Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave Algemeen ............................................................................................................ 4 Financiële positie ................................................................................................. 5 Plaatsgevonden controles ................................................................................... 5 Samenstellen jaarrekening .................................................................................. 5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving .................................................... 6 Balans per ........................................................................................................... 7 Staat van baten en lasten .................................................................................... 8 Bijlage A: Toelichting op de balans ..................................................................... 9 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten ...................................... 11 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten ....................... 16 Algemeen ............................................................................................................ 4 1.1 Aanbieding jaarrekening ............................................................................... 4 1.2 Doelstelling ................................................................................................. 4 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel .............................................................. 4 1.4 Vergelijkende cijfers..................................................................................... 4 Financiële positie ................................................................................................. 5 Plaatsgevonden controles ................................................................................... 5 Samenstellen jaarrekening .................................................................................. 5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving .................................................... 6 Balans per ........................................................................................................... 7 6.1 Activa ......................................................................................................... 7 6.1.1 Materiële vaste activa ............................................................................ 7 6.1.2 Vorderingen en overlopende aktiva ....................................................... 7 6.1.3 Liquide middelen ................................................................................... 7 6.1.4 Voorraad ................................................................................................ 7 6.2 Passiva ........................................................................................................ 7 6.2.1 Eigen vermogen .................................................................................... 7 6.2.2 Nog te betalen posten en overlopende passiva ..................................... 7 Staat van baten en lasten .................................................................................... 8 7.1 Baten .......................................................................................................... 8 7.2 Lasten ......................................................................................................... 8 Bijlage A: Toelichting op de balans ..................................................................... 9 8.1 Activa ......................................................................................................... 9 8.1.1 Materiële vaste activa ............................................................................ 9 8.1.2 Vorderingen en overlopende activa ....................................................... 9 8.1.2.1 Nog te ontvangen posten .................................................................. 9 8.1.2.2 Depot PostNL .................................................................................... 9 8.2 Passiva ...................................................................................................... 10 8.2.1 Egalisatiereserve ................................................................................. 10 8.2.2 Algemene reserve ............................................................................... 10 8.2.3 Nog te betalen posten en overlopende passiva ................................... 10 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten ...................................... 11 9.1 Lotgenoten contact .................................................................................. 11 9.1.1 Landelijke contactdag .......................................................................... 11
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1
2 3 4 5 6
7
8
9
ICP Jaarrekening 2014
2
9.1.2 Regionaal lotgenotencontact ............................................................... 11 9.2 Voorlichting .............................................................................................. 11 9.2.1 Voor- en najaarsvergadering NVU....................................................... 11 9.2.2 Brochures ............................................................................................ 11 9.2.3 World Pain Congres ............................................................................ 12 9.2.4 Congres bekkenbodem therapie.......................................................... 12 9.2.5 Supportbeurs/Huisartsenbeurs ............................................................ 12 9.2.6 Public Relation..................................................................................... 12 9.2.7 EAU Congres....................................................................................... 12 9.2.8 Website ............................................................................................... 12 9.2.9 Gezondheidsbeurs .............................................................................. 13 9.3 Belangenbehartiging ................................................................................ 13 9.3.1 International Continence Soc. ............................................................. 13 9.3.2 Diverse congressen/symposia ............................................................. 13 9.3.3 Nationale Pat.dagen ............................................................................ 13 9.3.4 Eurordis ............................................................................................... 13 9.4 Voorwaardenscheppende aktiviteiten ...................................................... 14 9.4.1 Bestuurskosten .................................................................................... 14 9.4.2 Algemene bureaukosten ...................................................................... 14 9.4.3 Verzekeringen ..................................................................................... 14 9.4.4 Afschrijvingen ...................................................................................... 14 9.4.5 Drukkosten statuten............................................................................. 14 9.4.6 Onkostenvergoedingen ....................................................................... 14 9.4.7 Uitbesteden secretariaat en fin.adm. ................................................... 15 10 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten ....................... 16
ICP Jaarrekening 2014
3
1 Algemeen 1.1 Aanbieding jaarrekening De Interstitiële Cystitis Patiëntenvereniging biedt U hierbij de jaarrekening 2014 aan. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en een rekening van baten en lasten over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. De getallen zijn uitgedrukt in euro’s, tenzij anders vermeld.
