Boek 1 Jaarrekening 2014

Doma: 2015/9164 Vervaltermijn: 07/01/2016 -> 26/12/2015

OCMW Gent Jaarrekening 2014

Boek 1 Jaarrekening 2014 Secretaris: Luc Kupers Financieel Beheerder: Geert Vergaerde Voorzitter: Rudy Coddens Nis code: 44021 Uitgave: 2015

1

Jaarrekening 2014 - Boek 1 OCMW Gent, Onderbergen 86, 9000 Gent - NIS code: 44021

2


Voorwoord 2014, een sterk jaar waar actie centraal stond

De start van 2014 betekende het begin van het meerjarenplan, goedgekeurd door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn eind 2013. Samen met de Stad Gent hebben we in 2014 gewerkt aan de realisatie van de door ons geformuleerde doelstellingen. Armoedebestrijding, werk en activering, en ouderenzorg zijn de drie grote domeinen waar OCMW Gent op inzet. Het meerjarenplan was natuurlijk een concretisering van het bestuursakkoord. De bestrijding van armoede was daarin een absolute prioriteit. Ook de Vlaamse en federale overheid hebben hiervoor in 2014 extra middelen vrijgemaakt voor de steden en de gemeenten. In 2014 hebben wij daarom, samen met het welzijnsland in Gent een gedragen armoedebeleidsplan gemaakt. Dit beleidsplan is meteen vertaald in een groeiactieplan, dat de komende jaren nog verder uitgewerkt zal worden. Er zijn al enkele belangrijke acties gerealiseerd in 2014, waaronder de coördinatie van het actieplan ter bestrijding van kinderarmoede. Daarnaast hebben we ook concrete maatregelen uitgewerkt die de burger zelf ervaart, bijvoorbeeld de invoering van de ‘Uitpas’, de gratis huisvuilzakken of een ophaalkrediet voor de mensen in schuldhulpverlening. Eén van de handvaten om armoede te bestrijden is zoveel als mogelijk zelfredzaamheid van de cliënten trachten te verhogen . In 2014 hebben we daarom verder ingezet op activering en een optimale organisatie van de werkervaringsprojecten. In 2014 zijn we er in geslaagd om het aantal artikel 60medewerkers te laten stijgen met ongeveer 161. Naast de verhoging van het aantal artikel 60-tewerkstellingen hebben we in 2014 ook extra ingezet op de verhoging van het aantal arbeidszorgplaatsen en de emancipatorische werking. Er zijn in de loop van 2014 127 meer mensen begeleid in arbeidszorg dan in 2013. In 2014 werkten we bijvoorbeeld het project van sociale gidsen uit. Ook de komende jaren willen we blijven inzetten op arbeidsactivering en sociale activering om de zelfredzaamheid van onze cliënten blijvend te verhogen. Intern hebben we de Technische Leerwerkplekken gereorganiseerd en werd IKOOK uitgebreid. Tevens heropenden we het sociaal restaurant Nieuw Gent en hebben we samen met Stad Gent de oprichting van een sociaal-economisch dienstenbedrijf voorbereid.

1

Het aantal artikel 60-medewerkers met een contract op 31/12.

