Budget 2012 Gemeenteraad 19 december 2011
Overzicht • Inleiding • Missie, visie, strategie • Benaderingswijze en krachtlijnen • Gewone dienst • Uitgaven • Ontvangsten • Conclusie
• Buitengewone dienst • Investeringen • Globale cijfergegevens
• • • •
Besluit bij gewone en buitengewone dienst Stand reservefonds Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014 Markante gegevens uit het individueel financieel profiel
2
Inleiding
• Budget 2012 + MJP 2013-2014 • Laatste niet BBC-budget • “Rustig” budget, geen grote investeringen • Gewone werking ~ zoals 2011 • MJP 2013-2014: beperkte investeringen (respect voor gemeenteraad) • Terugkerende routine-investeringen • Eventuele toekomstige projecten aan € 1,00
3
Inleiding (2) • • • • • • • • • • • • • • 4
Belangrijkste gerealiseerde zaken 2007-2012: Personeelskader - Uitbreiding Gemeentehuis - Uitbreiding Bibliotheek - Uitbreiding cc Nova - Eindafwerking Nieuw sportcomplex - Eindafwerking Tennisterreinen - Aanleg BKO Eke - Uitbreiding GBSN, GBSE - Uitbreiding Verkeersveiligheidswerken Fietspaden, o.a. spoorwegroute Restauratie ex-wielkine Parkbegraafplaats 2..
Inleiding (3) • Oogmerk: gezonde financiële gemeente – Financiering niet-onroerende investeringen – Eigen middelen • Resultaat budget 2006 € 04.395.000,00 • Resultaat budget 2012 € 11.076.635,00 • Dankzij een combinatie van beleidsbeslissingen • Financieel beleid = vooruitzien – Lage belastingdruk gezinnen bleef behouden – Aanwenden belastingen voor » » » » 5
Financiering gerealiseerde projecten Meerkost OCMW, PZ Schelde-Leie Personeelsuitbreiding Compensatie grote divendenverlies (liberalisering energiemarkt)
Inleiding (4) • Werkingskosten werden bewaakt • OCMW-bijdrage steeg met 50 % op 6 jaar
– – – – –
6
• Prefinanciering leningen ~ besparing • Planning opname 2012: leningen 2006 : € 4.964.000 2013: leningen 2007 + 2008 : € 2.162.429 2014: leningen 2009 : € 0.578.512 2015: leningen 2010 : € 0.694.000 : € 0.440.000 2016: leningen 2011 : € 0.192.000
20j 20j 20j 20j 15j 20j
Missie en visie
• Missie = dienstverlening aan de bevolking • Visie is gebundeld in het Avanti-beleidsplan 20072012 • Maximale dienstverlening; zo minimaal mogelijke financiële inspanningen van de inwoners • Financiële limieten • Ernstig beleid, efficiëntie en kwaliteit • Budget 2012 is voltooiing Avantiplan • Meerjarenplanning: – Ethisch politieke overwegingen: geen verregaande beslissingen volgende legislatuur 7
Strategie
Eigen dienstjaar 2012 + MJP tot en met 2014 Rekening gehouden – Werkingskosten stijgen niet – Gewone ontvangsten ~ competitieve onveranderde aanslagvoeten – Avantiplan 2007-2012 – Diverse sectorale beleidsplannen – Personeelsorganogram bijna volledig ingevuld – Rekening gehouden met de risicoparagrafen – Een aanvaardbaar positief saldo 8
Strategie
– Risicoparagrafen • • • • • • • • •
9
