Aan de gemeenteraden van de 19 deelnemende gemeenten van Regio Zuid-Holland Zuid ai. Ons kenmerk Bijlage(n) 1

MPGD12010050314330005

03.05.2010

G D 1

s Regfostef •

SGO •

Milieudienst •

RAV

•

Brandweer

ZHZ

0005

BLV5

5A Ï W A I Aan de gemeenteraden van de 19 deelnemende gemeenten van Regio Zuid-Holland Zuid

ai

Uw kenmerk

Ons kenmerk 2010000105

Datum 28 april 2010

Onderwerp Conceptjaarrekening 2009

Bijlage(n) 1

Behandeld door/tel.nr. A.C. Roelands 078 7703013

Geachte gemeenteraad, Hierbij zenden wij u toe de ontwerp-jaarrekening 2009 van Regio Zuid-Holland Zuid. De accountantsverklaring bij de jaarrekening is nog niet gereed; wel is een afzonderlijke intentieverklaring van de accountant bijgevoegd. Zodra de accountantsverklaring ontvangen is, zal deze worden nagestuurd. Het rapport van de accountant ligt dan ter inzage in het Regiokantoor, Noordendijk 250 te Dordrecht. Wij willen u nog wijzen op de jaarlijkse informatiebijeenkomsten rond de jaarstukken. Deze zal worden gehouden op 2 juni a.s. Voor deze bijeenkomst worden portefeuillehouders financiën, leden van het raadsledenplatform, raadsleden, ambtenaren financiën, secretarissen en griffiers van de gemeenten uitgenodigd. De jaarrekening 2009 zal daarna worden aangeboden aan het algemeen bestuur; vaststelling zal plaatsvinden in de vergadering van 23 juni 2010. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, het dagelijks4>estu£ir van Regio ZuidTHollanp Zuid,

Drs

f\

de v« >ozitter,

de secre

de Poel

Regio Zuid-Holland Zuid, Noordendijk 250, 3311 RR Dordrecht, Postbus 365, 3300 AJ Dordrecht T 078 648 06 00 F 078 648 06 01 BNG 28.50.3L465 - BÏW-nummer Regie Zuid-Holland Zuid 801S.25.447

Deloitte.

Deloitte Accountants B.V.

Bijster 5 4817 HX Breda Postbus 1195 4801 BD Breda

Tel: (0B8) 2882888 Fax:(088)2889794 www.deioitte.nl

Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Zuid-Holland-Zuid t.a.v. de heer drs. J.N. van de Poel Postbus 365 3300 AJ DORDRECHT

Datum

Behandeld door

Ons kenmerk

23 april 2010

Drs. W. Veldhuis RA

2010140/WV/ps

Onderwerp

Uw kenmerk

Controle jaarrekening 2009 Geacht bestuur, Conform uw opdracht controleren wij de jaarrekening 2009 van uw gemeenschappelijke regeling. Met de ambtelijke organisatie was de afspraak gemaakt dat wij op 23 april 2010 de accountantsverklaring zouden afgeven. Wij informeren u met deze brief dat onze controle nog niet is afgerond. Eén en ander heeft onder andere te maken met de administratieve problemen die zich in 2009 hebben voorgedaan, waarbij wij opmerken dat er door de organisatie overigens veel energie is gestoken in het oplossen van de problemen. De volgende punten leiden er met name toe dat wij de controle niet kunnen afwikkelen: 1. In onze managementletter over 2009 hebben wij gerapporteerd over de problemen die zich in 2009 hebben voorgedaan met betrekking tot definanciëleadministratie. Deze zijn grotendeels opgelost. Tijdens de controle moeten wij echter meer tijd dan gepland/ gebruikelijk steken in de controle van veel correctiéboekingen etc. Gedurende 2009 is er door automatiseringsproblemen geen aansluiting geweest tussen de 2. projectadministratie van de Milieudienst en de financiële administratie (Key2Finance). In 2010 hebben medewerkers van de Milieudienst uitvoerige analyses uitgevoerd van de projecten (kosten, opbrengsten, stand onderhanden werk). Onze beoordeling daarvan kost meer tijd dan gebruikelijk, aangezien wij onvoldoende kunnen steunen op zekerheden die gekoppelde geautomatiseerde systemen genereren. 3. Op de balans volgens de concept-jaarrekening staan diverse vorderingen van de Regio op gemeenten. Wij hebben gevraagd deze saldi expliciet te laten bevestigen door de gemeenten, om voldoende zekerheid te verkrijgen over de juistheid van deze postal. Op dit moment hebben wij nog niet alle bevestigingen ontvangen. Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de 'Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, Juni 2009' gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of

Deloitte Touche Tohmatsu

Deloitte. 2 23 april 2010 2010140/WV/ps 4. Ook vragen wij om een expliciete afstemming tussen de Regio en het SCD van de onderlinge verrekeningen. 5. De SISA-bijlagen en de daarop uitgevoerde interne controles zijn ons vandaag voor een deel aangeboden, het resterende deel volgt nog volgende week. Deze stukken en interne controles moeten uiteraard nog door ons worden beoordeeld. In het bijzonder vragen wij nog aandacht voor het volgende: Wij begrijpen dat mogelijk gesprekken plaats (gaan) vinden met het SCD over de kosten van de dienstverlening, over onder andere 2008 en 2009. Indien dit het geval is, zal afhankelijk van de inschatting van de uitkomst van de besprekingen met het SCD, verwerking in de jaarrekening 2009 moeten plaatsvinden door bijvoorbeeld het toelichten van de situatie. Wij hebben veelvuldig contact met de ambtelijke organisatie om de voortgang van het jaarrekeningproces te volgen. Zo spoedig mogelijk nadat wij alle noodzakelijke informatie hebben ontvangen, ronden wij onze werkzaamheden af. Indien u vragen heeft over het bovenstaande, kunt u uiteraard contact opnemen met ondergetekende, via 06-5585.3232. Hoogachtend, Deloitte Accountants B.V.

Drs. W. Veldhuis RA

JAARREKENING 2 0 0 9 REGIO ZUID-HOLLAND ZUID

Colofon © 2009

Dit is een uitgave van Regio Zuid-Holland Zuid Postbus 365, 3300 AJ DORDRECHT Bezoekadres: Noordendijk 250, 3311 RR DORDRECHT

Vormgeving en drukwerk

Drukkerij Jonkheer v.o.

Coördinatie

Dhr. A.C. Roelands Dhr. B.C.M. Stam Regiostaf Zuid-Holland Zuid

Productiebegeleiding

NJ.G. Vossaert Regiostaf Zuid-Holland Zuid

Oplage

250

Voor nadere informatie kunt u contact opnemen met het bestuurssecretariaat van de Regiostaf, telefoon 078 770 8590 of e-mail [email protected]. Zie ook www.reqiozhz.nl. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd, opgeslagen in een geautomatiseerd gegevensbestand, of openbaar gemaakt, in enige vorm of op enige wijze, hetzij elektronisch, mechanisch, door fotokopieën, opnamen, of enige andere manier, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van de uitgever.

INHOUDSOPGAVE JAARREKENING 2009 1

2

3

4

INLEIDING

3

1.1

Voorwoord

3

1.2

Bestuur

4

1.3

Leeswijzer

7

JAARVERSLAG

8

2.1

PROGRAMMAVERANTWOORDING

8

2.1.1

Multidisciplinaire veiligheid en brandweer

8

2.1.2

Volksgezondheid

29

2.1.3

Ambulancezorg

37

2.1.4

Milieudienst

42

2.1.5

Regiostaf

47

2.1.6

Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten

50

2.1.7

Commissie Hoeksche Waard

55

2.2

PARAGRAFEN

58

2.2.1

Risico's en weerstandsvermogen

58

2.2.2

Bedrijfsvoering

62

2.2.3

Verbonden partijen

64

2.2.4

Onderhoud kapitaalgoederen

65

2.2.5

Financiering en treasury

65

2.2.6

Rechtmatigheid

66

JAARREKENING

69

3.1

Resultaat op hoofdlijnen

69

3.2

Resultaatbestemming

70

3.3

Balans 31 december 2008

71

3.4

Programmarekening

72

3.5

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

72

3.6

Toelichting op de balans per 31 december 2008

73

INWONERBIJDRAGEN EN DEKKINGSMIDDELEN

84

4.1

Kerngegevens

84

4.2

Uitgangspunten

84

4.3

Inwonerbijdragen 2008

86

4.4

SISA bijlage 2008

87

5

ACCOUNTANTSVERKLARING

88

6

VASTSTELLING

89

1 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

1

INLEIDING

1.1

Voorwoord

Voor u ligt de jaarrekening 2009 van de Gemeenschappelijke Regeling Zuid-Holland Zuid Een jaar waarin een aantal trajecten speciale aandacht hebben gevraagd. Onder meer de overkomst van Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten (BLVS) en uitbreiding van het verzorgingsgebied van de GGD met de gemeenten in de Hoeksche Waard. Verder werd eind 2008 naar aanleiding van de conceptwet op de Veiligheidsregio's besloten de organisatie te splitsen in twee gemeenschappelijke regelingen: de GR Veiligheidsregio en de GR ZHZ. Op 1 juli 2009 is de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio ZuidHolland Zuid opgericht. De financiële ontvlechting is vanaf 2010 een feit. Ook Bureau Hoeksche Waard, dat de Commissie Hoeksche Waard bedient, is op weg naar verzelfstandiging. Streven is om in de loop van 2010 een eigen gemeenschappelijke regeling in het leven te roepen. Daarnaast zijn in 2009 de contouren geschetst waarbij in samenwerking met de Provincie Zuid Holland de Milieudienst zal overgaan in een nieuw te vormen Omgevingsdienst. Verschuivende rollen Door de kanteling is de sturing van de Regio Zuid-Holland Zuid ingrijpend gewijzigd. Er is geen eindverantwoordelijk directeur meer op concernniveau. De integrale verantwoordelijkheid ligt vanaf 1 juli 2009 bij de directeuren van de diensten, die hun eigen bestuurscommissies faciliteren. Waar het bestuur voorheen de directeur-secretaris kon aanspreken, gebeurt dat nu via de directeuren. Deze 'omgangsvormen' zullen zich het komende jaar verder zetten waarbij de posities van de Regionale Staf en concerncontrol aandachtspunten zijn. Regionale Staf In antwoord op de vraag of de gesplitste gemeenschappelijke regelingen onafhankelijk van elkaar een staf zouden moeten vormen, is besloten de Regio Zuid-Holland Zuid en de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid op concerncontrol en (bedrijfsvoering)bestraffing aan elkaar te verbinden. Ook de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden is bij deze ontwikkeling aangehaakt. Drie besturen benoemden op 1 april 2009 een kwartiermaker om de inrichting en besluitvorming van een dergelijke eenheid vorm te geven. In samenwerking met de drie medezeggenschaporganen werd het proces voortvarend begeleid naar de finale besluitvorming door de drie besturen in juli 2009. Formeel is deze staf per 1-12010 van start gegaan. De nieuwe Regionale Staf is organisatorisch ondergebracht bij de Regio Zuid-Holland Zuid en werkt voor drie gemeenschappelijke regelingen. De Regionale Staf functioneert als scharnierpunt tussen bestuur en bedrijfsvoering van de drie gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast heeft zij als taak het afstemmen van besluitvormingsprocessen binnen de regelingen en met de gemeenten. De werkwijze wordt in 2010 verder geformaliseerd in werkafspraken/convenanten. Regionaal Directieteam De eerste visiebijeenkomsten van het Regionaal Directieteam vonden plaats vanaf mei 2009. Hierbij is ook de directeur Veiligheidsregio aangesloten. Met name inhoudelijke verbindingen en punten waarop de organisaties elkaar kunnen versterken zijn punten van aandacht. Zuid-Holland Zuid is van en voor de gemeenten; het Regionaal Directieteam heeft daarom in ieder geval de centrale ambitie de verbindingen met de gemeenten verder te versterken.


1.2

Bestuur

De gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid is aangegaan door de gemeenten Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Korendijk, Leerdam, Liesveld, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. De Regio Zuid-Holland Zuid functioneert sinds 2 september 1993. Doel en taken De regio Zuid-Holland Zuid heeft ten doel vanuit de gedachte van verlengd lokaal bestuur een bijdrage te leveren aan het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten teneinde een evenwichtige ontwikkeling van het gebied als geheel te bevorderen, zowel in verhouding tot zijn omgeving als in provinciaal en nationaal verband. Ter verwezenlijking van dit doel heeft de regio tot taak het behartigen van de belangen op het terrein van o.a.: milieu, regionale brandweer, regionale meldcentrale, regionale ambulancevoorziening, geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen, openbare orde en veiligheid, volksgezondheid, verkeer en vervoer, volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, economie en arbeidsmarkt, landbouw, natuur en landschap, recreatie en toerisme, onderwijs, sociale zaken, cultuur en controle op leerplicht en voortijdig schoolverlaten. Bestuurlijke organisatie Bestuursorganen De Regio kent drie bestuursorganen: het algemeen bestuur; het dagelijks bestuur; de voorzitter. Bestuurscommissies Het algemeen bestuur heeft ingevolge artikel 36 van de gemeenschappelijke regeling bestuurscommissies ingesteld, dat zijn: het Veiligheidsbestuur( vanaf 1 juli 2009 overgegaan in afzonderlijke Gemeenschappelijke regeling); de Commissie Hoeksche Waard (subregionaal bestuur); de Programmaraad; - de Stuurgroep Jeugd Preventie Team. Adviescommissies Het algemeen bestuur heeft ingevolge hoofdstuk 6 van de regeling de volgende adviescommissies ingesteld: het Raadsledenplatform; de Portefeuillehouderoverleggen Middelen, Milieu en Volksgezondheid. Bestuursorganen Algemeen bestuur Elke gemeenteraad vaardigt één collegelid af in het algemeen bestuur. Verder wijst elke gemeenteraad een vast plaatsvervangend lid van het algemeen bestuur aan. De 19 leden van het algemeen bestuur hebben een gewogen stem naar rato van het inwoneraantal van hun gemeente. De voorzitter is het 20e lid van het algemeen bestuur. De voorzitter heeft in beginsel zelf geen stemrecht.


Dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter en ten hoogste vier andere leden. In 2009 was de samenstelling als volgt: Portefeuille Voorzitter, Algemene en Bestuurlijke Zaken, GHOR Plaatsvervangend voorzitter, Brandweer Milieu Volksgezondheid, Middelen Ambulancezorg, REO

Naam RJ.G. Bandell (Dordrecht)

Vervanger P. Dssels

P. IJssels (Gorinchem)

RJ.G. Bandell*

D.A. van Steensel (Dordrecht) KJ.G. Kats (Liesveld) G.A.AJ. Janssen (Cromstrijen)

G.A.AJ. Janssen D.A. van Steensel KJ.G. Kats

* Met ingang van 1 maart 2010 is deze plaats ingenomen door Drs. A.A.M. Brok

Voorzitter De voorzitter is volgens de wet gemeenschappelijke regelingen een bestuursorgaan van het openbaar lichaam, maar bij de regio Zuid-Holland Zuid heeft de voorzitter geen zelfstandige bevoegdheden. Bestuurscommissies Veiligheidsbestuur In juni 2005 heeft het algemeen bestuur besloten tot de instelling van de bestuurscommissie veiligheidsbestuur. In een verordening zijn taken, samenstelling en werkwijze van het veiligheidsbestuur geregeld. Het veiligheidsbestuur is in januari 2006 formeel van start gegaan. Met de vorming van het veiligheidsbestuur wordt gevolg gegeven aan kabinetsbeleid met betrekking tot de veiligheidsregio's, dat in wetgeving wordt vastgelegd. De veiligheidsregio's moesten per 1 juli 2006 voldoen aan minimaal negen basisniveaus. Een van deze niveaus is dat er een geïntegreerd bestuur is voor brandweer en GHOR, dat verantwoordelijk is voor zowel beheer als beleid met betrekking tot brandweer, GHOR, multidisciplinaire rampen- en crisisbeheersing en de gemeenschappelijke meldkamer. Met de vorming van het veiligheidsbestuur wordt aan deze vereisten voldaan, temeer daar het veiligheidsbestuur een personele unie vormt met het Regionale College van de politie. Het algemeen bestuur heeft besloten de bevoegdheden die het op grond van de gemeenschappelijke regeling en de wet heeft op bovengenoemde taken te delegeren aan het veiligheidsbestuur. Programmaraad In juli 2003 is de programmaraad ingesteld als bestuurscommissie van de regio. De deelnemende gemeenten voldoen daarmee aan een verplichting ingevolge de Mediawet om een programmaraad in te stellen en in stand te houden in een gebied waar één technisch gekoppeld kabelnetwerk is. De gemeenten hebben deze taak overgedragen aan de regio. In een verordening zijn taken, samenstelling en werkwijze van de programmaraad geregeld. De programmaraad adviseert eigenstandig aan de exploitant van het kabelnetwerk over een deel van de door te geven programma's. Behalve de instelling en instandhouding van de programmaraad heeft het regionaal bestuur geen inhoudelijke invloed of bemoeienis met het werk van de raad. De Regio beheert wel het budget voor de programmaraad. Enkele gemeenten zijn vrijgesteld van deelname aan deze taak, omdat hun kabelnet is gekoppeld aan een kabelnet van een andere aanbieder buiten de regio. De gemeente Ridderkerk daarentegen draagt om dezelfde reden al sinds de aanvang bij aan de programmaraad Zuid-Holland Zuid. Subregionaal bestuur Het zwaartepunt van strategische beleidsontwikkeling op veel terreinen ligt met name bij de in subregionaal verband samenwerkende gemeenten. Bij Regio Zuid-Holland Zuid ligt het zwaartepunt bij de door regionale diensten uit te voeren taken en staf- en steunfunc-

Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

'

ties. De gemeenten stellen vooral in subregionaal verband de prioriteiten voor inzet van de subregionale beleidscapaciteit en het nemen van budgettaire beslissingen. De gemeenten in de subregio's hebben voor zulke thema's relatief autonome subregionale bestuurscommissies ingesteld als onderdeel van de Regio Zuid-Holland Zuid. In de gemeenschappelijke regeling zijn eind 1999 bepalingen opgenomen voor overdracht van taken en bevoegdheden aan speciaal daartoe ingestelde bestuurscommissies. Op voordracht van de betreffende gemeenten regelt het algemeen bestuur de daadwerkelijke instelling en werkwijze van de subregionale besturen. De Commissie Hoeksche Waard ging najaar 2005 formeel van start. Eerder bestonden in deze vorm al: het Drechtstedenbestuur (1999 tot 2007) en het Bestuur Alblasserwaard Vijfheerenlanden (2003 tot 2009). Inmiddels wordt voorzien dat ook de Commissie Hoeksche Waard in 2010 zal overgaan in een zelfstandige Gemeenschappelijke regeling. Stuurgroep Jeugd Preventie Team (JPT) Per 1 januari 2007 hebben de gemeenten de uitoefening van gemeenschappelijke taken met inbegrip van financieel beheer en coördinatie - met betrekking tot de instandhouding van het Jeugd Preventie Team overgedragen aan de Regio. Voor het financieel beheer en de coördinatie van deze taak is de bestuurscommissie "Stuurgroep JPT' ingesteld. De werkwijze en samenstelling van deze Stuurgroep is bij verordening geregeld. In de Stuurgroep zijn alle samenwerkingspartners vertegenwoordigd. De Stuurgroep formuleert en bewaakt de door het Bureau Jeugdzorg te leveren prestatie in nauwe samenwerking met de gemeenten en de subregionale besturen. De Stuurgroep is door middel van de begroting verantwoording verschuldigd aan het algemeen bestuur. Adviescommissies Portefeuillehouderoverleggen Bij de uitvoering van regionale taken is de gemeentelijke inbreng van groot belang. Daarom heeft het algemeen bestuur de gemeentelijke portefeuillehouders een belangrijke adviserende rol gegeven, voor zowel de overgedragen als de niet overgedragen taken. Bij de niet overgedragen taken komt uit het portefeuillehouderoverleg naar voren welke rol de regio kan spelen. Bij de overgedragen taken gaat het om de vraag welke taakuitoefening portefeuillehouders wensen als klant en opdrachtgever. De leden van het dagelijks bestuur zijn in beginsel voorzitter van een portefeuillehouderoverleg. Raadsledenplatform Het regionale bestuur ligt in het verlengde van het duaal georganiseerde gemeentebestuur. In dit verband hebben de deelnemende gemeenten besloten dat raadsleden geen deel meer kunnen uitmaken van het regionaal bestuur. De raden voeren hun kaderstellende en controlerende taak immers al uit in hun eigen gemeente. Wel is ervoor gekozen de gezamenlijke gemeenteraden een adviserende positie te geven in het zogenaamde raadsledenplatform. Hierin vaardigt elke gemeenteraad uit zijn midden één lid af. Tevens wijst elke gemeenteraad een vast plaatsvervangend lid aan. De voorzitter van de Regio is voorzitter van het raadsledenplatform. Het raadsledenplatform ziet toe op de naleving van de financiële kaders en adviseert in ieder geval over vaststelling van begroting en rekening en de vaststelling van verordeningen en beleidsplannen. Bezwaarschriftencommissie Voor de behandeling van bezwaarschriften die zijn ingediend tegen besluiten van bestuursorganen van de Regio is in 1994 de Commissie van advies voor bezwaar- en beroepschriften ingesteld. De commissie kent vijf leden die door het algemeen bestuur worden benoemd. De voorzitter en plaatsvervangend voorzitter zijn externe leden. De overige drie leden zijn lid van het algemeen bestuur. Bezwaarschriften gericht tegen besluiten betreffende de ambtelijke rechtspositie worden, ingevolge de op de Regio van toepassing zijnde Regeling behandeling bezwaarschriften gemeentepersoneel van de gemeente Dordrecht, behandeld door de in artikel 27:1:1:2 van de regeling bedoelde bezwarencommissie.


1.3

Leeswijzer

Regiojaarverslag en regiojaarrekening Het regiojaarverslag bestaat uit de verantwoording per programma en de paragrafen (weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen). De paragrafen lokale heffingen en grondbeleid (conform BBV eveneens verplichte paragrafen) komen in het jaarverslag niet voor, omdat deze onderwerpen niet van toepassing zijn op Regio Zuid-Holland Zuid. De regiojaarrekening bestaat uit de programmarekening en de balans inclusief toelichting. De regiojaarrekening en het regiojaarverslag fungeren beide als sturingsinstrumenten in het totale regionale beleid. In maart 2010 is het jaarverslag 2009 met een overzicht van alle belangrijke activiteiten aan het Algemeen Bestuur aangeboden. Uitgangspunten Voor de vergelijking tussen prognose en realisatie is de op 26 juni 2008 door het algemeen bestuur vastgestelde regiobegroting 2009 vermeld. De analyse vindt plaats op basis van deze begroting inclusief de in het algemeen bestuur vastgestelde begrotingswijzigingen. Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland hebben bij brief nummer PZH08001929 van 28 juli 2008 de oorspronkelijke begroting 2009 voor kennisgeving aangenomen. De regio is onder repressief toezicht gesteld, dat wil zeggen toezicht achteraf. De inwoneraantallen die zijn opgenomen in de begroting 2009 gelden ook als uitgangspunt bij de opstelling van de jaarrekening (op grond van de gemeenschappelijke regeling, artikel 45, lid 2). De omslagrente is voor 2009 gesteld op 7%. Dit percentage is toegerekend aan de investeringen. In de Regio is het renteomslagstelsel van toepassing. De liquide middelen worden centraal beheerd en het renteresultaat wordt op regioniveau gepresenteerd.


JAARVERSLAG 2.1

PROGRAMMAVERANTWOORDING

2.1.1 Multidisciplinaire veiligheid en Brandweer

€ 100.000 positief

A Doelstelling Multidisciplinaire veiligheid: Doelstelling voor dit programma was binnen twee jaar de kwaliteit van de rampenbestrijding en crisisbeheersing in te richten en aanmerkelijk te verbeteren. De rapportage hierover is inmiddels afzonderlijk aangeboden aan het Veiligheidsbestuur. Brandweer: De regionale brandweer staat voor een hoogwaardige brandweerzorg en een adequate rampenbestrijdingsorganisatie. Deze wil zij nu en in de toekomst zeker stellen met als resultaat minder slachtoffers en minder schade. Ofwel, de onveiligheid van 'vandaag' zo adequaat mogelijk bestrijden en de veiligheid van "morgen' zo optimaal mogelijk organiseren. Kritische succesfactor

Prestatieindicator Normering

Het realiseren van de DVO Dordrecht

DVO

Realisatie 2009

Overeengekomen DVO is opgeDVO doelstelprijs-prestatie steld en gereali- lingen zijn geafspraak seerd. haald.

Het regelen van Evaluatieverslagen bijstand bij het van inzet beperken en bestrijden van brand en de hulpverlening bij ongevallen en

Organisatieplan brandweer

Evaluatieverslagen van ROToefeningen en van inzetten

Intra regionale bijstand is geregeld in het verbeterde dekkingsplan.

Intra regionale bijstand is geregeld in het verbeterde dekkingsplan.

De verbetering van de bijstandsregeling en regeling regionale brandweerzorg wordt in het programma versterking brandweer I I ingezet.

rampen.

Het bevorderen en coördineren van afspraken met betrekking tot operationele leiding bij de bestrijding van brand, ongevallen en rampen.

Realisatie 2008

Organisatieplan brandweer en GRIP-regeling

Operationele lei- Operationele ding is georgaleiding is georniseerd. GRIPganiseerd. regeling opnieuw uitgebracht, alsmede regeling alarmeren en in kennis stellen operationeel leider. Gemeenten zijn in afronding van de organisatie van hun GRIPbijdrage


Correcte uitvoe- BRZO en BEVI ring van taken in het kader van BRZO 1999 en BEVI

Brandweer in control

Kwaliteitshandboek

BRZO en BEVI

Taken worden conform uitgevoerd. Interregionaal worden mogelijkheden verkend om tot verbetering van efficiency en kwaliteit te komen.

Taken worden conform uitgevoerd.

Begrotings- en P&C richtlijnen Zuid-Holland Zuid

Jaarrekening 2006 en begroting 2008 later opgeleverd dan conform richtlijn. Nieuw financieel pakket geïmplementeerd. Informatievoorziening kan nog verbeterd worden.

Jaarrekening 2008 en begroting 2010 zijn opgeleverd. Brandweer is beter Mn control', maar met de nieuwe inrichting van de organisatie als ook de ondersteuning vanuit het SCD is dit nog verder te verbeteren.

De brandweer Zuid-Holland Zuid voert de volgende wettelijke en bijzondere regionale taken uit: Taken regionale brandweer De regionale brandweer Zuid-Holland Zuid voert de brandweertaak uit overeenkomstig het gestelde in de brandweerwet 1985. Bovendien voert zij de brandweertaak uit voor de gemeente Dordrecht, eveneens volgens de Brandweerwet 1985, zoals vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst Het betreft de volgende taken. Wettelijke gemeentelijke brandweertaken (voor Dordrecht) • het voorkomen, beperken en bestrijden van brand • het beperken van brandgevaar • het voorkomen en beperken van ongevallen bij brand en al hetgeen daarmee verband houdt • het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen anders dan bij brand • beperken en bestrijden van rampen en zware ongevallen Wettelijke voorbereidende regionale brandweertaken • voorbereiden op de coördinatie bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen • voorbereiden op de organisatie voor het optreden van de brandweer in buitengewone omstandigheden • het verzorgen van oefeningen met het oog op het optreden in groter verband en opleidingen Wettelijke uitvoerende regionale brandweertaken • het regelen van de operationele leiding bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen

Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

•

het verzamelen en evalueren van gegevens ten behoeve van de waarschuwing en alarmering van de bevolking in geval van een ramp of een zwaar ongeval of van ernstige vrees voor het ontstaan daarvan ® het waarschuwen van de bevolking door middel van het sirenenet ® het verkennen van gevaarlijke stoffen en het verrichten van ontsmetting • het beschikbaar stellen van personeel en materieel ten behoeve van bijstand

Wettelijke organisatorische regionale brandweertaken • het vaststellen van een beheersplan • het vaststellen van een organisatieplan • het vaststellen van een instructie voor het personeel • het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel • het instellen en in stand houden van een regionale brandweeralarmcentrale Wettelijke adviserende regionale brandweertaken • het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders op het gebied van de brandpreventie • het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders ter zake van voorbereidende maatregelen op het gebied van de brandbestrijding en brandbeperking in bepaalde objecten • het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders over het aanschaffen van materieel • het adviseren over het groepsrisico en de mogelijkheden tot voorbereiding van bestrijding en beperking van de omvang van een ramp of zwaar ongeval (Besluit externe veiligheid inrichtingen) • Het adviseren in het kader van het Besluit risico's zware ongevallen 1999 Taken volgens de gemeenschappelijke regeling ZHZ (artikel 6.1) Voorts heeft de regionale brandweer ZHZ een taak volgens de gemeenschappelijke regeling ZHZ. Deze taak is niet geheel congruent aan de wettelijke taak. Zo heeft de brandweer in ZHZ volgens de GR feitelijk geen verantwoordelijkheid voor het instellen en in stand houden van een regionale brandweeralarmcentrale (een wettelijke taak). Het beheer van de gemeenschappelijke meldcentrale is in de praktijk aan de politie ZHZ opgedragen. Dat neemt echter niet weg dat een correcte uitvoering van de brandweeralarmering een regionale brandweerverantwoordelijkheid blijft. De taken volgens de GR zijn: het monitoren van de uitvoering van de gemeentelijke brandweerbeleidsplannen het in stand houden van een regeling waarin adviseurs gevaarlijke stoffen opereren ten behoeve van de operationele leiding bij de bestrijding van een brand, ramp of zwaar ongeval waarbij gevaarlijke stoffen betrokken zijn het coördineren van het regionaal rampenbestrijdingsteam het zorg dragen voor coördinatie van de periodieke doorlichting rampenbeheersing die wordt uitgevoerd door het rijk het regelen van bijstand bij het beperken en bestrijden van brand en bij de hulpverlening bij ongevallen en rampen het zorgen voor onder meer de financiële afspraken met betrekking tot bijstandsverlening het bevorderen en coördineren van afspraken met betrekking tot operationele leiding bij de bestrijding van brand, ongevallen en rampen het adviseren van gemeentebesturen op het gebied van pro-actie het instellen, uitvoeren, evalueren en het doen van eventuele voorstellen tot aanpassing van intergemeentelijke piketregelingen het organiseren van regionale brandweerwedstrijden het regionaal bestuur participeert geheel of gedeeltelijk in de exploitatie van een regionaal oefencentrum Afgeleide Plantaken


Ten slotte heeft de regionale brandweer diverse uitvoerende taken, als afgeleide van de wettelijke. Deze zijn vastgelegd in het bestuurlijk vastgestelde plan figuren, te weten: • Het Beheersplan ZHZ • Het Organisatieplan brandweer ZHZ • Gemeentelijke rampenplannen • Gemeentelijke rampenbestrijdingsplannen BRZO en BEVI-taken Daarnaast zijn er wettelijke taken in het kader van het Besluit risico's zware ongevallen 1999 en het Besluit externe veiligheid inrichtingen. B

Producten en activiteiten

Programma Multidisciplinaire veiligheid Product

Activiteit/beoogd resultaat

Stand van zaken

Deelprogramma Veiligheid, Bestuur & Risicobeheersing

Betrekken Veiligheidsbestuur bij de diverse aspecten van risico- en crisisbeheersing door haar in staat te stellen de juiste bestuurlijke keuzes te maken, structureel leermomenten te delen en haar een rol te geven in de begeleiding van projecten en pilots

Vanaf het begin is getracht het bestuur goed te betrekken bij de werkzaamheden van het programma. Door regelmatig en tijdig zaken te bespreken in de bestuurscommissie Veiligheidsbestuur en haar dagelijks bestuur, bestuurlijke conferenties, het instellen van bestuurlijke commissies en het aanwijzen van bestuurlijke portefeuillehouders. Zo is er een bestuurlijke begeleidingscommissie "ontwikkeling veiligheidsregio" ingesteld onder voorzitterschap van de burgemeester van Gorinchem, tevens de portefeuillehouder brandweerzorg. Ook is er een stuurgroep gemeentelijke processen ingesteld onder voorzitterschap van de burgemeester van Leerdam. Er zijn daarnaast twee bestuurlijke portefeuillehouders voor de oefening "Waterproef' actief geweest, een portefeuillehouder Risico- en crisiscommunicatie en een portefeuillehouder Informatiemanagement.

