kosten
Afdrachten
5,00%
0
Algemeen beheer
3
Haarbrug-Zuid
0,00 E
15.268.873,51
763.443,68
148.190,99
0,00
54.196,76
58.805,00
-113.001,76
1.961.129,75
257.737,70
370.823,00
45.201,76
15
Uitbreiding Eemdijk
NE
104.053,81
5.202,69
0,00
8.903,70
18
Bunschoten-Centrum.
NE
1.321.071,46
66.053,57
0,00
28.389,05
1.915,50
2.260,00
21
Eemlandia
E
54.961,11
2.748,06
6.689,91
754,44
1.119,36
1.130,00
31
De Ark, woningbouwlocatie
NE
112.363,19
5.618,16
0,00
0,00
109,00
0,00
32
Pr. Hendrikstraat
NE
30.887,50
1.544,38
0,00
0,00
67,00
0,00
33
Zuyderzee
E
13.030.409,73
260.608,20
191.800,92
0,00
14.722,13
28.250,00
35
Rengerswetering (masterplan)
NE
0,00
45.305,17
5.223,20
-50.528,37
37
Formidoterrein
NE
-43.026,61
-2.151,33
0,00
0,00
0,00
38
Inbreiloc. "Nieuwe Pol"
NE
18.649,03
932,45
0,00
0,00
0,00
40
Zuidelijke Kampen
E
3.999.368,48
199.968,42
572.921,78
83.203,10
80.207,10
50.482,49
41
Noordelijke Kampen
NE
3.454.333,83
172.716,69
0,00
4.318,65
940,50
12.246,24
45
Zuiderland
NE
4.491.770,12
224.588,51
0,00
0,00
492,00
7.193,40
46
Zuidelijke Hoven
NE
6.045.594,03
302.279,70
0,00
0,00
985,00
12.246,24
50
Veenestraat
NE
6.657,50
332,88
0,00
716,04
51
Nerstenfarm
NE
484.306,24
24.215,31
270.849,61
46.038,49
52
Jochems theater
NE
0,00
0,00
0,00
3.048.697,14
489.481,13
0,00 0,00 319.550,62 0,00 169.930,51 0,00 0,00 0,00 0,00 489.481,13 54.196,76 341.695,24 93.589,13 489.481,13
TOTAAL COMPLEXEN
a b c d e f g h i
48.380.272,93
Renteverdeling aankopen doorbelasting uren doorberekeningen Lev. en diensten derden Afdrachten Verkopen exploitatiebijdragen overige inkomsten
Algemeen beheer gronden in exploitaite gronden niet in exploitatie
2.028.101,37
154.616,57
188.700,00
280.000,00
771.507,56
2.028.101,37
771.507,56
0,00 0,00 6.689,91 0,00 3.042.007,23 0,00 0,00 0,00 0,00 3.048.697,14
0,00 1.226.768,36 801.333,01 2.028.101,37
0,00 491.507,56 280.000,00 771.507,56
2.732.542,36 316.154,78 3.048.697,14
2.028.101,37 771.507,56
E NE
0,00 32.353.612,83 16.026.660,10 48.380.272,93
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
260.325,00
2.260,00
0,00 831,53
16.728,00
22.620,00
2.260,00 0,00
531.017,12
0,00
531.017,12
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
58.805,00 466.871,59 5.340,53 531.017,12
-113.001,76 125.064,25 -12.062,49 0,00
531.017,12
100
299.673,00
299.673,00
299.673,00 0,00 277.053,00 22.620,00 299.673,00
Uitgaven 2013 Complexen totaal
0
0,00
3
3.806.851,88
Bijdragen / overige ontvangsten
44.362,17
Verkopen
3.531.344,00
Inkomsten 2013 totaal
Saldo Boekwaarde per 31-12-2013
0,00
0,00
3.575.706,17
15.500.019,22
MUTATIE 2013
Prognose komende uitgaven afgerond
Prognose komende inkomsten afgerond
Prognose eindresultaat afgerond
0,00 231.145,71 11.872.000,00
30.510.000,00
3.138.000,00 voordeel
15
16.366,39
0,00
120.420,20
16.366,39
18
98.618,12
0,00
1.419.689,58
98.618,12
21
12.441,77
0,00
67.402,88
12.441,77
31
5.727,16
0,00
118.090,35
5.727,16
32
1.611,38
0,00
32.498,88
1.611,38
33
649.997,82
1.311.129,74
12.369.277,81
-661.131,92
35
0,00
0,00
0,00
0,00
37
-2.151,33
0,00
-45.177,94
-2.151,33
38
932,45
0,00
19.581,48
932,45
40
1.192.210,89
1.819.530,00
3.372.049,37
-627.319,11
41
190.222,08
0,00
3.644.555,91
190.222,08
45
232.273,91
0,00
4.724.044,03
232.273,91
46
315.510,94
0,00
6.361.104,97
315.510,94
50
23.668,92
45.120,00
45.120,00
-14.793,58
-21.451,08
51
624.194,94
25.700,00
25.700,00
1.082.801,18
598.494,94
52
0,00
0,00
0,00
0,00
6.777.185,91
48.771.564,34
1.311.129,74
0,00
0,00
0,00
3.904.000,00
14.488.000,00
-1.785.000,00 nadeel
7.168.477,32
1.819.530,00
115.182,17
6.662.003,74
6.298.000,00
9.671.000,00
0,00
391.291,41 22.074.000,00
54.669.000,00
1.353.000,00
0,00 0,00 0,00 -1.044.863,55 22.074.000,00 54.669.000,00 1.436.154,96 0,00 0,00 391.291,41 22.074.000,00 54.669.000,00
0,00 1.353.000,00 0,00 1.353.000,00
SALDO 2013 a b c d e f g h i
2.028.101,37 771.507,56 326.240,53 0,00 3.742.954,86 299.673,00 0,00 0,00 0,00 7.168.477,32
45.120,00 70.062,17 115.182,17
6.662.003,74
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.662.003,74 45.120,00 70.062,17 6.777.185,91
0,00 5.661.502,36 1.506.974,96 7.168.477,32
0,00 44.362,17 70.820,00 115.182,17
0,00 6.662.003,74 0,00 6.662.003,74
0,00 6.706.365,91 70.820,00 6.777.185,91
6.662.003,74
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
2.028.101,37 771.507,56 326.240,53 0,00 3.742.954,86 299.673,00 -6.662.003,74 -45.120,00 -70.062,17 391.291,41 0,00 31.308.749,28 17.462.815,06 48.771.564,34
101
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
102
2.6 Lokale heffingen (Commissie Bestuur en Middelen)
Begroting versus jaarrekening Het wettelijke kader voor het opstellen van een paragraaf lokale heffingen behorende bij de begroting 2013 is opgenomen in artikel 10 van het Besluit, begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf betreffende de lokale heffingen bevat tenminste: a. de geraamde inkomsten b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen d. een aanduiding van de lokale lastendruk e. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid De belastingparagraaf behorende bij de begroting 2013 is op basis van deze uitgangspunten opgesteld. Bij de jaarrekening 2013 vindt aansluiting plaats bij deze opzet. De geraamde inkomsten worden daarbij aangevuld met tussentijdse aanpassingen en de definitief gerealiseerde inkomsten. Tevens wordt in deze belastingparagraaf tot uitdrukking gebracht of het beoogde beleid is gerealiseerd. Hierdoor kan de raad van de gemeente Bunschoten de in de begroting verwoorde uitgangspunten beter toetsen aan de behaalde resultaten.
Ad a. De geraamde en gerealiseerde inkomsten Belastingen en rechten
Belastingen: Onroerende-zaakbelastingen Hondenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Totaal belastingen = Rechten: Reinigingsrechten Rioolheffing Begrafenisrechten Marktgelden Ov. Ink. markt - water/stroomverbruik Afdracht promotiegelden markt Havengelden Secretarieleges en leges burgerzaken Afdracht Rijksleges Leges bouwen BIZ-bijdrage Afdracht BIZ bijdrage aan Stichting Totaal rechten = Totaalopbrengst belastingen en rechten
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Primitieve Begroting 2013
Jaarrekening 2013
€ 3.374.000,00 € 94.000,00 € 9.000,00 € 50.000,00 € 3.527.000,00
€ 3.371.500,00 € 95.500,00 € 8.000,00 € 51.000,00 € 3.526.000,00
€ 950.000,00 € 901.000,00 € 281.000,00 € 60.000,00 € 9.000,00 € 7.500,00 € 100.000,00 € 369.000,00 € 86.000,00 € 535.000,00 € 31.000,00 € 30.000,00 € 3.112.500,00 € 6.639.500,00
€ 962.000,00 € 911.500,00 € 353.000,00 € 59.000,00 € 9.000,00 € 7.500,00 € 56.500,00 € 333.500,00 € 97.000,00€ 512.500,00 € 31.500,00 € 31.000,00 € 3.093.000,00 € 6.619.000,00
103
Analyse belastingen - De behaalde opbrengsten geven geen aanleiding voor een nadere analyse Analyse rechten - Voor de diverse rechten geldt dat er (op begrotingsbasis) geen winst gemaakt mag worden. In dat kader dienen de opbrengsten altijd in samenhang met de uitgaven te worden bezien. Ook speelt een rol of voor de betreffende heffing een egalisatiereserve bestaat met een positieve of negatieve stand. Een egalisatiereserve is in het leven geroepen om sterke tariefschommelingen te voorkomen en/of om toekomstige onderhoudsuitgaven uit te kunnen bekostigen. - De gerealiseerde opbrengst begrafenisrechten 2013 ligt € 72.000,00 hoger dan begroot. De meeropbrengst wordt gestort in de egalisatiereserves voor de begraafplaatsen. De verklaring voor de hogere opbrengst ligt in het feit dat er meer begrafenissen zijn geweest in het jaar 2013 (circa 30). - De opbrengst secretarieleges en leges burgerzaken 2013 vertoont in samenhang met de afdracht Rijksleges een negatief resultaat van € 47.000,00 (€ 36.000,00 + € 11.000,00). Over de gehele linie zijn minder paspoorten, rijbewijzen en overige diensten van burgerzaken afgenomen door de burgers van onze gemeente. Voor paspoorten is er overigens nieuwe wetgeving vanaf 9 maart 2014, waarbij de geldigheid van paspoorten voor volwassenen wijzigt van 5 naar 10 jaar. - Havengeld voor passanten wordt vanaf 1 mei 2013 niet meer geheven door de gemeente. Bij punt c “een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen” wordt een en ander nader uitgewerkt. Daarbij worden de opbrengsten voor de rechten in relatie tot de uitgaven alsmede de stand van de egalisatiereserves geplaatst.
Ad b. Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen b.1 Belastingpolitiek Tarieven onroerende-zaakbelastingen, reinigingsrechten en rioolheffing 2013 In de kadernota en begroting 2013 is uitgegaan van een tariefstijging onroerende-zaakbelastingen van 7,50% voor woningen en 7,50% voor niet-woningen. Gecombineerd met een tariefdaling van 9,00% voor de reinigingsrechten en een tariefstijging van 1,50% voor de rioolheffing, was een toenemende lastendruk van 0,75% voorzien voor mensen met een eigen woning (met een gemiddelde woningwaarde). Voor mensen met een huurwoning geldt een afname van de belastingdruk van bijna 5%. WOZ-herwaardering 2013: gevolgen voor de tarieven OZB De gemeente heeft ook besloten om de OZB-tarieven te verlagen met de gemiddelde waardestijging van woningen en van niet-woningen. Wanneer woningen stijgen in waarde verdient de gemeente hier namelijk aan. Dat mag niet en daarom is de gemeente verplicht om de tarieven te verlagen met hetzelfde percentage als de waardestijging. Omgekeerd geldt hetzelfde: bij een dalende waarde zou de gemeente op haar inkomsten inleveren. Het is daarbij vanzelfsprekend om de OZB tarieven te verhogen om dit te kunnen opvangen. De gemiddelde waardedaling van woningen bedraagt 3,1% en de gemiddelde waardestijging van niet-woningen bedraagt 0,1%. Overigens blijft de hiervoor genoemde algemene tariefstijging OZB wel van kracht. Havengeld Vanaf 1 mei 2013 worden er geen passantentarieven meer geheven en geïnd door de gemeente. Daar tegenover staat dat de gemeente geen personeelskosten havenmeester en schoonhouden havenkantoor meer hoeft te betalen. De havenmeester van De Eendracht regelt deze zaken vanaf dat moment, waarbij de vereniging de inkomsten mag houden. De gemeente ontvangt een hogere huurvergoeding van De Eendracht voor het deel van de haven dat zij gebruikt.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
104
Niet-ingezetenenheffing De raad heeft verzocht om een onderzoek naar deze heffing. Aanleiding is het beeld dat veel arbeidsmigranten zich niet hebben ingeschreven in de basisregistratie personen, waardoor de gemeente inkomsten misloopt via de algemene uitkering. Aan de raad is geadviseerd om eerst de inschrijvingen in deze basisregistratie te optimaliseren en pas daarna te bekijken of invoering van een niet-ingezetenenheffing nog aan de orde is. De verschillende acties hebben inmiddels plaatsgevonden e en het resultaat is bekend. In het 1 kwartaal 2014 is de raad geïnformeerd over de resultaten en bijbehorende conclusies. Kerntakendiscussie In 2014 komt er een kerntakendiscussie. De raad heeft hierom gevraagd en ook verschillende belastingmaatregelen maken onderdeel uit van deze discussie. De voorstellen zijn aangeleverd in 2013. In 2014 maakt de nieuwe raad (na de verkiezingen) de relevante keuzes. Begroting 2013 In de uitgangspunten voor de begroting 2013 is bij het onderdeel belastingen het volgende aan tariefsstijgingen opgenomen: - verhoging tarieven onroerende-zaakbelastingen voor woningen met 7,50%; - verhoging tarieven onroerende-zaakbelastingen voor niet-woningen met 7,50%; - verhoging van de tarieven hondenbelasting met 1,50%; - verhoging van de tarieven forensenbelasting met 1,5%; - verhoging tarieven precariobelastingen met 1,50%; Voor leges en rechten wordt een dekkingspercentage van 100 nagestreefd. Indien de 100% kostendekking is bereikt, wordt in beginsel alleen de inflatiecorrectie toegepast bij het verhogen van de tarieven. Die inflatiecorrectie is voor het jaar 2013 vastgesteld op 1,50%. - verlaging tarieven reinigingsrechten met 9,00%; - verhoging tarieven rioolheffing met 1,50%; - verhoging tarieven begrafenisrechten met 2,00% (gebaseerd op een meerjaren tarievenbeleid); - verhoging tarieven marktgeld met 1,50% ; - verhoging tarieven havengeld met 1,50%; - verhoging tarieven secretarieleges (rechten burgerlijke stand + overige leges) en bouwleges met 1,50%, naast meer specifieke verhogingen als gevolg van een nader onderzoek naar verschillende leges. NB: in de paragraaf lokale lasten behorende bij de begroting 2013 bent u al uitgebreid geïnformeerd over de noodzaak tot voornoemde tariefsaanpassingen. In de jaarrekening wordt hier dan ook niet uitvoerig op teruggekomen, tenzij er specifieke ontwikkelingen zijn die vermeldenswaard zijn. b.2 Jaarplan voor de raad 2013 Belastingvoorstellen 2014 Conform de jaarplanning 2013 zijn de belastingvoorstellen 2014 in de decemberraad 2013 vastgesteld (raadsvoorstel 915). De tariefuitgangspunten uit de kadernota en begroting 2014 zijn verwerkt in de relevante belasting- en retributieverordeningen. Doordat we tijdig klaar waren met de herwaardering Wet WOZ, konden we ook meteen de definitieve (gemiddelde) waardedaling woningen en niet-woningen verwerken in de tarieven. Naast de tariefvaststelling voor 2014 is ook aanvullend besloten: Leges a. Leges: aangepaste leges voor “Snippergroen” bevorderen het stimuleringsbeleid “verkoop snippergroen; b. Leges: fixeren bestemmingsplannen; c. Afschaffing vermissingleges. Beleidswijzigingen a. Begrafenisrechten: introductie verlenging graf met 10 jaren naast optie van 20 jaren; b. Begrafenisrechten: naamplaatje op collectief graf.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
105
b.3. Beleidsadvisering belastingen 2013 De beleidsadvisering bestaat naast geplande voorstellen ook regelmatig uit niet op voorhand te voorspellen zaken die op directieniveau, collegeniveau of raadsniveau moeten worden besloten. Voor het jaar 2013 zijn er de volgende adviezen en mededeling aan de raad en commissie B&M voorgelegd. Raad a. RAAD-13-00879 Verordening tot wijziging van de verordening Havengeld 2013; b. RAAD-13-00912 Niet-ingezetenenheffing; c. RAAD-13-00906 Startnotitie kerntakendiscussie (belastingmaatregelen); c. RAAD-13-00915 Belasting- en retributietarieven 2014. Commissie Bestuur&Middelen a. RAAD-13-00426 Goedkeuring Herwaarderingsresultaat Waarderingskamer; b. RAAD-13-00445 Onderzoek niet-ingezetenenheffing; c. RAAD-13-00453 COELO Atlas Lokale lasten 2013; c. RAAD-13-00502 Uitkomst I-spiegel (datakwaliteit van o.a. de basisregistratie WOZ); d. RAAD-13-00521 Uitvoering WOZ.
