Jaarrekening Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Oost Achterhoek Gevestigd te Winterswijk

Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Oost Achterhoek Gevestigd te Winterswijk

Jaarrekening 2015

  

Balans Staat van baten en lasten Toelichting op de balans en de Staat van baten en lasten

1


Balans per 31 december 2015

31.12.2015 €

31.12.2014 €

300.270

344.908

Actief Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal

3.947 20.980

3.785 3.238 24.927

7.023

325.197

351.937

5.022

-10.633

300.270

344.908

19.905

17.656

325.197

351.937

Passief Vermogen Bestemmingsreserve

Voorziening (afschrijving) activa Kortlopende schulden Totaal

2


Staat van baten en lasten over 2015

2015 €

Baten

Bijdrage gasten Subsidie VWS Vergoeding Wmo Donaties en giften.

27.670 107.604 12.258 105.447

2014 €

31.536 126.718 8.246 54.129 252.979

220.629

Lasten Directe projectkosten/huishouding Personeelskosten Kosten vrijwilligers Huisvestingskosten Kantoorkosten Overige kosten Afschrijving materiële vaste activa Toevoeging voorziening (investeringen) Onttrekking voorziening (afschrijving) Financiële baten en lasten

Saldo exploitatie ;

22.655 86.185 33.703 69.138 5.650 8.733 55.939 11.301 -55.939 -41

21.342 77.298 34.496 63.194 8.785 11.211 54.496 20.262 -.54.496 -671 237.324

235.917

15.655

-15.288

3


Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening Algemeen Doel: Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Oost Achterhoek heeft ten doel : a. het bevorderen van de integratie van het stervensproces en van de dood in het dagelijks leven. b. het bieden van menswaardige aanvullende hulp en begeleiding in de thuissituatie en/of in een hospice-huis, waarin tegemoet wordt gekomen aan de lichamelijke, emotionele en spirituele behoeften van betrokkenen in de laatste levensfase, gebaseerd op zijn eigen verantwoordelijkheid en beslissingsbevoegdheid en die er aldus toe bijdraagt dat de persoon op een, in zijn ogen, zo waardig mogelijke wijze zijn leven kan afronden; c. het bieden van begeleiding op emotioneel en spiritueel gebied aan naasten van de betrokkene en/of verwijzen naar instanties/personen, alles in de ruimste zin.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vanaf 2005 worden de afschrijvingskosten ten laste van de voorzieningen (afschrijving) materiele vaste activa gebracht. Deze voorziening omvat de boekwaarde van de materiele vaste activa welke zijn gefinancierd uit bijdragen en giften.

4


Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. De jaarlijkse afschrijvingen komen ten laste van de hiertoe gevormde voorziening (afschrijving) materiele vaste activa. Investeringen welke worden gefinancierd uit hiertoe verstrekte subsidies worden rechtstreeks ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Vermogen Bestemmingsreserve: Betreffen exploitatiesaldi, welke resulteren uit de staat van baten en lasten binnen de door de subsidieverstrekkers aangegeven voorwaarden. Voorziening De voorziening (afschrijving) materiele vaste activa is gevormd uit giften en donaties ter dekking van de afschrijving van deze activa. De voorziening per einde boekjaar is gelijk aan de boekwaarde van de materiele vaste activa, welke zijn gefinancierd uit giften en donaties.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Subsidies De in de staat van baten en lasten opgenomen subsidies betreffen de op het boekjaar betrekking hebbende subsidies conform de subsidievaststelling over het boekjaar. Een eventuele naverrekening over het boekjaar wordt indien bekend als vordering of schuld in de balans opgenomen.

5


Afschrijvingen De in de staat van baten en lasten verwerkte afschrijvingen op materiële vaste activa zijn berekend op basis van vaste percentages van de aanschaffingswaarde of boekwaarde. De percentages zijn afhankelijk van de getaxeerde levensduur van de activa. De afschrijvingen komen als onttrekking ten laste van de voorziening (afschrijving) vaste materiele activa. Investeringen in het boekjaar, welke worden gefinancierd uit giften en donaties, worden ter grootte van deze investeringen toegevoegd aan de voorziening (afschrijving) materiele vaste activa. Rentelasten De rentelasten in de verslagperiode betreffen aan derden betaalde respectievelijk verschuldigde interest.

