CONCEPT JAARVERSLAG 2014 Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde te Aalten
Inhoudsopgave
Toelichting op onderdelen van het jaarverslag Gegevens over de rechtspersoon
Blad 3
Jaarrekening Grondslagen Balans per 31 december 2014 Exploitatierekening 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Toelichting op de balans Niet uit de balans blijkende verplichtingen Overzicht verbonden partijen Kengetallen
4 5 6 7 8 10 11 12
Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum
13
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
Gegevens over de rechtspersoon
Bestuur Naam bestuur:
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
Bestuursnummer: Inschrijvingsnummer KvK:
066 41052385
Adres: Postcode/plaats:
Slingelaan 28 7122 AW Aalten
Bestuurssamenstelling Voorzitter: Penningmeester: Bestuursleden:
De heer A.H. Rots De heer B.H. Klein Entink De heer F.W. Venderbosch De heer B.H. Koning
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 3
Grondslagen Waardering van de activa en de passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen op basis van de economische levensduur. Er wordt afgeschreven met ingang van de maand na de investering. Gebouwen en terreinen worden alleen opgenomen in de balans als de volle eigendom ervan berust bij het bevoegd gezag.
Financiële vaste activa Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.
Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.
Bepaling van het exploitatiesaldo De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Stelselwijzigingen In het verslagjaar zijn geen stelselwijzigingen doorgevoerd die van invloed zijn op het vermogen en het exploitatiesaldo. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 4
Balans per 31 december 2014 31-12-2014 €
31-12-2013 €
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen
8.173
8.600
Financiële vaste activa Effecten
422.065
510.055
Totaal vaste activa
430.238
518.655
4.279
8.449
Liquide middelen
471.964
335.901
Totaal vlottende activa
476.243
344.350
Totaal activa
906.481
863.005
711.194
697.146
Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen
Passiva Eigen vermogen Algemene reserve
Voorzieningen Voorziening onderhoud Woning Voorziening bestedingsdoeleinden
5.941 188.321
4.941 160.435 194.262
165.376
1.024
483
906.480
863.005
Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 5
Exploitatierekening 2014
Baten Huur woning Donaties Overige baten Totaal baten Lasten Kamer van Koophandel Contributies en abonnementen Administratieve ondersteuning Schoolondersteuning Accountantskosten Representatiekosten bestuur
Jaarrekening 2014 €
Jaarrekening 2013 €
7.701 2.708 10.409
7.460 3.270 10.730
50 1.160 27.886 450 29.546
50 1.160 27.618 644 30 29.502
427
427
247 685 1.000 1.932
122 688 1.000 1.810
31.906
31.739
-21.497
-21.010
3.328 13.532 16.582 4.819 38.262
5.031 21.170 257 1.644 28.102
17.429 331 2.385 -
17.261 150 115 23 100
20.145
17.649
Saldo financiële baten en lasten
18.117
10.454
Exploitatiesaldo
-3.381
-10.556
Resultaatbestemming Algemene reserve
-3.381
-10.556
Afschrijving woning Onderhoud woning Diverse kosten woning Dotatie onderhoud woning
Totaal lasten Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten Rentebaten Coupons Koerswinst effecten Dividend
Rente doorbelasting Rentelasten Kosten banken Bewaarloon effecten Provisie effecten Koersverlies effecten
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 6
Kasstroomoverzicht 2014 2014 € Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal - Vorderingen - Kortlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen (rente) Mutaties voorzieningen
2013 €
-3.381 427
-10.556 427
4.170 541 17.429 28.886
-991 -485 17.261 13.163 48.072
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen financiële vaste activa
87.990
Mutatie liquide middelen
Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen
-154 87.990
-154
136.062
18.665
335.901 136.062
Eindstand liquide middelen
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
18.819
317.236 18.665 471.963
335.901
blad 7
Toelichting op de balans Boekwaarde Investeringen Desinvest. 01-01-2014 2014 2014 € € € Activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Terrein Woning
3.245 5.355 8.600
-
Afschrijvingen 2014 €
Boekwaarde 31-12-2014 €
427 427
3.245 4.928 8.173
-
