Het werknemers pensioen Productinformatie voor de adviseur
Het Werknemers Pensioen Overzichtelijke pensioenopbouw. Blijvend lage kosten. In het Werknemers Pensioen van De Amersfoortse kan de werknemer zijn pensioen opbouwen op 2 manieren: 100% beleggen of 100% garantie. De werknemer maakt zelf de keuze en wij helpen hem hierbij. Bovendien is het Werknemers Pensioen 24/7 digitaal toegankelijk. Zo maken we pensioen opbouw een stuk overzichtelijker. Met blijvend lage kosten. Beleggen of garantie
Het pensioenvermogen wordt opgebouwd in een mixfonds en in een fonds dat belegt in staatsobligaties met lange looptijden. Dat gebeurt volgens het lifecycle principe. Door steeds meer te beleggen in langlopende staatsobligaties naarmate de pensioendatum nadert, verkleinen we de kans op schommelingen in de verwachte pensioenopbrengst. De beleggingskosten houden we voor de werknemer laag. Dat helpt hem een hoger pensioen op te bouwen. Wil de werknemer helemaal geen beleggingsrisico lopen? Dan kan hij kiezen voor een gegarandeerde pensioenuitkering.
24/7 digitaal toegankelijk
Voor de werknemer, werkgever en u als adviseur is een online omgeving beschikbaar met 24/7 inzicht in het Werknemers Pensioen. Bovendien kunt u online direct een offerte aanmaken. U ontvangt tegelijkertijd alle relevante juridische documenten op maat.
Voordelen op een rij • Beleggen of garantie • Blijvend lage kosten • 24/7 digitaal toegankelijk
t-1774 103
Heeft u vragen? Neem contact op met uw accountmanager.
Regeling Soort regeling
Beschikbare premieregeling • Defined Contribution (DC) systematiek voor de aanspraak op ouderdoms- en partnerpensioen vanaf de pensioendatum. • Defined Benefits (DB) systematiek voor de aanspraak op partner-, wezen- en Anw Pensioen bij overlijden van de deelnemer voor de pensioendatum.
Deelname
Verplicht • voor alle werknemers, met uitzondering van de DGA • of voor een specifieke groep werknemers
Minimum aantal deelnemers
1
Minimale contractomvang
Geen
Overeenkomst
• •
Looptijd overeenkomst
Onbepaald. • Opzegtermijn voor werkgever: 2 maanden. • Opzegtermijn De Amersfoortse: 6 maanden. - De Amersfoortse kan voorwaarden en tarieven op enig moment aanpassen. Een aanpassing wordt uiterlijk 3 maanden van te voren aangekondigd.
Opnameleeftijd
Minimum opnameleeftijd in de hoofdregeling vanaf 15 t/m 21 jaar. Standaard is 21 jaar.
Voorportaalregeling
Ja, verplicht. Voorportaal loopt vanaf 15 jaar tot opnameleeftijd.
Aanvang opbouwen pensioen
Bij start pensioenregeling of vanaf de 1ste van de maand waarin de werknemer in dienst is gekomen. Als de werknemer bij in dienst treden jonger is dan de opnameleeftijd, geldt de start van de pensioenopbouw vanaf de 1e van de maand waarin de opname leeftijd wordt bereikt.
Pensioenrichtleeftijd
De werkgever heeft de keuze voor de pensioenrichtleeftijd tussen 60 en 67 jaar. Standaard is 67 jaar. • Het pensioen gaat in op de 1ste dag van de maand waarin de deelnemer de pensioenrichtleeftijd bereikt.
Deelnemersjaren
• Vanaf datum in dienst Dienstjaren voor de minimum opnameleeftijd worden niet meegenomen. Werkgever heeft de keuze om voor het partnerpensioen extra dienstjaren toe te staan in verband met een inkomende waardeoverdracht of voorliggende deelnemersjaren.