6


Toelichting op de posten van de balans Vaste activa Materiële vaste activa

Inventaris €

Boekwaarde per 1 januari 2015 Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2015

344.908 11.301 356.209 55.939 300.270

Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2015

161.171

Afschrijvingspercentage (%) huurdersinvesteringen Afschrijvingspercentage (%) Inventaris 10 jaar Afschrijvingspercentage (%) Inventaris 5 jaar

10 10 20

Vlottende activa Vorderingen Te vorderen subsidie WMO Berkelland WMO O.Gelre

31.12.2015 €

31.12.2014 €

265 407

Overige vorderingen en overlopende activa Debiteuren

Totaal vorderingen

3.275

3.785

3.947

3.785

3.947

3.785

7


Liquide middelen

Kas / Kruisposten Rabobank Rekening-Courant 3712.08.319 Rabobank Rekening-Courant 1173.45.903 Rabobank Spaarrekening 3712.297.785 Rabobank Spaarrekening 1013.739.477

Vermogen

2015 €

2014 €

241 20.558 130 36 15

240 2.983 4 1 10

20.980

3.238

31.12.2015 €

31.12.2014 €

-10.633 15.655 5.022

4.655 -15.288 -10.633

31.12.2015 €

31.12.2014 €

344.908 11.301 55.939 300.270

379.142 20.262 54.496 344.908

Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari Saldo exploitatie boekjaar Saldo per 31 december

Voorziening Voorziening (afschrijving) materiele vaste activa Saldo per 1 januari Toevoeging ten laste van de exploitatie (investeringen) Onttrekking ten gunste van de exploitatie (afschrijving) Saldo per 31 december

8


Kortlopende schulden

Gemeentesubsidie kosten huishoudelijk hulp Verplichtingen uit hoofde gemeentesubsidie 2005 Sociale lasten / bedrijfsvereniging Salarissen Reiskosten vrijwilligers Premie PGGM pensioen Overige crediteuren

31.12.2015 €

31.12.2014 €

0 0 2.875 15.686 0 1.344 0

0 0 2.525 13.874 0 1.258 0

19.905

17.657

Niet in de balans opgenomen opgenomen rechten en verplichtingen: Meerjarige financiele verplichtingen Huurverplichting onroerende zaken Met ingang van 1 februari 2013 ie een huurovereenkomst gesloten voor de huur van de onroerende zaken gelegen aan de Leliestraat 36 te Winterswijk. Het jaarlijks bedrag van de huurverplichting van de onroerende zaken bedraagt in 2015 € 45 048 en is aflopend, gebaseerd op de aflossing en het berekende rentebestanddeel bij een lineaire aflossing. Het contract heeft een looptijd van 15 jaar vanaf het moment van oplevering. Hiermee samenhangend is een vaste vergoeding voor onderhoud van € 6 359 per jaar afgesproken die jaarlijks wordt geindexeerd op basis van de indexgegevens van TNO Zorgbouw.

9


Toelichting op de onderscheidene posten van de staat van baten en lasten 2015 €

2014 €

27.670

31.536

Subsidie VWS hospice

76.656

76.520

Subsidie Wmo

12.258

8.246

Subsidie VWS VTZ

30.948

50.198

119.862

134.964

1.000 98.150 3.736 2.561

1.000 41.000 11.879 250

105.447

54.129

Baten

Bijdrage Gasten

Subsidies

Toegezegde subsidies

Donaties en giften en rente-opbrengsten Overheidsinstellingen / kerken Overige instellingen, verenigingen en stichtingen Particulieren Bedrijven

10


2015 €

2014 €

6.752 4.691 11.212 22.655

6.834 5.311 9.197 21.342

62.548 11.609 5.378 3.241 851 2.558 86.185

55.412 10.197 5.030 2.837 817 3.005 77.298

Reiskostenvergoeding Opleidingen Vrijwillige coördinatie

11.117 4.071 9.000

10.002 6.164 9.000

Overige kosten vrijwilligers

9.515 33.703

9.330 34.496

45.048 2.808 2.355 9.968 8.959 69.138

45.793 1.067 2.355 7.846 6.133 63.194

Bestedingen Directe projectkosten Voeding en keuken Huishouding Kosten huishoud hulp Marga Klompe

Personeelskosten Salarissen/vergoedingen coördinatoren Sociale lasten Premie pensioenfonds PGGM Loondoorbetalingsverzekering Reiskostenvergoedingen Overige personeelkosten

