JAARSTUKKEN Stichting Accent te Aalten

JAARSTUKKEN 2013 Stichting Accent te Aalten

Inhoudsopgave Blad A.0.1 A.0.2 A.0.4

Bestuursverslag en kengetallen Bestuursverslag Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting Kengetallen Specificatie kengetallen

6 32 34 36

Jaarrekening Grondslagen Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Kasstroomoverzicht 2013 Toelichting behorende tot de balans Opgave doelsubsidies Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verdeling budgetten bovenschools / scholen A.1.7 Overzicht verbonden partijen A.1.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

39 41 42 43 44 57 58 71 72 73 74

Overige gegevens A.1.12 Controleverklaring A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum

75 78

Bijlagen A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

79

A.1.0 A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.4 A.1.5

A.1.2 A.1.5 A.0.4 A.1.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

Centraal Budget Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen Opgave doelsubsidies

83 84 88 89 90

SWV Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

91 92 95 96

OPD Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

97 98 101 102

De Krömmels Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

103 104 107 108

ACCENT

Inhoudsopgave Blad Bijlagen

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

02WC speciale basisschool nieuw Hessen Aalten Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

109 110 116 117

04RJ De Hoeksteen te Groenlo Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

118 119 125 126

04VW Kon. Wilhelminaschool te Winterswijk Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

127 128 134 135

04WR Bontebrugschool Silvolde Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

136 137 143 144

05LR CBS Barlo Aalten Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

145 146 152 153

05QO De Klimop Lintelo Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

154 155 161 162

05UK Knienenbult Westendorp Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

163 164 170 171

06UI De Hoeksteen Gendringen Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

172 173 179 180

06ZL 't Möllenveld Haart Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

181 182 188 189

ACCENT


A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

07AG CBS Talent Lichtenvoorde Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

190 191 197 198

07OM Prins Willem Alexander te Winterswijk Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

199 200 206 207

08BP Basisschool Emma te Winterswijk Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

208 209 215 216

08BQ 't Warmelinck Ijzerlo Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

217 218 224 225

08CY De Broekhof Aalten Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

226 227 233 234

08RL Gr. van Prinstererschool Aalten Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

235 236 242 243

08WG De Meeander Varsseveld Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

244 245 251 252

09DL De Bosmark Dinxperlo Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

253 254 260 261

09ZJ De Höve De Heurne Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

262 263 269 270

ACCENT


A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

10JT De Triangel Aalten Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

271 272 278 279

10NW Julianaschool te Winterswijk Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

280 281 287 288

ACCENT

A.0.1

Bestuursverslag

AccentScholengroep Bestuursverslag 2013 1. Algemeen AccentScholengroep is een christelijke onderwijsorganisatie van 19 scholen voor primair onderwijs (18 basisscholen en één speciale school voor basisonderwijs) met ongeveer 3.200 leerlingen en 350 medewerkers. Accent schept mogelijkheden zodat de aangesloten scholen in staat zijn om vanuit de christelijke levensvisie en met respect voor andersdenkenden: •

een veilige en geborgen omgeving te zijn voor de ontplooiing van het kind,

•

kwalitatief goed onderwijs aan te bieden dat zich richt op de unieke ontwikkelingsmogelijkheden van ieder kind,

•

kinderen voor te bereiden op het optimaal kunnen functioneren in de samenleving.

Hierbij hanteert AccentScholengroep de slogan: Voor kinderen! Accent staat verder voor de kernwaarden aanspreekbaar, christelijk, competent, enthousiast, nieuwsgierig en trots. De Accentorganisatie is gericht op groei en ontwikkeling. Iedere Accentschool heeft een directeur die integraal verantwoordelijk is voor de eigen school, binnen beleidskaders zelfstandig opereert en verantwoording aflegt aan het College van Bestuur. De directeuren van de scholen werken samen in een directeurenoverleg. De AccentScholen zijn gelegen in de gemeenten Aalten, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk. 1.1 Organisatiestructuur AccentScholengroep werkt volgens het Raad van Toezicht model. 1.2 De Raad van Toezicht De Raad van Toezicht is het hoogste gezag binnen de Accent. Deze raad bestaat uit zeven personen en houdt toezicht op en geeft advies aan het College van Bestuur. De Raad van Toezicht toetst of het College van Bestuur bij zijn beleidsvorming en de uitvoering van zijn bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting en of het College van Bestuur op een zorgvuldige en evenwichtige wijze de belangen van allen, die bij de stichting betrokken zijn, tegen elkaar afweegt. 1.3 Het College van Bestuur Het College van Bestuur bestuurt als bevoegd gezag AccentScholengroep en is bevoegd tot alle daden van bestuur en beheer voor zover deze in de statuten niet zijn voorbehouden aan de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht en het College van Bestuur zijn in de statuten (zie: www.accentscholengroep.nl) van AccentScholengroep verankerd, evenals de aan elk van beide toekomende bevoegdheden.

ACCENT

blad 6

A.0.1

Bestuursverslag

Organogram AccentScholengroep Raad van Toezicht

College van Bestuur

StafDiensten

-----------

GMR

Directeur Onderwijs

MR ----------

Schooldirecteur Accentschool ----------

Oudervereniging

Stafondersteuning Hiërarchische relatie -----------

Medezeggenschapsrelatie

-----------

Informatie relatie

1.4 Directeur onderwijs Sinds 2011 is de functie van directeur onderwijs toegevoegd. Dit heeft direct te maken met het feit dat allerlei onderwijskundige activiteiten die voorheen door externe instanties werden uitgevoerd steeds meer door Accent zelf ter hand zijn genomen, zoals de AccentAcademie, het Samenwerkingsverband en de Orthopedagogische Dienst (OPD). In het Strategisch beleidsplan wordt hierover het volgende gezegd: “Omwille van een slagvaardige i nzet van middelen (financieel en personeel) wil Accent zoveel mogelijk de bij de organisatie behorende functies in eigen huis uitvoeren. De schaal van Accent maakt het mogelijk om vanouds uitbestede taken als onderwijsbegeleiding onderdeel uit te laten maken van de eigen lijnorganisatie”. De drie genoemde diensten worden direct aangestuurd door de directeur onderwijs. Daarnaast is deze directeur verantwoordelijk voor het totale onderwijsbelei d binnen de Accent-organisatie.

ACCENT

blad 7

A.0.1

Bestuursverslag

1.5 De Accent Schooldirecteur De algehele leiding van de school berust bij de schooldirecteur. Binnen de op hoofdlijnen vastgestelde bestuurskaders geeft de schooldirecteur leiding aan de school. De schooldirecteur blijft operationeel eindverantwoordelijk voor het functioneren van zijn school. De schooldirecteur kan binnen zijn school de, door het College van Bestuur, toegekende mandaten en de op hem rustende verantwoordelijkheden overlaten aan overige personeelsleden. Hij blijft echter daarop te allen tijde door het College van Bestuur aanspreekbaar. Het College van Bestuur bepaalt het mandaat van de schooldirecteur door middel van beleidsuitspraken. Deze beleidsuitspraken betreffen de hoofddoelen en het mandaat van de schooldirecteur. Het College van Bestuur staat toe te handelen overeenkomstig elke redelijke interpretatie van die uitspraken. Het bovengenoemde vormt het kader waarbinnen de schooldirecteur gerechtigd is zijn keuzen te maken en beslissingen te nemen, alsmede activiteiten in werking te zetten welke redelijkerwijs geacht kunnen worden binnen dat kader te passen. De schooldirecteur is integraal verantwoordelijk voor het functioneren van de eigen organisatie. De schooldirecteur rapporteert aan het College van Bestuur en vertegenwoordigt de schoolorganisatie naar binnen en naar buiten. Taken en verantwoordelijkheden: De schooldirecteur is verantwoordelijk voor de resultaten. Opstellen en actueel houden van het algemeen beleid, het opstellen van een meerjarenbeleidagenda en jaarplan en deze ter vaststelling voorleggen aan het College van Bestuur. De algehele leiding van de organisatie. Iedere autoriteit of verantwoordelijkheid van medewerkers binnen de organisatie zal daarom door het College van Bestuur beschouwd worden als de (cumulatieve) autoriteit en (cumulatieve) verantwoordelijkheid van de schooldirecteur. Opstellen van een conceptbegroting en meerjareninvesteringsbegroting en deze ter vaststelling voorleggen aan het College van Bestuur. Zorgen voor de randvoorwaarden die nodig zijn voor de beleidsuitvoering en voor de goede uitoefening van de taak van het College van Bestuur. Bevoegdheden: De schooldirecteur neemt beslissingen op het gebied van voorbereiding, uitvoering, bewaking en evaluatie van beleidsterreinen binnen de vastgestelde kaders. 1.6 Het Accent Directeurenoverleg Hierin participeren de directeuren van de Accentscholen. Doelstelling van dit overleg is te komen tot een gezamenlijk (door het College van Bestuur en directeuren) gedragen beleid, de uitvoering daarvan en het benutten van de gezamenlijke expertise. In het directeurenoverleg zullen, onder andere, onderwijskundige ideeën worden gegenereerd. Het directeurenoverleg heeft een adviserende functie ten aanzien van het gevoerde en te voeren beleid van het College van Bestuur.

ACCENT

blad 8

A.0.1

Bestuursverslag

1.7 Medezeggenschap binnen AccentScholengroep Iedere Accentschool heeft een Oudervereniging en een Medezeggenschapsraad. Iedere Oudervereniging heeft eigen statuten, vormt een eigen rechtspersoon en staat als aparte vereniging ingeschreven bij de Kamer van Koophandel. De Oudervereniging heeft binnen de Accentschool een aantal speciale bevoegdheden: 

Het organiseren van allerlei schoolse- en buitenschoolse activiteiten in samenspraak met de school.



Het klankborden van de schooldirecteur over diverse onderwerpen.



Instemmingsrecht bij wijziging van de grondslag van AccentScholengroep.



Adviesrecht bij de benoeming van de schooldirecteur.



Het uitoefenen van het enquêterecht.

Elke Accentschool heeft een medezeggenschapsraad. Zo zijn ouders en personeel betrokken bij het beleid van de school. De medezeggenschapraad heeft een drietal rechten. 

Het informatierecht: Het schoolbestuur moet de medezeggenschapraad tijdig alle informatie geven die de raad nodig heeft om goed te functioneren.



Het adviesrecht: Het schoolbestuur moet voorgenomen besluiten voor advies voorleggen aan de medezeggenschapsraad. Bijvoorbeeld een besluit over de aanstelling van een nieuwe directeur.



Instemmingsrecht: Voor bepaalde besluiten van het schoolbestuur is instemming van de medezeggenschapsraad nodig. Bijvoorbeeld bij verandering van het schoolreglement.

In het basisonderwijs zitten ouders en personeel in de medezeggenschapsraad. In het medezeggenschapsreglement van de school staat hoe de verkiezingen voor de medezeggenschapsraad verlopen. AccentScholengroep bestaat uit 19 scholen en heeft daarom een Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). Hierin zijn de medezeggenschapsraden van de 19 AccentScholen vertegenwoordigd. 1.8 Sturingsfilosofie van AccentScholengroep en code goed bestuur Om binnen Accent de relatie tussen College van Bestuur en schooldirecteuren te regelen wordt het Policy Governance model van Carver toegepast. Binnen de vakliteratuur wordt dit model regelmatig benoemd als een sturingsfilosofie die de relatie College van Bestuur en management beter op elkaar afstemt, met dien verstande dat bestuur en management hun eigen rol en verantwoordelijkheden adequaat en complementair op elkaar afstemmen. Daarnaast bestaat met deze werkwijze de mogelijkheid om de afstemming centraal – decentraal te regelen. 

De taakstelling en doelstelling van het College van Bestuur wordt dan omschreven als: “Namens een achterban er op toe zien dat de organisatie bereikt wat het zou moeten bereiken en het onaanvaardbare vermijdt.”

De taakstelling voor het management wordt dan: “Het scheppen van voorwaarden waardoor anderen de gewenste resultaten kunnen behalen.

ACCENT

blad 9

A.0.1 

Bestuursverslag

Toegespitst op resultaatgericht management waarbij het gewenste resultaat uitgangspunt is voor het maken van werkafspraken.”

Uitgangspunten: Besturen op basis van het Policy Governance model stoelt op een aantal uitgangspunten. Deze uitgangspunten moeten expliciet gedragen en onderschreven worden door zowel het College van Bestuur als het management van Accent om het beleidsvormend bestuur met succes werkzaam te laten zijn. De uitgangspunten luiden als volgt: 

Het College van Bestuur representeert het “eigenaarschap” van de stichting.



Het College van Bestuur stuurt op beleid.

Accent houdt zich aan de Code Goed Bestuur Primair Onderwijs zoals vastgesteld door de PO-raad begin 2010 en herzien in 2012. Met bovenstaande sturingsfilosofie voldoet Accent hieraan. 1.9 Strategisch beleid en BeleidsBegroting Het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 “Recht doen aan kinderen” is opgesteld. Ruim 150 medewerkers en ouders zijn betrokken geweest bij het tot stand komen van dit strategisch beleid. Zij participeerden in groepen en voerden SWOT-analyses uit om de interne en externe kansen en bedreigingen van de Accentorganisatie in beeld te brengen. In maart 2013 werden de opbrengsten van deze SWOT-analyses besproken met alle deelnemers die betrokken waren bij het ontwerpproces. Tijdens de directeurentweedaagse van begin april 2013 zijn strategische doelstellingen geformuleerd. Het Strategisch Beleidsplan “Recht doen aan kinderen” is tijdens de Accent Onderwijsdag van 15 oktober 2013 gepresenteerd voor alle medewerkers. Het is in te zien op onze website www.accentscholengroep.nl/onderwijsstrategischbeleidsplan. De jaarlijkse BeleidsBegroting en de schooljaarplannen worden hiervan afgeleid. In de BeleidsBegroting worden inhoud en financiën gekoppeld. De belangrijkste doelen voor het jaar 2013 zijn gerealiseerd.

2. Onderwijs 2.1 Kwaliteitsimpuls 2010-2015 Accent is in het schooljaar 2010-2011 gestart met een ambitieus scholingsplan met een doorlooptijd van vijf schooljaren. Gedurende deze vijf schooljaren investeert Accent € 1,8 miljoen extra in deskundigheidsbevordering van Accent-medewerkers om daarmee de onderwijs-opbrengsten van onze leerlingen te verhogen. In het kader van dit scholingsplan zijn onderstaande acties gedurende het schooljaar 2012-2013 ingezet door de AccentAcademie. Scholing internbegeleiders Tijdens een internbegeleiders-tweedaagse in september 2013 ontvingen de internbegeleiders informatie over dyscalculie en het coachen van leerkrachten. Daarnaast werd er aandacht besteed aan het oplossingsgericht denken en werken (timemanagement) en intervisie.

ACCENT

blad 10

A.0.1

Bestuursverslag

Scholing internbegeleiders en schooldirecteuren De scholing van de internbegeleiders en de directeuren was gericht op de terugplaatsing van jonge leerlingen van de speciale basisschool nieuwHessen naar de reguliere basisschool. Wat is de onderwijsbehoefte van deze leerlingen en op welke wijze kan de ontvangende school daarop een antwoord formuleren? Verder werd de problematiek van groep 8 besproken. Tot slot zijn aanbevelingen voor het scholingsplan van de AccentAcademie geformuleerd. Managementontwikkeling De schooldirecteuren van Accent vormen intervisiegroepen. Deze intervisiegroepen kwamen drie keer bijeen om audits voor te bereiden en te evalueren. De evaluaties geven aan dat het uitvoeren van audits leidt tot de verbetering van de schoolontwikkeling. Tijdens een tweetal themabijeenkomsten is aandacht besteed aan oplossingsgericht werken en omgaan met verschillen tussen leerlingen. De schooldirecteuren volgden diverse managementopleidingen. Eén schooldirecteur heeft de schoolleidersopleiding afgerond en vijf schooldirecteuren rondden de opleiding Excellent schoolleiderschap succesvol af. Twee schooldirecteuren volgen de opleiding Master Educational Leadership. Scholing voor leerkrachten Er zijn vierenveertig verschillende trainingen voor leerkrachten gegeven. Deze trainingen tezamen werden door driehonderd medewerkers bezocht. De trainingen waren hoofdzakelijk gericht op gedragsvraagstellingen van kinderen (zoals adhd en pdd-nos) en op het verfijnen van het didactisch handelen van de leerkracht. Daarnaast kregen het aansluiten bij de onderwijsbehoefte van de hoogbegaafde leerling en de gespreksvoering met ouders speciale aandacht. Basisschool ’t Warmelinck presenteerde het Daltononderwijs tijdens een informatieve bijeenkomst. Informatieavonden voor ouders Meer dan honderd ouders bezochten informatieavonden over hoogbegaafdheid, drukke kinderen en adhd, autisme en kinderen met een speciale zorgvraag. Tien ouders bezochten trainingen over opvoedingsvraagstukken met de titel “Opvoeden Zo!” Deze training omvatte vier avonden en werd door twee internbegeleiders van Accent gegeven. Begeleiding door middel van CIO Collegiale Intensieve Ondersteuning (CIO) is ingezet om het opbrengstgericht werken te bevorderen en de schoolontwikkeling te optimaliseren. De scholen richtten zich vooral op de verhoging van de opbrengsten van het begrijpend lezen en rekenen. CIO is voor de individuele leerkracht ingezet om het klassenmanagement te bevorderen. CIO in de vorm van School Video Interactie Begeleiding is tevens voor diverse individuele leerkrachten ingezet. Collegiale consultaties Met behulp van een kijkwijzer gericht op de attitude van de leerkracht werden in 2012-2013 achtenzeventig collegiale consultaties uitgevoerd. Medewerkers maakten een kort verslag van deze collegiale consultatie. Vervolgens werden de leerpunten die in het verslag opgenomen zijn, besproken met het schoolteam.

ACCENT

blad 11

A.0.1

Bestuursverslag

Accentonderwijsdag Op 15 oktober 2013 vond de Accentonderwijsdag plaats voor alle medewerkers. De dag stond in het teken van het pedagogisch en didactisch handelen van de leerkracht. Het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 “Recht doen aan kinderen” werd gepresenteerd en enkele highlights werden toegelicht. Mischa de Winter, hoogleraar pedagogiek, sprak over de rol van de opvoeding van kinderen in relatie tot een toekomstige verbeterde wereld. Karin van der Mortel, taal- en leesexpert, gaf een hoorcollege over de nieuwste inzichten voor begrijpend lezen. ’s Middags oefenden alle aanwezigen de technieken van “Teach like a champion.” Het werd een middag met training, techniek en ontspanning. Twee schooldirecteuren vertelden over de meerwaarde van hun pilot mobiliteit. Voor beide directeuren gaf de pilot nieuwe inzichten ten aanzien van de schoolontwikkeling. Gedurende de onderwijsdag was er veel ruimte voor de ontmoeting van Accentcollega’s. On the Journey of Learning Vijf schooldirecteuren bezochten samen met de directeur onderwijs in november 2013 het onderwijs in Ontario, Canada. Zij bezochten het ministerie van onderwijs en diverse scholen. Ook spraken zij met enkele functionarissen die van invloed zijn geweest op de verbetering van de onderwijskwaliteit in Ontario, zoals Michael Fullan en Avis Glaze. Het onderwijs in Canada staat bekend als excellent. Op 12 december 2013 werden de verworven inzichten gepresenteerd aan de medewerkers van Accent. De strategische doelstelling van het Strategisch Beleidsplan “Iedere Accentmedewerker maakt deel uit van een Professionele Leergemeenschap” staat daarbij centraal. Op welke wijze leren de leerkrachten van Accent optimaal van en met elkaar? 2.2 Directeuren Tweedaagse De directeuren-tweedaagse 2012-2013 stond in het teken van het strategisch beleid 2013-2017. Strategisch beleid richt zich op de toekomst in een snel veranderende maatschappij. Accent wil de toekomst actief tegemoet treden door een richtinggevende kijk op het onderwijs te formuleren met concrete doelen en een realisatieproces passend bij de missie en de visie van Accent. Daarnaast vormt het strategisch beleid voor Accent (zie hierna) een bindend element en een basis om verantwoording af te leggen. 2.3 Opleidingsscholen De Triangel, de Klimop, speciale basisschool nieuwHessen, de PWA, de Hoeksteen in Groenlo, de Bosmark en CBS Barlo hebben samen zestig Pabostudenten van de Hogeschool Iselinge opgeleid. De Bosmark en de speciale basisschool nieuwHessen zijn per 1 augustus 2013 academische opleidingsschool geworden. Leerteams bestaande uit de schooldirecteur, de interne opleider, de mentoren en de studenten hebben zich in 2012-2013 gericht op de volgende ontwikkelthema’s: digitale lesondersteuning, rekenthema’s, woordenschat en begrijpend lezen, ICT bij kleuters, mediawijsheid, kanjertraining, kunst en cultuur, formats voor ouder- en kindgesprekken, groep doorbrekend werken en de ontwikkeling van een Integraal Kind Centrum (IKC).

ACCENT

blad 12

A.0.1

Bestuursverslag

2.4 Nieuwe schooltijden In het schooljaar 2012-2013 heeft het bestuur van Accent zich nadrukkelijk uitgesproken om het 5gelijkeschooldagenmodel op alle AccentScholen in te voeren. De GMR (Gemeenschappelijke MedezeggenschapsRaad) heeft hiervoor helaas geen instemming verleend. Het initiatief om te komen tot het 5-gelijkeschooldagenmodel ligt nu op schoolniveau. Iedere Accentschool kan alleen nog tot invoering van het 5-gelijkeschooldagenmodel overgaan als de MR (MedezeggenschapsRaad zowel oudergeleding als personeelsgeleding) van de betreffende school instemming verleent aan de invoering van het model. De MR’en van de Broekhof, de Hoeksteen Gendringen en ’t Möllenveld hebben inmiddels ingestemd met de invoering van het 5-gelijkeschooldagenmodel per 1 augustus 2014 en de MedezeggenschapsRaad van de Bontebrug, de Bosmark, CBS Barlo en Triangel per 1 augustus 2015. 2.5 Communicatiebeleid In de eerste maanden van 2013 zijn de medewerkers, de Medezeggenschapsraden en de ouderverenigingen van een aantal AccentScholen bevraagd over de wijze waarop Accent en de scholen van Accent communiceren. Het resultaat van deze peiling is gebruikt om de communicatierichtlijnen te vernieuwen. In het vernieuwde communicatiebeleid is tevens een aantal aanbevelingen opgenomen om de schoolwebsites toegankelijker te maken en de schooldirecteuren vaardig te maken in het voeren van crisiscommunicatie. 2.6 Passend Onderwijs In het schooljaar 2012-2013 zijn vier leerlingen ter observatie op de speciale basisschool nieuwHessen geplaatst. Zij werden na acht weken met succes teruggeplaatst op de reguliere basisschool. Tien jonge kinderen hebben in 2012-2013 een tijdelijke beschikking voor plaatsing in het speciaal basisonderwijs gekregen. De bedoeling hiervan is dat deze kinderen weer terug gaan naar hun reguliere basisschool. 2.7 Doorontwikkeling brede scholen Op 25 september 2013 werd de Meeander in Varsseveld geopend. De Meeander is de negende brede school van Accent. De brede school de Bosmark in Dinxperlo ontwikkelt zich van brede school tot Integraal Kind Centrum (IKC). In een IKC is de doorgaande ontwikkelingslijn van kinderen van nul tot en met twaalf jaar geborgd. De schooldirecteur van de Bosmark is eveneens directeur van IKC de Bosmark. Het IKC de Bosmark is op 4 november 2013 van start gegaan. Accent heeft in september 2013 gesproken met de bestuurders van de Aaltense en Dinxperlose peuterspeelzalen. Accent heeft aangegeven dat zij graag het totale peuterspeelzaalwerk fysiek bij het onderwijs zou willen brengen met als doel de doorgaande ontwikkelingslijnen van kinderen te optimaliseren. De beide stichtingen voor peuterspeelzaalwerk gaan eerst met elkaar fuseren. Daarna wordt het overleg met Accent weer opgepakt. 2.8 Samenwerkingsverband Accent Het Samenwerkingsverband Accent ondersteunt de AccentScholen bij de invoering van het Passend Onderwijs. Schooljaar 2012-2013 was het tweede jaar van het samenwerkingsverband Accent. De activiteiten zoals genoemd in het zorgplan ‘Accent kijkt verder!’ zijn allemaal uitgevoerd. Bovendien zijn extra gelden aan de scholen beschikbaar gesteld voor collegiale intensieve ondersteuning (CIO) en schoolmaatschappelijk werk.

ACCENT

blad 13

A.0.1

Bestuursverslag

Het ministerie van OCW heeft aangegeven dat alle bestaande samenwerkingsverbanden (wsns) met ingang van 1 augustus 2014 worden opgeheven en worden omgezet naar samenwerkingsverbanden nieuwe stijl. Voor Accent houdt dit in dat de 19 AccentScholen worden verdeeld over twee nieuwe samenwerkingsverbanden: Doetinchem (vier scholen) en Oost-Achterhoek (vijftien scholen). Accent streeft ernaar om in beide nieuwe samenwerkingsverbanden het Accent-beleid op gelijke wijze voort te zetten. Beide samenwerkingsverbanden zullen zich beperken tot de uitvoer van de wettelijke taak van Passend Onderwijs zoals het voeren van medezeggenschap en het afgeven van toelaatbaarheidsverklaringen voor het Speciaal Basis Onderwijs en het Speciaal Onderwijs. Daarbij gaan de beschikbare middelen zoveel mogelijk naar de schoolbesturen. De schoolbesturen zijn volledig verantwoordelijk voor de vormgeving van Passend Onderwijs op de scholen. De basisondersteuning beschrijft het kwaliteitsniveau van de ondersteuning die de school minimaal aan een leerling kan bieden. In beide samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs is de basisondersteuning opgesteld. Alle Accentscholen voldoen minimaal aan dit niveau. 2.9 Inzet expertise speciaal onderwijs Accent heeft afspraken gemaakt met twee organisaties voor speciaal onderwijs (Onderwijsspecialisten en Sotog) om de ambulant begeleiders van deze organisaties op alle AccentScholen in te kunnen zetten als co-teacher. Scholen die geen ‘rugzakleerlingen’ hebben, kunnen op deze manier ook gebruik maken van de expertise van het Speciaal Onderwijs. 2.10 Sluiting Talent In mei 2013 is in goed overleg met de ouders, de MedezeggenschapsRaad en het schoolteam besloten om basisschool Talent te sluiten. Het aantal leerlingen kwam beneden de instandhoudingsnorm van 23 leerlingen. Net voor de zomervakantie zijn de kinderen in samenspraak met de ouders naar andere scholen geleid. 2.11 Krimp Ontwikkeling leerlingaantallen Het totaal aantal leerlingen van Accent is tussen 1 oktober 2012 en 1 oktober 2013 teruggelopen van 3.284 naar 3.203. Dit betekent een daling van 2,5%. De daling van het leerlingenaantal gaat daarmee sneller dan verwacht.

Aantal scholen AccentScholengroep met leerlingaantallen

< 50

50-100

100-150

150-200

200-250

250-300

> 300

1

6

4

2

2

0

4

In 2013 bedroeg het schoolgemiddelde van de 19 basisscholen 169 leerlingen. Acht scholen hebben een leerlingaantal boven het Accent gemiddelde en elf scholen zitten onder het Accent gemiddelde. De

ACCENT

blad 14

A.0.1

Bestuursverslag

scholenfusie in Varsseveld en de sluiting van Talent in Lichtenvoorde hebben gezorgd voor een afname (- 2 scholen) van het aantal scholen.

3. Kwaliteit van ons onderwijs 3.1 Kwaliteitsmonitor In het najaar van 2013 is de kwaliteit van de AccentScholen weer beoordeeld aan de hand van de Kwaliteitsmonitor. Deze monitor geeft inzicht in de prestaties van de school op een viertal domeinen: 1) Onderwijs & identiteit. 2) Innovatie & opleidingen. 3) Personeel & organisatie. 4) Financiën & beheer. De voorzitter van het College van Bestuur en de directeur onderwijs bezochten alle AccentScholen in de periode september tot en met november 2013. Alle negentien scholen ontvingen een voldoende beoordeling. Met de directeuren van de Bontebrugschool, de Julianaschool, de Hoeksteen Gendringen, de KWS, de PWA en de Triangel zijn resultaatafspraken gemaakt. Deze hebben vooral betrekking op de onderwijsopbrengsten en het personeelsbeleid. In het voorjaar van 2013 waren de tussenopbrengsten van het Cito-leerlingenvolgsysteem en de resultaatafspraken uit het vorige schoolbezoek onderwerp van gesprek. Alle scholen realiseerden de afgesproken resultaatafspraken. De kwaliteit van alle AccentScholen is daarmee op een meer dan voldoende niveau. 3.2 Onderwijsinspectie De inspecteur van onderwijs heeft vertrouwen in de werkwijze waarop Accent de scholen monitort en begeleidt. De inspecteur van onderwijs vond het dan ook niet nodig om een bestuursgesprek voor het schooljaar 2012-2013 te voeren met het College van Bestuur. 3.3 Basisarrangement voor alle AccentScholen Het bestuursgesprek met de inspecteur van onderwijs voor het schooljaar 2013-2014 vond in september 2013 plaats. De inspecteur heeft met belangstelling naar de Kwaliteitsmonitor van Accent gekeken en hij verwacht dat Accent op termijn met de rapportage van de Kwaliteitsmonitor de beoordeling van de onderwijsinspectie kan overnemen. De inspectie zal vanaf dat moment de scholen steeds minder bezoeken. De KWS, de Hoeksteen Gendringen, de Bosmark, de PWA en de Triangel ontvingen een attendering van de onderwijsinspectie in verband met de onvoldoende opbrengsten op de Cito-eindtoets. De Groen van Prinsterer ontving een attendering in verband met de onvoldoende eindopbrengsten van het Citoleerlingenvolgsysteem. Op de Bontebrugschool en de Julianaschool vond in het najaar een PKO (Periodiek Kwaliteits Onderzoek) plaats. Hier werd wederom een basisarrangement afgegeven. 3.4 De lat omhoog Het door de AccentAcademie ontwikkelde instrument voor opbrengstgericht werken “De lat omhoog” heeft ook in het schooljaar 2012-2013 de opbrengsten van de tussentoetsen van het Cito-leerlingenvolgsysteem en de streefdoelen van de AccentScholen in beeld gebracht.

ACCENT

blad 15

A.0.1

Bestuursverslag

Accent wil dat minimaal 75% van de kinderen voldoende scoort op technisch en begrijpend lezen, rekenen en spelling. De eindrapportage laat voor de opbrengsten van technisch lezen, rekenen en spelling zien dat de AccentScholen ruim boven de 75% scoren. De opbrengsten van begrijpend lezen in de groepen 6, 7 en 8 zijn nog niet voldoende. De scholen worden bij het verbeteren hiervan de komende periode ondersteund door de AccentAcademie. 3.5 Cito-eindtoets Het Accentgemiddelde van de Cito-eindtoets 2013 is 535,7 en ligt daarmee boven het landelijk gemiddelde van 534,7. Zeven scholen scoorden onder het landelijk gemiddelde. Met de schooldirecteuren van deze scholen zijn afspraken gemaakt om de opbrengsten te verhogen. Zij worden daarbij ondersteund door de AccentAcademie. Drie Accentscholen nemen niet deel aan de Cito-eindtoets. De Broekhof en Groen van Prinsterer verantwoorden hun opbrengsten op een andere wijze. De resultaten van deze twee scholen zijn voldoende. De speciale basisschool nieuwHessen legt verantwoording af met behulp van het ontwikkelingsperspectief per leerling. De resultaten van de leerlingen van nieuwHessen zijn eveneens voldoende. 3.6 Opbrengsten Cito-eindtoets Accent

Landelijk

2012

536,0

535,1

2013

535,7

534,7

Doel 2015

537,2

3.7 Uitstroom leerlingen van de reguliere AccentScholen naar het Voortgezet Onderwijs 427 kinderen zijn eind 2012-2013 overgestapt van een Accentschool naar het Voortgezet Onderwijs. Dit aantal betreft alle leerlingen van groep 8 behalve de leerlingen van de speciale basisschool nieuwHessen.

Aantal

Percentage

Havo/VWO

187

44%

VMBO

185

43%

47

11%

8

2%

Leerweg ondersteunend Onderwijs Praktijkonderwijs en Voortgezet Speciaal Onderwijs

ACCENT

blad 16

A.0.1

Bestuursverslag

3.8 Uitstroom leerlingen van de speciale basisschool nieuwHessen naar het Voortgezet Onderwijs 18 leerlingen zijn eind 2012-2013 overgestapt naar het voortgezet onderwijs.