3


Een ander belangrijk accent in het bestuursakkoord was het domein wonen. Hiervoor werkten we intensief samen met de Stad Gent. Onze nadruk ligt voornamelijk op het voorzien van kwalitatieve sociale huurwoningen, het voorzien in woonbegeleiding, advies verlenen in het kader van aangepast wonen en het uitbouwen van woonzorginitiatieven. Daarnaast nam OCMW Gent een duidelijkere rol op in de regie van het dak – en thuislozenbeleid in Gent. In 2014 hebben we sterk ingezet op deze domeinen. Zo realiseerden we onder andere de uitbreiding van de Baai. Bij de senior benaderen we het thema ‘wonen’ als een combinatie van wonen en zorg. Als antwoord op de vergrijzing breidt OCMW Gent de komende jaren fors uit met nieuwe seniorenwoningen, een nieuw woonzorgcentrum, nog een bijkomend lokaal dienstencentrum en verschillende antennewerkingen. In 2014 hebben we veel van deze dossiers voorbereid. Er is ook de beslissing gevallen om een nieuwe woonvorm te organiseren voor ouderen, namelijk groepswonen. Behalve het maken van beslissingen en het plannen van de uitbreiding van woonplaatsen voor de senior, is er in 2014 ook al heel wat concreet gerealiseerd voor de thuiswonende senior. Eind 2013 is in Ledeberg een nieuw lokaal dienstencentrum ('De Knoop') geopend in de Welzijnsknoop. De eerste maanden van 2014 lag de focus op de installatie van de dienstverlening en het bereiken van de Gentse burger. Er zijn ook 4 antennewerkingen opgestart. Verder in 2014 bleven we sterk inzetten op allerhande activiteiten die jong en oud verenigen omdat ze het sociaal weefsel versterken. Ouderen raken in onze samenleving gemakkelijk geïsoleerd in assistentiewoningen of woonzorgcentra. Dankzij ontmoetingen met andere leeftijdsgroepen ervaren ze dat ze er nog bij horen. Jong en oud kunnen daarenboven veel van elkaar leren. Door samen te werken, te spelen, te dansen, creatief te zijn, krijgen ze meer respect en waardering voor elkaar. Financieel resultaat Op financieel vlak was 2014 een goed jaar. We presenteren globaal gesproken een resultaat in exploitatie dat € 9,3 miljoen beter is dan voorzien. Het resultaat in investeringen is 11,3 miljoen minder goed, maar blijft wel positief. Wat zijn de onderliggende factoren: De verkoopopbrengsten van ons privaat patrimonium liggen, net zoals in 2013 op een behoorlijk peil. Er is uiteindelijk voor € 6,8 miljoen patrimonium in België verkocht, in het budget was er 6 miljoen voorzien. Samen met het onderbenutten van het investeringsprogramma (€ 6,3 miljoen ipv € 14,1 miljoen) heeft dit er op zijn beurt toe geleid dat de behoefte om leningen op te nemen laag was. We hadden immers gerekend op een behoefte van € 0,6 miljoen, om uiteindelijk geen enkele lening op te nemen. De verkoop in Nederland, met een voorziene opbrengst van 18 miljoen, is niet doorgegaan in 2014 wat ervoor gezorgd heeft dat het resultaat weliswaar nog positief is, maar minder groot. Deze opbrengst zal in 2015 voorzien worden. Door de invoering van de BTW-plicht heeft OCMW Gent voor zijn investeringen een recht gecreëerd op aftrek. Aangezien echter bij de opmaak en de wijziging van het budget 2014 dit effect nog niet volledig gekend was, hebben we dit niet volledig 4


kunnen inschrijven. Het positief effect daarvan bedraagt € 0,9 miljoen. We merken op dat deze middelen gereserveerd moeten blijven voor investeringen. Daarnaast hebben we ook door een verbetering van de door onze leveranciers gehanteerde BTW-tarieven eenmalig 0,35 miljoen kunnen recupereren. Door de besparingen en bewarende maatregelen die in 2013 en begin 2014 hun invloed hadden, is het personeelsbudget met enige vertraging uitgevoerd. We realiseren dan ook een overschot van € 1,7 miljoen. Inzake inkomende subsidies realiseren we meer dan 100% van onze doelstelling. Dit is veroorzaakt door de latere afrekening van subsidies 2013 enerzijds en de vroegere afsluiting van dat boekjaar anderzijds. Zo realiseren we € 0,6 miljoen meer dan voorzien. Tenslotte hebben we ook kunnen genieten van een eenmalige meevaller in het resultaat van Digipolis, die de verwachte uitgaven van reeds vastgelegde verbintenissen naar beneden heeft kunnen herzien. Daardoor kunnen we samen met het overschot op het jaar 2014 een positief effect hebben van € 1,9 miljoen. We merken in het algemeen dat de voorziene uitgaven in de aankoop van goederen en diensten lager uitvallen dan voorzien. Dit heeft o.a. te maken met het aankoopbeleid en de aanhoudende prijsdruk die op vlak van telecommunicatie en energie tot lagere prijzen leiden. Naar schatting € 6 miljoen blijft zo ter beschikking voor andere doelstellingen. Toch kunnen we niet stellen dat alles er op financieel vlak rooskleurig uitziet. Er hangen enkele zwaarden van Damocles boven ons hoofd: De aanhoudende onzekerheid over de financiering van de activering maakt daar deel vanuit. In het federale en Vlaamse regeerakkoord merken we een zeer grote dadendrang en herverkaveling maar in de uitwerking is nog steeds niet duidelijk wat de financiële gevolgen zullen zijn. Onzekerheid is ook ingetreden in de financiering van de woonzorgcentra, zowel wat betreft investeringen als exploitatie. Het is immers slechts dankzij deze financieringsbronnen (zoals geldt voor alle woonzorgcentra) dat een woonzorgcentrum het hoofd boven water kan houden. Voor de aspecten waar wel beslissingen zijn genomen door de andere overheden is het afwachten: de hervorming van de werkloosheid zal immers vooral op langere termijn effecten hebben voor OCMW Gent. Ook de werkdruk bij de medewerkers blijft hoog. De professionalisering en uitbreiding van de dienstverlening is een goede zaak maar vaak leidt dit ook tot zwaardere inspanningen, waardoor de behoefte om de dienstverlening te ondersteunen groter wordt. xxx Zoals u kunt lezen, heeft OCMW Gent in 2014 zijn uiterste best gedaan om de acties uit te voeren die bijdragen aan de realisatie van de doelstellingen en dit binnen het financieel kader dat we ter beschikking hebben. Desondanks zal onze inzet de komende jaren zeker nog nodig zijn om de doelstellingen te bereiken. 5


