Jaarrekening over het boekjaar 2013 van de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven. De indeling van dit verslag is als volgt:

jaarrekening 2013

Jaarrekening over het boekjaar 2013 van de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven

De Raad van Toezicht heeft het genoegen u hierbij de jaarrekening van de stichting over het jaar 2013 aan te bieden.

De indeling van dit verslag is als volgt: Directieverslag

Blz. 4

Waarderingsgrondslagen

14

Balans per 31 december 2013

18

Staat van baten en lasten 2013

20

Kasstroomoverzicht 2013

21

Toelichting op de balans per 31 december 2013

23

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013

31

Overige gegevens

40

Controleverklaring

41

Bijlage I Paradigma

44

Bijlage II Verantwoording subsidie Meerhoven

46

Jaarrekening 2013

3

Directieverslag

4

Een andere koers Een intensief expert-traject leverde in 2012 de meerjarenvisie “Odyssee Bibliotheek Eindhoven 2013-2017” op. De missie van de bibliotheek – ‘het faciliteren van de persoonlijke ontwikkeling van burgers’ – blijft daarin overeind, maar wordt anders ingevuld. Het uitlenen van boeken op verschillende wijklocaties bouwen we af, en in plaats daarvan concentreren we ons op twee hoofdtaken. Ten eerste het educatief programma Wijzer! in samenwerking met scholen, en ten tweede de Kenniswerkplaats: een centrum voor media, educatie en persoonlijke ontwikkeling. Vanuit de centrale vestiging in De Witte Dame biedt de bibliotheek een aantrekkelijk programma aan waarbij de inwoners van Eindhoven zich op allerlei manieren kunnen ontwikkelen. Speerpunten daarbij zijn, in lijn met de ambitie van de stad Eindhoven: technologie, design en kennis. De boekencollectie speelt hierin uiteraard nog altijd een belangrijke rol. Om de sociale functie die sommige wijkfilialen hadden te behouden ontwikkelden we het idee van de Sociale Wijkbibliotheek. Vanwege de krappe financiële ruimte, een gevolg van de gemeentelijke bezuinigingen, werkten we in de meerjarenvisie verschillende scenario’s uit. Zo werd inzichtelijk gemaakt wat er met verschillende budgetten mogelijk zou zijn. Deze alternatieven legden we voor aan de gemeenteraad. Het jaar 2013 stond voor de Bibliotheek Eindhoven in het teken van onzekerheid. Het wachten op de besluitvorming door de gemeenteraad was lang, en daarmee groeide de onzekerheid over de taken die de Bibliotheek nog zou gaan vervullen. Door het raadsbesluit op 23 april kwam aan die grote onzekerheid een eind. De raad koos voor variant 2 (met aanpassingen). Daarmee kreeg de bibliotheek 3 opgaven: • van wijkbibliotheek naar Bibliotheek Op Spil/School; • van centrale uitleen naar Kenniswerkplaats; • organisatie-verandering. De omvang van de gemeentelijke subsidie werd fors verminderd en we moesten afscheid nemen van 21 medewerkers. De ingrijpende veranderingen stapelden zich in hoog tempo op. In deze moeilijke en vaak emotionele omstandigheden gingen de medewerkers loyaal aan de slag met het opbouwen van de bibliotheek volgens de nieuwe visie. Later in het jaar kreeg de organisatie weer twee tegenvallers te verwerken. In oktober verliet de directeur/bestuurder de bibliotheek, in december volgde het hoofd bedrijfsvoering. De Raad van Toezicht vond spoedig een interim bestuurder, in de persoon van Albert Kivits. Hij kreeg de opdracht om de Bibliotheek Eindhoven door een moeilijke periode heen te leiden, met de visie als basis. Dit jaarverslag is de weergave van een overgangsperiode, waarbij gezocht werd naar de juiste richting en vertaling van de visie. Wij verwachten dat we in het volgende jaarverslag meer kunnen berichten over de vernieuwde positie en onze maatschappelijke resultaten.

Een nieuwe invulling van de missie Twee programmalijnen De missie van de Bibliotheek Eindhoven is: “Wij faciliteren de persoonlijke ontwikkeling van burgers.” Na het raadsbesluit van 23 april werd duidelijk hoe de Bibliotheek Eindhoven nieuwe invullingen kon geven aan deze missie. De grootste verandering, die voor veel inwoners van Eindhoven direct merkbaar is, is de sluiting van de wijkbibliotheken. Vanuit één Bibliotheek in het centrum van Eindhoven konden nu twee programmalijnen concreet worden ingevuld: Jaarrekening 2013

5

Programmalijn 1: De Kenniswerkplaats Herinrichting centrale Bibliotheek: actualiteit en zelfredzaamheid Op 9 december 2013 werd na een korte verbouwing de Centrale Bibliotheek in De Witte Dame heropend. Deze makeover was noodzakelijk om met minder personeel bezoekers toch goed van dienst te kunnen zijn en de veiligheid en het veiligheidsgevoel voor personeel en bezoekers te verbeteren. De bibliotheek is overzichtelijker en logischer ingedeeld. Boeken worden op een meer inspirerende manier gepresenteerd. Afhankelijk van het thema worden zij in verschillende ‘werelden’ geplaatst. De werelden zijn: Leven & Liefde, Literatuur & Cultuur, Spannend & Actief, Beeld & Geluid en Wetenschap. Een collectie van actuele en populaire titels wordt op zo’n manier gepresenteerd dat de kaft goed zichtbaar is en het oog makkelijker valt op iets waar men misschien niet direct naar zoekt. De andere titels uit de collectie blijven beschikbaar; die kunnen worden aangevraagd. En via Interbibliothecair leenverkeer (IBL) kunnen leden van de bibliotheek ieder boek dat in Nederland aanwezig is aanvragen en lenen. Hier staat wel een kleine vergoeding tegenover. Ook de jeugdafdeling is vernieuwd en ingericht in dezelfde stijl zoals ook de bibliotheekpunten op de spilcentra. De afdeling biedt diverse materialen voor de jeugd in de leeftijd van 0 tot 14 jaar. Het assortiment biedt verdieping en voorziet tevens in de leesbehoefte van kinderen die bijvoorbeeld niet in Eindhoven naar school gaan, of (nog geen) toegang tot een bibliotheek op school hebben. Door heldere communicatie is de gast grotendeels zelfredzaam in de bibliotheek. Hierdoor hebben de medewerkers meer tijd voor het beantwoorden van vragen en adviseren van bezoekers of het afhandelen van aanvragen van materialen bij andere bibliotheken. De Bibliotheek Eindhoven heeft in 2013 verder vorm gegeven aan de Kenniswerkplaats. Samen met mensen die hun eigen expertise en kennis willen delen, bouwt de Bibliotheek aan een huiskamer van de stad, waar iedereen die wil werken aan zijn persoonlijke ontwikkeling terecht kan. Zowel bestaande als nieuwe programma’s kregen een plek in deze Kenniswerkplaats in wording. De burgerbibliotheken worden opgezet door vrijwilligers in de buurten. Bibliotheek Eindhoven ondersteunt deze initiatieven met boeken en boekenkasten uit de gesloten vestigingen. Een voorstel van de bibliotheek om deze initiatieven professioneel te ondersteunen, is door de gemeenteraad niet gehonoreerd. Programmalijn 2: Wijzer! met taal en media Het doel is om boeken en andere bibliotheekmaterialen zo dicht mogelijk naar het kind te brengen. Kinderen kunnen op hun eigen school boeken lenen en mee naar huis nemen. Ook leerkrachten en andere professionals kunnen gebruik maken van deze voorziening. Tevens krijgt elke school een vast aantal uren per week de ondersteuning van een medewerker van de bibliotheek. Deze mediacoach zorgt ervoor dat leesbevordering en mediawijsheid (nog) meer aandacht krijgen en kan scholen en voorschoolse instellingen op maat ondersteunen. Het beheer van de bibliotheken is in handen van een groeiend aantal vrijwilligers. Het doel is om voor oktober 2014 alle 70 scholen van een bibliotheek te voorzien. Een belangrijk gevolg van het raadsbesluit was, dat definitief werd gekozen voor sluiting van de wijkbibliotheken. De uitvoering van Bibliotheek op Spil / Wijzer! gaat gelijk op met de sluiting van de wijkvestigingen. In 2013 zijn de vestigingen Meerhoven, Stratum, Bibliotheekpunt ’t Slot en Mensfort dicht gegaan. Sinds december 2013 zijn de wijkfilialen Strijp, Vaartbroek, Achtse Barrier en Woenselse Heide nog beperkt geopend door vrijwilligers. In de buurten waar een wijkfiliaal is gesloten, kunnen de leners gratis gebruik maken van het thuisbezorgen van boeken. In mei 2014 sluit de laatste wijkvestiging. Vastgoed Eigendom en huur De Witte Dame De Design Academy en de Bibliotheek Eindhoven hebben de Witte Dame mee helpen redden van de sloophamer. In mei 1998 volgde de heropening door de toenmalige minister van OCW, Jo Ritzen. In 2006 verkochten Van Straten en Heijmans hun aandelen aan de Design Academy en de Bibliotheek en werden de Design Academy en de Bibliotheek Eindhoven de enige aandeelhouders van de Witte Dame Monumenten bv. Na het vertrek van Philips Design, de Krabbedans en StudioM10 uit de Witte Dame nam de leegstand fors toe. De leegstand legde een forse druk op de tijd en capaciteit van de Design Academy en de Bibliotheek om nieuwe huurders te vinden en het beheer en onderhoud

