STICHTING SPECIALISTERREN FOUNDATION TE NIEUWEGEIN. Rapport inzake jaarstukken mei 2012

STICHTING SPECIALISTERREN FOUNDATION TE NIEUWEGEIN Rapport inzake jaarstukken 2011 9 mei 2012

INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL JAARVERSLAG 1 2

Algemeen Resultaat

2 3

1

JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR

5

JAARREKENING 1 2 3 4 5

Balans per 31 december 2011 Rekening van baten en lasten over 2011 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op rekening van baten en lasten over 2011

11 12 13 15 19

OVERIGE GEGEVENS 1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

23

FINANCIEEL JAARVERSLAG

Stichting Specialisterren Foundation Vredebestlaan 23 3431 CG NIEUWEGEIN Ter attentie van het bestuur

Kenmerk

Behandeld door

Datum

83008020-2010

RvE

9 mei 2012

Onderwerp Jaarrekening 2011

Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over het boekjaar 2010 met betrekking tot de Stichting Specialisterren Foundation. 1

ALGEMEEN

1.1

Doelstelling stichting

De activiteiten van Stichting Specialisterren Foundation bestaan uit het opleiden op het gebied van ICT ten behoeve van personen met ASS (Autisme Spectrum Stoornis). 1.2

Bestuur

Per balansdatum bestaat het bestuur uit: - J.A. van der Tuijn, voorzitter - J.A. Noë, bestuurder - G. Nienhaus, secretaris penningmeester

1.3

Verwerking van het verlies 2010

Het verlies ad € 41.814 is in mindering gebracht op de overige reserves.

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2

RESULTAAT 2011 €

Baten Doorberekende goodwill Kosten Lasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat

2010 %

€

%

213.229

-

18

-

-175.000

-

-

-

53.741

-

41.402

-

-15.512

-

-41.384

-

-1.330

-

-430

-

-

-

-

-

-16.842

-

-41.814

-

Voor de accountantsverklaring verwijzen wij u naar het hoofdstuk "Overige gegevens" op pagina 23 van dit rapport.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ -3-

JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN

JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR “Duurzaam ondernemen is investeren in mensen” – groeien naar werk

Stichting Specialisterren Foundation De Stichting Specialisterren Foundation, een initiatief gestart in 2010 door de oprichters van Specialisterren en dat nu mede mogelijk wordt gemaakt door Stichting DOEN, het NSGK en het UWV, heeft tot doel om mensen met een gediagnosticeerde vorm van autisme op te leiden tot ISTQB-gecertificeerd testoperator. Voor mensen met een autistische spectrum stoornis (ASS) is het vaak moeilijk een plek op de arbeidsmarkt te krijgen, waardoor ze in veel gevallen afhankelijk zijn van een (WaJong)-uitkering. Stichting Specialisterren Foundation is er van overtuigd dat dit in veel gevallen niet nodig is. Mensen met een ASS hebben unieke capaciteiten, naast hun beperkingen. Een bovengemiddeld concentratievermogen, oog voor detail en logisch denken zijn hier voorbeelden van. Stichting Specialisterren Foundation wil op een professionele manier mensen met een ASS de mogelijkheid bieden deze capaciteiten te ontplooien. Zo beschikt de Stichting Specialisterren Foundation over een eigen Academy. De Academy leidt mensen met een gediagnosticeerde vorm van autisme op tot ISTQBgecertificeerd testoperator. Genoemde capaciteiten van de doelgroep maken dat juist mensen met een vorm van autisme bijzonder goed zijn in het testen van software. Na het behalen van het internationaal erkende ISTQB Foundation certificaat krijgen de deelnemers de mogelijkheid minimaal 24 uur per week aan het werk te gaan bij Specialisterren B.V. Er zijn drie scholingstrajecten per jaar, met minimaal vijf en maximaal acht deelnemers per traject. De Academy biedt de opleiding gratis aan voor hen die een stage-overeenkomst aangaan bij Specialisterren. Om deze investering te kunnen doen is de Stichting afhankelijk van giften of sponsoring. De Stichting, opgericht op 13 juli 2010, heeft een ANBI-beschikking waaruit blijkt dat de stichting voldoet aan de hiervoor geldende eisen van de belastingdienst. Belangrijke uitgangspunten hierbij zijn dat de Specialisterren Foundation het algemeen belang dient en geen winstoogmerk heeft.