Risico acceptatie
• Maximum pensioengevend salaris: € 350.000. • Maximum stijging pensioengevend salaris: 20% per jaar. Stijgingen boven dit percentage worden niet doorgevoerd. • Gedeeltelijk ao’ers worden opgenomen voor het deel dat zij nog arbeidsgeschikt zijn. • Er geldt een anti-misbruikbepaling bij overlijden binnen een jaar en bij arbeidsongeschiktheid binnen een half jaar na aanvang deelname.
De overeenkomst start op de eerste dag van een maand. Looptijd overeenkomst is onbepaald.
2
Dekking Ouderdoms- en partnerpensioen vanaf pensioendatum
Voor de opbouw van het ouderdomspensioen (OP) en het nabestaandenpensioen (NP) na pensioendatum heeft de deelnemer de keuze tussen beleggen en verzekeren. Beleggen: Bij aanwending van de beschikbare premie voor ‘Beleggen’ wordt er volgens het lifestyle principe belegd in een mixfonds en een fonds dat belegt in obligaties met lange looptijden. • Bij leven van de deelnemer op pensioendatum moet met het aanwezige beleggingskapitaal ouderdomspensioen en partnerpensioen worden aangekocht in de verhouding 100:70. Uitruil van PP naar OP is mogelijk. • Shoppen (aankoop bij een andere pensioenuitvoerder) is dan mogelijk. • Bij overlijden van de deelnemer voor pensioendatum vervalt het beleggingskapitaal. Ter compensatie hiervoor wordt maandelijks een bonuspremie bijgeschreven. Gegarandeerde pensioenuitkering: Bij aanwending van de beschikbare premie voor een gegarandeerde pensioenuitkering wordt ongeacht de burgerlijke staat van de deelnemer ouderdomspensioen (OP) en (uitgesteld) partnerpensioen (PP) bij overlijden van de deelnemer na pensioendatum aangekocht. • De verhouding tussen het OP:PP is 100:70. Op pensioendatum is uitruil van PP naar OP mogelijk. • Ouderdoms- en partnerpensioen worden nominaal verzekerd. • Er is geen toeslagverlening of verzekerde stijging mogelijk.
Partnerpensioen voor pensioendatum
Verplichte dekking; partnerpensioen wordt verzekerd voor iedere deelnemer (onbepaald systeem). • Hoogte (afhankelijk van pensioenleeftijd) max. 1,33% van de pensioengrondslag per dienstjaar (dit maximum geldt bij een pensioenrichtleeftijd van 67 jaar). • Aanvullend kan gekozen worden voor een 0,5%, 1%, 1,5%, 2%, 2,5% en 3% stijging van het partnerpensioen na ingang.
Anw Pensioen voor pensioendatum
De werkgever heeft de keuze om wel of geen Anw dekking aan te bieden. Indien de werkgever kiest voor een Anw dekking dan is er een keuze tussen verplichte of vrijwillige deelname van de deelnemer. • Er wordt een vast bedrag verzekerd ter hoogte van de wettelijke Anw uitkering voor een nabestaande zonder kinderen incl. vakantiegeld. • De hoogte van het verzekerd bedrag wordt één keer per jaar vastgesteld. • Na ingang wordt het Anw pensioen niet meer aangepast aan de hoogte van de wettelijke Anw uitkering. • Bij de verplichte Anw dekking kan aanvullend gekozen worden voor een 0,5%, 1%, 1,5%, 2%, 2,5% en 3% stijging van het anw pensioen na ingang.
Wezenpensioen voor pensioendatum
Verplichte dekking: wezenpensioen wordt verzekerd voor iedere deelnemer (onbepaald systeem). • Hoogte (afhankelijk van pensioenleeftijd) max. 0,27% van de pensioengrondslag per dienstjaar (dit maximum geldt bij pensioenrichtleeftijd 67 jaar). • Als gekozen is voor een stijgend partnerpensioen na ingang dan geldt dit ook voor het wezenpensioen. • Er geldt een vaste eindleeftijd naar keuze van 18, 21,27 of 30 jaar. Standaard is 21 jaar.
Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
Verplichte dekking: • De premievrijstelling geldt voor alle dekkingen met uitzondering van waarde overdrachtverzekering en voor bijsparen. • De dekking voor premievrijstelling is exclusief vrijstelling van de administratiekosten.