Stijgende pensioenlasten Indexsprongen personeelskosten Lagere dividenden Hervorming brandweer Instabiele rentevoeten + (eventuele) verkorting leningsduur Bijdrage OCMW Financiële tussenkomsten Vlaamse regering Financiële crisis Nieuwe regeringsbeslissingen
Strategie
– Hoofddoelstelling beleid • • • • • •
10
Doelgroepen: inwoners en personeel Maximale dienstverlening beschikbare € middelen Zo laag mogelijke gezinsbelastingen Focus op sociale aspecten & kwaliteit eigen dienstjaar met klein positief saldo schuldratio stijgt licht
Benaderingswijze en krachtlijnen Basis • Avanti 2007-2012 • Rekeningen 2007-2010 • B2011 na BW 3-4/2011
Krachtlijnen – Uitgaven • Personeelskosten ~ indexstijging • Werkingskosten stabiel – Prioriteit: wegenis & verkeersveiligheid • Overdrachten – OCMW engagement • Schuld: opnemen leningen geprefinancierde investeringen – Leningen 2006 in B2012 11
Benaderingswijze en krachtlijnen – Ontvangsten • • • •
Hoger dividend Veneco Belasting op leegstand (2012) Concessie TC Sterrenbos Subsidie projecten Leader
– Saldo eigen dienstjaar • Positief in het budget 2011 – Uitgaven stijgen meer dan ontvangsten – Putten uit reserves – Gewoon reservefonds wordt € 6.100.000,00
12
Gewone dienst – uitgaven Bestaande blijvende zaken – – – – – – – –
13
Blijvend onderhoud patrimonium Aflossingen en intresten stijgen Kostprijs verzekeringen daalt Opleiding personeel Ondersteuning alle onderwijsnetten Subsidies aan verenigingen Toelage OCMW Extra ophaalbeurt grof huisvuil
Gewone dienst – uitgaven Nieuw – – – – –
14
Stijging pensioenbijdragen statutairen Gemeenteraadsverkiezingen Meer groenonderhoud 10% herstellingskost nav onderhoudscontracten Minder afzonderlijke communicatie/brochures
Gewone dienst – uitgaven Grootste uitgaven zijn traditiegetrouw – – – –
Ocmw Politiezone Containerpark IVM & Huisvuil
€ 1.573.000 € 1.077.550 € 390.000 €
• Extra beurt grof huisvuil
– Brandweer
15
€
€ 10.000
436.420
356.083
Gewone dienst – uitgaven
B2011 % B2012 %
B2012
€
TOTAAL
100%
100%
14.257.689
PERSONEEL
40,07
39,34
5.608.327
WERKING
25,37
23,99
3.419.852
OVERDRACHT
25,11
26,68
3.803.651
9,44
10,00
1.425.858
SCHULD
Het totaal van de kosten stijgt met 17% tav R2010 Het totaal van de kosten stijgt met 2% tav gew.B2011
16
Gewone dienst – uitgaven – personeel X 1.000 eur
Alg adm Verk&Wa Sport/Cul
R2009
R2010
G B2011
B2012
%
Ranking
1.437
1.488
1.549
1.516
27%
1
97%
100%
104%
102%
916
1.004
1.182
1.179
21%
3
91%
100%
118%
117%
303
341
531
565
10%
4
89%
100%
156%
166%
De grootste stijging tav het gewijzigd B2010 -Sport / Cultuur
17
Gewone dienst – uitgaven – werkingskosten X 1.000 eur
Alg adm Verk & W Huisvuil
R2009
R2010
G B2011
B2012
%
Ranking
555
558
611
589
17%
2
99%
100%
109%
106%
696
716
843
844
25%
1
97%
100%
118%
118%
453
464
476
478
14%
3
98%
100%
103%
103%
De grootste daling tav het gewijzigd B2011 - onderwijs - sport/cultuur De grootste stijging tav het gewijzigd B2011 - begraafpl & milieu 18
Gewone dienst – uitgaven – overdrachten X 1.000 eur
Politie Brandw Soc. Zek.