De opleiding tot testoperator Gedurende de eerste helft van 2011 is, met de ervaring welke is opgedaan tijdens het eerste twee opleidingstrajecten, een groep van acht mensen, binnen de Stichting, gestart met de opleiding. De deelnemers van een opleiding bij Specialisterren Academy dienden in 2011 te voldoen aan het volgende profiel: Schoolverlaters of jongeren met een gediagnosticeerde vorm van autisme en een afstand tot de arbeidsmarkt; Minimaal een HBO werken denkniveau;

-5-

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN Aantoonbare affiniteit met ICT (ECDL, CompTIA of EXIN certificaat); Het (onder)kennen van de eigen mogelijkheden en beperkingen. Voordat kandidaten worden toegelaten aan de opleiding dienen ze: Te slagen voor een assessment; Een dag meegelopen te hebben bij Specialisterren B.V. en gerichte opdrachten te hebben uitgevoerd. De opleiding kent de volgende specifieke kenmerken: De werkzaamheden worden op een gestructureerde wijze aangeboden; De vorderingen worden dagelijks geëvalueerd en besproken; De cursus wordt in een aangepast tempo gegeven; Lesweken van 24 uur (4 dagen per week van 10:00 tot 16:00 uur); De cursusstof wordt herhaald; Er wordt getraind met proefopdrachten en examentraining; Er wordt lesgegeven in een volledig aangepaste, prikkelarme en stressvrije omgeving; Er is begeleiding aanwezig door een trainer/coach. De opleiding duurt drie maanden, en bestaat globaal uit drie verschillende fasen: De eerste fase: een algemene introductie en leeropdrachten algemene bedrijfsvoering, testen en standaarden. De algemene introductie stelt de deelnemers, gedurende de eerste periode, in staat om te wennen aan de 24-urige lesweek (4 dagen), de algemene werkwijze, bijvoorbeeld de dagstart en het (opnieuw) inrichten van het leven rondom een opleiding. Veel deelnemers aan de opleiding hebben gedurende een langere periode geen opleiding gevolgd ofwel geen baan gehad. Als gevolg daarvan moet vaak het dagritme opgepakt worden. Ook moet de totale energiebalans vaak herschikt worden, het volgen van een intensieve opleiding vergt bijvoorbeeld rust gedurende het weekend. Inhoudelijk bestaat de eerste periode voornamelijk uit het verkrijgen van overzicht op gebieden zoals “wat is een bedrijf”, “wat is de rol van software binnen een bedrijf”, “hoe wordt de kwaliteit van deze software bewaakt”, “wat is de rol van software testen”. Tevens wordt in deze fase door de trainer bekeken wat de individuele kwaliteiten van de deelnemers zijn.

De tweede fase: de opleiding voor het ISTQB vakdiploma “ISTQB Foundation”, certificering en introductie testpraktijk. ISTQB is een internationaal erkende teststandaard, te vergelijken met het in Nederland bekende T-Map. Gedurende de tweede periode wordt getraind voor het vakdiploma. De week-indeling bestaat uit een cursusdag (met behulp van een gecertificeerde externe trainer), gevolgd door een dag herhalen van de stof door de eigen trainer-coach. Na de training wordt uitgebreid geoefend voor het examen, onder andere door herhalen van één of meerdere proefexamens.

-6-

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN De derde fase, het uitvoeren van stage-opdrachten bij Specialisterren BV en afronding door aangepast, verlengd examen en eventueel herexamen. Tijdens de derde periode worden vooral de projectaanpak en dagelijkse gang van zaken zoals werkwijze, standaard werkzaamheden, testplannen, vastlegging en rapportage geoefend. Aan het slot van deze laatste periode integreren de kandidaten geleidelijk met de huidige werknemers binnen de onderneming, door gedeeltelijk samen met hen de stage-opdrachten uit te voeren. Alle drie de periodes duren ongeveer een maand. Na drie maanden zijn de deelnemers klaar voor een contract bij Specialisterren BV. Als het examen niet met goed gevolg is afgelegd wordt er ter afsluiting een herexamen gemaakt. Als de kandidaat hier niet voor slaagt kan Specialisterren besluiten de kandidaat alsnog een contract aan te bieden, eventueel met de vraag om in een later stadium alsnog een herexamen te doen. De structuur van de dagindeling van de lesdagen komt sterk overeen met de dagindeling van de werkdagen bij de onderneming. Dit is om de overgang van een lesomgeving naar een werkomgeving zo klein en stressvrij mogelijk te houden.

