Jaarrekening 2013
Inhoudsopgave Algemeen ............................................................................................................ 4 Financiële positie ................................................................................................. 5 Plaatsgevonden controles ................................................................................... 5 Samenstellen jaarrekening .................................................................................. 5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving .................................................... 6 Balans per ........................................................................................................... 7 Staat van baten en lasten .................................................................................... 8 Bijlage A: Toelichting op de balans ..................................................................... 9 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten ...................................... 11 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten ....................... 16 Bijlage D: Begroting 2014 .............................................................................. 17 Algemeen ............................................................................................................ 4 1.1 Aanbieding jaarrekening ............................................................................... 4 1.2 Doelstelling ................................................................................................. 4 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel .............................................................. 4 1.4 Vergelijkende cijfers..................................................................................... 4 Financiële positie ................................................................................................. 5 Plaatsgevonden controles ................................................................................... 5 Samenstellen jaarrekening .................................................................................. 5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving .................................................... 6 Balans per ........................................................................................................... 7 6.1 Activa ......................................................................................................... 7 6.1.1 Materiële vaste activa ............................................................................ 7 6.1.2 Vorderingen en overlopende aktiva ....................................................... 7 6.1.3 Liquide middelen ................................................................................... 7 6.1.4 Voorraad ................................................................................................ 7 6.2 Passiva ........................................................................................................ 7 6.2.1 Eigen vermogen .................................................................................... 7 6.2.2 Nog te betalen posten en overlopende passiva ..................................... 7 Staat van baten en lasten .................................................................................... 8 7.1 Baten .......................................................................................................... 8 7.2 Lasten ......................................................................................................... 8 Bijlage A: Toelichting op de balans ..................................................................... 9 8.1 Activa ......................................................................................................... 9 8.1.1 Materiële vaste activa ............................................................................ 9 8.1.2 Vorderingen en overlopende activa ....................................................... 9 8.1.2.1 Nog te ontvangen posten .................................................................. 9 8.1.2.2 Depot PostNL .................................................................................... 9 8.2 Passiva ...................................................................................................... 10 8.2.1 Egalisatiereserve ................................................................................. 10 8.2.2 Algemene reserve ............................................................................... 10 8.2.3 Nog te betalen posten en overlopende passiva ................................... 10 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten ...................................... 11 9.1 Lotgenoten contact .................................................................................. 11
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1
2 3 4 5 6
7
8
9
ICP Jaarrekening 2013
2
9.1.1 Landelijke contactdag .......................................................................... 11 9.1.2 Regionaal lotgenotencontact ............................................................... 11 9.2 Voorlichting .............................................................................................. 11 9.2.1 Voor- en najaarsvergadering NVU....................................................... 11 9.2.2 Brochures ............................................................................................ 11 9.2.3 World Pain Congres ............................................................................ 12 9.2.4 Congres bekkenbodem therapie.......................................................... 12 9.2.5 Voorlichtingsfolders ............................................................................. 12 9.2.6 Supportbeurs/Huisartsenbeurs ............................................................ 12 9.2.7 Public Relation..................................................................................... 12 9.2.8 EAU Congres....................................................................................... 12 9.2.9 Website ............................................................................................... 12 9.2.10 Gezondheidsbeurs .............................................................................. 13 9.3 Belangenbehartiging ................................................................................ 13 9.3.1 International Continence Soc. ............................................................. 13 9.3.2 Diverse congressen/symposia ............................................................. 13 9.3.3 Nationale Pat.dagen ............................................................................ 13 9.3.4 Eurordis ............................................................................................... 13 9.4 Voorwaardenscheppende aktiviteiten ...................................................... 14 9.4.1 Bestuurskosten .................................................................................... 14 9.4.2 Algemene bureaukosten ...................................................................... 14 9.4.3 Verzekeringen ..................................................................................... 14 9.4.4 Afschrijvingen ...................................................................................... 14 9.4.5 Cursussen ........................................................................................... 14 9.4.6 Onkostenvergoedingen ....................................................................... 14 9.4.7 Uitbesteden secretariaat en fin.adm. ................................................... 15 10 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten ....................... 16 11 Bijlage D: Begroting 2014 .............................................................................. 17 11.1 Baten ........................................................................................................ 17 11.2 Lasten ....................................................................................................... 17 11.2.1 Lotgenotencontact ............................................................................... 17 11.2.2 Voorlichting .......................................................................................... 17
ICP Jaarrekening 2013
3
1 Algemeen 1.1 Aanbieding jaarrekening De Interstitiële Cystitis Patiëntenvereniging biedt U hierbij de jaarrekening 2013 aan. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en een rekening van baten en lasten over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. De getallen zijn uitgedrukt in euro’s, tenzij anders vermeld.