R2009
R2010
G B2011
B2012
%
Ranking
1.023
1.036
1.058
1.078
28%
2
100%
100%
102%
104%
436
437
440
441
12%
3
100%
100%
101%
101%
1.374
780
1.267
1.580
40%
1
176%
100%
162%
203%
B2012 is ongeveer gelijk met het gewijzigd B2011 Uitzondering is ‘sociale zekerheid en bijstand’
19
Gewone dienst – uitgaven – schuld
X 1.000 eur
Totaal
R2009
R2010
G B2011
B2012
%
716
1.122
1.319
1.426
100%
64%
100%
118%
127%
Ranking
Tav R2010 is er een stijging van 27% (grotendeels door de geplande opname van de leningen 2006)
20
Gewone dienst – ontvangsten
• Voornaamste bronnen – – – – –
Belastingen Gemeentefonds Verhuur infrastructuur Concessies Dividenden van intercommunales
• Nieuwe bij-inkomsten – Concessie TC Sterrenbos ~ hoger bedrag – Inkomsten leegstand (€ 1,00)
21
Gewone dienst – ontvangsten
X 1.000 eur
R2009
R2010
G B2011
B2012
TOTAAL
12.649
13.971
14.244
14.361
Fondsen
1.625
1.685
1.720
1.774
Belast
7.135
8.203
8.311
8.280
Andere
3.889
4.083
4.213
4.307
B 2012 is ongeveer gelijk aan gewijzigd B2011
22
Gewone dienst – conclusie X 1.000 eur
R2009
R2010
G B2011
B2012
Ontv
12.649
13.971
14.244
14.361
Uitg
12.072
12.143
13.975
14.257
Saldo
577
1.828
269
104
Reservefondsen saldo na B2012 - Gewone € 6.100.000 - Buitengewone € 0.244.515
23
Buitengewone – investering en financiering – Domeinen • Verhoogd budget onderhoud wegen, herstellen fietspaden • Uitbreiding wagenpark • Jeugd – Instrumenten muziekfiliaal – Speeltoestellen – Mazoutbrander KLJ • Sport – Sanitaire container tennis – Overdekking petanque • Toelage OCMW • 2. .
24
Buitengewone – investering en financiering De voornaamste ACT-274
764/721-54
Aanleg van gronden Aankoop skate toestellen, Aankoop van een hekje tbv afsluiting tennis
€ 10.500,00
Z2-1
104/742-53
Aankoop van informaticamaterieel
€ 32.000,00
Z2-2
330/631-51
Bijdr. in kap. aan and overh vr investeringen in gronden en
€ 63.677,69
Z2-3
Z2-4 Z2-10
Slemwerken diverse wegen € 60.000,00: jaarlijks budget voor onderhoud wegen 42101/731-60 € 90.000,00: Herstellingswerken Oudenaardseheerweg en Koedreef € 25.000,00: Herstelling fietspaden. 421/735-60
Weggoten en grasdallen
93001/733-60 Erelonen vr plannen v aanleg
€ 175.000,00
€ 25.000,00 € 10.000,00
Z2-31
104/743-52
Aank. van auto's en bestelw. vr de algem. Administratie
€ 12.500,00
Z2-31
421/743-52
Aankoop van auto's en bestelwagens voor wegendienst
€ 12.500,00
Z2-31
762/711-56
Aankoop van andere terreinen Aankoop grond gelegen achter CC De Brouwerij
€ 84.000,00
Z2-31
764/721-54
Aanleg van gronden Aankoop sanitaire container voor de tennisclub
€ 21.000,00
Z2-31
764/725-54
Uitrusting en buit. ond. v gronden v parken, tuinen, begraaf € 15.000,00: petanquepleinen
€ 15.000,00
Z2-31
878/721-54
Aanleg of uitbreiding van de begraafplaats Leveren en plaatsen van een columbariummuur bestaande uit 16 columbariums
€ 12.800,00
Z2-32
774/749-51
Aankoop van kunstvoorwerpen Gemeentelijk aandeel in gedenkteken E17
€ 16.600,00
Z2-33
831/522-53
Investeringstoelage O.C.M.W.