De opleiding in 2011 In 2010 hebben 2 opleidingstrajecten plaatsgevonden, in 2011 helaas maar één. Dit heeft alles te maken met het feit dat we iedereen die slaagt voor de opleiding, een loopbaan willen bieden. Dit is iets anders dan een baangarantie. Een loopbaan beslaat meerdere jaren en kijkt naar de verdere ontwikkeling van een medewerker. De geslaagde cursisten komen in dienst bij Specialisterren B.V. Helaas zijn er niet meer ondernemingen met hetzelfde bedrijfsmodel. In 2011 hebben in totaal zeven kandidaten de opleiding gevolgd. Zes van hen hebben de opleiding voltooid. Een van deze personen heeft na een proefplaatsing geen arbeidscontract gekregen. 5 personen zijn een arbeidscontract aangegaan met de onderneming Specialisterren. Specialisterren Academy kent in 2011 een uitvalpercentage van minder dan 25%. Van de deelnemers die de eindstreep halen slaagt meer dan 90%. Netto betekent dit dat meer dan 70% met een vakdiploma de eindstreep haalt. In de gevallen waar de deelnemer in 2011 niet slaagde voor het examen maar wel de eindstreep haalde heeft Specialisterren BV de kandidaten toch een arbeidscontract aangeboden. Deze deelnemers krijgen aan het einde van het volgende opleidingstraject de kans om in 2012 herexamen te doen. Naar aanleiding van het eerste geslaagde opleidingstrajecten, gevolgd door het krijgen van een aanstelling bij het testcentrum van Specialisterren, is gebleken dat de sociale omgeving en thuissituatie van de deelnemers aanzienlijk is verbeterd. De kandidaten staan veel positiever in het leven. Op basis van de behaalde resultaten in 2011 is bewezen dat de opleiding succesvol is en een goed perspectief biedt voor de deelnemers.

Ontwikkelingen in 2012 Toch zijn we continu bezig om de kwaliteit en het beleid met betrekking tot de opleidingen aan te passen. In 2012 zullen een aantal veranderingen worden ingezet:

-7-

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN Het assessment neemt in totaal vier dagen in beslag. We willen de eventuele cursisten nadrukkelijk screenen om de uitval tijdens de opleiding tot een minimum te beperken. Deelnemers hebben vaak een historie van teleurstellingen en afwijzingen achter de rug. Wij willen voorkomen dat cursisten halverwege de opleiding af moeten haken. Zaken als medicatie, en woon- en leefomstandigheden zijn factoren die tijdens het assessment zullen worden bekeken.

Projecten In 2011 is vanuit de studierichting Algemene Sociale Wetenschappen (ASW) aan de Universiteit in Utrecht een kwalitatief onderzoek uitgevoerd ter afronding van de bachelorfase. Op 28 juni hebben zij de scriptie opgeleverd met als titel “De kracht van Autisme: een kwalitatief onderzoek naar de wensen en kritiekpunten van de betrokkenen bij Specialisterren”. Dit onderzoek is specifiek gericht op Specialisterren en Specialisterren Academy. In deze studie zijn de medewerkers met autisme geïnterviewd met betrekking tot hun werk, werkplek, opleiding en begeleiding. Zie de site http://www.uu.nl/faculty/socialsciences/nl/dienstverlening/kennispunt/publicaties/recent/Pages/de fault.aspx om het onderzoek te downloaden.

Publiciteit In dagblad Trouw is in 2011 Stichting Specialisterren Foundation op plaats zes geëindigd in de lijst Beste Goede Doelen 2011 Voor de tweede keer heeft Trouw in samenspraak met het Centraal Informatiepunt Goede Doelen en het Erasmus Centrum voor Strategische Filantropie de Top 50 voor goede doelen samengesteld. Specialisterren Foundation is op de zesde plek verkozen binnen de meest effectieve goede doelen 2011. Dit maakte dagblad Trouw bekend op 19 november 2011.