6

adequaat te regelen. Daarnaast waren de bestuurders van de Design Academy en de Bibliotheek, ook bestuurders van de Witte Dame Monumenten bv. Een dubbele petten-situatie die de Raad van Toezicht van de Bibliotheek zo snel mogelijk opgelost wilde zien. Naast eigenaar was de Bibliotheek Eindhoven ook huurder. Door de sterk verminderde gemeentelijke subsidie moest er fors in de personeelsomvang worden gesneden en ook in het aantal te huren vierkante meters. Via een reorganisatie is het aantal medewerkers fors teruggebracht. Het aantal te huren meters terugbrengen was een lastigere opgave. Het huurcontract loopt namelijk tot 1 januari 2028 en zou een afkoopsom vergen van meer dan 4 miljoen euro. Design Academy en de Bibliotheek Eindhoven hebben in nauwe samenwerking met gemeente Eindhoven enkele scenario’s voor de Witte Dame uitgewerkt en zijn gesprekken gestart met een potentiële koper. De inzet van de Bibliotheek is de overdracht van het beheer en onderhoud aan een nieuwe eigenaar en het verminderen van het aantal te huren meters. Met deze exercitie verminderen het risico en de huisvestingskosten voor de Bibliotheek Eindhoven en kan de focus volledig worden gelegd op de kerntaken van de Bibliotheek. De Krabbedans In 2013 hebben er nauwelijks activiteiten plaatsgevonden, behalve dat er een nieuwe huurder is gevonden voor de ruimte van de voormalige Krabbedans. Hiermee kon het huurcontract met de Witte Dame Monumenten bv deels worden afgekocht en volledig worden afgehandeld. In 2014 worden de laatste puntjes op de i gezet. Het financiële eindverslag zal worden gepresenteerd en de Stichting zal worden uitgeschreven uit het register van de Kamer van Koophandel. Prestaties De prestaties van Bibliotheek Eindhoven staan gedetailleerd opgenomen in het inhoudelijk jaarverslag. Het totaal aantal leden is ten opzichte van 2012 gestegen van 50.428 naar 52.424. Deze stijgingen werd veroorzaakt door toename van het aantal jeugdleden op scholen. Het aantal uitleningen daalde van 1.450.787 in 2012 naar 1.129.965 in 2013. Het aantal bezoekers daalde van 754.624 in 2012 naar 571.671 in 2013. Het aantal betalende leden daalde van 22.781 ultimo 2012 naar 18.942 ultimo 2013. De verminderde abonnementsinkomsten komen door het sluiten van de wijkfilialen, waardoor veel betalende leden zijn afgehaakt. In 2013 sloten: Meerhoven (31 augustus 2013), Stratum (28 september 2013), Steunpunt ’t Slot (31 oktober 2013) en Mensfort (30 november 2013). Personeel en organisatie Reorganisatie Op 31 december 2013 was de personeelsbezetting 39,28 fte, een behoorlijke daling ten opzichte van 2012, toen het aantal fte’s 53,84 fte bedroeg. De daling in 2013 is te verklaren door de maatregelen als gevolg van de bezuinigingen die in 2013 werden doorgevoerd. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim is gedurende het jaar heel licht gedaald van 5,46% in januari tot 5,31% in december. In maart, april en mei was er sprake van een piek in het ziekteverzuim. In deze periode was er veel kortdurend verzuim i.v.m. de reorganisatie. Financieel beleid en resultaat De begroting 2013 voorzag positief een exploitatieresultaat van € 86.131. Het exploitatieresultaat voor bijzondere baten en lasten in de jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 76.934. Het resultaat uit bijzondere baten en lasten wordt veroorzaakt door de alsnog door de Gemeente Eindhoven toegekende bijdrage in de voorziening reorganisatie kosten en door het verlies dat is gerealiseerd op de verkoop van de aandelen in de Witte Dame Monumenten bv. De regelgeving rondom externe jaarverslaggeving heeft ons verplicht de verkoop die zich heeft voltrokken op 29 april 2014, mee te nemen in de jaarrekening 2013. Met de verkoop van de Witte Dame en het terug huren van min-

Jaarrekening 2013

7

der meters tegen dezelfde gunstige voorwaarden, is de voorspelbaarheid en de beheersbaarheid van onze begroting voor de langere termijn fors verbeterd. Zonder de verkoop van de Witte Dame zou het resultaat van de Bibliotheek in 2013 zijn gekomen op + € 500.000. Inclusief de verkoop van de aandelen in de Witte Dame komen we op - € 700.000. Om dit eenmalige negatieve resultaat te dekken, hebben we ons eigen vermogen aangesproken. Onze vermogenspositie is daardoor gewijzigd van € 771.537 (31-12-2012) naar € 72.101 (31-12-2013). Deze € 72.101 afgezet tegen € 4.359.000 (gemeentelijke subsidie 2013) resulteert in een weerstandsvermogen van 1,65%. Normaal gesproken is hier een percentage tussen de 5-10% noodzakelijk. Onderstaande verloopoverzicht van het resultaat met de bijzondere lasten en baten: Verkort resultaatoverzicht Exploitatie-resultaat Bibliotheek

96.160

Alsnog toegekende bijdrage reorganisatie Gemeente Eindhoven

443.936 ________

Totaal Bibliotheek

540.096

Resultaat deelneming De Witte Dame Monumenten B.V.

19.226-

Resultaat verkoop aandelen De Witte Dame Monumenten B.V.

1.220.306________

Totaal De Witte Dame Monumenten B.V.

1.239.532-

Mutatie bestemmingsreserve Digitalisering

52.245-

Mutatie bestemmingsreserve Collectie

50.000 ________

Totaal Mutatie bestemmingsreserve

2.245________

Resultaat 2013

701.681-

Risico’s De begroting bevat een aantal risico’s die niet (of slechts gedeeltelijk) zijn meegenomen in de begroting 2014 - Het BTW-risico. Bibliotheek is thans BTW-plichtig en kan dientengevolge BTW op aankopen terugvorderen. Het risico is aanwezig dat het programma Wijzer! als BTW vrijgestelde activiteit zal worden aangemerkt. Dit brengt met zich mee dat BTW op aanschaffingen naar rato niet meer kan worden teruggevorderd. Onderzoek van fiscaal adviseur wijst uit dat dit risico klein is. - Leenrecht Jeugd. De openbare bibliotheek is leenrecht verschuldigd (0,12 euro per uitlening). Er is binnen de branche en met de stichting Leenrecht discussie over de vraag of ook leenrecht verschuldigd is over uitleningen vanuit schoolbibliotheken. Op dit moment is het standpunt van de VOB dat boeken die worden uitgeleend onder verantwoordelijkheid van de school vrij van leenrecht zijn. Daarbij is het aantal uitleningen vanuit schoolbibliotheken op voorhand lastig in te schatten. Een forse toename (40%) is te verwachten maar de toename kan ook hoger uitpakken. In de begroting is rekening gehouden met € 100.000 aan leenrechtkosten voor uitleningen vanuit schoolbibliotheken (conform advies stuurgroep). - Huisvestingsfrictie. Bibliotheek Eindhoven heeft een huurcontract in de Witte Dame voor 7.000 m2 voor nog ruim 15 jaar. De in enge zin benodigde ruimte is aanzienlijk lager dan deze oppervlakte. De gemeente heeft in het raadsbesluit van april 2013 – tegen het advies van de stuurgroep in – besloten tot een onderdekking van € 559.000 m.i.v. 1 januari 2014. Per brief (3 juli 2013) heeft Bibliotheek Eindhoven aangegeven dat zij de gemeente aansprakelijk acht voor deze post (voor zover die niet door extra huuropbrengsten kan worden verminderd). Deze stellingname wordt onderbouwd met het argument dat de gemeente in het verleden zelf heeft aangedrongen op een langjarige huurverplichting voor Bibliotheek Eindhoven. Met de verkoop van de Witte Dame Monumenten BV is bedongen dat per 15 augustus 2014 het aantal te huren meters vermindert met 3.500 m2.

8

- Niet indexeren van de gemeente subsidie. De begroting is opgesteld met prijspeil 2014, zowel qua lasten als baten. Het College heeft voorgesteld aan de Raad (notitie Flex-City, Metavisie) om de subsidies van alle culturele instellingen niet meer te indexeren tot en met 2017. Ondanks dat in het raadsvoorstel wordt gesproken over een uitzonderingspositie voor Bibliotheek Eindhoven, lijkt het er op dat de subsidie van BE ook niet geïndexeerd zal worden. Vanwege een aangenomen motie heeft het college van burgemeester en Wethouder Bibliotheek Eindhoven gevraagd de gevolgen van het niet indexeren in beeld te brengen. Uitgaande van een stijging van de kosten betekent dit voor Bibliotheek Eindhoven een extra spanning op de begroting van € 82.500 jaarlijks. Per brief (3 juli 2013) heeft Bibliotheek Eindhoven de gemeente laten weten dat niet-indexeren forse consequenties zal hebben. Dit is per brief van 1 december 2013 bevestigd en de gevolgen zijn concreet aangegeven. Het Odyssee rapport en het raadsbesluit hanteren prijspeil 2013 en schetsen inhoudelijk en organisatorisch de eindsituatie in 2017. Daarbij is uitgegaan van het jaarlijks indexeren van de subsidie. Als de subsidie niet jaarlijks wordt geïndexeerd en de kosten die de Bibliotheek moet betalen worden wel hoger, teer je in op je formatie, programma en dus dienstverlening. Bibliotheek Eindhoven en Gemeente hebben met elkaar afgesproken dat alle financiële zaken in samenhang in najaar 2014 zullen worden besproken. - Groter ledenverlies dan begroot. In de begroting 2014 is rekening gehouden met 12.600 betalende leden. Als dat aantal lager is, krijgen we structureel minder inkomsten. Bestemmingsreserves Het bestuur heeft besloten om de bestemmingsreserve Collectie vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve. De reserve was aangehouden voor investeringen in de School Bibliotheek Dienst (SBD). Door de inrichtingen van School Bibliotheken is deze voorziening niet meer nodig en is deze in zijn geheel vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve. Het bestuur heeft besloten om de bestemmingsreserve automatisering te wijzigen in de bestemmingsreserve digitalisering. De eerste thema’s waarmee aan de slag zal worden gegaan zijn: - de vindbaarheid van de boeken door middel van nieuwe technologieën; - de inzet van Ibeacons (sensoren) waarmee de fysieke wereld van het boek via de smartphones en tablets kan worden verbonden met de virtuele wereld (informatie over andere boeken, evenementen, andere geïnteresseerden); - de virtuele kenniswerkplaats (werktitel BiebBoom). Het gaat om technologieën die in andere sectoren met succes zijn toegepast. Samen met regionale bedrijven, maatschappelijke organisaties en onderwijs/kennisinstellingen en met de gebruikers als vertrekpunt, geven we concrete invulling aan de eigentijdse bibliotheek. Het bestuur heeft besloten om de reserve digitalisering te verhogen naar € 240.000.