Aantal

Percentage

Havo/VWO

0

0%

VMBO

1

6%

Leerweg ondersteunend

8

44%

9

50%

Onderwijs Praktijkonderwijs en Voortgezet Speciaal Onderwijs

3.9 Klachtenregeling Accent kent een klachtenregeling. Deze is vermeld op de website. Iedere Accentschool heeft een schoolcontactpersoon aangesteld. Deze persoon is het aanspreekpunt bi nnen de school voor ieder die een klacht wil indienen. In een persoonlijk gesprek kan deze schoolcontactpersoon de klager adviseren welke weg hij kan bewandelen. Hij kan ook adviseren om rechtstreeks naar de externe vertrouwenspersoon te gaan. De externe vertrouwenspersoon gaat bij een ingediende klacht eerst na of het mogelijk is door bemiddeling een oplossing te bereiken of dat er aanleiding is om formeel een klacht in te dienen. Als dit laatste het geval is, begeleidt de externe vertrouwenspersoon de kla ger bij de verdere procedure, zoals het indienen van de klacht bij de klachtencommissie. In 2013 is één klacht van ouders ontvangen. De externe vertrouwenspersoon van Accent heeft bemiddeld. Naar ieders tevredenheid is een oplossing bereikt. 3.10 De kernwaarden van Accent Aanspreekbaar Christelijk Competent Enthousiast Nieuwsgierig Trots

4. Medewerkers Voor goed onderwijs zijn goede leerkrachten nodig. Deze moeten beschikken over voldoende kennis en vaardigheden om te kunnen werken aan de ontwikkeling van de kinderen. Accent heeft voor haar medewerkers vastgesteld welke kennis, houding en vaardigheden noodzakelijk zijn om de gestelde doelen te bereiken. Die noodzakelijke competenties worden vervolgens gekoppeld aan de kwaliteiten, mogelijkheden en wensen van de medewerkers. ACCENT

blad 17

A.0.1

Bestuursverslag

Leerkrachten worden steeds uitgedaagd zich te blijven ontwikkelen. Het effectief benutten van de kwaliteiten van medewerkers heeft een positief effect op het onderwijskundig proces en draagt zo bij aan de kwaliteitsverbetering van het onderwijs.  Accent heeft in 2012-2013 weer het nodige geïnvesteerd in haar medewerkers. In het kader van levensfasegericht personeelsbeleid hebben 63 medewerkers gebruik gemaakt van de mobiliteitsstages. Deze stages dragen bij aan een grotere mobiliteit van medewerkers binnen de AccentScholen. Bij de formatievaststelling van 2012-2013 zijn tien medewerkers daadwerkelijk op een andere Accentschool gaan werken.  Scholen willen graag flexibel en snel kunnen inspelen op veranderende omstandigheden zoals het werken met een tijdelijke instroomgroep van jongste kleuters of het tijdelijk kunnen beschikken over extra handen in de klas. Daarnaast betekent de krimp van het aantal leerlingen een risico voor de werkgelegenheid. Om zowel tegemoet te komen aan de flexibiliteit als ook rekening te houden met de krimp worden medewerkers ingezet in een zogenaamde payroll constructie. Bij payrolling zoekt Accent zelf een kandidaat voor een vacature waarna de payroll-organisatie hem of haar in dienst neemt. Zo ontstaan er geen werkgeversrisico’s (benoemings- of uitkeringsverplichtingen). Gedurende het schooljaar 2012-2013 zijn 12 medewerkers in de payroll-constructie ingezet voor in totaal 2,5 fte. Dit betreft met name inzet voor instroomgroepen van 4-jarigen, ondersteuning van leerlingen met een rugzak en (tijdelijke) extra handen in de groep.  Vanaf januari 2013 wordt gewerkt met het digitale systeem “VervangingsManager”. Het proces van vervangingsverzoek tot het inzetten van vervangers is met de invoer van VervangingsManager grotendeels geautomatiseerd. Dit levert tijdwinst en minder administratieve handelingen op. Daarnaast kunnen zowel de schooldirecteur als de vervangers binnen het systeem reflecteren op de wijze van vervanging. Hierdoor is de kwaliteit van het vervangingsproces toegenomen.  In 2012-2013 is het protocol “Ondersteuning jong professional” ontwikkeld. Dit protocol biedt de startende leerkracht, naast een stapsgewijze begeleiding, de mogelijkheid om zich gedurende het eerste jaar volledig op de lestaak te kunnen richten. Jonge leerkrachten op de scholen worden begeleid door de intern begeleider (ib-er) van de school. Voor de begeleiding van jonge leerkrachten in de vervangingspool zijn twee interne opleiders beschikbaar om ondersteuning op maat te bieden. Het afgelopen schooljaar vond tweemaal een bijeenkomst plaats waarbij de deelnemers onder andere informatie ontvingen over het werken volgens de éénzorgroute.  Voor optimaal onderwijs zijn leerkrachten nodig die over alle benodigde competenties beschikken inclusief de bevoegdheid om gymnastiek te mogen geven. Helaas is de gymbevoegdheid geen standaard onderdeel meer van de Pabo-opleiding. Accent biedt pas afgestudeerde leerkrachten financiële ondersteuning bij het alsnog behalen van de gymbevoegdheid. Drie medewerkers hebben in 2012-2013 hiervan gebruik gemaakt.  De functiemix biedt leerkrachten de mogelijkheid om carrière te maken in het basisonderwijs. De invoering van de functiemix is gestart in 2012 met als doel om in 2015 ruim 46% van de leerkrachten in een hogere salarisschaal te plaatsen. Per 1 augustus 2013 is een percentage van 30,13% bereikt.  In 2012-2013 zijn 8 medewerkers geschoold tot gecertificeerd bedrijfshulpverlener (BHV’er) en hebben 133 medewerkers de herhalingscursus BHV gevolgd.

ACCENT

blad 18

A.0.1

Bestuursverslag

4.1 Ziekteverzuimcijfers

Jaar

Ziekteverzuimpercentage

verzuimfrequentie

Accent

Landelijk

Accent

Landelijk

2009

4,12

6,28

0,72

1,18

2010

4,26

6,14

0,78

1,04

2011

3,11

6,46

0,80

1,00

2012

3,32

6,44

0,56

0,84

2013

4,69

0,80

Bovenstaande tabel geeft de verzuimcijfers weer van de kalenderjaren 2009 tot en met 2013. De actieve aanpak van het ziekteverzuim zorgt voor lagere verzuimcijfers dan het landelijke gemiddelde, hoewel er in 2013 sprake is van een lichte stijging van het ziekteverzuim. Dit wordt met name veroorzaakt door een aantal langdurig zieken, hetgeen niet werk-gerelateerd is. Er hebben 12 spreekuren plaatsgevonden en 45 medewerkers hebben de bedrijfsarts bezocht. De verzuimfrequentie geeft de verhouding aan tussen het aantal ziekmeldingen en het aantal medewerkers in een bepaalde periode. De verzuimfrequentie schommelt tussen 0,50 en 0,80 en is in 2013 gestegen. Een vergelijking van de ziekteverzuimcijfers over 2013 met het landelijke gemiddelde is nog niet te maken omdat de landelijke cijfers nog niet bekend zijn. 4.2 Medewerkerssamenstelling Per 31 december 2013 had Accent in totaal 336 medewerkers waarvan 275 vrouwen (81,8%) en 61 mannen (18,2%). De gemiddelde leeftijd van de medewerkers is 41,01 jaar. De verdeling van de medewerkers over de verschillende leeftijdscategorieën ziet er als volgt uit:

ACCENT

blad 19

A.0.1

Bestuursverslag

Verdeling aantal medewerkers over verschillende leeftijdscategorieën leeftijdscategorie

aantal

percentage

tot 25 jaar

13

4%

25 tot 35 jaar

78

23%

35 tot 45 jaar

66

20%

45 tot 55 jaar

87

26%

55 tot 64 jaar

89

26%

3

1%

336

100%

65 + jaar Totaal

Instroom en uitstroom in 2013 (inclusief tijdelijke contracten) Personeelssterkte ultimo 2012

345

Instroom

8

Uitstroom

17

Personeelssterkte ultimo 2013

336

Accent kent een werkgelegenheidsbeleid. Door de dalende leerlingaantallen zal de benodigde personeelsformatie afnemen. Vanaf het schooljaar 2011-2012 wordt dan ook gebruik gemaakt van payroll voor de inhuur van tijdelijk personeel. Dit gebeurt bij tijdelijke functies en om formatieruimte beschikbaar te houden voor personeel met een vast dienstverband. In 2013 is een tweetal arbeidsovereenkomsten beëindigd met een vaststellingsovereenkomst. 4.3 Eigen risicodragerschap voor vervangingen Met ingang van 1 augustus 2013 is AccentScholengroep samen met Essentius eigen risicodrager (ERD) geworden voor vrijwel alle soorten van vervangingen. Dit biedt financiële en administratieve voordelen. De gezamenlijke vervangingspool heeft de naam MATCHPOINT VERVANGINGEN ACCESS. De bezetting van het Matchpoint bedraagt maximaal 6% van het personeelsbestand van beide organisaties in FTE’S. Voor Accent betekent dit ongeveer 13,5 FTE. Naast poolers met een vast dienstverband beschikt het Matchpoint over een groot aantal oproepkrachten.

4.4 Tevredenheidsonderzoeken De medewerkers en de leerlingen van de AccentScholen hebben in april 2013 meegedaan aan een tevredenheidsonderzoek. De resultaten zijn positief. De medewerkers en de leerlingen ge ven de scholen een acht.

ACCENT

blad 20

A.0.1

Bestuursverslag

De medewerkers noemen als verbeterpunten de werkdruk binnen het team en de ontspanningsmogelijkheden in de pauze. De leerlingen noemen als verbeterpunten de zitplaats in de klas, de vakken aardrijkskunde en geschiedenis en het overblijven op school. De genoemde verbeterpunten worden meegenomen in de ontwikkeling van de scholen. Voor de volledige tevredenheidsonderzoeken wordt verwezen naar onze website: www.accentscholengroep.nl/ouders/tevredenheidsonderzoeken

5. Huisvesting In het jaar 2013 zijn weer de nodige stappen gezet om de kwaliteit van de huisvesting verder te verbeteren. Er is regelmatig overleg gevoerd met de gemeentebesturen van Aalten, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk over de huisvesting en het onderhoud van de schoolgebouwen. 5.1 Nieuwbouw en verbouw 

Brede school De Meeander in Varsseveld. Op 13 mei 2013 is het nieuwe gebouw op feestelijke wijze in gebruik genomen. Na een lastige start is het gehele bouwproces zeer positief verlopen. Dit gebouw biedt alles voor een optimaal onderwijsaanbod in Varsseveld. Naast onderwijskundige vernieuwingen is ook ruimschoots aandacht besteed aan duurzaamheid (zonnepanelen) en klimaatbeheersing (koeling). De samenwerking met Zonnekinderen verloopt prima.



Brede school Pelkwijk Winterswijk (PWA). De Stichting Welzijn Winterswijk heeft zich helaas teruggetrokken uit dit project waardoor geen sprake meer is van een kindcentrum. Met een uiterste inspanning is het ontwerp binnen de planologische kaders aangepast aan deze nieuwe omstandigheden. De multifunctionele ruimten voor sport- en cultuur zijn gehandhaafd. Er is een goede balans gevonden tussen samenwerking met onze partner SOPOW enerzijds en het voeren van ‘zelfstandig ondernemerschap’ anderzijds. Voor zowel eigendom als beheer is gekozen voor een Vereniging van Eigenaren (VVE). Voor de uitvoering van de beheerstaken wordt een serviceovereenkomst met de VVE afgesloten. Het project verloopt voortvarend en zal naar verwachting eind 2014 gereed zijn.



Hoeksteen Groenlo. Deze school kampt met ruimtegebrek doordat het aantal leerlingen groeit. Daarom is besloten tot een verbouwing. De gemeente Oost Gelre heeft haar medewerking inmiddels toegezegd. Door een inpandige efficiencyslag zal een extra achtste groepsruimte ontstaan en vindt er een grondige herinrichting van het schoolgebouw plaats.



Julianaschool Winterswijk. Ook deze school kampte met ruimtegebrek. Er heeft een aanpassing aan het gebouw plaatsgevonden waardoor de effectieve ruimte vergroot is.



Hoeksteen Gendringen. Hier heeft een kwaliteitsverbetering plaatsgevonden. Door het speellokaal een andere (multifunctionele) bestemming te geven, biedt het gebouw meer gebruiksmogelijkheden. Ook de technische en sanitaire voorzieningen kregen een ‘upgrade’. Voor de lange termijn wordt nieuwbouw verwacht.



Triangel-laag Aalten. Er is een second opinion gevraagd over de kwaliteit van het binnenklimaat (technische installaties). Vervolgens zijn in overleg met de gemeente Aalten aanpassingen uitgevoerd, een en ander tot volle tevredenheid.



Knienenbult Westendorp. Het oude noodlokaal is verwijderd. Daarnaast zijn zowel binnen als buiten de school diverse verbeteringen uitgevoerd.

ACCENT

blad 21

A.0.1

Bestuursverslag

5.2 Meerjaren Onderhoudsplanning De niet-beïnvloedbare gebouwafhankelijke risico’s worden door middel van een bovenschools meerjaren onderhoudsplan en een bovenschoolse onderhoudsvoorziening afgedekt. Op deze manier wordt een goede staat van onderhoud van de gebouwen veilig gesteld. Daarnaast ontstaan schaalvoordelen waardoor de gewenste onderhoudsactiviteiten binnen de financiële kaders uitgevoerd kunnen worden. Schooldirecteuren wordt oneigenlijk werk uit handen genomen waardoor meer tijd vrijkomt voor de onderwijskundige ontwikkeling van de school. 5.3 Asbest Alle urgente zaken uit de asbestinventarisaties zijn inmiddels op vakkundige wijze gesaneerd. De minder urgente zaken worden de komende jaren gecombineerd met noodzakelijk onderhoud. 5.4 Gecoördineerde inkoop Er is een belangrijke stap gezet om met gecoördineerde inkoop effectief gebruik te maken van onze schaalgrootte. Middels een Europese aanbesteding zijn het onderwijs-leerpakket, kantoorbenodigdheden, meubilair en spelmateriaal als één pakket gegund aan leverancier KG&Rolf. We kijken met tevredenheid terug op het inkooptraject. De ervaringen met KG&Rolf zijn positief en het budgettaire voordeel is aanzienlijk. Gecoördineerde inkoop zal de komende jaren verder uitgebreid worden. Onderdelen als schoonmaak, afval, telecommunicatie en dergelijke krijgen in 2014 hun beslag.

6. Financiën In 2013 is een positief resultaat gerealiseerd van € 442.000, hetgeen € 941.000 beter is dan het begrote negatief resultaat van € 499.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door € 1.115.600 hogere baten dan begroot. Van het ministerie van OCW werden meer rijksbijdragen ontvangen uit hoofde van bijzondere en aanvullende bekostiging, bekostiging jonge leerkrachten, groeiregeling, leerlinggebonden financiering en vergoeding eerste inrichting. In 2013 is in totaal voor een bedrag van € 930.000 geïnvesteerd. Hiervan betreft € 535.000 investeringen in ICT: de uitrol van een nieuw ICT systeem waarbij de scholen zijn ingericht met tablets binnen een serverloze omgeving en een volledig draadloos netwerk. Een bedrag van € 288.000 is geïnvesteerd in meubilair en overige inventaris, met name voor de nieuwe school Meeander in Varsseveld. In nieuwe leermiddelen is € 107.000 geïnvesteerd. Van de in december ontvangen extra middelen vanuit het Herfstakkoord is een Bestemmingsreserve Professionalisering gevormd. Deze bestemmingsreserve wordt de komende jaren gebruikt om de extra uitgaven voor Professionalisering te financieren.

ACCENT

blad 22

A.0.1

Bestuursverslag

6.1 Treasury paragraaf AccentScholengroep heeft het vermogensbeheer in eigen hand. Uitvoering vindt plaats door de controller onder verantwoordelijkheid van de voorzitter van het College van Bestuur. De portefeuille is ondergebracht bij de Rabobank, in 2013 nog op basis van een adviesrelatie. De Rabobank adviseerde over de samenstelling van de portefeuille en signaleerde als ratings van bestaande producten onder de minimumvoorwaarde dalen. Uitvoering van transacties lag bij Accent. Vanaf 1 januari 2014 is uit kostenoverwegingen nog slechts sprake van een bewaarrelatie met de Rabobank. Het Treasury statuut waarin de uitgangspunten van het vermogensbeheer zijn vastgelegd, voldoet aan de regeling Beleggen en Belenen. Van oudsher bevatte de portefeuille effecten die niet aan de regeling Beleggen en Belenen voldeden. De laatste van deze effecten is in januari 2013 verkocht zodat de hele portefeuille nu aan de regeling voldoet. Het gerealiseerde koersverlies van de verkoop bleef beperkt tot een bedrag van € 4.100. Bij gebrek aan obligaties die aan alle eisen voldoen én een goed rendement opleveren, zijn de in 2013 afgeloste en verkochte obligaties niet herbelegd. De verkregen liquide middelen staan op een aparte (beleggers-)rekening. In 2013 is het aantal bankrekeningen verminderd zodat het cash management vereenvoudigd is. AccentScholengroep heeft nog steeds een sterke financiële positie. Sinds een aantal jaren voert Accent beleid om het surplus aan vermogen ten goede te laten komen aan de kwaliteit van het onderwijs. Belangrijk criterium daarbij is dat de uitgaven niet structureel zijn. Hierdoor is de kapitalisatiefactor gedaald van 47,0% ultimo 2010 naar 44,9% ultimo 2012 (gecorrigeerd voor vooruit ontvangen bedragen ten behoeve van nieuwbouwprojecten). Door de eind december 2013 ontvangen extra middelen is de kapitalisatiefactor weer gestegen tot 47,1% ultimo 2013 (gecorrigeerd voor vooruit ontvangen bedragen ten behoeve van nieuwbouwprojecten). De extra middelen worden de komende jaren middels het programma Ruim Baan uitgegeven. Naar verwachting zal in enkele jaren het vermogen gedaald zijn tot het niveau van de vereiste financiële buffer van € 975.000 (zie paragraaf B2. van 8. Continuïteitsparagraaf). Als gevolg hiervan daalt de kapitalisatiefactor tot onder de signaleringsnorm van 35%.

7. Horizontale verantwoording Accent kent een Gemeenschappelijke MedezeggenschapsRaad (GMR) waarin personeel en ouders vertegenwoordigd zijn. De GMR heeft het afgelopen schooljaar negen keer vergaderd. Hierbij kwamen diverse onderwerpen aan de orde zoals het 5-gelijkeschooldagenmodel, passend onderwijs, de lat omhoog, het strategisch beleidsplan 2013-2017 en het eigen risicodragerschap voor vervangingen. In maart 2013 heeft de GMR een thema-avond over het 5-gelijkeschooldagenmodel georganiseerd waarvoor een externe spreker uitgenodigd was.

ACCENT

blad 23

A.0.1

Bestuursverslag

8. Continuïteitsparagraaf Met ingang van het kalenderjaar 2013 dient een continuïteitsparagraaf aan het jaarverslag toegevoegd te worden. Om zo transparant mogelijk te zijn, wordt gebruik gemaakt van het format zoals deze in de handreiking van het ministerie is opgenomen. We zullen het jaar 2013 gebruiken als een overgangsjaar en in een enkel geval de gevraagde informatie op een geaggregeerd niveau presenteren. A GEGEVENSSET A1. Kengetallen Kengetal (stand 31-12)

2013

2014*

2015*

2016*

227,0

225,9

218,8

213,7

3.203

3.170

3.129

3.050

Personele bezetting in FTE - Directie - Onderwijzend Personeel (OP) - Overig

Leerlingaantallen stand 1-10

19,8 170,9 36,3

* prognose

De Achterhoek wordt sinds enige tijd bestempeld als krimpregio. In de vier gemeenten waar de AccentScholen gesitueerd zijn, moeten we rekening houden met een forse daling van het leerlingenaantal. Bovenstaande prognose is gebaseerd op het rapport Leerlingenprognose Oost Gelderland 2013-2023 opgesteld door MOOZ Beleidsonderzoek en advies (april 2014). Minder leerlingen betekent minder inkomsten. We richten ons op de krimp van het leerlingenaantal door te anticiperen op de toekomst. Zolang de kleine-scholentoeslag bestaat, is het voortbestaan van de kleine school niet zo zeer een financieel maar vooral een kwalitatief vraagstuk. De krimp biedt nieuwe kansen om keuzes te maken en om nieuwe uitdagingen aan te gaan. Deze positieve en toekomstgerichte aanpak is onze insteek bij het ontwikkelen van nieuw toekomstbestendig beleid. Dit nieuwe beleid moet maatwerk leveren, moet uitgaan van de menselijke maat en moet daarbij bovenal waarborgen dat onze leerlingen het beste onderwijs krijgen. Het maximale uit kinderen halen is hierbij het uitgangspunt. Middels het programma Ruim baan voor de (jong) professional streven we ernaar jong professionals in dienst te houden en te krijgen. Daarbij wordt gebruik gemaakt van de extra ontvangen middelen in december 2013. Desondanks kent de personele bezetting een dalend verloop aangezien de personele bezetting altijd samenhangt met het aantal leerlingen.

ACCENT

blad 24

A.0.1

Bestuursverslag

A2. Meerjarenbegroting Balans Aangezien Accent een planning en controlcyclus in schooljaren heeft, zijn vier toekomstige schooljaren opgenomen in plaats van drie toekomstige kalenderjaren. 2013

2013-2014*

2014-2015 *

2015-2016 *

2016-2017 *

ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa

-

Materiële vaste activa

3.871.609

3.718.459

3.689.285

3.512.735

3.342.235

Financiële vaste activa

1.423.746

1.223.746

926.545

826.545

626.545

TOTAAL VASTE ACTIVA

5.295.355

4.942.205

4.615.830

4.339.280

3.968.780

VLOTTENDE ACTIVA

4.587.261

4.456.578

3.533.315

2.871.296

2.971.296

TOTAAL ACTIVA

9.882.616

9.398.783

8.149.145

7.210.576

6.940.076

Algemene reserve

5.181.147

5.385.862

4.584.800

4.764.200

5.174.500

Bestemmingsreserve publiek

1.364.059

1.184.468

671.718

511.718

251.718

Bestemmingsreserve privaat

132.240

130.000

130.000

130.000

130.000

602.702

600.000

600.000

600.000

-

-

-

PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Bestemmingsfonds publiek

-

Bestemmingsfonds privaat

-

VOORZIENINGEN

595.989

LANGLOPENDE SCHULDEN

-

KORTLOPENDE SCHULDEN

2.609.181

2.095.751

2.162.627

1.204.658

783.858

TOTAAL PASSIVA

9.882.616

9.398.783

8.149.145

7.210.576

6.940.076

Toelichting:

* prognose

In de liquide middelen en kortlopende schulden ultimo 2013 zijn de vooruit ontvangen bedragen voor nieuwbouw inbegrepen. Het surplus aan reserves wordt de komende jaren middels onder andere het programma Ruim Baan uitgegeven. Naar verwachting zal in enkele jaren het vermogen gedaald zijn tot het niveau van de

ACCENT

blad 25

A.0.1

Bestuursverslag

vereiste financiële buffer van € 975.000 (zie paragraaf B2.). De verwachting is dat Accent de komende jaren geen externe financiering nodig heeft om de geplande investeringen te kunnen doen. De onderhoudsvoorziening is nu nog exclusief het toekomstige onderhoud aan de buitenschil. In het najaar van 2014 wordt een nieuwe integrale onderhoudsvoorziening opgesteld. Staat / Raming van Baten en Lasten Aangezien Accent een planning en controlcyclus in schooljaren heeft, zijn vier toekomstige schooljaren opgenomen in plaats van drie toekomstige kalenderjaren.

2013

2013-2014*

2014-2015 *

2015-2016 *

2016-2017 *

Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en subsidies

17.267.674

16.105.700

15.635.100

15.480.800

15.174.900

139.252

79.151

80.601

79.601

79.601

339.654

217.850

1.063.300

1.202.200

1.168.200

17.746.580

16.402.701

16.779.001

16.762.601

16.422.701

14.443.634

14.362.300

14.526.700

13.677.100

13.282.500

498.158

570.300

654.700

729.500

671.300

Huisvestingslasten

1.000.606

881.201

1.085.401

1.189.401

1.189.401

Overige lasten

1.444.816

1.253.300

1.242.400

1.208.200

1.184.200

Totaal lasten

17.387.214

17.067.101

17.509.201

16.804.201

16.327.401

359.366

664.400-

730.200-

41.600-

95.300

82.700

87.000

68.000

61.000

55.000

-

-

-

-

-

442.066

577.400-

662.200-

19.400

150.300

-

-

-

Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen

Saldo baten en lasten

Saldo financiële bedrijfsvoering Saldo buitengewone baten en lasten

Resultaat

Incidentele baten en lasten in totaal resultaat

-

-

* prognose

ACCENT

blad 26

A.0.1

Bestuursverslag

Toelichting: Ten tijde van het opstellen van de begroting 2013-2014 waren de extra middelen als gevolg van het Nationaal Onderwijs Akkoord en Herfstakkoord nog niet bekend. De realisatie van het schooljaar 20132014 zal hierdoor zo’n € 650.000 beter zijn dan begroot. In de meerjarenbegroting vanaf 2014-2015 is wel rekening gehouden met de ontvangst van deze extra middelen. Doordat de middelen grotendeels gealloceerd worden naar de scholen onder overige baten, treedt een verschuiving op van rijksbijdragen naar overige baten. Daarnaast wordt de leerlinggebonden financiering (verantwoord onder Rijksbijdragen OCW) vervangen door een bijdrage vanuit de nieuwe samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs (verantwoord onder Overige baten). Begin 2014 zijn plannen gemaakt hoe de ontvangen middelen uit de genoemde akkoorden geïnvesteerd worden in het onderwijs. Deze plannen lopen tot en met 2017-2018 waarbij de nadruk ligt in 2014-2015. Hierdoor kent 2014-2015 relatief hoge personeelslasten en een negatief resultaat van € 662.200. Als gevolg van het dalend aantal leerlingen neemt de personele bezetting en daarmee de personeelslasten geleidelijk af. De afschrijvingslasten nemen toe als gevolg van de recente investeringen in ICT en de nieuwe ICT-visie waarin investeringen gelijkmatiger over de jaren heen uitgevoerd gaan worden. De huisvestingslasten komen op een hoger niveau door de overheveling van de verantwoordelijkheid voor het onderhoud van de buitenschil. Tot slot nemen de rentebaten af door het afbouwen van het vermogen en het aflossen van obligaties met hogere rentepercentages dan de huidige rentepercentages op de geldmarkt.

B. OVERIGE RAPPORTAGES B1. Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings - en controlesysteem De administratieve organisatie van AccentScholengroep is op orde waarvan de goed werkende planning- en controlcyclus een voorbeeld is. Deze is ingericht op basis van schooljaren omdat dit aansluit bij het schoolproces. De planning- en controlcyclus start met het opstellen van het meerjarig Strategisch beleidsplan. Monitoring van het realiseren van deze doelstellingen vindt jaarlijks plaats en wordt vastgelegd in het format “strategisch beleidsplan monitoring”. Door middel van een driemaandelijkse Bestuursrapportage wordt de voortgang van de BeleidsBegroting bewaakt en wordt waar nodig bijgestuurd. Na afloop van het jaar wordt bekeken welke relevante openstaande punten meegenomen moeten worden naar het volgende jaar. Na een schooljaar volgt het schooljaarverslag ten behoeve van onze stakeholders en na een kalenderjaar het jaarverslag inclusief jaarrekening ten behoeve van het ministerie van OC&W en andere stakeholders.

B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden Aan het begin van schooljaar 2013-2014 heeft weer een risicoworkshop plaatsgevonden. In deze workshop zijn de risico’s voor AccentScholengroep geactualiseerd. Vervolgens is gekeken in hoeverre deze risico’s

ACCENT

blad 27

A.0.1

Bestuursverslag

niet (geheel) afgedekt kunnen worden en waarvoor dus een financiële buffer aangehouden moet worden. De commissie Don heeft aangegeven dat een financiële buffer minimaal 5% van de jaarlijkse baten moet bedragen, hetgeen ongeveer € 0,85 miljoen betekent voor AccentScholengroep. Uit de risicoworkshop is gebleken dat Accent een financiële buffer van € 975.000 nodig heeft. Het belangrijkste geïdentificeerde risico van € 0,25 miljoen heeft te maken met de kwaliteit van het onderwijs. Het toegenomen aantal leerlingen waar ondersteuning aan geboden moet worden en de toegenomen eisen aan het personeel, bijvoorbeeld in het kader van Passend Onderwijs, worden als een risico voor het handhaven van de kwaliteit beschouwd. Accent beschikt over een financiële buffer die toereikend is om de geïdentificeerde risico’s op te vangen. De financiële risico’s die afzonderlijke scholen lopen, worden op bestuurlijk (centraal) niveau gedragen en zijn middels de vorming van reserves, voorzieningen en het afsluiten van verzekeringen afgedekt.

ACCENT

blad 28

A.0.1

Bestuursverslag

B3. Verslag van de Raad van Toezicht (RvT) In 2013 zijn mevrouw G.H. Hoornenborg en de heer E.J. Wildenbeest (op voordracht van de GMR) toegetreden tot de RvT. Zij hebben de heer C. Doelman en mevrouw L. Brandenburg vervangen die niet meer herbenoemd konden worden. De voorzittersfunctie is overgenomen door de heer H.F. Maarsingh. De RvT is in het jaar 2013 vijf keer bijeen geweest om zich te laten informeren over en toezicht te houden op het door de voorzitter van het College van Bestuur gevoerde beleid en de realisatie van de doelstellingen. Dit gebeurde onder andere aan de hand van de Rapportage Kwaliteitsmonitor en de Bestuursrapportages. Daarnaast zijn relevante ontwikkelingen op het gebied van onderwijs binnen en buiten AccentScholengroep besproken, zoals de krimp van de leerlingaantallen, de bestuurlijke schaalvergroting, het strategisch beleidsplan 2013-2017 en de invoering van Passend Onderwijs. Tevens heeft het jaarlijkse gesprek plaatsgevonden met de voorzitter van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. Hierin is de voordracht van een nieuw RvT-lid namens de GMR aan de orde geweest. De financiële rapportages zoals de driemaandelijkse Bestuursrapportage, het jaarverslag, de begroting 20132014 en vermogensrapportages zijn besproken en goedgekeurd. Ook is het risicomanagement besproken en zijn de uitkomsten van de risicoanalyse aan de orde geweest. Op verzoek van de RvT heeft eind 2012 een uitgebreidere controle plaatsgevonden door de accountant Deloitte. Begin 2013 is hierover de managementletter ontvangen en is gesproken over de wijze waarop de aanbevelingen kunnen worden geïmplementeerd ten voordele van de Accentorganisatie. Naast de reguliere vergaderingen heeft de Raad van Toezicht in mei 2013 het Integraal Kindcentrum (IKC) De Bosmark in Dinxperlo bezocht. Hier is uitgebreid ingegaan op de mogelijkheden van een IKC. Jaarlijks voeren de voorzitter en plaatsvervangend voorzitter van de RvT een gesprek met de voorzitter van het College van Bestuur (CvB) over het functioneren van deze laatste. Hiervan wordt een terugkoppeling gegeven aan de voltallige RvT. Daarnaast heeft de RvT een volledige vergadering gewijd aan evaluatie van haar eigen functioneren aan de hand van de toetsingsrichtlijnen ‘Goed en integer toezichthouden’ onder begeleiding van een extern deskundige. Op deze manier werkt de RvT aan verdere professionalisering. De RvT spreekt haar waardering en dank uit richting het CvB en alle Accent-medewerkers voor haar inspanningen in het afgelopen jaar.

ACCENT

blad 29

A.0.1

Bestuursverslag

Bijlage bij bestuursverslag: Inzet van Prestatiebox Onder de naam KWALITEITSIMPULS 2010-2014 is Accent in het schooljaar 2010-2011 gestart met een ambitieus scholingsplan. Met deze kwaliteitsimpuls wil Accent de opbrengsten van het onderwijs verhogen. In 2012 is het ministerie van OCW een bestuursakkoord overeengekomen met alle schoolbesturen in het Primair Onderwijs. Door middel van dit BESTUURSAKKOORD PRIMAIR ONDERWIJS 20122015 krijgt Accent de beschikking over extra budget voor scholing van medewerkers om daarmee de opbrengsten in het onderwijs te verhogen, de zogenaamde Prestatiebox. Ook de CAO-2013 geeft een impuls aan de professionalisering van de schooldirecteuren. In het kader van de Prestatiebox (opbrengstgericht werken, professionalisering en cultuureducatie) is in 2013 in totaal € 326.500 ontvangen. Met de KWALITEITSIMPULS 2010-2014, het BESTUURSAKKOORD PRIMAIR ONDERWIJS 2012-2015 en de CAO-2013 wordt dezelfde doelstelling nagestreefd, namelijk onderwijsopbrengsten van kinderen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Als gevolg hiervan voegt Accent deze plannen samen tot één scholingsplan. Met de hieronder genoemde impulsen van dit scholingsplan wil Accent de onderwijsopbrengsten van kinderen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Talenten van kinderen dienen optimaal benut te worden. Daarbij staat binnen de scholen niet het aanbod, maar de vraag van het kind centraal. In 2013 is een bedrag van € 143.100 uitgegeven in het kader van de kwaliteitsimpuls en een bedrag van € 156.800 in het kader van de prestatiebox. Aan culturele vorming is € 30.000 uitgegeven. Impulsen die gerealiseerd zijn: 

Collegiale consultaties.