Ad c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse taken belastingen en WOZ c.1 Basisregistratie Wet Waardering onroerende-zaken (Wet WOZ) In de bezwaarprocedure WOZ staat de klant centraal Vanaf 2011 hebben we de WOZ bezwarenprocedure tegen de vastgestelde waarde van woningen anders ingericht. In de huidige procedure staat de klant centraal. Samengevat houdt deze werkwijze in dat na het indienen van een bezwaar er een afspraak wordt gemaakt om belanghebbende te bezoeken. Er wordt ter plaatse beoordeeld of het bezwaar gegrond is en er volgt overleg met belanghebbende. De belanghebbende wordt in de gelegenheid gesteld om met een akkoordverklaring zijn bezwaar in te trekken, eventueel op basis van een aangepaste waarde. Door deze intrekking komt ook de mogelijkheid voor een beroepsprocedure te vervallen. Dat is efficiënt en minder kostbaar voor de gemeente. Ruim 80% van de bezochte klanten trekt zijn of haar bezwaar in na uitleg van de totstandkoming van de waarde. Ook zijn er complimenten door burgers uitgesproken naar de WOZ taxateur over deze aanpak. Stap voor stap hebben we dit proces verder geoptimaleerd. Ook is er een WOZ spreekuur geïntroduceerd op het gemeentehuis om mensen directe uitleg te kunnen geven over de totstandkoming van de waarde. Hiermee willen we voorkomen dat er bezwaren worden ingediend. Dit jaar is het proces nog verder versneld, zodat we een kortere doorlooptijd van behandeling hebben bereikt. Hiertoe is optimaal ingezet op thuisbezoeken en zijn ook de bezwaarschriften voor de bedrijfspanden zelf afgehandeld, zonder tussenkomst van een extern taxatiebureau. Het gegeven dat de gemeente over een eigen WOZ-taxateur beschikt maakt deze efficiencystappen mogelijk. Uitvoering WOZ taken in eigen beheer Stap voor stap worden de uitbestede werkzaamheden van het taxatiebureau overgenomen door het eigen personeel. De herwaarderingen, objectkenmerken registratie, marktanalyse, kwaliteitscontroles en bezwaarschriftenafhandeling doen we zelf. Minimale begeleiding is er nog voor beroepsprocedures en enig maatwerk inrichten herwaarderingsmodellen. Het inhuren voor deze taken wordt hierdoor geminimaliseerd. Verder valt ook de integratie met andere werkprocessen voor basisregistraties en kernregistraties (belastingen, BAG en BGT) makkelijker te realiseren. Ook is hiermee de samenwerking met andere afdelingen in de organisatie makkelijker te realiseren. Gedacht kan daarbij worden aan het beheer openbare ruimte (afdeling OR), het beheer omgevingsvergunningen (afdeling ROV)en de organisatie brede ICT samenhang (afdeling BMO). Landelijke Voorziening WOZ Er komt een landelijke voorziening WOZ, waarmee we geautomatiseerd (via berichtenverkeer) de gegevens WOZ en BAG kunnen doorgeven aan landelijke afnemers. In 2013 hebben we de voorbereidende handelingen daartoe uitgevoerd. In 2014 gaan we hierop aansluiten. Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
106
c.2 Belastingen en rechten Voor het jaar 2013 concentreerden de belastingwerkzaamheden zich op de volgende taken: 1. Het tijdig opleggen van de geplande kohieren (circa 20 stuks) gemeentelijke belastingen en rechten en het opleggen van de nieuwe beschikkingen Wet WOZ 2013; 2. Het zo snel mogelijk afhandelen van de bezwaar- en verzoekschriften van de diverse gemeentelijke belastingen, rechten en de beschikkingen Wet WOZ 2013. Hierbij is aansluiting gezocht bij de wettelijke termijnen en servicenormen; 3. Het zo snel mogelijk afhandelen van de kwijtscheldingsverzoeken gemeentelijke belastingen 2013. Ook hiervoor gelden servicenormen; 4. Afhandeling beroepszaken WOZ en gemeentelijke heffingen 2013 via rechtbank Utrecht. 5. Hiervoor kunnen geen servicenormen geïntroduceerd worden, omdat de rechtbank de snelheid van afhandeling bepaalt; 6. Diverse voorlichtingsactiviteiten, zoals: belastingwijzer, website, Digitale Belastingbalie, interne voorlichting front-office medewerkers, etc. c.3 Servicenormen en wettelijke normen
Categorie Bezwaarschriften WOZ /OZB (waarde/afbakening)
Aantallen 131 (192 WOZobjecten)
Conclusie In alle gevallen is uitspraak gedaan binnen de servicenorm (6 maand) en in de wettelijke termijn (binnen kalenderjaar). In 2013 zijn er ongeveer 9.000 WOZ-beschikkingen/OZB-aanslagen opgelegd.
Bezwaarschriften WOZ /OZB (eigenaar/gebruik/vrijstelling)
13
Bezwaarschriften Hondenbelasting
12
In alle gevallen is uitspraak gedaan binnen de servicenorm (6 maand) en in de wettelijke termijn (binnen kalenderjaar). In alle gevallen is uitspraak gedaan binnen de servicenorm (6 maand) en in de wettelijke termijn (binnen kalenderjaar). In 2013 zijn er ongeveer 1.000 aanslagen hondenbelasting opgelegd voor ruim 1.300 honden. In alle gevallen is uitspraak gedaan binnen de servicenorm (6 maand) en in de wettelijke termijn (binnen kalenderjaar). In 2013 zijn er ongeveer 10.000 aanslagen en nota’s gemeentelijke belastingen opgelegd.
Overige bezwaarschriften gemeentelijke belastingen (reinigingsrecht, rioolheffing, precariobelasting,havengeld, marktgeld, forensenbelasting, leges) Verzoekschriften hondenbelasting
27
Overige verzoekschriften gemeentelijke belastingen (OZB, reinigingsrecht, rioolheffing, hondenbelasting, precariobelasting, begrafenisrechten, havengeld, marktgeld, leges)
4
78
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
In 25 gevallen is bij de afhandeling de servicenorm van 4 weken overschreden. De wettelijke norm van 8 weken is wel gehaald. Reden: Door prioritering van andere werkzaamheden is bij deze taak de wettelijke norm aangehouden. In 2014 wordt er weer gestreefd naar de servicenorm. In alle gevallen is uitspraak gedaan binnen de servicenorm (4 weken) en de wettelijke termijn (8 weken. In 2013 zijn er ongeveer 10.000 aanslagen en nota’s gemeentelijke belastingen opgelegd.
107
Kwijtscheldingsverzoeken GMB (In 2013 zijn er 111 automatische kwijtscheldingen verleend en 75 kwijtscheldingverzoeken op aanvraag ingediend.)
98
In alle gevallen is bij de afhandeling de servicenorm van 4 weken gehaald. Dit heeft een hoge prioriteit, en in 2014 zal er opnieuw naar gestreefd worden om dit te halen.
Administratief beroep kwijtschelding GMB BAG-bezwaren (naamgeving en nummering)
0
Hiervoor geldt geen servicenorm. De wettelijke norm bedraagt 8 weken. In 2013 zijn er 41 besluiten naamgeving en nummering verstrekt. Er zijn geen bezwaren ingediend.
Totaal
363
0
In 25 gevallen is de geldende servicenorm overschreden, maar slechts voor 1 segment namelijk de verzoekschriften hondenbelasting. De wettelijke termijn is in geen enkel geval overschreden. In 2014 wordt het halen van de servicenorm op alle fronten weer nadrukkelijker nagestreefd.
c.4 Beleid uitgekomen als begroot Bij onderdeel a “geraamde inkomsten en uitgaven” bent u geïnformeerd over de behaalde inkomsten van de verschillende belastingen en rechten. Daarbij zijn ook verklaringen gegeven over afwijkingen in relatie tot de begrote opbrengsten. Hieronder worden de belangrijkste rechten geplaatst in samenhang met de kosten voor het uitvoeren van de daarbij behorende gemeentelijke taak. Reinigingsrecht De tarieven zijn voor 2013 met 9,00% verlaagd. In onderstaand overzicht zijn de begrote en werkelijke bedragen naast elkaar gezet.
Kosten reiniging Mutatie egalisatiereserve Aandeel straatvegen/papierbakken Reinigingsrecht Opbrengst oud papier/kunststof etc. Verrekening groen/veegafval Overdekking hondenbelasting Totaal
Begroting 2013 Lasten Baten 1.215.361 73.111 45.000 965.250 155.000 40.000 27.000 1.260.361 1.260.361
Rekening 2013 Lasten Baten 1.124.289 110.368 45.000 980.011 232.646 40.000 27.000 1.279.657 1.279.657
Toelichting: De lagere kosten reiniging van € 91.000,-- zijn het gevolg van lagere inzamelingskosten (€ 51.000,--), liquidatie uitkering AVU (€ 11.000,--), lagere kosten kringloop (€ 18.000,--), lagere kapitaallasten (€ 30.000,--; ondergrondse afvalcontainers en afvalbeleid) en meer uren overlaadstation (€ 19.000,--). Tevens zijn er extra opbrengsten geweest voor glas en oud ijzer (€ 76.000,--). Rioolheffing De tarieven zijn voor 2013 met 1,50% verhoogd. In onderstaand overzicht zijn de begrote en de werkelijke bedragen naast elkaar gezet.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
108
Begroting 2013 Lasten Baten 842.712 802.996 80.000 24.000 75.712 772.996 901.000 1.749.708 1.749.708
Kosten riolering Toevoeging voorziening riolering Aandeel baggeren grachten BTW-component Mutatie egalisatiereserve Beschikking reserve riolering Rioolheffing Totaal
Rekening 2013 Lasten Baten 845.260 802.996 80.000 24.000 67.646 772.996 911.614 1.752.256 1.752.256
Toelichting: De hogere kosten o.a. voor systematisch rioolbeheer (€ 37.000,--) zijn nagenoeg gecompenseerd door lagere kosten onderhoud (€ 16.000) en lagere kapitaallasten (€ 19.000,--; vervanging/renovatie hoofdriolen). Conform het vGRP is de bestemmingsreserve riolering omgezet in een voorziening. Begraafrechten De tarieven begrafenisrechten voor 2013 zijn verhoogd met 2,0%. In onderstaand overzicht zijn de begrote en werkelijke bedragen naast elkaar gezet.
Kosten begraven Mutatie egalisatiereserve Begraafrechten Bijdrage investeringsrekening Verrekening Totaal
Begroting 2013 Lasten Baten 237.636 4.348 281.000 96.016 22.000 35.000 338.000 338.000
Rekening 2013 Lasten Baten 319.963 5.496 353.483 96.016 22.000 35.000 415.979 415.979
Toelichting: Voor de begraafplaats De Akker wordt gewerkt met een exploitatie-opzet waarbij de opbrengsten in verband met verkoop van graven ten gunste van deze investering worden gebracht. Dit komt tot uitdrukking op de post bijdrage aan de investeringsrekening. De werkelijke lasten zijn € 82.000,-- hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere lasten voor onderhoud o.a. toerekenen kosten maaien (€ 15.000,--), begraafbeleid (€ 36.000,--) en begeleiden begrafenissen etc. (€ 36.000,--). Hiertegenover staan deels hogere inkomsten van € 72.000,-Marktgelden De tarieven voor 2013 zijn met 1,50% verhoogd. In onderstaand overzicht zijn de begrote en werkelijke bedragen naast elkaar gezet.
Kosten markt Mutatie egalisatiereserve Marktgelden Opbrengst water/stroomverbruik Totaal
Begroting 2013 Lasten Baten 59.048 14.642 59.750 9.000 73.690 68.750
Rekening 2013 Lasten Baten 66.137 6.543 58.898 8.842 72.680 67.740
Toelichting: De lasten binnen het product markt zijn € 7.000,-- hoger dan de raming, hoofdzakelijk door hogere lasten advisering en marktvegen. Een bedrag van € 4.940,-- is als niet kostendekkend aangemerkt (saldo tussen lasten en baten). Per saldo is een bedrag van € 6.543,-- toegevoegd aan de egalisatiereserve.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
109
Leges De tarieven voor 2013 zijn met 1,50% verhoogd, behoudens enige specifieke aanpassingen Leges Algemene dienstverlening Omgevingsvergunningen Europese richtlijn Totaal
Begroting 2013 Lasten Baten 469.000 358.000 669.000 535.000 15.000 15.000 1.153.000 908.000
Rekening 2013 Lasten Baten 488.000 325.500 667.000 512.500 8.000 8.000 1.163.000 846.000
Voor een analyse van de verschillen in de opbrengsten wordt verwezen naar het begin van deze paragraaf. c.5 Conclusies kostendekking rechten in relatie tot egalisatiereserves Egalisatiereserves zijn ondermeer in het leven geroepen om sterke jaarlijkse tariefsschommelingen te voorkomen en/of om toekomstige onderhoudsuitgaven uit te kunnen bekostigen. Voor de legesheffing geldt geen egalisatiereserve, omdat dit niet binnen de fiscaal juridische regelgeving past. Voor de verschillende rechten bestaan echter wel egalisatiereserves. Uitgangspunt voor deze reserves is dat zij een maximaal negatief of positief saldo mogen hebben. Daarbij geldt een bandbreedte van -5% en +5% van de (begrote) jaaropbrengsten leges en rechten. Indien het resultaat binnen deze bandbreedte valt, dan is sprake van 100% kostendekking van deze rechten. Komen ze uit beneden de ondergrens, dan zijn voor de dan komende jaren wellicht aanvullende tariefsmaatregelen nodig of moet worden bezien of de uitgavenkant (verder) omlaag kan worden gebracht. Gaat de egalisatiereserve over de bovengrens, dan kunnen in feite de dan komende jaren de tarieven omlaag, tenzij er uiteraard ontwikkelingen zijn waardoor ook de kosten (gaan) toenemen. In ieder geval zijn vanwege de stand van de egalisatiereserves de volgende tariefsmaatregelen genomen: 1. Reinigingsrecht = vanwege overschrijding bovengrens zijn in 2013 de tarieven met 9,00% gedaald. c.6 Heffing en invordering gemeentelijke belastingen Heffing De combinatiebeschikkingen/aanslagbiljetten gemeentelijke belastingen 2013 zijn opgelegd met dagtekening 28 februari 2013. Het gaat hierbij om een gecombineerde aanslag van de volgende zaken: beschikkingen Wet WOZ, onroerende-zaakbelastingen, reinigingsrechten, rioolheffing en hondenbelasting. Op bovengenoemde datum zijn 8.421 aanslagen opgelegd. Tegelijkertijd met het opleggen van de gecombineerde aanslag is aan de belastingplichtigen nogmaals de mogelijkheid geboden om de aanslag te voldoen in 10 maandelijkse termijnen middels automatische incasso. Op dat moment maakt 80% van de belastingplichtigen gebruik van deze mogelijkheid. Degenen die geen gebruik maken van automatische incasso moeten de aanslag in 2 maandelijkse termijnen voldoen. Naast het grote kohier gemeentelijke belastingen zijn dit jaar nog aanslagen verzonden voor een aantal andere kohieren. Dit betreft meerdere aanvullingskohieren voor de gemeentelijke belastingen 2013 (431 aanslagen), kohieren precariobelasting 2013 (146 aanslagen), havengelden 2013 (64 aanslagen), marktgelden 2013 (50 aanslagen), forensenbelasting 2012 (23 aanslagen). Ook worden er jaarlijks voor de leges, verlengingsvoorstellen grafrecht en reinigingsrechten storten aanbiedstation zo’n 1.000 nota’s opgelegd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
110
Het opleggen van de aanslagen en nota’s voor 2013 heeft geleid tot het volgende aantal verzoeken om ontheffingen en bezwaarschriften. De meeste aantallen heeft u al gelezen in c7 servicenormen en wettelijke normen. Hieronder de kengetallen in meerjarenperspectief.