Bestuurlijk Directie, Raad van Toezicht, nevenfuncties De directie, in de persoon van Thijs Kuipers droeg op 1 oktober 2013 de directiebevoegdheden over aan Albert Kivits. Hij werd aangesteld als interim directeur-bestuurder en werd hiermee tevens statutair bestuurslid van De Witte Dame Monumenten BV en van Stichting De Krabbedans. Op 31 december 2013 bestond de directie uit: - Albert Kivits, interim directeur- bestuurder Albert Kivits vervulde in 2013 gelijktijdig de volgende nevenfuncties: - bestuurslid Stichting Jeugd & beroep (onbezoldigd) - bestuurslid/penningmeester Stichting Onterfd Goed (onbezoldigd) - bestuurslid Stichting Verkiezing Raadslid van het jaar Eindhoven (onbezoldigd) - Eigenaar Kivits Public Business & Innovation Jaarrekening 2013

9

De arbeidsvoorwaarden van de directie vallen binnen de cao Openbare Bibliotheken. Er is sprake van een interim overeenkomst met de Stichting Openbare Bibliotheken Eindhoven en Kivits Public Business & Innovation. Management Team In juli werd het nieuwe Management Team officieel in functie gesteld. Het team bestaat uit de (interim) DirecteurBestuurder en 3 managers, te weten Manager Wijzer, manager Kenniswerkplaats en Manager Bedrijfsvoering. De laatstgenoemde is op 31-12-2013 uit dienst getreden. Deze functie is door de interim directeur-bestuurder sinds november waargenomen en zal hoogstwaarschijnlijk niet meer worden ingevuld. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht vervult de rol van werkgever en beoordeelt jaarlijks het functioneren van het bestuur en directie. De Raad van Toezicht gaat bij de samenstelling uit van een mix aan achtergronden, netwerken en deskundigheden. Vertegenwoordigd zijn: politiek/bestuurlijk, financieel-economische zaken, HRM, marketing, cultuur, onderwijs, juridische zaken en zorg. De RvT heeft in 2013 acht keer vergaderd. De Raad van Toezicht keurde de begroting 2014 goed en stelde de jaarrekening 2012 vast. Verder sprak zij over de visie- en strategie-ontwikkeling, de subsidierelatie met de gemeente en de reorganisatie. Per 1 oktober benoemde de Raad van Toezicht een nieuwe (interim) directeur-bestuurder. Mevrouw Haumann trad per 1 mei en de heer Matheusen trad per 31 december af als lid van de Raad van Toezicht. De samenstelling van de Raad van Toezicht was in 2013 als volgt: De heer P.J.J. Hendrikse, voorzitter (renumeratiecommissie) De heer N. Bomer, lid (auditcommissie, vastgoed/verkoop Witte Dame) Mevrouw G.M. Boon, lid (renumeratiecommissie, auditcommissie) De heer R.A.L.M. Matheusen, lid Mevrouw C.P.M. Haumann, lid (tot 1 mei 2013) In 2013 zijn drie nieuwe leden geworven voor de Raad van Toezicht. Zij treden per 1 januari 2014 aan. De nieuwe leden brengen veel kennis en ervaring op het gebied van digitale communicatie, nieuwe media, ondernemerschap en innovatie in huis. Ze voelen zich nauw betrokken bij de Eindhovense samenleving en maken daar op een actieve manier deel van uit. Het betreft: De heer R. Adams, lid De heer M. Dubach, lid Mevrouw E. Mujovic ̃, lid BDO Audit en Assurance BV voerde in opdracht van de Raad van Toezicht de opdracht tot controle van de jaarrekening 2013 uit. Statutaire gegevens De Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven is gevestigd te Eindhoven. De statuten en het Directiereglement zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel. De statuten zijn in 2013 niet gewijzigd.

10

Vooruitblik Het gemeenteraadsbesluit van april 2013 en de onderliggende rapporten geven een duidelijke richting en financieel kader. Maar daarmee zijn we er (nog) niet. Het geeft aan wát de Bibliotheek moet doen en hoeveel middelen er beschikbaar zijn. De belangrijkste vraag is: hóe gaan we het doen? Het jaar 2014 zal het jaar zijn waarin de basis zal worden gelegd voor een levensvatbare en toekomstbestendige Bibliotheek Eindhoven. De opgaven voor 2014 zijn: • het oplossen van de huurfrictie (te veel vierkante meters in verhouding tot de inkomsten); • het op orde brengen van de basis: ICT, bedrijfsvoering, afronden reorganisatie; • meer investeren in persoonlijke en organisatie-ontwikkeling: vrijwilligers/stagiaires/ leerwerkplekken, kernwaarden/kritische gedragsindicatoren, talentenscans; • het sluiten van de laatste wijkfilialen; • het uitrollen van 70 bibliotheken op Spil/school; • het aannemen en het opleiden van mediacoaches (i.s.m. Fontys); • het vormgeven van de samenwerking met de scholen en vroeg- en voorschoolse educatie; • het vormgeven van de samenwerking met de burgerinitiatieven; • het herinrichten van de bibliotheek in de Witte Dame en het herinrichten en het leggen van de basis voor de fysieke kenniswerkplaats; • het uitwerken van het concept van de fysieke en virtuele Kenniswerkplaats.

De Bibliotheek Eindhoven gaat zich sterker verbinden met de stad, de regio en haar maatschappelijke opgaven: Met een sterkere verbinding met de stad en regio doelen we op: onze leden/bezoekers, de inwoners en onze samenwerkingspartners. Met maatschappelijke opgaven doelen we op: leesvaardigheden, digitale vaardigheden en mediavaardigheden. De (regio) Eindhoven is uitgeroepen tot slimste regio en City of the Future. Wij zien het als een belangrijke opgave van de Bibliotheek ervoor te zorgen dat iedere Eindhovenaar/inwoner van Zuidoost Brabant kan profiteren van deze belofte. Daarom zetten wij in op de 23.000 laaggeletterden en 43.000 digibeten in Eindhoven. Ook in 2014 bouwen we verder aan onze missie: het faciliteren van persoonlijke ontwikkeling van burgers. En taal, lezen en mediawijsheid zijn in onze visie de randvoorwaarden om deze ontwikkeling tot stand te brengen.

Jaarrekening 2013

11

Begroting

Begroot

Begroot

2014

2013

Lasten Bestuurs- en organisatiekosten

92.100

70.900

Huisvestingskosten

1.020.700

1.317.000

Personeelskosten

2.884.400

3.185.725

Administratie- en kantoorkosten

245.000

170.525

Automatiseringskosten

433.900

389.650

1.030.700

675.600

210.100

70.500

Projectkosten

6.900

678.950

Financieringslasten

16.200

12.882

74.400 ________

128.117 ________

Kosten Collectie en media Marketingkosten

Overige kosten Totaal lasten

6.014.400

6.699.849

Baten Explotatiesubsidie *

4.133.000

4.611.656

Projectinkomsten

505.100

614.795

Abonnementen en leengelden

503.200

647.750

Overige opbrengsten consumentenmarkt

171.600

163.000

Opbrengsten zakelijke markt

66.400

19.200

-

779.579

- ________

50.000________

5.379.300 ________

6.785.980 ________

635.100-

86.131

Diverse baten Resultaat deelneming Totaal baten Exploitatie-resultaat

* Door de gemeente is over 2013 subsidie verleend voor € 4.611.656. De gemeenteraad van Eindhoven heeft op 23 april 2013 het besluit “Lezen, leren en innoveren in perspectief vastgesteld”, als gevolg van dit besluit is het subsidiebudget van 2013 verlaagd met € 252.000 waardoor het verleende subsidiebedrag 2013 in totaal € 4.359.656 is geworden. Eindhoven, 26 juni 2014

A.P.T.T. Kivits directeur-bestuurder

12

Jaarrekening 2013

13

Waarderingsgrondslagen Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Algemeen Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving De Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder winststreven” is gevolgd. Historische kostprijs Voor de waardering van de activa en passiva alsmede de bepaling van het resultaat wordt uitgegaan van het historisch kostprijsbeginsel. Nominale waarde Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover niet anders vermeld. Op deze waarde worden de afschrijvingen en noodzakelijk geachte voorzieningen voor onvolwaardigheid in mindering gebracht. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2012 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.