Ik kijk er alvast naar uit om samen verder aan de slag te gaan. OCMW Gent is er voor iedereen, meer dan ooit.

Rudy Coddens, OCMW-voorzitter

6


7


8


Jaarrekening – Boek 1

Inhoud Voorwoord

3

Inhoudsopgave

9

Deel 1: De Beleidsnota 1. Doelstellingenrealisatie

11

1.1 Prioritaire beleidsdoelstellingen

13

1.2 Overige beleidsdoelstellingen

61

2. De doelstellingenrekening (J1)

111

3. De financiële toestand

115

Deel 2: De financiële nota 1. Exploitatierekeningen (J2)

119

2. Investeringsrekening (J3-J4)

123

3. Liquiditeitenrekening (J5)

127

Deel 3: De samenvatting van de algemene rekening 1. De balans (J6)

131

2. De staat van opbrengsten en kosten (J7)

137

Deel 4: De toelichting bij de jaarrekening 1. Toelichting bij de financiële nota van de jaarrekening 1.1. Toelichting bij de exploitatierekening 1.2. Toelichting bij de investeringsrekening 1.3. De evolutie van de liquiditeitenrekening 1.4. Verstrekte werkingsen investeringssubsidies

9


141 143 149 161 167

2.

De toelichting bij de samenvatting van de algemene rekening 2.1. Toelichting bij de balans 2.2. Waarderingsregels 2.3 De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

171 173 179 183

3.

Extra toelichting

187

Bijlage 1: Interne organisatie

191

Bijlage 2: Filters wettelijke rapporten

203

10


DEEL 1: DE BELEIDSNOTA

OCMW Gent

1.Doelstellingenrealisatie Deze nota geeft een overzicht van de realisatie van de beleidsdoelstellingen. Een antwoord wordt gegeven op volgende vragen: “Wat hebben we bereikt”, “Wat hebben we daarvoor gedaan?”.

11


12


OCMW Gent

1.1 Prioritaire beleidsdoelstellingen Dit wettelijk rapport bevat de realisatie van de beleidsprioriteiten van de legislatuur. De realisatie wordt toegelicht en globaal becijferd.

13


14


Leeswijzer: Doelstellingenrealisatie Dit rapport gaat dieper in op de mate van realisatie van de doelstellingen in 2014. In welke mate werd, per beleidsdoelstelling opgenomen in het budget, het beoogde resultaat of eventueel het beoogde effect voor 2014 gerealiseerd? Het rapport bestaat uit 2 delen. Allereerst worden de prioritaire beleidsdoelstellingen besproken. Daarna komt het overig beleid aan bod. Bij beide delen wordt de toelichting opgebouwd vanuit 3 onderdelen: een evaluatie van de indicatoren en een beoordeling van de realisaties van de actieplannen.