Scholing internbegeleiders.



Scholing internbegeleiders en directeuren tezamen.



Managementontwikkeling.



Scholing voor leerkrachten.



Informatieavonden voor ouders.



Begeleiding door middel van co-teaching.



Begeleiding ten behoeve van de schoolontwikkeling.



Overige impulsen: o

De inschrijvingen in het lerarenregister stimuleren door middel van de nieuwsbrief.

o

Het volgen van een Masteropleiding stimuleren door middel van de nieuwsbrief (2012-2016).

o

De Masteropleiding opnemen in het scholingsplan van de Accentacademie (2012-2016).

o

Het scholings- en ondersteuningsaanbod van de AccentAcademie afstemmen op de resultaten en doelen zichtbaar in de “Lat omhoog” (2012-2016).

ACCENT

blad 30

A.0.1

Bestuursverslag

o

De opbrengsten voor taal/lezen en rekenen transparant weergeven.

o

De onderwijsopbrengsten inzichtelijk maken in het schooljaarverslag van Accent.

o

De basisondersteuning in het ondersteuningsprofiel van de school voegen.

o

75% van de scholen stimuleert de ouders om ook thuis activiteiten te ondernemen die bijdragen aan betere leerprestaties.

o

Alle AccentScholen werken opbrengstgericht.

o

De streefdoelen per groep en school zichtbaar in “de lat omhoog” worden gehaald.

o

De functiemix is geëvalueerd en bijgesteld.

o

De uitvoering van de gesprekkencyclus en het up to date houden van bekwaamheidsdossiers worden gemonitord met behulp van de Kwaliteitsmonitor (2012-2016).

o

Alle leerkrachten hebben een bekwaamheidsdossier.

ACCENT

blad 31

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting € Het resultaat 2013 is ten opzichte van 2012 toegenomen met Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2013 Het werkelijke resultaat 2013 bedraagt Het begrote resultaat 2013 bedroeg

3.1

3.2

3.5

5

Rijksbijdragen OCW/EZ hoger dan begroot, voor een groot deel doordat de ontvangsten voor de bijzondere en aanvullende bekostiging (€ 603.700), bekostiging jonge leerkrachten (€ 72.300), groeiformatie (€ 35.100) en lerarenbeurs (€ 27.900) niet zijn begroot. Daarnaast zijn de ontvangsten voor lumpsumvergoeding personeel (€ 98.600) en leerling gebonden financiering (€ 72.200) aanzienlijk hoger dan begroot. Overige overheidsbijdragen en -subsidies hoger dan begroot omdat met name de bijdrage voor eerste inrichting bij Hoeksteen Groenlo en Kon. Wilhelminaschool Winterswijk niet is begroot. Verder zijn de baten voor schoolbegeleiding niet begroot. Overige baten zijn hoger dan begroot door hogere vergoeding opbrengst medegebruik, inkomend grensverkeer en overige baten (€ 14.700 subsidie PO-raad, € 12.000 AWBZbijdrage, € 4.800 bijdrage voor overgedragen leerling ander schoolbestuur). Daarnaast is de mutatie schoolgeldrekening niet begroot. Financiële baten lager dan begroot doordat de ontvangen couponrente lager is dan begroot als gevolg van de tussentijdse verkoop van obligaties om aan de Regeling voor Beleggen en Belenen te blijven voldoen. Verschil werkelijke baten en begrote baten 2013

4.1

4.2 4.3

4.4

5

Personeelslasten hoger dan begroot. Met name begeleiding trajecten valt hoger uit dan begroot door meer kosten voor begeleiding van leerkrachten in een functioneringstraject en niet begrote vaststellingsovereenkomsten. Indien Accent tot eind 2013 aangesloten was gebleven bij het Vervangingsfonds had een deel van deze kosten gedeclareerd kunnen worden. Anderzijds levert het eigen risicodragerschap voor het vervangen financieel voordeel op als gevolg van de lagere werkgeverslasten. Verder vallen de loonkosten hoger uit dan begroot omdat loonkosten wegens het afschaffen van de imbu-regeling vanaf 1 augustus 2013 daadwerkelijk begroot zijn. Deze extra loonkosten worden gecompenseerd door uitkeringen van het UWV. Daar staat tegenover dat de uitgaven voor scholing, zat en prestatiebox lager zijn dan begroot. Ook is er een eenmalige teruggaaf voor premie wao/wia ontvangen. Afschrijvingen lager dan begroot doordat investeringen voor ICT en leermiddelen later in het jaar hebben plaatsgevonden. Huisvestingslasten hoger dan begroot door hogere uitgaven voor elektra, verwarming en schoonmaakkosten. Dit is deels een gevolg van de nieuwbouw van de Bosmark en Meeander. Overige lasten hoger dan begroot. Diverse uitgaven, met name drukwerk/kopieerkosten, verbruiksmateriaal leermiddelen (deels verschuiving van investeringen), jaarlijkse uitgaven ict en verbruiksmateriaal rugzakleerlingen zijn hoger dan begroot. Verder is de mutatie schoolgeldrekening niet begroot. Financiële lasten lager dan begroot. Koersverlies van effecten bij verkoop valt lager uit dan begroot. Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2013

Recapitulatie: Verschil werkelijke baten en begrote baten 2013 Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2013

ACCENT

€ 139.574

442.066 498.905940.971

936.574

59.723

127.980

8.654-

1.115.623 28.155

73.07782.973

143.288

6.687-

174.652

1.115.623 174.652 940.971

blad 32

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

Investeringen en financieringen Investeringen In 2013 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van

€

930.136

Langlopende leningen Per balansdatum 31-12-2013 zijn er geen langlopende leningen.

Ondertekening Datum: Stichting Accent Handtekening voorzitter C.v.B.:

De heer P.J.M. Putman

ACCENT

blad 33

A.0.4 Kengetallen Accent 2013

Accent 2012

Accent 2011

Gemidd. Cabo 2012

1,54

1,17

1,83

0,68

0,59

0,76

Kengetallen financiële positie Liquiditeit (current ratio) Vlottende activa Kortlopende schulden

€ €

4.587.261 2.609.221

1,76

Solvabiliteit Eigen vermogen en voorzieningen Balanstotaal

€ €

7.273.395 9.882.616

0,74

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ 442.066 € 17.840.093

2,5 %

Kapitalisatiefactor Balanstotaal minus boekwaarde gebouwen en terreinen Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ 9.110.980 € 17.840.093

51,1 %

*

**

1,7 %

-1,7 %

0,3 %

53,7 %

60,9 %

40,4 %

* De toename in liquiditeit wordt veroorzaakt doordat verkochte en afgeloste obligaties de laatste jaren niet herbelegd konden worden wegens gebrek aan geschikte alternatieven. De vrijgekomen gelden blijven staan op beleggersrekeningen en worden zo onderdeel van de liquiditeit.

** De kapitalisatiefactor wordt beïnvloed door vooruit ontvangen bedragen van gemeenten voor uitgaven aan verbouw en/of nieuwbouw waarvan de uitgaven later plaatsvinden. In 2013 is € 702.383 vooruit ontvangen ten behoeve van bouwprojecten. Indien deze post geëlimineerd wordt, bedraagt de kapitalisatiefactor 47,1 % (2012: 44,9 %; 2011: 43,0 %; 2010: 47,0 %). De solvabiliteit stijgt dan naar 0,79 (2012: 0,80; 2011: 0,80; 2010: 0,80).

ACCENT

blad 34

A.0.4 Kengetallen Accent 2013

Accent 2012

Accent 2011

Gemidd. Cabo 2012

Procentuele verdeling baten Rijksbijdragen / baten * 100% Overige overheidsbijdragen / baten * 100% Overige baten / baten * 100% Financiële baten / baten * 100% Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ 17.267.674 139.252 339.654 93.513 € 17.840.093

96,8 0,8 1,9 0,5 100,0

% % % % %

96,8 0,6 1,8 0,8 100,0

% % % % %

95,3 0,8 3,2 0,7 100,0

% % % % %

94,4 0,8 4,2 0,6 100,0

% % % % %

Procentuele verdeling lasten Personeelslasten / totale lasten * 100% Afschrijvingen / totale lasten * 100% Huisvestingslasten / totale lasten * 100% Overige lasten / totale lasten * 100% Financiële lasten / totale lasten * 100% Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ 14.443.634 498.158 1.000.606 1.444.816 10.813 € 17.398.027

83,0 2,9 5,8 8,3 0,1 100,0

% % % % % %

83,1 2,8 5,6 8,4 0,1 100,0

% % % % % %

80,6 3,4 6,2 9,4 0,4 100,0

% % % % % %

84,1 2,7 5,9 7,3 0,0 100,0

% % % % % %

Baten per leerling Aantal leerlingen per 1 oktober 2013

3.203

Rijksbijdragen per leerling Overige overheidsbijdragen per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ 17.267.674 139.252 339.654 93.513 € 17.840.093

€ €

5.391 43 106 29 5.569

€ €

5.187 32 95 45 5.358

€ €

4.825 39 162 37 5.063

€ €

5.067 44 223 31 5.365

Lasten per leerling Personeelslasten per leerling Afschrijvingen per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Financiële lasten per leerling Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ 14.443.634 498.158 1.000.606 1.444.816 10.813 € 17.398.027

€ €

4.509 156 312 451 3 5.431

€ €

4.375 146 295 444 6 5.266

€ €

4.150 174 319 486 21 5.150

€ €

4.497 145 313 393 2 5.350

ACCENT

blad 35

A.0.4

Specificatie kengetallen Centraal budget 2013 %

Rentabiliteit

SWV 2013 %

OPD 2013 %

Krömmels 2013 %

02WC 04RJ Nieuw Hessen De Hoeksteen 2013 2013 % %

04VW Wilhelmina 2013 %

04WR Bontebrug 2013 %

05LR CBS Barlo 2013 %

19,7

57,2

2,6

17,9

-2,5

4,0

-6,4

3,0

0,6


96,4 0,4 0,2 3,0 100,0

468,0 0,0 -368,0 0,0 100,0

100,0 0,0 0,0 0,0 100,0

0,0 78,7 21,3 0,0 100,0

69,0 0,5 30,5 0,0 100,0

92,5 4,0 3,5 0,0 100,0

96,9 1,8 1,3 0,0 100,0

94,3 0,3 5,4 0,0 100,0

92,7 0,0 7,3 0,0 100,0


64,2 8,8 8,1 18,5 0,4 100,0

94,1 0,0 0,0 5,9 0,0 100,0

92,2 1,0 0,0 6,8 0,0 100,0

68,3 0,0 20,2 11,5 0,0 100,0

86,9 1,9 4,8 6,4 0,0 100,0

90,7 1,0 2,8 5,5 0,0 100,0

83,9 1,3 7,6 7,2 0,0 100,0

88,6 1,3 3,7 6,5 0,0 100,0

83,8 2,1 7,3 6,8 0,0 100,0

Baten per leerling Rijksbijdragen per leerling Overige overheidsbijdragen per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.




€ 6.312 44 2.788 9.144

€ 3.445 149 131 3.725

€ 3.756 71 51 3.878

€ 4.827 13 278 5.118

€ 5.630 445 6.075


n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.




8.144 180 451 596 9.371

3.243 36 100 198 3.577

3.460 53 315 297 4.125

4.395 65 182 321 4.963

5.059 127 440 414 6.040

ACCENT

blad 36

A.0.4 Specificatie kengetallen 05QO De Klimop 2013 %

05UK Knienenbult 2013 %

06UI Hoeksteen 2013 %

06ZL 't Möllenveld 2013 %

07AG CBS Talent 2013 %

-3,6

12,1

0,8

-1,7

6,9

1,3

-1,0

2,8


96,5 0,0 3,5 0,0 100,0

97,1 0,2 2,7 0,0 100,0

98,5 0,3 1,2 0,0 100,0

97,0 0,0 3,0 0,0 100,0

93,6 0,0 6,4 0,0 100,0

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

92,2 1,4 6,5 0,0 100,0

96,1 0,0 3,9 0,0 100,0


84,2 1,9 6,9 7,0 0,0 100,0

83,4 1,2 6,6 8,7 0,0 100,0

85,9 1,9 5,3 6,9 0,0 100,0

84,2 2,5 7,6 5,8 0,0 100,0

74,5 6,3 14,3 5,0 0,0 100,0

80,3 1,0 11,0 7,7 0,0 100,0

76,0 1,6 10,8 11,5 0,0 100,0

89,7 2,0 3,3 5,1 0,0 100,0

Rentabiliteit


€ 4.701 172 4.873

€ 6.625 12 183 6.820

€ 4.618 12 56 4.686

€ 4.745 148 4.893


4.251 96 347 354 5.048

5.005 74 398 520 5.997

3.997 87 248 319 4.651

4.190 122 377 286 4.975

ACCENT

€

07OM PWA 2013 %

08BP Emmaschool 2013 %

08BQ Warmelinck 2013 %

-

€ 4.362 122 4.484

€ 7.776 117 545 8.438

€ 5.481 222 5.703

-

3.555 43 487 340 4.425

6.476 138 923 983 8.520

4.971 109 181 280 5.541

blad 37

A.0.4 Specificatie kengetallen 08CY Broekhof 2013 % Rentabiliteit

08RL v.Prinsterer 2013 %

08WG Meeander 2013 %

09DL De Bosmark 2013 %

09ZJ De Höve 2013 %

10JT De Triangel 2013 %

10NW Julianaschool 2013 %

0,1

-4,5

-3,4

-2,0

-8,2

-3,0

-8,3


98,4 0,0 1,6 0,0 100,0

98,4 0,0 1,6 0,0 100,0

96,7 0,7 2,6 0,0 100,0

95,6 0,0 4,4 0,0 100,0

96,9 0,0 3,1 0,0 100,0

94,9 2,4 2,6 0,0 100,0

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0


90,4 1,4 3,1 5,0 0,0 100,0

88,7 1,3 3,3 6,8 0,0 100,0

85,0 1,8 6,6 6,6 0,0 100,0

88,4 2,7 3,5 5,4 0,0 100,0

88,6 1,9 3,4 6,0 0,0 100,0

84,9 2,6 5,6 6,9 0,0 100,0

85,9 1,3 5,0 7,8 0,0 100,0


€ 3.878 63 3.941

€ 3.452 55 3.507

€ 4.045 30 108 4.183

€ 4.013 185 4.198

€ 4.573 148 4.721

€ 3.673 94 101 3.868

€ 3.464 54 3.518


3.560 56 123 198 3.937

3.249 47 120 249 3.665

3.676 77 283 288 4.324

3.787 114 150 232 4.283

4.528 98 175 307 5.108

3.383 105 223 276 3.987

3.273 48 191 297 3.809

ACCENT

blad 38

A.1.0 Grondslagen Grondslagen van waardering en van bepaling resultaat Algemeen De jaarrekening is qua indeling en inhoud samengesteld aan de hand van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, RJ richtlijnen en Titel 9 Boek 2 BW.

Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen op basis van de economische levensduur. Afschrijvingen vinden plaats vanaf moment in gebruik name. De grens voor activeren bedraagt € 1.000. Gebouwen en terreinen worden alleen opgenomen in de balans als economische eigendom ervan berust bij het bevoegd gezag. Afschrijvingspercentages gebouwen: Gebouwen (nieuwbouw) Gebouwen (verbouw)

2,5% 10,0%

Afschrijvingspercentages inventaris en apparatuur: ICT 33,3% Onderwijsleerpakket 10,0% Meubilair 4,0% Overige inventaris 20,0%

of 20,0% of 10,0% of 12,5% of 10,0% of 10,0%

Afschrijving eerste waardering geschiedt op basis van vaste bedragen per jaar.

Financiële vaste activa Effecten worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs voor zover deze worden aangehouden tot einde looptijd. In de overige gevallen worden ze gewaardeerd tegen actuele marktwaarde (beurswaarde).

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud. De onderhoudsvoorziening wordt gewaardeerd op norminale waarde. Voorziening Jubilea De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indiensttredingsleeftijd van 22 jaar, blijfkanspercentage en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 1,98%.

Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

Grondslagen van bepaling resultaat

Rijksbijdragen OCW/EZ De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten.

ACCENT

blad 39

A.1.0 Grondslagen (vervolg)

Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op de balansdatum.

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte levensduur. Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

Pensioenverplichtingen Er is sprake van een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan personeel op pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. Deze toegezegd pensioenregeling is verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrage regeling. Voor de pensioenregeling worden op verplichte basis premies betaald aan het pensioenfonds. Behalve de premiebetaling zijn er geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze regeling. Er is geen verplichting in geval van een tekort bij het pensioenfonds tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan toekomstige premies. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien deze leiden tot een terugstorting of tot een vermindering van toekomstige betalingen. De dekkingsgraad per 31 december 2013 bedraagt 105,9%.

Stelselwijziging In het boekjaar 2013 zijn geen stelselwijzigingen doorgevoerd.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

ACCENT

blad 40

A.1.1

Balans per 31 december na resultaatbestemming 2013 €

1

Activa

1.2 1.3

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

2012 €

3.871.609 1.423.746

3.439.631 1.730.463 5.295.355

5.170.094

Vlottende activa 1.5 1.7

Vorderingen Liquide middelen

Totaal activa

1.071.053 3.516.208

1.107.141 3.989.415 4.587.261

5.096.556

9.882.616

10.266.650

2

Passiva

2.1 2.2 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

6.677.406 595.989 2.609.221

6.235.340 724.601 3.306.709

Totaal passiva

9.882.616

10.266.650

ACCENT

blad 41

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €

Jaarrekening 2012 €

3.1 3.2 3.5

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten

17.267.674 139.252 339.654 17.746.580

16.331.100 79.529 211.674 16.622.303

17.034.345 103.524 311.812 17.449.681

4.1 4.2 4.3 4.4

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

14.443.634 498.158 1.000.606 1.444.816 17.387.214

14.415.479 571.235 917.633 1.301.528 17.205.875

14.366.851 478.355 969.669 1.459.443 17.274.318


5

Financiële baten en lasten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve school Algemene reserve centraal budget Algemene reserve SWV Algemene reserve OPD Algemene reserve De Krömmels Bestemmingsreserve bijzondere schoolreserve Bestemmingsreserve afschrijvingslast buiteninrichting Bestemmingsreserve schoolgeldrekening Bestemmingsreserve eerste waardering meubilair Bestemmingsreserve verbouw Bestemmingsreserve professionalisering

359.366

583.572-

175.363

82.700

84.667

127.129

442.066

498.905-

302.492

143.198106.160 61.648 3.923 5.415 73.16617.18812.77251.80339.253602.300 442.066

247.951191.14824.543 2.035 741 3.41742.95040.758498.905-

291.620 77.881 123.795 1.1335.263112.4932.68915.222 45.69938.749302.492

Een analyse van de verschillen tussen de werkelijke en de begrote bedragen is te vinden op blad 32.

ACCENT

blad 42

A.1.3

Kasstroomoverzicht 2013 2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen - mutaties algemene reserve - mutaties bestemmingsbedragen

2012 € 359.366

498.158 128.612102.485 102.485-

175.363

478.355 42.040 119.667119.667 369.546

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - kortlopende schulden

36.088 697.488-

93.513 -

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

1.347.291651.533124.924 -

93.513 161.025

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

20.0711.327.220661.40067.512

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Waardeveranderingen effecten Betaalde interest

520.395

930.1361.110297.014

124.924 526.609-

498.8371.110675.747 634.232-

-

175.800

-

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

ACCENT

-

473.207-

3.989.415 473.207-

350.809-

4.340.224 350.8093.516.208

3.989.415

blad 43

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans Aanschafprijs € 1.2

Cumulatieve Afschrijvingen €

Boekwaarde 1-1-2013 €

Investeringen 2013 €

Desinvest. 2013 €

Afschrijvingen 2013 €



1.2.1 Gebouwen en terreinen Grond tuin Haartseweg te Aalten Grond sportterrein Haartseweg te Aalten Grond Hoge Veld te Aalten Schoolbos De Heurne Accent-kantoor Woning Halteweg 19, 7122 MC Lintelo/Aalten Woning Vredenseweg 172, 7113 AE Henxel/Winterswijk Woning Corleseweg 2, 7102 EV Corle/Winterswijk Woning Winterswijkseweg 10, 7141 DN Groenlo Parkeerterrein Emmaschool Winterswijk Verbouw De Hoeksteen Groenlo Verbouw Nieuw Hessen Verbouw MFA Barlo Verbouw CBS Talent Verbouw Emmaschool Verbouw De Broekhof Verbouw Groen van Prinstererschool

ACCENT

479 10.981 1 1 438.692 45.378 40.840 20.420 7.735 2.269 4.153 2.640 40.000 4.337 17.104 195.950 133.135 964.115

82.253 1.235 138 374 8.667 989 1.853 28.337 17.998 141.844

479 10.981 1 1 356.439 45.378 40.840 20.420 6.500 2.269 4.015 2.266 31.333 3.348 15.251 167.613 115.137 822.271

-

-

10.967 415 264 4.000 433 1.711 19.595 13.250 50.635

479 10.981 1 1 345.472 45.378 40.840 20.420 6.500 2.269 3.600 2.002 27.333 2.915 13.540 148.018 101.887 771.636

blad 44

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans Aanschafprijs € 1.2




Desinvest. 2013 €




1.2.2 Inventaris en apparatuur ICT Centraal budget OPD 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk

ACCENT

1.632.174 4.024 3.808 577 828 5.003 7.795 1.654.209

1.322.864 2.470 909 182 800 3.170 5.326 1.335.721

309.310 1.554 2.899 395 28 1.833 2.469 318.488

416.794 6.496 1.333 6.497 5.770 5.770 5.770 5.117 5.770 5.770 2.745 5.117 5.770 6.496 9.035 8.224 8.314 5.770 12.993 5.770 535.321

-

144.031 805 1.236 44 475 414 530 414 360 414 414 162 360 414 502 686 1.552 2.185 414 949 414 156.775

582.073 749 8.159 1.289 6.022 5.356 5.635 5.356 4.757 5.356 5.356 2.583 4.757 5.356 6.022 8.349 8.505 8.598 5.356 12.044 5.356 697.034

blad 45

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Aanschafprijs €

1.2.2




146.998 4.247 41.156 67.307 24.087 35.040 20.846 3.779 47.616 34.101 3.728 4.360 9.891 15.468 58.355 25.914 43.501 249.062 35.033 156.145 18.202 1.044.836

3.222 2.953 43.053 32.643 3.969 2.000 3.7289.000 2.137 146.915 3.728 7.543 3.249 256.684

Desinvest. 2013 €



Inventaris en apparatuur (vervolg) Meubilair Centraal budget OPD 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk

ACCENT

286.716 6.952 48.030 78.672 25.380 39.749 25.969 3.869 54.445 42.931 3.728 4.737 11.343 21.927 64.216 31.214 55.451 271.989 41.223 201.043 21.531 1.341.115

139.718 2.705 6.874 11.365 1.293 4.709 5.123 90 6.829 8.830 377 1.452 6.459 5.861 5.300 11.950 22.927 6.190 44.898 3.329 296.279

-

25.768 638 2.085 3.168 1.110 1.590 2.374 859 2.229 1.777 193 454 1.087 2.569 1.298 6.631 10.942 1.649 9.037 937 76.395

121.230 3.609 42.293 64.139 25.930 33.450 61.525 35.563 49.356 34.324 4.167 9.437 23.381 55.786 26.753 183.785 241.848 33.384 154.651 20.514 1.225.125

blad 46

A.1.4


1.2.2




Desinvest. 2013 €



Inventaris en apparatuur (vervolg) Meubilair eerste waardering 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk

ACCENT

25.812 35.100 34.637 28.812 24.975 20.312 27.138 25.975 22.812 24.260 540 28.638 61.963 57.138 79.938 86.275 29.975 74.300 16.615 705.215

14.072 27.210 19.618 16.780 13.275 11.803 16.253 13.106 12.762 23.673 540 14.561 61.963 34.835 44.846 46.336 17.300 31.525 16.008 436.466

11.740 7.890 15.019 12.032 11.700 8.509 10.885 12.869 10.050 587 14.077 22.303 35.092 39.939 12.675 42.775 607 268.749

-

-

1.783 2.768 2.282 1.828 1.777 1.292 1.654 1.955 10.050 587 2.138 3.388 5.331 6.066 1.925 6.498 480 51.802

9.957 5.122 12.737 10.204 9.923 7.217 9.231 10.914 11.939 18.915 29.761 33.873 10.750 36.277 127 216.947

blad 47

A.1.4


1.2.2




Desinvest. 2013 €



Inventaris en apparatuur (vervolg) Overige inventaris Centraal budget OPD De Krömmels 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk

ACCENT

5.775 44.314 4.720 10.500 13.899 13.184 2.510 14.496 11.932 22.162 1.459 100.532 93.344 6.253 345.080

5.275 9.278 2.281 350 3.569 3.045 1.819 7.387 2.485 10.840 1.168 4.342 15.787 2.051 69.677

500 35.036 2.439 10.150 10.330 10.139 691 7.109 9.447 11.322 291 96.190 77.557 4.202 275.403

4.768 1.650 1.650 1.650 1.650 1.650 1.650 1.650 1.650 1.650 1.250 4.250 5.813 30.931

-

275 4.946 944 28 28 28 1.078 1.420 1.318 530 2.183 1.193 28 1.928 365 10.178 283 9.226 736 36.715

225 34.858 1.495 1.622 1.622 1.622 10.722 10.560 8.821 1.811 6.576 8.254 1.622 11.044 1.176 86.012 3.967 74.144 3.466 269.619

blad 48

A.1.4


1.2.3

Leermiddelen Centraal budget 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk

Totaal materiële vaste activa

ACCENT




Desinvest. 2013 €



20.356 98.720 29.314 55.574 31.858 46.087 26.374 14.956 48.022 40.088 32.927 25.741 36.414 81.506 84.839 93.518 153.457 54.238 161.445 59.253 1.194.687

11.305 38.056 14.354 16.291 14.536 18.347 11.520 2.648 16.371 19.899 11.020 11.496 15.823 35.234 40.616 43.262 53.046 20.223 61.922 28.834 484.803

9.051 60.664 14.960 39.283 17.322 27.740 14.854 12.308 31.651 20.189 21.907 14.245 20.591 46.272 44.223 50.256 100.411 34.015 99.523 30.419 709.884

10.017 7.985 15.307 2.303 5.011 3.170 7.606 7.523 2.163 5.316 6.865 30.517 1.635 1.782 107.200

-

2.035 10.312 2.857 6.567 3.224 4.943 2.769 1.496 5.119 4.448 3.566 2.680 3.907 8.477 8.484 11.132 15.336 5.505 16.472 6.507 125.836

7.016 60.369 20.088 48.023 16.401 27.808 15.255 10.812 34.138 23.264 20.504 11.565 22.000 44.660 35.739 69.641 85.075 30.145 84.833 23.912 691.248

6.204.421

2.764.790

3.439.631

930.136

-

498.158

3.871.609

blad 49

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans Boekwaarde 1-1-2013 € 1.3


Desinvestering 2013 €


Financiële vaste activa

1.3.6 Effecten 6,000% Credit Agricole perp 03 5,000% Eur. Inv. Bank 2006-2016 4,375% Rabo mtn 2006-2021 4,750% ING mtn 2007-2017 4,500% Fortis mtn 2007-2014 3,750% Nederland 2006-2023 4,000% Nederland 2008-2018 3,000% Rabo var. obl. 2009-2016 4,250% Rabobank mtn 2004-2014 4,250% Rabobank mtn 2003-2013 3,375% BNG 2005-2015 BNG variabele rente 2011-2021 6,000% Ge Capital Eur 2008-2019 Totaal financiële vaste activa

100.000 100.000 99.938 99.452 99.275 97.616 61.268 100.216 203.272 200.000 202.972 150.000 216.454 1.730.463

Totale marktwaarde per balans 31 december

1.849.515

ACCENT

8 138 725 239 1.110

100.000 253 72 3.272 200.000 1.487 2.743 307.827

100.000 99.946 99.590 100.000 97.855 61.015 100.144 200.000 201.485 150.000 213.711 1.423.746

1.513.486

blad 50

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans

1.5

Vorderingen

1.5.1

Debiteuren

1.5.2

OCW/EZ Lumpsumvergoeding boekjaar

1.5.6

1.5.7

1.5.8

Overige overheden Gemeente bijdrage Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Gemeente bijdrage De Klimop Gemeente bijdrage De Hoeksteen Groenlo Gemeente bijdrage P.W.A. Gemeente bijdrage De Triangel Gemeente bijdrage Julianaschool Gemeente gebruik sportaccomodaties Gemeente gymzaalvergoeding boekjaar

Overige vorderingen Vervangingsfonds afrekening boekjaar Couponrente boekjaar Rente spaarrekeningen boekjaar Fietsplan Netto salarissen Bonus vervangingsfonds Vervangingsfonds vervanging extern personeel Belastingdienst eenmalige teruggaaf premie wao/wia Essentius bijdrage detachering ISWI bijdrage Reflexis bijdrage Medegebruik Overige vorderingen

Overlopende activa Vooruitbetaalde facturen

Totaal vorderingen

ACCENT

31-12-2013 €

31-12-2012 €

4.510

-

777.379

803.784

9.871 931 302 6.277 31.772 10.665 59.818

32.153 23.508 7.449 8.279 10.168 81.557

34.493 27.666 1.026 639 20.578 60.531 11.764 8.244 4.217 14.996 3.922 188.076

76.825 41.339 31.380 2.834 14.415 109 18.551 1.870 187.323

41.270

34.477

1.071.053

1.107.141

blad 51

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans

1.7

31-12-2013 €

31-12-2012 €

-

-

183.531 569 3.999 1.616.476 809.421 104.029 662.943 135.240 3.516.208

170.048 866 10.383 1.053.148 177.176 731.796 1.096.723 209.042 16.517 375.704 148.012 3.989.415

3.516.208

3.989.415

Liquide middelen

1.7.1 Kasmiddelen 1.7.2 Tegoeden op banken girorekeningen Rabobank rekening courant Rekening courant centraal budget Rabobank rekening courant Rabobank beleggersrekening Rabobank beleggersrekening Rabobank internetspaarrekening Rabobank bedrijfsbonusrekening Rabobank bedrijfsbonusrekening inzake nieuwbouw Meeander Rabobank bedrijfsspaarrekening inzake nieuwbouw Meeander Rabobank bedrijfsspaarrekening inzake nieuwbouw Bosmark Rabobank bedrijfsspaarrekening inzake nieuwbouw SAS Schoolrekeningen

Totaal liquide middelen

ACCENT

blad 52

A.1.4


Stand per 1-1-2013 € 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Eerste waardering meubilair Bijzondere schoolreserve Afschrijvingslast buiteninrichting Verbouw Professionalisering

2.1.3

Bestemmingsreserves (privaat) Schoolgeldrekening Totaal eigen vermogen

5.141.792

Bestemming resultaat 2013 €

Overige mutaties 2013 €

Stand per 31-12-2013 €

33.948

102.485

5.278.225

268.750 175.651 169.187 334.948 948.536

51.80373.16617.18839.253602.300 420.890

102.485102.485-

216.947 151.999 295.695 602.300 1.266.941

145.012

12.772-

6.235.340

442.066

-

132.240

-

6.677.406

Bestemmingsreserves Eerste waardering meubilair en eerste waardering leermiddelen zijn gevormd als dekking voor toekomstige afschrijvingslasten. Het saldo loopt parallel met de boekwaarde van beide activa. De bijzondere schoolreserve is per ultimo juli 2013 opgeheven. Het resterende saldo is overgeheveld naar de algemene reserve. De bestemmingsreserve afschrijvingslast buiteninrichting is gevormd als dekking voor toekomstige afschrijvingslasten. Het saldo loopt parallel met de boekwaarde van de activa. De bestemmingsreserve verbouw is gevormd als dekking voor toekomstige afschrijvingslasten. Het saldo loopt parallel met de boekwaarde van de activa. De bestemmingsreserve professionalisering is gevormd als dekking van toekomstige uitgaven voor Professionalisering die gefinancierd worden met de ontvangen extra middelen uit het Nationaal Onderwijs Akkoord en het Herfstakkoord. De bestemmingsreserve schoolgeldrekeningen bestaat uit het totaal van de saldi van de bij de scholen aanwezige bankrekeningen per balansdatum.