PRESTATIEGEGEVENS Bezwaren + ontheffingen hondenbelasting Bezwaarschriften OZB/WOZ - waarde en/of afbakening
2009
2010
2011
2012
2013
85
78
80
86
90
186 (*)
203 (*)
123 (*)
339 (*)
192
(159 bez.)
(131 bez.)
(*) = aantal WOZ-objecten waartegen bezwaar is aangetekend)
(84 bez.)
Bezwaarschriften WOZ/OZB -geen eigenaar of gebruiker
(92 bez.)
18
26
14
13
13
23
9
13
12
10
7
8
47
17
17
5
7
3
3
4
324
331
280
470
326
Bezwaarschriften + ontheffingen reinigingsrechten en rioolheffing Bezwaarschriften + ontheffingen - overige heffingen Klachten, verzoeken om informatie en overige correspondentie Totaal
Toelichting: Het aantal ambtshalve ontheffingen is niet meegenomen in dit overzicht (circa 200 per jaar). Het aantal WOZ bezwaren in 2013 neemt af ten opzichte van 2012. In 2012 waren er overigens bijzondere omstandigheden, waardoor dat aantal bezwaren relatief hoog lag (ingrijpende aanpassing taxatiemodel woningen, discussie over verhoging griffierechten, opkomst no-cure, no-pay bureau ’s). Ook in 2013 heeft de gemeente net als alle andere gemeenten nog veel last van de no-cure, no pay bureau ’s. Er zijn wettelijke maatregelen in voorbereiding om het lucratieve gehalte aan kostenvergoedingen voor dergelijke bureau ’s aan banden te leggen. Invordering Hieronder vindt u in een tabel de prestatiegegevens omtrent het invorderingsbeleid.
PRESTATIEGEGEVENS
2009
2010
2011
2012
2013
Aanmaningen
594
651
645
673
646
Dwangbevelen
185
189
212
190
222
Betalingsregelingen
90
100
100
100
100
Beslagleggingen
4
5
3
-
4
Loonvorderingen
2
3
7
9
14
875
948
967
967
986
Totaal
Toelichting: Geconstateerd wordt dat de afgelopen jaren het steeds meer voorkomt dat burgers hun automatische incasso termijnbedragen voor de aanslag gemeentelijke belastingen niet kunnen betalen. Reden is dat ze teveel rood staan. Dit leidt uiteindelijk tot meer dwangbevelen, beslagleggingen en loonvorderingen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
111
c.7 Belastingopbrengsten 2013 Onderstaand volgt een overzicht van de belangrijkste belastingopbrengsten 2013 in relatie tot 2012:
BELASTINGSOORT
2012
Onroerende-zaakbelastingen
Hondenbelasting
Reinigingsrechten
Rioolheffing
Totaal
2013
verschil in %
3.107.000
3.371.500
+8,51
89.000
95.500
+7,30
1.057.000
962.000
-8,99
888.000
911.500
+2,65
5.141.000
5.340.500
+3,88
Ad d. een aanduiding van de lokale lastendruk Lokale lastendruk Er is voor 2013 een toenemende lastendruk voorzien voor personen met een koopwoning met een gemiddelde woningwaarde voorzien van 0,73%, vergelijkbaar met het inflatiepercentage. Voor mensen met een huurwoning geldt een afname van de belastingdruk van gemiddeld 4,82%. Coelo Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (Coelo) onderzoekt jaarlijks de lokale lastendruk in het land. Uit zijn jaarrapportage 2013 kan het eigen lastenniveau in relatie tot het landelijke niveau worden beoordeeld. Hieronder treft u een korte uitwerking aan met nadere opmerkingen en conclusies met verwijzing naar de belangrijkste passages uit het rapport. Belangrijkste constateringen zijn 1. De gemeente Bunschoten is de goedkoopste gemeente in het land voor de gecombineerde aanslag gemeentelijke belastingen (onroerende zaakbelastingen, rioolheffing en reinigingsrecht); e 2. De gemeente Bunschoten staat bijna onderaan (4 plaats van onderen) ten aanzien van beschikbare middelen om haar voorzieningen in stand te houden. Een en ander komt voort uit politieke keuzes en afwegingen. Tariefmutaties en tarievenoverzicht 2013 De tariefstijgingen 2013 van de gemeente Bunschoten wijken af van het landelijk gemiddelde. Belangrijke constatering is dat het verhoging- of verlagingpercentages niets zegt over het feitelijke geldbedrag. Daarom ook die cijfers (tussen haakjes) op een rij: Heffingen - rioolheffing - reinigingsheffing - OZB, eigenaren woningen
Landelijk + 2,80% (€ 183,00) - 0,20% (€ 264,00) + 3,30% (€ 0,1091%)
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Bunschoten + 1,50% (€ 105,00) - 9,00 % (€ 139,20) + 7,50 % (0,1008%)
112
Gemiddelde stijging gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden = + 1,90% (€ 697,00)
(WOZ) waardering onroerende zaken gemiddelde waardedaling woningen = gemiddelde woningwaarde
Gemiddelde - 3,70% € 236.000,00 (*1)
+
0,73 % (€ 508,00)
Bunschoten - 3,10% € 260.000,00
(*1) Heerlen = € 129.000,00 (laagste), Bloemendaal = € 601.000,00 (hoogste)
Heffingen en woonlasten OZB woningen (eigenaar) Reinigingsheffing (meerp.huishouden) Rioolheffing Woonlasten (meerpersoonshuishouden) Toeristenbelasting e Hondenbelasting (1 hond) Paspoort Identiteitskaart Rijbewijs Uittreksel GBA
Gemiddelde 0,1091% € 264,00 € 183,00 € 697,00 € 1,59 € 62,00 € 50,24 € 41,79 € 43,55 € 9,74
Bunschoten 0,1008% € 139,20 € 105,00 € 508,00 n.v.t. € 67,20 € 50,35 € 41,90 € 51,00 € 11,00
Woonlasten meerpersoonshuishouden Op bladzijde 68 van de Coelo Atlas staat dat de gemeente Bunschoten de gemeente is met de e laagste lasten voor (meerpersoons)huishoudens. We staan in dat overzicht op de 1 plaats van in totaal 430 plaatsen. Een overzicht in meerjarenperspectief Jaar
2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2003
Aantal (deel) gemeenten 430 432 444 447 457 465 475 486 497 518
Ranglijst bruto woonlasten
Bruto woonlasten meerpersoonshuishouden
1 1 2 3 4 12 12 15 27 46
508(*) 500 492 490 494 496 487 480 (**) 603 530
(*) de duurste gemeente is Wassenaar met € 1.149,00 aan bruto woonlasten. (**) in 2006 is de OZB gebruikersheffing voor woningen afgeschaft. Dit leidt tot lagere gemeentelijke lasten voor de burger. Netto woonlasten De netto woonlasten is een berekening van de bruto woonlasten + een correctie op dit bedrag gerelateerd aan het vermogen van een gemeente om eigen inkomsten te genereren uit de OZB. In de situatie van de gemeente Bunschoten komen we hierdoor uit op plaats 4 van de ranglijst met een netto woonlastenbedrag van € 509,00. Het laagste bedrag is daarbij € 450,00 (Ameland) en het hoogste bedrag € 951,00 (Nuenen).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
113
In feite betekent dit niets meer dan dat van alle 430 (deel)gemeenten er 426 relatief meer geld beschikbaar hebben dan de gemeente Bunschoten om hun voorzieningen op peil te houden. Dit komt vooral omdat de gemeente Bunschoten relatief lage tarieven aanhoudt voor de gemeentelijke heffingen
Ad e. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid e.1 Kwijtscheldingsregeling gemeente Bunschoten Bevoegdheid om kwijtschelding te verlenen Het verlenen van kwijtschelding is geen verplichting maar een bevoegdheid van de gemeente. De wet zegt namelijk dat gehele of gedeeltelijke kwijtschelding kan worden verleend aan een belastingplichtige die zijn belastingaanslag of een deel daarvan niet anders dan met buitengewoon bezwaar kan betalen. De raad bepaalt of en zo ja, van welke belasting kwijtschelding wordt verleend. Als kwijtschelding voor één of meer belastingen mogelijk is gemaakt, dan is het de invorderingsambtenaar van de gemeente die de kwijtschelding vervolgens verleent. Beleidsvrijheid Gemeenten hebben veel beleidsvrijheid bij de kwijtschelding van lokale belastingen. Zij kunnen een ruimer kwijtscheldingsbeleid voeren dan het Rijk door bij de kosten van bestaan uit te gaan van 100% van de bijstandsnorm. Ook kunnen gemeenten een strakker beleid toepassen en besluiten helemaal geen of slechts gedeeltelijk kwijtschelding te verlenen. Huidig beleid 1. In de gemeente Bunschoten bestaat de mogelijkheid voor particulieren om kwijtschelding aan te vragen: a. b. c. d.
voor de onroerende-zaakbelastingen, reinigingsrecht (basistarief) en rioolheffing; voor alle overige gemeentelijke heffingen bestaat geen mogelijkheid voor kwijtschelding; waarbij uitgegaan wordt van 100% van de bijstandsnorm; in afwijking van artikel 1c geldt een andere kwijtscheldingsnorm voor inwoners die de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt. Voor deze personen geldt de norm 100% netto AOW + deel KOB; e. de gemeente schakelt de Stichting Inlichtingenbureau jaarlijks in voor een gratis screening op eerder gehonoreerde aanvragen, waarbij wordt getoetst of men (wederom) in aanmerking komt voor automatische kwijtschelding. Deze efficiencymaatregel is mogelijk vanwege de geldende gemeentelijke kwijtscheldingsuitgangspunten, waar deze Stichting mee overweg kan in haar screening; f. het waterschap/Tricijn/Lococensus hanteert dezelfde normen als de gemeente, waardoor burgers bij kwijtschelding gemeentelijke belastingen automatisch in aanmerking komen voor kwijtschelding van waterschapslasten. In het kader van dienstverlening en “lean” gemaakte processen is dit een belangrijk gegeven. 2. In de gemeente Bunschoten bestaat de mogelijkheid voor ondernemers om kwijtschelding aan te vragen voor privé schulden: a. voor de onroerende-zaakbelastingen, reinigingsrecht (basistarief) en rioolheffing; b. voor alle overige gemeentelijke heffingen bestaat geen mogelijkheid voor kwijtschelding; c. als ondernemers een bijstandsuitkering ontvangen op grond van het besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
114
e.2 Prestatiegegevens kwijtschelding Hieronder vindt u de prestatiegegevens omtrent de afhandeling van de kwijtscheldingsverzoeken (in meerjarenperspectief):
PRESTATIEGEGEVENS
2009
2010
2011
2012
2013
Automatisch toegekend Aangevraagd Afgewezen/ingetrokken Gedeeltelijk toegekend Toegewezen Totaalbedrag kwijtschelding (x €. 1.000,00)
122 68 25 0 43 49
120 80 35 1 44 45
122 63 21 1 41 39
104 75 17 0 58 38
111 98 26 0 72 42
Uitsplitsing kwijtschelding 2013 per belastingsoort:
Automatisch of op verzoek
Onroerendezaakbelastingen
Reinigingsrecht
Rioolheffing
Automatische kwijtschelding
€
0,00
€ 13.932,00
€ 11.340,00
Kwijtschelding na verzoek
€
760,00
€ 8.921,01
€
Totaal per belastingsoort
€
760,00
€ 22.853,01
€ 18.332,50
6.992,50
Er is totaal € 41.945,51 aan kwijtschelding verleend.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
115
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
116
2.7 Verbonden partijen (Commissie Bestuur en Middelen)
Inleiding Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf verbonden partijen is opgenomen in artikel 15 van het Besluit, begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: a. De visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting. b. De beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de mate van financiële betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden, waarin onze gemeente participeert en tevens een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen. Aan de hand van de begroting en/of jaarrekening en via de diverse bestuurlijke overleggen kan de gemeente haar bestuurlijke invloed gestalte geven. Voor het instellen, dan wel beëindigen van nieuwe verbonden partijen worden voorstellen aan de raad gedaan waarbij naast de beleidsinhoudelijke aspecten ook de financiële consequenties inzichtelijk worden gemaakt. De gemeente heeft met instellingen/verenigingen een (financiële) relatie. Het is niet de bedoeling om deze paragraaf al deze relaties te benoemen. Onderstaand zijn de belangrijkste verbonden partijen voor onze gemeente opgenomen waarbij sprake is van een aanmerkelijk financieel en bestuurlijk belang.
ServiceBureau|Gemeenten Het ServiceBureau|Gemeenten voert diverse taken uit voor de gemeente. De taken die worden uitgevoerd bevatten de volgende beleidsvelden: Wmo, Milieu en Volkshuisvesting. In de zogenaamde dienstverleningsovereenkomsten wordt aangegeven welke prestaties de gemeente afneemt. Het ServiceBureau|Gemeenten bevindt zich in een lastige fase waarin zij aan de ene kant te maken heeft met de vertraging van de definitieve vorming van de regionale uitvoeringsdienst (RUD) en aan de andere kant er onzekerheid is over de ontwikkelingen binnen het sociaal domein. In de tweede tussentijdse rapportage 2013 zijn de consequenties van het verdwijnen van de afdeling leefomgeving in beeld gebracht en is een voorziening getroffen voor de desintegratiekosten van in totaal € 82.000,--. De oorspronkelijke bijdrage aan het SB|G was geraamd op € 2.281.000,--. In de tweede tussentijdse rapportage is de raming met € 125.000,-- verlaagd doordat de uitgaven voor de verstrekkingen/huishoudelijke hulp meevielen.
Wmo huishoudelijke hulp Wmo verstrekkingen Wmo uitvoeringskosten Leefomgeving Totaal
Begroting 2013 (na wijz.) € 1.128.000,-€ 467.000,-€ 168.000,-€ 371.000,-€ 2.134.000,--
Werkelijk 2013 € 1.132.000,-€ 467.000,-€ 171.000,-€ 326.000,-€ 2.096.000,--
Het eigen vermogen bedroeg per 1-1-2013 € 158.000,-- (2012: € 281.000,--).
Regionale uitvoeringsdienst Utrecht (RUD 2.0) In september 2012 is in het Koersdocument de ambitie voor een regionale uitvoeringsdienst (RUD) voor alle Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht vastgelegd. Het Koersdocument is in het najaar van 2012 in de gemeenteraad behandeld en vastgesteld. De realisatie van deze uitvoeringsdienst liep in mei/juni 2013 echter vast. De gekozen aanpak, waarbij de Omgevingsdienst
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
117
regio Utrecht (ODRU), de basis vormt voor de Utrechtse RUD bleek niet effectief. In juli is besloten tot een andere aanpak. Via twee sporen wordt nu gewerkt aan de realisatie van het eindbeeld van één RUD voor het Utrechts grondgebied. Het ene spoor is het op orde brengen van de ODRU, het andere spoor is het tot stand brengen van een uitvoeringsdienst RUD 2.0 met als deelnemers de provincie Utrecht en de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Nieuwegein, Soest, Utrecht en Woudenberg. Op termijn komen beide sporen samen en kan het eindbeeld (met als werktitel RUD 2.1) alsnog worden gerealiseerd. Op 16 oktober 2013 heeft het portefeuillehouderoverleg waarin de 12 betrokken partijen van de RUD 2.0 bestuurlijk waren vertegenwoordigd het bedrijfsplan voor de RUD 2.0 vastgesteld en ter besluitvorming aangeboden aan de bestuursorganen van de deelnemers. De gemeenteraad van Bunschoten heeft op 12 december toestemming verleend om de nieuwe gemeenteschappelijke regeling vast te stellen. Concreet gaat het om de uitvoering van de taken op het gebied van het omgevingsrecht in het algemeen en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht in het bijzonder evenals de taken op het terrein van vergunningverlening, toezicht en handhaving op grond van de in artikel 5.1 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten. Voor Bunschoten geldt, dat de taken die nu op dit beleidsterrein bij het ServiceBureau|Gemeenten zijn ondergebracht, per 1 juli 2014 overgaan naar de RUD.