14

Balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van de historische kostprijs van de desbetreffende activa, verminderd met de gecumuleerde afschrijvingen. De afschrijvingen worden lineair berekend naar een vast percentage van de aanschafwaarde gebaseerd op de verwachte economische levensduur van de betrokken activa. Als materiële vaste activa een zodanige waardevermindering ondergaan dat de reële waarde lager is, dan wordt deze waardevermindering ten laste van het resultaat gebracht. Financiële vaste activa De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op nettovermogenswaarde. Deze is berekend door de activa, voorzieningen en schulden te waarderen en het resultaat te berekenen op basis van de voor Eindhovense Bibliotheek geldende waarderingsgrondslagen. Voor ingehouden winsten van tegen nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen, waarover de aandeelhouder niet vrij kan beschikken, wordt een wettelijke reserve gevormd. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de vennootschap ten behoeve van deze deelnemingen. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Stichtingsvermogen De algemene reserve betreft het gedeelte van het stichtingsvermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de organisatie is opgericht. Indien een deel van het stichtingsvermogen is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan en deze beperking door derden is aangebracht, dient dit deel te worden aangemerkt als bestemmingsfonds. Hiervan is in deze jaarrekening geen sprake. Indien de beperking zoals bedoeld in de vorige alinea niet door derden, maar door het bestuur is aangebracht, dient het aldus afgezonderde deel van het stichtingsvermogen niet te worden aangeduid als bestemmingsfonds, maar te worden genoemd: bestemmingsreserve. De reden voor het onderscheid tussen bestemmingsfonds en bestemmingsreserve is gelegen in het feit dat in het laatste geval het bestuur de beperking in de bestemming heeft aangebracht en dus ook weer kan opheffen, zodat in wezen nog steeds sprake is van vrij besteedbaar vermogen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico’s en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijkerwijs in te schatten.

Jaarrekening 2013

15

Voorziening groot onderhoud De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Aangezien er in 2013 een nieuwe huisvestigingssituatie ontstaan is en het nieuwe onderhoudsplan nog niet gereed is, is de huidige voorziening reeds vanaf 2012 bevroren. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Aanpassingen aan het pand in het kader van de nieuwe huisvestingssituatie worden gedekt uit het frictiekostenbudget. Voorziening jubilea-uitkeringen Conform de richtlijnen voor de jaarverslaggeving is een voorziening gevormd voor vergoedingen “die niet geheel betaalbaar zijn binnen 12 maanden na de periode waarin sprake is van een dienstverband”. De voorziening is opgenomen tegen contante waarde, waarbij rekening is gehouden met een blijfkans van 95% en een rente van 4%. Voorziening voor pensioenen De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen zijn gebaseerd op middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds, en wordt in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het jaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de stichting geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. De dekkingsgraad van het bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2013 116% (2012: 111%). Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Reorganisatievoorziening Deze voorziening heeft betrekking op kosten in verband met de reorganisatie van activiteiten en wordt gevormd indien voor de stichting een feitelijke of juridische verplichting is ontstaan. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

16

Staat van baten en lasten Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Subsidies De subsidies worden ten gunste van de winsten verliesrekening van het jaar gebracht ten laste waarvan de gesubsidieerde bestedingen komen. Afschrijvingen op materiële vaste activa Op investeringen wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Projectkosten Lasten die aan een project kunnen worden toegerekend, worden verdeeld op basis van bedrijfseconomische criteria en een bestendige gedragslijn. In de loop van boekjaar 2013 heeft betreffende de verwerking van kosten een systeemwijziging plaatsgevonden waardoor de toerekening van kosten verwerkt worden op de grootboekrekening waarop deze betrekking hebben. In voorgaande jaren werden deze kosten op een aantal verzamelrekeningen in de kosten verwerkt. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest. Bijzondere baten en lasten Onder bijzondere baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit handelingen en gebeurtenissen die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de reguliere doelstelling van de stichting en derhalve een zeer incidenteel karakter hebben. Resultaat deelneming Het resultaat op deelnemingen betreft het aandeel van de stichting in het resultaat van de op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen.

Jaarrekening 2013

17

Balans per 31 december 2013 ACTIVA

31-12-2013

31-12-2012

Materiële vaste activa Meubilair

4.561

29.051

Meubilair bibliotheekcafé

11.818

28.997

Verbouwingsinrichting centrale

-

41.365

Trap centrale

-

151.450

Entree Witte Dame

-

19.499

Inrichting

-

50.977

8.901

10.901

Apparatuur bibliotheekcafé Beveiliging

-

10.753

8.543

19.992

Diverse technische apparatuur

50.212

111.367

Automatisering

9.548

57.581

Software

26.480

8.962

Meubilair BOS en jeugdbibliotheek

313.235

-

Automatiseringsapparatuur BOS

89.366

-

Automatische uitleenapparatuur

23.033 ________

100.086 ________

545.697

640.981

Telefooninstallatie

Financiële vaste activa Deelneming De Witte Dame Monumenten B.V.

105.000

1.344.532

Lening De Witte Dame beheer Monumenten B.V.

375.000 ________

375.000 ________

480.000

1.719.532

Langlopende vorderingen Vorderingen op debiteuren langer dan 1 jaar

35.700 ________

________

35.700

-

Vlottende activa Waarborgsommen Fietsenplan

503 -

109 61.353

Vooruitbetaalde posten

241.577

310.458

Te vorderen posten

113.498

177.540

Sociale premies

29.686

3.496

Subsidies

1.982.479 ________

200.000 ________

2.595.571

753.459

Liquide middelen Deposito Rabobank ING/Giro Kassen Kruisposten

18

503

227.828

Omzetbelasting

2.562

1.899.386

-

161.594

6.472

20.275

10.996

17.634

805 ________

1.391 ________

20.835

2.100.280

________

________

Totaal activa

3.677.803

5.214.252

Balans per 31 december 2013 PASSIVA

31-12-2013

31-12-2012

Stichtingsvermogen Algemene reserve Wettelijke reserve deelnemingen

514.556

219.085

-

1.559.882

Bestemmingsreserves: Reserve collectie

-

Reserve automatisering

240.000

Onverdeeld resultaat

682.455- ________

72.101

50.000 187.755 1.245.185________ 771.537

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voorziening jubilea-uitkeringen

593.297

593.297

29.478 ________

29.886 ________

622.775

623.183

Schulden op lange termijn Lening Rabobank 1999-II

77.618

101.502

Lening Gemeente Eindhoven

200.000

200.000

Lening Gemeente Eindhoven

388.231 ________

388.231 ________

665.849

689.733

Schulden op korte termijn Rabobank

16.468

-

Crediteuren

487.351

177.816

Aflossingsverplichtingen

23.883

1.223.883

Reservering vakantiegeld

77.091

105.050

Reservering verlofuren

76.260

65.276

Loonheffing

79.732

101.461

-

658

Pensioenfonds Salarissen Subsidie verplichtingen

14.171

1.086

14.108

109.428

Vooruitontvangen posten

148.867

142.213

Te betalen posten

705.743

134.389

Voorziening reorganisatiekosten

354.959

Overige verplichtingen

596.152

318.445 ________

472.387 ________

2.317.078

3.129.799

________

________

Totaal passiva

3.677.803

5.214.252

Jaarrekening 2013

19

Staat van baten en lasten 2013

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

2013

2013

2012

4.611.656

4.359.656

5.256.526

614.795

1.975.599

518.133

Baten Gemeente subsidie Projectsubsidies Abonnementen en leengelden

647.750

772.336

931.508

Overige opbrengsten consumentenmarkt

163.000

178.569

195.206

Opbrengsten zakelijke markt Diverse baten Resultaat deelneming Totaal baten

19.200

123.099

309.266

779.579

67.432

108.765

50.000- ________

19.226- ________

6.785.980

7.457.465

235.905________ 7.083.499

Lasten Bestuurs- en organisatiekosten

70.900

73.872

72.726

Huisvestingskosten

1.317.000

1.692.296

1.318.115

Personeelskosten

3.185.725

3.028.464

3.372.048

Administratie- en kantoorkosten

170.525

186.062

164.423

Automatiseringskosten

389.650

603.486

423.953

Kosten collectie en media

675.600

779.146

663.930

70.500

89.357

76.641

678.950

11.018

776.162

12.882

12.614

14.969

128.117 ________

904.216 ________

97.756 ________

6.699.849 ________

7.380.531 ________

6.980.723 ________

86.131

76.934

102.776

Eenmalige afschrijving Goodwill deelneming

-

-

883.648


Marketingkosten Projectkosten Financieringslasten Overige kosten Totaal lasten Exploitatie-resultaat Bijzondere lasten

-

-

464.313

Resultaat verkoop aandelen De Witte Dame Monumenten B.V.

1.220.306

-

Toegekende bijdrage reorganisatie Gemeente Eindhoven

- ________

443.936- ________

________

Totaal bijzondere lasten

- ________

776.370 ________

1.347.961 ________

86.131

699.436-

1.347.961

-

52.245-

-

Resultaat voor bestemmingsreserve Mutatie bestemmingsreserve Automatisering Mutatie bestemmingsreserve Collectie

- ________

50.000 ________

________

Mutatie bestemmingsreserve

- ________

2.245- ________

________

86.131

701.681-

1.245.185-

Resultaat

20

Kasstroomoverzicht 2013 Onderstaand is de berekening van de liquiditeitspositie weergegeven.