3
Waardeoverdrachtverzekering
De werkgever kan er voor kiezen om de financiële risico’s van individuele wettelijke waardeoverdrachten af te dekken. • Met deze dekking wordt de werkgever niet geconfronteerd met een bijbetalingsverplichting bij individuele wettelijke waardeoverdrachten. • Bijbetalingen maar ook teruggaven zijn voor De Amersfoortse. • De risicopremie voor deze dekking is een vast bedrag per deelnemer. Deze dekking is alleen mogelijk als de regeling bij aanvang niet meer dan 50 deelnemers bevat.
Keuzemogelijkheden Pensioenuitkering
De deelnemer heeft de keuze tussen 100% beleggen of 100% gegarandeerde pensioenuitkering.
Bijsparen
De werkgever bepaalt of bijsparen in de regeling mogelijk is. • Bijsparen is alleen mogelijk voor de ruimte tussen de staffel van de regeling en de fiscaal maximale staffel. • Opbouw in bijspaarregeling is conform keuze van de hoofdregeling (beleggen of gegarandeerde pensioenuitkering). • Bijsparen is alleen mogelijk door middel van maandelijkse premiebetaling. • Voor bijsparen worden geen extra kosten bij de werkgever in rekening gebracht.
Individuele waardeoverdracht
De deelnemer heeft de mogelijkheid om het kapitaal dat voortvloeit uit de inkomende individuele wettelijke waardeoverdacht te beleggen of te kiezen voor een gegarandeerde pensioenuitkering. Ongeacht zijn keuze voor de hoofdregeling.
Flexibiliseringsmogelijkheden
Onbetaald verlof
• • • •
Eerder of later met pensioen Variëren in de hoogte van de uitkering (hoog-laag) Deeltijdpensionering Uitruilen van partnerpensioen naar extra ouderdomspensioen
De werkgever heeft de mogelijkheid uit de volgende opties: • De beschikbare premie, nabestaandenpensioenen (PP, WzP en ANW) en VPA dekking lopen ongewijzigd door tijdens onbetaald verlof. • De beschikbare premie stopt tijdens onbetaald verlof. De nabestaandenpensioenen (PP, WzP en ANW) en VPA dekking blijven (op risicobasis) verzekerd. Na de verlofperiode is er weer een aanspraak op beschikbare premie. De periode van onbetaald verlof telt mee voor bepaling dienstjaren.
Opbouw pensioen Beschikbare premie
• Bij opname in de hoofdregeling wordt de beschikbare premie van de deelnemer standaard volledig (100%) aangewend voor “Beleggen”. • Na ontvangst van de startbrief kan de deelnemer de bestemming van de toekomstige beschikbare premies wijzigen (= premieherbestemming). Hierbij heeft de deelnemer de volgende keuze: - 100% beleggen of - 100% gegarandeerde pensioenuitkering. Als de deelnemer uiterlijk 3 maanden na opname kiest voor een gegarandeerde pensioenuitkering, dan wordt ook het tot aan dat moment opgebouwde beleggingskapitaal omgezet. • De deelnemer kan iedere maand zijn toekomstige premiebestemming wijzigen. • Een opgebouwd beleggingskapitaal kan niet worden omgezet in een gegarandeerde Pensioenuitkering. Een gegarandeerde pensioenuitkering kan ook niet worden omgezet in beleggen.
Staffelkeuze
• • • •
Fiscale 3% staffel (met toets aan middelloonregeling) Fiscale 4% staffel Percentage van fiscale staffel Gelijkblijvend percentage
4
Premiebetaling
• 100% werkgever of - Werknemersbijdrage: standaard is een vast % van de pensioengrondslag in te houden op het brutosalaris van de deelnemer. Andere vormen van een werknemersbijdrage zijn ook mogelijk.
Pensioengrondslag
Pensioengevend salaris minus franchise.