Regiobureau Amersfoort Voor het onderdeel bestuursondersteuning is een bijdrage geraamd van € 34.000,-- aan het regiobureau Amersfoort. Dit onderdeel is na de vorming van het ServiceBureau|Gemeenten ondergebracht bij de gemeente Amersfoort. Het regiobureau speelt een belangrijke coördinerende rol in de transities binnen het sociaal domein daar waar het gaat om de vormen van samenwerking binnen de regio. Voor het jaar 2013 worden geen extra lasten in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Betaald is een bijdrage van € 33.547,--.
GGD Midden Nederland De GGD Midden Nederland voert alle taken voortkomend uit de wet PG (Publieke gezondheid) en andere collectieve wetten worden dichtbij de gemeenten uit, waarbij de primaire focus van deze taken is de collectieve aspecten van de gezondheid. De GGD als publieke dienst en aangestuurd door gemeenten, zal in toenemende mate ook met andere opdrachtgevers te maken krijgen zoals zorgverzekeraars, individuele burgers. Het uitgangspunt blijft dat het basispakket onaangetast door de gemeenten gefinancierd wordt. Vanaf 2010 is het basistakenpakket voor 0-19 jarigen (Publiek domein) ook volledig ondergebracht bij de GGD. Voor 2013 is een bijdrage aan de GGD-Midden Nederland geraamd van € 282.000,-- . In werkelijkheid is een bijdrage betaald van € 247.000,-- (2012: € 246.000,--). Naast deze bijdrage betalen we ook een bijdrage aan de GGD voor het jeugdgezondheidsbeleid. In 2013 is een bedrag geraamd van € 300.000,--. In werkelijkheid is betaald € 321.000,--. Omdat er een verschuiving van taken heeft plaatsgevonden van basistaken naar meer maatwerk en beide budgetten in die zin een relatie met elkaar hebben moet de raming in 2014 daar op worden afgestemd. In 2013 is nog een afrekening verantwoord van het digitaal dossier jeugdgezondheidszorg 2012 met een positief resultaat van ruim € 6.000,--. De jaarrekening 2012 liet een positief resultaat zien voor bestemming van € 0,1 mln. (2011 € 0.8 mln.). Het eigen vermogen (excl. bestemming resultaat) komt per 1-1-2013 uit op € 1.9 mln. (2012 (€ 3,4 mln.). De daling van de reserves heeft te maken met een onttrekking in verband met terugbetaling van DD JGZ-gelden die in het verleden voor dit doel zijn gereserveerd.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
118
Amfors Holding bv/RWA Als gevolg van de bezuinigingen vanuit de Rijksoverheid is samen met de deelnemende gemeenten en een extern bureau een aantal scenario’s uitgewerkt die uitzicht moeten bieden op een gezond financieel perspectief. Er is een bedrijfsplan opgesteld dat de basis is voor de verdere ontwikkelingen. Dit heeft tot gevolg dat er een reorganisatie moet worden doorgevoerd waarvoor in 2012 een voorziening is getroffen. Reden waarom ook het vermogen fors is teruggelopen. Door de invoering van de Participatiewet met ingang van 2015 ontstaat er weer een nieuwe situatie waarop moet worden ingespeeld. Door deze ontwikkelingen is het niet gelukt tijdig een meerjarenbegroting 2014 - 2017 in te dienen en is uitstel gevraagd bij de provincie. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding bv en haar werkmaatschappijen en anderzijds de gemeenschappelijke regeling RWA is er een verplichting tot aanvulling van het exploitatieverlies bij het RWA. Deze verplichting geldt uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding bv het bedrag van € 2,5 miljoen te boven gaat. Het eigen vermogen op basis van de jaarrekening 2012 bedroeg per 1-1-2013 € 2,6 mln. (2011 : € 7.8 mln). De gemeente heeft 117 aandelen Amfors Holding bv in bezit tegen een nominale waarde van € 5.265,--. In de begroting 2013 is oorspronkelijk rekening gehouden met een bijdrage van € 115.000,--. Over 2012 kon een meevallende afrekening van € 25.000,-- worden verantwoord, waardoor er een budget van € 140.000,-- beschikbaar is. In de tweede tussentijdse rapportage is gemeld dat op basis van cijfers over het eerste halfjaar de verwachting was dat de bijdrage uit zou komen op € 60.000,-- en kon dus een positief effect worden ingeboekt van € 80.000,--. Inhoudelijk bent u hierover geïnformeerd via de transitiebrieven. Er is op het moment van opstellen van de jaarrekening geen reden de cijfers aan te passen.
Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Regionalisering In de dienstverleningsovereenkomst worden afspraken gemaakt welke taken de VRU voor de gemeente uitvoert. Op basis van de herziene begroting 2013 van de VRU is in de eerste tussentijdse rapportage 2013 de bijdrage aan de VRU ten opzichte van de raming (€ 991.000,--) met € 20.000,-- verlaagd. Dit is vooral het effect van de doorgevoerde bezuinigingen zoals afgesproken. Binnen de VRU staan diverse projecten op stapel over de verbetering van de effectiviteit, vergroting van de efficiency en interne beheersing van financiën. Dit tegen de achtergrond van het invullen van de tweede tranche bezuinigingen waartoe is besloten. In die veranderslag is het essentieel dat de VRU de relatie met gemeenten onderhoudt en waar mogelijk verbetert. Dit krijgt zijn weerslag in 2014. Het eigen vermogen van de VRU bedroeg per 1-1-2013 € 2,1 mln. (2011 € 2,5 mln.). Het resultaat van de jaarrekening 2012 bedroeg € 90.000,-- (2011 € 145.411,--).
Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Voor het be- en verwerken van brandbaar en GFT-afval is een gemeenschappelijke regeling afvalverwijdering Utrecht van kracht. Hierin nemen de Utrechtse gemeenten deel naar rato van de te verwerken tonnages afval. Voor 2013 is voor Bunschoten een bijdrage geraamd van € 396.000,--, (€ 396.000,-- 2013) gebaseerd op afvoer en verwerking van 5.750 ton brandbaar afval en 1.750 ton GFT-afval. Eventuele voor- of nadelen worden in 2014 verantwoord en verrekend met de egalisatiereserve reiniging.
Kringloopcentrum Baarn-Bunschoten De gemeente is met kringloopcentrum Baarn-Bunschoten overeengekomen om zoveel mogelijk nader omschreven afvalstoffen te ontvangen en/of op te halen, mee te voeren, tijdelijk op te slaan, zoveel
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
119
mogelijk op hergebruikswaarde te scheiden of te herstellen te verkopen of aan te bieden aan daarvoor in aanmerking komende afnemers. Het uiteindelijke doel is dat de gemeenschappelijke hergebruiksinspanningen van kringloopcentrum en gemeentelijk aanbiedstation een hergebruiksrendement opleveren van 65% ten aanzien van de fractie Grof Huishoudelijk Afval. De gemeente heeft hiervoor in 2013, een bedrag van € 71.000,-- geraamd. In werkelijkheid is in 2013 aan betalingen een bedrag verantwoord van € 53.480,-- (2012 € 59.000,--), gebaseerd op 240 ton (202 ton grof huishoudelijk afval en 38 ton wit- en bruingoed) tegen een prijs van € 202,-- per ton. Daarnaast is een bijdrage verstrekt in de verhuiskosten van € 5.000,--.
Vitens NV Hydron Midden Nederland is gefuseerd met Hydron Flevoland en Vitens in het nieuwe fusiebedrijf Vitens NV heeft als missie een duurzame, efficiënte en effectieve watervoorziening binnen het voorzieningsgebied van de aangesloten bedrijven, voor de verschillende deelmarkten en doeleinden van waterverbruik, volgens de hoogste standaards op het gebied van kwaliteit, gezondheid en beschikbaarheid, gebaseerd op een integraal beheerde en duurzaam ingerichte waterketen. De gemeente bezit 16.219 (0,323%) aandelen Vitens (totaal uitstaande aandelen 5.777.247 (jaarrekening 2011)). De aandelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde van € 16.219,--. Het resultaat (na belasting) bedroeg over 2012 € 29,6 mln. (2011: € 36,0 mln.). Het eigen vermogen bedroeg per 1-1-2013 € 386,1 mln. (2012: € 398,3 mln.). Naast een mogelijke dividenduitkering ontvangt de gemeente gedurende 15 jaar een bedrag gebaseerd op een achtergestelde lening met een rendement van een 10-jarige staatslening +1%. In 2013 is een dividend ontvangen over het jaar 2012 van € 41.683,-- (raming 2013: € 45.000,--; werkelijk in 2012: € 43.467,--).
Samenwerkingsverband sociale zaken Baarn, Bunschoten, Soest (BBS) Er is een gemeenschappelijke regeling getroffen tussen de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest om te komen tot een zo efficiënt mogelijke en kwalitatief verantwoorde uitvoering van de WWB ca.. Zowel de uitkeringsadministratie, juridisch team, consulenten en beleidsmedewerkers maken deel uit van dit samenwerkingsverband. In het kader van de ontwikkelingen binnen het sociaal domein is besloten tot een integratie van werk en inkomen van de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest en dit onder te brengen binnen het samenwerkingsverband BBS. De netto-lasten voor Bunschoten aan dit samenwerkingsverband (exclusief onderdeel werk) zijn voor 2013 oorspronkelijk geraamd op € 456.000,--. Op basis van de najaarsnota van de Sociale Dienst BBS is gebleken dat door toename van het aantal bijstandsgerechtigden in 2013 meer aan uitkeringen moest worden verstrekt dan geraamd. Rekening is gehouden met een bedrag van € 230.000,--. Aan de andere kant is het budget van de Rijkbijdrage voor gebundelde uitkeringen met € 107.000,-verhoogd. Per saldo is in de tweede tussentijdse rapportage een extra nadeel van € 123.000,-verwerkt, waardoor de netto lasten uitkomen op € 579.000,-- Op basis van de jaarrekening BBS komen de netto lasten uit op € 538.000,--. Het verschil is voornamelijk het effect van lagere lasten voor de bijzondere bijstand en vrijetijdsbesteding.
Welstand en Monumenten Midden Nederland Welstand en Monumenten Midden Nederland heeft door de specifieke gemeentelijke taak als verlengd lokaal bestuur één herkenbaar programma, Welstands- en monumentenadvisering. De doelstelling van de gemeenschappelijke regeling is de zorg voor de instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps- en stedenschoon, waaronder de monumentenzorg, alsmede de zorg voor de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid in de deelnemende gemeenten. Uitgangspunt is steeds het optimaal bedienen van de besturen van de aangesloten gemeenten.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
120
De financiering van de organisatie vindt plaats door het berekenen van leges die gekoppeld zijn aan de bouwkostentabel en aan de aanvragers worden doorberekend en anderzijds door voor apart te leveren adviesdiensten een uurtarief door te berekenen. Er is geen sprake van een bijdrage van de gemeente in de exploitatie. Verantwoording van het financiële beleid vindt plaats door middel van de jaarrekening die aan de raden wordt gezonden en in juni in het AB wordt vastgesteld. Resultaat voor bestemming jaarrekening 2012 nadelig € 104.916,-- (2011: € 38.405,--). De stand van de algemene reserve bedroeg per 1-12013 € 238.322,-- (1-1-2012 € 311.867,--). In de raad van 12 december 2013 is besloten tot opheffing van de Gemeenschappelijke regeling Welstand en Monumenten Midden Nederland en is een bijbehoren liquidatieplan vastgesteld. Het liquidatieactieplan biedt onze gemeente continuïteit van noodzakelijke dienstverlening Het liquidatieactieplan is zo vormgegeven dat deelnemende gemeenten die ongewijzigd diensten blijven afnemen dat op dezelfde financieel neutrale wijze kunnen blijven doen. Dat wil zeggen dat de advieskosten worden doorberekend aan de burger via de leges omgevingsvergunning. Daarnaast biedt het plan de gemeenten die dat willen de mogelijkheid om flexibel uit te treden. In het Liquidatieactieplan zijn de financiële consequenties voor eerder uittreden per gemeente berekend. Hierdoor is de financiële vereffening geborgd en zijn de financiële risico’s voor gemeenten die niet zijn uitgetreden tot het minimale beperkt. In het voorliggende liquidatieactieplan wordt uitgegaan van een liquidatie per 1 januari 2017.