ACCENT

blad 53

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans Specificatie eigen vermogen 31-12-2013 Algemene Best.reserve Best.res. reserve schoolgeldrek. 1e w. meub. € € € Centraal budget 2.992.994 216.947 SWV 54.333 OPD 4.939De Krömmels 30.574 02WC Nieuw Hessen 137.789 5.944 04RJ De Hoeksteen 123.326 3.515 04VW Kon. Wilhelminaschool 80.674 4.228 04WR Bontebrugschool 97.066 05LR CBS Barlo 83.320 4.546 05QO De Klimop 41.345 1.379 05UK Knienenbult 201.622 15.627 06UI De Hoeksteen 122.673 29.770 06ZL 't Möllenveld 62.434 6.525 07AG CBS Talent 123.349 256 07OM Prins Willem Alexander 94.511 888 08BP Basisschool Emma 23.401 891 08BQ 't Warmelinck 226.459 8.464 08CY De Broekhof 111.745 4.796 08RL Gr. van Prinstererschool 132.993 7.755 08WG De Meeander 210.266 10.153 09DL De Bosmark 115.180 12.367 09ZJ De Höve 29.349 5.880 10JT De Triangel 107.974 5.184 10NW Julianaschool 79.787 4.072 5.278.225 132.240 216.947

ACCENT

Best.res. verbouw Best.res. en best.res. profession. buiteninr. € € 602.300 295.695 86.010 65.989 602.300 447.694

Totaal € 4.107.936 54.333 4.93930.574 143.733 126.841 84.902 97.066 87.866 42.724 217.249 152.443 68.959 123.605 95.399 24.292 234.923 116.541 140.748 220.419 213.557 35.229 179.147 83.859 6.677.406

blad 54

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Stand per 1-1-2013 €

Dotaties 2013 €

Onttrekkingen 2013 €

Vrijval 2013 €

Stand per 31-12-2013 €

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen Jubilea

240.692

15.867

38.927

-

217.632

Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

483.909

145.000

250.552

-

378.357

Totaal voorzieningen

724.601

160.867

289.479

-

595.989

2.2.3

Kortlopende deel < 1 jaar € 2.2.1

2.2.2

Personeelsvoorzieningen Jubilea Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

Langlopende deel > 1 jaar €

Totaal €

17.700

199.932

217.632

377.600 395.300

757 200.689

378.357 595.989

De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud. Door het bestuur is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld. Op basis van de beoordeling van het actuele meerjarenonderhoudsplan is, in verband met de geplande nieuwbouw alsmede het verschuiven dan wel niet uitvoeren van geplande werkzaamheden, de jaarlijkse dotatie aan de onderhoudsvoorziening verlaagd met € 100.000.

De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indienstredingsleeftijd van 22 jaar, blijfkanspercentage en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 1,98%.

ACCENT

blad 55

A.1.4


2.4

Kortlopende schulden

2.4.2

Vooruitontvangen bedragen Subsidie Europees Platform 't Möllenveld Subsidie verbeteringstraject taal/lezen PO raad Vooruitontvangen huur Gemeente bijdrage BredeSchool Varsseveld Gemeente bijdrage Pr. Willem Alexanderschool Gemeente bijdrage Bosmark

2.4.3

Crediteuren

2.4.4

OCW/EZ Scholing overblijfmedewerkers 11/12 Scholing overblijfmedewerkers 10/11 Cultuureducatie 2008/2011

2.4.7

2.4.8

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting december Premies UWV december

Schulden terzake pensioenen ABP december

2.4.10 Overige kortlopende schulden Salaris 13e maand boekjaar Borgsom woningen Netto salarissen Uitkeringen UWV Af te dragen BTW Essentius inzet poolers Essentius nota detachering GMR uitbetaling Kyocera afrekening meerafdrukken Dong afrekening CBS Talent Randstad nota uitzendkrachten Elektra De Bosmark Loyalis terugbetaling uitkeringen Bankkosten Diversen Klomps nota bouw De Bosmark Aanspraken vakantie-uitkering Overige subsidies OCW/EZ niet geoormerkt

Totaal kortlopende schulden

ACCENT

31-12-2013 €

31-12-2012 €

9.428 56.268 646.115 711.811

2.100 14.700 9.271 1.179.802 351.565 3.778 1.561.216

501.758

330.749

1.904 1.904

1.904 3.078 19.871 24.852

540.718 156 540.874

551.183 13551.170

212.327

206.778

16.933 136 24.321 715 14.239 7.807 14.955 420 628 459.181 101.212 640.547

5.769 136 2.758 3.400 15.911 10.714 5.805 2.700 2.423 564 2.791 108.528 470.445 631.944

2.609.221

3.306.709

blad 56

A.1.4

Opgave doelsubsidies

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

totaal

Bedrag van Ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € € -

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond

-

G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b) G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

totaal

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € € -

-

totale kosten €

te verrekenen ultimo verslagjaar € -

(balanspost 2.4.4)

-

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum totaal

ACCENT

Bedrag van toewijzing € -

saldo 1-1-2013 €

ontvangen in verslagjaar € -

-

kosten in verslagjaar € -

totale kosten 31-12-2013 € -

saldo nog te besteden ultimo verslagjaar € -

blad 57

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten

3.1 3.1.1 3.1.2.1 3.1.2.2

Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW/EZ Overige subsidies OCW/EZ geoormerkt Overige subsidies OCW/EZ niet geoormerkt


Begroting 2013 €


16.565.920 701.754 17.267.674

15.731.071 292 599.737 16.331.100

16.132.779 96 901.470 17.034.345

Rijksbijdragen OCW/EZ hoger dan begroot, voor een groot deel doordat de ontvangsten voor bijzondere en aanvullende bekostiging, jonge leerkrachten en groeiformatie niet zijn begroot. Lumpsumvergoeding personeel en leerling gebonden financiering aanzienlijk hoger dan begroot. 3.2 3.2.1 3.2.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen Overige

139.252 139.252

79.529 79.529

103.524 103.524

Overige overheidsbijdragen en -subsidies hoger dan begroot omdat met name de vergoeding voor eerste inrichting bij Hoeksteen Groenlo en Kon. Wilhelminaschool Winterswijk niet is begroot. Ook de baten voor schoolbegeleiding zijn niet begroot. 3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.4 3.5.5 3.5.6

Overige baten Verhuur Detachering personeel Sponsoring Schoolgeldrekening Overige

115.216 13.591 26.980 183.867 339.654

99.269 8.625 3.500 100.280 211.674

115.673 1.716 45.983 148.440 311.812

Overige baten hoger dan begroot. Vergoeding opbrengst medegebruik, inkomend grensverkeer en overige baten zijn hoger dan begroot. Mutatie schoolgeldrekeningen is niet begroot. 4.1 4.1.1 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3 4.1.3

Personeelslasten Lonen en salarissen * Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige personeelslasten Uitkeringen

14.039.232 15.867 256.335 668.792 536.59214.443.634

13.811.541 14.584 268.064 662.956 341.66614.415.479

* Het totaal aan lonen en salarissen uit 4.1.1 is opgebouwd uit de volgende componenten: Brutolonen en salarissen 10.531.179 10.360.382 Sociale lasten 1.946.307 1.914.741 Pensioenpremies 1.561.746 1.536.418 14.039.232 13.811.541

14.205.848 33.602 116.956 492.814 482.36914.366.851

11.226.973 1.530.608 1.448.267 14.205.848

De verhouding brutolonen / sociale lasten is gewijzigd in vergelijking met 2012. Dit is een gevolg van het feit dat de premie afdracht ZVW met ingang van 1-1-2013 een sociale werkgeverlast is, terwijl dit in 2012 nog een brutolooncomponent was. FTE's per categorie: Directie OP OOP Schoonmaak

ACCENT

19,7827 170,9305 32,2879 4,0165 227,0176

21,1327 178,5914 30,0749 4,0165 233,8155

blad 58

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Jaarrekening 2013 €

4.2 4.2.2

Afschrijvingen Materiële vaste activa

498.158

Begroting 2013 €


571.235

478.355

Afschrijvingen lager dan begroot voor ICT en leermiddelen doordat investeringen later in het jaar hebben plaatsgevonden. 4.3 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8

Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening

5.708 125.508 336.821 328.025 29.687 29.857 145.000 1.000.606

4.901 116.179 299.966 289.068 27.892 34.627 145.000 917.633

5.607 134.161 269.907 310.596 28.403 75.980 145.015 969.669

Huisvestingslasten hoger dan begroot. Uitgaven voor elektra, verwarming en schoonmaakkosten vallen hoger uit dan begroot. 4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.4

Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige lasten

253.165 857.920 333.731 1.444.816

257.857 726.400 317.271 1.301.528

271.970 867.011 320.462 1.459.443

Overige lasten hoger dan begroot. Uitgaven voor drukwerk/kopieerkosten, verbruiksmateriaal leermiddelen, jaarlijkse uitgaven ict en verbruiksmateriaal rugzakleerlingen zijn hoger dan begroot. Verder is de mutatie schoolgeldrekening niet begroot. 5 5.1 5.2

Financiële baten en lasten Rentebaten Waardeveranderingen effecten

5.4

Rentelasten

93.513 10.81382.700

102.167 17.50084.667

124.924 2.205 127.129

-

-

-

82.700

84.667

127.129

Financiële baten lager dan begroot door minder ontvangen couponrente als gevolg van de tusssentijdse verkoop van obligaties om aan de Regeling voor Beleggen en Belenen te blijven voldoen. Financiële lasten lager dan begroot doordat koersverlies van effecten bij verkoop lager uitvalt dan begroot.

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Uitsplitsing accountantskosten Honorarium onderzoek jaarrekening Honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen Honorarium andere niet-controledienst Accountantslasten

ACCENT

12.221 12.221

-

15.536 15.536

blad 59

A.1.5


3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800100 800002 800004 800005 800040 800041 800042 800043 800080 800090 800110 810000 820000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel Bekostiging swv Accent Lumpsumvergoeding personeel ERD VF Interne verrekening lumpsumvergoeding personeel Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging Bestemmingsbox bijzondere bekostiging Prestatiebox - opbrengstgericht werken Prestatiebox - prof. schoolleiders Prestatiebox - cultuureducatieve activiteiten Bekostiging jonge leerkrachten Lumpsumvergoeding groeiformatie Bijzondere en aanvullende bekostiging Personeels- en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding

3.1.2

Overige subsidies OCW/EZ

3.1.2.1 Geoormerkt 830000 Scholing overblijfmedewerkers

3.1.2.2 Niet geoormerkt 822000 Leerling gebonden financiering 824100 Loonkostensubsidie ondersteunend personeel 824200 Lerarenbeurs 826000 Bekostiging impulsgebieden 829700 Passend onderwijs 832000 Versterking cultuureducatie 2011/2012

Totaal Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 848000 848050 848100 848250 848400 848900 849100

Gemeentelijke bijdragen Vergoeding inrichting lokaal Bijdrage huisvesting TWAO Vergoeding gymzaal Materiële instandhouding gemeente Schoolbegeleiding Overige gemeentelijke bijdragen Subsidie gemeente Aalten Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

ACCENT


Begroting 2013 €


10.906.664 504.727 261.167 107.440 157.156 132.422 36.940 72.294 35.119 603.743 1.449.403 2.298.845 16.565.920

10.808.043 499.942 261.167 103.258 153.691 127.693 34.832 1.435.143 2.307.302 15.731.071

11.349.550 508.178 11.187 21.097 123.964 106.178 15.300 164.347 1.494.342 2.338.636 16.132.779

-

292 292

96 96

620.545 18.429 27.904 34.876 701.754

548.351 18.341 33.045 599.737

767.730 20.562 24.773 38.215 19.349 30.841 901.470

17.267.674

16.331.100

17.034.345

42.630 49.162 3.533 7.428 12.732 23.767 139.252

1 48.220 3.600 5.625 22.083 79.529

46.550 3.569 29.399 9.834 14.172 103.524

blad 60

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik 864100 Huur woning

3.5.2 Detachering personeel 865000 Detachering personeel 3.5.4

Sponsoring

3.5.5 862000 862100 862200

Schoolgeldrekening Bijdrage ouders Contributies Mutatie schoolgeldrekening

3.5.6 869100 869400 869450 869500 869550 869701 869900

Overige Opleiden in de school Vergoeding samenwerkingsverband WSNS Inkomend grensverkeer Doetinchem Subsidie techniek programmabureau VTB GMR Verbeteringstraject taal/lezen PO raad Overige baten

Totaal overige baten

ACCENT

94.912 20.304 115.216

80.352 18.917 99.269

96.668 19.005 115.673

13.591

8.625

1.716

-

-

-

4.539 7 22.434 26.980

3.500 3.500

4.689 7 41.287 45.983

22.250 1.75015.842 1.400 146.125 183.867

23.837 4.2897.4341.400 86.766 100.280

29.250 12.256 21.770 11.372 2.400 71.392 148.440

339.654

211.674

311.812

blad 61

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 400100 401000 403100 403400 403600 403605 403700 404000 407400 409000 409900 411900

Lonen en salarissen Loonkosten algemeen Loonkosten bestuursbureau Loonkosten ouderschapsverlof Loonkosten ICT Loonkosten schoonmaakpersoneel Loonkosten mobiliteit Loonkosten collegiale consultatie Loonkosten commissie Don Loonkosten detachering Loonkosten lerarenbeurs Loonkosten bapo Loonkosten vervanging vangnet Loonkosten vervanging

4.1.2

Overige personeelslasten

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413000 Uitzendkrachten 413100 Conciërge 413170 Coördinatie overblijven 413180 IB-werkzaamheden 413350 Bestuurs- en managementondersteuning 413400 Vrijwilligersvergoeding 413410 Schoolmaatschappelijk werk 413420 Schoolarts

4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing en coaching 414100 Arbodienst 414220 Begeleiding trajecten 414400 Malus vervangingsfonds 414600 Dienstreizen 414610 Reiskosten vervangingen 414800 Werving personeel 415020 Personeelszorg 415100 Zat (incl. PCL) 415150 Dyslexie-verklaring 415200 Kantinekosten 416100 Overige personele lasten IPB 416200 Overige personeelslasten LIO/stagiars 416460 Ontwikkelingsfonds 416500 Overige personeelslasten commissie Don 416600 WGA uitkeringen 416900 Overige personeelslasten 416905 Kwaliteitsimpuls 416910 Prestatiebox 417010 Overige personeelslasten scholing overblijfmedewerkers 417210 Overige personeelslasten cultuureducatie

ACCENT


Begroting 2013 €


12.157.591 445.233 91.387 51.485 120.371 14.963 12.287 23.003 10.124 465.945 332.621 314.222 14.039.232

12.118.457 402.617 55.417 28.058 122.784 15.834 23.750 13.960 450.240 109.091 471.333 13.811.541

12.608.811 407.768 75.784 54.949 125.122 21.663 25.694 102.435 9.603 4.407 433.529 336.083 14.205.848

15.867

14.584

33.602

166.292 46.336 2.650 27.214 10.245 3.598 256.335

167.099 49.118 3.792 1.100 27.291 9.664 10.000 268.064

19.914 58.388 5.895 1.100 13.543 9.363 8.753 116.956

75.204 13.221 137.928 20.57834.461 5.034 42 12.048 19.325 41.086 6.741 280 9.307 7.558 27.190 143.124 156.821 668.792

99.507 22.916 6.417 30.507 6.458 1.875 15.000 29.916 1.267 32.091 10.708 3.669 24.958 6.500 43.515 138.459 188.901 292 662.956

136.365 17.256 8.172 14.41533.676 3.708 30 9.550 20.248 1.050 33.481 2.461 257 2.500 17.987 10.213 40.980 100.163 69.076 56 492.814 blad 62

A.1.5


4.1

Personeelslasten (vervolg)

4.1.3 419000 419200 419250 419300 419400 419500 419600

Uitkeringen Uitkeringen Vervangingsfonds Uitkeringen UWV Uitkeringen WIA Uitkeringen WGA Teruggaf premie wao/wia Teruggaaf bijdrage ZVW Teruggaaf premie werknemersverzekering

Totaal personeelslasten

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424100 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair eerste waardering Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

ACCENT

186.202288.60958360.53161552536.592-

Begroting 2013 €

233.333108.333341.666-


338.483135.9681.0263.1233.68485482.369-

14.443.634

14.415.479

14.366.851

11.382 39.253 156.775 76.395 51.802 36.715 125.836 498.158

11.400 40.758 209.675 85.852 42.950 20.850 159.750 571.235

11.105 38.749 177.761 66.396 45.699 23.702 114.943 478.355

blad 63

A.1.5


4.3


Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Kosten medegebruik gebouwen 430200 Huur TWAO

4.3.3 433000 433005 433010

Onderhoud Klusjes Jaarlijks onderhoud scholen Klusjes dislocatie

4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410 434500

Energie en water Elektra Elektra dislocatie Verwarming Verwarming dislocatie Water Water dislocatie Energiekosten kantoor

4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810

Schoonmaakkosten Schoonmaak door derden Schoonmaak door derden dislocatie Schoonmaakartikelen Containers Containers dislocatie

4.3.6 Heffingen 436500 Publiekrechtelijke heffingen 436510 Publiekrechtelijke heffingen dislocatie

4.3.7 437000 437100 437500

Begroting 2013 €

Overige huisvestingslasten Tuin en terreinen Huisvestingslasten commissie Don Overige huisvestingslasten

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie voorziening groot onderhoud

Totaal huisvestingslasten

ACCENT

5.708 5.708

4.900 1 4.901

5.606 1 5.607

74.096 49.810 1.602 125.508

45.179 70.000 1.000 116.179

65.227 68.654 280 134.161

126.628 6.461 178.818 11.417 8.602 441 4.454 336.821

102.701 6.551 164.158 10.416 10.640 500 5.000 299.966

88.075 4.199 152.755 10.280 8.908 503 5.187 269.907

264.638 11.357 39.971 11.579 480 328.025

243.310 10.533 23.525 11.241 459 289.068

247.799 10.999 38.159 13.336 303 310.596

29.053 634 29.687

27.034 858 27.892

27.915 488 28.403

16.317 14.420 88029.857

16.835 17.792 34.627

13.002 55.535 7.443 75.980

145.000

145.000

145.015

1.000.606

917.633

969.669

blad 64

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441100 441200 441300 441400

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Cabo Accountantskosten Doorbelaste kosten Raet Contributie besturenorganisaties Leerlingadministratiesysteem

4.4.2 442000 442200 442300 452000 454000 455000 455100 455400 456300

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk/kopieerkosten/huur apparatuur Onderhoud inventaris en apparatuur Kantoorbenodigdheden Speelgoed Voeding Verbruiksmateriaal leermiddelen Verbruiksmateriaal ICT Verbruiksmateriaal L.G.F. Abonnement ICT beheer

4.4.4 446000 446010 446050 446200 446300 447000 447050 447400 447460 447500 448000 448010 448300 448610 449410 449600 449700 449820 449850 449900 450000 450200 451300 472000 473000

Overige Telefoon Telefoon, fax, e-mail, internet Internet, telefoon en communicatie Contributies/abonnementen Verzekeringen Representatie Public relations Bijdrage culturele vorming Bijdrage techniek Attenties personeel Medezeggenschap GMR Onderwijskundig rapport Uitgaven t.l.v. bijzondere schoolreserve Accent-dag Overige lasten commissie Don Strategische trajecten OPD materiële lasten Mutatie schoolgeldrekening Overige Materiële lasten scholing overblijfmedewerkers Materiële lasten cultuureducatie Materiële lasten techniek programmabureau VTB Bankkosten Kosten effecten

Totaal overige lasten

ACCENT

Begroting 2013 €


186.597 17.956 16.650 18.238 13.724 253.165

194.217 16.808 17.291 11.083 18.458 257.857

192.385 17.678 17.160 18.642 26.105 271.970

140.861 14.585 12.254 605 86 441.997 89.403 52.333 105.796 857.920

123.137 5.958 13.105 896 188 384.528 59.095 27.410 112.083 726.400

148.412 8.570 12.167 428 32 453.559 66.643 47.607 129.593 867.011

17.512 6.925 21.947 44.167 9.305 16.920 29.997 13.538 16.601 2.147 19.600 1.378 26.121 3.999 7.917 35.206 56.076 2.119 2.256 333.731

27.050 6.000 39.045 10.000 20.375 35.465 9.317 15.199 2.247 23.000 1.416 1.750 23.000 2.917 14.166 6.233 70.508 2.500 7.083 317.271

29.785 5.824 41.367 9.399 13.881 31.621 13.372 15.596 2.450 22.600 2.007 21.538 16.245 7.133 4.913 27.065 44.970 96 2.501 1.721 2.231 4.147 320.462

1.444.816

1.301.528

1.459.443

blad 65

A.1.5


5


5.1 870000 870300 870400 871000

Rentebaten Rentebaten banken Rente belastingdienst Rente DUO Couponrente effecten

5.2 Waardeverandering effecten 873000 Koerswinst effecten 474000 Koersverlies effecten

Saldo financiële baten en lasten

ACCENT

33.579 533 59.401 93.513

Begroting 2013 €

31.167 71.000 102.167


37.860 53 87.011 124.924

10.813 10.813-

17.500 17.500-

21.689 19.484 2.205

82.700

84.667

127.129

blad 66

A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Centraal budget 2013 €

SWV 2013 €

OPD 2013 €

02WC Nieuw Hessen 2013 €

Krömmels 2013 €

04RJ De Hoeksteen 2013 €

04VW Wilhelmina 2013 €

Transport €

3.1 3.2 3.5


3.016.875 11.935 6.657 3.035.467

504.727 396.883107.844

149.743 149.743

23.767 6.414 30.181

713.305 4.936 315.007 1.033.248

647.709 28.000 24.555 700.264

777.483 14.630 10.582 802.695

5.809.842 83.268 33.6685.859.442

4.1 4.2 4.3 4.4


1.611.529 220.939 203.624 464.671 2.500.763

43.493 2.703 46.196

134.484 1.443 9.893 145.820

16.920 5.009 2.837 24.766

920.263 20.362 50.945 67.309 1.058.879

609.721 6.702 18.784 37.144 672.351

716.126 10.948 65.218 61.475 853.767

4.052.536 260.394 343.580 646.032 5.302.542

534.704

61.648

3.923

5.415

82.700

-

-

-

617.404

61.648

3.923

5.415

25.631-

27.913

51.072-

639.600

106.160 51.80339.253602.300 617.404

61.648 61.648

3.923 3.923

5.415 5.415

27.9012.270 25.631-

28.613 70027.913

49.1051.96751.072-

48.393106.160 61.648 3.923 5.415 39751.80339.253602.300 639.600


5


Resultaat


ACCENT

25.631-

-

27.913

-

51.072-

-

556.900

82.700

blad 67

A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten

Transport €

04WR Bontebrug 2013 €

05LR CBS Barlo 2013 €

05QO De Klimop 2013 €

05UK Knienenbult 2013 €

06UI Hoeksteen 2013 €

06ZL 't Möllenveld 2013 €

Transport €

3.1 3.2 3.5


5.809.842 83.268 33.6685.859.442

444.049 1.212 25.547 470.808

394.082 31.184 425.266

413.705 15.146 428.851

357.775 624 9.894 368.293

568.038 1.512 6.846 576.396

384.369 12.005 396.374

8.371.860 86.616 66.954 8.525.430

4.1 4.2 4.3 4.4


4.052.536 260.394 343.580 646.032 5.302.542

404.351 5.948 16.756 29.525 456.580

354.131 8.919 30.820 28.946 422.816

374.062 8.412 30.574 31.155 444.203

270.268 4.007 21.503 28.103 323.881

491.600 10.728 30.460 39.281 572.069

339.385 9.912 30.515 23.185 402.997

6.286.333 308.320 504.208 826.227 7.925.088

556.900

14.228

2.450

44.412

4.327

82.700

-

-

-

-

639.600

14.228

2.450

15.352-

44.412

4.327

6.623-

683.042

48.393106.160 61.648 3.923 5.415 39751.80339.253602.300 639.600

24.045 9.81714.228

7.558 6.8031.695 2.450

13.4721.88015.352-

43.717 695 44.412

5.640 1.3134.327

5.2231.4006.623-

13.872 106.160 61.648 3.923 5.415 16.6202.60051.80339.253602.300 683.042


5


Resultaat


ACCENT

15.352-

-

6.623-

-

600.342

82.700

blad 68


Transport €

07AG CBS Talent 2013 €

07OM PWA 2013 €

08BP Emmaschool 2013 €

08BQ Warmelinck 2013 €

08CY Broekhof 2013 €

08RL v.Prinsterer 2013 €

Totaal €

3.1 3.2 3.5


8.371.860 86.616 66.954 8.525.430

196.010 13.340 209.350

506.004 14.208 520.212

318.807 4.777 22.348 345.932

438.506 17.795 456.301

798.789 12.936 811.725

1.149.467 18.203 1.167.670

11.779.443 91.393 165.784 12.036.620

4.1 4.2 4.3 4.4


6.286.333 308.320 504.208 826.227 7.925.088

145.223 12.187 27.826 9.694 194.930

412.342 5.038 56.499 39.485 513.364

265.496 5.677 37.851 40.301 349.325

397.709 8.739 14.512 22.424 443.384

733.401 11.576 25.436 40.879 811.292

1.081.757 15.784 39.826 82.763 1.220.130

9.322.261 367.321 706.158 1.061.773 11.457.513

600.342

14.420

6.848

12.917

433

82.700

-

-

-

-

683.042

14.420

6.848

3.393-

12.917

433

52.460-

661.807

13.872 106.160 61.648 3.923 5.415 16.6202.60051.80339.253602.300 683.042

17.372 2.75919314.420

8.138 1.2906.848

1.5831.8103.393-

11.794 1.123 12.917

1.6232.056 433

53.205745 52.460-

5.235106.160 61.648 3.923 5.415 19.3791.96951.80339.253602.300 661.807


5


Resultaat


ACCENT

3.393-

-

52.460-

-

579.107

82.700

blad 69


Transport €

08WG Meeander 2013 €

09DL De Bosmark 2013 €

09ZJ De Höve 2013 €

10JT De Triangel 2013 €

10NW Julianaschool 2013 €

Totaal €

3.1 3.2 3.5


11.779.443 91.393 165.784 12.036.620

1.314.692 9.835 34.974 1.359.501

1.581.289 73.044 1.654.333

457.312 14.819 472.131

1.480.204 38.024 40.803 1.559.031

654.734 10.230 664.964

17.267.674 139.252 339.654 17.746.580

4.1 4.2 4.3 4.4


9.322.261 367.321 706.158 1.061.773 11.457.513

1.194.663 25.011 92.057 93.438 1.405.169

1.492.014 44.794 58.929 91.590 1.687.327

452.792 9.776 17.543 30.692 510.803

1.363.315 42.182 89.747 111.139 1.606.383

618.589 9.074 36.172 56.184 720.019

14.443.634 498.158 1.000.606 1.444.816 17.387.214


5


Resultaat


ACCENT

579.107

82.700

45.668-

-

32.994-

-

38.672-

-

47.352-

-

55.055-

-

359.366

82.700

661.807

45.668-

32.994-

38.672-

47.352-

55.055-

442.066

5.235106.160 61.648 3.923 5.415 19.3791.96951.80339.253602.300 661.807

1.093 35.74911.01245.668-

25.6129.6462.264 32.994-

39.166494 38.672-

37.2007.5422.61047.352-

37.07818.03861 55.055-

143.198106.160 61.648 3.923 5.415 73.16617.18812.77251.80339.253602.300 442.066

blad 70

A.1.5

02WC 04RJ 04VW 04WR 05LR 05QO 05UK 06UI 06ZL 07AG 07OM 08BP 08BQ 08CY 08RL 08WG 09DL 09ZJ 10JT 10NW

02WC 04RJ 04VW 04WR 05LR 05QO 05UK 06UI 06ZL 07AG 07OM 08BP 08BQ 08CY 08RL 08WG 09DL 09ZJ 10JT 10NW

Verdeling budgetten bovenschools / scholen

Nieuw Hessen Aalten De Hoeksteen Groenlo Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Bontebrugschool Silvolde CBS Barlo Aalten De Klimop Lintelo Knienenbult Westendorp De Hoeksteen Gendringen 't Möllenveld Haart CBS Talent Lichtenvoorde Prins Willem Alexander Winterswijk Basisschool Emma Winterswijk 't Warmelinck IJzerlo De Broekhof Aalten Gr. van Prinstererschool Aalten De Meeander Varsseveld De Bosmark Dinxperlo De Höve De Heurne De Triangel Aalten Julianaschool Winterswijk Naar OPD

Nieuw Hessen Aalten De Hoeksteen Groenlo Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Bontebrugschool Silvolde CBS Barlo Aalten De Klimop Lintelo Knienenbult Westendorp De Hoeksteen Gendringen 't Möllenveld Haart CBS Talent Lichtenvoorde Prins Willem Alexander Winterswijk Basisschool Emma Winterswijk 't Warmelinck IJzerlo De Broekhof Aalten Gr. van Prinstererschool Aalten De Meeander Varsseveld De Bosmark Dinxperlo De Höve De Heurne De Triangel Aalten Julianaschool Winterswijk Naar OPD

ACCENT

Personeels- en arbeidsmarktbeleid Totaal Centraal budget budget € € 70.648 37.409 74.860 39.683 80.317 42.526 49.981 26.487 51.218 25.522 48.306 25.587 36.129 19.158 59.318 31.404 47.335 25.066 20.150 10.458 60.434 31.992 38.496 20.375 48.011 25.413 80.487 42.624 117.828 62.390 135.848 71.842 147.531 78.152 53.754 28.445 151.030 79.975 77.722 41.183 57.7891.449.403 707.902

Materiële instandhouding Totaal Centraal budget budget * € € 109.906 58.296 122.454 64.952 131.006 69.488 82.021 43.505 69.441 36.833 72.327 38.363 53.436 28.343 89.568 47.508 70.347 37.313 40.209 21.328 90.434 47.968 52.229 27.703 70.045 37.153 133.481 70.801 184.622 101.427 241.487 128.088 234.673 124.475 81.832 43.405 245.973 130.468 123.354 65.429 91.9542.298.845 1.130.892

OPD €

57.789 57.789

OPD €

91.954 91.954

Budget school € 33.239 35.177 37.791 23.494 25.696 22.719 16.971 27.914 22.269 9.692 28.442 18.121 22.598 37.863 55.438 64.006 69.379 25.309 71.055 36.539 683.712

Budget school € 51.610 57.502 61.518 38.516 32.608 33.964 25.093 42.060 33.034 18.881 42.466 24.526 32.892 62.680 83.195 113.399 110.198 38.427 115.505 57.925 1.075.999

blad 71

A.1.7

Overzicht verbonden partijen Overige verbonden partijen Per balansdatum zijn er geen verbonden partijen.

ACCENT

blad 72

A.1.8

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

Functie

Voorzittersclausule van toepassing (J/N)

Naam

IngangsEinddatum datum dienstdienstverband verband

Omvang dienstverband in FTE

Beloning

Belastbare Voorzieningen Uitkeringen vaste en beloning op wegens variabele termijn beëindiging van onkostenhet dienstvergoedingen verband

€

€

€

€

Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Voorzitter College van Bestuur

N


1-1-2003

onbepaald

1

103.949

-

17.284

-

103.949

-

17.284

-

-

-

-

-

Vermelding alle interim-bestuurders

Vermelding alle toezichthouders Voorzitter Raad van Toezicht Vice-voorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht

De heer H.F. Maarsingh De heer F. Dijkslag Mevrouw W. Winkelhorst-van Engeldorp Gastelaars De heer C. van der Lee De heer A.C. Apeldoorn Mevrouw G.H. Hoornenborg De heer E.J. Wildenbeest

onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

4.2 Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de toepasselijke norm te boven gaat

ACCENT

blad 73

A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen: Ingangsdatum Looptijd contract

Verplichting per jaar ( incl. Btw)

- BNP

kopieerkosten diverse scholen

variërend

72 maanden

€ 56.156,64

- Giesen

updaten ri&e 2013-2017

3-4-2013

33 maanden

€

- Heutink ICT

ict-diensten

25-6-2013

60 maanden

€ 63.788,00

- Ter Horst

afvalverwerking

1-1-2014

36 maanden

€

1.220,00

- Aesyliften

lift

23-5-2013

60 maanden

€

835,00

ACCENT

5.082,00

blad 74

A.1.12 Controleverklaring

ACCENT

blad 75

A.1.12 Controleverklaring (vervolg)

blad 76

A.1.12 Controleverklaring (vervolg)

blad 77

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum 31-12-2013 zijn geen gebeurtenissen te melden die het resultaat over 2013 belangrijk beïnvloed zouden hebben.