1.2 Doelstelling De vereniging stelt zich ten doel mensen met Interstitiële Cystitis en hun familieleden te begeleiden en te adviseren, opdat zij zoveel mogelijk een ‘normaal’ leven kunnen leiden. Zij tracht dit doel te bereiken door: het leggen en in stand houden van contacten met en tussen mensen met IC en hun familieleden, alsmede alle deskundigen die zich bezighouden met onderzoek, behandeling en begeleiding, onder andere door regionale bijeenkomsten en door het uitgeven van een periodiek. het verschaffen van informatie aan de leden en aan een ieder die hierom vraagt. het bevorderen van publicatie van de resultaten van wetenschappelijk onderzoek. alle overige wettige middelen die bevorderlijk zijn voor het doel van de vereniging.
1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel De vereniging is ingeschreven in het Verenigingsregister bij de Kamer van Koophandel Brabant te Eindhoven onder nummer V 17111025.
1.4 Vergelijkende cijfers In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2013, de rekening 2012 en de balanscijfers per 31 december 2012 opgenomen. De begroting is door de algemene ledenvergadering van de ICP in haar vergadering van 20 april 2013 goedgekeurd en vastgesteld.
ICP Jaarrekening 2013
4
2 Financiële positie Liquide middelen Voorraden en vorderingen Af: schulden op korte termijn Liquiditeitsvermindering
31-12-2013 € 32.300 1.153 33.453 10.259 23.194
Mutatie liquiditeitspositie Analyse Het liquiditeitsvermindering bestaat uit: Kapitaal Af: boekwaarde vaste activa
01-01-2013 € 20.409 2.672 23.081 1.932 21.149
2.045
23.433 239 23.194 =====
21.639 490 21.149 =====
Verzekeringen De vereniging heeft de navolgende verzekeringen: Collectieve Ongevallen Polis Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Rechtsbijstandverzekering
3 Plaatsgevonden controles Gedurende het boekjaar hebben geen controles van de belastingdienst e.d. plaatsgevonden. Samenstelling van het bestuur Mw. M.L. van Poelgeest-Pomfret voorzitter P.T.N. Philips secretaris / penningmeester drs. C. Mud vice-voorzitter R.B. Lodder lid B. Kattekamp lid Mw H. van Bellen lid R. v.d. Berg lid Mw N. v.d. Berg lid P.A. de Weerdt vice-voorzitter Mw. M.J.E. Langenbach lid
tot 06-04-2013
tot 01-10-2013 tot 01-10-2013 m.i.v. 01-01-2013
4 Samenstellen jaarrekening De jaarrekening is samengesteld door het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland. Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening is gecontroleerd door de Financiële Controlecommissie op 16 april 2013 en het controleverslag is bij deze jaarrekening gevoegd. ICP Jaarrekening 2013
5
De algemene ledenvergadering van de ICP stelt de jaarrekening vast in haar vergadering van 20 april 2013.