31-12-2013 __________________________

31-12-2012 __________________________

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

667.596-

Afschrijvingen

168.420

Mutatie voorzieningen Mutatie bestemmingsreserves

408- 50.000-

994.3111.304.031 36.951-

Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie vorderingen

Mutatie kortlopende schulden

1.842.112-

14.236

370.811 ________

146.182 ________

Kasstroom uit stichtingsoperaties Ontvangen dividend

Betaalde rente

2.020.886-

- 12.614- ________

433.186

14.969________

Kasstroom uit financiele activiteiten

12.614- ________

14.969________

2.033.500-

418.217

Kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa

471.513-

Investeringen in financiële vaste activa

-

-

Desinvesteringen in materiële vaste activa

398.377

-

Desinvesteringen in financiële vaste activa

- ________

________

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

28.642-

73.136-

28.642-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangen uit langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden

- 1.223.883- ________

23.883________

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

1.223.883- ________

23.883________

Mutatie geldmiddelen

3.330.519-

365.693

Stand per 1 januari

2.100.280

1.734.587

Stand per 31 december

4.367

2.100.280

Ultimo 2013 bedraagt de liquiditeitsratio (ofwel de vlottende activa gedeeld door de schulden op korte termijn x 100%) 113% tegenover 91% in 2012. De liquiditeitspositie is ten opzichte van 2012 met € 2.095.913 verslechterd tot € 4.367 positief. De solvabiliteitsratio (eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen x 100%) is ten opzichte van het jaar 2012 gedaald (2013: 2%, 2012: 15%).

Jaarrekening 2013

21

De verhoudingen tussen baten uit de kern activiteiten, subsidies en andere baten zijn aan verandering onderhevig.

2012

gemeentelijke subsidie/totale baten

58,46%

74,21%

frictiekosten/totale baten

19,22%

0,00%

overige subsidies/totale baten abonnementen en leengelden/totale baten overige opbrengsten consumentenmarkt/totale baten zakelijke projecten incl. detachering/totale baten

7,27%

7,31%

10,36%

13,15%

2,39%

2,76%

1,65%

4,37%

0,90%

1,54%

resultaat deelneming/totale baten

-0,26% ________

-3,33% ________

totale baten

100,00%

100,00%

rente en verhuurbaten/totale baten

22

2013

Toelichting op de balans per 31 december 2013 Materiële vaste activa

Aanschaf-

Investe-

Des-Investe-

Aanschaf-

waarde

ringen

ringen

waarde

01-01-2013

Totaal 2013

Totaal 2013

31-12-2013

Gebouwen

-

-

-

-

Meubilair

1.383.044

4.976

1.383.044

4.976


131.633

-

-

131.633


564.233

-

564.233

-

Verbouwingsinrichting filialen

557.520

-

557.520

-

Trap centrale

175.537

-

175.537

-

Entree Witte Dame

22.510

-

22.510

-

Inrichting

451.620

-

451.620

-

Apparatuur bibliotheekcafé

20.005

750

2.925

17.830

Beveiliging

70.243

-

70.243

-

Kantoormachines

17.733

-

-

17.733

Telefooninstallatie

87.080

-

-

87.080


145.644

25.214

108.699

62.159

Euro-telmachine

6.496

-

-

6.496

Automatisering

356.437

-

-

356.437

Software

8.962

23.998

-

32.960


-

324.165

324.165


-

92.410

92.410


156.300 ________

- ________

113.673 ________

42.627 ________

4.154.997

471.513

3.450.004

1.176.506

Jaarrekening 2013

23

Afschrijvings-

Cum. af-

percentage

schrijvingen

Afschrij- Afschrijvingen vingen

desinvest.

Gebouwen

10,00%

Meubilair

10,00%

1.353.993

4.033

1.357.611

415


10,00%

102.636

17.179

-

119.815


10,00%

522.868

6.385

529.253

-


10,00%

557.520

-

557.520

-

Trap centrale

5,88%

24.087

5.163

29.250

-

Entree Witte Dame

5,88%

3.011

662

3.673

-

Inrichting

20,00%

400.643

29.043

429.686

-


20,00%

9.104

2.263

2.438

8.929

Beveiliging

20,00%

59.490

3.509

62.999

-

Kantoormachines

20,00%

17.733

-

-

17.733

Telefooninstallatie

20,00%

67.088

11.449

-

78.537


20,00%

34.277

10.301

32.631

11.947

Euro-telmachine

20,00%

6.496

-

-

6.496

Automatisering

25,00%

298.856

48.033

-

346.889

Software

25,00%

-

6.480

6.480


10,00%

-

10.930

10.930


12,50%

-

3.044

3.044

Automatische uitleenapparatuur 25,00%

56.214 ________

9.946 ________

46.566 ________

19.594 ________

3.514.016

168.420

3.051.627

630.809

Gebouwen

Totaal 2013 -

schrijvingen

01-01-2013 -

Totaal 2013 -

Cum. af-

Boekwaarde 1-1-2013 Boekwaarde 31-12-2013 -

-

Meubilair

29.051

4.561


28.997

11.818


41.365

-


-

-

Trap centrale

151.450

-

Entree Witte Dame

19.499

-

Inrichting

50.977

-


10.901

8.901

Beveiliging

10.753

-

-

-

Kantoormachines Telefooninstallatie

19.992

8.543


111.367

50.212

Euro-telmachine

-

-

Automatisering

57.581

9.548

Software

8.962

26.480

-

313.235


-

89.366


100.086 ________

23.033 ________

640.981

545.697


31-12-2013 -

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische aanschafwaarde, verminderd met de afschrijvingen en eventueel verkregen subsidies. Deze activa worden lineair afgeschreven, waarbij de afschrijvingstermijn gelijk is aan de economische levensduur of gelijk aan een kortere looptijd van de overeengekomen contractperiode.

24

De duurzame vaste activa zijn als volgt verzekerd: Boeken en banden in scholen, verzorgingshuizen e.d.

€ 979.500

Huurderbelang in de verbouwing van de Witte Dame € 1.003.800 Huurderbelang in de overige vestigingen € 360.000 Meubilair, inrichting en banden in centrale en filialen € 6.252.100 Reconstructiekosten € 175.000 Computerconfiguratie en andere hardware in centrale en vestigingen € 201.600

Financiële vaste activa Deelneming De witte Dame Monumenten B.V. De mutaties in 2012 waren als volgt: Stand per 1 januari 2013

1.344.532

Af: resultaat deelneming 2013 Af: verlies als gevolg van verkoop deelneming Stand per 31 december 2013

19.226 1.220.306 ________ 105.000

De deelneming wordt gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde. De netto vermogenswaarde is bepaald door de activa, voorzieningen en schulden van de deelneming te waarderen en het resultaat te berekenen op dezelfde grondslagen als de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven. Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven heeft een 50%-belang in de deelneming De Witte Dame Monumenten B.V. ultimo 2013 (ultimo 2012 eveneens 50%). Op 29 april 2014 zijn de aandelen van deze deelneming verkocht. De situatie na verkoop is verwerkt in deze jaarrekening omdat deze informatie vóór het opmaken van de jaarrekening 2013 bekend was voor Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven. De waarde van de deelneming is, mede in verband met het ontbreken van de definitieve jaarrekening 2013, opgenomen tegen 50% van de verkoopwaarde van de aandelen d.d. 29 april 2014. Deze verkoopwaarde bedraagt € 210.000.

Jaarrekening 2013

25

Lening o/g De Witte Dame Monumenten B.V. De mutaties in 2013 waren als volgt: Stand per 1 januari 2013 Af: Aflossing Bij: Stand per 31 december 2013

375.000 ________ 375.000 ________ 375.000

De leningsovereenkomst is in samenhang met de verkoopovereenkomst vastgesteld en daarin is geregeld dat het rente percentage voor 2013 6,85% blijft. Met ingang van 1 januari 2014 is het rentepercentage gewijzigd naar 3,75%. Er is een aflossingsschema overeengekomen waarin bepaald is dat aflossingen van de verschuldigde lening, in 10 jaarlijkse termijnen zal plaatsvinden en dat deze een eerste aanvang zullen nemen per het moment dat Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven heeft geopteerd voor indexering van de huurprijs. Er zijn geen zekerheden gesteld. Langlopende vorderingen Vorderingen op debiteuren langer dan 1 jaar

26

31-12-2013 35.700 ________ 35.700

31-12-2012 - ________ -

Vlottende activa

31-12-2013 31-12-2012 Waarborgsommen Waarborgsom Post.nl

400

400

Waarborgsom overig

103 ________

103 ________

503

503

Het depotbedrag van de Post.nl inzake postale diensten wordt periodiek aangepast aan het gemiddelde van de in rekening gebrachte bedragen. Omzetbelasting Aangifte BTW 4e kwartaal