Donaties Afgelopen jaar hebben we donaties mogen ontvangen van de volgende bedrijven en stichtingen: INFI is een bedrijf dat software ontwikkelt. Ieder jaar mogen medewerkers bepalen naar welk goed doel een deel van de winst gaat. Eind 2010 was Stichting Specialisterren Academy de gelukkige en ontving € 850. Wij kunnen dit geld goed gebruiken voor de aanschaf van hardware. Via Specialisterren B.V. ontvingen wij een gift van 5000 Euro van een van haar opdrachtgevers. Stichting DOEN is onder andere bekend als de stichting achter de Vriendenloterij. Stichting DOEN heeft in 2011 een subsidie van € 175.000 (met een mogelijke verhoging tot € 250.000) toegekend. De specifieke voorwaarde die Stichting DOEN heeft gesteld is dat met deze bijdrage een aandelenbelang in Specialisterren BV wordt verworven van 25% van de aandelen. Dit bedrag wordt gebruikt om de balans van Specialisterren, die als gevolg van aanloopverliezen was verzwakt, te versterken. Zie de website van stichting DOEN: http://www.doen.nl/web/projecten-die-we-DOEN/NieuweEconomie/Project-Nieuwe-Economie/Leerwerktraject-ICT.htm

-8-

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN In 2011 zijn met de Stichting NSGK gesprekken gevoerd over de mogelijkheid tot het ontvangen van een gift. Wij zijn erg blij dat dit geleid heeft tot een gift van € 50.000 in januari 2012. Ook hier geldt dat NSGK de voorwaarde heeft gesteld dat met deze bijdrage onder dezelfde voorwaarden als bij Stichting DOEN een aandelenbelang in Specialisterren BV wordt verworven.

Financiële ontwikkelingen 2012 De baten van Stichting Specialisterren Foundation waren in 2011 gelijk aan € 213.229. De grootste bijdrage werd geleverd door Stichting DOEN met een subsidie van € 175.000. Dit bedrag werd door de Stichting aangewend ter verwerving van een belang van 25% in Specialisterren BV. De overige baten ad € 38.229 hadden met name betrekking op een bijdrage van Specialisterren BV uit hoofde van een regeling uit hoofde van een re-integratietraject. De lasten waren in 2011 gelijk aan € 53.741 en lagen hiermee ruim € 12.000 hoger dan in 2010. Dit was met name het gevolg van hogere huisvestingskosten (€ 10.000) en hogere algemene kosten (met name accountantskosten en juridische kosten). In 2011 is verder het aandeel in het resultaat in Specialisterren BV ad minus € 62.895 opgenomen. Per eind 2011 heeft de Stichting een positieve reserve van € 53.449. Daarnaast vindt financiering plaats door een lening van Stichting DOEN ad € 41.600. Onder de kortlopende schulden ad € 25.530 is met name de nog te betalen huur ad € 20.000 opgenomen. Deze post is voorzichtigheidshalve opgenomen: inschatting is dat deze huur uiteindelijk niet hoeft te worden voldaan.

Tot slot Afgelopen jaar is weer gebleken dat de activiteiten van Stichting Specialisterren Academy meer dan nodig zijn. Er blijft zeer veel behoefte bestaan aan het begeleiden van mensen met autisme om ze een volwaardige en aangepaste opleiding en werkplek te bieden. Wij blijven ons onverkort inspannen om dit doel te bereiken. Hiervoor zijn we afhankelijk van giften. Ik nodig u uit om ons te steunen met een bijdrage. Dat kan op onze site: http://www.specialisterren-academy.nl/doneren

Namens het bestuur,

Dhr. J.A. van der Tuijn

Dhr. G. Nienhaus

Voorzitter

Secretaris/penningmeester

-9-

JAARREKENING Balans per 31 december 2011 Rekening van baten en lasten over 2011 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op rekening van baten en lasten over 2011

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na verwerking van het verlies)

31 december 2011

31 december 2010

€

€

€

€

ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen

(2)

8.474

8.361

8.474

8.361

-58.656

-41.814

PASSIVA Kapitaal Stichting

(3)

Overige reserves Langlopende schulden

(4)

-

40.400

Kortlopende schulden

(5)

67.130

9.775

8.474

8.361

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________


REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

2010

2011 €

Baten Doorberekende goodwill

(6) (7)

Brutomarge

€

€

€

213.229 -175.000

18 -

38.229

18

53.741

41.402

-15.512

-41.384

-1.330

-430

-16.842

-41.814

-

-

-16.842

-41.814

Kosten Lasten

(8)

Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat

(9)