Evaluatie van de indicatoren Bij de opmaak van het meerjarenplan werden er op niveau van de beleidsdoelstellingen samen met de Groep Gent indicatoren geformuleerd. Hierbij werd gekozen om voornamelijk te werken met omgevingsindicatoren, om zo de context waarbinnen de doelstelling werd geformuleerd in kaart te brengen. Beleidsdoelstellingen vinden hun bereik immers op (deel)domeinen van de maatschappelijke werkelijkheid, waar bovendien meerdere actoren actief zijn en meerdere externe factoren op inwerken. Het lokale bestuur heeft hier dus een beperkte impact op. Dit impliceert dat niet alle indicatoren even 'dicht' bij een beleidsdoelstelling kunnen worden geformuleerd. Meestal zullen deze indicatoren louter elementen uit de context opvolgen waarbinnen de beleidsdoelstelling te plaatsen is. Daarnaast zijn omgevingsindicatoren op strategisch niveau ook minder onderhevig aan veranderingen op korte termijn. Vaak wordt de indicator ook niet jaarlijks gescoord. Voor de evaluatie op jaarbasis wordt er daarom gebaseerd op het meest actuele cijfer, en ten opzichte van een nulmeting bij de opmaak van het MJP. De indicatoren zijn steeds ingevuld met het meest recente cijfer. Sommige indicatoren op het niveau van beleidsdoelstelling konden niet gescoord worden omwille van diverse redenen.

Indicatoren bij de beleidsdoelstellingen Er zijn twee soorten indicatoren geformuleerd. 1. Indicatoren met een gewenste tendens(richting waar we naartoe willen evolueren) ten opzichte van een bepaalde referentiewaarde.

15


2. Indicatoren met een concrete streefwaarde en risicowaarde

Bij het overzicht van de indicatoren krijg je de titel van de indicator samen met een korte omschrijving, de bron en de beginwaarde van de indicator. De status van de score is het resultaat van de score ten opzichte van de tendens en referentiewaarde/ ten opzichte van de streefwaarde en risicowaarde. Bij een kwalitatieve indicator is er geen streefwaarde, risicowaarde of referentiewaarde bepaald. De waarde van status kan positief, neutraal of negatief zijn. De evolutie van de score vergelijkt de score ten opzichte van een vorige score; dit kan de beginwaarde zijn of een eerdere score. Deze evolutie wordt weergegeven via een pijl die aangeeft dat de score stijgt, stabiel blijft of daalt. Voorwaarde hierbij is dat er twee metingen zijn. Indien dit niet het geval is kan er geen evolutie in kaart gebracht worden. De evolutie in het rapport van 2014 gebeurt ten opzichte van de beginwaarde, aangezien 2014 het eerste jaar is van de legislatuur. Bij de tendensindicatoren is de evolutie ten opzicht van de referentiewaarde. Bij een kwalitatieve indicator wordt er geen evolutie meegegeven.

De realisaties van de actieplannen Bij de realisatie van de actieplannen ligt de focus op wat we gedaan hebben in 2014 in functie van de realisatie van de beleidsdoelstelling. Dit is onderbouwd door zoveel mogelijk beschikbare cijfers. Evaluaties van de actieplannen en acties: wat hebben we hiervoor gedaan? In welke mate is er gerealiseerd wat vooropgesteld was? Hierbij wordt een globale inschatting gemaakt van de graad van realisatie. Dit veronderstelt een kwalitatieve evaluatie. Naast deze globale evaluatie wordt de status van elke actie weergegeven. Voor reguliere werking staat er ‘in uitvoering (reguliere werking). Voor projecten wordt de status en de fase2 meegegeven. De evaluatie gebeurt per actieplan afzonderlijk, samen met eventueel geformuleerde indicatoren en de onderliggende acties. Per actieplan is er ook een overzicht van de ontvangsten en uitgaven van het actieplan gedurende het financiële boekjaar. Bij de financiële cijfers maken we alvast een kanttekening met betrekking tot de BTW. Op 01/01/2014 is OCMW Gent BTW plichtig geworden voor een deel van de OCMW activiteiten

2

De mogelijke statussen zijn: nog niet gestart – lopend – on hold – afgewerkt - stopgezet De verschillende fases zijn: Onderzoek – ontwerp – in uitvoering – nazorg.

16


(restaurants, leerwerkplekken en LDC’s). Deze BTW plicht is er gekomen omdat het financiële geen belemmering zou vormen voor de uitbreiding van de kernactiviteiten. Naast de organisatorische impact heeft dit ook financiële gevolgen, zowel binnen exploitatie als investeringen.Binnen het investeringsbudget is er , éénmalig, recht op een aftrek van BTW die reeds in het verleden voldaan werd voor investeringen voor deze activiteiten. Deze aftrek wordt in het investeringsbudget opgenomen als een éénmalige negatieve uitgave. Daarnaast kan voor alle huidige en toekomstige investeringen de BTW (deels) in aftrek genomen worden. Hierdoor is de impact op het investeringsbudget minder groot. Binnen exploitatie is er eveneens (deels) recht op aftrek voor de aangekochte goederen en diensten in functie van een activiteit die BTW-plichtig is, waardoor de exploitatieuitgaven lager

Terminologie

In het wettelijk rapport doelstellenrealisatie (prioritair beleid) wordt de terminologie gebruikt zoals die in het decreet van de beleids- en beheerscyclus geformuleerd is: beleidsdoelstellingen, actieplannen en acties. Deze verschilt van de terminologie die intern in de organisaties gebruikt wordt, respectievelijk strategische doelstellingen, (project)operationele doelstellingen en activiteiten en projecten. In het rapport over het overig beleid wordt wel de interne terminologie gebruikt.