Opstellen regionaal toetsingskader risico- en crisisbeheersing met minimaal te behalen afspraken op het gebied van kwaliteit

Het Toetsingskader heeft als doel de gemeenten in staat te stellen te beoordelen in hoeverre de gemeentelijke processen op het gebied van risico- en crisisbeheersing op orde zijn. Het toetsingskader moet worden gebruikt in samenhang met de veiligheidsscan om eventuele afwijkingen van de bestuurlijk vastgestelde norm, te kunnen constateren. De gemeenten kunnen zelfstandig deze afwijkingen wegnemen. Het Toetsingskader is opgesteld in overeenstemming met de door de IOOV gehanteerde systematiek voor toetsingskaders en sluit aan op het concept besluit veiligheidsregio's behorende bij het ontwerp voor de Wet Veiligheidsregio's. Het Toetsingskader is op 11 februari 2009 in de vergadering van de bestuurscommissie veiligheidsbestuur vastgesteld. Het vormt samen met de uitkomst van de veiligheidsscan de basis voor gemeentelijke beleidsplannen.


Onderzoek naar consequenties van de uitvoering van de programmaopdrachten voor de organisatieontwikkeling van de GMC en de kwaliteit van de multidisciplinaire informatievoorziening.

Er zijn twee bijzondere vergaderingen van het directorium van de meldkamer geweest, waarin voorstellen voor versterking van de meldkamer zijn besproken. De voorstellen voor deze versterking worden in 2010 ter besluitvorming aangeboden. De eisen die de Wet veiligheidsregio's en de in juli 2009 vastgestelde gemeenschappelijke regeling voor de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid stellen aan de positionering van de gemeenschappelijke meldkamer, hebben geleid tot nieuwe afspraken met de politie over aansturing en beheer van de GMC. Deze afspraken zijn, conform de eisen van de Wet veiligheidsregio's, vastgelegd in een convenant.

Omzetten huidige regionaal beheersplan rampenbestrijding Zuid-Holland Zuid naar het regionaal beleidsplan Veiligheid

Activiteiten op dit gebied zijn begonnen met het ontwikkelen van een landelijke leidraad voor een beleidsplan, die landelijk als norm wordt gesteld. In het voorjaar van 2009 is deze landelijke "Handreiking Beleidsplan Veiligheidsregio" uitgegeven. Uiteraard is deze Handreiking ook binnen onze eigen VR gehanteerd voor de opzet van het beleidsplan. In 2009 is gestart met het ontwikkelen van dit beleidsplan (dat de opvolger is van het Regionaal Beheersplan Rampenbestrijding Zuid-Holland Zuid 2005-2009, dat voorheen als richtsnoer voor de ontwikkelingen werd gebruikt). Een eerste concept is besproken in het VMT op 30 november en zal verder worden uitgewerkt. Naar verwachting zal dit voor goedkeuring door het bestuur worden aangeboden in de zomer van 2010. Een dergelijk beleidsplan dient uiteraard ook te zijn gebaseerd op een risicoprofiel.

Ontwikkelen netwerkkaarten voor partnerschappen

Het aangaan van partnerschappen is een eerste en essentiële stap in het opbouwen van een netwerkorganisatie. Een inventarisatie van de bestaande overeenkomsten en convenanten is afgerond. Inmiddels is een convenant met de twee drinkwaterbedrijven en de Politie ZHZ afgesloten en ondertekend. In aanvulling op het project Waterrand is 25 november 2009 een convenant ondertekend in het kader van Search and Rescue met de politie ZHZ, het Kustwachtcentrum en de KNRM. Er is contact gelegd met de Penitentiaire Inrichting "De Dordtse poorten" om afspraken tussen de Veiligheidsregio en de P.I uit te werken en te komen tot een convenant. Een convenant dat ook model kan staan voor meerdere Veiligheidsregio's en penitentiaire inrichtingen. Tenslotte zijn er contacten gelegd tussen de Veiligheidsregio en Rijkswaterstaat teneinde de samenwerking verder uit te breiden.

Opstellen gevalideerde risicoanalyse en een valide en betrouwbare methode van risico-inventarisatie en risicoweging.

De methodiek voor het maken van een risicoprofiel is landelijk ontwikkeld. VR-ZHZ heeft nadrukkelijk daarin geparticipeerd door lidmaatschap van zowel de werkgroep als de klankbordgroep. Inmiddels is binnen de VRZHZ begonnen met het maken van het eigen risicoprofiel. De verwachting is dat dit risicoprofiel in het Ie kwartaal van 2010 kan worden besproken in de gemeenteraden.


Ontwikkelen kwaliteitsmanagement systeem waarbij de volgende processen zijn gecertificeerd: 1.

het Gecoördineerde Regionale Incidentenbestrijdings Procedure-proces (GRIP);

2.

het beheer van C/P2000;

3.

het operationeel communicatieproces;

In 2009 is nadrukkelijk gestuurd op verbetering van de RCC-processen en procedures. Certificering heeft evenwel nog niet plaatsgevonden, in afwachting van de komst van het Besluit veiligheidsregio's en het regionaal crisisplan.

Maak met betrekking tot de fysieke veiligheid een risico-inventarisatie.

De methodiek voor het maken van een risicoprofiel is landelijk ontwikkeld; VRZHZ heeft nadrukkelijk hierin geparticipeerd. In 2009 is binnen de VRZHZ gestart met het maken van het eigen risicoprofiel. De verwachting is dat dit profiel voor de zomer van 2010 kan worden besproken in de gemeenteraden.

Formuleer een samenhangend beleid risicocommunicatie, inclusief verwachtingenmanagement, gekoppeld aan specifieke regionale risico's, inbegrepen de risicoaspecten van het basisnet.

Medio 2008 is een grote workshop risico- en crisiscommunicatie gehouden. Mede als uitvloeisel daarvan is een beleidskader risico- en crisiscommunicatie geformuleerd en in de bestuurscommissie veiligheidsbestuur tot besluitvorming gebracht. Als eerste concrete activiteit is besloten tot het in iedere gemeente uitgeven van een risicowijzer. Met deelname door alle gemeenten, een regiobreed uniform model en per gemeente op maat aangepaste teksten, voldeed deze risicowijzer volledig aan de behoefte om een goede balans te vinden tussen regionale samenwerking en behoud van couleur locale. De risicowijzer is najaar 2009 in alle gemeenten verspreid. In het licht van de doelstelling om risicocommunicatie meer thematisch en integraal aan te pakken is in 2009 gewerkt aan de voorbereiding van het "jaar van transport". In 2010 zal in dit kader de risicocommunicatie in alle vier regio's binnen de provincie Zuid-Holland, alsmede een aantal andere activiteiten, gefocust zijn op transportrisico's. Daarbij zal ook zeker aandacht ontstaan voor de invoering van het basisnet. Op het gebied van de crisiscommunicatie is besloten tot het organiseren van een hard piket crisiscommunicatie op regionaal niveau, dat per 1 maart 2010 van start gaat. Besluitvorming op dit punt heeft plaatsgevonden en de werving van functionarissen is afgerond. Er is veel geïnvesteerd in opleidingen en trainingen en in het op orde krijgen van de technische voorzieningen voor de inzet van RTVRijnmond als rampenzender.


Deelprogramma Gemeentelijke Kolom

Ondersteunen coördinerend gemeentesecretaris

De coördinerend gemeentesecretaris is vanuit het programma versterking risico- en crisisbeheersing veelvuldig ondersteund.

Uitvoeren veiligheidsscan op het brede terrein van risico- en crisisbeheersing

In het Veiligheidsbestuur van 19 maart 2008 is het plan van aanpak van de veiligheidsscan besproken. In de maanden april en mei 2008 is de veiligheidsscan ontwikkeld, waarbij de veiligheidsscan als pilot is uitgevoerd binnen de gemeenten Binnenmaas en Leerdam. De uitkomsten van deze pilots zijn gebruikt voor het optimaliseren van de veiligheidsscan. Het Veiligheidsbestuur heeft op 2 juli 2008 ingestemd met de veiligheidsscan, waarna deze in alle gemeenten is uitgevoerd. De eindrapportage is in het voorjaar van 2009 aan alle gemeenten ter beschikking gesteld. Besloten is om de jaarlijkse scan van 2009 te verzetten naar begin 2010 in verband met het project RADAR. In verband met nieuwe inzichten zal de scan een update krijgen.

Vervaardigen gemeentelijke veiligheidsbeleidsplannen waarin het te halen veiligheidsniveau wordt benoemd en maatregelen worden beschreven om dit niveau te halen

Het gemeentelijke beleidsplan risico- en crisisbeheersing heeft tot doel de organisatie van de gemeentelijke risico- en crisisbeheersingsorganisatie te versterken. In dit plan wordt aangegeven op welke deelprocessen de gemeente nog onvoldoende scoort ten opzichte van het regionaal vastgestelde uitvoeringsniveau. Tevens worden de randvoorwaarden opgenomen en de richting bepaald waarbinnen de versterkingsslag moet plaatsvinden. Er is een model voor dit plan ontwikkeld dat eveneens op 11 februari 2009 bestuurlijk is vastgesteld. Volgens de planning zouden alle plannen ultimo 2009 gereed moeten zijn voor besluitvorming. Tot nu toe heeft circa de helft van de gemeenten het beleidsplan gereed. Op meer plaatsen is met de uitvoering van verbeteracties begonnen.

Omzetten huidige gemeentelijke rampenplannen naar een regionaal crisisplan ZHZ

Omdat de nieuwe Wet Veiligheidsregio's naar het zich laat aanzien op korte termijn van kracht wordt, is het niet wenselijk de bestaande gemeentelijke rampenplannen volledig te herzien. Soms is partiële actualisatie toch gewenst, bv. door het implementeren van nieuwe ontwikkelingen en herzieningen in gemeentelijke deelprocessen. In overleg met ARB's en gemeentesecretarissen worden ontwikkelingen nauwlettend in de gaten gehouden en zonodig worden de bestaande plannen hierop aangepast. De Gemeentelijke Kolom participeert volop in het project Regionaal Crisisplan. In dit project komt ook de herstructurering van de gemeentelijke processen aan bod. De Gemeentelijke Kolom is verantwoordelijk voor de beschrijving en implementatie van de eigen processen. Daarmee wordt tevens de actualisering van de gemeentelijke rampenplannen bereikt.


Formuleren samenhangend beleid crisiscommunicatie

Zie bij deelprogramma Veiligheid, Bestuur & Risicobeheersing

Formuleren bestuurlijke afspraken over positie, rol en samenwerking van de gemeenten, gebaseerd op afspraken over de participatie van de gemeenten in de GRIP-structuur.

Er is vanuit de AGV een verklaring van Papendrecht opgesteld waarmee zicht wordt gegeven op de intergemeentelijke samenwerking ten aanzien van de versterking van de rampenbestrijding. Gemeenten hebben onderling afspraken gemaakt over de ambtelijke participatie in het COPI, het ROT en het RBT.

Deelprogramma Crisisbeheersing

Het organiseren van een grote wateroefening in het kader van de Taskforce Management Overstromingen in november 2008.

Van 31 oktober tot 5 november 2008 heeft de grootschalige oefening Waterproef ZuidHolland Zuid plaatsgevonden. Belangrijke leerpunten lagen op het gebied van informatiemanagement (focus op verzamelen, interpreteren, veredelen, besluitvormingsrelevant maken en beheerst en doordacht uitwisselen); crisiscommunicatie (meer voorbereiden, minder improviseren, ondersteuning apart beleggen bij een kleine groep professionals, piket instellen); de operationeel-bestuurlijke aansluiting; de werking van de GRIPelementen (vergadersamenstelling en frequentie van ROT en RBT en de manier waarop de nafase wordt aangepakt.

Afstemmen regionale preparatie, oefening en nafase met het deelproject TMO.

Heeft plaatsgevonden.

Zorgdragen voor de afstemming van regionale preparatie, oefening en nafase in het deelproject TMO met het vast te stellen en nog te ontwikkelen regionale incidentmanagement.

Heeft plaatsgevonden.

Afspraken maken met alle buurregio's en partners over (interregionale) steun en bijstand bij rampenbestrijding en crisisbeheersing

De VR-ZHZ heeft een belangrijke bijdrage geleverd in het landelijk projectplan "Vitale Partnerschappen in Veiligheid" van het Veiligheidsberaad. De VR-ZHZ levert de landelijk projectleider voor een periode van een jaar, drie dagen per week. Er wordt landelijk gewerkt aan modelovereenkomsten voor de sectoren drinkwater, Gas/Electra en ICT/Telecom. Daarbij wordt het convenant drinkwater uit ZHZ als basis gebruikt. De landelijke model convenanten zullen ook weer binnen de VR-ZHZ als input gebruikt worden om verdere afspraken met vitale partners te kunnen maken


Up-to-date houden protocol GRIP zodat het GRIP-stelsel zonder fouten en gedurende tenminste 72 uur vanaf de eerste opschaling continue kan functioneren 1.

bestuurlijk vaststellen 'harde' GRIP-piketten en bijbehorende opkomsttijden binnen de veiligheidsregio;

2.

bekend maken van protocol GRIP;

3.

organiseren registratiesysteem voor de aanwezigheid van alle operationele functionarissen in de GRIP modules;

4.

introduceren van jaarlijkse profcheck voor GRIPfunctionarissen.

Vaststellen kwaliteits- en prestatieovereenkomst tussen VMT en GMC met daarin afspraken over: 1.

een genormeerde verwerkingstijd van 112-meldingen;

2.

het onder bepaalde condities en bij bepaalde niveaus van opschaling separaat (kunnen) afhandelen van incidenten en daarmee verband houdende eisen aan opschaling en bezetting;

3.

eisen te stellen aan de competenties van de centralist voor wat betreft intake en uitgifte voor multidisciplinaire incidenten (inbegrepen afspraken over profchecks bij GMCcentralisten);

4.

het kunnen genereren van valide uitruk- en prestatiegegevens op basis van een werkbaar en gevalideerd statusprotocol;

5.

de certificering van te leveren GMC-diensten.

De GRIP-regeling wordt geïmplementeerd binnen alle gemeenten van Zuid-Holland Zuid. Bij deze implementatie is in 2008 prioriteit gegeven aan de bemensing van de diverse piketten. Gezien het aantal beschikbare functionarissen en de wens tot subregionale invulling van een deel van deze piketten staat er spanning tussen adequate bemensing en beschikbare capaciteit. In het ARB overleg en in de AGV zijn afspraken gemaakt met betrekking tot de invulling, mandatering en vergoeding van piketfunctionarissen.

Er is een SLA bestuurlijk vastgesteld tussen de Veiligheidsregio en de GMC inzake de te leveren prestaties door de GMC. In 2010 zal in samenspraak met de GMC vastgesteld en geëvalueerd worden in hoeverre de gemaakte afspraken gerealiseerd worden en, indien dit nog niet het geval is, welke aanvullende verbeteracties c.q. maatregelen ng zijn.


Organiseren een goede interface tussen het PVRC en de GMC om alle aspecten van commandovoering en informatiemanagement structureel geborgd en kwalitatief hoogwaardig te kunnen uitwisselen: 1.

herzie, in afstemming met de GMC en andere diensten de regionale 'fleetmap' voor het gebruik van C2000, zodanig dat deze voor de crisisbeheersing eenvoudig en doeltreffend hanteerbaar is;

2.

maak een regionaal protocol voor het operationeel communiceren met C2000 en P2000 (verbindingsprotocol);

3.

zorg ervoor dat het operationeel en technisch beheer van C2000/P2000 structureel geborgd is in de GMC;

4.

zorg ervoor dat op alle aspecten waar nodig de GMC van de juiste gegevens, informatie en protocollen wordt voorzien, nodig om als GMC ten aanzien van het crisisbeheersingsproces kwalitatief hoogwaardig te kunnen functioneren.

Inrichten ROT als multimediaal centrum voor besluitvormingsondersteuning en informatiemanagement, in overeenstemming met het actiecentrum brandweer: 1.

maak en onderhoud een gevuld en goed beheerd geautomatiseerd systeem van crisisinformatiemanagement, aan te bieden als besluitvormingsondersteunend en informatiedelend dashboard voor het ROT en andere partners in GRIP;

2.

eenduidig en op een locatie beheren van plannen, procedures en protocollen

3.

uitwerken 10 belangrijkste crisisscenario's voor de regio ZHZ in checklists voor de besluitvormingsondersteuning van het ROT en het RBT;

4.

zorg dragen dat operationeel leidinggevenden aan het CoPI en ROT competentiegericht worden geworven, geselecteerd, opgeleid en geoefend.

In 2009 is de aanzet gegeven voor een project versterking C2000 ZHZ waarin alle partners van de GMC participeren. Met de start van het project is gewacht totdat het landelijke BZK-onderzoek C2000 gereed was.

Er is in het kader van de oefening Waterproef een eerste concept van een dashboard ontwikkeld. Dit bleek een nuttige exercitie om de gedachten te ordenen over de vraag wwat is er nodig". De praktijk leerde evenwel ook dat het gebruik (mede door de stringente beveiligingseisen) te omslachtig was. Betrokkenheid van de eindgebruikers bij het ontwikkelen van het concept is daarnaast een belangrijke succesfactor. Teneinde verdere stappen voorwaarts te zetten op dit gebied is in mei 2009 een workshop voor direct betrokkenen georganiseerd, waarin beelden en werkwijzen met elkaar gedeeld zijn. Daar is een aantal afspraken gemaakt, die uitgewerkt zijn in het protocol "operationele informatie-uitwisseling". Hierin zijn de afspraken over de wijze van uitwisseling van informatie tussen GMC, COPI, ROT en actiecentra in één overzicht bij elkaar gebracht. Deze werkwijze wordt nu uitgetest en verder uitgewerkt. Om de informatie-uitwisseling met gemeenten en partners af te stemmen is inmiddels overleg opgestart. Met betrekking tot de operationeel/bestuurlijke informatievoorziening tussen NCC en gemeenten, door tussenkomst van de meldkamer zijn afspraken gemaakt en in een protocol vastgelegd. Een start is gemaakt met de inrichting van de sectie informatiemanagement. Er zijn nieuwe informatiemedewerkers voor het ROT geworven, die maandelijks oefenen en trainen om de taakinvulling nader uit te werken en te verbeteren. In de ROT- en de RBT-ruimte zijn basisfaciliteiten ingericht om als sectie informatiemanagement te kunnen functioneren.


Onderzoeken mogelijkheden tot het multidisciplinair organiseren van de bedrijfsopvangregeling bij traumatische gebeurtenissen.

Het bedoelde onderzoek heeft in 2009 plaatsgevonden. Gesprekken met deskundigen en met vertegenwoordigers van de verschillende diensten heeft opgeleverd dat voor wat betreft de hulpverleningsdiensten de bedrijfsopvang bij traumatische gebeurtenissen afdoende is geregeld. Het is op dit moment niet wenselijk deze opvang multidisciplinair te organiseren. Waar nodig en nuttig wordt overigens wel samengewerkt. Bij een incident wordt soms op ad-hoc basis de eerste opvang gezamenlijk georganiseerd. Bij de regionale brandweer is in de verslagperiode twee maal een contactavond georganiseerd met het Instituut voor Psychotrauma.

Opstellen protocol voor multidisciplinair incidentevaluatie en onderzoek op niveau VMT/veiligheidsbestuur en formuleren beleid over de best mogelijke wijze van het verwerken van evaluatieresultaten en te leren lessen.

De huidige werkwijze blijft tot nader order van kracht.

Programma Brandweer

Product


Stand van zaken

Korpsleiding

Het geven van leiding aan de regionale brandweer

Geen bestuurlijk relevante afwijking. Medio 2009 is een nieuwe uitvoerend regionaal commandant aangesteld, als uitvloeisel van de organisatiewijziging van de veiligheidsregio.

Het verzorgen van de verantwoordingsdocumenten in het kader van de planning en control

Documenten zijn op tijd en volgens afspraak aangeboden aan bestuur. Financiële administratie is op orde. De rekening 2009 van de veiligheidsregio wordt als deelrekening aangeboden.

Voorbereiden op de coördinatie bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen

Geen bestuurlijk relevante afwijking. Van de activiteiten van het tweejarig programma versterking risico- en crisisbeheersing is een aparte verantwoording beschikbaar. Er is opgewerkt naar het kunnen voldoen aan de eisen van de Wvr.

Voorbereiden op de organisatie voor het optreden van de brandweer in buitengewone omstandigheden

Het optreden van de brandweer kan in buitengewone omstandigheden nog beter worden ondersteund. In 2009 is hieraan geen bijzondere aandacht besteed.

Het verzorgen van oefeningen met het oog op het optreden in groter verband en opleidingen.

Twee groepen officieren hebben realistisch geoefend in Zweden. 4 Regionale praktijk oefeningen voor pelotons zijn in mei uitgevoerd. 16 dagdelen is er virtueel geoefend en 16 dagdelen zijn er OvD trainingen gehouden. Verder is er o.a. geoefend op buisleidingstraat, tunnels voor HSL en Betuwelijn. Alle oefeningen zijn conform de jaarplanning gehouden.

Regionale Brandweerzorg Het verzorgen van wettelijke voorbereidende regionale brandweertaken


Regionale Brandweerzorg Het verzorgen van wettelijke uitvoerende regionale brandweertaken

Regionale Brandweerzorg

Het regelen van de operationele leiding bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen (uitbesteed aan PVRC)

Operationele leiding is in drie hiërarchische lagen 24/7 beschikbaar en inzetbaar geweest.

Het verzamelen en evalueren van gegevens ten behoeve van de waarschuwing en alarmering van de bevolking in geval van een ramp of een zwaar ongeval of van ernstige vrees voor het ontstaan daarvan

De regionaal georganiseerde waarschuwingsen verkenningsfunctie is 6x ingezet, voornamelijk bij grote branden en een treinincident in Dordrecht. De organisatie heeft hierbij naar behoren gefunctioneerd. Op basis van meetgegevens zijn er geen adviezen gegeven om bevolking te waarschuwen.

Het waarschuwen van de bevolking door middel van het sirenenet.

Het sirenenet is niet gebruikt voor daadwerkelijke alarmering van de bevolking. Wel hebben zich een aantal (19x) storingen in het systeem voorgedaan, waarop meldkamer en brandweer adequaat hebben gereageerd

Het verkennen van gevaarlijke stoffen en het verrichten van ontsmetting

De Adviseur Gevaarlijke Stoffen is 97 x gealarmeerd en heeft daarbij de operationeel leidinggevende geadviseerd bij het optreden met gevaarlijke stoffen en ontsmetting. Bij 6 incidenten zijn ook meetploegen ingezet. De regionale ontsmettingseenheid is 1 x ingezet om ontsmetting personeel te faciliteren. Er zijn geen noemenswaardige emissies geweest.

Het beschikbaar stellen van personeel en materieel ten behoeve van bijstand

Binnen en voor de regio is bij diverse incidenten onderlinge bijstand geleverd. Daarnaast is er l l x een GRIP 1 situatie geweest, 2x een GRIP 2 en l x een GRIP 3 situatie. lOx is er bijstand geleverd in het kader van een grote brand. De blusboot is 6x gealarmeerd en de regionale duikteams 93x. Er zijn geen bijzonderheden, noch afwijkingen van het reguliere patroon te melden.

Het vaststellen van een beheersplan

Het huidige beheersplan geldt nog steeds en heeft in verband met de komst van de Wvr een verlengde status. Is ook met de provincie afgestemd. Er wordt thans gewerkt aan het tot stand komen van de opvolger van beheersplan; het regionaal beleidsplan en het regionaal crisisplan.

Het vaststellen van een organisatieplan

Er is een organisatieplan. Dit wordt thans in het kader van het project versterking en regionalisering brandweer aangepast.

Het vaststellen van een instructie voor het personeel

Er is een instructie voor het personeel, als onderdeel van het organisatieplan.

Het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel

Is in het verslagjaar uitgevoerd door de brandweer, maar naar aanleiding van de vorming van de veiligheidsregio overgedragen aan de nieuwe dienst ondersteuning uitvoering. Geen bijzonderheden.

Het instellen en in stand houden van een regionale brandweeralarmcentrale

Is onderdeel van het GMC. Brandweer heeft, in overeenstemming met de GMC, diverse impulsen gegeven om de brandweer alarmering te verbeteren, zowel technisch als door inbreng van extra personeel. Verbetering is zichtbaar maar behoeft blijvende aandacht.

Het verzorgen van wettelijke organisatorische regionale brandweertaken


Product Regionale Brandweerzorg Het verzorgen van wettelijke adviserende regionale brandweertaken

Activiteit/beoogd resultaat Het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders op het gebied van de brandpreventie

Stand van zaken Op verzoek van gemeenten heeft het bureau Expertise en Advies Brandweer diverse adviezen afgegeven in het kader van Bouw- en Milieuvergunningen. Bovendien zijn er adviezen uitgebracht in het kader van de opslag van Vuurwerk en ontbrandingsvergunningen. Tevens zijn er diversen (7) preventierichtlijnen ontwikkeld en aangeboden ter vaststelling.

Het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders ter zake van voorbereidende maatregelen op het gebied van de brandbestrijding en brandbeperking in bepaalde objecten

Op verzoek van gemeenten adviseert het bureau Operationele zaken. De lokale korpsen zijn geïnformeerd over brandbestrijding en brandbeperking naar aanleiding van recente incidenten. Diverse documenten zijn regionaal vastgesteld en verspreid binnen de gemeenten.

Het adviseren van de colleges van burgemeester en wethouders over het aanschaffen van materieel

Op verzoek van gemeenten adviseert het bureau Operationele zaken. Hiervan is beperkt gebruik gemaakt.

Het adviseren over het groepsrisico en de mogelijkheden tot voorbereiding van bestrijding en beperking van de omvang van een ramp of zwaar ongeval (Besluit externe veiligheid inrichtingen).

Adviezen in het kader van het Bevi en CRNVGS zijn tijdig uitgebracht door het bureau Expertise en Advies Brandweer.

Het adviseren in het kader van het Besluit risico's zware ongevallen 1999

Alle Brzo bedrijven (15) zijn geïnspecteerd. De resultaten zijn gerapporteerd en daar waar nodig is handhavend opgetreden.

Daarnaast is geparticipeerd in diversen overlegverbanden en informerend en participerend opgetreden.

In 2009 zijn belangrijke stappen gezet om de samenwerking met andere Veiligheidsregio's in provincies Zuid-Holland en Noord-Holland te verbeteren. In 2010 zullen deze afspraken bekrachtigd worden.

Regionale Brandweerzorg Het verzorgen van taken volgens de gemeenschappelijke regeling ZHZ

Het monitoren van de uitvoering van de gemeentelijke brandweerbeleidsplannen (bijdrage)

Dit heeft voor de laatste keer in 2006 plaatsgevonden en wordt vanaf 2010 verder opgepakt in het kader van het Programma Versterking en Regionalisering Brandweer.

Het in stand houden van een regeling waarin adviseurs gevaarlijke stoffen opereren ten behoeve van de operationele leiding bij de bestrijding van een brand, ramp of zwaar ongeval waarbij gevaarlijke stoffen betrokken zijn

Het piket Adviseur Gevaarlijke stoffen is beschikbaar en operationeel inzetbaar. Eén nieuwe functionaris is gestart met de opleiding AGS ter vervanging van natuurlijke uitstroom.

Het coördineren van het regionaal rampenbestrijdingsteam (RRBT, uitbesteed aan PVRC)

In 2009 zijn voor alle leden van het RRBT trainings- en oefenmomenten georganiseerd. Er zijn inspanningen verricht om de bezetting van het RRBT op niveau te krijgen. Ten aanzien van de opzet en inrichting van het RRBT is een evaluatierapport opgesteld.


Regionale Brandweerzorg Het verzorgen van taken volgens de gemeenschappelijke regeling ZHZ

Lokale brandweerzorg

Het regelen van bijstand bij het beperken en bestrijden van brand en bij de hulpverlening bij ongevallen en rampen

De planvorming en bijbehorende procedures zijn beschikbaar en worden herijkt in het kader van het organisatieplan. ZHZ beschikt over één brandweercompagnie voor bijstand buiten de regiogrenzen. Hiervan is geen gebruik gemaakt.

Het zorgen voor onder meer de financiële afspraken met betrekking tot bijstandsverlening (kostenverrekening specialistische taken)

Kostenverrekening is beschikbaar. Na de afronding van het organisatieplan wordt deze geactualiseerd.

Het bevorderen en coördineren van afspraken met betrekking tot operationele leiding bij de bestrijding van brand, ongevallen en rampen.

Dit is geregeld in de GRIP-regeling en de procedure in kennis stellen en alarmeren operationeel leider. Piketten zijn gevuld en operationeel.

Het adviseren van gemeentebesturen op het gebied van proactie

Het Bureau Expertise en Advies Brandweer heeft diversen adviezen op het gebied van Pro-actie uitgebracht. Tevens lopen er 3 trajecten m.b.t. aanwijzen van een bedrijfsbrandweer welke naar verwachting in 2010 zullen worden afgerond.

Het instellen, uitvoeren, evalueren en het doen van eventuele voorstellen tot aanpassing van intergemeentelijke piketregelingen

De actualisatie maakt onderdeel uit van het organisatieplan. Commandovoering en indeling van de Officier van Dienst-gebieden zijn aandachtspunt.

Het organiseren van regionale brandweerwedstrijden

Regionale wedstrijden zijn conform de jaarplanning gehouden.

Gemeentelijke rampenplannen (uitbesteed aan PVRC)

Omdat de nieuwe Wet Veiligheidsregio's per 1 januari 2010 van kracht wordt, is het niet wenselijk de bestaande gemeentelijke rampenplannen volledig te herzien. Soms is partiele actualisatie toch gewenst, bijvoorbeeld door ontwikkelingen en herzieningen in gemeentelijke deelprocessen. Deze ontwikkelingen zullen nauwlettend in de gaten gehouden en zonodig in overleg met ARB's en gemeentesecretarissen verwerkt in de bestaande plannen.

Gemeentelijke rampenbestrijdingsplannen (uitbesteed aan PVRC)

Zie toelichting bij gemeentelijke rampenplannen.

Het uitvoeren van de in de DVO opgenomen doelstellingen

Conform, geen afwijkingen.

Het verzorgen van de brandweerzorg voor de gemeente Dordrecht

Kengetallen: - aantal uitrukken 1555. (brand 1195 en Hulpverlening (HV) 360) - 15x middelbrand - l x grote brand - 2x zeer grote brand - aantal maal GRIP 6 - dodelijke slachtoffers: 6 bij hulpverlening en 2 bij brand Tijdens jaarwisseling van 31/12/09 0800 tot 01/01/10 0900 uur is er op 51 incidenten uitgerukt. De rood / blauwsurveillance (brandweer/politie) heeft wederom bijgedragen aan een efficiënt optreden van brandweer door diverse meldingen vooraf te verifiëren.


Het realiseren van de doelstellingen binnen het beschikbare DVO-budget

Conform. Eind 2009 is per brief kenbaar gemaakt dat de gemeente Dordrecht in 2010 structureel € 160.000 wil bezuinigen op de kosten van de brandweerzorg. Daarnaast is door een verschil in afschrijvingssystematiek en tempoverschillen in de begroting van Dordrecht en de regio een negatief verschil van € 175.000 ontstaan. Risico: Genoemde bezuiniging zal invloed hebben op de te leveren diensten in 2010. Hiervoor zal (mogelijk) de DVO aangepast moeten worden. Gesprekken hierover staan gepland.

Materieel logistieke zorg Het verzorgen van de materieel logistieke behoefte bij brandweerkorpsen en andere hulpverleningsdiensten in de regio Zuid-Holland Zuid

Deelnemen aan een benchmark en inventariseren mogelijke innovatiemogelijkheden

De Benchmark is nog niet gepland. Het eerste resultaat van innovatiedoelstelling (combivoertuig) wordt verwacht in 3e kwartaal 2010.

Het uitvoeren van het regionaal materieel logistieke beleid

Geen bestuurlijk relevante afwijkingen

Het uitvoeren van inkoop, verwerving, onderhoud en beheer materieel

Uitvoering vindt plaats aan de hand van overeengekomen opdrachten van de (interne) klanten.

Het realiseren van de doelstellingen binnen het gestelde budgettaire kader

Het kader is een budgettair neutraal resultaat. In 2009 is dit nog niet gelukt. In de l e helft van 2010 wordt een Organisatie & Formatierapport verwacht van de nieuwe productgroep Ondersteuning Uitvoering. Hierbij hoort een sluitende begroting. In 2010 zal nauwlettend de exploitatie worden gemonitord. Er zijn nog onduidelijkheden omtrent de mogelijke locatiekosten op het Leerpark. Vooralsnog komt het resultaat ten laste van de DVO met de gemeente Dordrecht inzake de basisbrandweerzorg.