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 12 -


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN

Continuïteitsveronderstelling Financiële positie Het eigen vermogen van de stichting per 31 december 2011 is negatief. Tevens heeft de stichting over 2011 een negatief exploitatieresultaat behaald. De lening van Stichting Doen dient formeel in augustus 2011 te worden afgelost. Uitgaande van de gepresenteerde situatie per balansdatum is de stichting niet in staat de aflossing van de lening zelfstandig te doen. De verwachtingen van het bestuur omtrent de relatie met Stichting Doen en de verplichting uit hoofde van de lening zijn echter positief. Stichting Doen heeft voor 2011 en 2012 nieuwe toezeggingen gedaan voor de exploitatie van de stichting en de deelneming Specialisterren B.V. De lening is uitsluitend kortlopend gerubriceerd vanwege het feit dat dit ook zo in de leningsovereenkomst is geformuleerd. De lening is echter al eerder 'verlengd' en de verwachting van het bestuur is dat Stichting Doen bereid zal zijn dit opnieuw te doen. Daarnaast heeft de stichting in 2012 inmiddels 2 (toezeggingen voor) bijdragen ontvangen die mogelijk, indien aflossing van de lening alsnog noodzakelijk blijkt, voor de aflossing van deze lening zouden kunnen worden aangewend. Het bestuur is van mening dat de continuïteit van de stichting voldoende is gewaarborgd en om deze reden zijn de waarderingsgrondslagen van de stichting gebaseerd op de continuïteitsgedachte.

Vergelijkende cijfers, begroting Op grond van algemeen in Nederland aanvaarde regelgeving dienen in de rekening van baten en lasten de begrotingcijfers ter vergelijking te worden opgenomen. Door het bestuur van de stichting wordt de begroting echter niet als belangrijk sturingsinstrument gebruikt en derhalve zijn deze gegevens niet opgenomen in dit financieel verslag.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 13 -

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________

Financiële vaste activa

Deelnemingen waarop invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend. worden gewaardeerd tegen de nettovermogenswaarde. Deelnemingen waarin deze invloed ontbreekt, worden opgenomen tegen verkrijgingsprijs, rekeninghoudend met een voorziening voor waardeverminderingen. Indien sprake is van een negatief eigen vermogen van de deelneming wordt een voorziening gevormd voor zover de stichting aansprakelijk is voor de verliezen van de deelneming. Indien sprake is van een negatief eigen vermogen van de deelneming wordt een voorziening gevormd voor zover de stichting aansprakelijk is voor de verliezen van de deelneming.

Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Baten De baten met betrekking tot subsidies en giften worden verantwoord in het jaar waarin de betreffende gelden ontvangen worden.

Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

Belastingen De stichting is vrijgesteld van vennootschapsbelasting.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 14 -


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011

ACTIVA

VASTE ACTIVA

1. Financiële vaste activa 31-12-2011

31-12-2010

€

€

Deelnemingen Specialisterren B.V.

-

-

2011

2010

€

€

Specialisterren B.V. Stand per 1 januari Aandeel in het resultaat Investeringen Stand per 31 december

-175.000 175.000

-

-

-

Stichting DOEN heeft op 16 november 2011 een institutionele subsidie toegekend, waarvan de financiële bijdrage in 2011 € 175.000 bedraagt. De specifieke voorwaarde die DOEN heeft gesteld is dat met deze bijdrage een aandelenbelang in Specialisterren BV wordt verworven van 25% van de aandelen. Dit belang is per notariële akte op 20 december 2011 verworven door het uitgeven van nieuwe aandelen. Om dit mogelijk te maken zijn de statuten van de Stichting notarieel aangepast. Per deze zelfde datum is er voor de stichting een statutaire naamswijziging doorgevoerd van Stichting Specialisterren Academy in Stichting Specialisterren Foundation. Op 19 december heeft de belastingdienst Oost-Brabant kantoor 's Hertogenbosch, verklaard dat de statutenwijziging géén gevolgen zal hebben voor de status als Algemeen nut beogende instelling (ANBI) die gebaseerd is op artikel 6.33 Wet Inkomstenbelasting 2001.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 15 -


VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2011

31-12-2010

€

€

2. Liquide middelen Triodos Bank

8.474

8.361

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 16 -


PASSIVA 3. Kapitaal Stichting 2011

2010

€

€

Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar

-41.814 -16.842

-41.814

Stand per 31 december

-58.656

-41.814

40.400 1.200

40.000 400

41.600 -41.600

40.400 -

-

40.400

Overige reserves

4. Langlopende schulden

Schulden aan kredietinstellingen Lening Stichting DOEN Stand per 1 januari Opgenomen gelden Bijgeschreven rente Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar Langlopend deel per 31 december Toelichting Lening Stichting DOEN: De Stichting DOEN heeft op 1 augustus 2010 een lening verstrekt aan Stichting Specialisterren Foundation voor het bedrag van € 40.000. Deze lening wordt aangewend voor de uitvoering van het leer-werktraject ICT voor medewerkers met een autistische stoornis. De lening wordt in een keer afgelost op 1 augustus 2012. De rente bedraagt 3%. De kosten van de deelnemers, die afvallen of elders gaan werken, worden in mindering gebracht op de lening. Specialisterren B.V. heeft meegetekend op deze lening.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 17 -