17


Beleidsdoelstelling: We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale beleidsinstrumenten. Indicator

Streefwaarde/ Tendens

Risicowaarde/ Referentiewaarde

Score

Status

Aandeel (%) geboortes in kansarme gezinnen

geen stijging

20,3%

22,7 %

Negatief

geen stijging ten aanzien van het Vlaams gemiddelde

20

20

Positief

Een stijging tot wanneer de 16,5% automatische rechtentoekenning bestaat

16,5 %

Positief


3,5%

3,8 %

Negatief


14,5%

12,6 %

Positief

Daling

15.278

16317

Negatief

Procentueel aandeel kinderen geboren in kansarme gezinnen. Bron: lokale statistieken. Beginwaarde: 20,3% in 2012 Aandeel gerechtigden maatschappelijke integratie en maatschappelijke hulp (excl. Medische hulp) per 1000 inwoners Aandeel gerechtigden maatschappelijke integratie en maatschappelijke hulp (excl. Medische hulp) per 1000 inwoners. Bron: OCMW Gent Beginwaarde: 20 in 2013 (nulmeting). Aandeel personen met voorkeursregeling toegekend in de ziekteverzekering

Bron: RIZIV-sector 28 (federaal), Lokale Statistieken Beginwaarde: 16,4% in 2013 (nulmeting) Aandeel personen met overmatige schuldenlast ten opzichte van het totaal aantal inwoners van 18 jaar en ouder Aantal Gentenaren van 18 jaar en ouder (in %) met overmatige schuldenlast. Bron: Stadsmonitor Beginwaarde: 3,8% in 2010 (nulmeting) Aandeel huishoudens met betalingsmoeilijkheden

Aandeel van de Gentenaars dat leeft in een huishouden met achterstallige betaling(en) voor huishuur/afbetaling van de woning, electriciteit/water/gas/stookolie, aankopen op afbetaling of gezondheidsuitgaven, wegens financiële redenen, tijdens het afgelopen jaar. Bron: Stadsmonitor Beginwaarde: 14,5% in 2011 Interdecielafstand tussen het eerste (laagste) en het vijfde (mediane) inkomensdeciel

De aangiften worden geklasseerd in stijgende volgorde van totale netto belastbaar inkomen. Aan het laagste deciel wordt het nummer 1 toegekend. Deciel 5 komt overeen

18


Evolutie

met het mediaaninkomen. We meten het verschil tussen het laagste inkomen van een verzameling inkomens en het mediaaninkomen. Bron: Algemene Directie Statistiek (ADS) Beginwaarde: 15.278 in 2010 In november verspreidt ADS de meest recente cijfers: in jaar t is de meest recente statistiek van het inkomen van t-2.

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd is niet veranderd: Het aandeel geboorten in kansarmen gezinnen blijft toenemen, alsook de dualisering. Het aandeel personen met voorkeursregeling toegekend in de ziekteverzekering blijft stabiel, terwijl een toename noodzakelijk is om alle rechthebbenden deze voorkeursregeling aan te bieden. Mate van realisatie: - Centrale coördinatie van de armoedebestrijding gebeurt door het OCMW en leidde tot een breed gedragen en goedgekeurd Gents Armoedebeleidsplan dat vertrekt vanuit een geïntegreerde aanpak en een aantal concrete maatregelen. - Er werd een stedelijk netwerk opgericht van ‘aandachtsambtenaren’ die de aandacht van het stedelijk beleid voor mensen in armoede moeten verhogen. - De armoedetoets moet de gelijke kansen dynamiek en armoedereflex verder aanwakkeren. - De aanvullende financiële hulp door het OCMW wordt herzien. Daartoe is een voorstel uitgewerkt dat rekening houdt met kinderarmoede en ook een spanningsveld inbouwt met de laagste lonen. - Mensen in armoede kunnen eenvoudiger en goedkoper deelnemen aan cultuur, sport en jeugdactiviteiten. - De regie van daken thuisloosheid verschuift van de Stad naar het OCMW waar het ingebed is in de hulpverlening. - Het OCMW coördineert de strijd tegen kinderarmoede op welzijnsvlak, onder andere via opvoedingsondersteuning en aandacht voor schoolparticipatie