1.2 Doelstelling De vereniging stelt zich ten doel mensen met Interstitiële Cystitis en hun familieleden te begeleiden en te adviseren, opdat zij zoveel mogelijk een ‘normaal’ leven kunnen leiden. Zij tracht dit doel te bereiken door: het leggen en in stand houden van contacten met en tussen mensen met IC en hun familieleden, alsmede alle deskundigen die zich bezighouden met onderzoek, behandeling en begeleiding, onder andere door regionale bijeenkomsten en door het uitgeven van een periodiek. het verschaffen van informatie aan de leden en aan een ieder die hierom vraagt. het bevorderen van publicatie van de resultaten van wetenschappelijk onderzoek. alle overige wettige middelen die bevorderlijk zijn voor het doel van de vereniging.
1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel De vereniging is ingeschreven in het Verenigingsregister bij de Kamer van Koophandel Brabant te Eindhoven onder nummer V 17111025.
1.4 Vergelijkende cijfers In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2014, de rekening 2013 en de balanscijfers per 31 december 2013 opgenomen. De begroting is door de algemene ledenvergadering van de ICP in haar vergadering van 04 april 2014 goedgekeurd en vastgesteld.
ICP Jaarrekening 2014
4
2 Financiële positie Liquide middelen Voorraden en vorderingen Af: schulden op korte termijn Liquiditeitsvermindering Mutatie liquiditeitspositie
31-12-2014 € 12.180 15.989 28.169 6.437 21.732
01-01-2014 € 32.300 1.153 33.453 10.259 23.194
-/-1.462
Analyse Het liquiditeitsvermindering bestaat uit: Kapitaal Af: boekwaarde vaste activa
21.732 --,-21.732 =====
23.433 239 23.194 =====
Verzekeringen De vereniging heeft de navolgende verzekeringen: Collectieve Ongevallen Polis Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Rechtsbijstandverzekering
3 Plaatsgevonden controles Gedurende het boekjaar hebben geen controles van de belastingdienst e.d. plaatsgevonden. Samenstelling van het bestuur Mw. M.L. van Poelgeest-Pomfret voorzitter P.T.N. Philips secr./penningmeester R.B. Lodder lid Mw M.J.E. Langenbach lid t/m 12-11-2014 B. Kattekamp lid Mw H. van Bellen lid P.A. de Weerdt vice-voorzitter t/m 11-05-2014
4 Samenstellen jaarrekening De jaarrekening is samengesteld door het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland. ICP Jaarrekening 2014
5
Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening is gecontroleerd door de Financiële Controlecommissie op 05 april 2014 en het controleverslag is bij deze jaarrekening gevoegd. De algemene ledenvergadering van de ICP stelt de jaarrekening vast in haar vergadering van 04 april 2015.
5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen in de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 “Organisaties zonder winststreven”en de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. In de jaarrekening zijn geen afzonderlijke activa en passiva gesaldeerd. Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de kosten en de opbrengsten. De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op historische kostprijs. De in de rekening van baten en lasten verantwoorde subsidiebijdrage betreft het door het CIBG Fonds PGO toegezegde subsidiebedrag over 2013. Eventuele verschillen tussen de verantwoorde en de definitieve vastgestelde subsidie zullen in volgende jaren worden verantwoord. Grondslagen materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde minus de jaarlijkse afschrijvingen, waarbij de eerste afschrijving plaatsvindt in de maand van aanschaf. Het afschrijvingspercentage van de materiële vaste activa is als volgt: technische apparatuur 20%.