Terrein: Betreft een strook grond bij het sportterrein aan de Slingelaan en Mercurius Woning: Betreft woning aan de Wehmerstraat 5 te Aalten. Het verzekerd bedrag per 1 januari 2014 bedraagt € 322.520 De vastgestelde waarde (WOZ) is per waardepeildatum 01-01-2014 € 245.000
Financiële vaste activa
Boekwaarde 01-01-2014 €
Mutaties + 2014 €
Mutaties 2014 €
BNG variabele lange rente ING Oppertunity DWS Top Dividend Kempen Global High Dividend Fund Rabo certificaten ASN Duurzaam Aandelenfonds ASN Duurzaam Obligatiefonds DWS Covered Bond Fund Delta Lloyd Euro Credit Fonds Robeco Global Conservat EQ High Div Robeco Inv Grade Corporate Bond Schroder Euro Corporate Bond Z Schroder Euro Government Bond Fund Vanguard SRI Global Stock Fund iShares Barcl Eur Gov 3-5 UCITS ETF iShs Euro Corp BD LC UNCITS ETS
50.000 21.780 19.900 19.900 398.475 -
162.625 10.000 20.000 20.000 20.000 10.000 20.000 20.000 20.000 10.000 30.007 29.963
20.000 21.780 10.715 9.615 398.475 -
-
30.000 9.185 10.285 162.625 10.000 20.000 20.000 20.000 10.000 20.000 20.000 20.000 10.000 30.007 29.963
Totaal effecten
510.055
372.595
460.585
0
422.065
Totale marktwaarde per balans
515.250
Effecten
Boekwaarde 31-12-2014 €
451.714 31-12-2014 €
Vorderingen Overige vorderingen Rabobank Bedrijfsbonusrekening Donaties Rabobank Beleggingsrekening Dividendbelasting
Liquide middelen Rabobank beleggersrekening Rabobank Rek.Courant Rabobank Bedrijfsbonusrekening Rabo Doelsparen Rabo Doelsparen Rabo Vermogenssparen
koers + / 2014 €
31.05.61.892 38.02.73.578 34.55.821.073 1337.4881.78 1337.4880.54 1337.4880.97
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
31-12-2013 €
10 765 3.307 197 4.279
0 3.270 5.028 151 8.449
254.980 6.425 10.559 100.000 100.000 471.964
335.070 739 92 335.901
blad 8
Toelichting op de balans
Saldo 1-1-2014 €
Bestemming exploitatiesaldo 2014 €
Overige mutaties 2014 €
Saldo 31-12-2014 €
Passiva Eigen vermogen Algemene reserve
Voorzieningen
Voorziening Woning Voorziening bestedingsdoeleinden
697.146
Saldo 1-1-2014 € 4.941 160.435 165.376
3.381-
Mutaties+ saldo 2014 € 1.000 27.886 28.886
Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Accountantskosten 2013 Accountantskosten 2014 Rabo 073 eff.nota 4e kw 2014 Rabo Bank 4e kwartaal 2014
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
17.429
Mutaties2014 € -
711.194
Saldo 31-12-2014 € 5.941 188.321 194.262
31-12-2014 €
31-12-2013 €
450 450 30 94 1.024
450 33 483
blad 9
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Alle per balansdatum aanwezige verplichtingen zijn opgenomen in de balans.
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 10
Overzicht verbonden partijen Bestuurslid de heer Koning is tevens binnen het Christelijk College Schaersvoorde werkzaam als directielid financiën.
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 11
Kengetallen Stichting OCVO 2014
Stichting OCVO 2013
Stichting OCVO Stichting OCVO 2012 2011
Stichting OCVO 2010
Kengetallen financiële positie Liquiditeit (current ratio) Vlottende activa Kortlopende schulden
€ €
476.243 1.024
465,08
712,94
335,43
307,17
280,72
Solvabiliteit Eigen vermogen Totaal vermogen
€ €
711.194 906.481
0,78
0,81
0,82
0,85
0,87
Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten
€ €
3.38148.670
27,2- %
33,4- %
Procentuele verdeling baten Huur woning / baten * 100% Donaties / baten * 100% Financiële baten / baten * 100% Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten
€ €
7.701 2.708 38.262 48.670
15,8 5,6 78,6 100,0
% % % %
19,2 8,4 72,4 100,0
% % % %
16,6 8,6 74,8 100,0
% % % %
12,2 7,6 80,2 100,0
% % % %
17,4 12,5 70,2 100,0
% % % %
Procentuele verdeling lasten Administratieve ondersteuning / totale lasten * 100% Schoolondersteuning / totale lasten * 100% Overige administratieve lasten / totale lasten * 100% Afschrijving woning / totale lasten * 100% Lasten woning / totale lasten * 100% Financiële lasten / totale lasten * 100% Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten
€ €
1.160 27.886 500 427 1.932 20.145 52.051
2,2 53,6 1,0 0,8 3,7 38,7 100,0
% % % % % % %
2,3 55,9 1,5 0,9 3,7 35,7 100,0
% % % % % % %
1,9 46,3 0,8 0,7 6,1 44,1 100,0
% % % % % % %
1,9 43,4 1,4 0,7 4,0 48,7 100,0
% % % % % % %
2,3 53,4 1,8 0,9 2,3 39,4 100,0
% % % % % % %
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
6,9- %
3,2- %
20,6- %
blad 12
Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum 31-12-2014 zijn geen gebeurtenissen te melden die het exploitatiesaldo over 2014 belangrijk beïnvloed zouden hebben.
Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde
blad 13