19


Actieplan: Verhogen van het aantal Gentse OCMW-gerechtigden die beschikken over een menswaardig budget voor het dagelijks leven, met voorrang voor ouders. Wat hebben we hiervoor gedaan? Indicator

Score 3

maandelijks gemiddeld procentueel aantal cliënten die aanvullende steun genieten (interne definitie ) tov het totaal aantal (eq) leefloongerechtigden per jaar

17,25 %

Acties

Status

Aanbieden van juridische ondersteuning en beleidsvoorbereiding in de dossiers leefloon en financiële hulp

In uitvoering (reguliere werking)

Organiseren interne werking Centrale administratie


Verstrekken van decentrale financiële hulpverlening


Verzekeren van administratieve uitvoering van de beslissingen en subsidiëring steunverlening


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Liquiditeit

40.914.931

39.114.929

95,60%

Uitgaven

54.773.173

49.193.435

89,81%

-13.858.242

-10.078.505

72,73%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten Uitgaven Saldo

3

0,00% 100.000

0,00%

-100.000

0,00%

de steun energietoelage, huishuurtussenkomst, schoolpremie en tussenkomst plechtige communie.

20

% Besteding Budget 2014

Ontvangsten

Saldo Investering

Jaarrekening 2014


Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. OCMW Gent heeft een voorstel uitgewerkt om de aanvullende financiële hulp te herzien. De Sociale Dienst baseerde zich hiervoor op wetenschappelijk onderzoek naar referentiebudgetten, bouwt een spanningsveld in met de laagste lonen en houdt rekening met kinderarmoede. Het voorstel is begin 2015 goedgekeurd door de OCMW-Raad.

Actieplan: Verhogen van de toegang tot sociale rechten op de 6 levensdomeinen voor kwetsbare groepen. Wat hebben we hiervoor gedaan? Indicator

Score

Het absoluut aantal individuele dossiers exclusief behandeld door de dienst gezondheidszorg per jaar

2928

Aantal begunstigden leefloon aan daklozen bij definitieve vestiging (LL DAK) per jaar.

466

oplossingspercentage dossiers Eandis en Farys

53 %

procentueel aantal toekenningen SCP4 op totaal aantal sociale dossiers per jaar

28 %

Acties

Status

Aanbieden van een platform voor de participatie van de klant Sociale Dienstverlening


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening aan Gentse burgers die omwille van medische problemen in financiële moeilijkheden komen


Begeleiden van cliënten in kader van de Lokale adviescommissie (LAC)


Opnemen en onderzoeken van aanvragen Federale Verwarmingstoelage


Organiseren interne werking Energiecel


Organiseren interne werking Gezondheidszorg


Uitbouwen van een geïntegreerd armoedebeleid


Voeren van de administratie vrijetijdsparticipatie voor derden


4

Sociaal cilturele participatie

21


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014 579.849

521.345

89,91%

1.830.830

1.654.828

90,39%

-1.250.981

-1.133.483

90,61%


Investering

Ontvangsten

82.255

5

Uitgaven

0,00% 0,00%

Saldo Liquiditeit


82.255

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Het OCMW heeft de opmaak van een gedragen Gents armoedebeleidsplan gecoördineerd. Dit is een plan waar Stad Gent, OCMW Gent en de partners uit het middenveld bij betrokken zijn. Sinds 2014 worden periodiek Gentse derden (werkveld, doelgroep, ...) betrokken in overlegmomenten. Zo kan Gent een nog sterker geïntegreerd armoedebeleid voeren. De regie rond daken thuisloosheid verschoof in 2013 van Stad naar OCMW. De staf beleidsondersteuning van de Sociale Dienst zit sinds 2014 de stuurgroep daken thuislozenbeleid voor. In deze stuurgroep zetelen straathoekwerk, dienst thuislozenzorg van OCMW en de aanbieders CAW en Huize Triest. Het aantal personen die beroep gedaan hebben op nachtopvang ligt iets lager dan in 2013, 1314 personen. Dit is een daling van 48 personen. Dit kan te maken hebben met de zachte weersomstandigheden. In afstemming met VVSG signaleerde het OCMW aan Vlaams minister van Welzijn Vandeurzen het tekort aan schuldhulpverlening en de nood aan optimalisering van de “rechtenverkenner”, een webtool om een gepersonaliseerd overzicht van sociale rechten op te maken. In een overleg bij de federale en Vlaamse ministers van armoedebestrijding benadrukte OCMW Gent hoe de verschillende overheidsniveaus hefbomen kunnen inzetten om armoede structureel te bestrijden. Verschillende levensdomeinen Sociale relaties en vrije tijd