ICP Jaarrekening 2014
6
6 Balans per 31-12-2014 €
01-01-2014 €
6.1 Activa 6.1.1 Materiële vaste activa Inventaris
--,--
239
6.1.2 Vorderingen en overlopende aktiva Vooruitbetaald Nog te ontvangen contributie Nog te ontvangen posten Depot TNT Post
9.131 --,-6.663 195 _____ 15.989
136 --,-822 195 _____ 1.153
12.180
32.300
--,-28.169 =====
--,-33.692 =====
2.438 19.294 21.732
2.438 20.995 23.433
6.1.3 Liquide middelen Rabobank
6.1.4 Voorraad Voorraad video’s
6.2 Passiva 6.2.1 Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve
6.2.2 Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren Te betalen bankkosten Vooruitontvangen posten
ICP Jaarrekening 2014
1.242 44 5.151 6.437
10.218 41 -------10.259
_____ 28.169 =====
_____ 33.692 =====
7
7 Staat van baten en lasten 2014 €
Begr.2014 €
2013 €
12.262 35.000 --,-1.000 --,-595 4.000 --,-1.000 --,---,-53.857 =====
12.000 35.000 --,-1.000 --,-600 4.000 --,-1.000 --,---,-53.600 =====
12.378 35.000 59 5.500 82 437 2.250 400 1.000 --,-2.271 59.377 =====
15.275 23.496 549 808 15.430 55.558
15.950 24.000 --,-500 13.150 56.600
13.020 25.355 345 533 16.059 55.312
7.1 Baten Contributie/donateurs Subsidie Fonds PGO Giften Sponsors Verkoop brochures Bijdrage leden jaarcongres Advertenties Aquarius Standhuur jaarcongres Overige opbrengsten Eigen bijdrage Vrijval egalisatiereserve
7.2 Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Lidmaatschappen Voorw. scheppende activiteiten
Resultaat voor bestemming Resultaatsbestemming Resultaat na bestemming
ICP Jaarrekening 2014
-.-1.701 1.701 0 =
13.630 -/-13.630 0 =
8
8 Bijlage A: Toelichting op de balans 8.1 Activa 8.1.1 Materiële vaste activa Omschrij ving Camera Laptop Laptop
Aanschaf Aanschaf Aanschafw. Afschr. Afschr. Afschr. Balans per waarde t/m 2014 t/m 2013 2014 t/m 2014 31-12-2014 655 655 655 --,-655 --,-600 600 600 --,-600 --,-599 599 360 239 599 --,-1.255 599 1.854 1.615 239 1.854 --,--
8.1.2 Vorderingen en overlopende activa 31-12-2012 €
01-01-2012 €
2.046 --,-4.000 9.131 15.177
--,-136 822 --,-958
195 ===
195 ===
8.1.2.1 Nog te ontvangen posten Libertas Vooruitbet. Allianz Advertenties Vooruitbet.
8.1.2.2 Depot PostNL Gestort ter meerdere zekerheid
ICP Jaarrekening 2014
9
Bijlage A: Vervolg toelichting op de balans 31-12-2014 €
01-01-2014 €
8.2 Passiva 8.2.1 Egalisatiereserve Saldo 01-01 Vrijval Saldo 31-12
0 0 0 =====
2.271 -/-2.271 0 ====
20.995 -/-1.701 19.294 =====
16.930 4.065 20.995 ====
8.2.2 Algemene reserve Saldo 01-01 Resultaat Saldo 31-12
8.2.3 Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren, volgens opgemaakte saldilijst per 31-12 Te bet. bankkosten 4e kw Vooruitontvangen
ICP Jaarrekening 2014
1.242 44 5.151 6.437
10.218 41 --,-10.259
10
9 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 €
Begr.2014 €
2013 €
--,-250 --,-250
--,---,---,-500
--,-1.000 --,-1.000
1.100 3.750 800 650 2.000 --,-8.300
1.533 3.675 325 280 2.000 748 8.561
437 1.000 3.500 145 352 5.434 15.275
1.000 3.150 2.000 700 300 7.150 15.950
304 312 2.000 375 468 3.459 13.020
7.775 525 2.260 --,-2.500 747 13.807
7.500 1.000 2.500 --,-2.500 --,-13.500
8.273 639 2.147 --,-2.500 --,-13.559
--,---,---,--
--,---,---,--
--,---,---,--
714
1.000
478
14.521
14.500
14.037
9.1 Lotgenoten contact Telefonisch lotgenotencontact Pers. Kosten Overige kosten
9.1.1 Landelijke contactdag Zaalhuur Catering Vergoeding sprekers Mailing en porto Pers. Kosten Reis- en overige kosten
1.030 4.332 75 383 3.000 771 9.591
9.1.2 Regionaal lotgenotencontact Reiskosten Zaalhuur/catering Pers. Kosten Vergoeding sprekers Mailing en porto Totaal lotgenotencontact
9.2 Voorlichting Contactblad Aquarius Drukkosten Reiskosten redactie Porto Enveloppen/stickers Pers. Kosten Verzendkosten