227.828 ________

61.353 ________

227.828

61.353

208.842

216.244

Vooruitbetaalde posten Huurlasten Onderhoud bibliotheeksysteem

2.585

7.699

Databanken

1.558

5.996

6.459

16.070

Tijdschriften en dagbladen Verzekeringen Onderhoud door Unica Diversen

1.157

426

-

3.717

20.976 ________

60.306 ________

241.577

310.458

Te vorderen posten Rente

74.713

46.999

Debiteuren

148.843

282.419

Voorziening dubieuze debiteuren

137.834-

199.623-

15.052

25.310

12.724 ________

22.435 ________

113.498

177.540

Nog te factureren Diversen Sociale premies Pensioenfonds Openbare Bibliotheken

27.515

-

2.171 ________

3.496 ________

29.686

3.496

Exploitatiesubsidie Gemeente Eindhoven

200.000

200.000

Frictiekosten subsidie Gemeente Eindhoven

1.731.389

-

Subsidie Paradigma/Topdiensten

51.090 ________

________

1.982.479

200.000

WGA hiaatpremie Aegon Te vorderen subsidies

Jaarrekening 2013

27

Stichtingsvermogen Algemene reserve

De mutaties in 2013 waren als volgt: Stand per 1 januari 2013 Af: Resultaatbestemming 2012 Bij: vrijval wettelijke reserve als gevolg van verkoop deelneming Stand per 31 december 2013

219.085 1.009.280 1.304.751 ________ 514.556

Wettelijke reserve deelnemingen De mutaties in 2013 waren als volgt: Stand per 1 januari 2012

1.559.882

Af: resultaatbestemming 2012

235.905

Af: resultaat 2013

19.226

Af: vrijval wettelijke reserve als gevolg van verkoop deelneming Stand per 31 december 2013

1.304.751 ________ -

De wettelijke reserve is vrijgevallen in verband met de verkoop van de aandelen van de deelneming De Witte Dame Monumenten B.V Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve automatisering/digitalisering Stand per 1 januari 2013

187.755

Bij: resultaatbestemming 2013

52.245 ________

240.000

Af: vrijval reserve ten gunste van het resultaat

________

Stand per 31 december 2013

240.000

Bestemmingsreserve digitalisering (voorheen automatisering). De bestemmingsreserve zal worden aangewend voor samenwerkingsprojecten op het terrein van de digitalisering. De thema’s zijn: - de vindbaarheid van de boeken door middel van nieuwe technologieën; - de inzet van Ibeacons (sensoren) waarmee de fysieke wereld van het boek via de smartphones en tablets kan worden verbonden met de virtuele wereld (informatie over andere boeken, evenementen, andere geïnteresseerden); - de virtuele kenniswerkplaats (werktitel BiebBoom). Bestemmingsreserve collectie Stand per 1 januari 2013 Bij: resultaatbestemming 2013 Af: vrijval reserve ten gunste van het resultaat Stand per 31 december 2013

50.000 ________ 50.000 50.000 ________ -

De bestemmingsreserve Collectie is vrij gevallen. De reserve was aangehouden voor investeringen in de School Bibliotheek Dienst (SBD). Door de inrichtingen van School Bibliotheken is deze niet meer nodig.

28

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud

In 2004 is gestart met het vormen van een voorziening groot onderhoud op basis van de onderhoudsplannen opgesteld door Humac BV. De voorziening heeft een overwegend langlopend karakter. Aangezien er in 2013 een nieuwe huisvestigingssituatie ontstaan is en het nieuwe onderhoudsplan nog niet gereed is, is de huidige voorziening reeds vanaf boekjaar 2012 bevroren. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Aanpassingen aan het pand in het kader van de nieuwe huisvestingssituatie worden gedekt uit het frictiekostenbudget. Voorziening jubilea-uitkeringen Stand per 1 januari 2013

29.886

Af: mutatie als gevolg van calculatie 2013

408 ________

Stand per 31 december 2013

29.478

Bij de berekening is rekening gehouden met een blijfkans van 95% en een rente van 4%.

Langlopende leningen

bedrag

Percentage

Looptijd

lening

lening

Rabobank 1999-2

5,35%

5 jaar

Gemeente Eindhoven

200.000 2,40% ________

14 jaar

453.780 ________

Restant

453.780

Afgelost

lening

< 1 jaar

>1 en < 5 jaar

> 5 jaar

01-01-2013

2013

31-12-2013

31-12-2013

31-12-2013

31-12-2013

125.384

23.883

101.501

23.883

77.618

-

Gemeente Eindhoven

1.588.231

1.200.000

388.231

-

-

388.231

Gemeente Eindhoven

200.000 ________

- ________

200.000 ________

- ________

- ________

200.000 ________

1.913.615

1.223.883

689.732

23.883

77.618

588.231

Rabobank 1999-2

lening

Restant Verplichtingen Verplichtingen Verplichtingen

Rabobank 1999-2 Deze lening is indertijd aangegaan voor de financiering van de inrichting van de Witte Dame. Het rentepercentage bedraagt 3-maands Euribor + 0.75%. Per 1 november 2013 is de rente voor 5 jaar vastgesteld op 5,35%. Lening Gemeente Eindhoven In 1996 heeft de gemeente een achtergestelde lening verstrekt met als doel een lage vaste huur te bedingen voor 30 jaar. Van de verstrekte achtergestelde lening van € 1.588.231 is gedurende 2013 een bedrag van € 1.200.000 afgelost middels een verrekening met de reguliere subsidie van de Gemeente Eindhoven. De looptijd van de resterende lening is in zijn geheel langer dan 5 jaar. Lening Gemeente Eindhoven In 2011 heeft de gemeente een lening verstrekt ter financiering van de verbouwing. De looptijd van de lening is 15 jaar. De lening draagt een rente van 2,4% en is aflossingsvrij tot 1 februari 2027.

Jaarrekening 2013

29

Zekerheden leningen Rabobank - verpanding van de vorderingen op derden. - verpanding spaargeld (NL32RABO1475889011) i.v.m. afgegeven bankgarantie. - verpanding van roerende zaken voor uitleen aan derden.

Kortlopende schulden Subsidie verplichtingen

31-12-2013

31-12-2012

Subsidie Paradigma/Topdiensten

-

38.400

Subsidie Voorleesexpress

-

24.343

Subsidie Overige projecten

-

21.849

14.108 ________

24.836 ________

14.108

109.428

3.120

1.000

28.413

16.800

Subsidie Spilcentrum Meerhoven Te betalen posten Bankkosten Advies- en controlekosten Automatisering

85.600

-

Passaldi leden

39.360

29.075

Innovatie budget Bibliotheek nieuwe stijl

350.000

-

Innovatie buitenruimte

75.000

-

Materialen

34.079

47.331

Huisvesting

32.218

-

Projecten

31.999

15.671

Diversen

25.954 ________

24.512 ________

705.743

134.389

1.445

2.387

Overige verplichtingen Personeelsvereniging Reorganisatiekosten

354.959

596.152

Scholing

120.000

120.000

197.000 ________

350.000 ________

673.404

1.068.539

Vooruitgefactureerde abonnementsgelden

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen en bankgaranties Per balansdatum beliep de som van de in 2013 verschuldigde termijnen terzake huurverplichtingen € 347.000. De resterende looptijd van de huurovereenkomst met de Witte Dame Monumenten B.V. is 14 jaar. De gemiddelde looptijd van de overige huurverplichtingen bedraagt 1 jaar. Voor de huur van het pand van filiaal Strijp is een bankgarantie afgegeven van € 15.000 voor de duur van de huurovereenkomst.

30

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013 Baten

2013

2012

Subsidies Gemeente Eindhoven: Exploitatiesubsidie Gemeente Eindhoven Frictiekosten subsidie Gemeente Eindhoven Subsidie spilcentrum Meerhoven

4.359.656

5.256.526

1.433.167

-

70.893

160.002

-

344

Subsidie Bieb in a Box

Gemeente Waalre: Subsidie Gemeente Waalre

267.583

109.177

DOBB: Subsidie Paradigma/Topdiensten

203.956 ________

248.610 ________

6.335.255

5.774.659

De exploitatiesubsidies en de subsidie Topdiensten/Paradigma zijn subsidies met een structureel karakter. De overige subsidies hebben een incidenteel karakter. Alle subsidies zijn t/m 2012 door de subsidieverlener goedgekeurd. Subsidievoorwaarden De subsidieverplichtingen vanuit de gemeente Eindhoven staan vermeld in artikel 14 van hoofdstuk 1 van de Subsidieverordening alsmede in afdeling 14 4.2.8 van de Algemene wet bestuursrecht. De belangrijkste voorwaarden zijn: - De subsidie-aanvraag moet binnen 13 weken voor aanvang van de activiteiten schriftelijk worden ingediend, vergezeld van een activiteitenplan en een begroting. - Voor de exploitatiesubsidie moet een voorjaars- en najaarsrapportage volgens een afgesproken format worden ingeleverd. - Voor andere projecten moet periodiek een voortgangsrapportage worden ingeleverd. - Na afloop van het boekjaar of het project moet een accountantsverklaring bij de jaarrekening of het project worden overlegd. De subsidieverplichtingen vanuit gemeente Waalre staan vermeld in de Algemene Subsidieverordening gemeente Waalre 2010 tot en met 2013 en het subsidiebeleid 2010 tot en met 2013 gemeente Waalre ‘Stimulans voor betrokkenheid en vernieuwing’. De belangrijkste voorwaarde is: - Na afloop van het boekjaar of het project moet de jaarrekening worden overlegd. De algemene voorwaarden van de Provincie Noord-Brabant staan beschreven in de Beleidsregels algemeen subsidiebeleid 2000. Daarnaast wordt de voorwaarde gesteld dat het subsidiebedrag wordt aangewend voor de producten en activiteiten zoals omschreven in het werkplan.