Ontwikkelen en in stand houden van een onderwijsleerbedrijf (zware) motorvoertuigen

In 2009 is vastgesteld dat een onderwijsleerbedrijf aan tenminste 20 leerlingen een stageplaats moet kunnen bieden. Vooralsnog is dit op dit moment niet mogelijk. Ambitie moet derhalve worden bijgesteld.


Projecten Categorie I

Projecten van in beheer voor derden en financiering door derden

Project

Nr.


Stand van zaken

Railplan

I/KC/1

Het landelijk implementeren van de producten van het project Railplan, namelijk 1) product planvorming, 2) product oefenen en 3) product opleiden.

Is geen brandweerproject maar een project dat administratief in beheer was bij de brandweer. Is inmiddels beëindigd. Er vindt nog afstemming plaats met BZK over de afwikkeling van de projectkosten. Het project wordt voortgezet onder de naam Platvorm transportveiligheid, over te brengen naar Rotterdam-Rijnmond. Om de resultaten van het project op regionaal te kunnen implementeren is een eenmalige subsidie ontvangen van € 50.000.

I/GB/1

Spoorzone DordrechtZwijndrecht

Categorie II

Afzonderlijke (bestuurlijke) rapportage inzake project is in juli 2009 opgesteld. Volgende rapportage is begin januari 2010 aangeboden. Duur van het project is met goedkeuring van subsidieverstrekker tot eind 2012 verI lengd binnen budgettair gestelde kader.

Sectorprojecten, gefinancierd door derden

\ Project Brandweerparken

Categorie III

Maatregelen treffen om de veiligheid op het spoor DDT/Zwijndrecht te verbeteren en de respons bij incidenten te versterken

Nr.

ActMtelt/beoogd resultaat

Stand van zaken

II/CDT/1

Realiseren brandweerpost Leerpark en herinrichten post Oranjepark. Verdeling van operationele capaciteit over twee posten

Post zal naar verwachting in april 2011 worden opgeleverd. Project wordt voor wat betreft bouw door gezamenlijke stuurgroep onder voorzitterschap van Dordrecht aangestuurd en voor wat interne combi Oranjepark en Leerpark door regionale brandweer

Sectorprojecten, zelf gefinancierd

Project

Nr.


Stand van zaken

PVRC

III/PVRC/2

Tenminste invulling/ uitvoering geven aan de volgende taken:

Over PVRC is afzonderlijk gerapporteerd naar veiligheidsbestuur. Daarnaast wordt verwezen naar de rapportage bij het programma Multidisciplinaire Veiligheid.

1810

- Voorbereiden op de coördinatie bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen - Het regelen van de operationele leiding bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen - Het vaststellen van een beheersplan - Het coördineren van het regionaal rampenbestrijdingsteam


H et zorgdragen voor coördinatie van de periodieke doorlichting rampenbeheersing die wordt uit gevoerd door het rijk H et bevorderen en coördineren van afspraken met betrekking tot operationele leiding bij de bestrij ding van brand, ongevallen en rampen Gemeentelijke rampenplannen Gemeentelijke rampbestrijdings plannen

C

Exploitatie

Hieronder is x € 1.000).

de

gecomprimeerde

Producten

Korpslading RBZ Körpslading LBZ Regionale brandweerzorg Lokale brandweerzong Materieel logistieke zorg Prujedfeen Bijdragen gemeenten Bijdrage DM0 Dordrecht

weergegeven

(alle

bedragen

Raming 2009 Raming 2009 na Realisatie 2009 oorspronkelijk wraanq Saldo Lastenl Baten] Saldo Lastenl Baten! Saldo Lastenl Batenl Saldo 264 4.189 4.340 7 637 3.014 3.278 151 5.196 5.189 1.852 2970 509 2461 2.489 42 2.447 2481 8 2473 ^.120 4.826 401 4.425 5.757 2.372 3.385 6.258 3.037 3.221 7.021 6.278 435 7.139 7.587 309 5.969 7.574 616 6.971 1.121 1.121 0 1.678 1.546 132 0 1.542 1.542 5 1.208 1.216 8 1.814 1.194 620 5.597 5.042 555 4.334 4.334 4.136 4.288 4.288 4.288 4.288 8.442 8.442 9.618 9.618 8.886 9.576 9.576

Realisatie 2006 Lasten| 1.393 1.954 5.685 9.203

Baten| 2030 102 1.565 2182

2.784

2779 4.136 8.886

Resultaat voor besterrrring 21.019 21.680 MutatiesreservesRBZ 267 128 Mutaties reserves LBZ 13 Resultaat na besterrrring

productrekening

21.299 21.808

661 19.417 19.610 352 171 139 12

193 23.365 23.831 181 1502 1068 12 165 133

466 28.797 29.302 434 1428 1023 32 133 133

505 405 0

509 19.781 19.781

0 25.032 25.032

0 30.358 30.458

100

In onderstaande tabel is de exploitatie inzake de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Dordrecht voor de basis brandweerzorg gepresenteerd. Producten

Kbrpslading LBZ Lokale branctoöerzorg r^feterieel logstiekezorg Bjdrage DMD Dorctecht

Raming 2009 Raming 2009 na Realisatie 2009 oorsDTonkelnk wüzicina Lastenl Batenj Saldo Lastenl Baten| Saldo Lastenl Baten| Saldo Lasten Baten| Saldo 1.954 102 1.852 2.970 509 2.461 2489 42 2.447 2481 8 2473 9.203 2182 7.021 6.278 309 5.969 7.574 435 7.139 7.587 616 6.97L L678 1.546 132 R886 8.886 8.442 8.442 9.618 9.618 9.576 9.576 Realisatie 2008

Resultaat voor bestemming 11.157 11.170 Mutaties reserves LBZ 13 Resultaat na bestEmrring

11.170 11.170

13 9248 9.260 12 0 9.260 9.260 i

"■

■

12 10.063 10.095 12 165 133

32 11.746 11.746 32 133 133

0 0

0 10.228 10.228

0 11.879 11.879

0

i

De dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Dordrecht is voor 2009 budgettair neutraal in de exploitatie opgenomen, conform de ook in 2008 gehanteerde methodiek. (Hierop is echter wel contractueel een accres verhoging van 5,88% op van toepassing). Resultaatanalyse Het resultaat over 2009 bedraagt € 99.800 (afgerond) positief. H ierin is inbegrepen dat deel van het resultaat uit de ZuidH olland Zuid Participatie BV over 2008 (ad € 57.000), dat is uitgekeerd om te bestemmen voor de oefen en opleidingsinspanningen voor korp sen in de regio ZuidH olland Zuid. De gemeente Dordrecht heeft voor 2009 een bijdrage voor de uitvoering van de basis brandweerzorg toegekend van € 9.617.599. Uiteindelijk is de exploitatie over 2009 afge 24 Jaarrekening 2009 Regio ZuidHolland Zuid

sloten met een overschot van € 41.423. Dit bedrag wordt gerestitueerd aan deze gemeente en is als zodanig al in mindering gebracht op de exploitatie. Daarmee sluit de exploitatie van de DVO Dordrecht met een budgettair neutraal resultaat. De financiële realisatie in het boekjaar wijkt af van de begroting. In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. In de tabel wordt tevens weergegeven of er sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Bedragen x € 1.000

Voordelen Inc. Struct.

Inc.

Nadelen Struct.

LASTEN Personeelslasten Kapitaallasten Personeel van derden Energie Overige goederen en diensten Reserveringen Verrekeningen

96 297

Subtotaal

393

Saldoeffecte

96 297 5201067175094.348-

520106100-

6175094.348-

-

5.994-

206-

Totaal

-

Analyse verwijzin

Onrechtmatig

A B C D E F G

nee nee nee nee nee nee nee

(4) (4) (4) (4) (4) (4) (4)

H I J K L

nee nee nee nee nee

(4) (4) (4) (4) (4)

5.807-

BATEN Personeel van derden Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten Reserveringen Verrekeningen

248 507 113 436 4.555

48

Subtotaal

5.859

48

-

TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING

6.252

48

5.994-

206-

5.994

6.252-

Resu 1 taatbestem m i ng TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

48-

-

-

248 507 161 436 4.555

-

-

-

5.907 100

206

-

-

-

-

In onderstaande analyse wordt nader ingegaan op de verschillende kostensoorten. De cijfers hebben betrekking op de regionale brandweer inclusief de lokale brandweerzorg Dordrecht (dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Dordrecht). Onder D7 is een uitgebreide projectrapportage opgenomen als ook een cijfermatige uitsplitsing van de afgesloten projecten. Inleiding De relatief grote afwijking tussen de begrote en werkelijke lasten en baten, namelijk € 25.032.000 voor de begroting en € 30.358.000 voor de werkelijke lasten, wordt als volgt verklaard. •

Onder de werkelijke lasten en baten zijn nu ook de projecten verantwoord, die in de voorgaande jaren normaliter als geheel onder de noemer 'transistorisch' naar de balans zijn overgebracht. Conform de BBV voorschriften dient alleen het saldo van de reeds gerealiseerde baten en lasten overgebracht te worden naar de balans. Dit betekent bijvoorbeeld dat onder de werkelijke baten en lasten het tot nu toe afgeronde gedeelte van het project Spoorzone (€ 3.025.000), het project Railplan (€ 1.030.000) en het project Model Regionaal Beleidsplan (€ 308.000) is verantwoord. Deze projecten hebben een budgettair neutraal karakter voor de exploitatie.

•

De werkelijke lasten van het bureau Gemeentelijke Brandweren liggen circa € 324.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere lasten in verband met inhuur van tijdelijke vacatures op de functies van lokaal comman25 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

dant als ook de niet begrote lasten in verband met levensloop van enkele commandanten. Deze kosten zijn overigens één op één doorbelast aan de betreffende gemeenten. Daarnaast zijn onder de werkelijke lasten de loonkosten van een projectmedewerker ten behoeve van het project Spoorzone opgenomen. De doorbelasting aan het project Spoorzone is onder de baten opgenomen. De werkelijke lasten van de Materieel Logistieke Dienst liggen circa € 132.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door onder meer door advieskosten ten aanzien van het opzetten van een businessplan als ook extra ondersteuning voor de inrichting hiervan als ook een lagere productiviteit door een aanscherping in de kwaliteitscontrole binnen de werkplaats van Veiligheidsvoorzieningen. De omzet en daarmee ook impliciet de bijbehorende lasten van bureau Opleiden en Onderwijs aangaande de cursussen is circa € 112.000 (11%) hoger dan begroot. Aangezien dit bureau hoofdzakelijk de baten realiseert uit het aantal opgestarte cursussen, blijft het lastig om vooraf een nauwkeurige inschatting te maken van de te verwachten baten en lasten. In 2008 is een incidentele vergoeding ontvangen voor de onderhoudskosten van de blusboot (€ 113.000) als ook de loon- en prijsbijstelling van de BDURvergoeding (€ 83.000). A. Personeelslasten In 2009 zijn een aantal functies, al dan niet gedurende het gehele boekjaar, vacant geweest. Dit betreft zowel functies binnen de regionale brandweer, de lokale brandweerzorg Dordrecht als ook binnen PVRC. Het gaat hierbij onder meer om de functie van lokaal commandant, hoofd Materieel Logistieke Zorg, kwaliteitsfunctionaris, senior medewerker operationeel oefenen, medewerker regionaal coördinatiecentrum en senior medewerker industriële veiligheid. Daartegenover zijn een aantal functies bovenformatief bezet c.q. zijn de vacante functies ingevuld door externe ondersteuning. Evenals in 2008 is ook voor 2009 een financieel medewerker aangetrokken om het proces rondom met name de inkomende facturenstroom in goede banen te leiden. Feitelijk gezien is hier een (tijdelijk) "vangnet' gespannen. Vanaf 2010 is deze functie financieel gedekt binnen de formatie. Daarnaast zijn de personeelslasten in het kader van het overgangsrecht FLO en het nieuwe stelsel van loopbaanbeleid voor zowel enkele lokaal commandanten als ook de daarvoor in aanmerking komende medewerkers, die werkzaam zijn voor de basisbrandweer zorg voor de gemeente Dordrecht, hoger dan begroot. Deze extra kosten zijn verrekend met de betreffende gemeenten, waardoor dit geen invloed heeft op het resultaat. B. Lasten - Kapitaallasten De kapitaallasten vallen voor 2009 lager uit dan begroot. Het voordeel heeft enerzijds betrekking op de regionale brandweerzorg (€ 170.000) en de lokale brandweerzorg Dordrecht (€ 127.000 voordelig). Dit voordeel ontstaat door uitgestelde investeringen. Dit betreft onder meer een hulpverleningswagen, waterongevallenwagens, ademluchtbak, schuimvoorraadbak en de dienstauto's. De vervanging van de schuimblusvoorraadbak en de poederblusbak is uitgesteld en zal mogelijk niet meer geheel noodzakelijk zijn in verband met de komst van twee schuimblusvoertuigen. Deze voertuigen worden gedekt uit het project Spoorzone. De vervanging van de waterongevallenwagens zijn uitgesteld in verband met de ontwikkelingen rondom de duiktaak. Het uitstel van de investeringen heeft geen verstorende invloed gehad op de operationele inzetbaarheid van het huidige wagenpark. Ook voor de korte termijn worden geen knelpunten voorzien. Naar verwachting zal het voordeel op de kapitaallasten in 2010 aanzienlijk lager zijn, aangezien dan duidelijkheid is over de noodzaak van de vervanging van een aantal voertuigen. In het Project Versterking en Regionalisering Brandweer zal overigens onderzocht worden of de afschrijvingstermijnen, zoals opgenomen in de begroting, nog realistisch zijn ten opzichte van de technologische ontwikkelingen. 26 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

C. Lasten - Personeel van derden Er is een overschrijding van het budget door de inhuur van een interim-commandant voor twee lokale gemeenten. Deze kosten zijn doorbelast aan de betreffende gemeenten. Daarnaast zijn externe medewerkers ingehuurd van de Regionale Politie Zuid-Holland Zuid in verband met een vacature bij het Bureau Operationele Zaken als ook binnen het project PVRC. Daarnaast is een medewerker van de gemeente Sliedrecht bij de regionale brandweer gedetacheerd ten behoeve van het brandweeractiecentrum. Ook is een medewerker ingehuurd voor extra ICT ondersteuning voor de operationele bedrijfsvoering. Tevens is een medewerker van de gemeente Binnenmaas ingehuurd voor het verder vormgeven van het Competent gericht Onderwijs voor Officieren. Overigens worden de inhuurkosten hiervan gedekt uit de verkregen subsidiegelden in het kader van ESF. D. Lasten - Energie Het budget voor energie is structureel onderbegroot. Dit betreft met name de kosten van elektra. Dit is met name te verklaren door de, in hoge mate, energieverbruikende ruimten in de kazerne aan het Oranjepark in Dordrecht. Ondanks de toepassing van energiebesparende maatregelen moet geconstateerd worden dat het energieverbruik door de bouwkundige staat van het pand niet meer is terug te brengen. E. Lasten - Overige goederen en diensten Evenals in 2008 is een aanzienlijke overschrijding geconstateerd op het onderhoudsbudget voor regionaal en rijksmaterieel bij de regionale brandweerzorg. Weliswaar is de overschrijding minder omvangrijk dan in 2008 maar aanvullende extra maatregelen zullen genomen moeten worden om dit voor 2010 te voorkomen. Het budget voor contributie NVBR, telefoonkosten, onderhoud voor materieel en personeelsgerelateerde budgetten (zoals opleiding) zijn structureel onderbegroot. In 2010 is de begroting op enkele van deze kostensoorten aangepast. Daarnaast zijn de lasten circa € 170.000 hoger dan begroot vanwege de gehouden (multidisciplinaire) oefening voor officieren uit de regio Zuid-Holland Zuid in Zweden. Overigens zijn de baten ook voor eenzelfde bedrag hoger aangezien de gemaakte kosten in rekening zijn gebracht bij de betreffende gemeenten. Bij de Materieel Logistieke Dienst is een verhoging van de kosten van inkoop voor onderdelen (circa € 84.000) te constateren. Dit lijkt niet geleid te hebben tot hogere baten. F. Lasten - Reserveringen Via de exploitatie is het resultaat van 2008, conform de bestuurlijke besluitvorming, toegevoegd aan de betreffende reserves. Dit betreft een bedrag van € 481.470. In de begroting was met deze technische verwerking geen rekening gehouden. Overigens leidt dit ook tot hogere baten bij het kopje 'reserveringen'. Daarnaast is de toevoeging aan de reserve accres 2009, ad € 129.658, in de begroting op een andere economische categorie verwerkt dan in de jaarrekening. Per saldo heeft dit dus geen effect. Daarentegen heeft de storting van het nog niet aangewende deel van de subsidie van een haakarmvoertuig niet plaatsgevonden, aangezien het voertuig pas in 2010 wordt aangeschaft. De rentetoevoeging heeft plaatsgevonden op concernniveau. Hierdoor zijn de baten overigens ook voor hetzelfde bedrag lager. G. Lasten - Verrekeningen Hier wordt in eerste aanleg verwezen naar de opgenomen toelichting onder het kopje 'Inleiding'. Daarnaast is een overschrijding te constateren op de (basis)bijdrage aan het SCD van circa € 27.000 als ook de nagekomen accountantslasten uit 2008 voor eenzelfde bedrag. G. Baten - Personeel van derden Dit betreft voor een groot deel de doorbelasting van de interim-commandant aan een tweetal gemeenten als ook een medewerker, die voor enkele dagen per week gedurende een jaar gedetacheerd is bij het Veiligheidsberaad.


H. Baten - Overige goederen en diensten In 2009 is noodzakelijkerwijs een server vervangen (circa € 65.000) waarvan met het SCD is overeengekomen dat zij 50% van de kosten dekken. Daarnaast zijn USAR gelden ontvangen, waarvan overigens een groot deel weer is uitgekeerd aan de organisaties, die deelnemers aan dit team leveren. Zoals al aangegeven bij de toelichting bij de lasten zijn de extra kosten ad € 171.000 voor de (multidisciplinaire) oefening voor officieren in Zweden in rekening gebracht bij de betreffende gemeenten. Tevens zijn de cursusopbrengsten van het bureau Opleiden en Onderwijs hoger dan begroot (€ 112.000). De ZuidHolland Zuid Participatie BV heeft uit haar resultaat van 2008 een bedrag van € 57.482 beschikbaar voor de oefenen opleidingsinspanningen voor korpsen in de regio. Binnen de DVO Dordrecht is de gerealiseerde opbrengsten voor onder meer regionale bijstand circa € 70.000 hoger dan begroot. I. Inkomensoverdrachten De toename van de inkomensoverdrachten betreft de eenmalig ontvangen bijdrage van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties in de onderhoudskosten van de blusboot (€ 113.000). Daarnaast zijn ESF gelden verantwoord onder de baten voor onder meer de kosten van het competent gericht opleiden van officieren, de (aan de NVBR doorgestorte) bijdrage voor het landelijk programma Verbeteren Lerend Vermogen als ook de start van de nieuwe manschappenopleiding. Daarentegen is in de begroting rekening gehouden met de aanschaf van een haakarmvoertuig waarvoor het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een bedrag van € 140.000 heeft toegekend. Aangezien de investering in 2010 plaatsvindt, is de subsidie nog, conform de BBV voorschriften, buiten de exploitatie gehouden. J. Baten - Reserveringen Zoals al aangegeven bij de lasten heeft de resultaatbestemming van 2008 plaatsgevonden via de exploitatie aan de reserves. Hierdoor is een bate verantwoord van € 508.945, zijnde het resultaat van 2008. In de begroting is geen rekening gehouden met deze technische verwerking. Daarentegen is in de begroting rekening gehouden met een onttrekking van € 170.000 ten behoeve van het project Programma Versterking Regionalisering en Brandweer. Uiteindelijk is de werkelijke onttrekking voor 2009 circa € 70.000 lager uitgevallen doordat de inhuur van derden tot op heden minder dan verwacht heeft plaatsgevonden. K. Baten - Verrekeningen Hier wordt verwezen naar de opgenomen toelichting onder het kopje 'Inleiding'. Het betreft hier met name de verantwoording van de werkelijke baten tot en met 2009 van projecten die pas in 2010 of later worden afgerond. Voorstel Resultaatbestemming In de zin van het BBV is er voor de sector brandweer, technisch gezien, een resultaat van € 99.743. Evenwel, een deel van dit 'technisch' resultaat is 'verplicht' bestemd, als gevolg van een eerder genomen bestuurlijk besluit. Derhalve is sprake van een feitelijk vrij besteedbaar resultaat van € 42.261, hetgeen hieronder als volgt is uitgewerkt: • een bedrag van € 57.482 aan de reserve 'opleiden & onderwijs' toe te voegen ter financiering van de verschuivingen in opleidings- en oefeninspanningen van de korpsen in de regio Zuid-Holland Zuid (dit is een vanwege de raad van commissarissen verplichte bestemming); • het resterend bedrag van € 42.261 te bestemmen ter (incidentele) dekking van het exploitatietekort van de GHOR over 2009 ad € 42.426, --.


2 . 1 . 2 Volksgezondheid

€ 440.000 negatief (€ 397.000 Volksgzh) (€ 43.000 GHOR)

A Doelstellingen Het bewaken en beschermen van de volksgezondheid door middel van gezondheidsonderzoeken, preventieve acties, het geven van voorlichting over gezonde leefstijl en het plegen van epidemiologisch onderzoek naar de gezondheidsbeleving van inwoners. Visie De GGD Zuid-Holland Zuid is een onafhankelijke, inhoudelijk deskundige organisatie op het gebied van openbare en collectieve gezondheidszorg en derhalve een onmisbare partner in de keten van preventie en zorg. Ze biedt een samenhangend geheel van diensten op het gebied van gezondheidsbevordering, epidemiologisch onderzoek en (beleidsadvisering voor een diversiteit aan klanten, waarmee zij voortdurend in gesprek is. Samenwerking met partners binnen en buiten de GGD is daarin van groot belang. De GGD heeft een grote maatschappelijke verantwoordelijkheid en neemt die ook. Zij vindt haar legitimatie in de Wet collectieve volksgezondheid en werkt op basis van wetenschappelijke inzichten. De GGD is helder in haar rol, positie en producten en sterk in haar uitvoering, coördinerende taken, beleidsondersteuning en advisering. De GGD staat voor wat zij doet en straalt dat uit. Missie De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de volksgezondheid. B

Producten

activiteiten

en

Programma

Ontwikkeling

Toelichting

Volksgezondheid

Aansluiting Hoeksche Waard bij GGD Zuid-Holland Zuid

Op 3 september 2008 heeft het Algemeen Bestuur van de GGD Zuidhollandse Eilanden de lijnen uitgezet voor het opdelen en opheffen van haar organisatie. Gedurende 2009 zijn de bestuurlijk juridische-, financiële- en personele vraagstukken nader uitgewerkt. De formele invlechting van de GGD ZHE is m.i.v. 1 januari 2010 een feit. De GGD ZHZ heeft uiteraard ook te maken met zogenaamde invlechtingskosten. T.b.v. de interne ondersteuning is een extern adviseur ingehuurd. Voor deze ondersteuning is geen dekking. De totale lasten hiervoor, inclusief boekenonderzoek, bedragen € 150.000.


Programma

Toelichting

Ontwikkeling

Minister Rouvoet heeft de verantwoordelijkheid voor de invoering van het EKD bij de gemeenten gelegd. De VNG ondersteunt de gemeenten in het proces van besluitvorming. Adviesbureau Alares heeft samen met de GGD en de thuiszorginstellingen een eerste opzet gemaakt van een gezamenlijke begroting. De kosten voor de interne programmamanager GGD ZHZ mogen t.l.v. de EKD begroting worden gebracht.

EKD

Begin 2009 heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor een elektronisch kinddossier. Samen met een aantal andere GGD-en heeft de GGD ZHZ een Raamovereenkomst getekend en de procedure voor het werkgebied Zuid-Holland Zuid in gang gezet. Omdat bestuurlijke besluitvorming over de financiering is opgeschort, heeft de GGD ZHZ zich teruggetrokken uit de tweede fase van de aanbesteding. Regiefunctie

De GGD krijgt een steeds duidelijkere positie en rol als regisseur op de uitvoering. Dat wil zeggen dat ze zelf, buiten het wettelijk verplichte takenpakket, geen zorg of hulp aanbiedt. De JGZ houdt zich in die betekenis bezig met de signalering van problemen bij kinderen en gezinnen en risico's die zij lopen, het geven van informatie en advies aan ouders, kinderen, scholen en keten partners, de verwijzing en begeleiding naar de juiste hulpverlening, de monitoring van zorg op individueel en collectief niveau, gegevensverzameling ten behoeve van epidemiologisch onderzoek en advisering van de gemeenten inzake lokaal gezondheidsbeleid. Vanuit deze visie ligt het voor de hand opvoedingsondersteuning vanuit de GGD, zoals het opvoedadviseurschap in Dordrecht en opvoedbureaus in de Alblasserwaard - Vijfheerenlanden gefaseerd af te bouwen. De gemeenten kunnen deze taken bij andere partijen inkopen.

BSN

De voorbereidingen voor de invoering van het BurgerServiceNummer zijn afgerond. Bij gebrek aan digitale ondersteuning is de daadwerkelijke implementatie uitgesteld tot na de ICTmigratie. De kosten voor invoering bedragen afgerond € 60.000.


Programma

Ontwikkeling

Toelichting

WPG

Per 1 december 2008 is de Wet Publieke Gezondheid van kracht geworden. De oude WCPV kwam hiermee te vervallen. In de WPG is een nieuwe taak opgenomen, de ouderengezondheidszorg (artikel 5a). De gemeenten krijgen de opdracht om zorg te dragen voor de uitvoering van preventieve zorg voor ouderen. De financiële onderbouwing van dit wetsartikel ontbreekt vooralsnog in de VWS-begroting van 2009. Toch zal de opdracht om te zorgen voor een lokale structuur voor de preventieve ouderenzorg via de gemeenten bij de GGD terechtkomen. De verzwaring van de wettelijke taak zal gevolgen hebben voor de bedrijfsvoering. Voor 2009 had dit nog geen financiële consequenties.

CJG

Verwijsindex

Integrale jeugdgezondheidszorg

In de gehele regio krijgen Centra voor Jeugd en Gezin vorm. De GGD kiest voor een pragmatische insteek en zal haar werkzaamheden zo goed mogelijk aansluiten op de gewenste samenwerking. In Alblasserdam zal de JGZ in het najaar verhuizen naar het beoogde CJG (in de Alblashof). Naar verwachting zullen in 2010 e.v. ook verhuizingen plaatsvinden in Gorinchem, Hendrik-Ido-Ambacht en Sliedrecht. In verschillende gemeenten wordt onderzocht of de GGD een coordinerende rol kan hebben. De verwijsindex is een signaleringssysteem waarin meldingen van zorgen over kinderen of jongeren worden gematched en de coördinatie van zorg wordt toegewezen aan de JGZ of Bureau Jeugdzorg (indien het kind daar al in behandeling is). In het najaar 2009 wordt het systeem verder uitgerold over de Drechtsteden en Alblasserwaard - Vijfheerenlanden. De GGD is naast deelnemer aan het systeem ook beheerder van het systeem. Afgesproken is dat de tijdsinvestering, zowel voor beheer als coördinatietaken, wordt gemeten. Medio 2009 zijn de bestuurders tot het besluit gekomen één organisatie opdracht te geven de gehele jeugdgezondheidszorg voor nul- tot negentienjarigen uit te voeren. Niet duidelijk is welke organisatie dit moet worden. Het voornemen is de huidige aanbieders van JGZ te laten offreren en een beslissing te nemen op basis van een meerderheid van stemmen. Het huidige contract tussen gemeenten en thuiszorgorganisaties loopt op 1 mei 2010 af. Het streven is voor die tijd definitief te besluiten en de opdracht te gunnen.


Programma

Ontwikkeling

Toelichting

Nieuwe huisvesting GGD m.i.v. l e kwartaal 2010 op Gezondheidspark in Dordrecht

Gezamenlijk project met Albert Schweitzer Ziekenhuis. De oplevering van de nieuwbouw gezondheidspark heeft 18 december 2009 plaats gevonden. De daadwerkelijke fysieke verhuizing zal in mei 2010 plaats vinden. Gedurende 2009 zijn kosten gemaakt voor de nieuwbouw. Het gaat hier met name om kosten t.b.v. de begeleiding en ondersteuning. Genoemd kunnen worden een informatiemanager, projectmanagement verhuizing, de architect en de adviseur/projectleider ICT/IPA. Verder zijn t.b.v. het inkoop en aanbestedingstraject nieuw meubilair extra uren ingekocht bij het SCD, aangezien de norm uren reeds overschreden waren. Voor een deel van deze kosten is de afgelopen jaren een reserve gevormd (Reserve nieuwbouw gezondheidspark), waarbij al eerder in het bestuur besloten was, deze gelden in te mogen zetten voor deze ontwikkelingen. Bij deze jaarrekening 2009 is dan ook een claim gelegd voor de gerealiseerde lasten 2009. Concreet gaat het om een bedrag van € 387.700,17. In het DB van 6 november 2009 is een separate notitie vastgesteld, waarbij een investeringskrediet voor de inbouw gevoteerd is en waarbij nog eens besloten is de aanloopkosten t.l.v. de reserve te mogen brengen. Zoals in het dagelijks bestuur van 5 september 2008 naar voren gebracht is, werd voor 2009 al een financieel (dekking)probleem bij de GGD verwacht. Gelet op het feit dat de portefeuillehouders volksgezondheid volledig hadden ingestemd zijn een aantal activiteiten vanuit de perspectiefnota 2008 reeds in gang gezet. Concreet was er inmiddels een epidemioloog tijdelijk aangesteld en is het digitaliseringtraject eind 2008 reeds gestart. Hiervoor zijn kosten gemaakt, waarvoor in 2009 geen dekking is. Hierover is in het portefeuillehouders overleg van 6 maart 2009 nader gerapporteerd. Het nadeel bedraagt € 110.000.

Perspectiefnota 2008

Er zijn interne maatregelen getroffen, teneinde het nadelig resultaat dat over 2009 ontstaan is, positief te beïnvloeden.

GHOR


Programma

Toelichting

Ontwikkeling Kwaliteitscertificering (HKZ) op onderdelen in 2009

Als we terugkijken naar het afgelopen jaar, zijn de volgende HKZ certificaten behaald en behouden bij de volgende afdelingen: • Jeugdgezondheidszorg • , OGGZ vangnet en advies •

Epidemiologie en beleid

•

Technische Hygiënezorg (

•

Reizigersadvisering

ISO gecertificeerd)

Nieuwe Influenza A (H1N1)

C

•

Infectieziektebestrijding

•

Gezondheidsbevordering

In de tweede helft van 2009 heeft de GGD veel werk verricht in het kader van de bestrijding van de "Mexicaanse griep'. Met name is de afdeling infectieziektebestrijding leidend geweest in de gehele opzet van de bestrijding van deze pandemie. Met de GHOR en de diverse ketenpartners zijn afspraken gemaakt over de inzet en coördinatie. Er is veel overleg geweest met de gemeenten over de diverse ziektegevallen. Eind 2009 waren er 69 mensen in het ziekenhuis opgenomen geweest, waarvan er drie zijn overleden. In oktober en december zijn twee omvangrijke vaccinatiecampagnes geweest welke hebben geresulteerd in de vaccinatie van ca 25.000 kinderen van een half tot vijf jaar en huisgenoten van kinderen van nul tot een half jaar. Bij deze campagne werd uitstekend samengewerkt met de uitvoerende organisaties voor jeugdgezondheidszorg en de ketenpartners binnen de veiligheidsregio en de gemeenten in ZHZ.