5 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen in de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 “Organisaties zonder winststreven”en de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. In de jaarrekening zijn geen afzonderlijke activa en passiva gesaldeerd. Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de kosten en de opbrengsten. De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op historische kostprijs. De in de rekening van baten en lasten verantwoorde subsidiebijdrage betreft het door het CIBG Fonds PGO toegezegde subsidiebedrag over 2013. Eventuele verschillen tussen de verantwoorde en de definitieve vastgestelde subsidie zullen in volgende jaren worden verantwoord. Grondslagen materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde minus de jaarlijkse afschrijvingen, waarbij de eerste afschrijving plaatsvindt in de maand van aanschaf. Het afschrijvingspercentage van de materiële vaste activa is als volgt: technische apparatuur 20%.
ICP Jaarrekening 2013
6
6 Balans per 31-12-2013 €
01-01-2013 €
6.1 Activa 6.1.1 Materiële vaste activa Inventaris
239
490
6.1.2 Vorderingen en overlopende aktiva Vooruitbetaald Nog te ontvangen contributie Nog te ontvangen posten Depot TNT Post
136 --,-822 195 _____ 1.153
2.274 203 --,-195 _____ 2.672
32.300
20.409
--,-33.692 =====
--,-23.571 =====
2.438 --,-20.995 23.433
2.438 2.271 16.930 21.639
6.1.3 Liquide middelen Rabobank
6.1.4 Voorraad Voorraad video’s
6.2 Passiva 6.2.1 Eigen vermogen Kapitaal Egalisatiereserve Algemene reserve
6.2.2 Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren Te betalen bankkosten Vooruitbetaalde contributie
ICP Jaarrekening 2013
10.218 41 --,-10.259 _____ 33.692 =====
1.879 37 16 1.932 _____ 23.571 =====
7
7 Staat van baten en lasten 2013 €
Begr.2013 €
2012 €
12.378 35.000 59 5.500 82 437 2.250 400 1.000 --,-2.271 59.377 =====
--,-35.000 --,---,---,-750 750 300 --,-716 6.362 43.878 =====
10.885 44.592 236 2.500 9 425 750 150 --.---,-8.877 68.424 =====
13.020 25.355 345 533 16.059 55.312
16.900 22.045 --,-433 4.500 43.878
14.766 22.844 1.695 618 14.871 54.794
7.1 Baten Contributie/donateurs Subsidie Fonds PGO Giften Sponsors Verkoop brochures Bijdrage leden jaarcongres Advertenties Aquarius Standhuur jaarcongres Overige opbrengsten Eigen bijdrage Vrijval egalisatiereserve
7.2 Lasten Lotgenotencontact Voorlichting Belangenbehartiging Lidmaatschappen Voorw. scheppende activiteiten
Resultaat voor bestemming Resultaatsbestemming Resultaat na bestemming
ICP Jaarrekening 2013
4.065 -/-4.065 0 =
13.630 -/-13.630 0 =
8
8 Bijlage A: Toelichting op de balans 8.1 Activa 8.1.1 Materiële vaste activa Omschrij ving Camera Laptop Laptop
Aanschaf Aanschaf Aanschafw. Afschr. Afschr. Afschr. Balans per waarde t/m 2013 t/m 2012 2013 t/m 2013 31-12-2013 655 655 524 131 655 --,-600 600 600 --,-600 --,-599 599 240 120 360 239 1.255 599 1.854 1.364 251 1.615 239