5

De gebudgetteerde ontvangst is het bedrag van de historische recuperatie van de BTW voor het deel van de Campus Prins Filip waar de dienst Gezondheidszorg gehuisvest is. In 2014is niet alle BTW gerecupereerd. De ontvangst is opnieuw ingeschreven in 2015.

22


Jaarlijks krijgt OCMW Gent van de POD Maatschappelijke Integratie middelen om initiatieven te ondersteunen die inzetten op sociale, culturele en sportieve participatie. In 2014 verleende het OCMW aan 1596 cliënten (991 in 2013) een financiële tegemoetkoming voor het lidgeld van een culturele of sportvereniging, het toegangsgeld voor een toneelvoorstelling,…voor een totaalbedrag van €130.494 (€165.813 in 2013) Het absoluut aantal cliënten dat gebruik maakte van een tussenkomst steeg, maar de individuele bijdrage was kleiner per cliënt. Cliënten konden tot september beroep doen op een tussenkomst. De Sociale Dienst heeft 2 organisaties ondersteund die het doel hebben om de onderwijskansen via studie –en opvoedingsondersteuning aan huis van kinderen uit kwetsbare gezinnen te verhogen, met name Katrol (€20.0000 i.s.m. de Hogeschool en Universiteit Gent) en Het Uilenspel (€20.000). Ook de samenwerking met Leerpunt in kader van het project ‘alle gezinnen Online’ is financieel ondersteund door OCMW Gent. Daarmee zijn de filmvouchers voor de vrijwilligers tijdens Digitale week bekostigd, een deel van de kosten van het kamp van de vakantiewerking en een uitstap naar Kid Rock. In september is ‘de Uitpas’ uitgerold. Dit is een individuele spaar- en voordelenkaart die de doelstelling heeft om mensen in armoede de kans te bieden om deel te nemen aan cultuur, sport en vrije tijd. Energie In 2014 zijn 2349 personen doorverwezen naar de LAC Eandis. Dit zijn 87 dossiers meer dan in 2013. Het aantal budgetmeters is gestegen. Positief is dat Eandis in verhouding minder vaak de energietoevoer afsloot. (177 in 2012 en 153 in 2013). Er zijn 593 LAC dossiers Farys behandeld. Via huisbezoeken en sociaal onderzoek kon de Energiecel voor 61,4% van de LAC-dossiers een oplossing e e vinden. Omdat water een absolute basisbehoefte is, adviseren we op het overleg pas een afsluiting na de 2 of 3 bemiddelingspoging. 118 mensen werden afgesloten van watertoevoer. Dit is een stijging ten opzicht van het aantal in 2013 (83). Bij deze cliënten heeft de Energiecel tot op het moment van finale beslissing gepoogd om te zoeken naar een oplossing. De Energiecel heeft 947 aanvragen ontvangen voor een stookoliepremie, verspreid over 504 gezinnen. Dit is een daling van 25% ten opzichte van het aantal aanvragen in 2013. 913 personen kwamen in aanmerking. Dit heeft verschillende redenen: Er was onder andere een zachte winter, waardoor er minder stookolieverbruik was, dit zorgt ervoor dat de burger minder vlug moet overgaan tot een nieuwe tankbeurt. Er was ook een de dalende stookolieprijs. Fysieke en geestelijke gezondheid Met ingang van 01/01/2014 is de werking van de dienst Medische kaart grondig hervormd. Voorheen werden dossiers niet behandeld door een individuele en vaste maatschappelijk werker, maar werkte de voltallige dienst voor het volledige dossierbestand. De dienst verzorgde zelf ook het eerste onthaal van nieuwe aanmeldingen en infovragen met betrekking tot dringende medische hulp. Met het oog op het verbeteren van de opvolging van de hulpverlening en het verhogen van de toegankelijkheid en aanspreekbaarheid (voor cliënten en zorgverstrekkers) is er gekozen om het eerste onthaal van nieuwe (info-)vragen op te nemen binnen de algemene onthaalwerking (cfr. de werking van de welzijnsbureau ’s). De werkwijzen en principes van individuele dossierbehandeling zijn opgenomen in de werking van dienst Medische Kaart. 6 In oktober 2013 werd Mediprima ingevoerd. De eerste fase van het project behelst de prestaties in een ziekenhuis voor de doelgroep van de niet-verzekerde cliënten. In de loop van 2014 werd de implementatie van de eerste fase van Mediprima in het OCMW verder verfijnd en geoptimaliseerd. Vanaf 01/06/2014 werd het tweede luik van de eerste fase van Mediprima ingevoerd: de ziekenhuizen factureren de prestaties met betrekking tot Mediprima, rechtstreeks aan de Hulpkas voor Ziekte- en Invaliditeitsverzekering en niet langer aan de OCMW’s. Vanaf 01/06/2014 ontvangt het OCMW bijgevolg voor deze prestaties geen facturen meer van ziekenhuizen en eindigt voor deze zorgverstrekkers de prefinancieringsrol.