€ 59.000,00
25
Buitengewone – investering en financiering
TOTAAL INVESTERINGEN, eigen dienstjaar : Gefinancierd met lening :
628.735 0
Gefinancierd met buitengewone ontvangsten : - overboeking uit buitengewoon reservefonds : - toelagen : - eigen middelen van de buitengewone dienst Gefinancierd met overboeking van gewone naar buitengewone dienst :
26
260.059 32.895 2.180 333.601
Buitengewone – globale cijfergegevens Kostenplaats Verkeer en waterstaat
(A) Totaal bedrag Procentuele verdeling investeringen (x € 1.000) volgens kostenplaatsen 238 37,90%
Cultuur, sport en jeugd
151
24,04%
Politie
64
10,19%
Procentuele verdeling volgens aandeel Gemeente :
95%
Niet-gemeente :
5%
Financiering door gemeente Eigen middelen : Lening :
27
100% 0%
Besluit bij gewone en buitengewone dienst – Dynamisch beleid gaat verder – Avantiplan, basis voor beleid 2007-2012, is uitgevoerd – Ontvangsten: • stagnering gemeentefonds • onzekerheid over dividenden • belastingtarieven APB + onroerende voorheffing onder gemiddelde provincie en Vlaanderen (cijfers = budget 2011)
Nazareth Provincie Oost-Vlaanderen (excl. Gent) Vlaamse Gewest (excl. Gent en Antwerpen) Nazareth/provincie Nazareth/Vlaamse Gewest 28
% ABP 6,90 7,38 7,17 93,50% 96,23%
OOV 1.150 1.309 1.342 87,90% 85,69%
Besluit bij gewone en buitengewone dienst
Positie Nazareth in rangschikking Oost-Vlaanderen i.v.m. belastingen (van hoog naar laag) • Personenbelasting: plaats 56 op 65 gemeenten • Onroerende voorheffing: plaats 54 op 65 • Personenbelasting + onroerende voorheffing: plaats 63 op 65
29
Besluit bij gewone en buitengewone dienst
Uitgaven • Vooral stijging personeelskosten en bijdragen brandweer, politiezone en OCMW
Gunstig resultaat in 2014: € 10.048.000
30
Stand reservefonds
Gewoon na rekening 2008:
€ 3.500.000
na rekening 2009:
€ 4.000.000
na rekening 2010:
€ 6.500.000
na gewijzigd budget 2011:
€ 6.100.000
Buitengewoon
31
na rekening 2008:
€ 940.574
na rekening 2009:
€ 207.061
na rekening 2010:
€ 799.673
na gewijzigd budget 2011:
€ 504.574
na budget 2012:
€ 244.515
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014 Ontvangsten gewone dienst – APB +2,2% OOV +1,5% volgens onderrichtingen – Overige belastingen +0,0% Uitgaven gewone dienst – Onzekerheid uitgaven brandweer – Leninglasten stijgen – opname geprefinancierde leningen • Zie slide 14
32
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Schuldpositie dd 2 dec 2011 – Resterende schuld = € 10,94 Mio – Gemiddelde rentevoet = 2,84% – Herzieningstermijn rentevoet • 61,14% • 0,18% • 13,84% • 20,10% • 4,74%
is vast op 5 jaar op 3 jaar op 1 jaar op 6 maanden
– Doordat ongeveer 2/3 een vaste rentevoet is, is het risico op schommelingen in de rentetarieven minder groot 33
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014 Voornaamste buitengewone uitgaven - 2013 t/m 2014: steeds terugkerende zaken: aanleg weggoten, slemwerken, ICT-uitgaven, schuilhuisjes, RUP’s, politiezone, openbare verlichting, OCMW - 2013: ‘s Gravenstraat fase 1, wedstrijd verfraaien dorpskern Nazareth eventueel uitbreiding gemeenteschool in Eke - 2014: ontwerpkosten verfraaien dorpskern Nazareth
34
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014 Rioleringsdossiers: afhankelijk van programma VMM Budgetruimte volgende legislatuur op basis van vervallen leningen - 2013: nihil - 2014: € 140.000 - 2015: € 500.000 - 2016: € 460.000 - 2017: € 140.000 - 2018: € 170.000 35
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Financiële situatie – – – – – – – –
36
Na rekening 2007 Na rekening 2008 Na rekening 2009 Na rekening 2010 Na gewijzigd budget 2011 Na prognose 2012 Na prognose 2013 Na prognose 2014
€ 08.654.111 € 09.045.862 € 08.744.882 € 11.693.000 € 11.307.000 € 11.081.740 € 10.737.022 € 10.048.322
Meerjarig financieel beleidsplan tot 2014
• Financiële situatie • De werkingskosten budget 2011 werden niet naar herleid naar een prognose die lager is dan het « scherpe » budget • Deze prognose 2011 (werkingskosten) is de basis van de uitgaven in budget 2012, budget 2013 en budget 2014.