9.2.1 Voor- en najaarsvergadering NVU Reis- en verblijfkosten Folders en demo video
9.2.2 Brochures Drukkosten Transporteren ICP Jaarrekening 2014
11
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten transport
2014 € 14.521
Begr.2014 € 14.500
2013 € 14.037
--,--
366
200 300 500 1.000
--,-73 500 1.073
650 156 956 150 1.912
--,---,---,---,-3.000
--,---,---,---,---,--
249
--,--
174
--,-1.279 --,-1.279
--,---,---,-2.500
--,-1.198 --,-1.198
145 500 4.151 4.796 23.496
145 500 2.355 3.000 24.000
145 2.500 3.481 6.126 22.884
9.2.3 World Pain Congres Reiskosten
--,--
9.2.4 Congres bekkenbodem therapie Standhuur Reis- en verblijfkosten Pers. kosten
200 250 289 739
9.2.5 Supportbeurs/Huisartsenbeurs Standhuur Reis- en verblijfkosten Pers. Kosten Voorlichting
9.2.6 Public Relation Kerstkaarten/PR-materiaal
9.2.7 EAU Congres Standhuur Reis- en verblijfkosten Info mat.
9.2.8 Website Hosting en registratie Pers. Kosten Onderhoud Transporteren
ICP Jaarrekening 2014
12
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten transport
2014 € 23.496
Begr.2014 € 24.000
2013 € 22.884
--,---,---,---,-24.000
2.266 205 2.471 25.355
183 250 --,---,-67 500 ===
188 250 --,-75 --,-513 ===
--,---,--
345 345
--,--
--,--
--,---,---,--
--,---,---,--
--,---,---,--
--,-549 ====
--,---,-====
--,-345 ====
9.2.9 Gezondheidsbeurs Standhuur Infomateriaal Reiskosten Totaal voorlichting
--,---,---,---,-23.496
9.3 Belangenbehartiging Lidmaatschappen koepels Contributie CG - Raad Contributie VSOP Contributie WFIP Contributie ICS en Eurordis Reis- en verblijfkosten Totaal lidmaatschappen
192 250 300 25 41 808 ===
9.3.1 International Continence Soc. Reis- en verblijfkosten
--,---,--
9.3.2 Diverse congressen/symposia Reis- en verblijfkosten
549
9.3.3 Nationale Pat.dagen Reiskosten Standhuur
9.3.4 Eurordis Reiskosten Totaal belangenbehartiging
ICP Jaarrekening 2014
13
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 €
Begr.2014 €
2013 €
9.4 Voorwaardenscheppende aktiviteiten 9.4.1 Bestuurskosten Reiskosten kortgeding Reis- en verblijfkosten Pers.kosten Computerbenodigdheden
--,-2.904 --,-220 3.124
--,---,---,---,---,--
350 2.795 --,-271 3.416
--,-958 --,-29 338 635 399 101 768 185 9 --,-3.422
--,---,---,---,---,---,---,---,---,---,---,---,---,--
--,-580 19 --,-713 769 183 384 --,---,--16 54 2.686
212 58 403 673
--,---,---,---,--
212 90 393 695
239
--,--
251
--,--
--,--
--,---,---,---,---,--
1.695 740 --,-2.435 9.483
9.4.2 Algemene bureaukosten Abonnementen/contributies Porto Kamer van Koophandel Kantoorbenodigdheden Algemeen drukwerk Kosten bank/contributie-inning Representatie Kopieerkosten Juridisch advies ALV Diversen Huisbibliotheek
9.4.3 Verzekeringen Bestuurdersaanspr.verz. Collectieve ong.verz. Rechtsbijstandsverz.
9.4.4 Afschrijvingen Afschrijvingen
9.4.5 Drukkosten statuten Cursus tel.lotg.contact/PGO-supp.
454
9.4.6 Onkostenvergoedingen Vaste onkostenvergoeding Vaste onkostenverg.vrijwillige Vrijwilligersdag Transporteren
ICP Jaarrekening 2014
1.060 --,---,-1.060 8.972
14
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten Transport
2014 € 8.972
Begr.2014 € --,--
2013 € 9.483
9.4.7 Uitbesteden secretariaat en fin.adm. Kosten uitbesteden secretariaat Kosten uitbesteden fin. Adm. Totaal voorw. sch. Aktiviteiten Totaal lasten
ICP Jaarrekening 2014
530 5.928 6.458 15.430
--,---,---,-13.150
648 5.928 6.576 16.059
55.558 =====
53.600 =====
55.312 =====
15
10 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten Baten Contributie/donateurs: Ontvangen: 1 x 13,00 1 x 12,00 1 x 15,00 1 x 20,00 13 x 18,75 1 x 18,50 4 x 10,00 476 x 25,00
13.00 12,00 15,00 20,00 243,75 18,50 40,00 11.900,00 12.262,25 =======
Aantal leden per 31-12-14: 500 leden en 18donateurs.
Sponsors: Algemene sponsoring: Pohl Boskamp Advertenties Overige opbrengsten
Bijdrage leden jaarcongres Ontvangen 61 x 9,50 2 x 7,75
ICP Jaarrekening 2014
1.000,00 4.000,00 1.000,00 6.000,00 ======
579,50 15.50 595,00 =====
16
ICP Jaarrekening 2014
17