Exploitatie

Het resultaat van de Jaarrekening 2009 van de GGD (inclusief GHOR) laat een nadeel zien van € 440.515. De GHOR heeft een nadeel van € 42.726. De GGD Volksgezondheid (VG) heeft een nadeel van € 397.789. Aangezien de GHOR organisatie werkt voor een groter werkgebied dan de GGD en er sinds 2003 ook een inwonerbijdrage voor deze activiteiten ter beschikking is gesteld, wordt het resultaat afzonderlijk weergegeven. Over het jaar 2009 is een exploitatieresultaat behaald van € 42.726. Dit nadeel bij de GHOR wordt met name veroorzaakt door: • Inhuur derden 10.000 • Vergoeding piketfunctie 12.000 • Hogere doorbelasting huur Noordendijk in verband met meer ruimtegebruik 20.000 33 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

Bij de 2e Bestuursrapportage 2009 was een nadelig resultaat geprognosticeerd van € 43.000 bij de GHOR. Het voorstel is om het negatieve resultaat van de GHOR, ad € 43.000 ten laste te brengen van het positieve resultaat van de Veiligheidsregio. Bij de 2e Bestuursrapportage 2009 was een nadelig resultaat geprognosticeerd van € 320.000 bij de sector Volksgezondheid. De realisatie laat nu een nadelig resultaat zien van afgerond € 397.000. Het nadelig resultaat bij Volksgezondheid wordt met name verklaard door: De invlechtingskosten Zuid Hollandse Eilanden, waarvan de portefeuillehouders Volksgezondheid besloten hebben deze kosten ten laste van de GGD ZHZ te laten komen. De invlechtingskosten bedragen € 150.000. De invoering conform wet en regelgeving per 1 juli 2009 van het BSN-z (burgerservicenummer in de zorg). De kosten hiervoor bedragen € 60.000. Vanuit de Perspectiefnota 2008 waren reeds acties in gang gezet, teneinde aanvang 2010 geheel gedigitaliseerd de nieuwbouw te kunnen betrekken. In 2009 is de dekking helaas niet gehonoreerd, zodat in 2009 zich een dekkingsprobleem voor heeft gedaan van € 110.000. Bovendien is in de bestuurscommissie van december 2009 het voornemen geuit extra frictiekosten (liquidatiekosten ZHE) ad. € 100.613 ten laste van de Regio ZHZ te laten komen. Hierover is reeds gecommuniceerd in de bestuurscommissie december 2009 en via ingekomen post bij het AB voor kennisgeving aangenomen. De verplichting is in het resultaat 2009 van de GGD opgenomen. Geconstateerd moet worden dat bij VG door de extra ton frictie ZHE hoger uitkomt t.o.v. de prognose, zoals afgegeven bij de 2e Burap 2009. Het laatste kwartaal is nog met name gestuurd op personeel (uitstellen invullen vacatureruimte) en zijn lasten op directe budgetten bevroren. Gedurende het gehele jaar 2009 is binnen de organisatie ook voor dekking gezorgd in de vorm van o.a. het bevriezen van de vacature afdelingshoofd stafunit. Deze functie wordt waargenomen door de directeur en controller. In het resultaat zit o.a. nog begrepen een terugbetaling aan de gemeente Dordrecht wegens ten onrechte ontvangen inwonerbijdrage SMA 2007 van € 55.000, hogere (extra) accountantskosten Regio ZHZ, kosten t.b.v. het kwaliteitstraject certificering HKZ, hogere kosten voor een functiewaarderingstraject, afrekeningen huur en servicekosten 2007 en 2008 en hogere kosten t.b.v. de gezondheidsmonitor. Tevens zijn lasten (buiten de eerder genoemde inhuur derden) die te maken hebben met de invlechting ZHE opgevangen binnen deze Jaarrekening. Het nadelig resultaat, zoals geprognosticeerd bij de 2e Bestuursrapportage 2009 is door grote inspanning van allen bij de GGD niet opgelopen, sterker nog, is zelfs iets lager dan de prognose. Het nadeel is incidenteel van karakter en wordt met name veroorzaakt door wet en regelgeving en bestuurlijk politieke keuzes, waarvoor geen dekking was binnen de primitieve begroting van de GGD.


Hieronder wordt de gecomprimeerde rekening weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000. Rekening 2008

Omschrijving lasten

Primaire begroting 2009

baten saldo x € 1.000

Begroting na wijzigingen 2009

baten ;saldo x € 1.000

lasten

lasten

baten <saldo < € 1.000

Jaarrekening 2009 lasten

baten «saldo x € 1.000

Rampenbestrijding en veiligheid

1.930

1.772

-158

1.921

1.921

0

0

0

0

2.002

1.991

-11

Openbare gezondheidszorg

4.309

1.302

-3.007

5.028

2.560

-2.468

5.028

2.560

-2.468

7.417

4.686

-2.731

Jeugdgezondheidszorg uniform

6.764

3.810

-2.954

7.463

4.790

-2.673

7.463

4.790

-2.673

7.339

3.988

-3.351

344

309

-35

226

299

73

226

2S9

73

245

296

51

77 5.880 -59 -256

51 41 2.720 17.450

46 1 5.553 2.720 17.890

-40 5.553 0 445

51 41

-2 13.345

77 5.880 -61 13.089

2.720 15.529

46 1 5.553 2.720 15.969

-50 -77 -43 0

50 1 403 27

-50 40 -403 -27

50 1 403 27

Jeugdgezondheidszorg maatwerk Bezuinigingstaakstelling stelposten Rente Inwonerbijdrage c a . kostenplaatsen TOTAAL EXPLOITATIEREKENING

-40 5.553 0 445 17.003

5.493 16.454

0 5.493 0 -549

Resultaat vóór bestemming Resultaatbestemming: Storting in reserve Rentetoerekening aan reserves mutaties reserve bijdr concern oo

50 77 349

306

41

41

-50 40 -403 -27

-198 -81 387 0

198 81 387

Nog te bestemmen: onttrekking reserve huisvesting resultaat Volksgezondheid resultaat GHOR TOTAAL

13.821

190 29 206

190 29 206

13.821

0

0 O 0 17.931

17.931

0

0 0 0 16.010

16.010

0 17.282

398 43

0 398 43

17.282

0

Resultaatanalyse Het resultaat van de Jaarrekening 2009 van de GGD (inclusief GHOR) laat een nadeel zien van afgerond € 440.000. De GHOR heeft een nadeel van € 43.000. De GGD Volksgezondheid (VG) heeft een nadeel van € 397.000. De analyse heeft betrekking op de GGD Volksgezondheid. Bedragen x € 1.000 LASTEN personele kosten kapitaallasten inhuur derden/externe adv overige organisatiekosten duurzame goederen bijdrage regio BDU gelden JGZ energiekosten

BATEN overige inkomsten BDU gelden JGZ inwonerbijdrage

68 956

Voordelen Struct.

Nadelen Struct.

Inc.

Saldoeffecten

704-

8701.060112252.771-

956602.200 VOi

Beschikking res. Huisv. storting in reserve bijdrage aan concern rente reserves NA

3.237

1.0163.787-

70413 8701.06011268 956 25-

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

A B C D E F G H

nee nee nee nee nee nee nee nee

2.200 95660-

I J K

nee nee nee

L M N O

nee nee nee nee

1.184 550-

388 16612 813.637

Totaal

1.734-

2.200

Subtotaal

TOTAAL GENERAAL

13

1.037

Subtotaal

TOTAAL GENERAAL

Inc.

4.034-

388 16612 81397-


A/C/D Personeelskosten De hogere lasten worden met name veroorzaakt door aanstelling van tijdelijke projectmanagers en medewerkers, inhuur derden en directe organisatiekosten voor de uitvoering van projecten en uitvoeringsprogramma's. Deze kosten worden gedekt door de hogere baten (zie K). De post inhuur derden is tevens overschreden door inzet t.b.v. de invlechting Zuid Hollandse Eilanden, Implementatie Burger servicenummer en ondersteuning bij de Nieuwbouw gezondheidspark. B Kapitaallasten De kapitaallasten laten een gering voordeel zien t.o.v. de raming. Dit wordt veroorzaakt door uitstel van geraamde vervangingsinvesteringen die doorgeschoven/uitgesteld zijn (zie hoofdstuk 3). E Duurzame goederen De hogere lasten voor duurzame goederen hebben met name te maken met de investeringen voor het digitaliseringsysteem van Decos (documentbeheer, archiefbeheer en relatiebeheer). Teneinde met de fysieke verhuizing (mei 2010) naar het gezondheidspark gereed te zijn met het digitaliseringproject zijn gedurende 2009 kosten gemaakt. De dekking was in principe voorzien in de Perspectiefnota 2008. Helaas is deze niet gehonoreerd in 2009. F Bijdrage overheadkosten De bijdrage aan de regio was te hoog opgenomen in de primitieve Begroting 2009. G Storting egalisatiereserve accres De storting in de egalisatiereserve is door het bijstellen van het accres negatief bijgesteld. H/Q Rente reserves De rentetoerekening laat een verhoging zien t.o.v. de primitieve Begroting. Met name de reserve nieuwe huisvesting genereert een hogere rente. I/L Jeugdgezondheidszorg 0-5 jarigen De BDU gelden basis Jeugdgezondheidszorg zijn zowel als lasten, als wel voor de baten primitief te hoog opgenomen. Deze geldstroom verloopt echter budgettair neutraal in de begroting en de jaarrekening, zodat deze afwijking geen effect heeft op het resultaat. J Energiekosten De energiekosten zijn door de koude winter en door uitbreiding van huur oppervlakte kantoorruimte, waarvoor geen voorschot servicekosten betaald werd, hoger uitgevallen. K Overige inkomsten De hogere overige inkomsten hebben met name te maken met lasten t.b.v. projecten en uitvoeringsprogramma's (zie A, C en D). N Onttrekking reserve huisvesting Conform bestuursbesluit van november 2009 mogen lasten die samenhangen met de nieuwbouw op het Gezondheidspark t.l.v. de reserve huisvesting nieuwbouw worden gebracht. O Storting in reserves Het betreft hier de storting in de egalisatiereserve accres bij het concern en de storting in de reserve huisvesting. P Organisatie ontwikkeling Het betreft hier de storting in de Organisatie ontwikkelpot bij het concern. Deze post is via een verrekening verwerkt in de exploitatie.


1.671.000

2.1.3 Ambulancezorg A

voordelig

Doelstellingen

De Ambulancedienst Zuid-Holland Zuid is een vooruitstrevende professionele organisatie die, in goede samenwerking met de ketenpartners, adequate ambulancezorg levert op basis van de geldende financiële en wettelijke kaders. De afhandeling van de melding, behandeling, begeleiding en transport, wordt met grote betrokkenheid uitgevoerd door hoog gekwalificeerde medewerkers.

Kritische succesfactor

Prestatieindicator

Productie

Aantal ritten (excl. loze en vwsritten)

25.627

26.683

25.200

25.627

Kwaliteit ambulancevervoer

Spoedvervoer A l < 15 min

95%

93,1%

95%

93,2%

Spoedvervoer A2 < 30 min

95%

Formele klachten

< 10

5

< 10

1

Ziekteverzuim

< 5%

5,1%

< 5%

4,2%

Betrokkenheid personeel

B

Normering Realisatie Normering Realisatie 2009 2009 2008 2008

97,2%

95%

97,2%

Producten/activiteiten en resultaten

I^WHHIHIK^^S^^^^^SI Actii9ÊÊÊÈmÈ^^m^ËÊm^mm^^^mÊ: Meldkamer ambulancezorg

1

2 Ambulance hulpverlening

1 2 3

Zorgindicatie, zorgtoewijzing en zorgcoördinatie Regievoering op paraatheid van ambulances op basis van dynamisch ambulancemanagement Aannemen, beoordelen en verwerken van spoedeisende hulpvragen Verzorgen van ambulanceritten in de Regio Zuid Holland Zuid Chauffeursdiensten voor huisartsen buiten kantooruren


Beoogde resultaten

2009

Product

Nr. Activiteit/beoogd resultaat

Stand van zaken 3 1 december 2009

Ambulance hulpverlening

1

Terugdringen van het overschrijdingspercentage van de responsetijd tot de landelijk geaccepteerde faalkans van 5% van het aantal spoed ritten.

Ondanks de toename van het ritaanbod (+6,2%) is het gelukt het overschrijdingspercentage van 2008 te handhaven (2009 A l 93,1%).

2

Differentiatie en uitbreiding van de beschikbaarheid van ambulances met gebruikmaking van de extra beschikbaar gekomen budgetten.

De verkregen S&B-gelden zijn obv statische analyses ingezet op kwetsbare tijden in de prestaties.

3

Met aangrenzende Regio's samenwerkingsafspraken maken over doelmatiger inzet van ambulances in de grensgebieden.

De convenanten met de buurregio's zijn geactualiseerd.

4

Het uitbreiden van de samenwerkingsafspraken met de ketenpartners in de zorg, met de nadruk op huisartsen en ziekenhuizen.

De huidige samenwerkingsafspraken en overleggen zijn gecontinueerd.

5

Het in gebruik nemen van een online planningssysteem t.b.v het B-vervoer in samenwerking met de ziekenhuizen in de regio.

Er wordt gewacht op een landelijk ontwikkeld planningssysteem.

6

In 2009 wordt gestart met de invoering van het project Mobiele Data Transmissie (MDT) op een 4-tal ambulances; digitale ritbonnen welke al tijdens het vervoer van de patiënt vanuit de ambulance, incl. alle (medische)gegevens, aan de ziekenhuizen kunnen worden doorgezonden. Dit systeem dient in 2010 te functioneren op alle voertuigen

Ultimo 2009 is de testfase afgerond. In het l e kwartaal 2010 wordt het systeem operationeel op 4 ambulances. Bij goede resultaten zullen in 2010 meerdere ambulances met MDT worden uitgerust.


C

Exploitatie

Hieronder is de gecomprimeerde productrekening weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000. Producten Ambulancezorg Centrale Post Ambulancevervoer Chauffeurs huisartsendienst Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Bijzondere baten / lasten

Raming 2009 na Realisatie 2009 Realisatie 2008 Raming 2009 Mutatie tov raming 2009 oorspronkeliik wiizioing na wijzioing Lasten | Baten | Saldo Lasten | Baten | Saldo Lasten| Batenf Saldo Lasten | Baten | Saldo Lasten | Baten I Saldo 10.505 11.001 496 10.855 10.863 8 11.769 11.644 -125 11.350 12.878 1.528 -419 1.234 1.653 1.258 1.221 -37 1.226 1.215 -11 1.258 1.213 1.231 -29 -45 1.260 2 18 16 -57 205 208 3 127 80 -47 247 190 118 79 -39 9 1 - 8 -209 12.737 14.189 1.452 0 13.145 12.936 12.010 12.412 402 12.286 12.286 -408 1.253 1.661

Resultaat na bestemming

228 12.010 12.640

713

219

494

713

219

-209 13.231 14.902

494

1.671

86

1.966

1.880

228 630 12.286 12.286

0 13.145 12.936

Resultaatanalyse Het resultaat over 2009 bedraagt € 1.671.000 positief. De financiële realisatie wijkt af van de begroting. In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. In de tabel wordt tevens weergegeven of er sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Bedragen x C 1.000


Nadelen Struct.

Inc.

LASTEN Lasten ambulancedienst Personeelslasten Rente en afschrijvingen Huisvestingskosten Overige algemene bedrijfskosten Sectorspecifieke kosten Subtotaal Lasten MKA Personeelslasten Overige algemene bedrijfskosten Subtotaal Lasten Chauffeursdiensten huisartsen Personeelslasten Subtotaal Totaal lasten

1.328 42 33 105

Saldoeffecten

1.085-

41.089-

1.508

501767-

75 75

1010-

99-

1.583

1.165-

10-

-

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

243 42 33 105 4419

A B C D E

nee nee nee nee nee

25 272-

J K

nee nee

99-

N

nee

408

BATEN Baten ambulancedienst Overige baten Gedetacheerd personeel Budget Subtotaal Baten MKA Budget MKA Subtotaal Lasten Chauffeursdiensten huisartsen Overige inkomsten Subtotaal Totaal baten TOTAAL GENERAAL Nagekomen baten en lasten ambulancedienst Nagekomen baten en lasten MKA

28 39 1.167 1.234

28 39 1.167 1.234

F G H

nee nee nee

18 18

18 18

L

nee

I 3

nee nee

-

1 1

-

1.253 2.836

1.165-

713

10-

240254494-

713 TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING

_

3.549

1.659-

-

10-

-

1 1 1.253 1.661 473 254219 1.880

Ambulancedienst A. Personeelskosten € 243.000 positief Salarissen en sociale lasten: In de begroting was nog rekening gehouden met 60% vergoeding van FLO-kosten. In de jaarrekening zijn de volledige kosten opgenomen, waar tegenover in het budget een 1:1 vergoeding zit. De werkelijke FLO-kosten 2009 zijn € 330.000 hoger dan begroot. Over 2006 t/m 2009 moest nog de storting van het versterkt ouderdomspensioen 2006 t/m 2009 plaatsvinden. Doordat bij de ontvangst van het nacalculatieformulier 2009 bevestigd werd dat de kosten Versterkt Ouderdomspensioen eveneens geheel zullen worden


vergoed, kon de hiervoor in voorgaande jaren gevormde reservering ad € 950.000 vrijvallen (incidenteel voordeel). Er dient nog een bedrag van ruim € 576.000 over 2006 t/m 2009 te worden gestort. De nacalculatie 2009, waarin zowel de FLO-kosten als de kosten van het Versterkt Ouderdomspensioen over de jaren 2006 t/m 2009 worden afgerekend is in de jaarrekening 2009 verwerkt. In verband met de komende aanbestedingen en bezuinigingen zijn vacatures niet ingevuld. Hierdoor was de bezetting ultimo 2009 4,7 fte lager dan de benodigde formatie. Ondanks extra overwerkkosten van de overige medewerkers levert dit een besparing op van ongeveer € 300.000. Overige personeelskosten: Het verschil tussen woon-werkvergoeding en reis- en verblijfkosten heft elkaar grotendeels op en wordt veroorzaakt doordat raming in één bedrag heeft plaatsgevonden. De overschrijding op de opleidingskosten wordt veroorzaakt doordat hier ook de contributies zijn verantwoord (zie overige algemene bedrijfskosten). B. Rente en afschrijvingen € 42.000 positief De in 2009 geplande investeringen in monitoren/defibrillatoren en MDT-sets zijn doorgeschoven naar 2010. De Europese aanbestedingsprocedure voor de monitoren/defibrillatoren is in 2009 afgerond. Gunning heeft niet plaatsgevonden, zoals verwacht, in het 4e kwartaal 2009, maar in het l e kwartaal 2010. C. Huisvestingskosten € 33.000 positief Het voordeel op de overige huisvestingskosten ontstaat met name doordat de dotatie aan de voorziening onderhoud in de begroting onder de overige huisvestingskosten was opgenomen en in de jaarrekening afzonderlijk is verantwoord onder de stortingen in voorzieningen. Daarnaast betreft het geringe afwijkingen. De belastingen en verzekeringen zijn verantwoord binnen de overige huisvestingskosten. D. Overige algemene bedrijfskosten € 105.000 negatief In 2009 waren extra kosten begroot in verband met de vergunningaanvraag (communicatie/voorlichting en externe advieskosten). Doordat dit proces vertraagd en gewijzigd is zijn minder kosten gemaakt. De contributies zijn verantwoord onder de opleidingskosten en leiden daar derhalve tot een onderschrijding. De onderschrijding op de contributies ad € 96.000 is incidenteel en wordt veroorzaakt doordat deze kosten zijn opgenomen onder de opleidingskosten. E. Sectorspecifieke kosten € 4.000 negatief Als gevolg van een toename van het aantal ritten (2009 bruto + 6,2% t.o.v. 2008) zijn de kosten medicijnen en overig klein materiaal toegenomen. De toename van het aantal ritten leidt eveneens tot verschuivingen in onderhoudskosten. F. Overige baten € 28.000 positief De incidentele baten zijn € 28.000 hoger dan begroot. Voor een bedrag van ruim € 14.000 betreft dit doorberekende kosten welke door de RAV zijn gemaakt. Feitelijk is de meeropbrengst derhalve € 14.000. Dit betreft met name kleinere opbrengsten zoals geleverde verbandmiddelen, de inzet van het bike-team op de kerstmarkt in Dordrecht en diverse kleinere ontvangsten op reeds afgeboekte vorderingen. G. Gedetacheerd personeel € 39.000 positief In 2009 zijn door de afdeling opleidingen van de GGD meer medewerkers van de RAV ingezet. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van bijna € 20.000. Daarnaast zijn door verpleegkundigen welke bij het Traumacentrum Rotterdam (traumaheli) worden gedetacheerd meer uren gemaakt tegen een hoger tarief (incidenteel voordeel van € 19.000). Op een aantal kleinere posten is er sprake van geringe afwijkingen.


H. Budget € 1.167.000 positief Het budget is bepaald op basis van de nacalculatie 2009. In de nacalculatie 2009 zijn de toegekende S&B-gelden opgenomen (€ 612.400/reeds begroot). Daarnaast zijn de kosten van het Versterkt Ouderdomspensioen 2006 t/m 2009 ad € 576.600 en de volledige FLO-kosten 2009 opgenomen. Ten tijde van de BURAP waren deze kosten nog voor 60% opgenomen, omdat toen nog niet bekend was dat deze kosten voor 100% zouden worden vergoed. I. Nagekomen baten en lasten € 473.000 positief In 2009 heeft een nabetaling plaatsgevonden met betrekking tot de FLO-kosten 2006 t/m 2008. In 2008 waren deze met terugwerkende kracht bevoorschot tot 60% van de geprognosticeerde kosten. In 2009 zijn de daadwerkelijke kosten over deze jaren 1:1 vergoed. Dit heeft geleid tot een nagekomen bate van € 713.000. Daarnaast was in 2008 de nacalculatie 2006 dubbel verwerkt (€ 240.000). Deze is toen via de winstbestemming 2008 in het resultaat gestort. In 2009 is deze gecorrigeerd en verrekend. Meldkamer Ambulancezorg J. Personeelskosten € 25.000 voordeel Het voordeel op de personeelskosten valt uiteen in een verschuiving personeelskosten huidig personeel en personeelskosten derden (bijdrage aan de GMC). De bijdrage aan de GMC kent in 2009 een incidenteel voordeel van € 74.000 (afrekening 2008 € 16.000/ afrekening 2009 € 58.000). Daarnaast zijn de vanuit de RAV toegerekende personeelskosten hoger o.a. door een formatiewijziging. Dit betreft een structureel nadeel van € 50.000. K. Overige algemene bedrijfskosten € 27.000 negatief De automatiseringskosten zijn in 2009 aanmerkelijk hoger dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een éénmalige last van € 17.000 vanwege de aanschaf van een virtueel oefenpakket. Daarnaast is in 2008 met de GMC overeengekomen dat de aansluitkosten van Ambuned en de maandelijkse kosten van het dataverkeer door de RAV zullen worden gedragen (begroot als telefoonkosten, geboekt als automatiseringskosten). Dit leidt tot een structureel nadeel van € 10.000. L Budget € 18.000 positief Het budget 2009 is bepaald aan de hand van het nacalculatieformulier. Hierin zijn tevens de indexeringen opgenomen welke na de 2e Burap nog zijn doorgevoerd. Dit leidt tot een hoger budget van € 18.000 over 2009. M. Nagekomen last € 254.000 negatief In 2009 heeft over de jaren 2006 tot en met 2008 met terugwerkende kracht een nacalculatie plaatsgevonden over de budgetcomponenten verbindingskosten ambulance, mobilofonie en berichtencentrum. Het gaat om een totaalbedrag van € 254.000. Conform het besluit van het Dagelijks Bestuur van 5 maart 2010 zal dit bedrag worden onttrokken aan de Reserve Aanvaardbare kosten CPA. Chauffeursdiensten huisartsen N. Personeelslasten € 9.000 negatief De overeenkomst met de HAP Gorinchem heeft het karakter van een uitsterfconstructie. Ultimo 2008 zijn afspraken gemaakt om hieraan in 2009 via natuurlijk verloop invulling te geven. Bij de primitieve begroting werd nog uitgegaan van 3,8 fte gedetacheerde medewerkers. Begin 2009 werd 1,8 fte gedetacheerd; ultimo 2009 was dit nog 1,5 fte. Dit leidt zowel tot lagere salarislasten als een lagere vergoeding. Per 1 januari 2010 zijn de medewerkers (deels) in dienst getreden bij de RAV en/of overgenomen door de HAP Gorinchem. Als gevolg hiervan moest bij de uitdiensttreding van de medewerkers in totaal € 45.000 worden uitgekeerd in verband met afkoop ORT-rechten en opgebouwd verlof conform het Sociaal Plan. Dit bedrag is meegenomen in het resultaat 2009.


2.1.4 Milieudienst

€ 743.000 nadelig

A Doelstellingen De milieudienst voert milieutaken uit, in mandaat, voor de 19 gemeenten in ZuidH olland Zuid. De beleidsmatige en bestuurlijke kaders daarvoor worden door de gemeenten gegeven en op geleverde prestatie door elk van de gemeenten gefinancierd. Een beperkt aantal taken zijn regionaal van aard en worden via een inwonerbijdrage gefinancierd. De milieudienst ondersteunt door milieuadviezen de gemeenten bij het bestemmen, inrichten en beheren van ruimte. Een steeds omvangrijker deel van de activiteiten betreft de uitvoering van programma's van andere overheden, zoals provincie en ministerie van VROM. [ Kritische suc cesfactor Prestaties

productiviteit

Declarabel | Ziekteverzuim

Prestatie i n dicator Aantal presta ties mandaat taken Verhouding uren produc tief/totaal voor V&H en M&R Verhouding 1 uren declara bel/totaal voor V&H en M&R %

Normering

Realisatie 2008

Realisatie 2009

90%

102%

110%

68%

NB.

67%

62,5% 5%

64%

65% 4,89%

I

3,5%

De productiviteit van de formatie voldoet net niet aan de norm. Dit komt door uitval van ICT systemen en de inhaaloperatie tijdschrijven productief

declarabel

Geraamd

68%

62,5%

Vergunnen en handhaven

67%

64%

Milieu en Ruimte

69 %

66%

Totaal

67%

65%

B


Product

teoogd r e s u l

ÉHHll

■ i Wm

DVO Bouwen en Wonen

110% 3.213.477

3.534.825

2.036.032

2.202.778

3.425.706

4.054.513

1.009.994 9.685.209

846.604

Vergunning en toetsing

108%

Toezicht en handhaving

118%

Milieu en ruimte Totaal bevoorschotte t a k e n

10.638.720

42 Jaarrekening 2009 Regio ZuidHolland Zuid

84%

110%

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de milieudienst gedurende 2009 de haar opgedragen taken en werkzaamheden binnen de gestelde opdracht en mandaatkaders heeft uitge voerd. Gemiddeld heeft de dienst 110 % gepresteerd. Dit is precies de maximale band breedte, zoals die is afgesproken met de gemeenten.

C

Exploitatie

Het resultaat voor bestemming over de periode 2009 bedraagt € 743.000 negatief. Het resultaat is € 28.000 ongunstiger dan begroot. In onderstaande tabel wordt de cijfer matige analyse gegeven. Vervolgens wordt puntsgewijs ingegaan op de afwijkingen in de realisatie ten opzichte van de begroting.

Realisatie Raming 2009] Raming 2009 primair na wijziging 2008

Jaarrekening 2009 (x EUR 1,000) Lasten Personeelslasten Kapitaallasten Kst.ondersteuning en hulsvestin Overige bedrijfskosten Additionele prod.kosten Bestuurskosten Onvoorzien

WÊÊÊÊBÊÊKÊÊ^^^^^^^M

10.707 348 2.512 537 1.387 214 309

9.158 489 2.256 654 673 75 17

Realisatie 2009

11.133 360 2.351 544 782 182 75

Verwij zing

Verschil

11.474 355 2.701 519 1.045 171 363

341 5 350 24 263 11 288

A B C D E F G

llllilllliSiiiiöll ■ i i l i i » i i » l ïïÊBÈÈÉmam

mmmimÈÊt

Baten 5.744 3.450 2.939 1.556 331 974 306

Gemeentebegrotingen Milieu DVO Bouwen en wonen Taken via kostenraming Regionale inwonerbijdrage Instandhoudingsbijdrage Programmasubsidies Overige baten

{Totaal Baten

Ontrekkingen Algemene reserve Egalisatie reserve

ITotaal Onttrekkingen Stortingen Algemene reserve Egalisatie reserve

ISiili 205 109

146

314 I

f B

26 108

[Totaal Stortingen

—

{Resultaat na bestemming

WÊHtm

6.401 3.301 2.596 1.806

876 56

6.807 3.535 3.115 1.390 419 869 73

406 234 519 416 419 7 17

WÈMMJÊ&mimmmmmBËSÊÊËmtm

tmaaia—

[Resultaat voor bestemming 1

iStelpost exploitatieresultaat

6.303 2.921 2.060 1.393 527 921 39

987

—

391-1

_

m

1 _

m

371

323

48

■Mil

JMBWB

SBB

—

mm

—

|

BH.

"7631


H I J K L M N

Resultaatanalyse: Jaarrekening 2009 (x EUR 1.000) Lasten Personeelslasten Kapitaallasten Kstondersteuning en huisvesting Overige bedrijfskosten Additionele prod.kosten Bestuurskosten Onvoorzien Totaal Lasten Baten Gemeentebegrotingen Milieu DVO - Bouwen en wonen Taken via kostenraming Regionale inwonerbijdrage Instandhoudingsbijdrage Programmasubsidies Overige baten

Voordelen Nadelen Saldo Totaal Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel effecten

124

3415 35024 26311 288-

4655 35024 26311 288-

124

41

1.016-

350-

406 234 519 416419 717

416419 717 1.595

-

423-

-

Totaal generaal voor bestemming

1.719

41

1.438-

350-

A B C D E F G

Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee

H I J K L M N

Nee Nee Nee Nee Nee Nee Nee

1.200-

406 234 519

Totaal Baten

Analyse Onrechtverwijzing matig

-

1.172 28-

LASTEN De analyse van de verschillen is lastig te maken. De wijze van begroten van de afgelopen jaren heeft ertoe geleid dat de begroting van de Milieudienst een pro forma begroting is. De begroting van een jaar is steeds overeenkomstig de richtlijnen aangepast aan het accres percentage van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Hierdoor is de begroting steeds meer los komen te staan van de beschikbare middelen en de output. Wel is in de loop van 2009 een begrotingswijziging opgesteld naar aanleiding van de Burap maar ook daarin is de aansluiting tussen de productiviteit en de beschikbare middelen niet geheel gemaakt. Dat maakt het lastig om de verschillen tussen de jaarrekening en de begroting op onderdelen te verklaren. A. Personeelslasten Kosten van eigen personeel De Milieudienst heeft in 2009 een uitkering van het UWV ontvangen voor langdurig zieken. De uitkering was vooraf niet te voorzien vandaar dat deze ook niet in de begroting opgenomen was. Hierdoor ontstaat een (incidenteel) voordelig effect op de exploitatie van € 37.000. Kosten inhuur derden Op de kosten van inhuur derden heeft een correctie plaatsgevonden van € 349.000. Deze kosten zijn primair begroot als additionele productkosten, maar deze hebben betrekking op de kosten van inhuur. Deze kosten zijn gedekt door de extra omzet. Daarnaast is er voor € 55.000 extra ingehuurd t.b.v. de productiecapaciteit. Ook deze kosten kunnen binnen de extra omzet worden opgevangen. Het restant van de overschrijding (€ 61.000) wordt veroorzaakt door de inhuur op ondersteunende functies. Overige personeelskosten De overige personeelskosten vallen ten opzichte van de begroting € 87.000 lager uit. Het betreft een incidentele meevaller die voornamelijk binnen de onderdelen "opleidingen en reis-en verblijfskosten" gevonden kan worden. 6. Kapitaallasten Bij het begroten van de afschrijvingskosten en rentelasten is uitgegaan van een groter volume aan investeringen dan gedurende 2008 feitelijk is gedaan (zie algemene opmerking). 44 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

C. Kosten ondersteuning en huisvesting De Overige huisvestingskosten vallen € 42.000 lager uit dan begroot. Hierop is vanuit de Milieudienst nadrukkelijk gestuurd. Doorbelasting huisvesting Het uiteindelijke bedrag dat voor de huisvestingskosten is doorbelast aan de Milieudienst, is hoger uitgevallen dan waarmee in de begroting 2010 rekening gehouden is. De kosten vallen € 46.000 hoger uit als gevolg van uitbreiding van gehuurde ruimte. In de doorbelasting zijn ook de extra uitgaven meegenomen voor de afkoop van de huur van een voormalig pand. Doorbelasting SCD Doorbelastingen Doorbelasting ICT Doorbelasting Facilitair Doorbelasting P&O Doorbelasting Financieel Beheer Doorbelasting DIV *

MÊÊKKSSÊSÊÊKSHi^S^M^^^K^^M

Begroot 551.712 482.847 284.125 414.443 220.670

lïiiiiiiiiiii

Realisatie 611.125 462.643 478.517 403.787 343.217 2.299.289

Verschil 59.41320.204 194.39210.656 122.547-

liiiiliilisil

* de personeelslasten mbt. DIV zijn al verantwoord onder A. Personeelslasten als inhuur derden. Door extra aanvragen voor dienstverlening mbt. P&O en financieel beheer, is een hoger bedrag aan de Milieudienst doorbelast van € 40.000. Dit bedrag was niet primitief begroot. De begroting 2009 was reeds opgesteld toen de extra DVO's afgesloten werd. De hogere doorbelasting van ondersteunende taken vanuit de Regiostaf is gebaseerd op afspraken en kostenontwikkeling als gevolg van deelname aan het SCD. Met name op de gebieden PenO en DIV(Documentaire Informatie verzorging) zijn grote overschrijdingen op het bedrag dat in de Milieudienstbegroting is opgenomen. M.b.t. de DIV zijn o.a. kapitaallasten doorbelast. Het betreft investeringen waarvan de milieudienst de kapitaallasten zelf binnen de exploitatie verantwoord heeft. D. Overige bedrijfskosten De kosten vallen lager uit dan begroot. Dit komt met name doordat er minder aan het onderhoud van de software besteed is dan voorzien was. E Additionele product kosten Het betreft de kosten van de inhuur van derden die één op één worden doorgefactureerd naar opdrachtgevers van de milieudienst, zoals uitbesteed werk van geluidsonderzoeken. F. Bestuurskosten De onderschrijding betreft een lagere uitgave ten opzichte van het begrote bedrag. G. Onvoorzien In de begroting is een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 75.000. Voor een bedrag van 174.000 zijn oninbare posten afgeboekt die dateren vanuit 2008. De verwachting was dat het genoemde bedrag in 2009 nog geïnd kon worden. Het betreft voornamelijk verliezen op het onderhanden werk. Daarnaast is een post afgeboekt van € 189.000. Het betreft hier een vordering vanuit 2008 m.b.t. de hoge kosten van ondersteuning van het SCD. Deze vordering heeft betrekking op de DVO die met de gemeente Dordrecht gesloten. De Milieudienst heeft deze vordering in 2009 niet bij de gemeente Dordrecht kunnen innen, vandaar dat ook deze post is afgeboekt.