Pensioengevend salaris
Het pensioengevend salaris kan bestaan uit de volgende bestanddelen: • Maandsalaris (of 4 wekelijks) • Vakantiegeld • 13e maand Het is ook mogelijk een maximum pensioengevend salaris op te nemen.
Franchise
De werkgever heeft de keuze uit de volgende mogelijkheden: • Minimale fiscale franchise (AOW volgend) • Jaarlijks opgeven van het franchise bedrag De franchise wordt één keer per jaar op de peildatum vastgesteld.
WIA excedentpensioen
Niet van toepassing.
Betalen premie
Premie wordt via automatische incasso geïncasseerd.
Beleggen Beleggen
De premie wordt standaard belegd in een mixfonds en een fonds dat belegt in obligaties met lange looptijden. Hierbij wordt het lifecycle principe gevolgd. De verhouding wordt bepaald door de tijd die het nog duurt voordat de pensioenrichtleeftijd is bereikt.
Opting out (vrije beleggingskeuze)
Niet mogelijk.
Fondsen
Het pensioenkapitaal wordt opgebouwd in een mixfonds en, afhankelijk van de tijd die het nog duurt tot de richtpensioendatum, in een fonds dat belegt in staatsobligaties met lange looptijden. Het Werknemers Pensioen Mixfonds Dit mixfonds wordt beheerd door de beleggingsspecialisten van a.s.r.. Het fonds belegt in een neutrale verhouding van aandelen, vastrentende waarden en vastgoed. De basisverhouding is 55% aandelen, 35% obligaties en 10% vastgoed. De beleggingen voldoen aan het duurzaamheidsbeleid van a.s.r. Door te beleggen in verschillende landen, sectoren en bedrijven, zoals aandelen van bedrijven die tot de Eurozone worden gerekend en wereldwijd opereren, wordt voldoende spreiding gerealiseerd. Het beleggingsbeleid kan worden omschreven als ‘slim beleggen’. De beleggingsspecialisten van a.s.r. zorgen ervoor dat de portefeuille zo dicht mogelijk de referentie-index van het fonds benadert, om een beter resultaat te behalen dan de referentie-index. Op deze wijze zijn er geen grote afwijkingen van de beleggingsportefeuille van het fonds ten opzichte van de referentie-benchmark. De afwijkingen zijn het gevolg van het duurzaamheidsbeleid en daarnaast het ‘slim index beleggen’, waarbij transactiekosten worden beperkt door het beperken van transacties of de timing van de beleggingstransacties. Het Werknemers Pensioen Lange Staatsobligatiefonds Het Lange Staatsobligatiefonds is een essentieel onderdeel van het lyfecycle beleggen. Het doel is om naar mate de pensioendatum nadert het aan te kopen pensioen op de pensioendatum minder afhankelijk te maken van schommelingen in de rentestand. Dit wordt bereikt door een steeds groter deel van het beleggingskapitaal in dit fonds te beleggen. De laatste 3 jaar voor de pensioenrichtleeftijd zit het hele pensioenkapitaal in dit fonds. Het fonds belegt voornamelijk in staatsobligaties met een lange looptijd met, bij aanvang van het fonds, een AAA rating.
Lifecycle
De lifecycle ziet er als volgt uit: • Binnen de lifecycle wordt belegd in een het Werknemers Pensioen Mixfonds en het Werknemers Pensioen Lange Staatsobligatiefonds. • Tot 17 jaar voor de richtpensioenleeftijd wordt er volledig in het mixfonds belegd. • Vanaf 17 jaar voor de richtpensioenleeftijd wijzigt de verhouding tussen het mixfonds en het Lange Staatsobligatiefonds en wordt er steeds meer in het Lange Staatsobligatiefonds belegd. • Uiteindelijk wordt er 3 jaar voor richtpensioenleeftijd volledig belegd in het Lange Staatsobligatiefonds. In onderstaand schema staat de lifecycle uitgewerkt. 5
Lifecycle Werknemers Pensioen Hoe lang tot uw pensioendatum?