ACCENT

blad 78

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon Bestuur Naam bestuur: Bestuursnummer: Inschrijvingsnummer KvK: Raad van Toezicht Voorzitter: Vice-voorzitter: Overige leden:

Stichting Accent 41787 09177747

De heer H.F. Maarsingh De heer F. Dijkslag Mevrouw W. Winkelhorst-van Engeldorp Gastelaars De heer C. van der Lee De heer A.C. Apeldoorn Mevrouw G.H. Hoornenborg De heer E.J. Wildenbeest

College van Bestuur Voorzitter:


Samenwerkingsverband PO Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

samenwerkingsverband AccentScholengroep Plein Zuid 6 7121 EX Aalten Mevrouw H. van Schilt-Kuenen 5611

Scholen Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

Speciale basisschool nieuw Hessen Hessenweg 4 7121 MG Aalten Dhr. J.A. Bloemenkamp 02WC

Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

De Hoeksteen Biss Philip Roveniusstraat 8 7141 KS Groenlo De heer J. van Essen 04RJ


Koningin Wilhelmina School Burgemeester van Nispenstraat 36 7103 WJ Winterswijk De heer M.C. König 04VW


Bontebrugschool Bontebrug 52 7064 LM Silvolde De heer W.J. Jolink 04WR


CBS Barlo Markerinkdijk 2a 7122 RK Aalten De heer G.J. Houwers 05LR

ACCENT

blad 79

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Scholen (vervolg) Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

De Klimop Schooldijk 21 7122 LX Lintelo Mevrouw M. Hebbink 05QO


Knienenbult Stompdijk 3 7054 AT Westendorp Mevrouw E. Hupkes 05UK


De Hoeksteen Oosterstraat 4 7081 DP Gendringen De heer G.J. Houwers 06UI


't Möllenveld Haartseweg 12a 7121 KZ Haart De heer A. Wormskamp 06ZL


CBS Talent Varsseveldseweg 12 7131 BJ Lichtenvoorde De heer J. van Essen 07AG


Prins Willem Alexander School Laan van Hilbelink 73 7101 WK Winterswijk De heer H.E. Peterkamp 07OM


Basisschool Emma Vredenseweg 170 7113 AE Winterswijk De heer H.E. Peterkamp 08BP


't Warmelinck Kruisdijk 17 7122 JX IJzerlo De heer J. van Herksen 08BQ


De Broekhof Vondelstraat 11a 7121 VB Aalten De heer J.W. Duenk 08CY

ACCENT

blad 80

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon Scholen (vervolg) Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

Gr. van Prinstererschool Ludgerstraat 86 7121 EM Aalten De heer A.M. Smit 08RL


De Meeander Hofskampstraat 25 7051 DM Varsseveld Mevrouw P. Bruijl-Brons 08WG


De Bosmark Europastraat 10 7091 XC Dinxperlo De heer J. v.d. Horst 09DL


De Höve Keizerweg 2 7095 AX De Heurne Mevrouw J. te Winkel 09ZJ


De Triangel Dalweg 18 7122 BC Aalten De heer W. Versluis 10JT


Julianaschool Corleseweg 4 7102 EV Winterswijk De heer A. Grevers 10NW

ACCENT

blad 81

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Aantal leerlingen per 1 oktober 02WC Nieuw Hessen Aalten 04RJ De Hoeksteen Groenlo 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk 04WR Bontebrugschool Silvolde 05LR CBS Barlo Aalten 05QO De Klimop Lintelo 05UK Knienenbult Westendorp 06UI De Hoeksteen Gendringen 06ZL 't Möllenveld Haart 07AG CBS Talent Lichtenvoorde 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk 08BP Basisschool Emma Winterswijk 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 08CY De Broekhof Aalten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten 08WG De Meeander Varsseveld 09DL De Bosmark Dinxperlo 09ZJ De Höve De Heurne 10JT De Triangel Aalten 10NW Julianaschool Winterswijk Totaal

2013 113 188 207 92 70 88 54 123 81 116 41 80 206 333 325 394 100 403 189 3.203

2012 104 188 200 101 81 91 52 126 84 27 129 48 83 208 313 340 407 101 409 192 3.284

2011 106 172 204 93 96 90 39 134 88 37 140 57 93 212 323 355 404 117 420 185 3.365

Op 1-8-2013 heeft er een scholenfusie plaatsgevonden tussen de Kon. Wilhelminaschool Varsseveld (04SH) en Maranathaschool (08WG). De scholen zijn verder gegaan onder de naam De Meeander met brinnummer 08WG. Daarnaast zijn per 1-8-2013 CBS Barlo (05LR) en CBS Talent (07AG) gefuseerd. CBS Talent is per die datum opgeheven.

ACCENT

blad 82

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 centraal budget Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen- en subsidies Overige baten Totaal baten

3.016.875 11.935 6.657 3.035.467

2.237.574 12.284 19.500 2.269.358

2.058.159 10.938 32.255 2.101.352

4.1 4.2 4.3 4.4


1.611.529 220.939 203.624 464.671 2.500.763

1.627.224 279.633 222.126 499.898 2.628.881

1.268.416 249.535 223.215 493.882 2.235.048


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve centraal budget Bestemmingsreserve eerste waardering meubilair Bestemmingsreserve verbouw Bestemmingsreserve professionalisering

ACCENT

534.704

359.523-

133.696-

82.700

84.667

127.129

617.404

274.856-

6.567-

106.160 51.80339.253602.300 617.404

191.14842.95040.758274.856-

77.881 45.69938.7496.567-

blad 83

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten centraal budget Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800002 800004 800005 800041 800080 800090 800110 810000 820000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel Lumpsumvergoeding personeel ERD VF Interne verrekening lumpsumvergoeding Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging Prestatiebox - opbrengstgericht werken Bekostiging jonge leerkrachten Lumpsumvergoeding groeiformatie Bijzondere en aanvullende bekostiging Personeels- en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding

3.1.2


3.1.2.2 Niet geoormerkt

88.376 261.167 64.10724.333 157.156 72.294 35.119 603.743 707.902 1.130.892 3.016.875

Begroting 2013 €


28.000 261.167 66.50124.333 153.691 701.792 1.135.092 2.237.574

74.925 123.964 17.400 866.056 975.814 2.058.159

-

-

-

3.016.875

2.237.574

2.058.159

11.935 11.935

1 12.283 12.284

10.938 10.938

-

-

-

11.935

12.284

10.938

20.304

18.917

19.005

3.5.2 Detachering personeel 865000 Detachering personeel

-

-

-

3.5.5

Ouderbijdragen

-

-

-

3.5.6 869100 869400 869900

Overige Opleiden in de school Vergoeding samenwerkingsverband WSNS Overige baten

583 583

13.250 13.250

19.500

32.255


3.2


3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 848050 Bijdrage huisvesting TWAO 848100 Vergoeding gymzaal 50% 3.2.2 Overige 850000 Overige overheidsbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5

Overige baten

3.5.1 Verhuur 864100 Huur woning


ACCENT

12.6271.02013.6476.657

blad 84

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 400100 401000 403100 403600 403605 409000 409900 411900

Lonen en salarissen Loonkosten algemeen Loonkosten bestuursbureau Loonkosten ouderschapsverlof Loonkosten ICT Loonkosten mobiliteit Loonkosten collegiale consultatie Loonkosten bapo Loonkosten vervanging vangnet Loonkosten vervanging

4.1.2


Begroting 2013 €


5.143 445.233 91.387 51.485 14.963 12.287 465.945 139.139 314.222 1.539.804

7.167 402.617 55.417 28.058 15.834 23.750 450.240 109.091 471.333 1.563.507

407.768 75.784 54.949 21.663 25.694 433.529 336.083 1.355.470

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 412500 Dotatie voorziening jubilea

15.867

14.584

33.602

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413350 Bestuurs- en managementondersteuning

27.214

27.291

13.543

19.072 13.221 137.928 20.5784.400 5.034 42 12.048 1.624 6.741 7.558 18.173 143.085 63.757 412.105

47.717 22.916 6.417 7.000 6.458 1.875 15.000 1.917 10.708 6.500 34.791 138.459 63.750 363.508

36.902 17.256 8.172 14.4157.305 3.708 30 9.550 1.500 2.461 2.500 10.213 24.884 100.163 47.018 257.247

186.202135.47858360.53161552383.461-

233.333108.333341.666-

338.48345.0451.0263.1233.68485391.446-

4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing en coaching 414100 Arbodienst 414220 Begeleiding trajecten 414400 Malus vervangingsfonds 414600 Dienstreizen 414610 Reiskosten vervangingen 414800 Werving personeel 415020 Personeelszorg 415200 Kantinekosten 416100 Overige personele lasten IPB 416450 Ontbindingsvergoeding 416460 Ontwikkelingsfonds 416600 WGA uitkeringen 416900 Overige / onvoorzien 416905 Kwaliteitsimpuls 416910 Prestatiebox

4.1.3 419000 419200 419250 419300 419400 419500 419600

Uitkeringen Uitkeringen Vervangingsfonds Uitkeringen UWV Uitkeringen WIA Uitkeringen WGA Teruggaf premie wao/wia Teruggaaf bijdrage ZVW Teruggaaf premie werknemersverzekering


ACCENT

1.611.529

1.627.224

1.268.416

blad 85

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430200 Huur TWAO 4.3.3 Onderhoud 433005 Jaarlijks onderhoud scholen 4.3.4 Energie en water 434500 Energiekosten kantoor 4.3.5 Schoonmaakkosten 435000 Schoonmaak door derden 4.3.6 Heffingen 436500 Publiekrechtelijke heffingen 4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuinonderhoud 437500 Overige huisvestingslasten

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie onderhoudsvoorziening scholen / kantoor / woning


ACCENT

Begroting 2013 €


10.967 39.253 144.031 25.565 275 848 220.939

11.000 40.758 200.425 26.234 258 958 279.633

10.967 38.749 173.353 25.420 1.046 249.535

-

1

1

49.810

70.000

68.654

4.454

5.000

5.187

261

-

160

1.449

1.125

1.480

670 1.980 2.650

1.000 1.000

344 2.374 2.718

145.000

145.000

145.015

203.624

222.126

223.215

blad 86

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441100 441200 441300 441400

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Cabo Accountantskosten Doorbelaste kosten Raet Contributie besturenorganisaties Leerlingadministratiesysteem

4.4.2 442000 442200 442300 456300

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Kopieer- en drukwerkkosten Onderhoud inventaris en apparatuur Kantoorkosten Abonnement ICT beheer

4.4.4 446010 446200 446300 447000 447050 447500 448010 449410 449700 449900 472000 473000

Overige Telefoon, fax, e-mail, internet Contributies en abonnementen Verzekeringen Representatie Public relations Attenties personeel GMR Accent-dag Strategische trajecten Overige / onvoorzien Bankkosten Kosten effecten


5


5.1 870000 870300 870400 871000

Rentebaten Rentebaten banken Rente belastingdienst Rente DUO Couponrente effecten

5.2 Waardeverandering effecten 873000 Koerswinst effecten 474000 Koersverlies effecten

5.4

Rentelasten


ACCENT

Begroting 2013 €


185.297 17.956 16.650 18.238 13.724 251.865

192.917 16.808 17.291 11.083 18.458 256.557

191.843 17.678 17.160 18.642 26.105 271.428

3.460 1.963 3.299 105.796 114.518

7.500 1.000 6.750 112.083 127.333

3.105 879 4.201 129.593 137.778

6.925 50 9.305 16.920 3.503 19.600 26.121 3.999 7.490 2.119 2.256 98.288

6.000 10.000 20.375 2.800 23.000 23.000 14.166 7.084 2.500 7.083 116.008

5.824 49 9.399 13.881 2.140 22.600 16.245 7.133 1.027 2.231 4.147 84.676

464.671

499.898

493.882

33.579 533 59.401 93.513

31.167 71.000 102.167

37.860 53 87.011 124.924

10.813 10.813-

17.500 17.500-

21.689 19.484 2.205

-

-

-

82.700

84.667

127.129

blad 87

A.1.5

Verloop balansposten centraal budget Aanschafprijs

1.2


1.2.1

Gebouwen en terreinen

1.2.2

Inventaris en apparatuur ICT Meubilair Meubilair eerste waardering Overige inventaris

1.2.3

Leermiddelen Leermiddelen Totaal materiële vaste activa

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Eerste waardering meubilair Verbouw Professionalisering

Totaal eigen vermogen

2.2

Voorzieningen Personele voorzieningen Jubilea Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening scholen / kantoor / woning

ACCENT

€

Cumulatieve afschrijvingen €



Desinvest. 2013 €



964.115

141.844

822.271

-

-

50.635

771.636

1.632.174 286.716 705.215 5.775 2.629.880

1.322.864 139.718 436.466 5.275 1.904.323

309.310 146.998 268.749 500 725.557

416.794 416.794

-

144.031 25.768 51.802 275 221.876

582.073 121.230 216.947 225 920.475

20.356

11.305

9.051

-

-

2.035

7.016

3.614.351

2.057.472

1.556.879

416.794

-

274.546

1.699.127

Stand per 1-1-2013 € 2.838.365

268.750 334.948 603.698 3.442.063

Stand per 1-1-2013 €

Bestemming resultaat 2013 € 106.160

51.80339.253602.300 511.244 617.404

Dotaties 2013 €


Stand per 31-12-2013 €

48.469

2.992.994

-

216.947 295.695 602.300 1.114.942

48.469

4.107.936

Onttrekkingen 2013 €

Vrijval 2013 €

Stand per 31-12-2013 €

240.692

15.867

38.927

-

217.632

483.909

145.000

250.552

-

378.357

724.601

160.867

289.479

-

595.989

blad 88

A.0.4 Kengetallen centraal budget Centraal budget 2013

Centraal budget 2012





€ €

617.404 3.128.980


€ €

3.016.875 11.935 6.657 93.513 3.128.980

96,4 0,4 0,2 3,0 100,0

% % % % %

91,6 0,5 1,4 6,5 100,0

% % % % %

90,0 2,3 1,7 6,0 100,0

% % % % %

90,2 3,0 1,2 5,6 100,0

% % % % %

88,2 3,9 2,3 5,6 100,0

% % % % %


€ €

1.611.529 220.939 203.624 464.671 10.813 2.511.576

64,2 8,8 8,1 18,5 0,4 100,0

% % % % % %

56,3 11,1 9,9 21,9 0,9 100,0

% % % % % %

47,8 13,8 13,3 22,1 3,0 100,0

% % % % % %

48,3 16,9 12,3 21,0 1,5 100,0

% % % % % %

44,3 14,1 17,8 23,8 0,0 100,0

% % % % % %

ACCENT

19,7 %

-0,3 %

-12,4 %

-8,5 %

9,5 %

blad 89

A.1.4

Opgave doelsubsidies centraal budget

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Bedrag van Ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €

Toewijzing Kenmerk Datum

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond

totaal G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b) G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

totaal

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € € -

-

totale kosten €

te verrekenen ultimo verslagjaar € -

-

(balanspost 2.4.4)

-

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum totaal

ACCENT

Bedrag van toewijzing € -

saldo 1-1-2013 €

ontvangen in verslagjaar € -

-

kosten in verslagjaar € -

totale kosten 31-12-2013 € -

saldo nog te besteden ultimo verslagjaar € -

blad 90

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 Samenwerkingsverband Jaarrekening 2013 €

3.1 3.2 3.5


4.1 4.2 4.3 4.4

5

Begroting 2013 €


504.727 396.883107.844

499.942 396.918103.024

527.527 334.175193.352


43.493 2.703 46.196

60.315 18.166 78.481

59.499 10.058 69.557


61.648

24.543

123.795

-

-

-

61.648

24.543

123.795

61.648 61.648

24.543 24.543

123.795 123.795


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Samenwerkingsverband Bestemmingsreserve personeel

ACCENT

blad 91

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Samenwerkingsverband Jaarrekening 2013 €

3.1

Begroting 2013 €


Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 800100 Bekostiging swv Accent 820000 Materiële instandhouding

504.727 504.727

499.942 499.942

508.178 508.178

3.1.2.1 Geoormerkt

-

-

-

3.1.2.2 Niet geoormerkt 829700 Passend onderwijs

-

-

19.349

504.727

499.942

527.527

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 848900 Overige gemeentelijke bijdragen

-

-

-

3.2.2 Overige 850000 Overige overheidsbijdragen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.1.2



3.2


Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5

Overige baten

3.5.1

Verhuur


2.500-

2.500-

466

3.5.4

Sponsoring

-

-

-

3.5.5

Ouderbijdragen

-

-

-

3.5.6 Overige 869400 Vergoeding samenwerkingsverband WSNS 869450 Inkomend grensverkeer Doetinchem


ACCENT

410.22515.842 394.383-

386.9847.434394.418-

356.41121.770 334.641-

396.883-

396.918-

334.175-

blad 92

A.1.5


4.1


Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 400000 Loonkosten algemeen

4.1.2

Begroting 2013 €

19.647 19.647

19.132 19.132

28.893 28.893

-

-

-

3.598 3.598

10.000 10.000

8.753 8.753

153 19.325 770 20.248

29.916 1.267 31.183

315 240 20.248 1.050 21.853

43.493

60.315

59.499

-

-

-


4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413410 Schoolmaatschappelijk werk 413420 Schoolarts

4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing en coaching 414600 Dienstreizen 415100 Zat (incl. PCL) 415150 Dyslexie-verklaring 416900 Overige personeelslasten


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 423000 424000 424700

Materiële vaste activa Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving overige inventaris Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1

Huur

-

-

-

4.3.3

Onderhoud

-

-

-

4.3.4

Energie en water

-

-

-

4.3.5

Schoonmaakkosten

-

-

-

4.3.6

Heffingen

-

-

-

4.3.7

Overige huisvestingslasten

-

-

-

4.3.8

Dotatie onderhoudsvoorziening

-

-

-


-

-

-

ACCENT

blad 93

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1

Administratie- en beheerslasten

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 442000 Drukkosten publicaties 442300 Kantoorbenodigdheden

4.4.4 Overige 448300 Onderwijskundig rapport 449900 Overige


ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

316 316

2.500 2.500

4.484 4.484

1.378 1.009 2.387

1.416 14.250 15.666

2.007 3.567 5.574

2.703

18.166

10.058

blad 94

A.1.5

Verloop balansposten Samenwerkingsverband Aanschafprijs

1.2


1.2.1


1.2.2

Inventaris en apparatuur ICT Meubilair Overige inventaris

1.2.3

€




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Leermiddelen Leermiddelen

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Personeel

Totaal eigen vermogen

ACCENT


Stand per 1-1-2013 € 7.315-

7.315-


Stand per 31-12-2013 €

61.648

-

54.333

-

-

-

61.648

-

54.333

blad 95

A.0.4 Kengetallen Samenwerkingsverband SWV 2013

SWV 2012

SWV 2011


€ €

61.648 107.844


€ €

504.727 396.883107.844

468,0 0,0 -368,0 0,0 100,0

% % % % %

272,8 0,0 -172,8 0,0 100,0

% % % % %

346,2 0,0 -246,2 0,0 100,0


€ €

43.493 2.703 46.196

94,1 0,0 0,0 5,9 0,0 100,0

% % % % % %

85,5 0,0 0,0 14,5 0,0 100,0

% % % % % %

11,0 0,0 0,0 89,0 0,0 100,0

ACCENT

57,2 %

64,0 %

SWV 2010

-202,6 %

SWV 2009

%

%

% % % % %

% % % % 0,0 %

% % % % 0,0 %

% % % % % %

% % % % % 0,0 %

% % % % % 0,0 %

blad 96

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 OPD Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


149.743 149.743

149.634 149.634

150.607 150.607

4.1 4.2 4.3 4.4


134.484 1.443 9.893 145.820

139.658 1.142 6.799 147.599

144.554 1.443 5.743 151.740

3.923

2.035

-

-

3.923

2.035

1.133-

3.923 3.923

2.035 2.035

1.1331.133-


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve OPD Bestemmingsreserve personeel

ACCENT

1.133-

-

blad 97

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten OPD Jaarrekening 2013 €

3.1

Begroting 2013 €


Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 810000 Personeels- en arbeidsmarktbeleid 820000 Materiële instandhouding

57.789 91.954 149.743

57.417 92.217 149.634

111.728 38.879 150.607

3.1.2.1 Geoormerkt

-

-

-


-

-

-

149.743

149.634

150.607

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 848900 Overige gemeentelijke bijdragen

-

-

-

3.2.2 Overige 850000 Overige overheidsbijdragen

-

-

-

-

-

-

3.1.2



3.2


Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5

Overige baten

3.5.1

Verhuur

-

-

-

3.5.2

Detachering personeel

-

-

-

3.5.4

Sponsoring

-

-

-

3.5.5

Ouderbijdragen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.5.6 Overige 869900 Overige baten Totaal overige baten

ACCENT

blad 98

A.1.5


4.1

Begroting 2013 €


Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 400000 Loonkosten algemeen

122.251 122.251

119.558 119.558

130.266 130.266

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen

-

-

-

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst

-

-

-

5.961 2.663 3.570 39 12.233

10.000 3.000 7.100 20.100

3.512 2.902 7.874 14.288

-

-

-

134.484

139.658

144.554

805 638 1.443

542 600 1.142

805 638 1.443

4.1.2


4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing en coaching 414600 Dienstreizen 416900 Overige / onvoorzien 416905 Kwaliteitsimpuls

4.1.3

Uitkeringen


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 423000 424000 424700


4.3

Huisvestingslasten

4.3.1

Huur

-

-

-

4.3.3

Onderhoud

-

-

-

4.3.4

Energie en water

-

-

-

4.3.5

Schoonmaakkosten

-

-

-

4.3.6

Heffingen

-

-

-

4.3.7

Overige huisvestingslasten

-

-

-

4.3.8

Dotatie onderhoudsvoorziening

-

-

-


-

-

-

ACCENT

blad 99

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442300 455000 455100

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Kopieer- en drukwerkkosten Kantoorkosten Verbruiksmateriaal leermiddelen Verbruiksmateriaal ICT

4.4.4 446000 446050 447000 449510 449820 449900

Overige Telefoon Internet, telefoon en communicatie Representatie Overdracht centraal budget OPD materiële lasten Overige / onvoorzien


ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

998 998

-

-

688 290 7.917 8.895

566 6.233 6.799

830 4.913 5.743

9.893

6.799

5.743

blad 100

A.1.5

Verloop balansposten OPD Aanschafprijs

1.2


1.2.1


1.2.2


1.2.3

€

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Personeel Totaal eigen vermogen

ACCENT



Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

4.024 6.952 10.976

2.470 2.705 5.175

1.554 4.247 5.801

-

-

805 638 1.443

749 3.609 4.358

-

-

-

-

-

-

-

10.976

5.175

5.801

-

-

1.443

4.358




Stand per 1-1-2013 € 8.862-

8.862-


Stand per 31-12-2013 €

3.923

-

-

-

3.923

-

4.939-

4.939-

blad 101

A.0.4 Kengetallen OPD OPD 2013

OPD 2012

OPD 2011

OPD 2010

OPD 2009


€ €

3.923 149.743


€ €

149.743 149.743

100,0 0,0 0,0 0,0 100,0

% % % % %

100,0 0,0 0,0 0,0 100,0

% % % % %

100,0 0,0 0,0 0,0 100,0

% % % % %

95,8 0,0 4,2 0,0 100,0

% % % % %

96,9 0,0 3,1 0,0 100,0

% % % % %


€ €

134.484 1.443 9.893 145.820

92,2 1,0 0,0 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

95,3 1,0 0,0 3,8 0,0 100,0

% % % % % %

93,5 0,8 0,0 5,7 0,0 100,0

% % % % % %

82,5 0,7 0,0 16,8 0,0 100,0

% % % % % %

80,5 0,7 0,0 18,8 0,0 100,0

% % % % % %

ACCENT

2,6 %

-0,8 %

-4,0 %

-4,0 %

2,8 %

blad 102

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 peuterspeelzaal De Krömmels Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


23.767 6.414 30.181

22.083 5.400 27.483

14.172 6.564 20.736

4.1 4.2 4.3 4.4


16.920 5.009 2.837 24.766

18.175 4.900 3.667 26.742

18.657 4.854 2.488 25.999

5.415

741

-

-

Resultaat

5.415

741

5.263-

Resultaatbestemming Algemene reserve De Krömmels

5.415

741

5.263-


5


ACCENT

5.263-

-

blad 103

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten De Krömmels Jaarrekening 2013 €

3.1

Begroting 2013 €


Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 810000 Personeels- en arbeidsmarktbeleid 820000 Materiële instandhouding

-

-

-

3.1.2.1 Geoormerkt

-

-

-


-

-

-

-

-

-

23.767

22.083

14.172

-

-

-

23.767

22.083

14.172

3.1.2



3.2


3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 849100 Subsidie gemeente Aalten 3.2.2 Overige 850000 Overige overheidsbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5

Overige baten

3.5.1

Verhuur

-

-

-

3.5.2

Detachering personeel

-

-

-

3.5.4

Sponsoring

-

-

-

3.5.5 Ouderbijdragen 862000 Bijdrage ouders

4.539

3.500

4.689

3.5.6 Overige 869900 Overige baten

1.875

1.900

1.875

6.414

5.400

6.564


ACCENT

blad 104

A.1.5


4.1


Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 400000 Loonkosten algemeen 4.1.2

Begroting 2013 €

16.920

16.875

16.879

-

-

-

-

1.100 200 1.300

1.100 650 1.750

-

-

15 13 28

16.920

18.175

18.657

-

-

-

4.943

4.900

4.854


4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413180 IB-werkzaamheden 413400 Vrijwilligersvergoeding

4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing en coaching 414600 Dienstreizen 415200 Kantinekosten 416900 Overige / onvoorzien


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 423000 424000 424700


4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Huur speelruimte 4.3.3

Onderhoud

-

-

-

4.3.4

Energie en water

-

-

-

10

-

-

-

-

-

56

-

-

-

-

-

5.009

4.900

4.854

4.3.5 Schoonmaakkosten 435400 Schoonmaakartikelen 4.3.6

Heffingen

4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuin en terreinen 4.3.8

Dotatie onderhoudsvoorziening Totaal huisvestingslasten

ACCENT

blad 105

A.1.5


4.4

Begroting 2013 €


Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 441000 Cabo

1.300

1.300

542

605 86 721 1.412

50 100 896 188 329 1.563

50 264 428 32 326 1.100

125 125

100 704 804

90 756 846

2.837

3.667

2.488

5.1 Rentebaten 870000 Rentebaten banken

-

-

-

5.4

Rentelasten

-

-

-


-

-

-

4.4.2 442000 442300 452000 454000 455000

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk/kopieerkosten/huur apparatuur Kantoorbenodigdheden Speelgoed Voeding Verbruiksmateriaal leermiddelen

4.4.4 446300 447500 449900 472000

Overige Verzekeringen Attenties personeel Overige / onvoorzien Bankkosten


5


ACCENT

blad 106

A.1.5

Verloop balansposten De Krömmels Aanschafprijs

1.2


1.2.1


1.2.2


1.2.3

€




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Personeel Totaal eigen vermogen

ACCENT


Stand per 1-1-2013 €


Stand per 31-12-2013 €

25.159

5.415

-

30.574

-

-

-

-

25.159

5.415

-

30.574

blad 107

A.0.4 Kengetallen De Krömmels Krömmels 2013

Krömmels 2012

Krömmels 2011

Krömmels 2010

Krömmels 2009


€ €

5.415 30.181


€ €

23.767 6.414 30.181

0,0 78,7 21,3 0,0 100,0

% % % % %

0,0 68,3 31,7 0,0 100,0

% % % % %

0,0 77,4 22,6 0,0 100,0

% % % % %

0,0 74,9 25,1 0,0 100,0

% % % % %

0,0 69,8 30,2 0,0 100,0

% % % % %


€ €

16.920 5.009 2.837 24.766

68,3 0,0 20,2 11,5 0,0 100,0

% % % % % %

71,8 0,0 18,7 9,6 0,0 100,0

% % % % % %

74,8 0,0 20,7 4,5 0,0 100,0

% % % % % %

57,8 3,1 23,0 16,1 0,0 100,0

% % % % % %

58,2 10,6 17,5 13,7 0,0 100,0

% % % % % %

ACCENT

17,9 %

-25,4 %

16,6 %

31,7 %

2,3 %

blad 108

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 02WC nieuw Hessen Aalten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


713.305 4.936 315.007 1.033.248

706.380 4.641 261.626 972.647

787.276 4.778 262.068 1.054.122

4.1 4.2 4.3 4.4


920.263 20.362 50.945 67.309 1.058.879

902.412 20.957 47.772 44.560 1.015.701

947.289 18.844 58.868 70.412 1.095.413


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve school Bestemmingsreserve bijzondere schoolreserve Bestemmingsreserve afschrijvingslast buiteninrichting Bestemmingsreserve schoolgeldrekening

ACCENT

25.631-

-

43.054-

-

41.291-

-

25.631-

43.054-

41.291-

27.9012.270 25.631-

43.05443.054-

39.9591.33241.291-

blad 109

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 02WC nieuw Hessen

Algemene schoolgegevens Directeur: Brinnummer:

Dhr. J.A. Bloemenkamp 02WC

Huisvesting Hoofdgebouw Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik door: Aantal lokalen medegebruik:

Hessenweg 4 7121 MG Aalten 7 -

Dislocatie Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik door: Aantal lokalen medegebruik:

Huisvesting elders

-

Variabele factoren 1-10-2013 Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar Aantal leerlingen 8 jaar en ouder Totaal aantal leerlingen excl. 3% Genormeerd aantal groepen Genormeerd aantal m²

ACCENT

1-10-2012

1-10-2011

113

104

106

9

8

8

1.190

1.085

1.085

blad 110

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 02WC nieuw Hessen Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel Interne verrekening lumpsumvergoeding personeel Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging Bestemmingsbox bijzondere bekostiging Prestatiebox - prof. schoolleiders Prestatiebox - cultuureducatieve activiteiten Lumpsumvergoeding groeiformatie Personeels- en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding

3.1.2



3.1.2.2 Niet geoormerkt 822000 Leerling gebonden financiering 824100 Loonkostensubsidie ondersteunend personeel 824200 Lerarenbeurs 826000 Bekostiging impulsgebieden 832000 Versterking cultuureducatie 2011/2012


3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900

Gemeentelijke bijdragen Vergoeding inrichting lokaal Vergoeding gymzaal Materiële instandhouding gemeente Schoolbegeleiding Overige gemeentelijke bijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

ACCENT

Begroting 2013 €


552.414 2.431 4.899 1.166 33.239 51.610 645.759

550.300 3.121 4.750 1.117 32.950 51.017 643.255

615.366 3.986 482 26.803 64.903 711.540

-

-

-

67.546 67.546

63.125 63.125

75.541 195 75.736

713.305

706.380

787.276

4.936 4.936

4.641 4.641

4.778 4.778

blad 111

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik

3.400

2.400

-


3.000

3.000

1.250

-

-

-

2.270 2.270

-

613 613

4.667 274.917 26.753 306.337

2.834 247.359 6.033 256.226

2.000 253.267 4.938 260.205

315.007

261.626

262.068

3.5.4

Sponsoring

3.5.5 Schoolgeldrekening 862100 Contributies 862200 Mutatie schoolgeldrekening

3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900

Overige Opleiden in de school Vergoeding samenwerkingsverband WSNS Subsidie techniek programmabureau VTB GMR Verbeteringstraject taal/lezen PO raad Overige baten


ACCENT

blad 112

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900

Lonen en salarissen Loonkosten algemeen Loonkosten schoonmaakpersoneel Loonkosten commissie Don Loonkosten detachering Loonkosten lerarenbeurs Loonkosten vervanging vangnet

4.1.2


4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413000 Uitzendkrachten 413100 Conciërge 413170 Coördinatie overblijven 413400 Vrijwilligersvergoeding

4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing 414600 Dienstreizen 414800 Werving personeel 415200 Kantinekosten 416200 Overige personeelslasten LIO/stagiars 416500 Overige personeelslasten commissie Don 416900 Overige personeelslasten 416910 Prestatiebox 417010 Overige personeelslasten scholing overblijfmedewerkers 417210 Overige personeelslasten cultuureducatie

4.1.3 Uitkeringen 419200 Uitkeringen UWV


ACCENT

Begroting 2013 €


859.507 13.248 872.755

843.480 843.480

887.745 16.665 1.186 905.596

-

-

-

19.614 16.111 355 36.080

18.433 16.250 34.683

8.377 19.069 310 27.756

7.452 5.742 3.124 70 94 60 8.790 25.332

5.000 3.208 3.791 7.500 4.750 24.249

14.424 3.439 2.378 30 115 20.386

13.904-

920.263

-

902.412

6.449-

947.289

blad 113

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair eerste waardering Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Kosten medegebruik gebouwen 4.3.3 Onderhoud 433000 Klusjes 433010 Klusjes dislocatie

4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410

Energie en water Elektra Elektra dislocatie Verwarming Verwarming dislocatie Water Water dislocatie

4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500


4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie voorziening groot onderhoud Totaal huisvestingslasten

ACCENT

Begroting 2013 €


1.236 2.085 1.783 4.946 10.312 20.362

1.050 2.283 1.800 4.583 11.241 20.957

762 2.042 1.783 4.673 9.584 18.844

-

-

-

8.099 8.099

4.584 4.584

4.161 4.161

5.940 9.850 1.298 17.088

5.209 9.583 587 15.379

6.047 7.819 553 14.419

21.707 557 488 22.752

20.000 600 500 21.100

21.361 1.116 594 23.071

2.541 2.541

1.800 1.800

1.890 1.890

465 465

534 4.375 4.909

286 15.041 15.327

-

-

-

50.945

47.772

58.868

blad 114

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk/kopieerkosten/huur apparatuur Onderhoud inventaris en apparatuur Kantoorbenodigdheden Verbruiksmateriaal leermiddelen Verbruiksmateriaal ICT Verbruiksmateriaal L.G.F.