BATEN

H. Gemeentebegrotingen Milieu De milieudienst heeft in 2009 een hogere omzet gerealiseerd dan de 100% die begroot is op de voorschottaken. I. DVO - Bouwen en wonen De milieudienst heeft in 2009 een hogere omzet gerealiseerd dan de 100% die begroot is op de DVO-taken Dordrecht voor Bouwen en wonen J. Taken via kostenraming Er is een bedrag van € 63.000 aan extra inkomsten gerealiseerd door de detacheringen van personeel van de Milieudienst bij derden. De extra opbrengst was niet begroot. Het restant van de extra omzet is ontstaan door extra opdrachten die van te voren niet te voorzien waren. K. Regionale inwonerbijdrage De realisatie wijkt af van de begroting met € 3.000. Op basis van de bestede productieve uren is de realisatie van de regionale taken uitgekomen op € 1.390.000. L Instandhoudingbijdrage In de begroting is rekening gehouden met een instandhoudingbijdrage voor de Milieudienst. Deze instandhoudingbijdrage maakt onderdeel uit van de inwonerbijdrage. In de loop van het jaar werd het duidelijk dat de productiviteitsnorm per fte niet gehaald zou worden. De ICT infrastructuur was het gehele jaar instabiel en de dienst kon lange tijd niet beschikken over een goed werkend financieel pakket waardoor het niet mogelijk was om tijd te schrijven. In verband hiermee zijn de noodzakelijke noodverbanden gelegd. Deze noodverbanden gingen ten koste van de productiviteit. Dit is tijdig onderkend en vooral in het tweede deel van het jaar is nadrukkelijk op de productie gestuurd. Dat is ten koste gegaan van diverse indirecte werkzaamheden zoals kwaliteitmanagement en relatiebeheer. Hierdoor is meer op de productie geschreven en minder op de instandhoudingbijdrage. Dat heeft tot de vrijval van € 419.000. Ook is hierop gestuurd omdat snel in het jaar duidelijk werd dat de Milieudienst op een tekort op de exploitatie afstevende. Dit in verband met de hogere kosten voor de ondersteunende werkzaamheden van het SCD. De instandhoudingbijdrage is benut om deze hogere kosten af te dekken waardoor het uiteindelijke tekort van de Milieudienst beperkt gebleven is M. Programmasubsidies De realisatie blijft achter ten opzichte van de begroting. Dit heeft tot gevolg dat de omzet lager uit komt met een bedrag van € 7.000. Dit heeft voornamelijk betrekking op de lager uitvallende uitgaven van de subsidie mbt. programma Externe veiligheid. N. Overige baten De overige baten vallen hoger uit dan begroot. Dit komt door extra gerealiseerde omzet op diverse onderdelen. Dit heeft voornamelijk betrekking op LORM. O. Storting egalisatie reserve accres De onderschrijding is het gevolg van een lagere storting in de accres reserve dan begroot was. De Regiostaf heeft de storting in de loop van het jaar bijgesteld. P. Resultaat In grote lijnen kan het resultaat van de Milieudienst verklaard worden door: - de hogere kosten van de ondersteuning door het SCD van ruim € 800.000 - de hogere doorbelasting van de Regiostaf voor de ondersteuning van ruim € 300.000 - de vrijval van het bedrag van € 419.000 van de instandhoudingbijdrage 46 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

2.1.5 Regiostaf A

€ 858.000,- nadelig

Doelstelling

De Regionale staf heeft als doelstelling: • Strategische beleidsontwikkeling (concernsturing) en • Regiobreed ondersteunen en faciliteren van de primaire processen op bedrijfsvoeringaspecten, welke zijn uitbesteed aan het SCD • Concerncontrol voor de Regio Zuid-Holland Zuid en de GR Drechtsteden • Ondersteuning bestuursorganen De te leveren producten bestaan op hoofdlijnen uit: • Strategische beleidsontwikkeling • Facilitaire dienstverlening • Concerncontrol • Beheerstaken De Programmaraad en REO zijn als overgedragen taken bij de Regiostaf ondergebracht. Per 1 juli 2009 is tevens het bureau Leerplicht en voortijdig schoolverlaten ondergebracht bij de Regio Zuid-Holland Zuid. B

Producten en activiteiten Nr. 1

Product Regionaal bestuur

2 Bestuursondersteuning

1 2 3 4

1

Regionale Programmaraad

2 3

Voorlichting en communicatie

1

Regionaal profileren economisch beleid

1 2 3

Verstrekking woninggebonden subsidies

1 2 3 4 5

Activiteit De vergaderingen voor o.a. het algemeen en dagelijks bestuur en andere bestuursorganen zijn georganiseerd en hebben plaatsgevonden. Aanpassingen aan verordeningen, reglementen en regelingen zijn uitgevoerd. Een goed lopende bestuurlijke en ambtelijke organisatie. Een goed werkgever te zijn waarbij de mens centraal staat en maximaal productief is. Begroting, rekening en tussenrapportages maken zodat bestuursorganen en ambtelijke leiding de vinger aan de pols kunnen houden. Voorkomen dat de regio in juridische zin wordt aangesproken en zorgdragen dat gerealiseerde producten de juridische toets der kritiek kunnen doorstaan. Er is een Radioadvies en gecombineerd advies radio en televisie uitgebracht. De programmaraad vergadert ca. 13 maal en kent 9 maal een zogenaamde presentatieavond. Er wordt gestreefd naar circa 90 externe contacten over kwaliteit en diversiteit van het programmaaanbod. Inhaalslag m.b.t. communicatie op concernniveau. De jaarschijf 2009 van het meerjarenprogramma van de provincie is gerealiseerd. Er is bijgedragen aan de realisering van een gedifferentieerd aanbod van bedrijventerreinen. Secretariaten zijn gevoerd en advisering aan het REO, het bestuur van de regio, de subregionale commissies en gemeenten zijn uitgebracht. Afgesproken aantallen (nieuwe) beschikkingen worden afgegeven. Verplicht aantal uit te voeren renteconversies en inkomenstoetsen zijn uitgevoerd. Reserves zijn overeenkomstig bestedingsvoorstellen besteed. Subsidie uitbetalingen zijn verricht en bewoningscontroles uitgevoerd. Opgedragen (bijzondere) taken zijn uitgevoerd.


C

Exploitatie

Hieronder is de gecomprimeerde productrekening weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000. Rekening 2008

Omschrijving lasten

Huisvesting PIOFAfuncties(SCD) sub-totaal door te belasten functies

baten x € 1.000 824 692 4.587 4.862 5.411 5.554

saldo

lasten

132 275143-

627 3.434 4.061

1.994 11 75

18 3239476418

2.653 6.889

Gedetacheerd personeel Regiosecetaris./control Regiostaf Regionaal bestuur Programmaraad Jeugd Preventie Team Regionale Economische ontwikkeling Besluit woning gebonden subsidies Algemene baten/lasten Veiligheidsburo Voormalig personeel sub-totaal

1.976 334 1.022 64 37 281 163 102

31 4.010

-

4.335

31325

164 308 1.255 66 48 287 100 52 93 308 31 2.712

voor bestemming

9.564

9.746

182

6.773

273

400

127

208

Mutaties in reserves: Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Onttrekking aan voorzieningen Resultaat na bestemming

Begroting 2009 (inclusief wijziging) baten saldo x € 1.000 802 175 3.434 4.236 175

-

-

55 281 161 102 1.656

-

2-

-

1.656

-

164 8 55 287 105 52 1.674 308

92 9.837

10.146

309

6.981

6.981

3081.247667 5 1.581 3159116

20892

Rekening 2009 lasten

baten x € 1.000 676 843 6.025 5.496 6.701 6.339 156 336 1.838 104 45 287 236 57 17

166

.

200

56 287 237 57 1.622

saldo 167 53036310 3361.63810411

-

1 01.605

-

32 3.107

2.624

32483-

9.808

8.962

846-

91 109 9.162

21291 109 858-

212

10.020

Het resultaat over het boekjaar 2009 bedraagt € 858.000 nadelig na mutaties van reserves. Resultaatanalyse Het nadelig resultaat kan worden onderverdeeld in twee componenten nl 1. De intermediairfunctie in de verrekening van PIOFA taken, welke grotendeels door het Service Centrum Drechtsteden worden uitgevoerd en welke op basis van afspraken worden doorbelast. 2. De taken met betrekking tot de uitvoering van de controlfunctie, ondersteuning bestuur en beleidsontwikkeling. Op de PIOFA functies is een nadelig resultaat behaald van € 530.000 als gevolg van sterk stijgende kosten van het Service centrum Drechtsteden als gevolg van ondermeer toepassing van de accresontwikkeling op de kosten ( 3,16% in 2008 en 5,88% in 2009), meerwerk kosten en doorberekening van kosten voor ICT voorzieningen op basis van aantallen werkstations, waarbij is gebleken dat het aantal werkstations ± 125 eenheden hoger ligt dan bij aanvang van de overeenkomst was ingecalculeerd. De Regiostaf is geen risicodrager in de verschillen die ontstaan tussen de kostenontwikkeling en de afspraken welke met sectoren worden gemaakt over doorbelasting. Met andere woorden de werkelijke kosten dienen te worden doorbelast aan de sectoren, waarmee het nadeel van € 530.000 wordt verdeeld over de sectoren.' De kostenontwikkeling is echter zodanig dat de sectoren deze kosten niet meer redelijker wijze in hun budgetten kunnen verantwoorden, waarmee er voorlopig voor gekozen is om het tekort te parkeren bij de Regiostaf.


In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. In de tabel wordt tevens weergegeven of er sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Bedragen x € 1.000


LASTEN Huisvesting accrestoepassing op vergoeding Meerkosten ivm aantal werkplekken Extra transitiekosten Vrijval frictiebudget Meerwerk tlv regiostaf Nieuwe overeenkomst Telefoon/receptie Schoonmaakkosten ivm mexikcaanse griep Kostenverhoging aansprakelijkheidsverz. Accountantskosten Adviezen transitie financiële administratie

SCD SCD SCD SCD SCD SCD

PIOFA functies Advieskosten doorontwikkeling Advieskosten communicatie doorontwikkeling Advieskosten bedrijfsvoering Milieudienst Overige advieskosten Regiosecretaris, control en advisering Subtotaal

Inc.

Saldoeffecte

Nadelen Struct.

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

161 348 175

352

47 35 35 9 50 13

9

352

329

14

268 131 35 9 443

366

780

553

553

530-

ja

429-

ja

967-

BATEN PIOFA functies T&A Producten Subtotaal

_

_

_

_

_

_


366

_

780

553

_

967-

Mutaties reserves

109

_

_

109

475

.

-

858-

TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

780

553

Op hoofdlijnen kan de volgende analyse worden gemaakt: A. Huisvesting Er is een beperkt nadeel omdat, nadat doorbelasting aan sectoren en onderhuurders had plaatsgevonden, nog kosten zijn opgenomen. B. PIOFA functies De PIOFA functies betreffen voor een belangrijk deel functies die zijn ondergebracht bij het SCD. Het stelsel van afspraken met het SCD leidt tot omvangrijke tekorten op bestaande budgetten bij de Regio Zuid-Holland Zuid. Onderstaand per post een korte toelichting. Accrestoepassing op vergoeding: In de overeenkomst is opgenomen dat voor de aanpassing van de basisvergoeding de accresontwikkeling wordt toegepast; op basis daarvan is voor 2008 een prijsverhoging van 3,16% op de overgedragen budgetten toegepast en voor 2009 is dit 5,88%. Dit geeft een totaal kostenstijging van 9,22%, daar waar in de Regiobudgetten een budgetstijging beschikbaar is van 5,22%. Meerkosten in verband met het aantal werkplekken: Voor ICT is een werkplektarief van € 1978 vastgesteld ( dit is exclusief de beheerskosten, waarvoor een budget van € 850 per wekplek is overgedragen) Op basis van inventarisatie komt het aantal werkstations uit op 577, daar waar in de impactanalyse is uitgegaan van ± 450 werkstations. De totale meerkosten op ICT komen hierdoor uit op ± € 350.000. Transitiekosten: Het SCD is geconfronteerd met extra transitiekosten; hiervoor is een claim gelegd bij de deelnemers in het SCD. De jaarschijf 2009 bedraagt voor de Regio ZHZ € 175.000 en is gehonoreerd door de regio ZHZ. Dit kan worden opgevangen uit vrijval in het frictiekostenbudget, dat de Regio ZHZ heeft afgesproken met de GR Drechtsteden.


Jaarschijf 2009 frictiebudget: Het vastgestelde budget voor frictiekosten wordt in drie jaren vergoed door de GR Drechtsteden. De jaarschijf 2009 bedraagt € 352.000 en hieruit worden de transitiekosten en een deel van de hogere ICT kosten opgevangen. Meerwerk: Met het SCD is op onderdelen meerwerk afgesproken voor specifieke taken en is een nieuwe afspraak gemaakt voor de kosten van de gezamenlijke telefoon en receptiefunctie op de Noordendijk 250, waarbij de verdeling van kosten is gewijzigd van ieder 50% naar Regio ZHZ 2/3 deel en SCD 1/3 deel. Extra schoonmaakkosten in verband met Mexicaanse griep: In verband met de dreigende pandemie is besloten om gedurende drie maanden extra hygiënische maatregelen te treffen. Aansprakelijkheidsverzekering: De premie aansprakelijkheidsverzekering is met terugwerkende kracht tot 1 januari 2008 hoger vastgesteld in verband met nieuwe risicobepaling. Accountantskosten: De hogere kosten zijn enerzijds het gevolg van opnemen van twee jaarschijven (kosten 2008 en voorschot 2009) en anderzijds enkele specifieke opdrachten. Advieskosten transitie: Er zijn extra advieskosten gemaakt voor de transitie van de financiële administratie naar het nieuwe administratiepakket. De kosten hebben voornamelijk betrekking op de projectadministratie. C. Regiosecretaris, Control en Regiostaf Hier zijn de belangrijke afwijkingen weergegeven in de tabel. Het betreft nagenoeg geheel advieskosten van derden inzake de doorontwikkeling van de organisatie en een onderzoek naar de bedrijfsvoering bij de Milieudienst. Naast deze posten is op het totaal van deze activiteiten een voordeel van € 14.000 als gevolg van tijdelijke vacatures en overige niet uitgewerkte verschillen. D. Reservering 2008 Met de resultaatbestemming van 2008 is € 109.000 beschikbaar gehouden voor de kosten voor de doorontwikkeling van de organisatie, welke in 2009 zijn gerealiseerd.


€ 69.000 negatief

2.1.6 Bureau Leerplicht en voortijdig schoolverlaten A

Doelstelling

De doelstelling van Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten, zoals opgenomen in het bedrijfsplan 2009-2010, luidt: "wij willen een actieve bijdrage leveren aan een ononderbroken schoolloopbaan voor iedere jongere in de regio, gericht op het behalen van een passende startkwalificatie. Alle jongeren volgen onderwijs en als dat niet zo is, weten wij waar ze zijn en waarom zij geen onderwijs volgen". Het bureau voert de Leerplichtwet en de RMC functie in samenhang uit en combineert dit met opdrachten die samenhangen met het terugdringen van schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten. B


Alle meldingen/signalen worden door de medewerkers van BLVS opgepakt en afgehandeld. Echter, er is geen heldere product-/activiteitenbeschrijving en daaraan gekoppelde resultaatsafspraken. Er is meer een algemene beschrijving van de taken rondom verzuim, VSV (voortijdig schoolverlaten) en preventieve inzet op schooluitval. Deze periode heeft de formulering van producten/activiteiten en resultaten nadrukkelijk aandacht van directie/MT gehad. Eind 2009 is een bedrijfsplan 2010 opgesteld, die tijdens de Bestuurscommissie BLVS op 25 januari is vastgesteld. Dit bedrijfsplan is nu het kader waarbinnen het bureau haar werkzaamheden verricht en op basis waarvan geformuleerde doelen, activiteiten en beoogde resultaten gerapporteerd worden. C

Exploitatie

Hieronder is de gecomprimeerde productrekening weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000. Begroting 2009 na wijziging

Begroting 2 0 0 9

Product

Lasten |

Baten |

Bureau Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten

1.218

1.218

Resultaat voor bestemming Mutaties reserves

1.218


1.218

Saldo

Lasten |

Baten |

0

1.240

1.280

1.218

0

1.240 40

1.218

0

1.280

Realisatie 2009 Saldo

Lasten |

Baten |

40

1.660

1.746

86

1.280

40 -40

1.660

1.746

86 0

1.280

0

1.660

1.746

86

Saldo

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2009 bedraagt € 85.740 positief. In dit resultaat is een bate van € 154.740 opgenomen, waarvoor een resultaatbestemming wordt gevraagd. Toelichting hierop wordt hieronder gegeven. Per saldo blijft een nettoresultaat over van € 69.000 negatief, welke verrekend zal worden met de Algemene reserve van Bureau Leerplicht. Resultaatbestemming € 154.740 positief: In de baten is een hoger bedrag aan kwalificatieplicht middelen verwerkt dan het bedrag welke over het 2e half jaar 2009 vanuit het Ministerie is ontvangen. De kwalificatieplichtmiddelen behoren tot de RMC-middelen en zijn bedoeld ter uitvoering van de kwalificatieplicht. Na de beëindiging van de volledige leerplicht gaat de kwalificatieplicht gelden voor die jongeren die nog geen 18 jaar zijn, nog geen startkwalificatie hebben behaald en de volledige leerplicht achter de rug hebben. Er is een kwalificatie als er minstens een havo-, vwo- of mbo2-diploma is behaald


halen. De kwalificatieplicht is een uitbreiding van de huidige leerplicht en een middel om schooluitval van jongeren te voorkomen en hen een degelijke positie te geven op de arbeidsmarkt. De kwalificatieplicht is sinds augustus 2007 ingevoerd en derhalve zijn hiervoor vanaf 2007 middelen ontvangen. De besteding hiervan loopt echter iets achter, omdat ook de organisatie en werkprocessen hierop moeten worden aangepast. Dat kan niet van de ene op de andere dag. Tot en met het jaar 2008 zijn de nog niet besteden Kwalificatieplichtmiddelen via een overlopende post overgeboekt naar het daarop volgende jaar. Bij de jaarrekeningcontrole 2008 bij de GR Drechtsteden, heeft de controlerend accountant expliciet opgemerkt dat de kwalificatieplicht middelen direct volledig als inkomsten moeten worden opgenomen en niet middels een vooruitontvangen post op de balans mogen staan. Dit laatste wordt als fout in de jaarrekening gerekend. Resterende middelen dienen via een resultaatbestemming bestemd te worden voor een volgend jaar. Met deze reden zijn de resterende middelen van voorgaande jaren, nu alsnog als inkomsten opgenomen. Een deel hiervan is in 2009 gebruikt ter dekking van o.a. automatiseringslasten. De rest, € 154.740, wordt via resultaatbestemming bestemd voor het jaar 2010. In 2010 zullen deze gebruikt worden ter dekking van de begroting 2010 en ter dekking van de kosten van het Professionaliseringstraject van BLVS. Nettoresultaat € 69.000 negatief: In de realisatie 2009 is € 64.000 aan lasten opgenomen ten behoeve van de nieuwe huisvesting aan de Professor Gunninglaan in Dordrecht. Deze bestaan voornamelijk uit verbouwingskosten en de huur die vanaf september 2009 verschuldigd is. Daarnaast zijn er in verband met de overgang naar de Regio ZHZ extra drukkosten gemaakt om het briefpapier en de formulieren van Bureau Leerplicht aan te passen. Dit heeft € 5.000 gekost. In het eerste half jaar 2009, toen Bureau Leerplicht nog onderdeel was van de GR Drechtsteden, heeft de Drechtraad ingestemd met een onttrekking uit de reserve ter dekking van bovengenoemde kosten. (De verhuiskosten waren destijds geraamd op € 66.000). Aangezien de uitgaven later, namelijk in het 2e halfjaar, hebben plaatsgevonden, zijn genoemde bedragen niet meer bij de GR Drechtsteden uit de reserve onttrokken. De volledige reserve is overgekomen naar de Regio ZHZ. De financiële realisatie wijkt af van de begroting. In de volgende tabel wordt de cijfermatige analyse gegeven. In de tabel wordt tevens weergegeven of er sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Bedragen x € 1.000


LASTEN Personeelslasten Dienstverlening SCD Huisvestingslasten Storting in de Algemene Reserve BLVS Divers

14

Subtotaal

14

_

Inc.

Nadelen Struct

Saldo- Totaal effecten

1004097157-

1004097157-

394-

380-

Analyse verwijzing A B C D E

BATEN RMC middelen: reguliere RMC middelen Kwalificatieplicht Overstap Drechtsteden Overige inkomsten

16 290 29 130

Subtotaal

466

_


480

»

Onttrekking uit Algemene Reserve Resultaatbestemming Kwalificatieplicht TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

16 290 29 130

69

549

. 394-

466 -

549-

86 69 155-

155-

-

F G H I

-


O-

3 K

Onrecht Nr matig nee nee nee nee

4 6 6 4

A. Personeelslasten In de marap was gemeld dat de personeelslasten met zo'n € 63.000 naar beneden konden worden bijgesteld. Hierdoor is de begroting met dit bedrag verlaagd. Achteraf blijkt dat er toch flink meer kosten zijn gemaakt. Dit is als volgt te verklaren: € 58.675 negatief: er heeft meer inhuur plaatsgevonden. In de marap was rekening gehouden met inhuur voor administratieve ondersteuning. Daarnaast is echter ook een (senior)consulent ingehuurd. Door langdurige ziekte van consulenten (waaronder een senior) diende, om het primaire proces te waarborgen, alsnog extra inhuur gepleegd te worden. Deze kosten worden gedekt vanuit de kwalificatieplichtmiddelen die nog beschikbaar waren van voorgaande jaren (zie ook Ad. G). - € 19.785 negatief: een nog te betalen bedrag aan salariskosten voor het Ie half jaar 2009. Bij de afrekening per 30-06-2009 bij de GR Drechtsteden is een salariscorrectie abusievelijk 2x geboekt en hierdoor 2x als inkomsten in de afrekening opgenomen. De salariskosten dienen alsnog ten laste van Bureau Leerplicht te komen. Deze worden grotendeels gedekt door het indexeringsbedrag van de RMC middelen (zie ook Ad. F). - € 18.550 negatief: kosten voor het Professionaliseringstraject welke rond november 2009 is gestart. Deze kosten worden gedekt door een onderschrijding op vorming en opleiding en door de kwalificatieplichtmiddelen van voorgaande jaren (zie ook Ad. G). - € 10.105 negatief: de ter discussie staande doorberekening inzake inhuur procesbegeleider i.v.m de overgang naar de Regio ZHZ. B dienstverlening SCD De hogere lasten voor de dienstverlening SCD bestaan uit de pas in januari 2010 bekend geworden doorberekeningen, waarover nog discussie bestaat. Deze posten zijn ook in de risicoparagraaf opgenomen: Omschrijving dienstverlening Dordrecht lekw 2008 doorberekening extra werkplekken extra telefonie en printers inzet Financieel Advies ontvlechting BLVS P-advies plaatsingsproces en advisering WOR

Bedrag 21.600 8.800 6.100 2.146 945 39.591

Doorberekende partij GR Drechtsteden GR Drechtsteden GR Drechtsteden GR Drechtsteden GR Drechtsteden

In 2010 kan mogelijk een voordeel optreden, als na afronding van de discussie blijkt dat één of meerdere posten niet betaald hoeft te worden. C Huisvestingslasten De overschrijding van € 97.000 wordt voor € 82.850 veroorzaakt door de opgenomen energielasten voor de locatie Maria Montessorilaan, over de periode 2006 t/m 2009. Ook deze post is opgenomen in de risicoparagraaf en staat ter discussie. Gedurende de jaren dat Bureau Leerplicht gehuisvest was aan de Maria Montessorilaan 5, vanaf 2004, is door de gemeente Dordrecht geen energielasten doorberekend. Bij het verlaten van het pand eind december 2009, worden deze kosten alsnog doorberekend, zonder dat hier in de jaren daarvoor over gesproken is. Daarnaast staat de hoogte van de kosten ter discussie, aangezien de energielasten op basis van een veel groter aantal m2 wordt berekend, dan waarover Bureau Leerplicht beschikking heeft gehad. Daarnaast zal Bureau Leerplicht voor de nieuwe locatie, Professor Gunninglaan, alsnog de huur vanaf 1 september 2009 dienen te voldoen. Deze lasten waren ten tijde van het opstellen van de marap niet bekend. 53 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

D Storting in algemene reserve De in de afgelopen jaren opgebouwde Algemene Reserve is per 1 juli 2009 overgekomen naar de Regio ZHZ. Het doteren van het overgekomen bedrag naar de Algemene Reserve BLVS binnen de Regio ZHZ is via de exploitatie gelopen. Het gaat om een bedrag van € 197.447. Daarnaast een dotatie van € 40.000 aan het einde van het jaar 2009 verwacht, welke niet gerealiseerd is door onverwachte hoge op te nemen kosten (zie ook risicoparagraaf). E Divers Het positieve saldo van € 14.000, is een optelsom van kleine onderschrtjdingen op diverse budgetten, waaronder vorming en opleiding, automatisering, huisvesting Hoeksche Waard en overige bedrijfskosten. F Reguliere RFC middelen In de 2e helft van 2009 is de indexering van de RMC middelen bekend geworden. Dit betekent voor het reguliere RMC-budget een stijging van € 16.000. G Kwalificatieplicht Ook de Kwalificatieplicht middelen zijn eind 2009 geïndexeerd, waardoor deze met € 12.910 zijn toegenomen. Daarnaast zijn de resterende Kwalificatieplicht middelen van voorgaande jaren alsnog als inkomsten opgenomen. Het gaat hierbij om € 276.835. Zoals bij de resultaatbestemming in deze paragraaf vermeldt, dienen deze inkomsten nog volledig opgenomen te worden in de exploitatie. Een eventueel overschot moet als resultaatbestemming meegenomen worden. Van de € 276.835 is € 122.095 in 2009 besteed aan o.a. automatiseringslasten (het LBA-project) en professionalisering van BLVS. Het resterende deel, € 154.740, is als resultaatbestemming opgenomen. H Overstap Drechtsteden De begroting 2009 voor de Overstap Drechtsteden is gebaseerd op het betreffende projectplan. Het Overstapproject gaat over de schooljaren 2008/2009 tot en met 2009/2010. De werkelijke uitgaven lopen over de diverse jaren heen. Vooraf was lastig in te schatten hoeveel inzet het exact per jaar zou kosten. De werkelijke lasten voor 2009 zijn dan ook iets hoger (in 2008 waren deze lager). Het gaat hierbij om personele inzet. In 2008 heeft Bureau Leerplicht de volledige projectbijdrage van Bureau Drechtsteden ontvangen. De resterende middelen zijn als vooruitontvangen post opgenomen en zullen in 2010 worden besteed. In 2010 loopt het project ten einde. I overige In de begroting was rekening gehouden met een inkomstenpost ad € 66.000 ter dekking van de huisvestingslasten aan de Professor Gunninglaan. Uitgangspunt hierbij was dat dit bedrag via de afrekening per 30-06-2009 bij de GR Drechtsteden over zou komen. Echter, bij de GR Drechtsteden is dit bedrag niet uit de Algemene Reserve onttrokken, aangezien de uitgaven pas volledig in het 2e halfjaar van 2009 plaatsvinden. Hierdoor is de € 66.000 nog onderdeel van de Algemene Reserve welke is overgekomen naar de Regio ZHZ. In het besluit, opgenomen in deze paragraaf, wordt alsnog bij de Regio ZHZ gevraagd voor dit doel uit de reserve te onttrekken.


2.1.7 Commissie Hoeksche Waard A

€ 6000 positief

inleiding

De samenwerking tussen de vijf gemeenten in Nationaal Landschap Hoeksche Waard maakte het afgelopen jaar zeer positieve en belangrijke ontwikkelingen door: de gemeenteraden stemden in met de toekomstvisie voor de regio, met de Regionale Structuurvisie Hoeksche Waard en met het strategische Meerjarenprogramma. De unanieme politieke steun is mede bereikt door de goede relatie van bestuurders en raden, maar ook door de relatie met het maatschappelijk middenveld, de verbindende factoren van en in de Hoeksche Waard. Gemeenschappelijke regeling Hoeksche Waard:

In 2009 is door de vijf Hoeksche Waardse gemeenten op politiek en bestuurlijk niveau voortvarend gewerkt aan ontwikkeling van een nieuw regionaal samenwerkingsmodel. Dit nieuwe model is vertaald in de Gemeenschappelijke regeling Hoeksche Waard 2010. Inmiddels hebben alle gemeenteraden hier mee ingestemd. Volgens planning treedt de nieuwe regeling in werking op 1 mei 2010. Naast ruimte, landschap en economie worden dan ook verbindingen gelegd op het gebied van de samenleving en integrale veiligheid. Op die wijze werkt de Hoeksche Waard met haar partners verder aan een omgeving waar het goed wonen, leven en werken is. B


Uitvoeringsprogramma: Onderdelen van de Regionale Structuurvisie zijn het Ruimtelijk Plan, een bijbehorend Uitvoeringsprogramma voor de periode 2010 - 2014 en een Statuut voor het Regiofonds. Het Ruimtelijk Plan werd in de zomer van 2009 door alle vijf gemeenteraden vastgesteld. Het Uitvoeringsprogramma en het Statuut voor het Regiofonds worden naar verwachting in februari 2010 ter besluitvorming aan de gemeenteraden aangeboden. De Hoeksche Waard is de eerste regio in Zuid-Holland die een Uitvoeringsprogramma heeft opgesteld en daarover meerjarenafspraken heeft gemaakt met de provincie Zuid-Holland. De intentie tot verdere samenwerking aan het Uitvoeringsprogramma werd door de gebiedsgedeputeerde benadrukt tijdens het symposium "Bouwen in een Nationaal Landschap' in oktober, het startsein om het concrete Uitvoeringsprogramma te realiseren. De Hoeksche Waard heeft de provincie verzocht bij elf ruimtelijke knelpunten te mogen anticiperen op vaststelling van de provinciale structuurvisie. Op vijf van deze knelpunten besloten Provinciale Staten voor de zomer positief. Voor de overige knelpunten is door Gedeputeerde Staten advies gevraagd aan de nieuw aangestelde Provinciaal Adviseur Ruimtelijke Kwaliteit. Dit werd overwegend positief, met het verzoek tot nadere onderbouwing voor de kernen van Korendijk. Besluitvorming door Provinciale Staten over de overige knelpunten staat op de agenda voor het voorjaar van 2010. Eerste prijs Mooi Nederland: Een van de projecten van het Uitvoeringsprogramma is het Masterplan Regiopark Noordrand. Het Hoeksche Waardes project was een van de 224 ingediende projecten bij de landelijke innovatieregeling Mooi Nederland. Plan Noordrand bleef na de eerste voorronde met 25 andere projecten over en eindigde na een nationale stemperiode van ruim twee maanden op 31 december als winnaar. Doel van het project is dit deel van de Hoeksche Waard om te toveren in een gebied waar inwoners van de regio kunnen recreëren, waar innovatieve bedrijven een hip onderkomen vinden in voormalige fabriekspanden en waar ruimte is voor natuur, mooi wonen en werken, duurzame energie en kleinschalige stadslandbouw. Wonen en glastuinbouw: De Commissie Hoeksche Waard stemde eind 2009 in met het ontwerp van de Regionale Woonvisie. Deze visie stelt kwaliteitsverhoging centraal en hangt samen met de Structuurvisie Hoeksche Waard. De gemeenten in de Hoeksche Waard streven met behulp van de Woonvisie naar sturing op de kwaliteit van wonen. Ook de woonvisie - die in 2010 voor vaststelling wordt aangeboden aan de gemeenteraden in de Hoeksche Waard - bevat een Uitvoe-


ringsprogramma voor de komende jaren. De Commissie Hoeksche Waard heeft het afgelopen jaar met subsidie van de provincie Zuid-Holland opdracht verleend om het glastuinbouwdossier zodanig uit te werken dat richtinggevende besluitvorming mogelijk is. De mogelijke oplossingsrichtingen voor de glastuinbouw die het afgelopen jaar in het ruimtelijk plan zijn opgenomen, kunnen op basis van de uitkomsten van het rapport in 2010 leiden tot een concreet uitvoeringsprogramma. Zo wordt stapje voor stapje de toekomst van de glastuinbouw in de Hoeksche Waard duidelijker. Nationaal Landschap: De Hoeksche Waard plaatste zich het afgelopen jaar ook op andere manieren nadrukkelijk op de kaart. Inwoners van de Hoeksche Waard voelden zich al verbonden met de dijken, kreken en vergezichten in het landschap, maar mede dankzij actief marketing- en promotiebeleid won het Nationaal Landschap Hoeksche Waard in 2009 ook buiten de regio aan bekendheid. De televisieserie Nationale Landschappen speelde hierin een belangrijke rol, maar ook de website www.nationaallandschap.nl wordt bijzonder goed bezocht Na investeringen in fietsen wandelroutes op het eiland werden in 2009 kanoroutes ontwikkeld en in gebruik genomen. Het aantal kunstpicknickplekken langs fietsen wandelroutes werd uitgebreid. Binnen de toeristische branche zijn verbindingen gelegd, onder meer met de oprichting van de Toeristische Ondernemersvereniging Hoeksche Waard. Het Vlietproject werd dit jaar letterlijk en figuurlijk op de kaart gezet door de uitgifte van verschillende brochures en uitbreiding van de site www.vlietproject.nl Het project is een illustratief voorbeeld van visieontwikkeling en zichtbaar maken van de Hoeksche Waard als recreatiegebied. C

Exploitatie

Het Algemene Bestuur van de Regio Zuid-Holland Zuid heeft de begroting 2009 voor de Commissie Hoeksche Waard vastgesteld. In deze begroting was een voorlopige invulling gegeven aan de verwachte geldstromen op de diverse programma's. In deze algemene toelichting worden de jaarcijfers 2009 vergeleken met de door de Commissie Hoeksche Waard op 8 juli 2008 vastgestelde en op 7 juli 2009 en 24 november 2009 herziene begroting 2009. Voor zover nodig worden belangrijke afwijkingen van een verklarende toelichting voorzien.