Samenwerkingsovereenkomst private partijen Naast de vorengenoemde verbonden partijen heeft de gemeente in het kader van de grondexploitatie samenwerkingovereenkomsten afgesloten met de ontwikkelcombinatie VOF Zuyderzee en de Bunte Vastgoed.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
121
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
122
DEEL 2: JAARREKENING
3. JAARREKENING
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
123
3.1 Balans BALANS bedragen x € 1.000,--
Activa 31-12-2013 Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling Sub-totaal
31-12-2012
141 141
143 143
18.526 2.031 20.557
18.579 1.727 20.306
22
22
622 3.958 386 4.988
644 4.295 435 5.396
Totaal vaste activa
25.686
25.845
Vlottende activa Voorraden Niet in exploitatie genomen bouwgronden Bouwgronden in exploitatie (onderhanden werk) Sub-totaal
7.949 29.713 37.662
9.052 31.469 40.521
2.699 818 3.517
3.305 886 4.191
2 671 673
2 690 692
232
619
821 1.053
793 1.412
Totaal vlottende activa
42.905
46.816
Totaal generaal
68.591
72.661
Materiële vaste activa Economisch nut Maatschappelijk nut in openbare ruimte Sub-totaal Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen Leningen aan: - woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Bijdragen aan activa van derden Sub-totaal
Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Sub-totaal Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi Sub-totaal Overlopende activa Voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Sub-totaal
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
124
PER 31 DECEMBER 2013 bedragen x € 1.000,--
Passiva 31-12-2013
31-12-2012
Vaste passiva Eigen vermogen Reserves - algemene reserve - bestemmingsreserves t.b.v. egalisatie - overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Sub-totaal
3.429 1.102 4.381 166 9.078
3.332 1.100 8.349 1.090 13.871
Vreemd vermogen Voorzieningen - voor verplichtingen,verliezen en risico's - onderhoudsegalisatievoorzieningen Sub-totaal
898 3.533 4.431
933 3.634 4.567
Vaste schulden > 1 jaar Binnenlandse banken Sub-totaal
48.127 48.127
49.900 49.900
Totaal vaste passiva
61.636
68.338
3.000 2.186 5.186
0 2.331 2.331
1.550
1.548
44 175 1.769
242 202 1.992
6.955
4.323
Totaal generaal
68.591
72.661
Buiten balanstellingen: Gewaarborgde leningen Langlopende financiële verplichtingen
33.349 154
34.433 156
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden < 1 jaar Kasgeldleningen Overige schulden Sub-totaal Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Overige vooruitontvangen bedragen Sub-totaal
Totaal vlottende passiva
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
125
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
126
3.2 Programmarekening en resultaatbepaling
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
127
Programmarekening over begrotingsjaar 2013
Omschrijving programma Algemeen bestuur
Raming begrotingsjaar voor wijziging Baten Lasten Saldo
Raming begrotingsjaar na wijziging Baten Lasten
Saldo
Realisatie begrotingsjaar Baten Lasten
Saldo
420.000
3.696.466
-3.276.466
420.000
3.736.237
-3.316.237
383.002
3.684.863
-3.301.861
0
1.405.195
-1.405.195
0
1.388.970
-1.388.970
17.722
1.377.326
-1.359.604
79.000
4.035.368
-3.956.368
387.000
5.075.640
-4.688.640
473.730
5.015.686
-4.541.956
Economische zaken
182.750
220.879
-38.129
182.750
233.814
-51.064
180.204
221.089
-40.885
Onderwijs en jeugd
387.000
2.621.892
-2.234.892
425.500
2.682.693
-2.257.193
396.130
2.678.478
-2.282.348
Cultuur, sport en recreatie
455.030
3.017.644
-2.562.614
422.030
2.999.045
-2.577.015
407.493
2.943.521
-2.536.028
Maatschappelijke ondersteuning
3.166.000
7.486.318
-4.320.318
3.440.029
7.845.003
-4.404.974
3.470.427
7.690.327
-4.219.899
Duurzaamheid
2.364.250
3.205.444
-841.194
2.364.250
4.125.430
-1.761.180
2.554.307
4.073.865
-1.519.558
Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting
9.314.000
9.252.742
61.258
9.358.000
9.590.873
-232.873
7.950.050 12.150.307
-4.200.258
Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte
Sub-totaal programma's Lokale heffingen Algemene uitkering Saldo financieringsfunctie Overige alg. dekkingsmiddelen
Sub-totaal alg. dekkingsmiddelen
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
16.368.030 34.941.948 -18.573.918 3.499.000 14.017.000
388.911
16.999.559 37.677.705 -20.678.146
3.110.089
3.539.000
10.290 14.006.710
13.918.920
402.698
15.833.065 39.835.462 -24.002.397
3.136.302
3.546.898
412.745
3.134.153
10.290 13.908.630
13.956.773
6.191
13.950.582
2.903.600
21.515
2.882.085
2.753.400
11.446
2.741.954
2.705.211
-19.742
2.724.953
0
408.966
-408.966
254.653
465.395
-210.742
457.273
1.057.239
-599.966
829.682 19.589.918
20.465.973
889.829 19.576.144
20.666.155
1.456.433
19.209.722
20.419.600
128
Programmarekening over begrotingsjaar 2013
Omschrijving programma Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
Raming begrotingsjaar voor wijziging Baten Lasten Saldo 36.787.630 35.771.630
Raming begrotingsjaar na wijziging Baten Lasten
1.016.000
37.465.532 38.567.534
Realisatie begrotingsjaar Baten Lasten
Saldo -1.102.002
36.499.220 41.291.895
Saldo -4.792.676
Specificatie mutatie in reserves (last = storting ; bate = onttrekking)
Economische zaken * Marktgelden Volksgezondheid * Rioolrechten * Riolering basis * Reinigingsrechten * Begraafrechten Ruimtelijke ord. en volkshuisvesting * Toekomstvisie * Grondexploitatie * Bovenplanse voorzieningen * Starterleningen * Stimulerings- en vangnetleningen Algemene dekkingsmidd.en financ. * Algemene dienst
0
16.000
-16.000
0
14.642
-14.642
0
6.543
-6.543
56.000 44.000 99.000 35.000
0 0 27.000 4.000
56.000 44.000 72.000 31.000
75.712 772.996 115.111 35.000
0 0 42.000 4.348
75.712 772.996 73.111 30.652
67.646 772.996 34.000 40.496
0 0 137.368 0
67.646 772.996 -103.368 40.496
0 500.000 0 0 0
6.000 894.000 803.000 0 0
-6.000 -394.000 -803.000 0 0
595.018 500.000 398.567 71.486 52.902
6.000 1.736.000 802.692 0 0
589.018 -1.236.000 -404.125 71.486 52.902
542.405 3.641.446 465.004 39.394 47.275
21.363 1.220.030 299.673 0 0
521.042 2.421.416 165.331 39.394 47.275
0
1.333.892
243.000
1.090.892
1.333.766
341.085
992.681
1.750.000
-1.016.000
3.950.684
2.848.682
1.102.002
6.984.428
2.026.062
4.958.366
Subtotaal Gerealiseerde resultaat
37.521.630 37.521.630 0
0 0
41.416.216 41.416.216 0
0 0
43.483.648 43.317.957 165.690
165.690 -165.690
Totaal
37.521.630 37.521.630
0
41.416.216 41.416.216
0
43.483.648 43.483.648
0
Mutatie in de reserves
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
0 734.000
129
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
130
3.3 Grondslagen waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Uitgangspunt hierbij is geweest de op 8 december 2011 vastgestelde ‘Financiële verordening gemeente Bunschoten 2012’.
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Er bestaat een formeel verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Voorbeelden hiervan zijn pensioen- en wachtgeldverplichtingen, verlofaanspraken e.d. In het verleden zijn hiervoor wel voorzieningen gevormd. In 2012 zijn een aantal voorzieningen (o.a. verlofaanspraken) vrijgevallen. De overige voorzieningen blijven gehandhaafd, omdat zich hierbij jaarlijks nogal schokeffecten voordoen.
Balans Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 4 jaar afgeschreven. Materiële vaste activa met economisch nut Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en worden lineair afgeschreven. Naar verwachting duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen op grond van de vastgestelde verordening ex artikel 212 van de gemeentewet zijn aangegeven in de hiernavolgende tabel. Voor nieuwe investeringen worden de afschrijvingslasten in het jaar van investeren voor de helft opgenomen in de begroting (fictieve datum van investeren 1 juli), terwijl bij de realisatie uitgegaan wordt van de werkelijke data van investeren.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
131
Soort investering 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
9.
Gronden en terreinen Nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen Rioleringen Reconstructie wegen etc. Renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en bedrijfsgebouwen Motorvaartuigen Technische installaties in bedrijfsgebouwen Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken, nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen Zware transportmiddelen; aanhangwagens; personenauto’s; lichte motorvoertuigen; automatiseringsapparatuur (hardware)
* afschrijvingstermijn kan bij afwijkende technische levensduur worden verruimd tot maximaal 10 jaar voor vervoermiddelen. 10. Automatiseringsapparatuur (software)
Afschrijvingstermijn in jaren n.v.t. 40 30 - 60 15 - 30 25 20 15 10
7*
4
Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. De laatst genoemden worden altijd geactiveerd.
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut. Overeenkomstig de verordening ex artikel 212 gemeentewet worden activa met een meerjarig maatschappelijk nut (bijv. investeringen in aanleg en onderhoud van wegen, openbaar groen e.d.) zoveel mogelijk ten laste van de exploitatie gebracht. In geval van activering wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere door de raad aan te geven levensduur. Financiële vaste activa Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is zonodig een voorziening in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Voor bijdragen aan activa van derden (bijv. subsidies aan sportverenigingen op grond van de zogenaamde 1/3-regeling) wordt de afschrijvingstermijn per geval bepaald. Deze is meestal gelijk aan de aflossingstermijn van de tegelijkertijd verstrekte geldlening.
Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus overige kosten, dan wel lagere marktwaarde. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
132
Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Voor exploitatieverliezen wordt een voorziening gevormd. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is zonodig een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.
Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De voorzieningen voor onderhoud zijn gebaseerd op de daarvoor vastgestelde onderhouds- of beheersplannen. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.
Verplichtingen voortvloeiende uit leasing De waardering van verplichtingen uit hoofde van financial leasing vindt plaats tegen de nominale waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen.
Exploitatie De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waar ze betrekking op hebben.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
133
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
134
3.4 Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december (bedragen x € 1.000,--, tenzij anders vermeld)
Activa Vaste activa Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: Boekwaarde 31-12-2013 141
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
Boekwaarde 31-12-2012 143
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2013.
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
boekwaarde 31-12-2012
investeringen
143
106
afschrijving afschrijving regulier t.l.v. reserve 89
19
bijdragen boekwaarde derden 31-12-2013 0
141
De belangrijkste investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikking gestelde krediet aangegeven, de bestedingen tot en met 2012, het in 2013 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag, dat tot en met 2013 ten laste van dit krediet is gebracht. Investering, bedragen x € 1,--
Integraal accomodatieplan VTA-controle en bomenbeleid Onderzoek waterbouwk. voorz. haven Beheersplan baggeren havens
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
beschikbaar gesteld krediet
besteed t/m 2012
besteed in 2013
bijdragen derden
cumulatief besteed
27.000 49.850 29.000 24.750
0 29.374 16.361 11.215
27.000 18.164 10.486 13.261
0 0 0 0
27.000 47.538 26.847 24.476
130.600
56.950
68.911
0
125.861
135
Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde 31-12-2013 18.526 2.031 20.557
Overige investeringen met economisch nut Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal
Boekwaarde 31-12-2012 18.579 1.727 20.306
De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde 31-12-2013 1.054 10.102 5.972 368 609 421 18.526
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa
Boekwaarde 31-12-2012 1.055 10.419 5.777 360 524 444 18.579
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de overige investeringen met economisch nut gedurende het jaar 2013.
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa Totaal
boekwaarde 31-12-2012 1.055 10.419
0 258
0 0
1 575
boekwaarde 31-12-2012 1.054 0 10.102 0
5.777 360
473 74
0 0
271 66
7 0
5.972 368
524 444 18.579
160 188 1.153
0 0 0
75 211 1.199
0 0 7
609 421 18.526
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
investeringen
desinvesteringen
afschrijving
bijdragen derden
136
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Investering, bedragen x € 1,--
beschikbaar gesteld krediet
besteed t/m 2012
besteed in 2013
Verbouw renovatie brandweerkazerne Droogloop Kruisrak/Jongelingschool Gemeentelijke toren, renovatiekosten Verbouwing 't Kruisrak t.b.v. De Peuterhof Gemeentehuis, renovatie binneninrichting Vervanging/renovatie vGRP Effluentleiding vm RWZI verwijderen Uitvoering begraafbeleid Aanschaf John Deere met voorlader Gereedschappen voor de begraafplaats Vervanging pc's, ultrabooks en beeldsch. Digitalisering historisch beeldarchief Proliant DL380/Migratie Oracle Basisregistratie grootschalige topografie
106.000 39.000 300.000 74.000 401.500 1.199.000 170.000 140.000 56.000 25.000 52.000 41.650 51.530 136.220
0 0 232.297 0 349.747 0 0 23.129 0 0 0 0 8.064 0
89.697 38.940 14.618 72.548 27.212 495.352 63.770 85.246 56.900 27.709 44.600 32.715 48.952 47.281
Totaal
2.791.900
613.237
1.145.540
bijdragen cumulatief derden besteed 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
89.697 38.940 246.915 72.548 376.959 495.352 63.770 108.375 56.900 27.709 44.600 32.715 57.016 47.281
0 1.758.777
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: boekwaarde investe- afschrijving afschrijving bijdragen afwaar- boekwaarde 31-12-2012 ringen regulier t.l.v. reserve derden dering 31-12-2013 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Ov. materiële vaste activa
1.720 7
2.024 0
148 2
1.001 0
569 0
0 0
2.026 5
Totaal
1.727
2.024
150
1.001
569
0
2.031
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
137
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. De belangrijkste investeringen van het boekjaar zijn in onderstaand overzicht genoemd. Investering, bedragen x € 1,--
Reconstructies gebakken straatmateriaal Herinrichting Nieuwe Schans Rotonde Botstraat-Zuidwenk-Oost. Randweg Herinrichting Frans Jacobsweg Ontwikkeling Oostelijke Kuststrook Recreatieve ontwikkeling Laakzone Fietspaden Bekaaide Maat etc. Spelenbeleid 2012 - 2015 Bijdrage kinderboerderij met dagbesteding Revitalisering Kronkels - Zuidwenk
beschikbaar gesteld krediet
besteed t/m 2012
besteed in 2013
bijdrage derden
cumulatief besteed
300.000 25.508 463.000 52.276 655.000 0 42.500 0 3.629.000 3.367.270 1.069.000 698.096 512.292 343.451 218.000 8.775 80.000 0 838.000 421.957
183.379 197.666 176.615 42.636 473.282 31.256 360.017 116.549 80.000 253.536
0 0 0 0 211.334 27.000 227.447 0 0 78.200
208.887 249.942 176.615 42.636 3.629.218 702.352 476.021 125.324 80.000 597.293
7.806.792 4.917.333
1.914.936
543.981
6.288.288
Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weer gegeven: boekwaarde 31-12-2012 Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen Leningen aan: - woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Af: voorziening oninbaarheid Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal
investeringen
aflossingen/ Mutatie vz. boekwaarde afschrijving oninbaar 31-12-2013
22
0
0
0
22
644 4.918 -623
0 100
22 501
0 0 -64
622 4.517 -559
435
0
49
0
386
5.396
100
572
-64
4.988
De post kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen betreft aandelen Vitens (€ 16.219,--) en Amfors Holding B.V. (€ 5.265,--) en certificaten Dataland (€ 806,--). De toename van de post overige langlopende leningen bestaat uit een lening aan een kinderboerderij met dagbestedingsplaatsen. Voor het risico wegens oninbaarheid is voor de starters-, stimulerings- en vangnetleningen een voorziening getroffen van € 295.000,-- (ultimo 2012 € 350.000). Onder de overige langlopende leningen is een bedrag van € 351.000,-- opgenomen wegens leningen op grond van de ABW voor krediethypotheek en leenbijstand zelfstandigen (ultimo 2012 € 363.000,--). Hiertegenover staat een voorziening wegens oninbaarheid van circa € 263.000,-- (75% van het uitstaande bedrag; ultimo 2012 was de voorziening € 273.000,--).
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
138
Vlottende activa Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2013 Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - Boekwaarde niet in exploitatie genomen bouwgronden Af: voorziening correctie boekwaarde
2012
Subtotaal
17.463 9.514 7.949
16.026 6.974 9.052
Subtotaal
31.309 1.596 29.713
32.354 885 31.469
37.662
40.521
Boekwaarde bouwgronden in exploitatie (onderhanden werk) Af: voorziening velieslatend complex
De verschillende complexen zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Om risico’s in de toekomst op te kunnen vangen is gekeken naar een reële waardering van deze gronden. Voor de verwachte verliezen zijn voorzieningen getroffen (correctie boekwaarde en verlieslatend complex). De gemiddelde boekwaarde (na correctie) per m² van de niet in exploitatie genomen gronden is circa € 39,00 (2012 circa € 43,50). Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2013 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde 1-1-2013
Inves teringen
Inkom s ten
Wins t Voorziening Boekuitnam e verlies latend waarde (+)/vercom plex 31-12-2013 lies ( -)
Grondexploitatie: Totaal
31.469
5.661
6.706
-711
29.713
Nog te m aken kos ten
22.074
Nog te verwachten opbrengs ten
54.925
Verwacht exploitatieres ultaat (= voordelig)
-3.138
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondexploitatie.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
139
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar kunnen als volgt gespecificeerd worden: saldo
Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal
voorziening Balans per oninbaarheid 31-12-2013 2013 2.699 0 2.699 1.445 627 818 4.144 627 3.517
saldo
voorziening Balans per oninbaarheid 31-12-2012 2012 3.305 0 3.305 1.512 626 886 4.817 626 4.191
Specificatie van de post vorderingen op openbare lichamen:
Belastingdienst inzake BTW - compensatiefonds Ministerie SZW, diverse rijksvergoedingen Overige ministeries Provincie Utrecht Gemeente Soest inzake BBS Service bureau Gemeenten Diversen
2013 2.344 7 87 45 0 169 47 2.699
2012 2.828 43 52 88 226 63 5 3.305
2013 668 777 1.445 44 583 818
2012 719 793 1.512 32 594 886
2013
2012
Specificatie van de post overige vorderingen:
Debiteuren algemeen Debiteuren sociale zaken Af: voorziening dubieuze debiteuren algemeen voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken
Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Kassaldi Banksaldi
2 671 673
Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
140
2 690 692
Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: saldo 31-12-2013 232 144 677 1.053
Voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen
saldo 31-12-2012 619 155 638 1.412
Het verloop van de post “voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel” wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Bedragen x € 1,-Tijdelijke stimuleringsregelingen provincie ISV-3/bodemonderzoeken spoedlocaties Groot onderhoud veerpont Fonds stedelijk bouwen en wonen Agenda vitaal platteland Project "Op de Fiets" Revitalisering bedrijfsterreinen
Saldo 01-01-2013 50.000 29.145 26.083 159.500 354.000 0 0 618.728
Toevoegingen 0 0 0 0 0 154.048 78.200 232.248
Ontvangen Saldo bedragen 31-12-2013 50.000 0 29.145 0 26.083 0 159.500 0 354.000 0 0 154.048 0 78.200 618.728
232.248
De post vooruitbetaalde bedragen bestaat hoofdzakelijk uit contracten, abonnementen, subsidies etc. die betrekking hebben op 2014 (2013) en betaald zijn in 2013 (2012).