Kosten vrijwilligers

Huisvestingskosten Huur gebouw Div.huisvestingskosten Kosten verzekering gebouw Schoonmaakkosten / onderhoud Energiekosten

11


Kantoorkosten

2015 €

2014 €

Telefoon Kantoorbenodigdheden en drukwerk Computerkosten Porti Bankkosten

1.876 884 2.175 427 288 5.650

1.777 2.446 3.626 680 256 8.785

877 2.535 2.125 1.207 1.989 8.733

4.720 1.233 2.078 1.183 1.997 11.211

Overige kosten Representatie en PR Bestuurskosten Accountantskosten Contributies Verzekeringen inventaris

Financiële baten en lasten Rente baten en overige

-41 -41

-671 -671

12


Bijlage (geen deel uitmakend van het jaarbericht) 1. Overzicht materiële vaste activa 2. Splitsing kosten tussen Hospice en V.T.Z. 3. Splitsing subsidies en donaties tussen Hospice en V.T.Z.

13


Overzicht materiële vaste activa per 31 december 2015 Aanschaf- Afschrijving Waarde t/m 2014 € € Huurdersinvesteringen Verbouw Aanleg tuin + bestraten

Inventaris 10 jaar Inbouwmeubels Keuken

Inventaris 5 jaar Vloerbedekking / gordijnen Meubels Apparatuur Diversen

Inventaris 3 jaar Diverse aanschaf

Boekwaarde 01.01.2015 €

Investering 2015 €

Afschrijving 2015 % €

Boekwaarde 31.12.2015 €

10 297.143 19.619 316.762

59.428 2.815 62.243

237.715 16.804 254.519

8.170 0 0

30.531 1.962 32.493

215.354 14.842 230.196

23.255 30.480

4.650 6.096

18.605 24.384

0 0

2.325 3.048

16.280 21.336

53.735

10.746

42.989

0

5.373

37.616

25.500 28.615 10.630 3.506

10.200 10.836 4.252 1.402

15.300 17.779 6.378 2.104

0 3.131 0 0

5.100 6.349 2.126 701

10.200 14.561 4.252 1.403

68.251

26.690

41.561

3.131

14.276

30.416

11.392 0

5.553 0

5.839 0

3.797

2.042

450.140

105.232

344.908

55.939

300.270

10

20

33

11.301

14


Splitsing kosten Hospice en V.T.Z.

Bestedingen

Directe projectkosten Voeding en keuken Huishouding Kosten huishoudhulp Marga Klompe

Hospice 2015 €

V.T.Z. 2015 €

6.752 4.691 11.212 22.655

0 0 0 0

31.274 5.805 2.689 1.620 500 1.279 43.167

31.274 5.804 2.689 1.621 351 1.279 43.018

10.392 2.036 4.500 4.757 21.685

725 2.035 4.500 4.758 12.018

5.163 45.048 9.968 8.959 69.138

0 0 0

Personeelskosten Salarissen/vergoedingen coördinatoren Sociale lasten Premie pensioenfonds PGGM Loondoorbetalingsverzekering Reiskostenvergoeding Overige Personeelskosten

Kosten vrijwilligers Reiskostenvergoeding Opleidingen Vrijwillige coördinatie Overige kosten vrijwilligers

Huisvestingskosten

Div.Huisvestingskosten incl.verz.lasten gebouw Huur Gebouw Schoonmaakkosten / onderhoud Energiekosten

15


Kantoorkosten

Telefoon Kantoorbenodigdheden en drukwerk Computerkosten Porti Bankkosten

Hospice 2015 €

V.T.Z. 2015 €

938 442 1.088 213 144 2.825

938 442 1.087 214 144 2.825

439 1.267 1.063 603 995 4.367

438 1.268 1.062 604 994 4.366

Overige kosten Representatie en PR Bestuurskosten Accountantskosten Contributies Verzekeringen

Financiële baten en lasten Rente baten en overige

Totaal bestedingen

-20 -20

Hospice 163.816

-21 -21

V.T.Z. 62.206

16


Baten (exclusief donaties en giften) Hospice Subsidie VWS Bijdrage gasten

76.656 27.670 104.326

V.T.Z. 30.948 30.948

17

Jaarrekening Stichting Vrijwilligers Terminale Zorg Oost Achterhoek Gevestigd te Winterswijk

Recommend Documents