8.1.2 Vorderingen en overlopende activa 31-12-2012 €
01-01-2012 €
--,-136 822 --,-958
203 135 2.139 2.477
195 ===
195 ===
8.1.2.1 Nog te ontvangen posten Nog te ontvangen contributie Vooruitbet. Allianz Diverse Gezondheidsbeurs vooruitbet.
8.1.2.2 Depot PostNL Gestort ter meerdere zekerheid
ICP Jaarrekening 2013
9
Bijlage A: Vervolg toelichting op de balans 31-12-2013 €
01-01-2013 €
8.2 Passiva 8.2.1 Egalisatiereserve Saldo 01-01 Vrijval Saldo 31-12
2.271 -/-2.271 0 =====
11.148 -/-8.877 2.271 ====
16.930 4.065 20.995 =====
3.300 13.630 16.930 ====
8.2.2 Algemene reserve Saldo 01-01 Resultaat Saldo 31-12
8.2.3 Nog te betalen posten en overlopende passiva Crediteuren, volgens opgemaakte saldilijst per 31-12 Te bet. bankkosten 4e kw Vooruitbetaalde contributie
ICP Jaarrekening 2013
10.218 41 --,-10.259
1.879 37 16 1.932
10
9 Bijlage B: Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 €
Begr.2013 €
2012 €
--,-1.000 --,-1.000
250 1.000 200 1.450
309 1.000 --,-1.309
1.100 3.750 800 650 2.000 --,-8.300
1.161 3.396 1.116 233 2.500 765 9.171
304 312 2.000 375 468 3.459 13.020
1.000 3.150 2.000 700 300 7.150 16.900
1.136 857 1.500 465 328 4.286 14.766
8.273 639 2.147 --,-2.500 --,-13.559
7.500 1.000 2.500 --,-2.500 --,-13.500
7.632 677 1.979 470 2.500 540 13.798
--,---,---,--
500 --,-500
179 --,-179
478 --,-478 14.037
--,---,---,-14.000
--,---,---,-13.977
9.1 Lotgenoten contact Telefonisch lotgenotencontact Pers. Kosten Overige kosten
9.1.1 Landelijke contactdag Zaalhuur Catering Vergoeding sprekers Mailing en porto Pers. Kosten Reis- en overige kosten
1.533 3.675 325 280 2.000 748 8.561
9.1.2 Regionaal lotgenotencontact Reiskosten Zaalhuur/catering Pers. Kosten Vergoeding sprekers Mailing en porto Totaal lotgenotencontact
9.2 Voorlichting Contactblad Aquarius Drukkosten Reiskosten redactie Porto Enveloppen/stickers Pers. Kosten Verzendkosten