Specificatie van de post nog te ontvangen bedragen: 2013 Rente uitstaande leningen Rekening-courant SVN CAK/eigen bijdrage Inzamelvergoedingen Overige vorderingen
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
2012
20 421 60 58 118
80 255 65 53 185
677
638
141
Passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
Algemene reserve Bestemmingsreserves: - voor egalisatie - overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming
2013 3.429
2012 3.332
1.102 4.381 166 9.078
1.100 8.349 1.090 13.871
Onderdeel van de overige bestemmingsreserves is de reserve grondexploitatie (ultimo 2013 € 744). In 2008 is in het licht van de huidige economische crisis en recessie bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 bepaald dat deze reserve wordt aangemerkt als een zogenaamde “beklemde reserve”. Dit houdt in dat deze reserve de komende jaren uitsluitend bestemd zal zijn voor het opvangen van tekorten in de grondexploitatie en dat vanuit deze reserve geen bedragen naar een andere reserve kunnen worden overgeheveld. Wanneer in de loop van het jaar duidelijk wordt dat bepaalde grondexploitatie opzetten niet meer kostendekkend kunnen worden gerealiseerd zal ten laste van de reserve een voorziening in het leven worden geroepen of aangevuld. Voor het verloop en de indeling naar categorie van de mutaties wordt verwezen naar de bijlage reserves.
Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten:
Onderhouds egalisatie voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
2013 3.533 898 4.431
Voor het verloop en de indeling naar categorie van de mutaties wordt verwezen naar de bijlage voorzieningen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
142
2012 3.634 933 4.567
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: 2013 Onderhandse leningen van: binnenlandse banken en overige financiële instellingen
2012
48.127 48.127
49.900 49.900
Voor de financieringsbehoefte kan de gemeente gebruik maken van langlopende leningen. De hoogte en het gebruik zijn onderdeel van de treasuryfunctie, welke elders in de jaarstukken (paragraaf Financiering) wordt toegelicht. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2013. Saldo 01-01-2013 Onderhandse leningen
49.900 49.900
Vermeerderingen
Aflossingen
15.000 15.000
16.773 16.773
Saldo 31-12-2013 48.127 48.127
De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.420.425.
Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: 2013 Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva
5.186 1.769 6.955
2012 2.331 1.992 4.323
Netto-vlottende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Kasgeldleningen Overige schulden
2013 3.000 2.186 5.186
De kasgeldlening is aangetrokken voor de periode 19-12-2013 tot 02-04-2014.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
143
2012 0 2.331 2.331
De specificatie van de post overige schulden is als volgt:
Crediteuren Af te dragen loonheffing, pensioenpremies etc. Af te dragen omzetbelasting Waarborgsommen korte termijn
2013 1.334 474 362 16 2.186
2012 1.722 463 130 16 2.331
2013 1.550
2012 1.548
44 175 1.769
242 202 1.992
Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Nog te betalen bedragen De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Overige vooruitontvangen bedragen
Het verloop van de post “voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel” wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Bedragen x € 1,-Stedelijk bouwen en wonen/Oostmaat Fietspaden Onderwijsachterstanden 2011 - 2014 (OAB) Participatiebudget
Saldo 01-01-2013 159.500 63.399 3.327 15.404 241.630
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
Toevoegingen 0 0 41.192 0 41.192
Vrijgevallen Saldo bedragen 31-12-2013 159.500 0 63.399 0 0 44.519 15.404 0 238.303
144
44.519
Waarborgen Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Geldnemer bedragen x € 1,--
Aard/omschrijving
St. Bejaardencentrum "De Haven"
bouw bejaardencentrum
Idem
bouw dienstencentrum
St. Chr.Openb.Bibliotheek en leeszaal
aanpassing tbv arbo
Sichting Zwembad Bunschoten
bouw zwembad
St. Ouderenvoorzieningen "Op de Ree"
bouw 18 aanleunwoningen
St. Woningcorp. "Het Gooi en omstr."
financiering vm woningbedrijf
Idem Idem
Oorspronke- Percentage lijk bedrag borgstelling
Restant begin jaar
Restant eind jaar
2.042.011
100
85.786
0
450.000
100
286.875
264.375
45.378
100
8.430
6.310
2.450.414
100
975.627
878.065
907.560
100
453.780
431.091
11.344.505
100
6.606.036
6.110.471
idem
5.000.000
100
5.000.000
5.000.000
idem
1.476.679
100
651.763
621.762
Idem
idem
10.000.000
100
10.000.000
10.000.000
Idem
herfinanciering
0
100
4.000.000
4.000.000
St. Eemland wonen
bouw 16 sociale huur woningen
0
100
3.000.000
3.000.000
St. Ongerweges
bouw wooncentrum
226.890
100
191.163
186.137
Ruitersportcentrum
uitbreiding manege
73.400
100
49.620
49.620
Stichting 4B (Boulamis)
realisatie Boulodrome
63.725
100
56.078
50.980
Gymn. ver. Agilitas
verbeteren gymnasieklokaal
70.211
100
67.402
0
Diverse particulieren
woningbouw
50
3.000.000
2.750.000
34.432.560
33.348.811
In 2013 is er niets uitbetaald wegens verleende borgstellingen.
Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is verbonden wegens leasetermijnen voor kopieer- en printapparatuur (contract voor 5 jaar) voor 6 kwartalen à € 9.500,-- (totaal € 57.000,--), premie voor de brandpolis (contract voor 3 jaar) à € 40.000,-- per jaar (totaal € 90.000,--) en schoonmaakdiensten (contract voor 3 jaar) à € 42.000,-per jaar (totaal € 7.000,--). Daarnaast heeft de gemeente een doorlopend contract voor de kapitaallasten, inclusief onderhoud voor de lichtmasten voor circa € 322.000,-- per jaar. Tevens is de gemeente in het kader van de grondexploitatie langlopende contracten aangegaan met de ontwikkelcombinatie Zuyderzee vof (voorheen Oostmaat) en De Bunte Vastgoed B.V..
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
145
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
146
3.5 Toelichting op de programmarekening Algemeen De toelichting op de programma’s is een cijfermatige in tegenstelling tot de beschrijvende toelichting in het onderdeel programmaverantwoording. In het onderstaande overzicht zijn daarnaast, in tegenstelling tot het overzicht in de programmaverantwoording, de toevoegingen en de beschikkingen over de reserves per programma weergegeven. In de programmaverantwoording zijn deze toevoegingen en beschikkingen over de reserves getotaliseerd meegenomen in het overzicht algemene dekkingsmiddelen en financiering. Indien in onderstaande toelichting sprake is van een voordelig of nadelig saldo ten opzichte van de begroting staan de voordelige bedragen (lagere lasten/hogere inkomsten) positief, terwijl de nadelen (hogere lasten/lagere inkomsten) opgenomen worden met een - voor het bedrag.
Programma Algemeen bestuur (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Algemeen bestuur Mutaties in de reserves
420.000 42.000 462.000
-3.316.237 383.002 42.000 42.000 3.274.237 425.002
3.736.237 0 3.736.237
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
3.684.863 0 3.684.863
-3.301.861 42.000 3.259.861
Zoals uit bovenstaande tabel blijkt zijn de lasten op dit programma rond € 51.000,-- lager en de baten € 37.000,-- lager dan geraamd. Per saldo € 14.000,-- voordeliger.
Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere leges - Lagere kosten rekenkamer - Minder uren verkiezingen/rekenkamer/budgetcyclus - Lagere overige kosten
-46.000 20.000 29.000 11.000
Totaal per saldo
14.000
Programma Openbare orde en Veiligheid (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Openbare orde en veiligheid Mutaties in de reserves
0 6.600 6.600
-1.388.970 17.722 6.600 6.600 1.382.370 24.322
1.388.970 0 1.388.970
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
1.377.326 0 1.377.326
-1.359.604 6.600 1.353.004
De gerealiseerde baten zijn € 18.000,-- hoger en de gerealiseerde lasten zijn € 11.000,-- lager dan hetgeen is geraamd voor 2013. Per saldo € 29.000,-- voordeliger.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
147
Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere kapitaallasten (brandkranen) - Hogere inkomsten (hoofdzakelijk boetes BOA’s) - Minder uren ACB en brandkranen e - Meer uren BOA’s (a.g.v. 2 BOA, zie lagere kosten derden) - Lagere kosten derden (o.a. VRU, politiesurveillanten)
5.000 18.000 16.000 -65.000 55.000
Totaal per saldo
29.000
Programma Openbare ruimte (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Openbare ruimte Mutaties in de reserves
387.000 5.075.640 -4.688.640 473.730 777.391 0 777.391 791.215 1.164.391 5.075.640 -3.911.249 1.264.945
Saldo
Realisatie 2013 Baten Lasten 5.015.686 0 5.015.686
Saldo -4.541.956 791.215 -3.750.741
De lasten zijn in 2013 € 60.000 lager dan geraamd en de baten zijn € 101.000 hoger dan geraamd. Per saldo € 161.000,-- voordeliger. Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere kapitaallasten (o.a. straatmateriaal en onderhoud bruggen) - Lagere kosten bermen, baggeren etc. - Per saldo meer uren - Hogere inkomsten (o.a. grasgewas, nutsbedrijven, rotondereclame)
43.000 45.000 -14.000 87.000
Totaal per saldo
161.000
Programma Economische zaken (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Economische zaken Mutaties in de reserves
182.750 6.500 189.250
233.814 14.642 248.456
Saldo
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
-51.064 -8.142 -59.206
180.204 6.500 186.704
-40.885 -43 -40.928
221.089 6.543 227.632
Het gerealiseerde saldo van baten en lasten is € 18.000,-- voordeliger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten derden van € 20.000,-- (voornamelijk geen kosten onderzoeksprojecten) en iets lagere inkomsten nutsvoorzieningen (dividend)..
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
148
Programma Onderwijs en Jeugd (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Onderwijs en jeugd Mutaties in de reserves
425.500 20.000 445.500
-2.257.193 396.130 20.000 20.000 -2.237.193 416.130
2.682.693 0 2.682.693
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
2.678.478 0 2.678.478
-2.282.348 20.000 -2.262.348
Voor 2013 zijn de gerealiseerde lasten € 4.000,-- lager en de gerealiseerde baten € 29.000,-- lager uitgevallen dan was geraamd. Per saldo € 25.000,-- nadeliger. Het nadelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Hogere kosten leerlingenvervoer - Lagere kosten jeugdbeleidsplan - Hogere kosten peuterspeelzalen (inspecties GGD) - Meer uren jeugdbeleid - Lagere kosten onderwijsachterstandenbeleid - Overheveling baten onderwijsachterstandenbeleid naar 2014 - Hogere inkomsten (o.a. leerplicht)
-60.000 74.000 -15.000 -33.000 41.000 -41.000 9.000
Totaal per saldo
-25.000
Programma Cultuur, Sport en Recreatie (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Cultuur, sport en recreatie Mutaties in de reserves
422.030 19.565 441.595
-2.577.015 407.493 19.565 19.565 -2.557.450 427.058
2.999.045 0 2.999.045
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
2.943.521 0 2.943.521
-2.536.028 19.565 -2.516.463
Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 56.000 lager dan geraamd en zijn de baten € 15.000 lager dan geraamd. Per saldo € 41.000 voordeliger. Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere kapitaallasten (o.a. renovatie gemeentetoren, Hongdehemel) - Lagere kosten erfgoedbeleid - Lagere kosten derden en overige subsidies - Per saldo meer uren (o.a. cultuur en monumentenbeleid) - Hogere kapitaallasten renovatie zwembad - Hogere inkomsten volksfeesten - Lagere inkomsten voornamelijk sportterreinen
9.000 23.000 33.000 -9.000 -15.000 8.000 -8.000
Totaal per saldo
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
41.000
149
Programma Maatschappelijke ondersteuning (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Realisatie 2013 Baten Lasten
Maatschappelijke ondersteuning 3.440.029 7.845.003 -4.404.974 3.470.427 Mutaties in de reserves 169.500 0 169.500 169.500 3.609.529 7.845.003 -4.235.474 3.639.927
7.690.327 0 7.690.327
Saldo -4.219.899 169.500 -4.050.399
Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 155.000 lager dan geraamd en zijn de baten € 30.000 hoger dan geraamd. Per saldo € 185.000,-- voordeliger. Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadelig): - Lagere uitkeringen IOAW en Bbz per saldo - Hogere kosten werkgelegenheid (klantmanagement) - Lagere kosten bijzondere bijstand/vrijetijdsbesteding - Lagere subsidies zorg en indiceren zorgloket - Hogere kosten Wmo derden en uren, inclusief transitiekosten - Hogere inkomsten (o.a. Wmo/CAK) - Lagere kosten Awbz voorzieningen, collectief vervoer en Wmo raad - Lagere bijdrage GGD, inclusief afrekening JGZ 2012 - Overige verschillen
59.000 -33.000 40.000 25.000 -33.000 31.000 61.000 24.000 11.000
Totaal per saldo
185.000
Programma Duurzaamheid (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Duurzaamheid Mutaties in de reserves
2.364.250 4.125.430 -1.761.180 2.554.307 1.008.404 19.348 989.056 924.723 3.372.654 4.144.778 -772.124 3.479.030
Saldo
Realisatie 2013 Baten Lasten 4.073.865 110.368 4.184.233
Saldo -1.519.558 814.355 -705.203
Op dit programma zijn de lasten in 2013 € 39.000 hoger dan geraamd en zijn de baten € 106.000 hoger dan geraamd. Per saldo € 67.000 voordeliger. Dit programma wordt grotendeels gekenmerkt door activiteiten waarvoor kostendekkende tarieven in rekening worden gebracht, zoals reinigingsrechten, rioolrechten en begraafrechten. De exploitatiesaldi van deze kostendekkende activiteiten worden per saldo in de daarvoor opgerichte egalisatiereserves gestort indien er sprake is van een overschot of uitgenomen uit de reserves indien er sprake is van een tekort. Een overzicht van de kostendekkende activiteiten is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen. Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere kosten derden nota milieubeleid - Lagere kapitaallasten (o.a. klimaatbeleid) - Lagere kosten derden milieu (servicebureau gemeenten) - Meer uren milieu - Hogere inkomsten milieu (doorberekende uren)
17.000 11.000 44.000 -13.000 8.000
Totaal per saldo
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
67.000
150
Programma Ruimtelijke ontwikkeling en Volkshuisvesting (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting Mutaties in de reserves
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
9.358.000 9.590.873 -232.873 810.724 1.327.692 -516.968 10.168.724 10.918.565 -749.841
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
7.950.050 12.150.307 -4.200.257 3.914.450 422.758 3.491.692 11.864.500 12.573.065 -708.565
Op dit programma is het saldo van de baten en lasten € 41.000 beter dan was geraamd voor 2013. Onderdeel van dit programma zijn de baten en de lasten van de grondexploitatie. Hierdoor is het zo dat er in dit programma fluctuaties kunnen plaatsvinden in de baten en lasten. Dit geldt ook voor de mutaties in de reserves. Er is een bedrag van € 299.673 vanuit de complexen toegevoegd aan de reserve bovenplanse (bovenwijkse) voorzieningen en een bedrag van € 1.220.030 aan de algemene reserve grondexploitatie. Daarnaast zijn diverse bedragen onttrokken. Het voordelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadeel): - Lagere inkomsten per saldo (bwt dwangsommen hoger, leges omgevingsvergunningen lager) -15.000 - Hogere inkomsten i.v.m. verkoop grond 41.000 - Lagere kosten derden (o.a. adviezen welstand, planschade, bouwbeleidsplan) 61.000 - Meer uren (o.a. bestemmingsplannen, starterregelingen) -46.000 Totaal per saldo 41.000
Programma Algemene dekkingsmiddelen en financiering (bedragen x € 1,--) Omschrijving programma
Raming na wijziging Baten Lasten
Saldo
Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Mutaties in de reserves
20.465.973 889.829
19.576.144 20.666.155 1.456.433 19.209.722
Realisatie 2013 Baten Lasten
Saldo
1.090.000 1.487.000 -397.000 1.089.874 1.486393 -396.519 21.555.973 2.376.829 19.179.144 21.756.029 2.942.826 18.813.203
Op dit programma is het saldo van de baten en lasten € 366.000,- slechter dan was geraamd voor 2013. Het nadelige saldo kan als volgt worden verklaard (- = nadelig): - Nadelig resultaat kostenplaatsen (excl. lagere kapitaallasten) - Lagere kapitaallasten (o.a. huisvesting en automatisering) - Te realiseren lagere kapitaallasten (onderuitputting) - Dotatie aan personeelsvoorzieningen (pensioen en fpu) en dubieuze debiteuren - Vrijval personeelsvoorzieningen (cafetariamodel) - Saldo van de post onvoorzien - Hogere algemene uitkering - Renteresultaat nadeliger - Minder toegerekende rente activa (komt als voordeel terug op de programma’s) - Voordeel door restitutie belastingdienst/creditering kosten verlichting - Nadeel op stelpost afdelingsplannen - Overige verschillen per saldo
-124.000 91.000 -50.000 -72.000 6.000 59.000 38.000 -152.000 -109.000 68.000 -95.000 -26.000
Totaal per saldo
-366.000
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
151
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
152
3.6 Publicatie op grond van de WNT Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. De WNT kent het begrip topfunctionaris. Zo is voor gemeenten de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangewezen als topfunctionaris in de zin van de WNT. Hun bezoldiging moet worden verantwoord ook als de norm niet is overschreden. Van overige medewerkers moet alleen een vermelding plaatsvinden bij overschrijding van de norm (voor 2013 € 228.599,--). Naam
Functie
Dienstverband
J.F.H. Jennekens A. Dijkstra
Secretaris /directeur Griffier
E. Hoogstraten
Griffier
Vast, geheel 2013, 36 uur Vast, t/m 30 juni 2013, tot 1 april 16 uur en vanaf 1 april 8 uur Vast, vanaf 1 juni 2013, 24 uur
Beloning 85.953
Sv premies 7.142
Onkostenverg. 7.871
Betaalbaar op termijn 15.963
14.340
1.785
0
1.895
18.020
25.971
2.963
0
4.075
33.009
Er zijn geen medewerkers die boven de norm uitkomen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
153
Totaal 116.929
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
154
3.7 Overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x € 1,--) Baten Lasten
Saldo
Omschrijving Programma Algemeen bestuur
-30.000
0
30.000
0
6.600
6.600
219.000
834.000
615.000
Programma Economische zaken
0
0
0
Programma Onderwijs en jeugd
0
0
0
Programma Cultuur, sport en recreatie
0
-11.000
-11.000
Programma Maatschappelijke ondersteuning
0
69.000
69.000
Programma Duurzaamheid
0
770.585
770.585
Programma Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting
117.000 3.444.336
3.327.336
Totaal programma's
306.000 5.113.521
4.807.521
Programma Algemene dekkingsmiddelen en financiering
7.074.000 2.061.000
-5.013.000
Totaal
7.380.000 7.174.521
-205.479
Programma Openbare orde en veiligheid Programma Openbare ruimte
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
155
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
156
3.8 Overzicht verloop post onvoorzien In de primitieve begroting is onder het hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen en financiering een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen ad € 101.000,00. In het begrotingsjaar zijn de volgende begrotingswijzigingen ten laste en ten gunste van de onvoorziene uitgaven gebracht:
Onderwerp
Begrotingswijziging in raadsvergadering d.d.