4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300

Overige Telefoon Internet, telefoon en communicatie Contributies/abonnementen Bijdrage culturele vorming Bijdrage techniek Attenties personeel Medezeggenschap Uitgaven t.l.v. bijzondere schoolreserve Overige lasten commissie Don Mutatie schoolgeldrekening Overige Materiële lasten scholing overblijfmedewerkers Materiële lasten cultuureducatie Materiële lasten techniek programmabureau VTB


ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

11.502 768 265 13.692 2.936 19.701 48.864

6.417 1.000 1.000 10.001 2.792 9.166 30.376

10.711 1.326 2.126 17.532 2.357 17.026 51.078

1.684 1.351 4.333 2.755 450 1.026 6.846 18.445

2.000 2.792 1.875 642 6.875 14.184

2.286 2.134 2.829 480 550 1.945 9.110 19.334

67.309

44.560

70.412

blad 115

A.1.5

Verloop balansposten 02WC speciale basisschool nieuw Hessen Aalten Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Bijzondere schoolreserve Afschrijvingslast buiteninrichting

2.1.3


ACCENT



Desinvestering Afschrijvingen 2013 2013 € €


3.808 48.030 44.314 96.152

909 6.874 9.278 17.061

2.899 41.156 35.036 79.091

6.496 3.222 4.768 14.486

-

1.236 2.085 4.946 8.267

8.159 42.293 34.858 85.310

98.720

38.056

60.664

10.017

-

10.312

60.369

194.872

55.117

139.755

24.503

-

18.579

145.679


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1


165.690

27.901-


Stand per 31-12-2013 € -

137.789

-

-

-

-

3.674

2.270

-

5.944

25.631-

-

143.733

169.364

blad 116

A.0.4

Kengetallen 02WC speciale basisschool nieuw Hessen Aalten nieuw Hessen 2013

nieuw Hessen 2012

nieuw Hessen 2011

nieuw Hessen 2010

nieuw Hessen 2009


€ €

25.6311.033.248


€ €

713.305 4.936 315.007 1.033.248

69,0 0,5 30,5 0,0 100,0

% % % % %

74,7 0,5 24,9 0,0 100,0

% % % % %

70,9 0,4 28,7 0,0 100,0

% % % % %

74,6 0,4 25,0 0,0 100,0

% % % % %

79,4 0,4 20,2 0,0 100,0

% % % % %


€ €

920.263 20.362 50.945 67.309 1.058.879

86,9 1,9 4,8 6,4 0,0 100,0

% % % % % %

86,5 1,7 5,4 6,4 0,0 100,0

% % % % % %

85,2 1,4 8,0 5,4 0,0 100,0

% % % % % %

88,4 1,1 4,0 6,5 0,0 100,0

% % % % % %

87,9 1,1 5,0 6,0 0,0 100,0

% % % % % %


-2,5 %

-3,9 %

2,2 %

5,7 %

4,0 %

113


€ €

713.305 4.936 315.007 1.033.248

€ €

6.312 44 2.788 9.144

€ €

7.570 46 2.520 10.136

€ €

7.260 44 2.945 10.249

€ €

7.122 42 2.388 9.552

€ €

7.802 38 1.990 9.830


€ €

920.263 20.362 50.945 67.309 1.058.879

€ €

8.144 180 451 596 9.371

€ €

9.109 181 566 677 10.533

€ €

8.546 139 800 542 10.027

€ €

7.967 96 357 588 9.008

€ €

8.288 106 476 570 9.440

ACCENT

blad 117

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 04RJ De Hoeksteen Groenlo Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


647.709 28.000 24.555 700.264

645.984 22.643 668.627

653.558 15.735 669.293

4.1 4.2 4.3 4.4


609.721 6.702 18.784 37.144 672.351

629.871 7.759 18.792 30.233 686.655

601.861 5.883 20.306 32.994 661.044


5


Resultaat


ACCENT

27.913

-

18.028-

-

8.249

-

27.913

18.028-

8.249

28.613 70027.913

18.02818.028-

9.562 1.3138.249

blad 118

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04RJ De Hoeksteen


De heer J. van Essen 04RJ


Biss Philip Roveniusstraat 8 7141 KS Groenlo


Huisvesting elders

-

Variabele factoren Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar Aantal leerlingen 8 jaar en ouder Totaal aantal leerlingen excl. 3% Genormeerd aantal groepen Genormeerd aantal m²

ACCENT

1-10-2013 111 77 188

1-10-2012 110 78 188

1-10-2011 102 70 172

8

8

7

1.085

1.085

980

blad 119

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04RJ De Hoeksteen Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


533.116 2.172 6.978 1.983 35.177 57.502 636.928

531.042 2.917 6.742 1.900 34.742 56.508 633.851

508.169 1.032 5.113 783 23.063 24.643 64.893 627.696

-

-

-

10.781 10.781

12.133 12.133

24.129 1.733 25.862

647.709

645.984

653.558

28.000 28.000

-

-

blad 120

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


8.160

8.200

8.160


-

-

-

3.5.4

-

-

-

-

-

8 8

4.666 7.419 4.310 16.395

2.834 7.384 4.225 14.443

2.000 5.098 469 7.567

24.555

22.643

15.735

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 121

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


576.083 17.669 2.467 20.708 616.927

596.990 16.792 613.782

571.106 17.238 1.493 589.837

-

-

-

-

1.730 1.730

1.000 1.000

3.616 952 2.751 16 4.335 11.670

3.000 825 2.500 1.292 6.742 14.359

6.807 1.303 2.876 38 11.024

-

-

629.871

601.861

18.876-

609.721

blad 122

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422100 423000 424000 424100 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving verbouwing Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair eerste waardering Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


415 44 2.442 944 2.857 6.702

400 250 2.167 900 4.042 7.759

138 1.924 944 2.877 5.883

-

-

-

2.724 2.724

3.500 3.500

4.837 4.837

5.027 5.924 154 11.105

4.417 7.283 616 12.316

3.357 5.647 531 9.535

555 2.295 1.102 3.952

83 884 709 1.676

155 1.298 1.208 2.661

1.003 1.003

1.000 1.000

528 528

-

300 300

227 2.518 2.745

-

-

-

18.784

18.792

20.306

blad 123

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

5.427 799 17.429 3.497 27.152

4.750 300 342 14.556 3.417 583 23.948

5.946 816 17.273 2.045 27 26.107

457 1.233 1.361 1.196 998 700 4.047 9.992

1.059 1.500 1.900 284 42 1.500 6.285

871 1.812 518 997 1.321 1.368 6.887

37.144

30.233

32.994

blad 124

A.1.5

Verloop balansposten 04RJ De Hoeksteen Groenlo Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT





78.672 4.720 83.392

11.365 2.281 13.646

67.307 2.439 69.746

1.333 1.333

-

44 3.168 944 4.156

1.289 64.139 1.495 66.923

29.314

14.354

14.960

7.985

-

2.857

20.088

112.706

28.000

84.706

9.318

-

7.013

87.011


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1



Stand per 31-12-2013 €

94.713

28.613

-

123.326

-

-

-

-

-

3.515

-

126.841

4.215 98.928

70027.913

blad 125

A.0.4

Kengetallen 04RJ De Hoeksteen Groenlo Hoeksteen 2013

Hoeksteen 2012

Hoeksteen 2011

Hoeksteen 2010

Hoeksteen 2009

4,0 %

1,2 %

0,9 %

3,0 %

-2,5 %


€ €

27.913 700.264


€ €

647.709 28.000 24.555 700.264

92,5 4,0 3,5 0,0 100,0

% % % % %

97,6 0,0 2,4 0,0 100,0

% % % % %

97,2 0,0 2,8 0,0 100,0

% % % % %

96,6 0,6 2,8 0,0 100,0

% % % % %

98,3 0,4 1,3 0,0 100,0

% % % % %


€ €

609.721 6.702 18.784 37.144 672.351

90,7 1,0 2,8 5,5 0,0 100,0

% % % % % %

91,0 0,9 3,1 5,0 0,0 100,0

% % % % % %

90,1 1,0 3,7 5,2 0,0 100,0

% % % % % %

90,6 0,9 3,0 5,5 0,0 100,0

% % % % % %

85,7 0,9 8,3 5,1 0,0 100,0

% % % % % %


188


€ €

647.709 28.000 24.555 700.264

€ €

3.445 149 131 3.725

€ €

3.476 84 3.560

€ €

3.490 101 3.591

€ €

3.596 21 104 3.721

€ €

3.904 15 51 3.970


€ €

609.721 6.702 18.784 37.144 672.351

€ €

3.243 36 100 198 3.577

€ €

3.201 31 108 176 3.516

€ €

3.207 34 132 186 3.559

€ €

3.271 32 109 197 3.609

€ €

3.490 35 339 207 4.071

ACCENT

blad 126

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


777.483 14.630 10.582 802.695

764.200 12.309 776.509

818.382 4.375 7.993 830.750

4.1 4.2 4.3 4.4


716.126 10.948 65.218 61.475 853.767

686.422 12.900 47.576 43.865 790.763

714.617 9.397 47.272 55.753 827.039


5


Resultaat


ACCENT

51.072-

-

14.254-

-

3.711

-

51.072-

14.254-

3.711

49.1051.96751.072-

14.25414.254-

21.325 16.0461.5683.711

blad 127

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04VW Kon. Wilhelmina


De heer M.C. König 04VW


Burgemeester van Nispenstraat 36 7103 WJ Winterswijk


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 101 106 207

1-10-2012 108 92 200

1-10-2011 112 92 204

9

9

9

1.190

1.190

1.190

blad 128

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04VW Kon. Wilhelmina Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


643.989 8.851 7.603 2.244 37.791 61.518 761.996

644.809 3.850 7.317 2.116 37.516 61.492 757.100

687.234 1.337 5.858 928 1.986 28.448 73.755 799.546

-

-

-

7.147 8.340 15.487

7.100 7.100

8.287 8.304 2.245 18.836

777.483

764.200

818.382

14.630 14.630

-

4.375 4.375

blad 129

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


-

-

-


-

-

-

3.5.4

-

-

-

-

-

-

8.272 2.310 10.582

1.667 8.342 2.300 12.309

6.361 1.632 7.993

10.582

12.309

7.993

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 130

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


671.016 4.827 675.843

653.005 653.005

690.761 13.357 704.118

-

-

-

20.280 1.140 21.420

19.225 1.200 20.425

1.000 1.000

5.851 958 2.220 67 857 8.910 18.863

2.167 800 2.500 208 7.317 12.992

8.069 833 2.525 22 1.121 12.570

-

-

716.126

686.422

3.071-

714.617

blad 131

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


475 1.110 2.768 28 6.567 10.948

250 1.350 2.875 8.425 12.900

810 3.391 5.196 9.397

-

-

-

3.451 3.451

2.583 2.583

3.789 3.789

5.665 11.125 437 17.227

6.000 9.167 459 15.626

4.562 6.870 416 11.848

25.901 2.137 28.038

24.833 1.117 25.950

24.272 1.429 25.701

2.552 2.552

2.500 2.500

2.487 2.487

1.119 12.831 13.950

917 917

3.447 3.447

-

-

-

65.218

47.576

47.272

blad 132

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

8.175 928 1.705 23.290 7.337 6.392 47.827

5.708 208 709 22.417 5.000 500 34.542

7.347 772 2.104 22.339 6.170 437 39.169

439 1.034 4.097 228 940 336 419 1.967 4.188 13.648

1.500 2.375 2.116 333 441 58 2.500 9.323

1.551 2.964 852 823 923 1.568 7.828 75 16.584

61.475

43.865

55.753

blad 133

A.1.5

Verloop balansposten 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





25.380 25.380

1.293 1.293

24.087 24.087

6.497 2.953 1.650 11.100

-

475 1.110 28 1.613

6.022 25.930 1.622 33.574


55.574

16.291

39.283

15.307

-

6.567

48.023


80.954

17.584

63.370

26.407

-

8.180

81.597


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

129.779

-

49.105-

-


Stand per 31-12-2013 € -

80.674

-

-

6.195

1.967-

-

4.228

135.974

51.072-

-

84.902

blad 134

A.0.4

Kengetallen 04VW Kon. Wilhelminaschool Winterswijk Kon.Wilhelmina 2013

Kon.Wilhelmina 2012

Kon.Wilhelmina 2011

Kon.Wilhelmina 2010

Kon.Wilhelmina 2009


€ €

51.072802.695


€ €

777.483 14.630 10.582 802.695

96,9 1,8 1,3 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,5 1,0 0,0 100,0

% % % % %

99,0 0,0 1,0 0,0 100,0

% % % % %

98,0 1,1 0,9 0,0 100,0

% % % % %

99,3 0,0 0,7 0,0 100,0

% % % % %


€ €

716.126 10.948 65.218 61.475 853.767

83,9 1,3 7,6 7,2 0,0 100,0

% % % % % %

86,4 1,1 5,7 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

87,3 0,9 5,5 6,3 0,0 100,0

% % % % % %

86,7 0,8 5,5 7,0 0,0 100,0

% % % % % %

85,5 1,1 5,8 7,6 0,0 100,0

% % % % % %


-6,4 %

0,4 %

-0,2 %

2,2 %

-1,6 %

207


€ €

777.483 14.630 10.582 802.695

€ €

3.756 71 51 3.878

€ €

4.092 22 40 4.154

€ €

4.004 42 4.046

€ €

3.906 45 36 3.987

€ €

3.761 25 3.786


€ €

716.126 10.948 65.218 61.475 853.767

€ €

3.460 53 315 297 4.125

€ €

3.573 47 236 279 4.135

€ €

3.538 38 223 254 4.053

€ €

3.378 33 214 274 3.899

€ €

3.289 43 224 291 3.847

ACCENT

blad 135

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 04WR Bontebrugschool Silvolde Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


444.049 1.212 25.547 470.808

437.155 467 23.001 460.623

426.558 2.486 21.296 450.340

4.1 4.2 4.3 4.4


404.351 5.948 16.756 29.525 456.580

412.954 6.601 14.625 24.539 458.719

425.773 5.238 14.607 31.552 477.170

14.228

1.904

-

-

14.228

1.904

26.830-

24.045 9.81714.228

5.321 3.4171.904

26.33050026.830-


5


Resultaat


ACCENT

26.830-

-

blad 136

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04WR Bontebrugschool


De heer W.J. Jolink 04WR


Bontebrug 52 7064 LM Silvolde 8


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 44 48 92

1-10-2012 47 54 101

1-10-2011 46 47 93

4

5

4

650

785

650

blad 137

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 04WR Bontebrugschool Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


357.712 1.922 4.670 1.069 23.494 38.516 427.383

356.475 2.013 4.533 1.000 23.192 35.742 422.955

353.046 604 3.719 423 5.529 17.321 40.068 420.710

-

-

-

16.666 16.666

14.200 14.200

4.834 1.014 5.848

444.049

437.155

426.558

1.212 1.212

467 467

2.486 2.486

blad 138

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


2.950

2.500

1.700


-

-

-

3.5.4

-

-

-

-

-

-

3.996 18.601 22.597

3.984 16.517 20.501

2.884 16.712 19.596

25.547

23.001

21.296

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 139

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


393.198 10.769 3.853 21.104 428.924

387.755 10.808 398.563

417.046 11.024 428.070

-

-

-

-

-

-

632 135 1.689 523 2.700 5.679

1.666 642 1.300 6.250 4.533 14.391

2.808 642 1.519 30 1.600 6.599

30.252-

404.351

-

412.954

8.896-

425.773

blad 140

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 2.282 28 3.224 5.948

250 117 2.300 3.934 6.601

2.282 2.956 5.238

-

-

-

4.531 4.531

1.325 1.325

3.080 3.080

2.693 6.453 242 9.388

2.992 7.166 300 10.458

1.827 6.715 236 8.778

1.309 841 2.150

825 1.317 2.142

1.072 1.039 2.111

687 687

700 700

638 638

-

-

-

-

-

-

16.756

14.625

14.607

blad 141

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.848 108 14.606 2.149 21 21.732

3.417 375 8.556 2.625 500 15.473

4.438 100 16.211 3.145 248 24.142

471 909 4.935 802 538 138 7.793

1.075 3.208 1.000 250 2.917 616 9.066

708 3.571 1.446 314 30 377 650 314 7.410

29.525

24.539

31.552

blad 142

A.1.5

Verloop balansposten 04WR Bontebrugschool Silvolde Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





-

-

-

5.770 1.650 7.420

-

414 28 442

5.356 1.622 6.978


31.858

14.536

17.322

2.303

-

3.224

16.401


31.858

14.536

17.322

9.723

-

3.666

23.379


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

64.802

18.036 18.036

24.045

9.8179.817-


Stand per 31-12-2013 €

8.219

8.2198.219-

97.066

-

-

-

-

-

82.838

14.228

-

97.066

blad 143

A.0.4

Kengetallen 04WR Bontebrugschool Silvolde Bontebrug 2013

Bontebrug 2012

Bontebrug 2011

Bontebrug 2010

Bontebrug 2009


€ €

14.228 470.808


€ €

444.049 1.212 25.547 470.808

94,3 0,3 5,4 0,0 100,0

% % % % %

94,7 0,6 4,7 0,0 100,0

% % % % %

90,5 0,7 8,8 0,0 100,0

% % % % %

91,4 0,9 7,7 0,0 100,0

% % % % %

91,3 0,9 7,8 0,0 100,0

% % % % %


€ €

404.351 5.948 16.756 29.525 456.580

88,6 1,3 3,7 6,5 0,0 100,0

% % % % % %

89,2 1,1 3,1 6,6 0,0 100,0

% % % % % %

89,8 1,4 3,3 5,5 0,0 100,0

% % % % % %

79,9 1,4 12,7 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

87,2 1,6 3,4 7,8 0,0 100,0

% % % % % %


3,0 %

-6,0 %

4,2 %

-7,5 %

-7,2 %

92


€ €

444.049 1.212 25.547 470.808

€ €

4.827 13 278 5.118

€ €

4.223 25 211 4.459

€ €

4.573 35 443 5.051

€ €

4.862 49 412 5.323

€ €

4.961 50 424 5.435


€ €

404.351 5.948 16.756 29.525 456.580

€ €

4.395 65 182 321 4.963

€ €

4.216 52 145 312 4.724

€ €

4.345 70 160 265 4.840

€ €

4.568 83 729 345 5.725

€ €

5.084 94 198 452 5.828

ACCENT

blad 144

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 05LR CBS Barlo Aalten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


394.082 31.184 425.266

386.702 21.008 407.710

373.261 16.685 389.946

4.1 4.2 4.3 4.4


354.131 8.919 30.820 28.946 422.816

341.933 9.825 22.783 31.569 406.110

335.261 7.988 28.432 27.600 399.281

2.450

1.600

-

-

2.450

1.600

9.335-

7.558 6.8031.695 2.450

1.600 1.600

2.392 11.1156129.335-


5


Resultaat


ACCENT

9.335-

-

blad 145

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05LR CBS Barlo


De heer G.J. Houwers 05LR


Markerinkdijk 2a 7122 RK Aalten 5 Verenigingsgebouw Barlo


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 25 45 70

1-10-2012 32 49 81

1-10-2011 36 60 96

4

4

4

650

650

650

blad 146

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05LR CBS Barlo Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


322.074 2.005 4.807 1.121 25.696 32.608 388.311

321.033 1.954 4.341 916 25.425 33.033 386.702

305.650 597 3.741 437 3.982 17.446 40.405 372.258

-

-

-

5.771 5.771

-

1.003 1.003

394.082

386.702

373.261

-

-

-

blad 147

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


4.482

3.300

5.578


1.250

1.250

-

-

-

-

2.341 2.341

-

-

5.667 5.961 1.400 10.083 23.111

4.000 6.000 1.400 5.058 16.458

2.000 4.155 2.400 2.552 11.107

31.184

21.008

16.685

3.5.4

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 148

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


336.036 22.996 359.032

330.275 2.625 332.900

327.265 3.004 5.572 335.841

-

-

-

-

292 292

3.352 3.352

1.382 1.989 1.177 5.300 9.848

1.958 1.208 1.234 4.341 8.741

2.529 1.367 1.279 13 502 5.690

14.749-

354.131

-

341.933

9.622-

335.261

blad 149

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


530 1.590 1.828 28 4.943 8.919

350 2.075 1.800 5.600 9.825

115 1.575 1.828 4.470 7.988

-

-

-

5.424 5.424

1.325 1.325

2.458 2.458

4.631 6.230 369 11.230

4.125 6.042 400 10.567

3.941 5.056 360 9.357

10.691 364 277 11.332

8.250 542 441 9.233

8.176 1.213 528 9.917

670 670

658 658

666 666

670 297 1.197 2.164

1.000 1.000

1.013 5.021 6.034

-

-

-

30.820

22.783

28.432

blad 150

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.006 599 359 15.448 1.892 909 23.213

4.292 500 12.278 1.475 18.545

4.665 202 156 15.169 1.165 21.357

496 1.365 1.083 883 734 646 526 5.733

991 2.667 916 400 8.050 13.024

1.714 1.742 1.025 465 317 612 8 360 6.243

28.946

31.569

27.600

blad 151

A.1.5

Verloop balansposten 05LR CBS Barlo Aalten Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





577 39.749 40.326

182 4.709 4.891

395 35.040 35.435

5.770 1.650 7.420

-

530 1.590 28 2.148

5.635 33.450 1.622 40.707


46.087

18.347

27.740

5.011

-

4.943

27.808


86.413

23.238

63.175

12.431

-

7.091

68.515

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT



Stand per 31-12-2013 €

51.514

7.558

24.248

83.320

31.051 31.051

6.8036.803-

24.24824.248-

2.851

1.695

-

4.546

85.416

2.450

-

87.866

-

blad 152

A.0.4

Kengetallen 05LR CBS Barlo Aalten CBS Barlo 2013

CBS Barlo 2012

CBS Barlo 2011

CBS Barlo 2010

CBS Barlo 2009

0,6 %

-2,4 %

0,3 %

-4,5 %

-8,4 %


€ €

2.450 425.266


€ €

394.082 31.184 425.266

92,7 0,0 7,3 0,0 100,0

% % % % %

95,7 0,0 4,3 0,0 100,0

% % % % %

97,9 0,0 2,1 0,0 100,0

% % % % %

97,6 0,0 2,4 0,0 100,0

% % % % %

98,0 0,0 2,0 0,0 100,0

% % % % %


€ €

354.131 8.919 30.820 28.946 422.816

83,8 2,1 7,3 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

84,0 2,0 7,1 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

84,4 2,4 5,4 7,8 0,0 100,0

% % % % % %

81,0 2,1 10,6 6,3 0,0 100,0

% % % % % %

86,1 1,8 4,4 7,7 0,0 100,0

% % % % % %


70


€ €

394.082 31.184 425.266

€ €

5.630 445 6.075

€ €

4.608 206 4.814

€ €

3.896 83 3.979

€ €

4.402 108 4.510

€ €

4.589 95 4.684


€ €

354.131 8.919 30.820 28.946 422.816

€ €

5.059 127 440 414 6.040

€ €

4.139 99 351 341 4.929

€ €

3.352 94 213 308 3.967

€ €

3.818 97 499 299 4.713

€ €

4.375 91 222 389 5.077

ACCENT

blad 153

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 05QO De Klimop Lintelo Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


413.705 15.146 428.851

411.935 13.150 425.085

417.666 13.013 430.679

4.1 4.2 4.3 4.4


374.062 8.412 30.574 31.155 444.203

362.239 8.416 27.493 27.323 425.471

362.420 5.723 29.561 31.214 428.918


5


Resultaat


ACCENT

15.352-

-

386-

-

1.761

-

15.352-

386-

1.761

13.4721.88015.352-

386386-

5.159 4.369971 1.761

blad 154

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05QO De Klimop


Mevrouw M. Hebbink 05QO


Schooldijk 21 7122 LX Lintelo 4 psz. 't Treintje


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 43 45 88

1-10-2012 48 43 91

1-10-2011 48 42 90

4

4

4

650

650

650

blad 155

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05QO De Klimop Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


335.519 1.731 4.480 998 22.719 33.964 399.411

334.333 1.867 4.309 958 22.517 33.867 397.851

327.837 519 3.573 410 16.962 16.713 39.407 405.421

-

-

-

14.294 14.294

14.084 14.084

11.373 872 12.245

413.705

411.935

417.666

-

-

-

blad 156

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


5.612

5.500

5.407


-

-

-

3.5.4

-

-

-

-

-

2.527 2.527

4.666 3.713 1.155 9.534

2.834 3.716 1.100 7.650

2.000 2.610 469 5.079

15.146

13.150

13.013

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 157

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


356.372 855 8.956 366.183

351.060 351.060

348.929 4.399 353.328

-

-

-

1.050 2.531 3.581

3.000 3.000

2.545 2.545

1.400 1.104 1.901 5.912 10.317

1.958 600 1.083 438 4.100 8.179

5.416 922 1.158 7.496

6.019-

374.062

-

362.239

949-

362.420

blad 158

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 2.374 1.777 1.078 2.769 8.412

250 2.433 1.800 458 3.475 8.416

1.039 1.777 350 2.557 5.723

-

-

-

1.761 1.761

1.292 1.292

1.056 1.056

3.957 9.239 398 13.594

4.175 8.000 400 12.575

2.795 7.039 453 10.287

12.568 494 488 13.550

11.592 683 600 12.875

11.290 961 509 12.760

377 377

459 459

359 359

1.292 1.292

292 292

5.099 5.099

-

-

-

30.574

27.493

29.561

blad 159

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

3.891 108 14.103 6.311 171 24.584

3.709 258 13.000 5.209 791 22.967

4.541 100 13.932 5.603 986 25.162

347 1.081 1.172 981 345 494 1.880 271 6.571

642 1.166 958 358 441 791 4.356

703 1.380 992 315 751 1.556 355 6.052

31.155

27.323

31.214

blad 160

A.1.5

Verloop balansposten 05QO De Klimop Lintelo Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





25.969 10.500 36.469

5.123 350 5.473

20.846 10.150 30.996

5.770 43.053 1.650 50.473

-

414 2.374 1.078 3.866

5.356 61.525 10.722 77.603


26.374

11.520

14.854

3.170

-

2.769

15.255


62.843

16.993

45.850

53.643

-

6.635

92.858


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

54.817

-

13.472-

-


Stand per 31-12-2013 € -

41.345

-

-

3.259

1.880-

-

1.379

58.076

15.352-

-

42.724

blad 161

A.0.4

Kengetallen 05QO De Klimop Lintelo De Klimop 2013

De Klimop 2012

De Klimop 2011

De Klimop 2010

De Klimop 2009


€ €

15.352428.851


€ €

413.705 15.146 428.851

96,5 0,0 3,5 0,0 100,0

% % % % %

97,0 0,0 3,0 0,0 100,0

% % % % %

96,0 0,0 4,0 0,0 100,0

% % % % %

96,6 0,0 3,4 0,0 100,0

% % % % %

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

% % % % %


€ €

374.062 8.412 30.574 31.155 444.203

84,2 1,9 6,9 7,0 0,0 100,0

% % % % % %

84,5 1,3 6,9 7,3 0,0 100,0

% % % % % %

84,0 1,4 6,2 8,4 0,0 100,0

% % % % % %

83,8 1,7 7,1 7,4 0,0 100,0

% % % % % %

83,2 1,6 6,2 9,0 0,0 100,0

% % % % % %


-3,6 %

0,4 %

-0,2 %

-2,1 %

-10,0 %

88


€ €

413.705 15.146 428.851

€ €

4.701 172 4.873

€ €

4.590 143 4.733

€ €

4.296 181 4.477

€ €

4.593 161 4.754

€ €

4.951 138 5.089


€ €

374.062 8.412 30.574 31.155 444.203

€ €

4.251 96 347 354 5.048

€ €

3.983 63 325 343 4.713

€ €

3.765 64 280 375 4.484

€ €

4.069 81 345 359 4.854

€ €

4.661 91 345 502 5.599

ACCENT

blad 162

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 05UK Knienenbult Westendorp Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


357.775 624 9.894 368.293

326.066 3.008 329.074

344.625 1.043 15.692 361.360

4.1 4.2 4.3 4.4


270.268 4.007 21.503 28.103 323.881

273.321 3.742 22.457 17.736 317.256

272.469 2.669 21.339 25.444 321.921

44.412

11.818

39.439

-

-

-

44.412

11.818

39.439

43.717 695 44.412

11.818 11.818

38.602 837 39.439


5


Resultaat


ACCENT

blad 163

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05UK Knienenbult


Mevrouw E. Hupkes 05UK


Stompdijk 3 7054 AT Westendorp 4 -


Huisvesting elders


ACCENT

1-10-2013 20 34 54

1-10-2012 22 30 52

1-10-2011 16 23 39

3

3

3

495

495

495

blad 164

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 05UK Knienenbult Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


227.747 1.259 3.232 494 16.971 25.093 274.796

226.967 1.283 3.150 441 16.750 24.100 272.691

218.848 227 2.652 177 10.751 12.448 26.679 271.782

-

-

-

82.979 82.979

53.375 53.375

68.620 3.841 382 72.843

357.775

326.066

344.625

624 624

-

1.043 1.043

blad 165

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


-

-

-


-

-

-

3.5.4

-

-

-

842 842

-

837 837

1.897 7.155 9.052

1.908 1.100 3.008

14.386 469 14.855

9.894

3.008

15.692

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 166

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


254.607 1.252 255.859

264.705 264.705

256.322 9.603 2.837 268.762

-

-

-

11.102 11.102

2.375 2.375

-

1.893 1.023 177 214 3.307

1.083 1.500 300 208 3.150 6.241

802 1.688 264 344 609 3.707

-

-

-

270.268

273.321

272.469

blad 167

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


360 859 1.292 1.496 4.007

250 784 1.300 1.408 3.742

78 1.292 1.299 2.669

-

-

-

2.972 2.972

1.092 1.092

2.192 2.192

3.152 3.572 263 6.987

2.675 6.625 300 9.600

2.046 5.547 270 7.863

10.373 129 376 10.878

9.908 300 441 10.649

9.466 451 345 10.262

451 451

500 500

440 440

215 215

616 616

582 582

-

-

-

21.503

22.457

21.339

blad 168

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

2.593 564 13.187 1.120 5.736 23.200

2.500 7.195 500 2.083 12.278

2.283 14.331 370 4.831 21.815

837 321 1.082 370 538 267 205 147 1.136 4.903

700 1.500 441 250 300 100 2.167 5.458

725 1.200 627 265 121 668 23 3.629

28.103

17.736

25.444

blad 169

A.1.5

Verloop balansposten 05UK Knienenbult Westendorp Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





3.869 3.869

90 90

3.779 3.779

5.117 32.643 37.760

-

360 859 1.219

4.757 35.563 40.320


14.956

2.648

12.308

-

-

1.496

10.812


18.825

2.738

16.087

37.760

-

2.715

51.132

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT



Stand per 31-12-2013 €

158.416

43.717

511-

201.622

4.455 4.455

-

4.4554.455-

-

14.932

695

177.803

44.412

4.966-

15.627 217.249

blad 170

A.0.4

Kengetallen 05UK Knienenbult Westendorp Knienenbult 2013

Knienenbult 2012

Knienenbult 2011

Knienenbult 2010

Knienenbult 2009

12,1 %

10,9 %

6,5 %

8,2 %

6,3 %


€ €

44.412 368.293


€ €

357.775 624 9.894 368.293

97,1 0,2 2,7 0,0 100,0

% % % % %

95,4 0,3 4,3 0,0 100,0

% % % % %

93,1 0,3 6,6 0,0 100,0

% % % % %

93,0 0,3 6,7 0,0 100,0

% % % % %

92,4 0,4 7,2 0,0 100,0

% % % % %


€ €

270.268 4.007 21.503 28.103 323.881

83,4 1,2 6,6 8,7 0,0 100,0

% % % % % %

84,6 0,8 6,6 7,9 0,0 100,0

% % % % % %

84,4 0,7 6,3 8,6 0,0 100,0

% % % % % %

85,8 1,2 7,1 5,9 0,0 100,0

% % % % % %

87,5 1,7 6,1 4,7 0,0 100,0

% % % % % %


54


€ €

357.775 624 9.894 368.293

€ €

6.625 12 183 6.820

€ €

6.627 20 302 6.949

€ €

8.007 24 567 8.598

€ €

9.255 32 668 9.955

€ €

7.082 28 555 7.665


€ €

270.268 4.007 21.503 28.103 323.881

€ €

5.005 74 398 520 5.997

€ €

5.240 51 410 489 6.191

€ €

6.779 55 508 694 8.036

€ €

7.846 107 653 535 9.141

€ €

6.282 121 440 341 7.184

ACCENT

blad 171

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 06UI De Hoeksteen Gendringen Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


568.038 1.512 6.846 576.396

550.929 7.225 558.154

584.809 3.582 5.025 593.416

4.1 4.2 4.3 4.4


491.600 10.728 30.460 39.281 572.069

491.276 11.375 27.183 30.636 560.470

492.541 8.918 27.894 38.456 567.809


5


Resultaat


ACCENT

4.327

-

2.316-

-

25.607

-

4.327

2.316-

25.607

5.640 1.3134.327

2.3162.316-

27.673 2.06625.607

blad 172

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 06UI De Hoeksteen


De heer G.J. Houwers 06UI


Oosterstraat 4 7081 DP Gendringen 6 -


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 61 62 123

1-10-2012 60 66 126

1-10-2011 66 68 134

5

5

6

785

785

875

blad 173

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 06UI De Hoeksteen Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