Omschrijving

1

Herziene Begroting 2009 lasten

baten

saldo

lasten

Rekening 2009 baten saldo

I verschil

Wijziging oktober 2009 3.127.355

2.877.750

83.725

10.000

73.725

87.064

Programma Volkshuisvesting

126.221

100.000

26.221

122.033

108.192

13.841

12.380

Programma Recreatie en Toerisme

345.625

130.500

215.125

399.496

114.074

285.422

70.297-

485.398

957.397

471.999-

51.440-

2.793.189

2.480.949

312.240

271.003-

306.004-

263.043

Programma Ruimtelijke Ontwikkeling Programma Economische Zaken

Programma Bestuur & Middelen Resultaat voor resultaatbestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming

249.605 I

525.414

1.048.853

523.439-

4.208.340

4.167.103

41.237

42.9614.165.379

42.961-

1.724-1 |

4.167.103

1.699.198

1.301.286

306.0042.487.185

2.480.949

397.912

148.307-

87.064

13.339-

6.236 I I

7.960-

Resultaat analyse: Het resultaat ten opzichte van de begroting is ruim € 8.000 voordeliger. Per programma is ten opzichte van de begroting de volgende toelichting te geven. Programma Ruimtelijke Ontwikkeling Het saldo op het programma is ca € 148.000 nadeliger Dit is hoofdzakelijk het gevolg van extra kosten derden met betrekking tot de afronding van de "Structuurvisie" en "Plan van aanpak Uitvoeringsprogramma Structuurvisie". Voor deze post zijn in 2009 uitgaven reeds gedaan tot een bedrag van € 288.000 De helft van dit bedrag is opgenomen


als te ontvangen subsidie, voor de andere helft vindt dekking plaats door onttrekking aan de "Reserve BWS". Programma Economische Zaken Het nadelig saldo op het programma is ruim € 13.000 .De hogere lasten zijn veroorzaakt door "Informatiepakket bedrijven" en "Kosten monitoring" (Kosten mbt dienstjaar 2008, zijn verantwoord in 2009) De niet begrootte kosten worden ten laste van de algemene reserve gebracht. Programma Volkshuisvesting Het saldo op het programma geeft een voordeel ten opzichte van de begroting van-ruim € 12.000. Dit betreft hoofdzakelijk het positieve resultaat op het onderdeel "BWS". Het juiste saldo wordt toegevoegd aan de "Reserve BWS". Programma Recreatie en Toerisme Het programma geeft per saldo een nadeel van € 75.000. De meerkosten hebben hoofdzakelijk betrekking op de Groen/blauw projecten, met name "Aanleg kanoroutes". Deze kosten zijn bij de begrotingswijziging 3 juli 2009 gedeeltelijk opgenomen in de begroting 2009. Dekking van het niet opgenomen bedrag vindt plaats uit de beschikbare middelen Groen Blauw, die deel uit maken van de inwonerbijdrage. Programma Bestuur & Middelen Het saldo op dit programma is ruim € 51.000 nadeliger. Dit verschil wordt geheel veroorzaakt door lagere opbrengst rente liquide middelen. Enerzijds is er op het moment sprake van een extreem lage rente vergoeding en anderzijds is de liquiditeit sterk afgenomen door de voorfinanciering van een groot aantal lopende projecten. Mutaties reserves Het resultaat voor bestemming is nadelig ca € 312.000. Dit wordt hoofdzakelijk gedekt door bijdragen uit de reserve Groen Blauw, reserve BWS en "vrijvallende middelen BWS". Het resterende nadelige resultaat ad € 6.236 is afzonderlijk in de balans opgenomen. Voorgesteld is dit met de algemene reserve te verrekenen.


2.2

PARAGRAFEN

2.2.1 Risico's en weerstandsvermogen

2.2.1.1

Risico's

Weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico's waar geen maatregelen voor zijn getroffen enerzijds, en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de organisatie heeft om niet begrote kosten op te vangen anderzijds. De Regio Zuid-Holland Zuid loopt risico's. Een deel van deze risico's wordt afgedekt door het treffen van maatregelen. Voorbeelden van zulke maatregelen zijn het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, creëren van bestemmingsreserves en het inrichten van de Administratieve Organisatie en Interne Controle. Om te voorkomen dat de Regio bij het voordoen van een niet afgedekt risico ingrijpende beleidswijzigingen moet doorvoeren, dient de Regio weerstandscapaciteit te bezitten om dergelijke zaken op te vangen. De weerstandscapaciteit waarover de Regio beschikt bestaat uit (stille) reserves. Voorzieningen behoren niet tot de weerstandscapaciteit. Het gaat om zogenaamd "geoormerkt' geld waarover niet vrij beschikt kan worden. Weerstandsvermogen geeft antwoord op de vraag in hoeverre de Regio in staat is om nog niet afgedekte risico's op te vangen. Ultimo 2006 is een risicoanalyse van de diverse sectoren uitgevoerd met als voornaamste doel de bepaling van het weerstandsvermogen. Per sector heeft een inventarisatie plaatsgevonden van materiële risico's. Op basis van deze inventarisatie is per sector een risicoprofiel bepaald. Dit risicoprofiel wordt vervolgens gerelateerd aan de omzet. Benodigde omvang weerstandsvermogen 0% van de structurele omzet 2,5% van de structurele omzet 5,0% van de structurele omzet 10,0% van de structurele omzet 15,0% van de structurele omzet 20,0% van de structurele omzet

Risicoprofiel Zeer laag risicoprofiel Laag risicoprofiel Laag - gemiddeld risicoprofiel Gemiddeld risicoprofiel Gemiddeld - hoog risicoprofiel Hoog risicoprofiel

In onderstaande tabel wordt een samenvatting gegeven van het bepaalde risicoprofiel voor de diverse sectoren en de benodigde alsmede de aanwezige weerstandscapaciteit per sector per 31 december 2009 voor resultaatsbestemming. Sector

Risicoprofiel

Gewenst weerstandsvermogen (algemene reserve)

Regiostaf/concern GGD Milieudienst Brandweer1 Ambulancedienst

Laag Laag-gemiddeld Laag-gemiddeld Gemiddeld Gemiddeld

Totaal

€ € € € €

0,1 0,5 0,6 0,4 1,0

min. min. min. min. min.

€

2,6 min.

aanwezig weerstandsvermogen (algemene reserve) €0,1 €0,3 -/- € 0,4 € 0,4 €0f9

min. min. min. min. min.

€ 1,3 min.

Overschot / tekort

-/- € 0,2 min. -/- € 1,0 min. -/- € 0,lmln. -/- € 1#3 min.

Het onderzoek geeft een nulmeting van het risicoprofiel. Om vorm en inhoud te geven aan risicomanagement, vindt een continue actualisatie plaats.

Betreft alleen de Regionale brandweer


Risico's De volgende risicogebieden (per sector) zijn gedefinieerd 2 : Brandweer 1. Fiscale wetgeving Met het inwerking treden van de Wvr wijzigt het fiscaal regime voor de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Dan is de BTW voor de activiteiten in het kader van de GHOR, meldkamer en multidisciplinaire oefeningen niet meer compensabel. Het berekende nadeel is landelijk structureel op € 15 miljoen per jaar gesteld. Het is de bedoeling dat de veiligheidsregio's voor dit nadeel structureel worden gecompenseerd, in de vorm van een verhoging van de rijksdoeluitkering. Compensatie via de rijksdoeluitkering heeft nog niet plaatsgevonden. Daarnaast is de Veiligheidsregio per 1 januari 2010 niet meer als ondernemer aangemerkt in het kader van de Wet omzetbelasting. Als gevolg daarvan kan het eventueel verhuren van brandweerkazernes en roerend materieel, in het kader van de aanstaande regionalisering van de lokale brandweerkorpsen, in het nadeel van gemeenten werken. Een gedeelte van de BTW op de gedane investeringen is dan namelijk niet meer compensabel. In het Programma Versterking en Regionalisering Brandweer wordt dit aspect meegenomen en wordt ten behoeve van de gemeenten onderzocht welke mogelijkheden van regionaal beheer voor de gemeenten niet nadelig uitwerken. 2. Tekort aan rijksdoeluitkering Als gevolg van de invoering van de Wvr moet aan tal van aangescherpte kwaliteitseisen worden voldaan. BZK is van mening dat de veiligheidsregio's met de structurele uitzetting van de rijksdoeluitkering ter grootte van € 42 miljoen in staat zouden moeten zijn aan deze eisen te kunnen voldoen. De veiligheidsregio's, in vergadering van het veiligheidsberaad, denken daar anders over en prognosticeren een totaal landelijk tekort van 20,5 miljoen. BZK heeft de Raad voor de financiële verhoudingen om advies ter zake gevraagd. Bij een negatief oordeel van de Rfv ontstaat een tekort op de begrotingen van de veiligheidsregio's. 3. Blusboot De landelijke blusboot wordt vanwege de nieuwe richtlijnen voor de rijksdoeluitkering rampenbestrijding niet langer gefinancierd door BZK. Daardoor is de brandweer, cq. de veiligheidsregio, in een rechtsongelijke positie geraakt ten opzichte van andere brandweren, cq. regio's, met navenante risico's voor het nog langer kunnen exploiteren van de blusboot. Formeel bezwaar tegen het BZK-besluit is onsuccesvol gebleken en verder procederen heeft zeer minieme kans van slagen. Om die reden is het beroep bij de rechtbank ingetrokken. BZK heeft overigens mondeling toegezegd eventuele steunverzoeken ten behoeve van de exploitatie jaarlijks in overweging te willen nemen, maar deze toezegging is zeer licht van aard en lost het structurele probleem niet op. De blusboot is een inzetmiddel waarvan BZK de eigenaar is. Afstoten van de blusboot zou financieel-technisch de beste oplossing voor het probleem zijn, maar feit is dat ZHZ een dergelijk inzetmiddel nodig heeft voor de incidentbestrijding op het water. Het is derhalve noodzakelijk een toekomstvaste oplossing te vinden. 4. Meldkamerbijdrage Als gevolg van de druk op de begroting van de politie ZHZ wordt de vraag gesteld of de huidige bijdrageverdeling tussen politie, brandweer en ambulance (60-20-20) nog langer moet worden gecontinueerd. In de praktijk is de brandweerbijdrage aan de meldkamer groter dan 20% omdat de brandweer een volledige fte voor technisch beheer voor eigen rekening neemt en daarmee de beheerscapaciteit voor de andere twee partners aanmerkelijk verruimt. Bovendien heeft de veiligheidsregio structureel een bedrag van € 40.000 aan de meldkamerbegroting toegevoegd en wordt een deel van de RAV-bijdrage betaald door de GHOR, als onderdeel van de VRZHZ. Een nieuwe verdelingsvraag is derhalve wat betreft de VRZHZ niet aan de orde, maar desalniettemin drukt het begrotingsprobleem


van de politie zwaar en is de verdelingsvraag een vraag van en tussen partners, waarop de veiligheidsregio geen volstrekt eigenstandig antwoord kan formuleren. De discussie moet overigens worden gezien in het licht van de recente brief van de minister van BZK, waarin het voornemen wordt geuit om naar een landelijke meldkamerorganisatie te gaan, met drie meldkamers. De veiligheidsregio is niet begroot voor een ophoging van het thans afgesproken bijdragepercentage, maar evenzeer is het een fundamentele vraag of herverdeling van de bijdrage in het licht van de brief van BZK nog wel opportuun is. 5. SCD Er is een aanzienlijke discrepantie tussen enerzijds het beschikbare budget dat de gemeenschappelijke regeiing Regio Zuid-Holland Zuid jaarlijks als bijdrage aan het SCD voor basisdienstverlening zou moeten overmaken, en anderzijds de rekening die het SCD bij ZHZ indient. De VRZHZ is onderafnemer van het SCD via de regio ZHZ en wordt zodoende met dit probleem geconfronteerd. Het SCD is bijvoorbeeld van mening dat de afnemers van werkplekken voor deze afname een extra bedrag bovenop de jaarlijkse bijdrage voor basisdienstverlening zou moeten betalen (a € 1.978), terwijl uit geen enkel besluit blijkt dat dit inderdaad gerechtvaardigd is. In tegendeel, ZHZ en VRZHZ zijn altijd op basis van budgettaire neutraliteit aangehaakt. Tevens is er een financieel technisch probleem met betrekking tot de bekostiging van het SCD. Dit komt doordat het SCD zijn jaarlijkse bijdrage mag berekenen op basis van de accresgegevens, terwijl ZHZ en de VRZHZ alleen maar mogen begroten en betalen op basis van de loon- en prijssystematiek. Dit laatste houdt verband met het feit dat de regio ZHZ en de VRZH het verschil tussen LPO en accres volgens de begrotingsrichtlijnen moeten afstorten in de reserve accres en het dus niet bij de SCD-betaling mogen betrekken. Doordat de accreslijn altijd hoger is dan de LPO-lijn, genereert dit tot in lengte van dagen een structureel nadeel voor de regio ZHZ en de VRZHZ, als onderafnemer van het SCD. Dit risico moet worden weggenomen. Overigens doet dit vraagstuk zich voor tegen de achtergrond dat de VRZHZ betaalt voor een afgesproken pakket aan basisdienstverlening (de zogenaamde PDC-lite), maar een substantieel deel van deze diensten niet geleverd krijgt. Dit genereert voor de VRZHZ jaarlijks een extra begrotingsdruk. Daarnaast heeft het SCD kenbaar gemaakt per 1 januari 2011 over te gaan op nieuwe technische ICT-infrastructuur (het zogenaamde UW/GRid). De VRZHZ heeft om overwegend operationele redenen, in formele afspraak met het SCD, een eigen infrastructuur maar zou volgens mededeling van het SCD geen gebruik meer kunnen maken van de ITtoepassingen die het SCD in haar basisdienstverleningspakket aanbiedt als niet wordt overgegaan op het SCD UW/Grid. Een dergelijk scenario heeft een grote impact op de bedrijfsvoering in zijn algemeen en roept nieuwe bekostigingsvragen op. Daarenboven bestaat het risico dat het UW/Grid hoge kosten voor de gemeenten genereert indien door het SCD onevenredig hoge kosten in rekening zouden worden gebracht om werkplekken op brandweerkazernes en gemeentehuizen aan te sluiten. Solide afspraken over een en ander tussen VRZHZ en SCD zijn derhalve noodzakelijk, opdat het perspectief van 'camelnoses' wordt afgewenteld en verwachtingen goed worden gemanaged. 6. Claims bij schade De brandweer kan te maken krijgen met claims als gevolg van haar optreden en aansprakelijk worden gesteld voor ontstane schade. Het valt niet uit te sluiten dat de brandweer in voorkomend geval geen dekkend beroep kan doen op haar aansprakelijkheidsverzekeraar. Milieudienst De strategische risico's van de Milieudienst houden voor een groot deel verband met: 1. veranderende wetgeving in de nabije toekomst. Met het oog hierop is afgesproken dat de dienst nieuwe producten tijdelijk op nacalculatiebasis van bestede uren kan afrekenen. 2. Het belang en de centrale plaats van ICT en gebruiksapplicaties. De opdrachtgevers verlangen van de milieudienst een actieve inzet op modernisering van informatie en procesmanagement ( WABO/ KCC).


3. De ondersteuning van de dienst door SCD en de kosten daarvan in samenhang met een optimaal verloop van het primaire proces. Regionale Ambulancevoorziening De Minister van Volksgezondheid Welzijn en Sociale Zaken ging er vanuit dat er door marktwerking en een open vergunning-verlening kosten bespaard zouden kunnen worden. Nu er op initiatief van de Tweede Kamer en ondersteund door de sector ambulancezorg gekozen wordt voor een besloten vergunningverlening is het voornemen van de minister om de volgende randvoorwaarden te stellen bij de prestatiebekostiging: 1. De productieafspraken met de zorgverzekeraars in 2010 gelden eveneens voor de jaren 2011 en 2012. De kosten die gepaard gaan met de jaarlijkse productiestijging van gemiddeld 6% komen voor eigen rekening van de ambulancedienst. 2. De Ambulancedienst ZHZ had in 2010 en volgende jaren uit de toegezegde gelden voor een betere Spreiding en Beschikbaarheid nog een bedrag tegoed van € 480.000 per jaar. In het kader van de eerder genoemde kostenbesparing wordt dit bedrag niet meer beschikbaar gesteld. 3. Jaarlijks wordt een efficiencykorting opgelegd van 0,5% over het totale budget. Deze korting loopt op tot 1,5% in 2012. De bezuinigingen die thans door de centrale overheid worden voorbereid en op kunnen lopen tot 20%, kunnen vanaf 2011 op de Ambulancesector van toepassing worden verklaard. Regiostaf/concern Overeenkomsten met het SCD. Er is een aanzienlijke discrepantie tussen enerzijds het beschikbare budget dat de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid jaarlijks als bijdrage aan het SCD voor basisdienstverlening zou moeten overmaken, en anderzijds de rekening die het SCD bij ZHZ indient. De oorzaak hiervan ligt in belangrijke mate in de volgende factoren: a. De inventarisatie van het beschikbare budget heeft in twee fasen plaatsgevonden nl. voor de dienstverlening op ondersteunende taken (de directe SCD taken) en de inventarisatie van de budgetten voor ICT. Bij beide inventarisaties is gevraagd naar de componenten uitbesteed aan derden en materiële kosten. Hiermee zijn budgetten twee keer opgenomen in de bepaling van de financiële afspraak. b. Voor de kapitaalslasten en materiële kosten is het budget ICT na inventarisatie omgezet in een werkplektarief. Vervolgens heeft een inventarisatie van het aantal werkstations plaatsgevonden waarbij bleek dat aanmerkelijk meer werkstations in gebruik zijn dan was geraamd. Het SCD claimt nu vergoeding over het aantal werkplekken maal het tarief. De discussie gaat over de vraag of deze twee componenten binnen het financieel arrangement budgettaire neutraliteit) tussen SCD en ZHZ vallen of dat volume ontwikkelingen voor rekening van Zuid-Holland Zuid komen. c. In de basisovereenkomst zijn variabelen opgenomen voor de prijsontwikkeling waarvan de effecten onvoldoende zijn geraamd. Dit betreft de toepassing van de accresmethodiek en de ontwikkeling van de personeelsformatie


2.2.1.2 Vermogenspositie Hierna wordt de vermogenspositie van de regio weergegeven. In de tabel is in de eerste kolom vermeld wat de stand van de reserves is. In de tweede kolom is de voorgestelde resultaatbestemming verwerkt. In de laatste kolom is weergegeven hoe de vermogenspositie eruit ziet wanneer het resultaatbestemming voorstel (zie paragraaf 3.2.) wordt verwerkt. Deze reservepositie is exclusief de algemene reserve ten behoeve van de Brandweer Dordrecht. Stand ultimo 2009 Algemene reserves Regionale brandweer Milieudienst GGD/GHOR RAV Regiostaf Bureau Leerplicht en voortijdig schoolverlaten Sub-regio Hoeksche waard Sub-totaal algemene reserves

resultaat aestemmi ng 2009

366 -340 285 958 103 197 230 1799

Totaal

-743 -398 1671 -103 -69 358

366 -1083 -113 2629 0 128 230 2157

Bestemmingsreserves: Regionale brandweer Milieudienst GGD Regiostaf Concern Bureau Leerplicht en voortijdig schoolverlaten Sub-regio Hoeksche waard Sub-totaal bestemmingsreserves

242 3804

-543

1649 15 292 319 589 155 242 3261

Totaal reserves

5603

-185

5418

1592 15 292 319 1344

57

-755 155

Uit te keren rente resultaat

161

Totaal resultaat

-24

Het bedrag van € 161.000 in de kolom 'resultaatbestemming' betreft het renteresultaat dat wordt uitgekeerd aan de gemeenten. Indien (conform de beleidslijn) alleen wordt uitgegaan van de algemene reserves, is de omvang van de vermogenspositie vooralsnog onvoldoende om de vermelde risico's op te vangen. 2.2.2 Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft inzicht in de ontwikkelingen en de belangrijkste realisaties op het gebied van bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering bestaat uit alle beherende, verantwoordende en controlerende activiteiten die de organisatie in staat stellen om de voorgenomen programma's en prestaties zo effectief en efficiënt mogelijk te realiseren. In deze paragraaf richten wij ons op de realisatie van zaken op het gebied van planning & control, personeel & organisatie en juridische zaken. Planning en control Door de kanteling is de sturing van de Regio Zuid-Holland Zuid ingrijpend gewijzigd. Er is geen eindverantwoordelijk directeur meer op concernniveau. De integrale verantwoorde-


lijkheid ligt vanaf 1 juli 2009 bij de directeuren van de diensten, die hun eigen bestuurscommissies faciliteren. Zeker bij bestuurlijke rapportages is dit nog wennen. Waar het bestuur voorheen de directeur-secretaris kon aanspreken, gebeurt dat nu via de directeuren. Deze 'omgangsvormen' zullen zich het komende jaar verder zetten waarbij de posities van de Regionale Staf en concerncontrol aandachtspunten zijn. In antwoord op de vraag of de gesplitste gemeenschappelijke regelingen onafhankelijk van elkaar een staf zouden moeten vormen, werd besloten de Regio Zuid-Holland Zuid en de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid op concerncontrol en (bedrijfsvoerings)bestaffing aan elkaar te verbinden. Ook de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden is bij deze ontwikkeling aangehaakt. Drie besturen benoemden op 1 april 2009 een kwartiermaker om de inrichting en besluitvorming van een dergelijke eenheid vorm te geven. In samenwerking met de drie medezeggenschaporganen werd het proces voortvarend begeleid naar de finale besluitvorming door de drie besturen in juli 2009. Op 1 september 2009 werd een directeur benoemd. De directeur rond de plaatsing van alle in aanmerking komende personeelsleden eind 2009 af. Begin 2010 wachten nog slechts enkele vacatures op invulling, zoals ondersteuning van de directeur. Personeel & Organisatie Onderstaande kwantitatieve en kwalitatieve gegevens bieden inzicht in personeelsgegevens: Formatie/bezetting Sector GGD RAV Milieudienst Brandweer* Regiostaf Bureau Leerplicht

Formatie 2008 109,19 114,64 137,99 163,00 34,50

Formatie 2009 113,84 124,16 143,00 186,09 23,41 33,19

Bezetting aantal medewerkers 180 136 149 200 19 35

*Aantallen Brandweer zijn inclusief lokaal commandanten. Voltijd/deeltijd Sector GGD RAV Milieudienst Brandweer Regiostaf Bureau Leerplicht

Aantal voltijders 2008

Aantal voltijders 2009 34 111 101 155 10 15

26 106 98 152 13

Aantal deeltijAantal deeltijders 2008 ders 2009 127 145 29 33 37 46 38 19 1 9 20

Het verschil tussen de verhouding voltijd/deeltijd bij de GGD in vergelijking met de andere sectoren is in vergelijking met 2008 ongewijzigd gebleven. Oorzaak hoogstwaarschijnlijk gelegen in de relatie met de verdeling man/vrouw. Ongeveer 80 % van het personeelsbestand bij de GGD is vrouw. In/uitstroom Sector GGD RAV Milieudienst Brandweer Regiostaf Bureau Leerplicht

Instroom (aantal) 32 22 21 21 2 36


Uitstroom (aantal) 14 17 7 12 2 1

Ziekteverzuim Sector GGD RAV Milieudienst Regiostaf Totaal Regio ZHZ (exclusief BRW) Brandweer Bureau Leerplicht

Percentage 2008 5.08 3.95 3.86 3.04 4.08 3.24

Percentage 2009 6,46 5,07 5,81 1,15 2,93 9,50

Organisatie ontwikkeling Het budget onderhoud organisatie wordt gevoed door een jaarlijkse storting vanuit de sectorbudgetten met € 100.000. Hierop zijn in 2009 de volgende claims gelegd: Regionale Brandweer GGD Totaal claims

€ 40.000 - 73.638 € 113.638

Het totaal van de claims overstijgt de voeding in 2009 Deze overschrijding is in de exploitatie van de regiostaf opgenomen. 2.2.3 Verbonden partijen Overzicht van /de verbonden partijen de RegiobetrokZHZ. Aard activiteit en fi- van Bestuuiiijke Naam Instelling Relatie met programma Zuid-Holland Zuid Investerings BV.

Zuid-Holland Zuid Participatie BV.

Safety Center ZuidHolland CV

Safety Center College cv

Doei van de verbonden partij

Ontwikkelingen / risico's

100% aandeelhouder.

De BV maakt de realisatie van het oefenterrein mogelijk tegen een zo laag mogelijk risicoprofiel.

Onderzoek naar uitbreiding met een "oefentunnel en highrise building'

100% aandeelhouder.

De BV maakt de exploitatie van het oefenterrein mogelijk tegen een zo laag mogelijk risicoprofiel.

Vooralsnog geen.

Middels Zuid-Holland Zuid Participatie BV 5 1 % belang.

De CV exploiteert het multidisciplinaire oefenterrein.

Vooralsnog geen.

Middels Zuid-Holland Zuid Participatie BV 49% belang.

Op efficiënte wijze faciliteren opleidingsprogramma's

Vooralsnog geen.

nanciering

kenheid

Deze BV heeft tot doel het verhuren van het oefenterrein op de Dortse kil III aan Safety Center Zuid Holland CV (SCZH) en het onderhouden van dit oefenterrein. Commandite in de Commanditair Vennootschap Safety Center Zuid Holland CV (SCZH) waarin Safety Center Holland BV beherend vennoot is. In de CV werken een marktpartij (Safety Center Holland) en de Regio ZHZ samen om hoogwaardige multidisciplinair oefenen mogelijk te maken. Deze publiek private samenwerking vormt de synthese van het beste van twee werelden: het commerciële netwerk van een marktpartij en kennis die wij als overheid kunnen inbrengen In de CV hebben een marktpartij (Safety Center Holland) en de Regio ZHZ met name als doel het opleiden en oefenen van veilig-


Naam Instelling / Relatie met programma

Aard activiteit en financiering

Bestuurlijke betrokkenheid

Doel van de verbonden partij

Ontwikkelingen / risico's

heidspersoneel en het aanbieden van bedrijfsvaardigheidstrainingen.

2.2.4 Onderhoud kapitaalgoederen Regio Zuid-Holland Zuid heeft kapitaalgoederen in de vorm van ambulanceposten, brandweermaterieel, ambulances en dienstauto's, automatisering en kantoorinventarissen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten geeft aan dat gemeenten o.a. met betrekking tot wegen en gebouwen onderhoudsplanningen moeten hebben vanwege de soms grote bedragen en risico's die aan kapitaalgoederen zijn verbonden. Bij Regio Zuid-Holland Zuid wordt gewerkt met onderhoudsplannen en programma's met vervangingsinvesteringen. De lasten van het onderhoud zijn in de budgetten verwerkt, de gevolgen van de vervangingen zijn in het meerjarenperspectief en de inwonerbijdragen (met name voor de brandweer) opgenomen. Vervangingen in de sfeer van kantoorinventaris dienen binnen de bestaande budgetten plaats te vinden. Uitbreidingen worden afzonderlijk voorgelegd. 2.2.5 Financiering en treasury Inleiding De treasuryparagraaf is voor de begroting en de jaarrekening verplicht gesteld. Dit vloeit direct voort uit de Wet financiering decentrale overheden 2001 (Wet fido). In deze treasuryparagraaf wordt aan de hand van de begrippen, renteontwikkeling kasgeldlimiet, renterisico en financieringspositie de belangrijkste zaken die zich het afgelopen jaar op het gebied van treasury hebben voorgedaan beschreven. Tevens wordt verslag gedaan van de activiteiten van de treasurycommissie. Renteontwikkeling Gezien de beschikbare liquiditeit over geheel 2009 is aleen de rente voor kortere looptijden (tot 3 maanden ) relevant geweest. Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt in de Wet fido bepaald als percentage van de omzet in de begroting. De kasgeldlimiet voor 2009 bedroeg 8,2% van € 89 miljoen = € 7,3 miljoen. Wettelijk gezien is dit de ruimte die de regio afgelopen jaar had voor financiering met rentetypisch korte looptijden. Per kwartaal is, conform de eisen van de Wet fido, over de stand van de financieringspositie in relatie met de kasgeldlimiet aan de provincie als toezichthouder gerapporteerd. Aangezien gedurende het hele jaar 2009 sprake is geweest van een positief saldo en geen sprake was van rentetypisch korte financiering is de kasgeldlimiet in het hele jaar 2009 niet in het geding gekomen. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm op 20% van de restant hoofdsom van de opgenomen lange leningen. Als lange financiering wordt volgens de Wet fido alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar aangemerkt. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. In 2004 is de laatste resterende langlopende lening afgelost. Gedurende 2009 is geen nieuwe financiering afgesloten.