Bedrag
Ambtelijke bijstand en fractieondersteuning Eerste tussentijdse rapportage Tweede tussentijdse rapportage
Rb. 832 Wijz. 4 SM 510
-3.260,00 -79.000,00 40.000,00
13-12-2012 11-07-2013 28-11-2013
Totaal ten laste van onvoorzien
-42.260,00
Het saldo van de post onvoorzien komt hierdoor ultimo 2013 op € 58.740,00.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
157
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
158
3.9 Bijlage reserves Bedragen x € 1,-Programma
Omschrijving
Economische Zaken Totaal Economische Zaken
Marktgelden
Duurzaamheid Duurzaamheid Duurzaamheid Duurzaamheid Totaal Duurzaamheid
Rioolheffing Riolering Reinigingsrechten Begraven
Saldo 01-01-2013
Toevoeging
Resultaat Onttrekk Saldo vorig jaar ing ter 31-12-2013 dekking afschrijv ing 0 0 0 6.103 0 0 0 6.103
Onttrekking
0 0
6.103 6.103
243.430 772.996 628.063 229.189 1.873.678
0 0 110.368 0 110.368
67.646 772.996 0 40.496 881.138
0 0 0 0 0
0 0 7.000 0 7.000
175.784 0 731.431 188.693 1.095.908
Toekomstvisie Grondexploitatie Bovenplanse Voorz. Oostmaat Starterleningen Stimulerings- en vangnetleningen Nwe Schans Totaal Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting
2.136.336 3.165.256 1.259.273 272.268 201.113
21.363 348.156 299.673 0 0
20.000 3.641.446 0 0 39.394
0 871.874 0 0 0
522.405 0 465.004 0 0
1.615.294 743.840 1.093.942 272.268 161.719
541.358 7.575.604
0 669.192
47.275 3.748.115
0 871.874
0 987.409
494.083 4.381.146
Alg.dekk.midd. en financ. Alg.dekk.midd. en financ.
3.331.683
123.085 165.690
218.000 0
25.892 0
3.428.876 165.690
288.775
218.000
218.000 1.089.874 - 871.874
25.892
3.594.566
1.074.438
4.847.253
0
1.020.30 1
9.077.723
Ruimt. ontw. en volkshuisv. Ruimt. ontw. en volkshuisv. Ruimt. ontw. en volkshuisv. Ruimt. ontw. en volkshuisv. Ruimt. ontw. en volkshuisv. Ruimt. ontw. en volkshuisv.
Algemene reserve Resultaat boekjaar
Totaal Algemene dekk. midd. en financiering
1.089.874 4.421.557
Eindtotaal 13.870.839
Voor een overzicht naar soort reserve wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
159
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
160
3.10 Bijlage aard en reden reserves AR/BR E/BRO/ BRG AR
Omschrijving reserve
Aard en reden
Toelichting
Algemene reserve
BRE
Reinigingsrechten
Bufferfunctie voor het opvangen van algemene risico’s (minimaal € 3.000.000,--) Buffer voor de verschillen tussen de lasten en baten uitgaande van het gewenste dekkingspercentage
BRE
Rioolheffing
Buffer voor de verschillen tussen de lasten en baten uitgaande van het gewenste dekkingspercentage
BRE
Marktgelden
BRE
Begraven
Buffer voor de verschillen tussen de lasten en baten uitgaande van het gewenste dekkingspercentage. Buffer voor de verschillen tussen de lasten en baten uitgaande van het gewenste dekkingspercentage.
BRO
Toekomstvisie
Komen tot uitdrukking bij de tussentijdse rapportage en jaarrekening. Omvang is bepaald op max. 5% negatief en max. 5% van de geraamde opbrengst reinigingsrecht (is € 48.000,--). Voorstel is de reserve in 4 jaar tijd terug te brengen. Omvang is bepaald op max. 5% negatief en max. 5% van de geraamde opbrengst rioolheffingt (is € 45.000,--). Reserve neemt geleidelijk af. Omvang is bepaald op max. 5% negatief en max. 5% van de geraamde opbrengst marktgelden (is € 3.000,--). Omvang is bepaald op max. 5% negatief en max. 5% van de geraamde opbrengst begraafrechten (is € 14.000,--). Geen actie nodig, reserve daalt geleidelijk. Omvang is afhankelijk van het gewenste voorzieningenniveau.
BRO
Riolering
BRO
Starterleningen
BRO
Stimulerings- en vangnetleningen Nieuwe Schans
Reserveren van gelden voor het opvangen van beheer- en rentekosten gedurende de looptijd
BRG
Algemene reserve
BRG
Bovenplanse (bovenwijkse) voorzieningen
BRG
Oostmaat en omgeving
Opvangen van exploitatiesaldi (voor- en nadelig) van grondexploitatiecomplexen (minimaal € 1.000.000,-- boven het benodigde weerstandsvermogen) Het opvangen van kosten van bovenplanse voorzieningen. Dit zijn voorzieningen waarvan het belang uitgaat boven dat van een bepaald bestemmingsplan. Bepaalde (extra) ontwikkelingen worden hieruit mede gefinancierd. De reserve is onderdeel van de transactie aan de Oostmaat.
Reserveren van gelden voor de in 2001 vastgestelde toekomstvisie Bunschoten 2015. Belangrijk element is de uitbreiding van de woningbouw. Veel andere ontwikkelingen worden hieraan gekoppeld. Reserveren van gelden voor onderhoud van de riolering in het kader van het gemeentelijk rioleringsplan. Reserveren van gelden voor het opvangen van beheer- en rentekosten gedurende de looptijd
In het kader van het nieuwe vGRP is deze reserve m.i.v. 2013 omgezet naar een voorziening. Is ontstaan vanuit de vrijval van de voorzieningen volkshuisvesting, funderingsherstel en vangnetregeling Nieuwe Schans. Is ontstaan vanuit de vrijval van de voorzieningen volkshuisvesting, funderingsherstel en vangnetregeling Nieuwe Schans. Buffer voor risico’s binnen de gemeentelijke grondexploitaties
Bijdragen aan het fonds komen vanuit de grondexploitaties.
Storting heeft plaatsgevonden door de gemeente en de VOF Oostmaat.
AR – algemene reserve BRE – bestemmingsreserve voor egalisatie BRO – bestemmingsreserve overig BRG – bestemmingsreserve grondexploitatie
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
161
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
162
3.11 Bijlage voorzieningen Bedragen x € 1,-Programma
Omschrijving
Openbare ruimte Openbare ruimte
Wegen Park.garage Spakenburg-oost Baggeren binnenwater Veerpont Groenbeheer Onderhoud riolering vGRP
Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Totaal Openbare ruimte Onderwijs en jeugd Totaal Onderwijs en jeugd
Onderwijshuisvesting
Cultuur, sport en recreatie Gymlokalen/sporthal Cultuur, sport en recreatie Zwembad Cultuur, sport en recreatie Sportvelden Totaal Cultuur, sport en recreatie Ruimt.ord. en volkshuisv. Ruimt.ord. en volkshuisv. Totaal Ruimt.ord. en volksh.
Stads- en dorpsvern. Desintegratie SBG
Saldo Toevoeging Vrijval 01-01-2013 950.678 567.922
Aanwendin Saldo g 31-12-2013 0 665.432 853.168
159.762
21.000
0
0
180.762
198.942 29.628 262.517
72.000 9.000 24.000
0 0 0
71.091 0 54.754
199.851 38.628 231.763
0 1.601.527
802.996 1.496.918
0 0
772.996 1.564.273
30.000 1.534.172
314.529 314.529
63.950 63.950
0 0
98.730 98.730
279.749 279.749
252.237 449.583 236.587 938.407
34.000 84.000 165.000 283.000
0 0 0 0
0 239.828 24.048 263.876
286.237 293.755 377.539 957.531
1.426 0 1.426
0 82.000 82.000
0 0 0
0 0 0
1.426 82.000 83.426
Alg.dekk.midd. en financ.
Pens.en wachtgeld wethouders Alg.dekk.midd. en financ. Cafetariamodel Alg.dekk.midd. en financ. FPU gem.deel Alg.dekk.midd. en financ. Gem.huis, gebouw OR,brw Alg.dekk.midd. en financ. Ov.gebouwen Totaal Alg.dekk.midd. en financ.
895.819 24.177 11.099
53.058 0 1.268
0 5.874 0
152.381 0 12.367
796.496 18.303 0
362.610 417.035 1.710.740
81.000 106.300 241.626
0 0 5.874
165.453 40.204 370.405
278.157 483.131 1.576.087
Eindtotaal
4.566.629
2.167.494
5.874
2.297.284
4.430.965
Voor een overzicht naar soort voorziening wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud van kapitaalgoederen.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
163
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
164
3.12 Bijlage aard en reden voorzieningen VZV/V ZP/VZ O VZV VZO
Omschrijving reserve
Aard en reden
Stads- en dorpsverneuwing Groenbeheer
Reserveren van gelden voor het verbeteren, renoveren etc. van woningen Dekking van de kosten die voortvloeien uit het opgestelde groenbeleidsplan. De vorming van een nieuwe RUD 2.0 waarin onze gemeente participeert, leidt tot desintegratieschade bij het Servicebureau Gemeenten (SBG). Het in de toekomst kunnen voldoen aan de pensioen- en wachtgeldverplichtingen van wethouders Het kunnen voldoen aan de verplichtingen wegens gespaarde uren en vergoedingen die binnen het cafetariamodel mogelijk zijn. Het kunnen voldoen aan de verplichtingen Voorziening is niet meer noodzakelijk wegens FPU voor het gemeentelijk deel Bouwkundig onderhoud van de betreffende gebouwen
VZV
Desintegratie SB|G i.v.m. vorming RUD
VZP
Pensioen en wachtgeld wethouders Cafetariamodel
VZP
VZP VZO
VZO VZO
VZO VZO VZO VZO VZO
VZO VZO VZO
FPU gemeentelijk deel Gemeentehuis, gebouw OR en brandweerkazerne Gymlokalen/sport hal Overige gemeentegebouw en Zwembad Sportvelden Veerpont Wegen Baggeren binnenwateren/ha vens Onderwijshuisvest ing Parkeergarage Spakenburg-oost Riolering cfm vGRP
Toelichting
Bouwkundig onderhoud van de betreffende gebouwen Bouwkundig onderhoud van de betreffende gebouwen Bouwkundig onderhoud van het zwembad De Duker Onderhoud/renovaties van de sportvelden Onderhoud van de veerpont Onderhoud van wegen. Onderhoud van binnenwateren en havens
Bouwkundig onderhoud van schoolgebouwen (gemeentelijk deel) Onderhoud van de parkeergarage Onderhoud van de riolering
VZV – voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s VZP – voorziening voor personeel VZO – voorziening voor onderhoud
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
165
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
166
DEEL 2: JAARREKENING
4. OVERZICHT SPECIFIEKE UITKERINGEN
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
167
SZW
G1
Ontvanger
Juridische grondslag
Nummer D9
Specifieke uitkering
Departement OCW
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de
Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2014 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten
Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.
SZW
G1A
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 01
Indicatornummer: D9 / 02
€ 212.336
€ 60.000
Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)
Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G1 / 01
Indicatornummer: G1 / 02
0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.