9.2.1 Voor- en najaarsvergadering NVU Reis- en verblijfkosten Folders en demo video
9.2.2 Brochures Drukkosten Porto Transporteren ICP Jaarrekening 2013
11
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten transport
2013 € 14.037
Begr.2013 € 14.000
2012 € 13.977
500
--,--
200 300 500 1.000
476 73 500 1.049
--,---,---,--
589 --,-589
--,---,---,---,---,--
--,---,---,---,---,--
1.718 489 --,---,-2.207
84
--,--
174
--,-1.198 --,-1.198
--,-1.300 200 1.500
--,-885 --,-885
145 2.500 3.481 6.126 22.884
145 2.500 1.200 3.645 20.845
143 2.500 1.320 3.963 22.844
9.2.3 World Pain Congres Reiskosten
366
9.2.4 Congres bekkenbodem therapie Standhuur Reis- en verblijfkosten Pers. kosten
500 73 500 1.073
9.2.5 Voorlichtingsfolders Drukkosten Vormgeving
--,---,---,--
9.2.6 Supportbeurs/Huisartsenbeurs Standhuur Reis- en verblijfkosten Pers. Kosten Voorlichting
9.2.7 Public Relation Kerstkaarten/PR-materiaal
9.2.8 EAU Congres Standhuur Reis- en verblijfkosten Info mat.
9.2.9 Website Hosting en registratie Pers. Kosten Onderhoud Transporteren
ICP Jaarrekening 2013
12
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten transport
2013 € 22.884
Begr.2013 € 20.845
2012 € 22.844
800 200 200 1.200 22.045
--,---,---,-22.844
183 250 --,---,---,-433 ===
183 250 --,-137 48 618 ===
--,---,--
821 821
--,--
874
--,---,---,--
--,---,---,--
--,---,---,--
--,-345 ====
--,---,-====
--,-1.695 ====
9.2.10 Gezondheidsbeurs Standhuur Infomateriaal Reiskosten Totaal voorlichting
2.266 --,-205 2.471 25.355
9.3 Belangenbehartiging Lidmaatschappen koepels Contributie CG - Raad Contributie VSOP Contributie WFIP Contributie ICS en Eurordis Reis- en verblijfkosten Totaal lidmaatschappen
188 250 --,-75 --,-513 ===
9.3.1 International Continence Soc. Reis- en verblijfkosten
345 345
9.3.2 Diverse congressen/symposia Reis- en verblijfkosten
--,--
9.3.3 Nationale Pat.dagen Reiskosten Standhuur
9.3.4 Eurordis Reiskosten Totaal belangenbehartiging
ICP Jaarrekening 2013
13
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 €
Begr.2013 €
2012 €
9.4 Voorwaardenscheppende aktiviteiten 9.4.1 Bestuurskosten Reiskosten kortgeding Reis- en verblijfkosten Pers.kosten Computerbenodigdheden
350 2.795 --,-271 3.416
--,---,---,---,---,--
--,-2.286 1.002 61 3.349
--,-580 19 --,-713 769 183 384 -16 54 2.686
--,---,---,---,---,---,---,---,---,---,---,--
34 606 22 523 458 283 467 276 -3 --,-2.666
212 90 393 695
--,---,---,---,--
192 128 399 719
251
--,--
331
--,--
--,--
--,--
--,---,---,---,---,--
1.747 205 --,-1.952 9.017
9.4.2 Algemene bureaukosten Abonnementen/contributies Porto Kamer van Koophandel Kantoorbenodigdheden Algemeen drukwerk Kosten bank/contributie-inning Representatie Kopieerkosten Diversen Huisbibliotheek
9.4.3 Verzekeringen Bestuurdersaanspr.verz. Collectieve ong.verz. Rechtsbijstandsverz.
9.4.4 Afschrijvingen Afschrijvingen
9.4.5 Cursussen Cursus tel.lotg.contact/PGO-supp.
9.4.6 Onkostenvergoedingen Vaste onkostenvergoeding Vaste onkostenverg.vrijwillige Vrijwilligersdag Transporteren
ICP Jaarrekening 2013
1.695 740 --,-2.435 9.483
14
Bijlage B: Vervolg Toelichting op de staat van baten en lasten Transport
2013 € 9.483
Begr.2013 € --,--
2012 € 9.017
9.4.7 Uitbesteden secretariaat en fin.adm. Kosten uitbesteden secretariaat Kosten uitbesteden fin. Adm. Totaal voorw. sch. Aktiviteiten Totaal lasten
ICP Jaarrekening 2013
648 5.928 6.576 16.059
--,---,---,---,--
--,-5.854 5.854 14.871
55.312 =====
43.878 =====
54.794 =====
15
10 Bijlage C: Nadere toelichting op de staat van baten en lasten Baten Contributie/donateurs: Ontvangen: 1 x 22,50 12 x 15,00 2 x 12,50 486 x 25,00
22.50 180,00 25,00 12.150,00 12.377,50 =======
Aantal leden per 31-12-13: 504 leden en 24donateurs.
Sponsors: Algemene sponsoring: Pohl Boskamp Mylan Pharma Group Overige opbrengsten Goodlife
1.000,00 1.500,00 1.000,00 3.000,00 6.500,00 ======
Verkoop brochures: Aantal verkochte brochures 11 stuks ===
Bijdrage leden jaarcongres Ontvangen 57 x 7,50 1 x 9,00
ICP Jaarrekening 2013
427.50 9.00 436.50 =====
16
11 Bijlage D: Begroting 2014 11.1 Baten Subsidie Fonds PGO Bijdrage leden jaarcongres Advertenties Aquarius Standhuur jaarcongres
35.000 500 750 300 36.550
11.2 Lasten 11.2.1 Lotgenotencontact Telefonisch lotgenotencontact Landelijke contactdag Regionaal lotgenotencontact Totaal
500 8.300 5.205 14.005 =====
11.2.2 Voorlichting Contactblad Aquarius EAU-congres Voor-najaarsverg, NVU Congres bekkenbodem therap. Website Supportbeurs Totaal
13.500 1.500 500 1.000 4.845 1.200 22.545 =====
Totaal lasten
36.550 =====
ICP Jaarrekening 2013
17