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 31-12-2011

31-12-2010

€

€

5. Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden Overlopende passiva

41.600 2.530 23.000

2.428 1.347 6.000

67.130

9.775

41.600

-

2.530

2.428

-

1.347

400 2.600 20.000

400 600 5.000

23.000

6.000

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Lening Stichting DOEN

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Overige schulden Specialisterren B.V.

Overlopende passiva Administratiekosten Accountantskosten Huur

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 18 -


TOELICHTING OP REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 2011

2010

€

€

6. Baten Donatie via module Institutionele subsidie Stichting DOEN Overige donaties & bijdragen

23 175.000 38.206

18 -

213.229

18

Institutionele subsidie Stichting DOEN Op 16 november 2011 heeft Stichting DOEN een institutionele subsidie toegekend van € 250.000. Deze financiële bijdrage bedraagt in 2011 € 175.000 en in 2012 € 75.000. Stichting DOEN heeft het tweede deel ad € 75.000 onder bepaalde voorwaarden toegezegd. Specifieke voorwaarde die DOEN stelt voor het aangaan en continueren van deze overeenkomst is dat met de eerste bijdrage een aandelen belang in Specialisterren BV wordt verworven van 25% van de aandelen. Dit belang is per notariële akte op 20 december 2011 verworven door het uitgeven van nieuwe aandelen. Overige donaties & bijdragen De overige bijdragen bestaan uit: donaties van bedrijven € 5.850 en giften van particulieren € 456. De overige bijdragen bestaan uit bijdragen door Specialisterren BV € 31.900. Deze bijdragen worden ontvangen op basis van een leaseovereenkomst "innovatieve dienstverlening reintegratietrajecten, district Utrecht & Flevoland". Deze overeenkomst is op 10 februari 2011 gesloten tussen Specialisterren BV en het UWV en wordt onder strikte voorwaarden uitsluitend verstrekt op individuele basis per deelnemer. 7. Doorberekende goodwill Doorberekende goodwil aan Specialisterren B.V.

-175.000

-

Dit betreft afwaardering van de goodwill welke is betaald bij het verkrijgen van het belang van 25% in Specialisterren B.V. De verkregen bedragen van Stichting DOEN zijn één op één doorgestort naar de vennootschap door middel van een kapitaalstorting. 8. Lasten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Algemene kosten

15.000 32.170 1.103 5.468

5.000 33.229 1.148 2.025

53.741

41.402

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 19 -


2010

€

€

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Servicekosten

12.000 3.000

4.000 1.000

15.000

5.000

23.055 7.289 1.779 47

24.418 7.081 1.428 302

32.170

33.229

Exploitatiekosten Coördinatie & docenten Externe training Examengeld Kantinekosten

Toelichting exploitatiekosten: De Stichting heeft geen eigen begeleiders en docenten in dienst. Op deze wijze is er uitsluitend sprake van deze kosten op het moment dat er daadwerkelijk een training wordt gegeven. In 2011 zijn acht personen aan de opleiding begonnen (2010: acht); zes personen hebben de opleiding met goed gevolg voltooid (2010: zes); vijf van deze personen zijn bij Specialisterren in dienst getreden (2010: zes). Kantoorkosten Kantoorbehoeften Telefoon Porti Contributies en abonnementen Reclamekosten

51 922 92 38 -

122 517 26 483

1.103

1.148

2.000 482 2.530 456

1.000 745 280

5.468

2.025

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Juridische kosten Kleine aanschaffingen

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 20 -

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Financiële baten en lasten 2011

2010

€

€

9. Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- & bankkosten Rente lening Stichting DOEN

Namens het bestuur 9 mei 2012 Dhr. J.A. van der Tuijn

-130 -1.200

-30 -400

-1.330

-430

Dhr. G. Nienhaus

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 21 -

OVERIGE GEGEVENS

Stichting Specialisterren Foundation te NIEUWEGEIN _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ OVERIGE GEGEVENS 1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ - 23 -

STICHTING SPECIALISTERREN FOUNDATION TE NIEUWEGEIN. Rapport inzake jaarstukken mei 2012

Recommend Documents