Mixfonds
Aandelen
Vastgoed
Obligaties
Staatsobligaties met lange looptijden 0,0%
100,0%
55,0%
10,0%
35,0%
17 jaar
93,3%
51,3%
9,3%
32,7%
6,7%
16 jaar
86,7%
47,7%
8,7%
30,3%
13,3%
15 jaar
80,0%
44,0%
8,0%
28,0%
20,0%
14 jaar
73,3%
40,3%
7,3%
25,7%
26,7%
13 jaar
66,7%
36,7%
6,7%
23,3%
33,3%
12 jaar
60,0%
33,0%
6,0%
21,0%
40,0% 46,7%
> 17 jaar
11 jaar
53,3%
29,3%
5,3%
18,7%
10 jaar
46,7%
25,7%
4,7%
16,3%
53,3%
9 jaar
40,0%
22,0%
4,0%
14,0%
60,0% 66,7%
8 jaar
33,3%
18,3%
3,3%
11,7%
7 jaar
26,7%
14,7%
2,7%
9,3%
73,3%
6 jaar
20,0%
11,0%
2,0%
7,0%
80,0%
5 jaar
13,3%
7,3%
1,3%
4,7%
86,7%
4 jaar
6,7%
3,7%
0,7%
2,3%
93,3%
3 jaar
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
2 jaar
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
1 jaar
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
Opbouw tarieven Tariefopbouw
Het tarief waarmee de risicopremies en de aan te kopen gegarandeerde pensioenuitkeringen worden bepaald, houdt onder meer rekening met de levensverwachting van de verzekerde en intrest in de vorm van een rentetermijnstructuur. Een rentetermijnstructuur bestaat uit een tabel waarbij voor iedere duur tot elke maandelijkse pensioenuitkering een bijbehorend rentepercentage geldt. De hoogte van de rentetermijnstructuur wordt iedere maand op basis van actuele gegevens opnieuw vastgesteld. Maandelijks wordt aan de hand van de leeftijd van de werknemer en het geldende tarief de risicopremie en indien van toepassing de voor de werknemer aan te kopen gegarandeerde pensioenuitkering voor de betreffende maand berekend. De hoogte van de risicopremies en aan te kopen pensioenen fluctueren dus per maand. De werkgever betaalt zo altijd een actuele premie en werknemers kopen hun pensioen altijd aan tegen een actueel tarief. De actuele rentetermijnstructuur is te vinden op de website van De Amersfoortse.
Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
De hoogte van de premie voor premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid is afhankelijk van de pensioenrichtleeftijd en wordt uitgedrukt in een percentage van de beschikbare premie en risicopremies. • Bij pensioenrichtleeftijd 67 is het percentage bij 3 klassen 4,00% en bij 6 klassen 4,25%.
Waardeoverdrachtverzekering
De premie voor het verzekeren van het risico van individuele wettelijke waarde overdracht is € 5,00 per maand per actieve deelnemer.
Bijdrage werknemer
De hoogte van de deelnemerbijdrage wordt bepaald door de werkgever.
Verschuldigde bedragen werkgever
De kosten voor de werkgever bestaan uit de volgende bestanddelen: • Administratiekosten. Dit betreft een vast bedrag per actieve deelnemer. • Kosten voor mutaties en dienstverlening die niet onder het servicepakket vallen. • Jaarlijks kan De Amersfoortse besluiten onderstaande bedragen per 1 januari te verhogen conform CPI-index.