Jaarrekening 2013

31

2013

2012

626.565

675.536

Abonnementen en leengelden Abonnementen Leengelden Telaatgelden Reserveringen

27.559

44.703

80.409

137.049

2.897

6.331

5.551

8.104

Verkopen

11.038

15.685

Ibl/ifl gelden

10.124

Schadevergoedingen

Overige inkomsten

8.193 ________

8.995 35.105 ________

772.336

931.508

6.930

8.406

Overige inkomsten consumentenmarkt Opbrengst kopieerapparaat Gebruikersvergoeding internet Opbrengst programma’’s Opbrengst bibliotheekcafé

31

408

7.038

3.659

153.361

172.991

Opbrengst verhuur vergaderruimtes

2.002

-

Sponsoring

1.500

Overige opbrengsten

7.707 ________

9.742 ________

178.569

195.206

14.046

70.337

Opbrengst zakelijke markt Detachering Detachering mediathecarissen Opbrengst wonen Opbrengst zorg

-

-

300

1.635

-

2.250

Opbrengst welzijn

13.035

-

Opbrengst primair onderwijs

28.833

68.258

Opbrengst voortgezet onderwijs

545

36.071

Opbrengst Spilcentrum de Tafelberg

-

-

Bijdrage Kunst van het lezen

-

-

Bijdrage Literair festival

-

-

47.043

38.658

Bijdrage Voorleesexpress Opbrengst projecten

19.297 ________

92.057 ________

123.099

309.266

23.338

23.411

Diverse baten Rente deposito Rente bank

2

27

131

102

Rente lening De Witte Dame Monumenten B.V.

27.788

28.924

Verhuur gebouwen

15.106

12.081

Rente overig

Boekwinst

-

-

Vrijval reserve restyling filialen

-

-

1.067

4.220

Diverse baten Vergoeding aandeel directiekosten

32

- ________ 67.432

40.000 ________ 108.765

Lasten

2013

2012

Bestuurskosten

6.573

15.670

Documentatie en vakliteratuur

6.926

4.152

Contributies

32.613

28.325

Accountantskosten

19.208

14.110

Bestuurs-en organisatiekosten

Overige bestuurskosten

8.552 ________ 73.872

11.219 ________ 73.476

Doorbelast aan Paradigma/Topdiensten

- ________

750 ________

73.872

72.726

938.365

730.593

Huisvestingskosten Huurlasten Afschrijvingen Onderhoud en reparatie gebouwen en inventaris Dotatie voorziening groot onderhoud Schoonmaakkosten Servicekosten, gas, water en elektra

75.657

228.607

289.584

16.538

-

-

97.321

87.435

264.098

249.893

Verzekeringen en belastingen

28.392

28.266

Beveiliging

36.878

40.967

3.886

4.378

Arbo-aanpassingen Overige huisvestingskosten

152 ________

1.734.333

1.387.911


-

33.343

Doorbelast aan Spilcentrum Meerhoven

-

186

38-

22.132

Doorbelasting Voorleesexpress Doorbelasting Krabbedans

42.075 ________ 1.692.296

1.234 ________

14.135 ________ 1.318.115

Jaarrekening 2013

33

2013

2012

2.118.879

2.359.611

Personeelskosten Salarissen Sociale lasten

321.628

352.615

Pensioenpremies

321.413

355.840

Reis- en studiekosten personeel

109.092

78.963

Kantinekosten

8.572

5.686

Vrijval voorziening jubilea-uitkeringen

408-

3.006-

Vrijval voorziening afvloeiing personeel Regulier uitzendwerk en inhuur mediaconsulenten

175.682-

-

83.472

230.947

Kosten directievoering

42.074

3.041

Advieskosten derden

163.771

195.599

Diverse personeelskosten Ontvangen ziekengelden en WAO uitkeringen Doorbelast aan projecten en derden

70.233 ________ 3.063.044 20.390 ________ 3.042.654 14.190 ________ 3.028.464

29.752 ________ 3.609.048 ________ 3.609.048 237.000 ________ 3.372.048

Beloning bestuurders Onder verwijzing naar artikel 2:383 lid 1 BW, is de vermelding van de bezoldiging van bestuurders achterwege gelaten. Aantal personeelsleden Per 31 december 2013 waren 54 medewerkers in dienst (39 fte). In ultimo 2012 waren 80 medewerkers in dienst (57 fte) van de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven. Administratie- en kantoorkosten Drukwerk en kopieerkosten

27.810

23.169

Kantoorbenodigdheden

22.839

25.371

Porti en transportkosten

49.481

32.994

Telefoonkosten

19.164

22.508

Incasso- en bank/girokosten

14.766

10.026

Afschrijving kantoorapparatuur

21.750

25.640

Kosten salarisadministratie

30.231

24.771

Overige administratiekosten Doorbelast aan Paradigma/Topdiensten

21 ________ 186.062 - ________

3.483 ________ 167.962 3.539 ________

186.062

164.423

Automatiseringskosten Afschrijving automatisering

67.502

100.209

Onderhoud en reparatie automatisering

405.560

276.218

Licenties

102.208

30.234

20.446

15.637

Netwerk en communicatiekosten

34

Overige automatiseringskosten

7.770 ________

603.486

Doorbelast aan Projecten

- ________

603.486

24.020 ________ 446.318 22.365 ________ 423.953

2013

2012

429.157

306.790

Kosten collectie en media Aanschaf boeken Aanschaf overige media Tijdschriften Dagbladen Digitale bestanden Leenvergoedingsregeling Kosten aanschafinformatie Systeemmaterialen Overige kosten media

3.385

27.704

49.951

67.669

3.533

6.248

74.996

42.642

146.890

167.644

53.762

48.338

6.753

2.337

10.719 ________ 779.146

7.769 ________ 677.141


-

2.272

Doorbelast aan Spilcentrum Meerhoven

-

8.090

Doorbelast aan Gemeente Waalre

- ________

2.849 ________

779.146

663.930

Marketingkosten Kosten direct marketing Kosten marketingcommunicatie Kosten corporate communicatie Kosten welzijn Kosten primair onderwijs

-

4.088

10.691

31.545

-

9.744

10.540

-

37.291

20.553

Kosten programmering volwassenen

22.280

Kosten website

6.969

Overige marketingkosten

1.586 ________ 89.357

2784.875 6.114 ________ 76.641

Projectkosten Projectkosten

11.018 ________ 11.018

776.162 ________ 776.162

Doorbelasting indirecte kosten aan projecten Voor het project Paradigma vinden de doorbelastingen plaats op basis van de werkelijke kosten. De huisvestingskosten zijn doorbelast op basis van het aantal m2. De automatiseringskosten zijn doorbelast op basis van het aantal fte’s. Overige kosten Overige kosten Innovatie budget bibliotheek nieuwe stijl Innovatie buitenruimte Afschrijving goodwill Vrijval voorziening dubieuze debiteuren Bibliotheekcafé Boekwaarde desinvestering vaste activa Vrijval voorziening nieuwe huisstijl Vrijval Stadsformule

41.031

7.555

350.000

-

75.000

-

-

58.909

2.385-

63.553

42.680

39.469

397.890 - - ________ 904.216

33.93037.800________ 97.756

Jaarrekening 2013

35

2013

2012

Resultaat deelneming Resultaat deelneming De Witte Dame Monumenten B.V. Resultaat als gevolg van terugneming herwaardering en vervallen compensabele verliezen.

19.226- - ________ 19.226-

108.491- 127.414________ 235.905-

Bijzondere baten en lasten Eenmalige afschrijving Goodwill

-

883.648


-

464.313

Resultaat verkoop aandelen De Witte Dame Monumenten B.V. 1.220.306

-

Toegekende bijdrage reorganisatie Gemeente Eindhoven

36

443.936- ________ 776.370

________ 1.347.961

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Topfunctionaris met dienstbetrekking Naam

M.M.C. Kuipers

M.F.M. Evers

L.I.M. Bekkers

H.W. Verheijen

Functie

Directeur/ bestuurder

Manager

Manager

Manager

Beloning

€ 63.694,00

€ 59.635,00

€ 50.927,00

€ 64.574,00

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

€-

€-

€-

€-

Voorziening ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

€-

€-

€-

€-

Duur van het dienstverband in het boekjaar

9 maanden (tot 30-9-2013)

1 jaar

1 jaar

11 maanden en 19 dagen (tot 19-12-2013)

Omvang van het dienstverband in het boekjaar

100%

100%

100%

100%

Jaar van beëindiging dienstverband

2013

bepaalde tijd

bepaalde tijd

2013

Uitkeringen in verband met beëindiging

€-

€-

€-

€-

Maximale bezoldiging

€ 171.449,25

€ 228.599,00

€ 228.599,00

€ 219.074,04

Topfunctionaris anders dan dienstbetrekking Naam

A.P.T.T. Kivits

P.J.J. Hendrikse

R.A.L.M. Matheusen N. Bomer

G.M. Boon

Functie

Directeur/ bestuurder

Voorzitter Raad van Toezicht

Lid Raad van Toezicht



Bezoldiging, excl. BTW

€ 42.074,00

€-

€-

€-

€-

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

€-

€ 1.111,00

€ 1.325,00

€ 794,00

€ 750,00

Duur van de functie in het boekjaar

3 maanden (vanaf 1-10-2013)