G2
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013
0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1); inclusief deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 01
Indicatornummer: G1A / 02
1 0313 (Bunschoten) SZW
I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)
Besteding (jaar T) algemene bijstand
68,25 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
Gemeente Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.1 Wet werk en bijstand (WWB) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam Aard controle R Aard controle R opgericht op grond van Indicatornummer: G2 / 01 Indicatornummer: G2 / 02 de Wgr. € 1.652.130 € 36.229
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
168
nformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 03
Indicatornummer: D9 / 04
€ 22.652
€ 3.328
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03
Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam
inclusief deel openbaar lichaam
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 03
Indicatornummer: G1A / 04
Indicatornummer: G1A / 05
0,38 Besteding (jaar T) IOAW
47,91 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
3,20 Besteding (jaar T) IOAZ
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
€ 48.713
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 03
Indicatornummer: G2 / 04
Indicatornummer: G2 / 05
Indicatornummer: G2 / 06
€ 358
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
€ 13.882
€0
169
SZW
G3
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2013 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
SZW
G5
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen
Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen
Gemeente
Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 07
Indicatornummer: G2 / 08
€ 10.952
€0
Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 01
Indicatornummer: G3 / 02
€ 16.345
€0
Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, Aard controle R enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Indicatornummer: G3 / 07 Openbaar lichaam €0 €0 opgericht op grond van Het aantal in (jaar T) bij een Wet participatiebudget ROC ingekochte contacturen (WPB)_gemeente 2013 Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 08
Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01
155 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Besteding (jaar T) participatiebudget
De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze
Ja
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 02
Indicatornummer: G5 / 03
€ 221.749
170
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)
Gemeente I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G2 / 09
Indicatornummer: G2 / 10
€0
Ja
Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)
Besteding (jaar T) Bob
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 03
Indicatornummer: G3 / 04
Indicatornummer: G3 / 05
Indicatornummer: G3 / 06
€0
€ 18.448
€ 13.637
€0
Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s
Besteding (jaar T) Regelluw
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09
Ja
Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget
Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk
€ 29.916
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 04
Indicatornummer: G5 / 05
Indicatornummer: G5 / 06
Indicatornummer: G5 / 07
€ 18.766
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
€ 16.648
€0
171
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
172
DEEL 2: JAARREKENING
5. CONTROLEVERKLARING
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
173
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
174
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Bunschoten
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de jaarstukken 2013 op de pagina’s 123 tot en met 172 opgenomen) jaarrekening 2013 van de gemeente Bunschoten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Bunschoten is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat door uw raad is vastgesteld op 27 oktober 2005 en de Beleidsregels toepassing WNT inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
175
De financiële rechtmatigheidscriteria zijn door uw raad vastgesteld met het normenkader op 27 februari 2014. Operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente heeft plaatsgevonden. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door uw raad vastgesteld met uw controleverordening op grond van artikel 213 van de Gemeentewet en uitgewerkt in het Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening zoals vastgesteld bij raadsbesluit van 27 oktober 2005. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Bunschoten een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Utrecht, 22 april 2014 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: drs. S.G. Verrips RA
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
176
DEEL 2: JAARREKENING
6. BIJLAGEN
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
177
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
178
6.1 Kerngegevens
Kerngegevens
(gegevens per 31-12-2013)
a. SOCIALE STRUCTUUR Raming Werkelijk 20.350 20.495
Aantal inwoners waarvan
< 20 jaar 20 tm 64 jaar > 64 jaar
5.627
5.554
11.947 2.776
11.954 2.987
3050 ha 438 ha
3050 ha 438 ha
7.651 7 99 165
7.611 7 99 165
Totaal raming werkelijk 28.301.000 32.917.789
Per inwoner raming 1.390,71
werkelijk 1.606,14
6.768.000 6.775.500 14.017.000 13.956.773 48.127.000 48.127.000 6.635.000 6.967.673 2.931.000 4.430.965
332,58 688,80 2.364,95 326,04 144,02
330,59 680,98 2.348,23 339,97 216,20
5.039.000 2.110.050 7.859.000 11.109.000
247,64 386,19
102,95 542,05
b. FYSIEKE STRUCTUUR Oppervlakte gemeente Binnenwater
Aantal woningen Aantal wooneenheden Aantal recreatiewoningen Aantal woningen bijzondere woongebouwen
c. FINANCIELE STRUCTUUR
(gegevens per 31-12-2013) (Bedragen x € 1,--)
Gewone uitgaven (excl. grondexploitatie) Opbrengst belastingen, incl. leges en andere rechten Alg. uitkering uit het gemeentefonds Vaste schuld Reserves van de algemene dienst Voorzieningen van de algemene dienst Reserves grondexploitatie Voorzieningen grondexploitatie
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
179
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
180
6.2 Recapitulatiestaat productenverantwoording 2013
Jaarstukken 2013 gemeente Bunschoten
181
RECAPITULATIESTAAT PRODUCTENVERANTWOORDING 2013 (bedragen x € 1.000) Nummer
Beleidstaak
001.00 Bestuursorganen 002.00 Bestuursondersteuning college 003.01 Verkiezingen 003.02 Burgerzaken 004.00 Secretarieleges 005.00 Bestuurlijke samenwerking 006.00 Best. onderst. raad en rekenkamer Totaal programma Algemeen bestuur
Verrekende uren x tarief
Verrekende Leveringen en tractiekosten diensten van derden
1.591 1.170 2 280
Overdrachten
Reserveringen
Kapitaallasten
31 169
2 2
39 95 34
239 3.282
0
30 269
129
27 51
967 25 992
0
4
120.01 Brandweer en rampenbestrijding 140.00 Openbare orde en veiligheid 160.00 Opsporing en ruiming conv. expl. Totaal programma Openbare orde en veiligheid
35 259 294
0
78
210.00 Wegen, straten en pleinen 211.00 Overige Verkeersmaatregelen 212.00 Openbaar vervoer 214.00 Parkeren 223.00 Veerdiensten 560.00 Openbaar groen 560.05 Speelweiden Totaal programma Openbare ruimte
633 194
71 5
31 10 780
1 90
617 59 2 98 16 723
30
21 12 24
1.648
167
1.515
30
697
418 158 959
38 12 58
5
22 9 29
5
1 4
310.00 310.01 310.02
Markt Pleinhuisjes Overige aangelegenheden t.z.v. handel en ambacht 310.03 Bedrijfsverzamelgebouw voor de vis 310.04 Kabelzaken 311.00 Baten marktgelden 330.00 Nutsbedrijven Totaal programma Economische zaken
108
5
60
31
Openbaar basisonderw., excl. huisv. Openbaar basisonderwijs, huisv.
4
422.00
Bijzonder basisonderw., excl. huisv.
8
170
423.00
Bijzonder basisonderwijs, huisv.
46
45
443.00
Bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs
5
10
-14
419
Leerlingenvervoer en onderwijs aan zieke kinderen 480.04 Lokaal onderwijsbeleid 482.00 Volwasseneneducatie 630.00 Jeugd en jongerenwerk 650.00 Kinderdagopvang Totaal programma Onderwijs en jeugd 510.00 Bibliotheekwerk 511.00 Vormings- en ontwikkelingswerk 530.00 Sport 530.02 Zwembad de Duker 531.00 Groene sportvelden en terreinen 540.00 Kunst 541.00 Oudheidkunde/musea 560.01 Jachthaven 560.02 Volksfeesten/toerisme 560.04 Oude haven 580.00 Overige recreatieve voorzieningen Totaal programma Cultuur, sport en recreatie
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
14
632 8
128 252 3
1
421.00
480.02
0
31
420.00
480.00
7 7
6
6 11
21
20
98
31 619
64
26
22 47
295
95 282
0
9 66 28 1 5 110 23 46 3 291
2
2
6 55
292 266 1.518
10 74
74 750
8
350
12
49
156 533 79
34 84 165
26 7 129 68 28
245
47
161 46
7
27
349
492
108 2 56 -18 7 35 8 255
42 148 1.553
182
RECAPITULATIESTAAT PRODUCTENVERANTWOORDING 2013 (bedragen x € 1.000) Nummer
Beleidstaak
001.00 Bestuursorganen 002.00 Bestuursondersteuning college 003.01 Verkiezingen 003.02 Burgerzaken 004.00 Secretarieleges 005.00 Bestuurlijke samenwerking 006.00 Best. onderst. raad en rekenkamer Totaal programma Algemeen bestuur 120.01 Brandweer en rampenbestrijding 140.00 Openbare orde en veiligheid 160.00 Opsporing en ruiming conv. expl. Totaal programma Openbare orde en veiligheid 210.00 Wegen, straten en pleinen 211.00 Overige Verkeersmaatregelen 212.00 Openbaar vervoer 214.00 Parkeren 223.00 Veerdiensten 560.00 Openbaar groen 560.05 Speelweiden Totaal programma Openbare ruimte Markt Pleinhuisjes Overige aangelegenheden t.z.v. handel en ambacht 310.03 Bedrijfsverzamelgebouw voor de vis 310.04 Kabelzaken 311.00 Baten marktgelden 330.00 Nutsbedrijven Totaal programma Economische zaken
Overige verrekeningen
Totaal lasten
Heffingen en tarieven
0
1.624 1.339 4 319 95 34 269 3.684
Doeluitkeringen
Reserveringen
Verrekeningen
1
Totaal baten
51
51
52 0 0 0 331 0 0 383
1.572 1.339 4 319 -236 34 269 3.301
0
3 14 0 17
1.033 328 0 1.361
403 9 0 9 10 43 0 474
1.678 509 5 141 29 2.022 158 4.542
331
332
0
3 17
-3
0
1.036 342 0 1.378
20
-3
313 9
0
2.081 518 5 150 39 2.065 158 5.016 66 30 118
9 36 32
9 36 32
57 -6 86
1 0 0 6 221
3
3 0 59 42 181
-2 0 -59 -36 40 21
310.00 310.01 310.02
0
0
Saldo
0
90
9 10 8 339
59 42 181
35 10
0
0
0
125
0
420.00
Openbaar basisonderw., excl. huisv.
21
0
421.00
Openbaar basisonderwijs, huisv.
35
0
35
422.00
Bijzonder basisonderw., excl. huisv.
178
2
2
176
423.00
Bijzonder basisonderwijs, huisv.
730
4
4
726
443.00
Bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs
0
15
21
572
0
22
0
295 0 0 74 396
47 0 387 282 2.283
0
46 0 0 92 69 0 68 65 8 59 0 407
359 73 396 594 316 2 551 -37 66 56 159 2.535
480.00
Leerlingenvervoer en onderwijs aan zieke kinderen 480.04 Lokaal onderwijsbeleid 482.00 Volwasseneneducatie 630.00 Jeugd en jongerenwerk 650.00 Kinderdagopvang Totaal programma Onderwijs en jeugd
15 593
480.02
510.00 Bibliotheekwerk 511.00 Vormings- en ontwikkelingswerk 530.00 Sport 530.02 Zwembad de Duker 531.00 Groene sportvelden en terreinen 540.00 Kunst 541.00 Oudheidkunde/musea 560.01 Jachthaven 560.02 Volksfeesten/toerisme 560.04 Oude haven 580.00 Overige recreatieve voorzieningen Totaal programma Cultuur, sport en recreatie
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
21
22
0
342 0 387 356 2.679
0
405 73 396 686 385 2 619 28 74 115 159 2.942
295
74 80
316
0
46
92 69 68 65 8 59 407
0
0
183
RECAPITULATIESTAAT PRODUCTENVERANTWOORDING 2013 (bedragen x € 1.000) Nummer
610.00 611.00 614.00 620.00
Beleidstaak
Bijstandsverlening Werkgelegenheid Bijzondere bijstand Maatschappelijke begeleiding en advies
621.00 Vreemdelingen 622.00 Huishoudelijke verzorging 623.00 Participatiebudget 652.00 Voorzieningen gehandicapten 714.00 Volksgezondheid 715.00 Jeugdgezondheidszorg (uniform) 716.00 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal programma Maatschappelijke ondersteuning 711.00 Ambulancevervoer 721.00 Afvalverwijdering en -verwerking 722.00 Riolering en waterzuivering 723.00 Milieubeheer 724.00 Algemene begraafplaats 725.00 Reinigingsrechten 726.00 Rioolheffing 732.00 Baten begraafplaatsrechten Totaal programma Duurzaamheid
Verrekende uren x tarief
Kapitaallasten
216
53 108 4 20
1.366 136 686 249 311 6.821
5
22 113
364
803 82 7
23 411 1 15
364
892
450
-2 56
36
526
0
223
176 205 271 206
6 5 23
920 227 36 170
858
34
1.353
Totaal programma's
8.675
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
Reserveringen
-16
326 1.386
Totaal generaal programma's
Overdrachten
54 25 11 184
810.00 Ruimtelijke ordening 820.01 Woningexploitatie/woningbouw 821.00 Stads- en dorpsvernieuwing 822.00 Overige volkshuisvesting 823.00 Bouwvergunningen 830.00 Bouwgrondexploitatie Totaal programma Ruimtelijke ontw. en volkshuisv.
911.00 Geldleningen < 1 jaar 913.00 Overige financiële middelen 914.00 Geldleningen >= 1 jaar 921.00 Algemene uitkering gem.fonds 922.00 Algemene baten en lasten 930.00 Uitvoering Wet WOZ 931.00 OZB gebruikers 932.00 OZB eigenaren 935.00 Forensenbelasting 936.00 Toeristenbelasting 937.00 Hondenbelasting 939.00 Precariobelasting 940.00 Lasten heffing en invordering 960.00 Saldo van kostenplaatsen 980.00 Mutaties reserves Totaal programma Alg. dekkingsmidd. en financ.
Verrekende Leveringen en tractiekosten diensten van derden
296
2.108 1.353 141 471
91
5
76 3 5 70
38
11
160
0
10.198 10.352
38
11
335
208
14.160
11.476
2.034
3.128
8 756
14
175
13 -47
6 -6 143
18
205
64
54
362
0
48
0
2.026 2.080
0
9.037
208
14.208
11.476
4.114
3.128
184
RECAPITULATIESTAAT PRODUCTENVERANTWOORDING 2013 (bedragen x € 1.000) Nummer
610.00 611.00 614.00 620.00
Beleidstaak
Overige verrekeningen
Totaal lasten
Bijstandsverlening Werkgelegenheid Bijzondere bijstand Maatschappelijke begeleiding en advies
621.00 Vreemdelingen 622.00 Huishoudelijke verzorging 623.00 Participatiebudget 652.00 Voorzieningen gehandicapten 714.00 Volksgezondheid 715.00 Jeugdgezondheidszorg (uniform) 716.00 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk) Totaal programma Maatschappelijke ondersteuning 711.00 Ambulancevervoer 721.00 Afvalverwijdering en -verwerking 722.00 Riolering en waterzuivering 723.00 Milieubeheer 724.00 Algemene begraafplaats 725.00 Reinigingsrechten 726.00 Rioolheffing 732.00 Baten begraafplaatsrechten Totaal programma Duurzaamheid 810.00 Ruimtelijke ordening 820.01 Woningexploitatie/woningbouw 821.00 Stads- en dorpsvernieuwing 822.00 Overige volkshuisvesting 823.00 Bouwvergunningen 830.00 Bouwgrondexploitatie Totaal programma Ruimtelijke ontw. en volkshuisv. Totaal programma's 911.00 Geldleningen < 1 jaar 913.00 Overige financiële middelen 914.00 Geldleningen >= 1 jaar 921.00 Algemene uitkering gem.fonds 922.00 Algemene baten en lasten 930.00 Uitvoering Wet WOZ 931.00 OZB gebruikers 932.00 OZB eigenaren 935.00 Forensenbelasting 936.00 Toeristenbelasting 937.00 Hondenbelasting 939.00 Precariobelasting 940.00 Lasten heffing en invordering 960.00 Saldo van kostenplaatsen 980.00 Mutaties reserves Totaal programma Alg. dekkingsmidd. en financ. Totaal generaal programma's
Jaarstukken 2013 Gemeente Bunschoten
Heffingen en tarieven
Doeluitkeringen
2.146 1.378 150 802
0
0 1.635 244 690 310 311 22 7.688
Reserveringen
Verrekeningen
Totaal baten
1.664 1.283 13
1.664 1.283 13 0
482 95 137 802
0
0 256 199 51 4 0 0 3.470
0 1.379 45 639 306 311 22 4.218
0
0 233 3 8 4 1.020 912 375 2.555
0 937 1.728 746 417 -1.020 -912 -375 1.521 372 -29 13 1.012 -512 3.346 4.202
256 199 51 4
4
3.466
0
Saldo
125
0 1.170 1.731 754 421 0 0 0 4.076
13 512 6.774 7.506
10
30 30
547 3 13 1.035 0 10.554 12.152
43 53
0
391 391
175 32 0 23 512 7.208 7.950
155
39.836
11.424
3.842
0
567
15.833
24.003
16 16 2.606
68
991
27 -47 0 6 66 143 0 0 0 0 0 0 269 991 2.026 3.481
6.184
11 -131 -2.606 -13.951 60 143 -559 -2.833 -8 0 -95 -51 269 540 -4.958 -24.169
1.146
43.317
17.608
-166
45 80
991
233 3 8 4 1.020 912 375 2.555
0
0
175 32
14.025
6.984 6.990
451
16 84 2.606 13.957 6 0 559 2.833 8 0 95 51 0 451 6.984 27.650
17.867
6.990
1.018
43.483
13.957 6 559 2.833 8 95 51 451
185