Administratiekosten
Werkgever betaalt: • Vaste kosten per actieve deelnemer per maand. Bij de start van de regeling wordt aan de hand van het aantal deelnemers het vaste bedrag aan administratiekosten bepaald aan de hand van onderstaande tabel. Jaarlijks zal vervolgens per 1 januari opnieuw het aantal actieve deelnemers worden vastgesteld en de vaste kosten aan de hand van onderstaande tabel worden aangepast. Aantal deelnemers
1-9
10-49
50-99
100-174
175-249
Vaste kosten per maand
€ 7,50
€ 7,-
€ 6,50
€ 6,-
€ 5,50
6
Inrichtings- en implementatiekosten
€ 0,00
Kosten wijzigingen
Prijslijst vaste kosten per mutatie. Werkgever betaalt: Wijziging:
Kosten:
Verwerken individuele waardeoverdracht
€ 150,- per betrokken pensioenuitvoerder
Voor de offerte worden geen kosten berekend
Kosten collectieve waardeoverdracht
Verstrekken output op papier aan deelnemer
€ 1,25 per maand per deelnemer
Overige werkzaamheden
€ 112,50 per uur
De kosten voor een inkomende collectieve waardeoverdracht zijn maatwerk. De kosten voor een uitgaande waardeoverdracht zijn afhankelijk van het aantal deelnemers. De minimumkosten die in rekening worden gebracht zijn € 1.500. Het maximumbedrag is € 17.500. Aantal deelnemers
1-24
25-49
>50
Vaste kosten per deelnemer
€ 89,-
€ 78,-
€ 67
ADMINISTRATIE- EN BELEGGINGSKOSTEN WERKNEMER Kosten voor beleggen
Vergoeding beleggingsadministratie verzekeraar: • De vergoeding voor de beleggingsadministratie van de verzekeraar bedraagt 0,0167% per maand van het belegd vermogen. De vergoeding wordt verrekend door maandelijks (aan einde maand) units te onttrekken aan het unitsaldo.
Kosten beleggingsfondsen
Lopende kosten. De lopende kosten worden verrekend in de koers van het fonds: • Mixfonds(en): 0,35% • Lange Staatsobligatiefonds: 0,25% Instap- en uitstapvergoeding: • Voor de mixfondsen geldt geen in- en uitstapvergoeding. De aan de mixfondsen onderliggende fondsen kennen wel in- en uitstapvergoedingen. Deze zijn verwerkt in de uiteindelijke koers van de mixfondsen. De hoogte varieert van 0,10% tot 0,25%. • Voor het Lange Staatsobligatiefonds geldt een in- en uitstapvergoeding van 0,15%. Deze is verwerkt in de uiteindelijke koers.
Echtscheiding
Voor afsplitsen van bijzonder partnerpensioen worden geen kosten in rekening gebracht. Bij verevening en afzien van afsplitsen bijzonder partnerpensioen wordt een bedrag van € 225,00 in rekening gebracht bij de (ex) werknemer.
COMMUNICATIE Werkgever
• De werkgever kan voor advies terecht bij zijn onafhankelijke pensioenadviseur. • De werkgever kan voor administratieve vragen (mutaties en nota) contact opnemen met De Amersfoortse. • De werkgever heeft via de online portal 24 uur per dag inzicht in de pensioenregeling (o.a. invoeren nieuwe deelnemer, doorgeven van mutaties, status van afhandeling mutatieverzoek, betalingsoverzicht inzien).
Werknemer
De deelnemer kan met vragen terecht bij de werkgever of de pensioenadviseur. • De deelnemer ontvangt eenmaal per jaar een UPO, evenals een kosten- en waardeoverzicht bij beleggen. • De deelnemer heeft via de online portal 24 uur per dag inzicht in zijn pensioen (o.a. raadplegen documenten, inzicht in opgebouwd pensioenkapitaal, doorgeven van mutaties, status van afhandeling mutatieverzoek, wijzigen premiebestemming naar beleggen of gegarandeerde pensioenuitkering, raadplegen pensioenplanner). 7
Heeft u vragen? Neem contact op met uw accountmanager. Datum afgifte 01-10-2013 Alle rechten voorbehouden
De Amersfoortse Verzekeringen is een handelsnaam van a.s.r. Levensverzekering N.V. Zij heeft de grootste zorgvuldigheid betracht bij het samenstellen van deze productinformatie. Desondanks aanvaardt a.s.r. Levensverzekering N.V. geen aansprakelijkheid voor de onvolledigheid of onjuistheid of de gevolgen daarvan. Zonder schriftelijke toestemming van a.s.r. Levensverzekering N.V. mag niets van deze productinformatie worden verveelvoudigd en/of openbaar worden gemaakt in welke vorm dan ook, dan wel geheel of gedeeltelijk worden bewerkt.
8