Financieringspositie Begin 2009 bedroeg het totale saldo van de rekeningen incl. BWS ruim € 15 miljoen. Ultimo 2009 was dit ruim € 21 miljoen. De stijging van liquiditeiten is het gevolg van de afkoop door de Rijksoverheid van BWS subsidies. Hiervoor werd 10,8 min ontvangen in 2009. De liquiditeitspositie van Zuid-Holland Zuid exclusief BWS is in 2009 verslechterd van 9,5 min. naar 5,5 min. euro. De boekwaarde van de intern gefinancierde vaste activa is gestegen van 8,3 min euro naar 8,9 min euro per eind 2009. Renteresultaat Het renteresultaat voor 2008 was geraamd op € 302.000 en komt werkelijk uit op € 161.400. Dit het renteresultaat wordt behaald door: belegging van liquide middelen, waarvoor een specifieke afspraak met de bank was gemaakt en investeringen bij sectoren waaraan 7% (voor deel van de brandweer projectfinanciering van 5,1%) rente wordt toegerekend. Het lagere resultaat is het gevolg van twee factoren: a. Het rendement op tijdelijk belegging van liquiditeiten is door de wereld financiële crisis gedaald tot minder dan 1 % per jaar b. De beheersing van de liquiditeitspositie is bemoeilijkt door het onderbrengen van de financiële administratie bij het SCD. Hierdoor was het slechts beperkt mogelijk om gelden in deposito te plaatsen. Treasurycommissie De treasurycommissie heeft een adviesfunctie en bestaat uit een lid van het dagelijks bestuur, de directeur regiostaf en de financieel adviseur. In 2009 is de treasurycommissie éénmaal bijeen geweest. De volgende onderwerpen zijn aan de orde geweest: liquiditeits- en beleggingspositie. 2.2.6 Rechtmatigheid Ingevolge het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (hierna: BAPG) dient expliciet verantwoording te worden afgelegd over de rechtmatigheid van de financiële beheershandelingen van de Regio Zuid-Holland Zuid. De rechtmatigheid is ook expliciet onderdeel van de accountantscontrole. Het toetsingskader voor de rechtmatigheid is behalve algemene weten regelgeving voornamelijk de kaderstelling van het algemeen bestuur op dit onderwerp. Van belang is dat behalve de financiële rechtmatigheid, ook de niet-fmanciële rechtmatigheid "in control" is. Ter beheersing van de rechtmatigheid heeft de regio de volgende maatregelen genomen. 1. In de vergadering van het algemeen bestuur van 24 november 2004 zijn de programma's afgebakend. 2. In de vergadering van het dagelijks bestuur van 3 december 2004 is een inventarisatie vastgesteld van weten regelgeving waarmee de regio te maken heeft. Hieraan is een risicoanalyse gekoppeld waarin tevens de noodzakelijke beheersmaatregelen zijn benoemd om bedoelde risico's te mitigeren. Hiermee is een intern systeem van risicobeheersing geïmplementeerd op de niet-financiële rechtmatigheid. 3. In de vergadering van het algemeen bestuur van 26 november 2008 is het "Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2008-2009 van de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid" vastgesteld. Hierin is onder meer uitgewerkt hoe het algemeen bestuur wenst om te gaan met inzet van controletoleranties en met begrotingsafwijkingen. Hiermee heeft de regio de infrastructuur voor een goede beheersing van de rechtmatigheid gelegd. Hierbij kan nog een onderscheid worden gemaakt in rechtmatigheid in financiële en niet-financiële zin. In het algemeen kan sectorbreed worden gesteld dat met be66 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

trekking tot de niet-financiële rechtmatigheid de toepassing van de aanbestedingsrichtlijnen niet expliciet worden uitgevoerd en getoetst. Dit is een continu punt van aandacht. Begrotingsrechtmatigheid Volgens artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording dienen overschrijdingen (en onderschrijdingen) goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Door het vaststellen van de jaarrekening waarin de uitgaven wel zijn opgenomen worden de desbetreffende uitgaven alsnog geautoriseerd. De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet) en worden nader ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting, via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212 en via de regeling budgethouderschap. In de verordening en regeling wordt bepaald dat: het college gemachtigd is binnen één programma te muteren in de financiële budgetten onder voorwaarde dat de met u afgesproken beleidseffecten ongewijzigd gerealiseerd worden. Het is voldoende u deze wijzigingen achteraf te laten autoriseren. Uit de kadernota Rechtmatigheid blijkt dat alle afwijkingen in principe onrechtmatig zijn, maar dat er een toetsing van de afwijking noodzakelijk is om te beoordelen of de afwijking wel of niet meetelt voor het rechtmatigheidoordeel. Analyse begrotingsafwijkingen

en

begrotingsrechtmatigheid

Programma Regionale Brandweer De begroting is voor wat betreft zowel de lasten en baten overschreden terwijl het resultaat positief is. Op grond van de criteria die in paragraaf 5 van het "Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2008-2009 van de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid" zijn vastgesteld, is geen sprake van materiele begrotingsonrechtmatigheid om de volgende redenen. a. De baten en lasten zijn dienstig aan de taken van het desbetreffende programma die zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling en dus passend. Behalve de lasten zijn ook de baten hoger. b. Passende hogere lasten die tijdig zijn gesignaleerd. c. Passende hogere lasten die niet tijdig zijn gesignaleerd als gevolg van ontbrekende informatie van derden en als gevolg van calamiteiten. d. Bij later onderzoek zijn fouten uit het verleden gesignaleerd. In de programmaverantwoording is een uitgebreide toelichting opgenomen. Conform BBV -voorschriften dient enkel het saldo van de reeds gerealiseerde baten en lasten overgebracht te worden naar de balans. Dit betekent bijvoorbeeld dat onder de werkelijke lasten en baten het tot nu toe afgeronde gedeelte van het project Spoorzone, het project Railplan en het project Model Regionaal Beleidsplan is verantwoord. Deze projecten hebben een budgettair neutraal karakter voor de exploitatie. In 2009 heeft de Brandweer daarnaast een bedrag van € 304.000 gefinancierd voor de ontwikkeling en inrichting van de Veiligheidsregio. Op basis van bestuursbesluit zijn de kosten conform dit besluit in beeld gebracht bij jaarrekening. Bij het programma Regionale Brandweer is sprake van twee kredietoverschrijding tot een bedrag van € 10.000. Voor dit bedrag is sprake van een financiële onrechtmatigheid. Programma Volksgezondheid Het resultaat van dit programma is € 440.000 negatief. De begroting wordt hiermee aan de lastenzijde overschreden. Dit saldo valt uiteen in een bedrag van € 43.000 negatief betreffende de GHOR. En een bedrag van € 397.000 negatief voor het programma Volksgezondheid. De overschrijding is voor een bedrag van € 297.000 conform de prognose welke is afgegeven bij de 2e Burap. Bovendien is in de bestuurscommissie van december 2009 het voornemen geuit ex-


tra frictiekosten (liquidatiekosten ZHE) ad. € 100.613 ten laste van de Regio ZHZ te laten komen. Hierover is reeds gecommuniceerd in de bestuurscommissie december 2009 en via ingekomen post bij het AB voor kennisgeving aangenomen. De verplichting is o.b.v. deze besluitvorming in het resultaat 2009 van de GGD opgenomen. Het betreft passende hogere lasten. Derhalve is geen sprake van een materiele begrotingsonrechtmatigheid. Programma Ambulancezorg Bij het programma Ambulancezorg wijkt de realisatie af van de begroting zowel aan de baten als lasten zijde. De afwijkingen aan de lastenzijde vallen binnen het bestaande beleid en zijn tijdig gesignaleerd en gemeld in de burap. Aan de batenzijde is incidenteel bate van € 1.671.000 inzake ouderdomspensioen 2006 t/m 2009 en nabetaling 2006 2008. Ten tijde van de BURAP waren deze kosten nog voor 60% opgenomen, omdat toen nog niet bekend was dat deze kosten voor 100% zouden worden vergoed. Bij het programma Ambulancezorg is geen sprake van kredietoverschrijdingen. Derhalve geen sprake van een financiële begrotingsonrechtmatigheid. Programma Milieu Het programma Milieu sluit met een negatief resultaat van € 743.000. In dit resultaat is opgenomen een bedrag van € 189.000 welke niet verhaald kan worden op de DVO met Dordrecht als gevolg van hogere kosten ondersteuning. Daarnaast is er een stijging van de interne ondersteunende kosten waarneembaar. Het resultaat sluit aan bij de prognose die is afgegeven bij de 2e Burap in 2009. Voor dit bedrag is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid omdat het hier passende hogere lasten betreft. Programma Regiostaf De begroting is met betrekking tot de lasten overschreden. De regiostaf heeft een tekort van € 858.000. Op basis van bestuurlijke besluitvorming is uitvoering gegeven aan de vorming van de Regiostaf nieuwe vorm. Het bestuur heeft besloten om de rekening van deze ontwikkelkosten, ad € 357.000 eerst bij jaarrekening te presenteren. Daarnaast is de afrekening van de ondersteunende taken o.b.v. het daartoe geldende contract € 530.000 hoger uitgevallen. Dit bedrag komt voornamelijk voort uit de toepassing van enerzijds het accres bij de Drechtsteden en anderzijds de aanpassing van de budgetten bij ZHZ o.b.v. loon- en prijsstijging. Derhalve is geen sprake van een onrechtmatigheid. Programma subregio Hoeksche Waard Voor de subregio Hoeksche Waard geldt dat zowel de baten als de lasten de begroting niet overschrijden. Er is dan ook geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Conclusies Het bovenstaande in €. Programma Regionale Brandweer Volksgezondheid Ambulancezorg Milieudienst Regiostaf Sub regio's Totaal generaal Tolerantie 1 %

is als volgt cijfermatig Exploitatie

samen te vatten. Alle bedragen

Investeringen

Totaal

10.000

10.000

10.000

10.000 790.010


luiden

De tolerantie is door het Algemeen Bestuur op 26 november 2008 bepaald op 1 % van de totale lasten (exclusief mutaties in de reserves; € 80,2 min. -/- € 1,3 min.). Op grond van deze analyse luidt de conclusie dat de geconstateerde onrechtmatigheden binnen de bestuurlijk vastgestelde tolerantie vallen. 3

JAARREKENING

3.1 Resultaat op hoofdlijnen In het volgende overzicht is het resultaat per programma inclusief de mutaties in reserves opgenomen. De inzet van de reserves betreft de reeds begrootte inzet. In het bestemming voorstel wordt een voorstel gedaan hoe het resultaat inclusief de inzet van reserves kan worden bestemd. In de kolom 'afwijking ten opzichte van de begroting' is terug te zien welke onder- en overschrijding van de begroting heeft plaatsgevonden (inclusief alle wijzigingen die gedurende het jaar hebben plaatsgevonden). Aansluitend is dit resultaat uitgesplitst naar incidenteel en structureel. Na de tabel worden de belangrijkste afwijkingen op programmaniveau toegelicht. Programma

Resultaatanalyse

Begroting na wijziging

Resultaat

Afwijking ten

Incidenteel

Structureel

opzichte van begroting Regionale Brandweer

100

0

100

100

-398

0

-398

-398

-43

0

-43

-43

Ambulancezorg

2001

0

2001

2001

Meldkamer

-283

0

-283

-283

-47

0

-47

-47

Milieudienst

-743

0

-743

-743

Regiostaf

-858

0

-858

-858

86

0

86

86

Concern

161

302

-141

-141

-141

Subtotaal

-24

302

-326

-326

-141

-6

0

-6

0

0

-30

302

-332

•326

-141

Milieudienst Bouwen en wonen

0

0

0

Lokale Brandweer

0

0

0

GGDVG GGD GHOR

Faciliteren huisartsen

Bureau Leerplicht

0 Subregio HW Totaal Dienstverleningsovereenkomsten:

Bedragen zijn * 1.000 Een - betreft een negatief getal.


3.2

Resultaatbestemming

Voorgesteld wordt om het resultaat als volgt te bestemmen. Bedragen x € 1.000 Bedragen x€ 1.000, Progremms

ftesuKaat

BMtemmlngsvoorHai 100 € 57 toevoegen aan de reserve opleiden en onderwijs € 43 inzetten ter dekking van het nadeling saldo GHOR

Regionale Brandweer

398 Onttrekken aan de algemene reserves en bestemmingsreserves

GGD Volksgezondheid

■43 Het nadeel opvangen uit het resultaat van de brandweer.

GGD GHOR

| I I

I I

Ambulancezorg

2001 Toevoegen aan Reserve Aanvaardbare Kosten conform de regelgeving van de Nederlandse Zorgautoriteit

I I

Meldkamer

283 Onttrekken aan de Reserve Aanvaardbare kosten conform de regelgeving van de Nederlandse Zorgautoriteit 47 Onttrekken aan de Reserve Aanvaardbare kosten.

I I I

(Milieudienst ZHZ

743 De negatieve algemene reserve bedraagt per 1 januari 2009 € 341; met de realisatie van 2009 komt het tekort op de milieudienst op € 1.083. De algemene reserves en bestemmingsreserves op concernniveau inzetten om het tekort op te vangen.

I I I I

IRegiostaf

858 Het resultaat bestaat voor € 530 uit niet doorbelaste meerkosten op ondersteunende taken; voorgesteld wordt om dit bedrag ten laste van de accresreserve te brengen. Van het resterende nadelige saldo € 102 ten laste van de algemene reserve Regiostaf brengen en € 226, ten laste van de egalisatiereserve a cc res. 69 Onttrekken aan de Algemene reserve 155 Toevoegen aan de bestemmingsreserve kwalificatieplicht 161 Betreft het renteresultaat voorgesteld wordt om dit uit te keren aan de gemeenten. Bij voorschot is € 302 uitgekeerd, zodat € 141 verrekend moet worden.

iFaciliteren Huisartsen

[Bureau Leerplicht Concern

-24

ÏSubtotaal ISubregio ISubregio Hoeksche [Waard \Totaal \Dienstverleningsovereenkomsten:

6 Onttrekken aan de algemene reserve

I

-30

IMilieudienst DVO Dordrecht ILokale Brandweer


3.3

Balans 3 1 december 2009 Stand per 31 december 2009

ACTIVA

Stand per 31 december 2008

Vaste activa 1. lm materiële vaste activa 2.

Materiële vaste activa a. investeringen met een economisch nut b. investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

€ €

8.939.381

Financiële vaste activa a. kapitaalverstrekkingen b. leningen, deelnemingen en overige verbonden partijen c. overige langlopende leningen d. overige uitzettingen met rentetypische looptijd >= 1 jaar e. bijdragen aan activa in eigendom van derden

€ € € € €

36.000

Totaal vaste activa

€

Vlottende activa 4. Voorraden a. gronden hulpstoffen b. onderhanden werk c. gereed product en handelsgoederen d. vooruitbetalingen

€ € € €

3.

5.

Uitzettingen rentetypische looptijd < 1jaar a. vorderingen op openbare lichamen b. verstrekte kasgeldleningen c. rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen d. overige vorderingen e. overige uitzettingen

6.

Liquide middelen

7. Overlopende activa Totaal vlottende activa TOTAAL GENERAAL ACTIVA

8.333.385

€ 30.696 €

36.000 24.009

€

11.842.691

9.006.077 €

20.236.085

102.111 17.650

€ €

551.553 17.101

€

9.859.948

-

€ € € € €

12.622.244

4.667.055

€ €

104.513 7.611.503

€

21.046.853

€

14.170.932

€

2.318.731

€

3.693.955

€

40.774.644

€

36.009.505

€

49.780.721

€

56.245.590

-

-


PASSIVA Vaste passiva 8. Eigen vermogen a. algemene reserve b. bestemmingsreserves zonder specifieke bestemming c. overige bestemmingsreserves d. resultaat na bestemming 9.

€

€

2.090.877

3.805.124 € 30.581- €

3.841.514 407.821

1.714.338

€

2.251.474

7.399.383

€

9.611.735

2.145.446

Voorzieningen


10. Vaste schulden a. obligatieleningen b. onderhandse leningen c. door derden belegde gelden d. waarborgsommen e. overige vaste schulden

€ € € € €

Totaal vaste passiva

€

15.033.710 €

18.203.421

€ € €

€

5.229.830

11.714.791

€

4.048.614

€

23.032.220 €

28.763.725

€

34.747.011 €

38.042.169

€

49.780.721 €

56.245.590

Vlottende passiva 11. Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar a. Te betalen Openbare lichamen b. bank- en girosaldi c. overige schulden 12. Overlopende passiva Totaal vlottende passiva TOTAAL GENERAAL PASSIVA


3.4

Programmarekening Begroting 200S Begroting 2009 oorspronkelijk na wijziging Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 308 308 194 23.365 21.680 21.019 19.417 23.831 661 19.611 15.967 13.089 15.529 13.345 256 15.211 381 14.830 12.641 12.936 13.145 12.011 12.286 12.286 630 15.257 15.972 15.428 14.164 15.036 715 13.378 786 9.594 6.773 9.883 289 140 6.889 6.599 6.459 1.240 1.280 957 771 302 302 186 73.507 72.712 75.939 75.480 1.501 795 68.481 66.980

Realisatie 2009

Realisatie 2008

Programma Multidisciplinaire veiligheid Regionale Brandweer Volksgezondheid en GHOR Ambulancezorg Milieu Regiostaf Bureau Leerplicht (BLVS) Concern Mutaties reserves Multidisciplinaire veiligheid Regionale Brandweer Volksgezondheid en GHOR ^Ambulancezorg Milieu Regiostaf Bureau Leerplicht (BLVS) Concern

i


Baten

466 438 209 392 116 40

Lasten

Saldo

29.403 16.454 14.902 16.211 9.091 1.746 615 88.422

28.798 17.005 13.231 16.628 9.808 1.660 437 87.566

605 550 1.671 417 717 86 178 855

1.501 279

506 109

326 232

326 141

459

128 307

280 477

152 170

171 1

365 382

194 381

1.201 41

1.667 479

466 438

995 388

313 331

135 393

178 62

146 92

932 232

786 140

92

371 208 40

371 116 40

91

22 1.101

7 1.292

15 191-

410

1.911

1.501-

1334

2.765

1.431-

74.608

74.004

604

68.891

68.891

77.273

17 214 197

4.167 4.167

.

1.474

16 2.353

16 879-

78.245

972

89.896

89.920

24

2.481

2.793

312

4.208 4.208

41 41

2.481

2.793

312

43 43

306 306

-

306 306

2

2.787

2.793

6

92.683

92.713

30

Subregio's: Subregio AV Subregio HW Resultaat voor bestemming

1.843 4.023 5.866

1.888 4.134 6.022

45 111 f56

1.472 3.779 5.257

150 44 194

215 19 234

65 25 40-

17 17

214 214

6.060

6.256

196

5.268

5.268

80.668

80.260

408

74.159

74.159

1.489 3.565 5.054

Mutaties reserves Subregio AV Subregio HW Subtotaal mutaties reserves

;

Resultaat na bestemming subregio's TOTAAL GENERAAL RESULTAAT NA BESTEMMING

!

17 214 197-

-

43 43

■

4.210

4.208

81.483

82.453

970

Bedragen x € 1.000, Een betreft een negatief bedrag

3.5

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

3.5.1 Algemee n De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit be groting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is ver meld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Ba ten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjaren raming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisa ties) dient wel een verplichting gevormd te worden. 3.5.2. Vaste activa 3.5.2.1. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings c.q. vervaardi gingspijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwach ting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afge 72 Jaarrekening 2009 Regio ZuidHolland Zuid

schreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. In 2009 was er geen boekwaarde voor immateriële activa. 3.5.2.2. Materiële vaste activa De Regio ZHZ beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In 2009 heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen worden conform de financiële verordening in de sectorbegrotingen bepaald en zijn in lijn met hetgeen in het maatschappelijk verkeer als aanvaardbaar wordt beschouwd. 3.5.2.3. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van N.V.'s en B.V.'s ('kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen' in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs, zal afwaardering plaatsvinden. 3.5.3. Vlottende activa 3.5.3.1. Voorraden De gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als 'onderhanden werken' opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs). 3.5.3.2. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte invorderingskansen. 3.5.4. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. 3.5.5 Mutaties in reserves De mutaties in reserves zijn gebaseerd op bestuurlijke besluitvorming, inclusief rentetoerekening aan reserves maar exclusief de resultaatbestemming over 2008. In de deelverantwoordingen zijn deels andere uitgangspunten verwerkt. 3.6

Toelichting op de balans per 3 1 december 2009

Materiële vaste activa De materiële vaste activa betreffen activa met een economisch nut. Het verloop van de boekwaarden van de materiële vaste activa is als volgt. 73 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

Waarde ultimo 2008 ad a. ad b. ad c. ad d. ad e. ad f. ad g. ad f.

erfpachtgronden gronden en terreinen (algemene dienst) woonruimten bedrijfsgebouwen grond-, wegen waterbouwkundige werken vervoermiddelen machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa

0 85.506 0 975.849 0 3.978.948 2.329.288 963.794 8.333.385

investering

desinvesterinq

afschrijvingen

bijdrage derden

-

17.126 1.526.895 484.885 475.109 2.486.889

914.926 654.713 293.541 1.880.306

586 586

-

Waarde ultimo 2009 85.506 958.723 4.590.917 2.158.874 1.145.362 8.939.382

De investeringen zijn gepleegd op basis van verleende kredieten. De investeringen met bijbehorende kredieten zijn hieronder weergegeven. Beschikbaar krediet in 2009

Uitgaven 2009

Onder-/overschrijding

Over te brengen krediet

Regiostaf Werkstations 2009 Laptops 2009 PDA's 2009 Overige computerapparatuur 2009 Licenties 2009 Licenties financiële administratie 2009 Beamers Frankeermachine 2009 Meubilair

128.000 15.600 6.000 3.400 225.600 72.000 4.500 4.000 21.000

0 0 0 0 0 0 0 0 4.461

128.000 15.600 6.000 3.400 225.600 72.000 4.500 4.000 16.539

16.539

Milieudienst Inventaris 2009 Meet en onderzoeksapparatuur 2009 Apparatuur Wachtdienst 2009 Digitalisering Archief 2009 Aanloopkosten omgevingsdienst 2009 Implementatie Squit XO 2009 IVH ICT 2009 Milieu informatie register 2009 Overige software 2009

67.333 34.448 33.952 163.013 225.000 150.000 67.433 12.311 34.050

60.284 16.727 0 0 199.739 100.600 38.606 0 20.645

7.049 17.722 33.952 163.013 25.261 49.400 28.827 12.311 13.405

0 0 0 0 25.261 0 0 0 0

GGD Vervanging dienstwagen Investeringen ICT Electronisch medisch dossier Automatische Defibrillatoren Huisvesting gezondheidspark

20.000 100.000 100.000 8.000 0

0 75.485 0 0 0

20.000 24.515 100.000 8.000 0

20.000 0 100.000 0

Ambulancedienst Gebouwen 2009 Ambulance 1 2009 Ambulance 2 2009 Ambulance 3 2009 Medische apparatuur 2009 Overige medische inventaris 2009 Automatisering 2009 VW Caddy 67-JFN-9 Koffie automaat 2009-01 Koffie automaat 2009-02 Investeringen skillslab 2009 Lucas 2009-01 Lucas 2009-02 Lucas 2009-03 Lucas 2009-04 Lucas 2009-05 Autopulse 2009-01 Autopulse 2009-02 Autopulse 2009-03 Autopulse 2009-04 Automatisering 2009 - Tevreden.nl Automatisering 2009 - 4 standalones HP DC7900 AED's 2009 - 4 stuks Afzuigpomp 2009-01 Afzuigpomp 2009-02

0 0 0 0 110.800 0 69.000 27.000 3.100 3.100 3.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 14.000 14.000 14.000 14.000 31.000 5.000 6.000 1.500 1.500

0 0 0 0 0 0 0 21.132 3.112 3.112 1.909 12.699 12.698 12.698 12.698 12.698 14.310 13.250 13.250 13.250 30.345 4.279 5.565 1.142 1.142

0 0 0 0 110.800 0 69.000 5.868 -12 -12 1.091 302 302 302 302 302 -310 750 750 750 655 721 435 358 358

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


4.500

Brandweer Waterongevallenwagen Dordrecht Waterongevallenwagen Zwijndrecht Dienstauto(2009) Kantine inventaris Vloerbedekking kantoren Sport en fitness ruimte Vervanging GCC Hefbrug Compressor Zaagtafei Uitleescomputer Compressor Inrichting vergader-/instructie ruimte Informatiesysteem IMI/Multiteam Vervanging HV 872 Gorinchem Waterongevallenwagen Gorinchem Hulpverleningsvoertuig 672 Dordrecht Hulpverleningsgereedschap 672 Dordrecht Poederblusbak Dordrecht Deco-bak Zwijndrecht Schuimvoorraadbak Dordrecht Ademluchtbak Dordrecht Programma Gasmal Opleidingsbak Autoladder Dienstauto (2008) Compressor Haakarmbakken Container Schuim vormend Middel GBKN kaart Fax apparatuur en meubilair Faxen/kaarten ROC Hulpmiddelen RCC Vervanging server 2009 Dienstauto (2007) Schuimblusvoertuig 1 (Spoorzone) AGS bus Schuimblusvoertuig 2 (Spoorzone)

86.000 86.000 40.500 25.600 25.600 51.100 25.500 25.600 5.200 10.200 8.200 30.700 51.000

0

0 0 0 0 0 44.063

0 0 0 0 0 0

48.665

0

109.556 83.230 150.000 14.280 79.100 64.900 78.100 56.840 13.195 43.000 613.600 40.000 25.600 20.000 46.000 35.300 5.960 16.400 29.435 70.000 40.000 500.000 80.600 500.000

115.117

0 0

20.665 103.139 2.486.889

Bureau leerplicht en vroegtijdig schoolverlaten Aanschaf verbetering Leerlingapplicatie Glasvezelnetwerk BLVS

5.063.936

0 0 0 0

8.568

0

25.849

0

47.756 218.745

0

11.000

0 0 0

5.516

0 0

64.789

0

497.874 71.431 497.874

86.000 Handhaven 86.000 Handhaven 40.500 Handhaven 25.600 Handhaven 25.600 Handhaven 7.037 Handhaven 25.500 Handhaven 25.600 Handhaven 5.200 Handhaven 10.200 Handhaven 8.200 Handhaven 30.700 Handhaven 2.335 Afsluiten 0 Afsluiten -5.561 Afsluiten 83.230 Handhaven 150.000 Handhaven 14.280 Handhaven 79.100 Handhaven 56.332 Handhaven 78.100 Handhaven 30.991 Handhaven 13.195 Handhaven -4.756 Afsluiten 394.855 Handhaven 40.000 Handhaven 14.600 Handhaven 20.000 Handhaven 46.000 Handhaven 35.300 Afsluiten 444 Afsluiten 16.400 Handhaven 29.435 Handhaven 5.211 Afsluiten 40.000 Handhaven 2.126 Handhaven 9.169 Afsluiten 2.126 Handhaven -20.665 Afsluiten -103.139 Afsluiten 2.577.047

86.000 86.000 40.500 25.600 25.600 7.037 25.500 25.600 5.200 10.200 8.200 19.700

83.230 150.000 14.280 79.100 56.332 78.100 30.991 13.195 394.855 40.000 14.600 20.000 46.000 16.400 29.435 40.000 2.126 2.126

0I

Voorgesteld wordt de restantkredieten over te brengen naar de begroting 2010.


0 0 1.642.207

Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreft aandelenkapitaal in Zuid-Holland Zuid investerings b.v. en Zuid-Holland Zuid participatie b.v. en leningen aan personeelsleden in het kader van de fiets privé regeling. De vordering op de Rijksoverheid in verband met BWS subsidies is in 2009 afgelost door de Rijksoverheid. De specificatie luidt als volgt: Boekwaarde 1-1-2009 Kapitaalverstrekkingen aan: • Deelnemingen • Gemeenschappelijke regelingen • Overige verbonden partijen Langlopende leningen aan: • Deelnemingen • Woningbouwcorporaties • Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Idem, met looptijd van 1 jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Investeringen

Aflossingen/ afschrijvinqen

Boekwaarde 31-12-2009 36.000

36.000

24.009 11.842.691

19.462

12.775 11.842.691

30.696

11.902.700

19.462

11.855.466

66.696

ultimo 2009

ultimo 2008

102.111 17.650 119.761

551.553 17.101 568.654

Voorraden De voorraden zijn als volgt te specificeren: Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen

-

Gereed product en handelsgoederen De samenstelling van deze post is : Voorraad lesmateriaal Voorraad reizigersvaccin totaal

ultimo 2009 1.166 16.484 17.650

ultimo 2008 617 16.484 17.101

Het onderhanden werk betreft projecten/opdrachten ten behoeve van gemeenten op het gebied van milieu onderzoek. De voorraad bestaat uit nog te factureren uitgevoerde werkzaamheden tegenover ontvangen bijdragen waarvoor nog activiteiten moeten worden verricht. Gereed product en handelsgoederen betreffen lesboeken voor opleidingen Brandweer alsmede de voorraden van de GGD (vaccin). Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar Dit betreft diverse vorderingen op externe afnemers. De samenstelling is als volgt: Saldo 31-12-2009

Soort vordering

a. b. c. d. e.

Voorziening oninbaarheid

12.636.978

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen niet-financiele instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen

Netto saldo 31-12-2009

Netto saldo 31-12-2008

12.636.978

9.859.948

4.686.091

19.036

4.667.055

104.513 7.611.503

17.323.069

19.036

17.304.033

17.575.964

Als gevolg van latere facturering door de Milieudienst is de vordering op overheidslichamen hoger dan eind 2008. Ook in 2009 is de inwonerbijdrage voor het eerste halfjaar 2010 in 2009 gefactureerd. De Veiligheidsregio factureert de inwonerbijdrage vanaf 2010 afzonderlijk. De brandweer heeft een voorziening getroffen voor mogelijk niet inbare vorderingen betreffende opleidingen van ± € 19.000


Liquide middelen Dit betreft de kas-, bank- en girosaldi. Specificatie

ultimo 2009 9.756 21.027.329 9.768 21.046.853

a. Kas b. Bank & Giro c. Kruisposten

ultimo 2008 8.775 14.162.157 0 14.170.932

In 2009 is de langlopende vordering ingevolge BWS subsidies afgelost door de Rijksoverheid, hiermee is de liquiditeit met 10,8 miljoen euro gestegen. Per eind 2009 is de liquiditeitspositie ongeveer 7 miljoen euro hoger dan begin 2009. De liquiditeitspositie van de Regio, exclusief BWS is afgenomen door de stijging van de omvang van vorderingen. Overlopende activa De samenstelling is als volgt. ultimo 2009 Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen totaal

159.233 2.159.498 2.318.731

ultimo 2008 823.837 2.870.118 3.693.955

De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit vorderingen op overheidslichamen die nog niet zijn gefactureerd.


Eigen vermogen Het verloop van de reserves is als volgt weer te geven: Omschrijving Algemene reserves Milieudienst GGD GGD GHOR RAK Ambulancedienst RAK Centrale post ambulancevervoer Exploitatie Huisartsendienst Brandweer DVO Dordrecht Regiostaf Algemene reserves BLVS Sub-reg Alblasserwaard Vijfheerenl. Sub-reg Hoekse Waard Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Regiostaf: Wachtgeldverplichtingen Doorontwikkeling organisatie Milieudienst: Sanering verkeerslawaai GGD: Vervanging inrichting Brandweer: Vorming en opleiding Blusboot Project PVRC Regionalisering Brandweer Dekking Kapitaallasten Participatie BV oefenterrein Verbetering crisiscommunicatie Sub-regio Alblasserwaard Vijfheerenl.: RVC Woninggebonden subsidies Sub-regio Hoekse waard: Programma Groen Blauw Woninggebonden subsidies Concern: Rente Egalisatie Egalisatie accres algemeen Egalisatie accres Regiostaf Egalisatie accres MD Egalisatie accres GGD Egalisatie accres GHOR Egalisatie accres Brandweer Egalisatie Huisvesting Totaal bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal generaal Rente uitkering aan gemeenten

Saldo 01-012009 47.581177.668 215.741 604.579924.418 8.515 342.047 447.943

Bestemming resultaat 2008 Uiitreding GR Rente

292.98329.579105.900666.686 36.955-

Toevoeging

Onttrekking

12.437 15.102

23.943 31.356

96.080

133.310

6.726

2.090.877

259.883 40.516160.753

230.226 259.883

296.005

89.564

197.447

13.291

10.000

108.933 43.219-

2.519

765.777

190.072-

53.604

32.047 68.988 597.706 116.565 19.555 36.000

421.879

1.439 3.098 26.837 5.234 878

100.00059.591

3.841.514

50.000

-

300.000 997.596

19.070

-

387.700

291.609

403.404

51.961 72.086 74.543 312.551 1.045.049 36.000

450.000 109.248 32.571

67.286 472.165 163.306 239.117

-

-

70.372 171.763

-

149.501-

135.086

407.821

407.821-

6.340.212

111.982268.400-

268.400

319.296

27.475

233.678 391.810

2.145.448

15.413

27.475 67.286 472.165

133.310

108.933

56.113

53.762 92.000 58.030 4416.26249.037 270.315 171.378

340.564160.526 124.943 62.107 887.463 8.515 365.990 345.989 102.806 197.447

197.447 259.883 270.742

Saldo 31-122009

Per reserve volgt hieronder een korte

4.131 2.606 202812.202 12.137 7.695

27.441 322.989 115.851 31.583 129.658 174.500

539.451

135.370

2.178.688

799.334

224.934

24.327

1.946.081

53.762 53.37088.077 322.528 84.981 82.822 412.110 353.573 3.805.126

2.376.135

2.079.391

5.950.574

toelichting:

Algemene reserves: Milieudienst: Deze reserve dient als algemene dekking voor risico's. Als gevolg van onttrekkingen ten gunste van de exploitatie in 2008 is de reserve negatief geworden. GGD: Deze reserve dient als egalisatie van voor- en nadelen. GGD overige taken: Deze reserve is in 2008 samengevoegd met de algemene reserve. Vanaf 2008 wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen het resultaat op wettelijke taken en overige taken. GGD GHOR; Deze reserve dient als egalisatiereserve om voor- en nadelen op te vangen binnen de GHOR RAK Ambulancedienst / RAK Centrale post ambulancevervoer: De activiteiten van de Ambulancedienst worden gefinancierd door de zorgverzekeraars op basis van door de Nederlandse Zorgautoriteit (hierna: Nza) voorgeschreven tarieven en beleidsregels. 78 Jaarrekening 2009 Regio Zuid-Holland Zuid

-

Indien er in enig jaar een overschot of tekort ontstaat, wordt dit verantwoord in een zogenaamde "reserve aanvaardbare kosten' (hierna: RAK). Het resultaat ambulancedienst wordt gemuteerd op de RAK Ambulancedienst; het resultaat meldkamer op de RAK CPA. Exploitatie Huisartsen: In deze reserve worden positieve en negatieve exploitatieoverschotten/tekorten gemuteerd. Brandweer: De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers. DVO Brandweer: Vanaf 1 januari 2007 verzorgt de regionale brandweer de lokale (basis) brandweerzorg voor de gemeente Dordrecht. De reserve dient om eventuele incidentele tegenvallers op te kunnen vangen. BLVS: Per 1 juli 2009 is Bureau Leerplicht en Vroegtijdig Schoolverlaten(BLVS) ondergebracht bij de Regio Zuid-Holland Zuid. Hiermee is een Algemene reserve overgekomen.