37
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Aanslagvoet en belastbare basis APB en OOV 2011
Nazareth
Melle
Merelbeke
Nazareth/ Melle
Nazareth/ Merelbeke
11.204
10.774
23.117
104%
49%
€ 17.427
€ 17.720
€ 18.599
98%
94%
% personenbelasting
6,90%
7,00%
8,00%
99%
86%
Opcentiemen onroerende voorheffing
1.150
1.500
1.450
77%
79%
Inwonersaantal Gemiddeld jaarlijks inkomen per hoofd in 2007 (bron: Nieuwsblad)
38
Markante gegevens uit het indiv fin profiel Uitgaven per inwoner (rekening 2010) In euro per inwoner
Nazareth
Cluster*
Provincie*
Gewest*
FUNCTIONELE VERDELING Algemeen bestuur
189
189
178
198
Politiezonedotatie
93
80
89
105
Verkeer
155
114
111
115
Werkingstoelage OCMW
69 (130**)
85
110
109
Sociale hulp en gezondheidszorg (incl. OCMW)
123 (178**)
157
150
144
Personeelsuitgaven (excl. onderwijs)
329
299
334
378
Werkingsuitgaven
272
226
216
230
Schulduitgaven
100
146
125
135
ECONOMISCHE VERDELING
39
(*) gegevens cluster: 21/27, provincie: 50/64, gewest: 228/305 gemeentes (**) cijfers 2009
Markante gegevens uit het indiv fin profiel Marge op de ontvangsten (budget 2010) Nazareth
Cluster
Provincie Gewest*
Fiscale druk gecentraliseerde belastingen (tov Vlaams Gewest)
88
90
97
/
Totale fiscale druk (inclusief overige belastingen)
91
91
96
/
Marge op de uitgaven (budget 2010) Nazareth Vooraf gekende uitgaven t.o.v. ontvangsten (schuld, personeel, OCMW)
66%
40 (*) cijfers niet gekend
Cluster 62%
Provincie Gewest* 71%
/
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Investeringen Buitengewone uitgaven:
Nazareth
Cluster
Provincie Gewest*
Per inwoner R2007
309
286
406
/
Per inwoner R2008
219
247
464
/
Per inwoner R2009
1.115
336
622
/
Per inwoner R2010
316
346
519
121%
97%
64%
Realisatiegraad in 2010 (in % geldwaarde) tussen B en R
41 (*) cijfers niet gekend
/
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
Fiscaliteit (theoretische marge tov Vlaams Gewest (gemiddelde – cijfers B’2010) in € Nazareth
Cluster
Provincie* Gewest*
Theoretische marge APB
145.534
0
/
/
Theoretische marge OV
481.786
533.779
/
/
Totale theoretische marge
627.320
533.779
/
/
48,19
42,71
/
/
Totale theoretische marge/inwoner R2009
(*) cijfers niet gekend
42
Markante gegevens uit het indiv fin profiel
• Concrete vaststellingen – Probleem ivm inkomsten • Relatief weinig inwoners, lage bevolkingsdichtheid • Gekoppeld aan lage belastingsvoeten
– Uitgaven • Veel werkingskosten (verkeer en waterstaat) • Veel € voor OCMW en sociale voorzieningen • Schuldenlast is nog steeds laag
43