424.715 1.837 5.599 1.449 27.914 42.060 503.574

423.000 2.450 5.408 1.417 27.592 42.550 502.417

435.594 824 4.440 610 9.277 20.821 53.289 524.855

-

-

-

27.990 6.672 29.802 64.464

21.125 27.387 48.512

20.738 6.643 32.045 528 59.954

568.038

550.929

584.809

1.512 1.512

-

3.582 3.582

blad 174

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


380

800

528


-

-

-

3.5.4

-

-

-

-

-

-

5.311 1.155 6.466

5.325 1.100 6.425

4.028 469 4.497

6.846

7.225

5.025

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 175

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


456.090 188 8.686 464.964

477.160 477.160

487.418 384 487.802

-

-

-

18.482 4.513 22.995

5.000 5.000

4.326 4.930 9.256

1.4392.979 799 8.091 10.430

2.500 1.208 5.408 9.116

5.056 1.509 6.565

6.789-

-

491.600

491.276

11.082-

492.541

blad 176

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 2.121 1.654 1.420 5.119 10.728

250 2.483 1.700 1.283 5.659 11.375

1.992 1.654 1.306 3.966 8.918

-

-

-

3.826 3.826

1.708 1.708

2.769 2.769

3.374 6.132 211 9.717

3.433 6.500 358 10.291

2.131 6.239 299 8.669

13.871 649 1.029 15.549

12.625 100 700 13.425

12.417 612 13.029

430 430

759 759

598 598

938 938

1.000 1.000

989 1.840 2.829

-

-

-

30.460

27.183

27.894

blad 177

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.530 790 326 18.081 3.320 629 27.676

3.250 17.278 4.416 417 25.361

5.348 18.479 5.964 1.826 31.617

1.135 1.115 1.993 804 1.075 857 1.313 3.313 11.605

1.484 558 1.417 542 483 791 5.275

1.640 366 824 627 689 2.066 627 6.839

39.281

30.636

38.456

blad 178

A.1.5

Verloop balansposten 06UI De Hoeksteen Gendringen Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT





54.445 13.899 68.344

6.829 3.569 10.398

47.616 10.330 57.946

5.770 3.969 1.650 11.389

-

414 2.229 1.420 4.063

5.356 49.356 10.560 65.272

48.022

16.371

31.651

7.606

-

5.119

34.138

116.366

26.769

89.597

18.995

-

9.182

99.410


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1


149.033

5.640

-

-

31.083

1.313-

180.116

4.327


Stand per 31-12-2013 €

32.000-

122.673

-

-

-

29.770

32.000-

152.443

blad 179

A.0.4

Kengetallen 06UI De Hoeksteen Gendringen De Hoeksteen 2013

De Hoeksteen 2012

De Hoeksteen 2011

De Hoeksteen 2010

De Hoeksteen 2009


€ €

4.327 576.396


€ €

568.038 1.512 6.846 576.396

98,5 0,3 1,2 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,6 0,8 0,0 100,0

% % % % %

98,3 0,6 1,1 0,0 100,0

% % % % %

97,0 0,6 2,4 0,0 100,0

% % % % %

97,6 0,6 1,8 0,0 100,0

% % % % %


€ €

491.600 10.728 30.460 39.281 572.069

85,9 1,9 5,3 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

86,7 1,6 4,9 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

87,1 1,7 4,7 6,5 0,0 100,0

% % % % % %

87,5 1,8 4,5 6,2 0,0 100,0

% % % % % %

88,2 1,9 4,8 5,1 0,0 100,0

% % % % % %


0,8 %

4,3 %

7,8 %

6,8 %

1,2 %

123


€ €

568.038 1.512 6.846 576.396

€ €

4.618 12 56 4.686

€ €

4.641 28 40 4.710

€ €

4.194 25 47 4.266

€ €

4.237 25 106 4.368

€ €

4.100 25 74 4.199


€ €

491.600 10.728 30.460 39.281 572.069

€ €

3.997 87 248 319 4.651

€ €

3.909 71 221 305 4.506

€ €

3.424 67 186 254 3.931

€ €

3.561 74 185 252 4.072

€ €

3.658 80 198 211 4.147

ACCENT

blad 180

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 06ZL 't Möllenveld Haart Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


384.369 12.005 396.374

382.808 9.192 392.000

397.253 10.855 408.108

4.1 4.2 4.3 4.4


339.385 9.912 30.515 23.185 402.997

343.804 11.217 29.624 22.959 407.604

352.979 8.903 30.581 26.052 418.515


5


Resultaat


ACCENT

6.623-

-

15.604-

-

10.407-

-

6.623-

15.604-

10.407-

5.2231.4006.623-

15.60415.604-

1.3098.40869010.407-

blad 181

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 06ZL 't Möllenveld


De heer A. Wormskamp 06ZL


Haartseweg 12a 7121 KZ Haart 4 Peuterspeelzaal 't Zunnekuuksken


Huisvesting elders


ACCENT

1-10-2013 42 39 81

1-10-2012 38 46 84

1-10-2011 40 48 88

4

4

4

650

650

650

blad 182

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 06ZL 't Möllenveld Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


323.738 4.371 957 22.269 33.034 384.369

321.025 1.925 4.267 858 21.950 32.783 382.808

332.433 578 3.633 400 3.260 16.904 39.075 396.283

-

-

-

-

-

970 970

384.369

382.808

397.253

-

-

-

blad 183

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


4.674

4.600

3.443


-

-

-

3.5.4

-

-

-

405 405

-

2.178 2.178

3.516 3.410 6.926

3.492 1.100 4.592

2.765 2.469 5.234

12.005

9.192

10.855

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 184

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


325.261 3.637 328.898

329.095 329.095

-

-

-

1.500 1.500

1.400 1.400

3.352 300 3.652

766 526 1.452 9.213 423 12.380

1.000 500 9.000 2.809 13.309

2.238 505 8.494 89 11.326

3.393-

339.385

-

343.804

343.452 42343.410

5.409-

352.979

blad 185

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 1.777 1.955 1.318 4.448 9.912

250 2.100 2.000 1.300 5.567 11.217

1.717 1.955 1.288 3.943 8.903

765

-

752

3.608 3.608

1.500 1.500

2.330 2.330

3.377 7.314 189 10.880

3.316 8.166 229 11.711

2.841 5.634 186 8.661

12.706 712 382 13.800

12.709 300 558 13.567

12.324 25 430 12.779

519 519

500 500

490 490

943 943

2.346 2.346

3.018 2.551 5.569

-

-

-

30.515

29.624

30.581

blad 186

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.207 335 8.357 4.441 17.340

4.104 208 221 11.167 3.709 19.409

5.705 519 229 10.593 3.258 20.304

385 948 491 986 690 385 155 1.805 5.845

700 833 900 800 117 200 3.550

666 398 999 675 102 2.868 40 5.748

23.185

22.959

26.052

blad 187

A.1.5

Verloop balansposten 06ZL 't Möllenveld Haart Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





42.931 13.184 56.115

8.830 3.045 11.875

34.101 10.139 44.240

5.770 2.000 7.770

-

414 1.777 1.318 3.509

5.356 34.324 8.821 48.501


40.088

19.899

20.189

7.523

-

4.448

23.264


96.203

31.774

64.429

15.293

-

7.957

71.765


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

67.657

-

5.223-

-


Stand per 31-12-2013 € -

62.434

-

-

7.925

1.400-

-

6.525

75.582

6.623-

-

68.959

blad 188

A.0.4

Kengetallen 06ZL 't Möllenveld Haart 't Möllenveld 2013

't Möllenveld 2012

't Möllenveld 2011

't Möllenveld 2010

't Möllenveld 2009

-1,7 %

-2,6 %

2,4 %

2,4 %

-3,9 %


€ €

6.623396.374


€ €

384.369 12.005 396.374

97,0 0,0 3,0 0,0 100,0

% % % % %

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

% % % % %

97,1 0,0 2,9 0,0 100,0

% % % % %

96,2 0,0 3,8 0,0 100,0

% % % % %

96,6 0,0 3,4 0,0 100,0

% % % % %


€ €

339.385 9.912 30.515 23.185 402.997

84,2 2,5 7,6 5,8 0,0 100,0

% % % % % %

84,3 2,1 7,3 6,2 0,0 100,0

% % % % % %

83,9 2,2 7,1 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

83,7 2,2 7,4 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

83,8 1,9 7,1 7,2 0,0 100,0

% % % % % %


81


€ €

384.369 12.005 396.374

€ €

4.745 148 4.893

€ €

4.729 129 4.858

€ €

4.410 132 4.542

€ €

4.163 164 4.327

€ €

4.369 152 4.521


€ €

339.385 9.912 30.515 23.185 402.997

€ €

4.190 122 377 286 4.975

€ €

4.202 106 364 310 4.982

€ €

3.718 99 317 301 4.435

€ €

3.538 91 313 282 4.224

€ €

3.934 90 332 340 4.696

ACCENT

blad 189

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 07AG CBS Talent Lichtenvoorde Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


196.010 13.340 209.350

192.124 13.734 205.858

302.678 19.381 322.059

4.1 4.2 4.3 4.4


145.223 12.187 27.826 9.694 194.930

146.665 3.500 33.067 14.897 198.129

228.648 5.309 39.679 15.770 289.406

14.420

7.729

32.653

-

-

-

14.420

7.729

32.653

17.372 2.75919314.420

7.729 7.729

34.399 1.7073932.653


5


Resultaat


ACCENT

blad 190

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 07AG CBS Talent


De heer J. van Essen 07AG


Varsseveldseweg 12 7131 BJ Lichtenvoorde 7 P.S.Z. 't Kwetternest


Huisvesting elders

-

Variabele factoren Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar Aantal leerlingen 8 jaar en ouder Totaal aantal leerlingen excl. 3%

1-10-2013 -

1-10-2012 16 11 27

1-10-2011 17 20 37

Genormeerd aantal groepen

-

2

3

Genormeerd aantal m²

-

375

495

ACCENT

blad 191

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 07AG CBS Talent Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


123.294 1.338 24.478 1.682 237 9.692 18.881 179.602

122.792 1.283 24.458 1.633 233 9.508 19.850 179.757

233.105 350 2.801 168 12.995 26.247 275.666

-

-

-

16.408 16.408

12.367 12.367

26.423 589 27.012

196.010

192.124

302.678

-

-

-

blad 192

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


11.883

12.450

16.477


-

-

-

3.5.4

-

-

-

132 132

-

980 980

669 656 1.325

642 642 1.284

1.455 469 1.924

13.340

13.734

19.381

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 193

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


138.985 2.759 141.744

127.240 127.240

216.605 1.707 218.312

-

-

-

-

14.700 875 15.575

1.350 1.350

989 1.080 110 1.300 3.479

583 467 1.167 1.633 3.850

4.562 1.667 2.757 8.986

-

-

-

145.223

146.665

228.648

blad 194

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


950 10.050 1.187 12.187

1.050 875 292 1.283 3.500

1.864 1.527 1.918 5.309

-

-

-

1.402 1.402

1.083 1.083

2.001 2.001

4.738 5.892 10.630

4.575 9.167 117 13.859

3.406 12.661 16.067

14.527 139 643 15.309

14.500 467 450 15.417

18.486 1.173 483 20.142

132 132

375 375

-

353 353

583 1.750 2.333

1.469 1.469

-

-

-

27.826

33.067

39.679

blad 195

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

1.669 210 930 893 3.702

2.167 233 5.056 2.167 583 10.206

1.368 199 5.976 948 83 8.574

545 882 1.025 6 28 325 3.181 5.992

1.325 2.583 233 58 492 4.691

606 2.619 185 186 1.019 2.581 7.196

9.694

14.897

15.770

blad 196

A.1.5

Verloop balansposten 07AG CBS Talent Lichtenvoorde Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT


3.7283.728-

-

3.728 3.728

-

-

-

3.728

-

3.728

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1


3.728 3.728



104.411

Bestemming resultaat 2013 € 17.372

4.325 4.325

2.7592.759-

449

193-

109.185

14.420


3.728-



-

-

-

-

-

-

-

-

-

Stand per 31-12-2013 €

1.566

1.5661.566-

123.349

-

-

256

-

123.605

blad 197

A.0.4

Kengetallen 07AG CBS Talent Lichtenvoorde CBS Talent 2013

CBS Talent 2012

CBS Talent 2011

CBS Talent 2010

CBS Talent 2009

6,9 %

10,1 %

3,3 %

6,6 %

-9,8 %


€ €

14.420 209.350


€ €

196.010 13.340 209.350

93,6 0,0 6,4 0,0 100,0

% % % % %

94,0 0,0 6,0 0,0 100,0

% % % % %

98,9 0,0 1,1 0,0 100,0

% % % % %

88,7 0,4 10,9 0,0 100,0

% % % % %

92,2 0,3 7,5 0,0 100,0

% % % % %


€ €

145.223 12.187 27.826 9.694 194.930

74,5 6,3 14,3 5,0 0,0 100,0

% % % % % %

79,0 1,8 13,7 5,4 0,0 100,0

% % % % % %

83,6 2,0 7,0 7,4 0,0 100,0

% % % % % %

84,3 2,0 7,8 5,9 0,0 100,0

% % % % % %

82,7 1,7 9,4 6,2 0,0 100,0

% % % % % %


-


€ €

196.010 13.340 209.350

€ €

-

€ €

11.210 718 11.928

€ €

8.559 96 8.655

€ €

5.925 26 725 6.676

€ €

5.422 16 443 5.881


€ €

145.223 12.187 27.826 9.694 194.930

€ €

-

€ €

8.468 197 1.470 584 10.719

€ €

6.991 171 582 621 8.365

€ €

5.257 127 486 366 6.236

€ €

5.343 108 606 401 6.458

ACCENT

blad 198

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


506.004 14.208 520.212

491.884 11.780 503.664

558.794 3.544 10.773 573.111

4.1 4.2 4.3 4.4


412.342 5.038 56.499 39.485 513.364

419.449 8.469 42.692 38.006 508.616

456.341 5.718 43.815 37.818 543.692


5


Resultaat


ACCENT

6.848

-

4.952-

-

29.419

-

6.848

4.952-

29.419

8.138 1.2906.848

4.9524.952-

28.048 1.371 29.419

blad 199

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 07OM P.W.A


De heer H.E. Peterkamp 07OM


Laan van Hilbelink 73 7101 WK Winterswijk Stichting Welzijn en PSZ Pippeloen


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 58 58 116

1-10-2012 54 75 129

1-10-2011 53 87 140

5

5

6

785

785

875

blad 200

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 07OM P.W.A Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


390.126 4.509 5.726 1.501 28.442 42.466 472.770

390.025 2.450 5.567 1.417 28.166 43.350 470.975

431.666 993 4.733 637 22.013 54.241 514.283

-

-

-

30.662 2.572 33.234

20.909 20.909

40.283 2.560 1.668 44.511

506.004

491.884

558.794

-

-

3.544 3.544

blad 201

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


2.441

2.321

2.375


-

-

-

3.5.4

-

-

-

487 487

-

1.371 1.371

4.667 5.488 1.125 11.280

2.834 5.525 1.100 9.459

2.000 4.558 469 7.027

14.208

11.780

10.773

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 202

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


401.495 427 401.922

404.465 404.465

450.672 450.672

-

-

-

1.651 27 1.400 3.078

1.750 500 2.250

386 225 611

60 1.540 1.866 48 3.828 7.342

3.125 1.000 2.291 751 5.567 12.734

3.157 980 2.088 1.996 8.221

-

-

412.342

419.449

3.163-

456.341

blad 203

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


162 193 587 530 3.566 5.038

250 1.659 767 459 5.334 8.469

193 1.911 502 3.112 5.718

-

-

-

2.049 2.049

1.208 1.208

4.420 4.420

3.445 23.069 39 26.553

4.584 13.550 483 18.617

2.121 12.607 373 15.101

20.955 4.530 25.485

19.000 1.708 20.708

18.550 3.657 22.207

2.188 2.188

2.000 2.000

1.992 1.992

224 224

159 159

95 95

-

-

-

56.499

42.692

43.815

blad 204

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.779 2.181 297 19.524 2.094 143 29.018

7.792 383 500 20.722 500 29.897

7.385 552 874 19.274 521 28.606

643 1.039 3.517 604 441 45 122 1.777 2.279 10.467

1.367 2.375 1.417 175 300 100 2.375 8.109

2.023 3.065 1.079 599 2.446 9.212

39.485

38.006

37.818

blad 205

A.1.5

Verloop balansposten 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





4.737 2.510 7.247

377 1.819 2.196

4.360 691 5.051

2.745 1.650 4.395

-

162 193 530 885

2.583 4.167 1.811 8.561


32.927

11.020

21.907

2.163

-

3.566

20.504


40.174

13.216

26.958

6.558

-

4.451

29.065


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT


Stand per 31-12-2013 €

77.373

8.138

9.000

94.511

-

-

-

-

-

888

9.000

95.399

2.178

1.290-

79.551

6.848

blad 206

A.0.4

Kengetallen 07OM Prins Willem Alexander Winterswijk PWA 2013

PWA 2012

PWA 2011

PWA 2010

PWA 2009


€ €

6.848 520.212


€ €

506.004 14.208 520.212

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

% % % % %

97,5 0,6 1,9 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0

% % % % %

97,7 1,2 1,1 0,0 100,0

% % % % %

99,2 0,0 0,8 0,0 100,0

% % % % %


€ €

412.342 5.038 56.499 39.485 513.364

80,3 1,0 11,0 7,7 0,0 100,0

% % % % % %

83,9 1,1 8,1 7,0 0,0 100,0

% % % % % %

82,3 1,2 8,1 8,4 0,0 100,0

% % % % % %

85,5 1,2 6,1 7,2 0,0 100,0

% % % % % %

86,6 0,8 6,5 6,1 0,0 100,0

% % % % % %


1,3 %

5,1 %

-6,2 %

3,7 %

-0,5 %

116


€ €

506.004 14.208 520.212

€ €

4.362 122 4.484

€ €

4.332 27 84 4.443

€ €

3.952 62 4.014

€ €

4.038 51 47 4.136

€ €

4.100 33 4.133


€ €

412.342 5.038 56.499 39.485 513.364

€ €

3.555 43 487 340 4.425

€ €

3.538 44 340 293 4.215

€ €

3.511 49 343 357 4.260

€ €

3.405 48 243 286 3.982

€ €

3.597 35 269 253 4.154

ACCENT

blad 207

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 08BP Basisschool Emma Winterswijk Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


318.807 4.777 22.348 345.932

314.542 4.521 21.479 340.542

379.187 5.837 22.873 407.897

4.1 4.2 4.3 4.4


265.496 5.677 37.851 40.301 349.325

270.587 7.167 33.258 33.677 344.689

303.146 5.745 31.255 30.519 370.665


5


Resultaat


ACCENT

3.393-

-

4.147-

-

37.232

-

3.393-

4.147-

37.232

1.5831.8103.393-

4.1474.147-

36.746 486 37.232

blad 208

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08BP Basisschool Emma


De heer H.E. Peterkamp 08BP


Vredenseweg 170 7113 AE Winterswijk 4 't Walier


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 19 22 41

1-10-2012 18 30 48

1-10-2011 20 37 57

3

3

3

495

495

495

blad 209

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08BP Basisschool Emma Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2



3.1.2.2 Niet geoormerkt 822000 Leerling gebonden financiering * 824100 Loonkostensubsidie ondersteunend personeel 824200 Lerarenbeurs 826000 Bekostiging impulsgebieden 832000 Versterking cultuureducatie 2011/2012


3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


Begroting 2013 €


225.500 1.234 3.440 590 18.121 24.526 273.411

224.750 1.283 3.300 558 17.884 25.067 272.842

245.113 389 3.058 259 14.279 29.786 292.884

-

-

-

36.882 3.440 5.074 45.396

36.042 5.658 41.700

76.054 3.425 6.170 654 86.303

318.807

314.542

379.187

4.777 4.777

4.521 4.521

4.546 1.291 5.837

door DUO gecorrigeerd. De definitieve leerling gebonden financiering over 2011 bedraagt conform begroting € 50.294,78. ACCENT

blad 210

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


8.981

8.463

10.271


-

-

-

3.5.4

-

-

-

7 7

-

7 486 493

2.131 11.229 13.360

2.133 10.883 13.016

1.822 10.287 12.109

22.348

21.479

22.873

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 211

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


252.922 1.612 4.808 259.342

257.120 257.120

295.537 295.537

-

-

-

3.134 2.007 1.200 6.341

3.125 2.000 2.133 7.258

1.920 2.938 4.858

195 984 1.034 2.570 4.783

1.292 500 1.117 3.300 6.209

3.519 230 1.284 994 6.027

4.970-

265.496

-

270.587

3.276-

303.146

blad 212

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


360 454 2.183 2.680 5.677

250 700 2.200 4.017 7.167

454 2.672 2.619 5.745

-

-

-

2.889 2.889

1.500 1.500

1.634 1.634

3.459 7.480 833 11.772

4.500 6.200 958 11.658

3.822 4.028 928 8.778

17.484 3.023 20.507

15.250 1.600 16.850

15.135 3.065 18.200

2.558 2.558

2.875 2.875

2.571 2.571

125 125

375 375

72 72

-

-

-

37.851

33.258

31.255

blad 213

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

3.515 1.425 232 12.496 2.725 596 20.989

4.292 325 300 12.222 1.792 896 19.827

4.120 409 280 10.462 1.691 655 17.617

510 606 2.352 705 450 300 151 1.810 12.428 19.312

1.184 1.500 558 300 100 10.208 13.850

1.456 2.478 352 693 48 7.875 12.902

40.301

33.677

30.519

blad 214

A.1.5

Verloop balansposten 08BP Basisschool Emma Winterswijk Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





11.343 14.496 25.839

1.452 7.387 8.839

9.891 7.109 17.000

5.117 1.650 6.767

-

360 454 2.183 2.997

4.757 9.437 6.576 20.770


25.741

11.496

14.245

-

-

2.680

11.565


51.580

20.335

31.245

6.767

-

5.677

32.335


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

24.984

-

1.583-

-


Stand per 31-12-2013 € -

23.401

-

-

2.701

1.810-

-

891

27.685

3.393-

-

24.292

blad 215

A.0.4

Kengetallen 08BP Basisschool Emma Winterswijk Emma 2013

Emma 2012

Emma 2011

Emma 2010

Emma 2009


€ €

3.393345.932


€ €

318.807 4.777 22.348 345.932

92,2 1,4 6,5 0,0 100,0

% % % % %

93,0 1,4 5,6 0,0 100,0

% % % % %

93,6 1,3 5,1 0,0 100,0

% % % % %

93,4 1,9 4,7 0,0 100,0

% % % % %

93,6 1,3 5,1 0,0 100,0

% % % % %


€ €

265.496 5.677 37.851 40.301 349.325

76,0 1,6 10,8 11,5 0,0 100,0

% % % % % %

81,8 1,5 8,4 8,2 0,0 100,0

% % % % % %

77,9 1,5 10,7 9,9 0,0 100,0

% % % % % %

79,8 1,2 8,7 10,3 0,0 100,0

% % % % % %

78,9 1,4 9,1 10,6 0,0 100,0

% % % % % %


-1,0 %

9,1 %

-15,9 %

1,8 %

1,7 %

41


€ €

318.807 4.777 22.348 345.932

€ €

7.776 117 545 8.438

€ €

7.900 122 477 8.498

€ €

5.787 79 312 6.178

€ €

5.964 124 298 6.386

€ €

5.937 79 322 6.338


€ €

265.496 5.677 37.851 40.301 349.325

€ €

6.476 138 923 983 8.520

€ €

6.316 120 651 636 7.722

€ €

5.577 105 769 710 7.161

€ €

5.000 77 544 647 6.268

€ €

4.915 88 565 663 6.231

ACCENT

blad 216

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 08BQ 't Warmelinck IJzerlo Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


438.506 17.795 456.301

420.942 10.909 431.851

459.693 10.175 469.868

4.1 4.2 4.3 4.4


397.709 8.739 14.512 22.424 443.384

413.742 9.633 14.738 26.729 464.842

407.069 7.725 14.107 34.692 463.593


5


Resultaat


ACCENT

12.917

-

32.991-

-

6.275

-

12.917

32.991-

6.275

11.794 1.123 12.917

32.99132.991-

15.529 10.155901 6.275

blad 217

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08BQ 't Warmelinck


De heer J. van Herksen 08BQ


Kruisdijk 17 7122 JX IJzerlo 5 Peuterspeelzaal Krömmels


Huisvesting elders


ACCENT

1-10-2013 39 41 80

1-10-2012 34 49 83

1-10-2011 39 54 93

4

4

4

650

650

650

blad 218

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08BQ 't Warmelinck Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


314.663 1.554 4.430 985 22.598 32.892 377.122

313.534 1.750 4.325 916 22.317 33.017 375.859

348.949 636 3.764 423 712 17.493 39.906 411.883

-

-

-

61.384 61.384

45.083 45.083

46.742 1.068 47.810

438.506

420.942

459.693

-

-

-

blad 219

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


5.365

5.442

5.620


-

-

-

3.5.4

-

-

-

1.661 1.661

-

1.112 1.112

3.584 7.185 10.769

3.609 1.858 5.467

2.974 469 3.443

17.795

10.909

10.175

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 220

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


367.560 11.554 379.114

392.325 11.492 403.817

390.136 11.710 401.846

-

-

-

10.710 2.557 13.267

3.284 3.284

2.578 400 2.978

470 395 1.313 3.150 5.328

916 200 1.200 4.325 6.641

1.077 227 941 2.245

-

-

-

397.709

413.742

407.069

blad 221

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 1.087 2.138 1.193 3.907 8.739

250 900 2.100 1.200 5.183 9.633

877 2.138 1.193 3.517 7.725

-

-

-

1.255 1.255

1.354 1.354

3.157 3.157

3.144 5.976 211 9.331

3.592 4.792 258 8.642

2.292 4.449 226 6.967

1.054 1.083 451 2.588

1.351 900 500 2.751

1.031 1.315 460 2.806

554 554

1.041 1.041

1.080 1.080

784 784

950 950

97 97

-

-

-

14.512

14.738

14.107

blad 222

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

4.375 542 9.793 1.894 16.604

3.500 16.083 750 20.333

3.388 10014.978 892 19.158

806 1.061 664 905 345 538 1.501 5.820

1.200 605 916 358 421 1.750 1.146 6.396

1.194 982 1.014 480 420 10.155 211 1.078 15.534

22.424

26.729

34.692

blad 223

A.1.5

Verloop balansposten 08BQ 't Warmelinck IJzerlo Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





21.927 11.932 33.859

6.459 2.485 8.944

15.468 9.447 24.915

5.770 9.000 14.770

-

414 1.087 1.193 2.694

5.356 23.381 8.254 36.991


36.414

15.823

20.591

5.316

-

3.907

22.000


70.273

24.767

45.506

20.086

-

6.601

58.991

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT



Stand per 31-12-2013 €

168.577

11.794

46.088

46.088 46.088

-

7.341

1.123

-

8.464

222.006

12.917

-

234.923

46.08846.088-

226.459

-

blad 224

A.0.4

Kengetallen 08BQ 't Warmelinck IJzerlo 't Warmelinck 2013

't Warmelinck 2012

't Warmelinck 2011

't Warmelinck 2010

't Warmelinck 2009


€ €

12.917 456.301


€ €

438.506 17.795 456.301

96,1 0,0 3,9 0,0 100,0

% % % % %

97,8 0,0 2,2 0,0 100,0

% % % % %

97,7 0,0 2,3 0,0 100,0

% % % % %

97,6 0,0 2,4 0,0 100,0

% % % % %

97,5 0,0 2,5 0,0 100,0

% % % % %


€ €

397.709 8.739 14.512 22.424 443.384

89,7 2,0 3,3 5,1 0,0 100,0

% % % % % %

87,8 1,7 3,0 7,5 0,0 100,0

% % % % % %

88,9 1,9 3,4 5,8 0,0 100,0

% % % % % %

88,4 1,9 3,6 6,1 0,0 100,0

% % % % % %

88,4 2,0 3,2 6,4 0,0 100,0

% % % % % %


2,8 %

1,3 %

8,6 %

8,0 %

1,0 %

80


€ €

438.506 17.795 456.301

€ €

5.481 222 5.703

€ €

5.538 123 5.661

€ €

5.236 125 5.361

€ €

4.974 124 5.098

€ €

4.257 109 4.366


€ €

397.709 8.739 14.512 22.424 443.384

€ €

4.971 109 181 280 5.541

€ €

4.904 93 170 418 5.585

€ €

4.351 95 166 285 4.897

€ €

4.149 89 167 284 4.689

€ €

3.820 85 140 278 4.323

ACCENT

blad 225

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 08CY De Broekhof Aalten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


798.789 12.936 811.725

793.777 14.967 808.744

824.859 12.729 837.588

4.1 4.2 4.3 4.4


733.401 11.576 25.436 40.879 811.292

746.327 13.133 24.707 45.996 830.163

750.687 10.839 22.397 50.463 834.386


5


Resultaat


ACCENT

433

-

21.419-

-

3.202

-

433

21.419-

3.202

1.6232.056 433

21.41921.419-

4.998 1.7963.202

blad 226

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08CY De Broekhof


De heer J.W. Duenk 08CY


Vondelstraat 11a 7121 VB Aalten 12 -


Huisvesting elders


ACCENT

1-10-2013 103 103 206

1-10-2012 91 117 208

1-10-2011 93 119 212

9

9

9

1.190

1.190

1.190

blad 227

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08CY De Broekhof Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


671.644 2.891 7.825 2.333 37.863 62.680 785.236

668.984 3.792 7.517 2.217 37.450 62.692 782.652

689.581 1.408 6.038 965 2.947 28.078 75.182 804.199

-

-

-

10.113 3.440 13.553

11.125 11.125

18.295 2.365 20.660

798.789

793.777

824.859

-

-

-

blad 228

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


-

4.167

5.128


-

-

-

3.5.4

-

-

-

2.056 2.056

-

-

8.600 2.280 10.880

8.600 2.200 10.800

6.663 938 7.601

12.936

14.967

12.729

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 229

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


689.062 13.817 31.303 734.182

701.285 14.650 715.935

715.540 14.381 20.419 750.340

-

-

-

13.048 13.048

16.333 16.333

5.654 5.654

2.810 430 2.139 2.029 7.408

2.750 459 2.000 2.208 6.642 14.059

6.804 169 1.538 95 8.606

21.237-

733.401

-

746.327

13.913-

750.687

blad 230

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


502 2.569 28 8.477 11.576

250 3.000 9.883 13.133

166 2.569 8.104 10.839

-

-

-

2.104 2.104

2.000 2.000

2.096 2.096

9.019 7.886 507 17.412

7.166 7.708 542 15.416

7.391 5.538 778 13.707

2.036 1.567 600 4.203

3.208 1.641 759 5.608

1.576 2.680 630 4.886

1.717 1.717

1.683 1.683

1.708 1.708

-

-

-

-

-

-

25.436

24.707

22.397

blad 231

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

5.694 212 24.922 739 31.567

6.000 30.445 36.445

8.345 29.505 37.850

604 887 2.085 2.267 1.095 645 1.729 9.312

1.100 2.617 2.217 1.417 700 1.500 9.551

1.039 2.208 2.311 1.290 815 1.796 1.878 1.276 12.613

40.879

45.996

50.463

blad 232

A.1.5

Verloop balansposten 08CY De Broekhof Aalten Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT





828 64.216 65.044

800 5.861 6.661

28 58.355 58.383

6.496 1.650 8.146

-

502 2.569 28 3.099

6.022 55.786 1.622 63.430

81.506

35.234

46.272

6.865

-

8.477

44.660

146.550

41.895

104.655

15.011

-

11.576

108.090


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1


118.368

1.623-


Stand per 31-12-2013 €

5.000-

111.745

-

-

-

-

2.740

2.056

-

4.796

121.108

433

5.000-

116.541

blad 233

A.0.4

Kengetallen 08CY De Broekhof Aalten Broekhof 2013

Broekhof 2012

Broekhof 2011

Broekhof 2010

Broekhof 2009


€ €

433 811.725


€ €

798.789 12.936 811.725

98,4 0,0 1,6 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0

% % % % %

99,0 0,0 1,0 0,0 100,0

% % % % %

94,9 0,0 5,1 0,0 100,0

% % % % %

96,2 0,0 3,8 0,0 100,0

% % % % %


€ €

733.401 11.576 25.436 40.879 811.292

90,4 1,4 3,1 5,0 0,0 100,0

% % % % % %

90,0 1,3 2,7 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

85,0 5,3 3,6 6,1 0,0 100,0

% % % % % %

89,8 1,6 3,1 5,5 0,0 100,0

% % % % % %

88,2 1,8 2,7 7,3 0,0 100,0

% % % % % %


0,1 %

0,4 %

-3,4 %

2,7 %

-0,7 %

206


€ €

798.789 12.936 811.725

€ €

3.878 63 3.941

€ €

3.966 61 4.027

€ €

3.960 41 4.001

€ €

4.311 231 4.542

€ €

4.051 158 4.209


€ €

733.401 11.576 25.436 40.879 811.292

€ €

3.560 56 123 198 3.937

€ €

3.609 52 108 243 4.011

€ €

3.521 218 147 251 4.137

€ €

3.966 72 138 241 4.417

€ €

3.738 76 116 309 4.239

ACCENT

blad 234

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


1.149.467 18.203 1.167.670

1.143.300 15.300 1.158.600

1.201.950 16.352 1.218.302

4.1 4.2 4.3 4.4


1.081.757 15.784 39.826 82.763 1.220.130

1.077.311 17.850 34.522 65.923 1.195.606

1.057.177 15.291 31.851 73.302 1.177.621


5


Resultaat


ACCENT

52.460-

-

37.006-

-

40.681

-

52.460-

37.006-

40.681

53.205745 52.460-

37.00637.006-

39.431 1.250 40.681

blad 235

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08RL Gr. van Prinsterer


De heer A.M. Smit 08RL



Ludgerstraat 86 7121 EM Aalten 11 -

Ludgerstraat 75a 7121 EH Aalten

Huisvesting elders


ACCENT

1-10-2013 176 157 333

1-10-2012 158 155 313

1-10-2011 155 168 323

14

13

14

1.755

1.610

1.755

blad 236

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08RL Gr. van Prinsterer Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


942.671 4.769 10.838 3.536 55.438 83.195 1.100.447

939.008 5.717 10.425 3.334 54.833 83.900 1.097.217

976.150 2.148 8.186 1.470 1.643 41.195 105.634 1.136.426

-

-

-

49.020 49.020

46.083 46.083

61.916 3.608 65.524

1.149.467

1.143.300

1.201.950

-

-

-

blad 237

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


-

-

-


-

-

-

3.5.4

-

-

-

2.789 2.789

-

4.772 4.772

13.014 2.400 15.414

13.000 2.300 15.300

10.159 1.421 11.580

18.203

15.300

16.352

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 238

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


1.038.554 19.169 1.057.723

1.018.820 19.141 1.037.961

1.021.200 19.537 1.040.737

-

-

-

6.766 2.650 1.050 10.466

19.425 3.500 417 23.342

5.895 640 6.535

3.987 825 2.353 403 6.000 13.568

1.875 1.000 2.500 208 10.425 16.008

5.801 668 2.336 1.100 9.905

-

-

-

1.081.757

1.077.311

1.057.177

blad 239

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


686 1.298 3.388 1.928 8.484 15.784

250 1.825 3.400 1.900 10.475 17.850

1.229 3.388 2.374 8.300 15.291

-

-

-

1.627 1.627

2.792 2.792

1.992 1.992

6.864 11.670 489 19.023

6.542 7.792 500 14.834

6.573 5.728 499 12.800

11.357 1.653 637 13.647

11.209 2.000 916 14.125

10.794 2.755 739 14.288

2.273 2.273

2.125 2.125

2.271 2.271

3.256 3.256

646 646

500 500

-

-

-

39.826

34.522

31.851

blad 240

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

10.915 1.371 225 41.261 8.487 5.269 67.528

9.646 709 42 33.083 7.292 2.500 53.272

12.430 2.785 101 30.378 8.511 1.651 55.856

907 1.324 1.362 3.432 900 4.598 2.044 668 15.235

1.617 3.000 3.334 1.200 3.500 12.651

1.318 2.880 3.532 1.170 4.129 842 3.522 53 17.446

82.763

65.923

73.302

blad 241

A.1.5

Verloop balansposten 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT





31.214 22.162 53.376

5.300 10.840 16.140

25.914 11.322 37.236

9.035 2.137 1.650 12.822

-

686 1.298 1.928 3.912

8.349 26.753 11.044 46.146

84.839

40.616

44.223

-

-

8.484

35.739

138.215

56.756

81.459

12.822

-

12.396

81.885


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1


186.198

53.205-


Stand per 31-12-2013 € -

132.993

-

-

-

-

7.010

745

-

7.755

-

140.748

193.208

52.460-

blad 242

A.0.4

Kengetallen 08RL Gr. van Prinstererschool Aalten Gr. v. Prinsterer 2013

Gr. v. Prinsterer 2012





€ €

52.4601.167.670


€ €

1.149.467 18.203 1.167.670

98,4 0,0 1,6 0,0 100,0

% % % % %

98,7 0,0 1,3 0,0 100,0

% % % % %

99,1 0,0 0,9 0,0 100,0

% % % % %

98,3 0,0 1,7 0,0 100,0

% % % % %

98,4 0,0 1,6 0,0 100,0

% % % % %


€ €

1.081.757 15.784 39.826 82.763 1.220.130

88,7 1,3 3,3 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

89,8 1,3 2,7 6,2 0,0 100,0

% % % % % %

89,3 1,6 3,4 5,7 0,0 100,0

% % % % % %

89,3 2,0 3,2 5,5 0,0 100,0

% % % % % %

88,8 2,0 2,9 6,3 0,0 100,0

% % % % % %


-4,5 %

3,3 %

0,0 %

4,0 %

-7,0 %

333


€ €

1.149.467 18.203 1.167.670

€ €

3.452 55 3.507

€ €

3.840 52 3.892

€ €

3.682 33 3.715

€ €

3.626 62 3.688

€ €

3.247 53 3.300


€ €

1.081.757 15.784 39.826 82.763 1.220.130

€ €

3.249 47 120 249 3.665

€ €

3.378 49 102 234 3.762

€ €

3.317 59 126 212 3.714

€ €

3.161 70 114 196 3.541

€ €

3.136 71 101 222 3.530

ACCENT

blad 243

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 08WG De Meeander Varsseveld Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


1.314.692 9.835 34.974 1.359.501

1.307.969 5.700 26.510 1.340.179

1.346.587 14.672 44.622 1.405.881

4.1 4.2 4.3 4.4


1.194.663 25.011 92.057 93.438 1.405.169

1.180.515 29.709 58.202 72.556 1.340.982

1.246.589 17.700 57.209 80.625 1.402.123


5


Resultaat


ACCENT

45.668-

-

803-

-

3.758

-

45.668-

803-

3.758

1.093 35.74911.01245.668-

803803-

23.117 27.4908.131 3.758

blad 244

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08WG De Meeander


Mevrouw P. Bruijl-Brons 08WG


Hofskampstraat 25 7051 DM Varsseveld 7 Yunio BSO locatie


Molenweg 39 7055 AH Heelweg 4 -

Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 149 176 325

1-10-2012 155 185 340

1-10-2011 154 201 355

13

15

16

1.610

2.310

2.415

blad 245

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 08WG De Meeander Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


1.064.882 10.739 26.544 12.808 3.867 64.006 113.399 1.296.245

1.060.692 9.625 24.833 12.392 3.634 63.292 114.867 1.289.335

1.114.661 2.278 10.632 1.615 7.157 49.292 139.632 1.325.267

-

292 292

96 96

18.447 18.447

18.342 18.342

18.400 2.824 21.224

1.314.692

1.307.969

1.346.587

2.222 3.533 4.080 9.835

2.100 3.600 5.700

1.613 3.569 9.490 14.672

blad 246

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


10.605

4.084

9.016


-

-

-

3.5.4

-

-

-

382 382

-

11.301 11.301

14.211 9.776 23.987

14.209 8.217 22.426

10.934 5.900 7.471 24.305

34.974

26.510

44.622

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 247

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


1.134.208 10.650 13.924 20.851 1.179.633

1.122.555 10.550 13.960 1.147.065

1.197.923 10.725 23.682 1.232.330

-

-

-

4.112 3.450 7.562

13.825 1.209 15.034

550 550

442 2.615 4.666 143 1.066 8.856 17.788

2.208 1.791 1.733 12.392 292 18.416

5.856 2.400 2.563 111 891 6.195 56 18.072

10.320-

1.194.663

-

1.180.515

4.363-

1.246.589

blad 248

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


1.552 6.631 5.331 365 11.132 25.011

1.500 9.159 5.300 100 13.650 29.709

1.001 2.218 5.331 292 8.858 17.700

-

-

-

4.867 1.602 6.469

2.375 1.000 3.375

3.534 280 3.814

13.900 2.527 20.863 6.749 630 160 44.829

4.400 2.317 10.000 4.208 884 200 22.009

3.173 1.636 9.457 4.171 731 193 19.361

18.053 10.389 7.448 2.531 302 38.723

17.625 10.033 1.000 1.342 459 30.459

17.830 10.091 1.318 1.205 303 30.747

1.876 130 2.006

1.000 358 1.358

1.750 204 1.954

30 30

1.001 1.001

1.333 1.333

-

-

-

92.057

58.202

57.209

blad 249

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

14.407 1.212 2.426 36.282 15.531 697 70.555

10.000 325 1.058 35.000 8.125 791 55.299

13.970 443 41.673 9.705 1.864 67.655

1.462 2.138 835 2.471 1.470 725 745 11.394 1.643 22.883

2.492 1.175 3.634 1.371 771 1.147 6.667 17.257

2.402 1.273 2.504 675 852 4.170 218 96 780 12.970

93.438

72.556

80.625

blad 250

A.1.5

Verloop balansposten 08WG De Meeander Varsseveld Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3


€

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3


ACCENT





5.003 55.451 1.459 61.913

3.170 11.950 1.168 16.288

1.833 43.501 291 45.625

8.224 146.915 1.250 156.389

-

1.552 6.631 365 8.548

8.505 183.785 1.176 193.466

93.518

43.262

50.256

30.517

-

11.132

69.641

155.431

59.550

95.881

186.906

-

19.680

263.107

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1




Stand per 31-12-2013 €

191.264

1.093

17.909

210.266

53.658 53.658

35.74935.749-

17.90917.909-

21.165

11.012-

-

10.153

266.087

45.668-

-

220.419

-

blad 251

A.0.4

Kengetallen 08WG De Meeander Varsseveld Meeander 2013

Meeander 2012

Meeander 2011

Meeander 2010

Meeander 2009


€ €

45.6681.359.501


€ €

1.314.692 9.835 34.974 1.359.501

96,7 0,7 2,6 0,0 100,0

% % % % %

95,8 1,0 3,2 0,0 100,0

% % % % %

95,9 1,3 2,8 0,0 100,0

% % % % %

96,6 1,3 2,1 0,0 100,0

% % % % %

96,8 1,3 1,9 0,0 100,0

% % % % %


€ €

1.194.663 25.011 92.057 93.438 1.405.169

85,0 1,8 6,6 6,6 0,0 100,0

% % % % % %

88,9 1,3 4,1 5,8 0,0 100,0

% % % % % %

86,5 1,7 5,2 6,6 0,0 100,0

% % % % % %

86,4 1,9 5,6 6,1 0,0 100,0

% % % % % %

86,6 1,7 5,1 6,6 0,0 100,0

% % % % % %


-3,4 %

0,3 %

2,5 %

2,5 %

-6,0 %

325


€ €

1.314.692 9.835 34.974 1.359.501

€ €

4.045 30 108 4.183

€ €

3.961 43 131 4.135

€ €

4.044 57 116 4.217

€ €

3.980 52 87 4.119

€ €

4.015 55 80 4.150


€ €

1.194.663 25.011 92.057 93.438 1.405.169

€ €

3.676 77 283 288 4.324

€ €

3.666 52 168 237 4.124

€ €

3.561 68 214 270 4.113

€ €

3.473 75 225 245 4.018

€ €

3.807 74 225 291 4.397

ACCENT

blad 252

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 09DL De Bosmark Dinxperlo Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


1.581.289 73.044 1.654.333

1.579.691 43.300 1.622.991

1.676.000 46.534 1.722.534

4.1 4.2 4.3 4.4


1.492.014 44.794 58.929 91.590 1.687.327

1.469.742 39.758 48.543 69.626 1.627.669

1.548.867 32.565 68.804 109.832 1.760.068


5


Resultaat


ACCENT

32.994-

-

4.678-

-

37.534-

-

32.994-

4.678-

37.534-

25.6129.6462.264 32.994-

4.6784.678-

12.94520.2818043.50437.534-

blad 253

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 09DL De Bosmark


De heer J. v.d. Horst 09DL


Europastraat 10 7091 XC Dinxperlo 17 Sterrendans


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 187 207 394

1-10-2012 193 214 407

1-10-2011 194 210 404

16

17

17

1.965

2.070

2.275

blad 254

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 09DL De Bosmark Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


1.219.074 4.998 32.085 13.268 4.495 69.379 110.198 1.453.497

1.214.266 6.708 29.634 12.758 4.275 68.575 112.225 1.448.441

1.273.571 11.187 2.609 10.777 1.838 8.565 52.501 143.636 1.504.684

-

-

-

127.792 127.792

131.250 131.250

168.509 2.807 171.316

1.581.289

1.579.691

1.676.000

-

-

-

blad 255

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


10.200

-

8.499


11.841

6.875

-

-

-

-

4.913 4.913

-

136 136

5.667 16.633 23.790 46.090

4.000 18.375 14.050 36.425

4.000 12.489 5.472 15.938 37.899

73.044

43.300

46.534

3.5.4

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 256

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


1.421.006 22.553 1.443.559

1.396.110 1.396.110

1.499.856 1.499.856

-

-

-

23.867 18.590 42.457

34.166 19.584 53.750

1.557 20.256 21.813

6.989 1.274 6.248 9.347 23.858

2.500 2.291 1.458 875 12.758 19.882

4.864 1.702 1.314 9.493 9.825 27.198

-

-

1.469.742

1.548.867

17.860-

1.492.014

blad 257

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


2.185 11.029 6.066 10.178 15.336 44.794

1.808 10.392 6.000 200 21.358 39.758

1.559 8.658 6.066 1.618 14.664 32.565

-

-

-

3.174 3.174

1.792 1.792

1.381 1.381

22.923 6.253 814 29.990

11.000 12.958 1.292 25.250

11.654 23.411 517 35.582

19.930 4.773 1.171 25.874

14.417 2.000 1.584 18.001

17.203 8.234 3.883 29.320

2.422 2.422

1.500 1.500

2.192 2.192

1.526 4.0572.531-

2.000 2.000

329 329

-

-

-

58.929

48.543

68.804

blad 258

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

18.349 1.108 48.656 7.661 1.683 77.457

11.459 47.917 59.376

14.268 64.965 1.450 2.150 82.833

1.286 704 1.627 4.436 1.350 1.197 330 2.649 554 14.133

1.208 2.167 4.275 1.000 1.200 400 10.250

2.273 2.561 4.404 1.410 1.376 424 10.789 3.640 45 77 26.999

91.590

69.626

109.832

blad 259

A.1.5

Verloop balansposten 09DL De Bosmark Dinxperlo Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





7.795 271.989 100.532 380.316

5.326 22.927 4.342 32.595

2.469 249.062 96.190 347.721

8.314 3.728 12.042

-

2.185 10.942 10.178 23.305

8.598 241.848 86.012 336.458


153.457

53.046

100.411

-

-

15.336

85.075


533.773

85.641

448.132

12.042

-

38.641

421.533

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT



Stand per 31-12-2013 €

140.792

25.612-

-

115.180

95.656 95.656

9.6469.646-

-

86.010 86.010

10.103

2.264

-

12.367

246.551

32.994-

-

213.557

blad 260

A.0.4

Kengetallen 09DL De Bosmark Dinxperlo De Bosmark 2013

De Bosmark 2012

De Bosmark 2011

De Bosmark 2010

De Bosmark 2009

-2,0 %

-2,2 %

0,9 %

-0,5 %

-4,4 %


€ €

32.9941.654.333


€ €

1.581.289 73.044 1.654.333

95,6 0,0 4,4 0,0 100,0

% % % % %

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

% % % % %

95,3 0,0 4,7 0,0 100,0

% % % % %

93,4 0,0 6,6 0,0 100,0

% % % % %

93,0 0,0 7,0 0,0 100,0

% % % % %


€ €

1.492.014 44.794 58.929 91.590 1.687.327

88,4 2,7 3,5 5,4 0,0 100,0

% % % % % %

88,0 1,9 3,9 6,2 0,0 100,0

% % % % % %

90,1 1,6 3,1 5,2 0,0 100,0

% % % % % %

86,8 1,6 5,3 6,3 0,0 100,0

% % % % % %

87,4 1,6 4,2 6,8 0,0 100,0

% % % % % %


394


€ €

1.581.289 73.044 1.654.333

€ €

4.013 185 4.198

€ €

4.118 114 4.232

€ €

4.199 206 4.405

€ €

4.223 297 4.520

€ €

3.940 295 4.235


€ €

1.492.014 44.794 58.929 91.590 1.687.327

€ €

3.787 114 150 232 4.283

€ €

3.806 80 169 270 4.324

€ €

3.931 70 137 227 4.365

€ €

3.944 71 241 287 4.543

€ €

3.863 73 184 301 4.421

ACCENT

blad 261

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 09ZJ De Höve De Heurne Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


457.312 14.819 472.131

470.237 13.617 483.854

514.445 16.840 531.285

4.1 4.2 4.3 4.4


452.792 9.776 17.543 30.692 510.803

437.528 10.683 16.357 24.854 489.422

471.302 8.558 16.037 31.524 527.421


5


Resultaat


ACCENT

38.672-

-

5.568-

-

3.864

-

38.672-

5.568-

3.864

39.166494 38.672-

5.5685.568-

1374.001 3.864

blad 262

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 09ZJ De Höve


Mevrouw J. te Winkel 09ZJ


Keizerweg 2 7095 AX De Heurne 5 peuterspeelzaal Boskabouters en Yunio BSO locatie


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 37 63 100

1-10-2012 43 58 101

1-10-2011 49 68 117

4

5

5

650

785

785

blad 263

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 09ZJ De Höve Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


385.523 1.770 5.019 1.223 25.309 38.427 457.271

383.942 2.304 4.883 1.175 25.000 38.833 456.137

417.238 811 4.249 532 19.701 47.706 490.237

-

-

-

7.000 7.100 14.100

16.294 7.909 5 24.208

457.312

470.237

514.445

-

-

-

7.0487.089 41

blad 264

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


7.779

8.125

8.597


-

-

-

3.5.4

-

-

-

1.485 1.485

-

4.001 4.001

4.430 1.125 5.555

4.392 1.100 5.492

3.773 469 4.242

14.819

13.617

16.840

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 265

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


424.007 13.641 437.648

416.395 13.667 430.062

459.875 13.932 473.807

-

-

-

-

-

-

1.971 909 206 3.430 6.516

1.958 625 4.883 7.466

4.068 1.400 655 6.123

8.628

-

452.792

437.528

8.628-

471.302

blad 266

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 1.649 1.925 283 5.505 9.776

250 1.641 1.900 6.892 10.683

1.649 1.925 4.984 8.558

-

-

-

1.940 1.940

1.000 1.000

1.218 1.218

3.977 6.858 368 11.203

4.000 7.000 441 11.441

2.894 7.915 279 11.088

1.000 1.073 271 2.344

800 1.283 400 2.483

450 1.908 321 2.679

588 588

642 642

523 523

1.468 1.468

791 791

529 529

-

-

-

17.543

16.357

16.037

blad 267

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

5.663 141 14.434 2.904 624 23.766

4.792 300 13.500 1.409 350 20.351

4.740 112 17.019 816 2.928 25.615

928 919 2.003 1.160 465 413 20 991 27 6.926

1.041 1.416 1.175 471 400 4.503

1.097 2.058 1.275 525 360 594 5.909

30.692

24.854

31.524

blad 268

A.1.5

Verloop balansposten 09ZJ De Höve De Heurne Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





41.223 41.223

6.190 6.190

35.033 35.033

5.770 4.250 10.020

-

414 1.649 283 2.346

5.356 33.384 3.967 42.707


54.238

20.223

34.015

1.635

-

5.505

30.145


95.461

26.413

69.048

11.655

-

7.851

72.852


Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT

54.931

39.166-


Stand per 31-12-2013 €

13.584

29.349

-

-

-

-

5.386

494

-

5.880

13.584

35.229

60.317

38.672-

blad 269

A.0.4

Kengetallen 09ZJ De Höve De Heurne De Höve 2013

De Höve 2012

De Höve 2011

De Höve 2010

De Höve 2009


€ €

38.672472.131


€ €

457.312 14.819 472.131

96,9 0,0 3,1 0,0 100,0

% % % % %

96,8 0,0 3,2 0,0 100,0

% % % % %

97,7 0,0 2,3 0,0 100,0

% % % % %

96,9 0,0 3,1 0,0 100,0

% % % % %

97,0 0,0 3,0 0,0 100,0

% % % % %


€ €

452.792 9.776 17.543 30.692 510.803

88,6 1,9 3,4 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

89,4 1,6 3,0 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

89,8 1,6 2,6 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

89,1 1,7 3,5 5,7 0,0 100,0

% % % % % %

88,8 1,7 3,4 6,1 0,0 100,0

% % % % % %


-8,2 %

0,7 %

2,9 %

2,2 %

-7,9 %

100


€ €

457.312 14.819 472.131

€ €

4.573 148 4.721

€ €

5.094 167 5.260

€ €

4.622 111 4.733

€ €

4.343 140 4.483

€ €

3.982 125 4.107


€ €

452.792 9.776 17.543 30.692 510.803

€ €

4.528 98 175 307 5.108

€ €

4.666 85 159 312 5.222

€ €

4.131 73 119 274 4.597

€ €

3.904 75 154 250 4.383

€ €

3.935 76 149 272 4.432

ACCENT

blad 270

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 10JT De Triangel Aalten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


1.480.204 38.024 40.803 1.559.031

1.469.103 29.833 30.092 1.529.028

1.575.039 34.509 28.263 1.637.811

4.1 4.2 4.3 4.4


1.363.315 42.182 89.747 111.139 1.606.383

1.353.270 48.475 96.666 68.697 1.567.108

1.328.835 35.345 98.711 92.708 1.555.599


5


Resultaat


ACCENT

47.352-

-

38.080-

-

82.212

-

47.352-

38.080-

82.212

37.2007.5422.61047.352-

38.08038.080-

77.057 1.8857.040 82.212

blad 271

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 10JT De Triangel


De heer W. Versluis 10JT


Dalweg 18 7122 BC Aalten 9 -

Nevenvestiging Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik door: Aantal lokalen medegebruik:

Berkenhovestraat 35 7122 ZX Aalten 8 -

Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 210 193 403

1-10-2012 207 202 409

1-10-2011 218 202 420

17

17

18

2.275

2.275

2.380

blad 272

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 10JT De Triangel Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


1.228.983 5.838 13.527 4.607 71.055 115.505 1.439.515

1.224.191 7.263 13.034 4.391 70.175 117.925 1.436.979

1.250.487 2.641 9.863 1.901 30.802 51.534 152.057 1.499.285

-

-

-

29.349 11.340 40.689

20.883 11.241 32.124

58.665 12.653 4.436 75.754

1.480.204

1.469.103

1.575.039

25.292 12.732 38.024

24.208 5.625 29.833

24.675 9.834 34.509

blad 273

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


8.000

8.000

5.500


-

-

-

3.5.4

-

-

-

1.341 1.341

-

7.040 7.040

4.877 16.968 9.617 31.462

2.834 16.958 2.300 22.092

2.000 12.785 938 15.723

40.803

30.092

28.263

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 274

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


1.306.309 23.102 4.129 1.333.540

1.295.960 23.059 1.319.019

1.297.625 23.571 2.761 1.323.957

-

-

-

24.884 24.884

15.575 15.575

-

3.878 64 3.029 1.777 8.748

2.667 475 2.500 13.034 18.676

5.382 39 3.791 2.700 11.912

3.857-

1.363.315

-

1.353.270

7.034-

1.328.835

blad 275

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


949 9.037 6.498 9.226 16.472 42.182

500 12.100 6.500 5.017 24.358 48.475

8.654 6.498 4.708 15.485 35.345

-

-

-

11.879 11.879

9.166 9.166

8.668 8.668

12.964 3.934 9.099 4.668 884 281 31.830

12.000 4.234 9.959 6.208 958 300 33.659

10.674 2.563 4.181 6.109 842 310 24.679

32.756 968 5.123 1.133 178 40.158

31.833 500 4.000 1.341 37.674

30.820 908 3.190 1.389 36.307

2.061 504 2.565

2.000 500 2.500

2.186 284 2.470

3.315 3.315

2.000 11.667 13.667

1.500 25.087 26.587

-

-

-

89.747

96.666

98.711

blad 276

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

10.848 416 62.078 7.998 9.762 91.102

10.792 31.556 5.417 7.250 55.015

14.140 42.964 9.006 12.374 78.484

2.003 1.809 6.316 4.458 1.500 3.951 20.037

2.241 3.800 4.391 625 1.041 1.584 13.682

3.034 3.710 4.600 1.695 1.080 105 14.224

111.139

68.697

92.708

blad 277

A.1.5

Verloop balansposten 10JT De Triangel Aalten Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





201.043 93.344 294.387

44.898 15.787 60.685

156.145 77.557 233.702

12.993 7.543 5.813 26.349

-

949 9.037 9.226 19.212

12.044 154.651 74.144 240.839


161.445

61.922

99.523

1.782

-

16.472

84.833


455.832

122.607

333.225

28.131

-

35.684

325.672

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT



Stand per 31-12-2013 €

145.174

37.200-

-

107.974

73.531 73.531

7.5427.542-

-

65.989 65.989

7.794

2.610-

-

5.184

226.499

47.352-

-

179.147

blad 278

A.0.4

Kengetallen 10JT De Triangel Aalten De Triangel 2013

De Triangel 2012

De Triangel 2011

De Triangel 2010

De Triangel 2009

-3,0 %

5,0 %

0,2 %

2,2 %

-4,1 %


€ €

47.3521.559.031


€ €

1.480.204 38.024 40.803 1.559.031

94,9 2,4 2,6 0,0 100,0

% % % % %

96,2 2,1 1,7 0,0 100,0

% % % % %

96,5 1,9 1,6 0,0 100,0

% % % % %

96,7 1,9 1,4 0,0 100,0

% % % % %

95,7 2,6 1,7 0,0 100,0

% % % % %


€ €

1.363.315 42.182 89.747 111.139 1.606.383

84,9 2,6 5,6 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

85,4 2,3 6,3 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

85,5 2,0 5,8 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

87,8 2,0 5,3 4,9 0,0 100,0

% % % % % %

87,6 1,9 5,7 4,8 0,0 100,0

% % % % % %


403


€ €

1.480.204 38.024 40.803 1.559.031

€ €

3.673 94 101 3.868

€ €

3.851 84 69 4.004

€ €

3.465 69 59 3.593

€ €

3.555 70 51 3.676

€ €

3.444 93 59 3.596


€ €

1.363.315 42.182 89.747 111.139 1.606.383

€ €

3.383 105 223 276 3.987

€ €

3.249 86 241 227 3.803

€ €

3.063 72 209 240 3.584

€ €

3.158 71 189 178 3.596

€ €

3.280 71 213 180 3.744

ACCENT

blad 279

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 10NW Julianaschool Winterswijk Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3.1 3.2 3.5


654.734 10.230 664.964

648.222 8.842 657.064

655.432 3.588 10.264 669.284

4.1 4.2 4.3 4.4


618.589 9.074 36.172 56.184 720.019

610.739 9.291 29.550 38.617 688.197

571.854 9.019 38.875 50.542 670.290


5


Resultaat


ACCENT

55.055-

-

31.133-

-

1.006-

-

55.055-

31.133-

1.006-

37.07818.03861 55.055-

31.13331.133-

8.262 12.4223.154 1.006-

blad 280

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 10NW Julianaschool


De heer A. Grevers 10NW


Corleseweg 4 7102 EV Winterswijk


Huisvesting elders

-


ACCENT

1-10-2013 97 92 189

1-10-2012 93 99 192

1-10-2011 93 92 185

8

8

8

1.085

1.085

1.085

blad 281

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 10NW Julianaschool Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800004 800005 800040 800042 800043 800090 810000 820000


3.1.2





3.2


3.2.1 848000 848100 848250 848400 848900


ACCENT

Begroting 2013 €


530.904 2.259 7.220 2.085 36.539 57.925 636.932

528.875 2.946 7.042 1.959 36.100 57.175 634.097

509.927 1.116 5.362 842 20.311 25.930 67.442 630.930

-

-

-

14.362 3.440 17.802

14.125 14.125

22.627 1.875 24.502

654.734

648.222

655.432

-

-

3.588 3.588

blad 282

A.1.5


3.5

Begroting 2013 €


Overige baten


-

-

369


-

-

-

3.5.4

-

-

-

1.330 1.330

-

3.925 3.925

7.745 1.155 8.900

7.742 1.100 8.842

5.501 469 5.970

10.230

8.842

10.264

Sponsoring


3.5.6 869100 869400 869500 869550 869701 869900



ACCENT

blad 283

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400000 403400 403700 404000 407400 409900


4.1.2






ACCENT

Begroting 2013 €


591.352 963 10.503 602.818

589.925 589.925

557.760 12.422 570.182

-

-

-

7.592 150 7.742

8.167 8.167

-

6.827 1.721 1.208 1.490 6.316 17.562

1.584 1.208 1.500 313 1.000 7.042 12.647

2.397 1.524 1.357 81 1.381 6.740

9.533-

618.589

-

610.739

5.068-

571.854

blad 284

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 423000 424000 424100 424700 425000


4.3

Huisvestingslasten


4.3.4 434000 434010 434200 434210 434400 434410


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810



4.3.7 437000 437100 437500



ACCENT

Begroting 2013 €


414 937 480 736 6.507 9.074

250 800 533 700 7.008 9.291

796 953 736 6.534 9.019

-

-

-

4.514 4.514

2.000 2.000

8.454 8.454

4.379 7.933 266 12.578

4.000 6.500 558 11.058

4.528 6.214 431 11.173

15.544 1.371 16.915

13.292 1.083 14.375

15.231 1.332 16.563

2.005 2.005

1.792 1.792

2.066 2.066

160 160

325 325

619 619

-

-

-

36.172

29.550

38.875

blad 285

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1


4.4.2 442000 442200 442300 455000 455100 455400


4.4.4 446000 446050 446200 447400 447460 447500 448000 448610 449600 449850 449900 450000 450200 451300



ACCENT

Begroting 2013 €


-

-

-

7.692 925 1.000 32.707 4.476 46.800

4.500 1.500 417 22.167 3.000 500 32.084

5.635 1.126 162 30.180 3.547 40.650

879 931 1.784 548 946 50 1.269 2.977 9.384

1.558 1.208 1.792 167 500 100 1.208 6.533

1.649 1.917 880 509 478 61 771 3.627 9.892

56.184

38.617

50.542

blad 286

A.1.5

Verloop balansposten 10NW Julianaschool Winterswijk Aanschafprijs

1.2


1.2.2


1.2.3

€





21.531 6.253 27.784

3.329 2.051 5.380

18.202 4.202 22.404

5.770 3.249 9.019

-

414 937 736 2.087

5.356 20.514 3.466 29.336


59.253

28.834

30.419

-

-

6.507

23.912


87.037

34.214

52.823

9.019

-

8.594

53.248

Stand per 1-1-2013 € 2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


2.1.3



ACCENT


145.952

37.078-

18.038 18.038

18.03818.038-

4.011 168.001

61 55.055-


Stand per 31-12-2013 €

29.087-

79.787

-

-

-

4.072

29.087-

83.859

blad 287

A.0.4

Kengetallen 10NW Julianaschool Winterswijk Juliana 2013

Juliana 2012

Juliana 2011

Juliana 2010

Juliana 2009


€ €

55.055664.964


€ €

654.734 10.230 664.964

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0

% % % % %

97,9 0,5 1,5 0,0 100,0

% % % % %

99,0 0,0 1,0 0,0 100,0

% % % % %

98,0 1,2 0,8 0,0 100,0

% % % % %

96,4 2,6 1,0 0,0 100,0

% % % % %


€ €

618.589 9.074 36.172 56.184 720.019

85,9 1,3 5,0 7,8 0,0 100,0

% % % % % %

85,3 1,3 5,8 7,5 0,0 100,0

% % % % % %

85,4 1,5 5,9 7,2 0,0 100,0

% % % % % %

81,7 1,3 5,9 11,1 0,0 100,0

% % % % % %

86,5 1,1 4,7 7,7 0,0 100,0

% % % % % %


-8,3 %

-0,2 %

1,2 %

1,0 %

5,9 %

189


€ €

654.734 10.230 664.964

€ €

3.464 54 3.518

€ €

3.414 19 53 3.486

€ €

3.237 34 3.271

€ €

3.641 45 29 3.715

€ €

3.930 105 40 4.075


€ €

618.589 9.074 36.172 56.184 720.019

€ €

3.273 48 191 297 3.809

€ €

2.978 47 202 263 3.491

€ €

2.758 49 191 234 3.232

€ €

3.003 48 216 410 3.677

€ €

3.312 43 181 297 3.833

ACCENT

blad 288

JAARSTUKKEN Stichting Accent te Aalten

Recommend Documents