Bestemminasreserves: Wachtgeldverplichtingen: In 2000 zijn de medewerkers van de Stichting Duurzaam bereikbaar oftewel het Vervoers Coördinatie Centrum (VCC) qua werkgeverschap ondergebracht bij de Regio Zuid-Holland Zuid. Ter afdekking van eventuele wachtgeldrisico's in toekomst is bij de overgang bedongen dat hiervoor een reserve wordt opgebouwd. Doorontwikkeling organisatie: Uit de resultaatbestemming van 2008 is € 109.000,- beschikbaar gesteld voor de kosten van doorontwikkeling; deze zijn in 2009 besteed. Sanering verkeerslawaai: Deze reserve dient voor de financiering van sanering geluidslawaai. GGD:Vervanging inrichting: Deze reserve is in het leven geroepen om vervangingsinvesteringen te dekken die niet voorzien zijn in het meerjareninvesteringsplan. Opleiding en vorming brandweer: De reserve opleiding en onderwijs is een bestemmingsreserve, bestemd voor de aanschaf van duurzaam les- en oefenmateriaal en voor de opvang van eventuele onvoorziene exploitatietekorten van de opleidingen. Blusboot: De reserve blusboot is een bestemmingsreserve, bestemd voor kosten van buitengewoon, niet voorzien onderhoud van de blusboot. De verwachting is dat de reserve in de komende jaren zal worden aangesproken, gelet op de ouderdom van de huidige blusboot. Project PVRC: het project "Programma Versterking Risico- en Crisisbeheersing" is in 2009 grotendeels uitgevoerd. Hiervoor is € 450.000 aan de reserve onttrokken. Regionalisering brandweer: Deze reserve is gevormd uit de reserve incidentele projecten PVB en dient ter dekking van de aanloopkosten van de regionalisering van de brandweer. In 2009 is € 300.000 toegevoegd ten behoeve van de Regionalisering die in de komende jaren verder zal plaatsvinden. Dekking kapitaallasten: Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. De reserve valt dus vrij gedurende de gehele afschrijvingsduur van de investering. Het rentepercentage bespaarde rente is gelijk aan het rentepercentage over de investering. Zo wordt bereikt dat kapitaallasten en vrijval synchroon lopen zodat e.e.a. budgettair neutraal uitwerkt. Participatie oefenterrein: Dit is een reserve die is gevormd voor het aandelenkapitaal van de twee in 2005 opgerichte BV's ten behoeve van het oefenterrein. Deze reserve is gevormd om met de jaarlijkse rentebaten van deze reserve de rentelast van het financieel actief (het aandelenkapitaal van de BV's) budgettair neutraal te verwerken. Verbetering crisiscommunicatie; Uit de resultaatbestemming van 2008 is € 27.000,- beschikbaar gesteld voor verbetering van crisiscommunicatie - De bestemmingsreserves van de subregio Alblasserwaard Vijfheerenlanden zijn overgedragen aan de nieuwe Gemeenschappelijke regeling.


Voorzieningen In onderstaand overzicht is het verloop van de voorzieningen weergegeven. In de kolom 'Vrijval' zijn de bedragen weergegeven die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen vanwege het feit dat de desbetreffende bedragen niet meer noodzakelijk zijn. In de kolom 'Aanwending' zijn de directe aanwendingen verantwoord.

Omschrijving Regiostaf: Spaarcontracten Nieuwkomers Oudkomers Pilot talentenschool Frictiekosten SCD Aansluiting onderwijs bedrijfsleven Desintegratie Sub-regio's Milieudienst: Spaarcontracten GGD: Spaarcontracten Gezondheidsmonitor Integratie taken Hoeksche Waard RAV: Spaarcontracten Onderhoud gebouwen Brandweer: Spaarcontracten Dekkingsplan Brandweeruitrusting Frictiekosten HBHB Sub-regio Alblasserwaard Vijfheerenl. Rente risico BWS Sub-regio Hoekse waard: Renterisico BWS Totalen

Saldo 01-012009

Bestemming resultaat 2008 Ui it red ing GR Toevoeging

Vrijval

Aanwending

3.300

82.426 12.826487.716 14.936126.756

Saldo 31-122009 85.726

352.766 90.933

12.826134.950 14.93635.823 19.917

19.917

27.355

27.355 33.886

33.886 100.613

100.613 16.250

161.340 31.000 14.128 26.252 26.099 223.694

25.000 22.000

26.815

145.090 31.000 14.128 24.437 48.099 223.694

256.117

256.117 793.550

57.718

2.251.474

256.117

239.631

851.268 520.650

1.714.338

Per voorziening volgt hieronder een korte toelichting: Spaarcontracten GGD, Regiostaf, RAV en de brandweer Ter dekking van toekomstige uitgaven beschikken deze sectoren nog over een voorziening spaarcontracten. Als uitvloeisel van de invoering van de 36-urige werkweek bestond de mogelijkheid om ADV-dagen te sparen. Om de toekomstige capaciteitsterugval bij opname van de gespaarde ADV-dagen mogelijk te maken is de voorziening spaarcontracten indertijd gevormd. De regeling is vervallen; opgebouwde claims blijven gehonoreerd. Voorziening frictiekosten SCD: Met de overdracht van ondersteunende taken aan het Servicecentrum Drechtsteden is een vergoeding afgesproken voor frictie als gevolg personele en materiële kosten. Deze vergoeding zal in drie termijnen worden betaald door de GR Drechtsteden. Het volledige afgesproken bedrag is in de voorziening opgenomen. In 2009 is € 352.766 aan de voorziening onttrokken ten gunste van de exploitatie ten behoeve van de extra transitiekosten bij het SCD (€ 175.000), extra ICT kosten en meerwerk kosten. Voorziening desintegratie subregio's: In 2007 heeft de Drechtsteden een afkoopsom gestort als afkoop voor het aandeel in de gemeenschappelijke kosten van de Regio ZHZ. Gedurende de jaren 2007 t/m 2009 zal een onttrekking plaatsvinden aan deze voorziening teneinde de Regiostaf de gelegenheid te geven adequate maatregelen te nemen. In verband met de uittreding van de subregio Alblasserwaard Vijfheerenlanden per 1 januari 2009 is de voorziening in 2008 verhoogd met € 53.000 welke in de jaren 2009 t/m 2011 wordt afgebouwd.


Integratie taken Hoeksche waard De integratiekosten voor de GGD taken in de Hoeksche waard volledig zijn ten laste van de exploitatie in 2009 gebracht. Voor een deel zullen deze kosten nog in 2010 worden besteed. Voorziening onderhoud gebouwen Voor de gebouwen in eigendom voor de RAV is een onderhoudsvoorziening gevormd om daarmee de onderhoudskosten ten laste van de exploitatie te egaliseren. Voorziening dekkingsplan Het ligt in de bedoeling om eens in de vier jaar een actualisatie van het dekkingsplan te laten plaatsvinden. Hiertoe wordt jaarlijks een bedrag ad € 25.000 in de voorziening gedoteerd ten laste van de exploitatie. Voorziening brandweeruitrusting In 2009 heeft een (jaarlijks begrote) storting plaatsgevonden van ad € 22.000 in de voorziening brandweeruitrusting ten laste van de exploitatie. Uit deze voorziening moeten de kosten van aanschaf voor de duikpakken worden betaald. In de risicoparagraaf is aangegeven dat de jaarlijkse storting, op basis van de meerjaren prognose, feitelijk te laag is. De voorziening is daarmee op dit moment ontoereikend. Voorziening frictiekosten HBHB Deze voorziening is gevormd om de frictiekosten op te vangen door de beëindiging van de interregionale opleidingsschool (Hollandse Brandweer en Hulpverleningsbond). De regionale brandweer detacheerde personeel uit aan deze vereniging. Uiteindelijk zijn de resterende reserves geschonken aan de regionale brandweer ter dekking van de ontstane frictiekosten. De voorziening is belastingvrij indien deze alleen wordt aangewend ter dekking van personeelslasten Voorziening rente risico BWS Het verschil tussen de betaalde en de ontvangen rente wordt gestort / onttrokken aan deze voorziening. Vaste schulden Dit betreft de langlopende verplichtingen uit hoofde van BWS. Het verloop is als volgt: saldo 1-1-2009 9.611.735 9.611.735

Overige vaste schulden

vermeerderingen 2.212.3522.212.352-

aflossingen

-

saldo 31-12-2009 7.399.383 7.399.383

Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar De samenstelling van deze post is als volgt. ultimo 2009 5.203.268 783.905

GR Drechtsteden inzake BWS reserves GR Alblasserwaard Vijfheerenlanden inzake BWS reserves Te betalen aan openbare lichamen Overige schulden sub-regio Hoeksche waard Overige schulden

-

totaal

782.078 4.945.540 11.714.791

totaal

ultimo 2009 9.220.459 4.076.523 9.735.238 23.032.220

ultimo 2008

-

5.229.830 4.048.614 9.278.444

Overlopende passiva De specificatie van deze post is als volgt weer te geven De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Nog te besteden subsidies


ultimo 2008 10.239.904 6.718.918 11.804.904

28.763.726

Specificatie verloop van de Saldo 01-01Saldo 31-12Uittreding GR Toevoeging Aanwending 2009 subsidies en bestedingen 2009 Regiostaf: UP Decor 127.096 116.500 97.501 146.095 Subsidies Nieuwkomers 433.281 433.281 505.197 Subsidies Oudkomers 416.632 88.565 Milieudienst: 20.000 Provinciale subsidie PZH 20.000 GGD: 190.909 Project Depressie preventie 190.909 Project B mill 28.643 28.643 66.547 66.547 Project overgewicht Regionale Brandweer: Europese spoortunnels Rampenbestrijding 15.335 15.335 Railplan samenwerking Regio's Railplan samenwerking gemeenten 25.636 25.636 Railplan deel OTO Voortzetting HSL Betuweroute Veiligheidsregio Vorming veiligheidsregio 1 Vorming veiligheidsregio 2 Externe veiligheid Spoorzone 8.038.230 158.280 7.879.950 30.597 30.597 Model beleidsplan Website Railplan ESF kwaliteitsverbetering 91.280 91.280 BMOV 1.984 1.984 USAR Spoorslootoverbruggingen 11IDU portfolio 20.851 20.851 IDU Arrangementen 25.690 25.690 Jumilage 84.006 84.006 Veiligheidsregio 171.665 171.665 Railplan transportveiligheid 355.128 355.128 Sub-regio Alblasserwaard Vijfheerenlanden: RVC 5.877 5.877 RPV (IDV) RPV (BDU) 1.339 1.339 Regionale Sociale Agenda 8.994 8.994 Plattelandsontwikkeling Sub-regio Hoekse Waard: Vlietproject Bio diversiteit Wandelpaden Heisessie Bedrijventerreinen

_ 1.635.626

259.512

-

5.000

817.433 5.000

-

2.513.474

9.735.238

11.804.904

16.210

460.018

1.077.705

Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opmaken van deze jaarrekening waren geen relevante gebeurtenissen na balansdatum bekend die zouden moeten worden verwerkt in het jaarresultaat. Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen De financiering van de tijdelijke dubbele huurlasten als gevolg van het huurcontract van het kantoor aan de Weizigtweg vond plaats door middel van een dynamische lening uit de BWS reserves. De BWS reserves zijn oorspronkelijk ondergebracht bij de subregio's Drechtsteden, Alblasserwaard-Vijfheerenlanden en Hoeksche Waard. Met de verzelfstandiging van de subregio Drechtsteden en de subregio Alblasserwaard Vijfheerenlanden is er geen sprake meer van interne financiering, maar heeft de regio Zuid-Holland Zuid een verplichting


aan externe partijen. De lening bedraagt € 1 miljoen waarvan volgens de afgesproken verdeling € 795.000 van de (inmiddels) GR Drechtsteden is en € 67.000 van de GR Alblasserwaard Vijfheerenlanden is. De lening zal worden afgelost door middel van een jaarlijkse reservering uit de exploitatie van de Regiostaf. Dit uit de ruimte welke is ontstaan door de lagere huurlasten van het pand Noordendijk. De Regio is gebonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. De belangrijkste zijn: a. Huurovereenkomsten b. Overeenkomst dienstverlening Service centrum Drechtsteden c. Leaseauto's Milieudienst d. Vakantiegeldverplichtingen e. Garantstelling lening Investerings-BV (oefenterrein) € 6,7 min. ad. a. Dit betreft met name de huurovereenkomst voor de Noordendijk 250 voor de duur van 10 jaar, ingaande op 1 april 2005 en lopende tot en met 31 maart 2015. De overeengekomen aanvangshuurprijs bedroeg € 670.000 per jaar (huurprijs, servicekosten en btw). Jaarlijks wordt een indexatie van 1,75% toegepast. Voor de GGD wordt het kantoor aan de Maasplaza gehuurd, de jaarlijkse huur bedraagt ca. € 420.000. De huurtermijn loopt tot 1 mei 2010 Voor de nieuwe huisvesting van de GGD is een huurovereenkomst afgesloten met het Albert Schweitzer Ziekenhuis voor een huurperiode van 20 jaar ingaande 1 januari 2010. ad. b. Het betreft hier een overeenkomst met het Servicecentrum Drechtsteden voor dienstverlening op de volgende taken: Facilitaire diensten, ICT diensten, Personeelszaken, financieel beheer en communicatie. Voor deze dienstverlening is een overeenkomst afgesloten voor drie jaar met een jaaromzet van ruim 4,5 miljoen euro. ad. c. In 2006 is een multidisciplinair oefenterrein in gebruik genomen. De investering en financiering zijn via de Zuid-Holland Zuid Investerings-BV gelopen, waarvan de aandelen voor 100% eigendom zijn van de Regio Zuid-Holland Zuid. Voor de door de BV aangegane lening heeft de Regio Zuid-Holland Zuid zich garant gesteld. E.e.a. is bekrachtigd in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 15 februari 2006.


4

INWONERBIJDRAGEN EN DEKKZNGSMIDDELEN

4.1

Kerngegevens Rekening 2006

Rekening 2007

Rekening 2008

Rekening 2009

477.178

477.318

477.156

476829

87.985

87.985

87.985

87.985

Exploitatielasten (excl. mutaties reserves)

83.374.000

69.096.000

78.767.000

90.903.000

Netto personeelslasten (eigen personeel)

21.863.000

30.900.000

34.846.000

37.813.000

2.491.000

4.003.000

2.163.000

2.487.000

immateriële vaste activa

0

132.000

0

0

materiële vaste activa

8.229.000

6.156.000

financiële vaste activa

14.227.000

16.456.000

11.903.000

66.000

waarvan BWS vorderingen

14.180.000

16.414.000

11.843.000

0

2.689.000

2.524.000

2.091.000

2.145.000

22.159.000

3.375.000

3.841.000

3.805.000

1.944.000

630.000

864.000

172.000

2.436.000

2.251.000

1.284.000

1.007.000

1.050.000

851.000

12.171.000

9.612.000

7.399.000

7,0 %

7,0%

7,0%

641

538

624

Gegevens per 1 januari Aantal inwoners Oppervlakte regio in ha

Investeringen

Boekwaarde investeringen

Algemene reserves Bestemmingsreserves incl. BWS BWS- reserves Voorzieningen incl. BWS BWS-voorzieningen Langlopende schulden Rentepercentage financiering Formatie op 31-12 (fte's)

4.2

15.543.000 4.045.000 13.977.000 7,0% 386

8.333.000

8.939.000

Uitgangspunten

Bij de financiering van de regioactiviteiten door middel van inwonerbijdragen wordt het relevante budget jaarlijks verhoogd met het afgesproken accrespercentage van het Gemeentefonds. Vervolgens wordt het budget uitgedrukt in een bedrag per inwoner. Voor een nieuw begrotingsjaar wordt als volgt gehandeld. Het budget algemene inwonerbijdrage van vorig jaar wordt verhoogd of verlaagd met de financiële gevolgen van bestuursbesluiten (maraps, meerjarenbegroting et cetera). Er ontstaat dan een nieuwe basis, die wordt verhoogd met het accrespercentage. Daaruit volgt dan het inwonerbijdragenbudget voor de nieuwe begroting. Op basis van diezelfde aantallen wordt ook afgerekend. Omdat de inwoneraantallen van de negentien aangesloten gemeenten jaarlijks muteren, verandert ook de gemiddelde bijdrage per inwoner elk jaar. De algemene inwonerbijdrage heeft zich de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld:


2008

2009

2007

2006

2005 na ombouw

Regiostaf Regiostaf toezicht en advisering Milieudienst GGD GHOR Brandweer( inclusief brandweerwet en interim regeling Sub-totaal

0,24 3,34 3,79 14,04 2,05

0,23 3,23 3,49 13,56 1,98

0,22

0,60

-

4,10 14,33 1,99

3,93 13,59 2,03

3,63 13,51 1,88

8,99 32,46

8,67 31,16

8,30 28,94

7,77 27,92

7,38 26,40

Sub regio Alblasserwaard Vijfheerenlanden Sub regio Hoeksche Waard

11,08

4,32 10,59

4,12 10,16

2,00 7,04

3,43 8,07

Totaal

43,53

46,07

43,22

36,96

37,90

De volgende ontwikkelingen dragen bij aan de mutatie van de inwonerbijdrage 2009 in vergelijking met 2008: 1. Accres 2009 en nacalculatie accres 2009; 2. Verzelfstandiging GR Alblasserwaard Vijfheerenlanden Voor de Milieudienst worden met de deelnemende gemeenten budgetafspraken gemaakt, deels gebaseerd op inwonerbijdragen. In de begroting 2009 waren de aan de gemeenten te restitueren rentebaten geraamd op € 302.000 is € 0,53 per inwoner. De werkelijke rentebaten bedragen € 161.400 Dit wordt veroorzaakt door de lage rentevergoeding op liquiditeiten als uitvloeisel van de financiële crisis en door een lagere liquiditeit omdat vorderingen langer open staan.


UT c
a)

-> *

m

E B

N xm CM O CM CO 00 O

(M m CM CO r-

N o 00 (O T-

ir h(0 CM T-

(M io q r T-

W « fs. io' 1-

W 0 ) (O w ^ Tq o CM o i i n oei T - T - CM

( 0 ( 0 0 0 0 0 ) 0 0 ( 0 CMlOOOOCMCOCOCO CMCOCMIOOCMON (d cd xf fs* T-' xf xf id

to
iq

co iq ts. rs. o

co CM CO

^

lO id xf CM CO i

CM

X* T-

XT CO XT T - | s . CM fs. O CO CO

"*

a.

00

o o *8 o CM CO

X3

2 i>c

© >

(D

E

O) c

5

0) c

Ü 5 O)

io

o O)

CO

I

TJ

m

O) c

CO fs. xr xf

♦-

m

I

00 TÖ O)

0)

s, is (0

CO

s

CftCOOOCM'r-COfs.fs. t n o > f s . ( 0 0 ) C M T - C M r N r r O N q IO

T"

O>r-'
CM

3 xï to u> co

-r-CDODT-OOCOCOxr c M O > o x r ( D O ) c o o > C M ( O O C M O C O C O ( 0 CM' xr" a>' o * co* fs! co* CM*

to

o o q

O C M O D T - X T T - C M O O

IO CO Too'

O) O) -roo'

O CM O) cd

00 00 Tto

N O) fs. id

co

T"

i Or)

ho c

co CO CO in (O

(1)

öf

J_

t s q iri fs.

0) O)

a>

(!) c

IO 00 O ld xT T-

co

CD E o 2,

1

D)

<

!D

ca

(0 S r co m

1

1=

T-

CO T(0 CM ( M

xT CO t Ö r

CM lf) W CO r

CO CO to ó CO CM

CO CO fs. xf

O O CO CM ts. co CM' t d T-

O IO to co* co

fs. (O ( 0 O 00 T - fs. T O) (O CM CM 00 CNi x f x f T - CO x> CO O) T - CM x -

CO T't to XT CO

CO CM 0> O) CO U) t- M O CM' K ö s o s x - CM CM

O CM T - CM ^ t O) CO' IO* r r

O MU) co' o CM

fs. 00 CO xf o i CO

CM O) CM

co co co

f s . l O O > O C O T - 0 > f s . T - r O ) f f l C O O C O C O CO* O T-* CO* xr' CM T-' CM CM

Oi co IO

N r O O r r l D * CMCOCMxriOfs.1000 CM

? CM

co to

T - ; 0 0 ( O ( O C M T - ( O C O

id

to' i d ( d ó co' co xr' T-(Ofs.CO(Ofs.fs.O T - CM T- TT-

o q

T-

CÓ

§

CM 0 ) CO CO r f f i l CM* CO*

00 00 O) I O O O ) f 1 cd

t-OOCOOOOfs-COtO t o c o t o f s - c M i o x r o ) i ^ - r ^ f s l o i c o i d o i o ) C M O 0 0 x r f s . 0 0 f s . - r T - CO v T^r-

o fs. (D (D

t o x r o ) co CD x r o> co O) CO 00 O CM* CM* x f CM*

CO CO 00 CM (O O fs. CO fs. CM" ö xr' CM O 00 CM i -

00 T— TO O) O ) id ó 00 fs. T-

i 3

CM tó CO

Is, T"

q cd T"

co xto

s to

T^

o f M o oi xr CM

i - T - x r fs. O O ) r IO x r o ) xr q m' o c\i r ' T- o o oo T - f - CM

s r». o* xt Is.

CM* ' i 4-1 S M 9» C = O

ca

CM CM CO O fs.

1 I =5 h-

o i o

tO co CM co co

J> •a "5 x:

(O fs. xr CM (O CM

J£ O

O

p

>

T3 C O

8

CM CO CM CÓ xf

h» IO xxf O)

O xxT CÓ T-

00 XT O O* O)

xIO 00 00* (O

CO CM ( 0 co co fs. T - |s. CO CM o xf x r i o co CM

(0 O x r co lO O co v * x r co

CM (O to CM* (O (O

O) lO

(0 (O xr CO xT CO

(O CM co x-* xf Xf

CM to CM

er> o> h-

«*>

x r c M c o T l O C O C O O ai 6 ai co' CMfs.T-CO

II) CO IO

o>

O O CM q CO* x f CO CM CO (O

00 IO eo Is. to

0) O)

q

^ °2 xr

▼"

O O O T - O C M X T T - O )

T-

CM

o > ( o c r > x r ( o i o ( 0 ( 0 O C O ( D O > C O C O O C M o q x r o > f s . c o c M q o xr ó ( d ( d c d f s ' ( D " r : tOCOCOCOfs-COCOtO

to eo o II) CO CM

c o f s - T - o C M O x r t O CMi o ' ai t^ xrCMT-CM

c o o o o c o c o c o c o x r c o c M O ) T - o t o x r 001 S OO f - O i 00 CM CÓ CM'CM'(dfs*O>fs!c0"cd o c o c o x r o o c o c o o o N ^ - r C M O J r r r

xr

"ëi

CM TIs. ó o CO

1

1-

O) xr fs. xf o O)

CO CM (O o CO 00 ( d x-* O CO lO CO

CM o

CM có o> CO

O co O) td xh»

CM '

|s>

CO

r O O f f i l O N ^ N c o i o i o o x r i s . ( o t o COOfs-CM-r-OOODCO CM C O O D C O C M f s ^ C M O D COtOtOOOCOlOlOTCMtOT-CMCOT-t-CM

o "3 x>

o CM xr'

■*

co o CM

c

1 CO

E E (0

c
E

■

'

o I is. TtO CM* OD

C

"ff"!

0) O ) co

xf o> CO td co CO

o) co O) CM co

CM co xr oo' CM

O) to o) td

to CO O)

0) io CM td o x-

his. CO O* fs.

o xr 00 00 xr T-

00

00 lO to fs*

O) S O) 00 q q td ö x-

xf CM CO CM CO

xr r*.

T(o o CO* xr

oo o xr T-" xr

co co oo t o oo (O o" x f co co

xr00COO)CMCMO>O) T-fs.00fs.lOCMC0fs. r o o t m c o o c o N O ) oo xr" CM cd o> CM' f ' x f xr-r-COtOODCOCOxT

O

O) 00 xr xr'

lil

CC

"r" IO CO

có x?

co

xr

0 > l O O f s . 0 0 f s . 0 ) 0 ) (OlOxrCMlOlOfs.CM xrCMCOCMCOCOCMCsl CO 00* CM* x f x f CM CM* CO

to to CO CM

co co co CM

co co co CM

o co

o co

00 o co

co o col

i

i\

o o q

o o

CM

CM

°°.

T-

X"

to co

to co

s

xr 00

q ö o fs-

°°J o o Is, cö

(0 CO (o 00 IO

o lO xr (O CM

xr CM co CM* CM

(o O) co 00* xT

to 00 oo 00 T-

x r en t o CM CO 00 co co co CM' oo oo' CM x r T -

lO CO (O fs." tCO

co CM N co xr r

co 00 CO ó

co co T - fs. W r i d T-" CM co o r - C M r

CM fs. q IO co

fs. T xr o CM i o C0* ( D x r co

CM r t - to T- to ö ó oo co

V 1 -

T~ CO 00 (d

T - CM x r O CM IO CO T - (O fS. T cd CM' t o CM'

IO

xf

x#

có o q

xIO "T"

td Is.

* o IO xr (d CM

CM O) tol K 00 CM

co IO

xf CM

T"

(o CO q cd IO

fs* 00 CM

CM

00

xIO xid h. x-

co

x-

1

col T" "t-

'

có o

°^

X-

co CM co io' fs. 00

co CM co td

a

'♦ co q

*N-

00 1

00 CM co xr m'

CM 00 xf

fs.

Is. V

co 00 (O xr (O

co

cd

i^ td

co co

co co xf

00

x?

co

oo

9 ** 5? co

co 00 co tó 00 CM

1 c 0)

X-

IO 00 00

co

▼"

*

0)

"E o co CO co

xr fs. oo 00 o

o o» w

cö

o>

(O (O CO CM

co'

CM hto 0» CM

C O T - O C M C O I O C M ( 0

eo '

fs. CM ( O O)

00

o* co o CM

o x^ eö

xr O) CM

o>

CM

$ d

^

xCM Is. xjf oo

CM fs.

•*

co q

u>

-

o o m xf

g •*

CM

X-

x—

CL

11 1

1

1.2 °

h-

i

la:

sc 1é

0*

o o N

c a> oi CD i.

xT (D o> td 00 m

+■>

2. 25

(D O o fs" (D

«f (0

1

e § o o £8

co O co oo T-

* —

(0 CM xr xr' CM XT

00 m co oo' 00

(O CM in in fs. oo co'

O O) co xr' fs. fs.

xr O r xr oo T-

fs. N oo xr CM

fs. (O fs. T - fs. CM co o io CM* i n ai t - oo m xx-

CM CO Toi 00 o>

co C xr TCO

CM CM xr in XT fs.

fs. fs. o> ö xxr x^

xr xr O O fs. i q co x r CM x r

o T-

°°.

|s" co CD

COCOCO(DOO)fs.O> O O n C M O r - N t - O S N O r O r O W

C O O O C O O X T O T -

*' co n .

co fs.' i o x r

IO CM

( D x r xr x r T-

T"

oo (oi o o q c

*°. T-

to CM

c

g

©

c

|o

E I

«O "D

.E,

<

CL CO

N

Q

I

CM co

Tq ( d fs.' > c M M x r

q

co co o

** ** is. IO

oi CM

CM CM CM xT I O co t o CM ( o x r CO CO r CO S CM' CO

CÖ

o

co co co

xr

IO'

CM

CO CO O CÓ T00

00 00 CM CM fs. CO

00 O 00 fs" TCO

(O 00 CM 00 fS. (O

co co xr co (O CM

(o CO q co' CM

T- xr CO T co co CM o * T- T-

xr IO co cd CM

to co Tcó

IP

o

ï

co

i

J*£

.5 5 a s 8 8 .1 ^ O C D O I J J J Z I S

oö

^

•o c co

il i< t>

xr

CM CM

o ro

có o

0> td

X" CM

^

o» o

***

IO

00

o q o IO ^r

co •* o'.

o co Cl IO

co CM 00 (O fsxr

x-

xf co o CM co

CM co xf

•** T-

co

oo CM co (O Is. t

"E

c

§ co c c

to

CM

T-

"2 _ E "D

CO "ö <

oo ai x r o c

O ) x r t o f s . x r o o > f s . x r o x r < r - a > x r co fs. q q » xr xr x r o ) f s . o o ) o > c o CO T - CM T-

S

£ r

q fs. ó TT - i o o i o (

T-*

co

c

E

xf *♦

( O C O O O C O C M C M C O T-

■Ö

'£ c o

IO

T ^ c o x f c o x f i o x f c ö i n c M c o c o f s - c o c o x r

«2

CÖ .22, ^

o

II III D Q Ü i C O W

co co

<: 0) JZ

o V) o Io

co CO

0)

O

-r;

Cö

S

g)

3

3 co

>

O

O H

!2

ü

'3

N

13 «o

c i2

o E o *£

X

Uil?

"D

cc

O £g C

S . S * 1 d»

5 "o

ö

-1 I w_ C C O C
I

I

| -g E c •§

& w o 2 v> ~ o o a> cu

oo

N en cu oL Os

o o

(N

c

'E cu

C2S

C0 T3

CL) i. i_ (D

E -o
O E

.2 c u a> C T3

Ie a 5

0* O

fl

o

fM

V 01

< 1-4

0)

1!

1fi

n • »*. If i Ui

ACCOUNTANTSVERKLARING Aan het algemeen bestuur van de regeling Regio Zuid-Holland Zuid Postbus 365 3300 AJ DORDRECHT

Datum

28 april 2009

Accountantsverklaring Deloitte Accountants B.V. was getekend,

Drs. W. Veldhuis RA

gemeenschappelijke

6

VASTSTELLING

Dagelijks Bestuur

Als ontwerpjaarrekening vastgesteld en aangeboden aan het algemeen bestuur op 16 april 2010

Het dagelijks bestuur van de Regio Zuid-Holland Zuid de secretaris,

de voorzitter,

Drs. J. N. van de Poel

Drs. A. A. M. Brok

Algemeen Bestuur

Jaarrekening 2009, waarin begrepen het voorstel tot resultaatbestemming en de overbrenging van restantkredieten naar de begroting 2010, vastgesteld door het algemeen bestuur van Regio Zuid-Holland Zuid in de openbare vergadering van 23 juni 2010.

de secretaris,

de voorzitter,

Drs. J. N. van de Poel

Drs. A. A. M. Brok


Aan de gemeenteraden van de 19 deelnemende gemeenten van Regio Zuid-Holland Zuid ai. Ons kenmerk Bijlage(n) 1

Recommend Documents