1 jaar

1 jaar

1 jaar

1 jaar

Omvang van de functie in het boekjaar

80%

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Jaar van beëindiging dienstverband

bepaalde tijd tot 31-12-2014


2013



Uitkeringen in verband met beëindiging

€-

€-

€-

€-

€-

Maximale bezoldiging

€ 45.719,75

€-

€-

€-

€-

Jaarrekening 2013

37

Analyse verschillen realisatie en begroting De totale lasten zijn over de gehele linie in 2013 hoger dan begroot. De reden is dat in de begroting 2013 nog geen rekening is gehouden met de kosten van reorganisatie en uitrol van de school bibliotheken conform het besluit “Lezen, leren en innoveren in perspectief” van de Gemeente Eindhoven. In de loop van boekjaar 2013 heeft betreffende de verwerking van kosten van de projecten een systeemwijziging plaatsgevonden waardoor de toerekening van kosten verwerkt worden op de grootboekrekening waarop deze betrekking hebben. In voorgaande jaren werden deze kosten op een aantal verzamelrekeningen in de kosten verwerkt. Bestuur- en organisatiekosten De kosten zijn over de gehele linie hoger dan begroot als gevolg van de wijziging boekingssystematiek projecten. Huisvestingskosten De huurlasten zijn in 2013 toegenomen door de als eenmalige kosten verwerkte verbouwing van de centrale bibliotheek. Verder zijn de afschrijvingskosten lager dan begroot in verband met versnelde afschrijving materiele vaste activa. Personeelskosten Het personeelsbestand is in 2013 afgenomen ten opzichte van 2012. Als gevolg van een reorganisatie is het personeelsbestand in de loop van 2013 afgenomen. Dit leidt tot een daling van de personeelskosten met circa € 336.000 ten opzichte van 2012. Administratie- en kantoorkosten De administratie- en kantoorkosten zijn hoger uitgevallen dan begroot. De verhoging is deels toerekenbaar aan toename van de porti- en bankkosten als gevolg van de overgang van jaar naar maandincasso’s. Automatiseringskosten De automatiseringskosten zijn in 2013 hoger uitgevallen dan begroot. Met name de eenmalige kosten als gevolg van de uitrol van school bibliotheken en de extra kosten voor de overgang naar de Clouddiensten veroorzaakt de toename van de automatiseringskosten. Kosten collectie en media De kosten van collectie en media zijn in 2013 hoger uitgevallen dan begroot. Als gevolg van de uitrol van school bibliotheken in de Gemeente Eindhoven en de nieuwe dienstverlening van de bibliotheekdiensten aan de Gemeente Waalre is er in 2013 meer nieuwe collectie aangeschaft. De kosten zijn als gevolg van wijziging boekingssystematiek projecten over gehele linie wat hoger. Marketingkosten De kosten zijn in 2013 de hoger uitgevallen als begroot. Met name de kosten voor de overige marketing zijn hoger uitgevallen. Overige kosten In 2013 is er een voorziening voor een innovatiebudget Bibliotheek nieuwe stijl en voorziening buitenruimte gevormd. Verder zijn in de overige kosten verwerkt de afboeking van de boekwaardes activa die gedesinvesteerd zijn als gevolg van de reorganisatie conform het besluit “Lezen, leren en innoveren in perspectief” van de Gemeente Eindhoven. Bijzondere baten en lasten De in 2012 gevormde voorziening reorganisatiekosten afvloeiingsregeling voor personeel is vrijgevallen als gevolg van het besluit “Lezen, leren en innoveren in perspectief” van de Gemeente Eindhoven waarin een frictiesubsidie beschikbaar is gesteld.

38

Abonnementen en leengelden De abonnementen en leengelden in boekjaar 2013 zijn lager als in boekjaar 2012. De daling wordt veroorzaakt door de afname van het aantal betalende abonnees mede als gevolg van sluiting van vestigingen en verminderende dienstverlening. Overige opbrengsten consumentenmarkt De inkomsten uit het bibliotheekcafé waren € 11.000 hoger dan begroot. Subsidies In boekjaar 2013 is opgenomen een post als Frictie subsidie Gemeente Eindhoven die volgens het besluit “Lezen, leren en innoveren in perspectief” is toegezegd ter financiering van de eenmalige en frictiekosten als gevolg van reorganisatie en inrichting van de school bibliotheken. Diverse baten De rente inkomsten waren € 23.000 hoger dan begroot door uitgestelde investeringen. Resultaat deelneming Het resultaat uit de deelneming De Witte Dame Monumenten B.V. bedraagt over 2013 € 19.226 negatief. Begroot was een negatief resultaat van € 50.000.

Eindhoven, d.d. 26 juni 2014

A.P.T.T. Kivits directeur-bestuurder

Vaststelling van de jaarrekening De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de vergadering van de Raad van Toezicht van de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven d.d. 26 juni 2014.

P.J.J. Hendrikse

N. Bomer

Voorzitter

Lid

G.M. Boon

R.A.L.M. Matheusen

Lid

Lid

Jaarrekening 2013

39

Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming Het resultaat van 2013 wordt als volgt bestemd: Ten laste van de algemene reserve Ten gunste van reserve automatisering/digitalisering Vrijval reserve Collectie

703.92652.245 50.000________ 701.681-

Algemene reserve Na vaststelling van de jaarrekening door de Raad van Toezicht zal dit in de jaarrekening van 2014 worden verwerkt. Volgens de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving dienen alle vermogensmutaties in de staat van baten en lasten te worden verantwoord, tenzij vermogensmutaties rechtstreeks in het stichtingsvermogen moeten of kunnen worden gemuteerd. Dit geldt ook voor uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen. Het onverdeeld resultaat zoals opgenomen in het Stichtingsvermogen wijkt af met een bedrag van € 19.226 doordat het resultaat 2013 van de deelneming De Witte Dame Monumenten B.V. al verwerkt is in deze jaarrekening.

40

Bijlagen

Bijlage I Paradigma 1.

Productieaantallen

2.

3.

4.

5.

WSF /

WSF / Pro-

WSF /

WSF /

WSF /

Pluscollectie

grammering

Leenverkeer

Digitale

Deelname

en streaming

aanvragen

etalages

netwerk

8

4.500

2

700

Totaal

pm

Fte’s uitvoerend

0,03

0,30

1,53

0,00

0,03

1,89

Fte’s indirect

0,00

0,04

0,21

0,00

0,00

0,26

264,35

0,15

2,29

0,00

1,12

267,92

1,22 ________

0,11 ________

1,62 ________

0,00 ________

0,79 ________

3,74 ________

Bestuur en organisatie

5.499

882

4.101

1.208

127

11.817

Huisvesting

33.196

33

489

0

239

33.957

1.848

12.254

56.135

18.297

1.581

90.115

225

36

167

49

5

483

M2 M2 indirect

Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media

0

0

0

0

0

0

121

1.060

5.463

0

106

6.750

48.093

0

0

0

0

48.093

0

17.737

0

0

0

17.737

Overige kosten

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

Totaal lasten

88.982 ________

32.002 ________

66.355 ________

19.555 ________

2.058 ________

208.951 ________

Opbrengsten

0

0

5.045

0

0

5.045

Specifieke baten

0

0

0

0

0

0

Diverse baten

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

5.045 ________

0 ________

0 ________

5.045 ________

89.580

32.217

66.801

19.686

2.071

210.356

Vernieuwingsgelden

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

0 ________

00 ________

Totaal baten

89.580 ________

32.217 ________

71.846 ________

19.686 ________

2.071 ________

215.401 ________

598

215

5.491

131

14

6.450

Specifieke kosten

WSF subsidie

Saldo

44

Exploitatieoverzicht Paradigma 2013 Lasten

Begroting

Werkelijk

Realisatie

afwijking

2013

2013

2012

%

Loonkosten

82.104

90.115

112.519

9,76%

Huisvestingskosten

33.957

33.957

33.344

0,00%

Administratiekosten

4.356

483

3.539

-88,92%

Organisatiekosten

9.571

11.817

8.755

23,46%

Automatiseringskosten Activiteitenkosten Totaal kosten project Baten Subsidie

10.851

6.750

12.789

0,00%

79.002 ________

65.830 ________

56.959 ________

-16,67%

219.841

208.951

Begroting

Realisatie

Realisatie

2013

2013

2012

227.905

212.841

210.356

248.115

Opbrengsten

7.000 ________

5.045 ________

8.995 ________

Nadelig saldo

0- ________

6.450- ________

29.205________

219.841

208.951

227.905

Jaarrekening 2013

45

Bijlage II Verantwoording Spilcentrum Meerhoven Exploitatiekosten

Huisvestingskosten Huurlasten

Servicekosten Belastingen

Verzekeringen

Koffieautomaat

Overige huisvestingskosten

Subtotaal huisvestingskosten Personeelskosten Shopmanager

Medewerker marketing assortiment Medewerkers frontoffice Subtotaal personeel

Automatiseringskosten Clientrix

Betaalautomaten onderhoud Communicatiekosten

Servicecontract automatisering Subtotaal automatisering Kosten media

Aanschaf media

Reserveringskosten media Leenrecht

Subtotaal media Overige kosten

Kleine aanschaffingen Marketingkosten

Subtotaal overige kosten Totaal kosten

Exploitatieinkomsten

Leengeld en vergoeding te laat inleveren materialen Gemeente Eindhoven exploitatiesubsidie 2013

Subsidie 2012 te besteden 2013 langer openhouden Totaal inkomsten

46

2013

Realisatie 8.991

6.308 1.288 139

752

205 ________ 17.682

11.389

2.476

20.792 ________ 34.657

1.111 861

742

6.704 ________ 9.417

4.017

8.420

2.558 ________ 14.995

8

3.615 ________ 3.622 ________ 80.374

9.481

63.315

24.836 ________ 97.632

De Bibliotheek Eindhoven Postbus 488 5600 AL Eindhoven 040 – 260 4 260 www.bibliotheekeindhoven.nl

Jaarrekening over het boekjaar 2013 van de Stichting Openbare Bibliotheek Eindhoven. De indeling van dit verslag is als volgt:

Recommend Documents