6

Mediprima stelt zich tot doel de informatie-uitwisseling tussen de subsidiërende overheid (POD MI), de OCMW’s en de zorgverstrekkers te faciliteren alsook de prefinanciëring van de dringende medische hulp door de Hulpkas voor Ziekte en Invalditeit (HZIV) te laten gebeuren.

23


De levensdomeinen Wonen, Inkomen en Leren wordt verder besproken bij de doelstellingen rond wonen, menswaardig budget en activering.

Actieplan: Verhogen van de veerkracht van kwetsbare kinderen in kinderarmoede door samen met partners in te zetten op versterking van verschillende beschermende factoren voor ouders, kinderen, het gezin en de omgeving. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Aanbieden van een vakantiewerking met bijzondere focus op hulpverlening en maatschappelijke integratie


Opvolgen, uitvoeren en coördineren van het actieplan ter bestrijding van kinderarmoede


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Investering

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

472.571

204.179

43,21%

Uitgaven

532.772

449.453

84,36%

Saldo

-60.201

-245.274

407,43%


Liquiditeit

24

0,00% 22.500

990

4,40%

-22.500

-990

4,40%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 organiseerde het OCMW onder andere een oudergroep en vormingen om opvoedingsondersteuning te bieden en therapiegroepen voor kinderen om hun weerbaarheid te versterken. Omdat de meeste gezinnen begeleid worden door de wijkwerkers, wordt de expertise van de maatschappelijk werkers versterkt via de methodische cel integrale gezinsbegeleiding. De methodische cel is uitgebreid met één maatschappelijk werker. OCMW Gent probeert te stimuleren dat kinderen naar school gaan. In 2014 heeft de Sociale Dienst de de inschrijving van kinderen van cliënten in de kleuterschool opgevolgd, subsidies verleend aan vzw’s in het kader van schoolse begeleiding, het intern stappenplan spijbelen verder uitgevoerd, …

Psychologische hulpverlening Er is extra ingezet op psychologische hulpverlening aan gezinnen ter ondersteuning van de kinderen in armoede. In twee wijken is een lokaal overlegplatform opgericht voor de preventie en opsporing van kinderarmoede (wordt gesubsidieerd met middelen van voormalig staatssecretaris De Block). Dit project is een eerste aanzet tot een nauwere samenwerking met scholen en het welzijnsveld. Op deze manier wordt het welzijnswerk meer ‘schoolnabij’ worden gemaakt. De psychologische dienst neemt sinds 2014 de regierol in Gent op met betrekking tot kinderarmoede. Het luik kinderarmoede is uitgewerkt in het armoedebeleidsplan en de eerste acties zijn opgestart. Centraal in de uitvoering van de regie is in dit jaar sterk gefocust op verankering en netwerkvorming. Het stakeholdersforum, waar 90 deelnemers aanwezig waren vanuit 30 verschillende organisaties, was een belangrijke Kick-Off. Het doel van het forum was het verder uitwerken van het groeiactieplan kinderarmoede uit het armoedebeleidsplan, afspreken wie welke acties uitwerkt, bespreken wat ontbreekt er en wat nog verder moet aangevuld worden. In het kader van de regie kinderarmoede is een project ingediend bij voormalig minister Lieten waardoor OCMW Gent nu jaarlijks 275.000 euro ontvangt tot 2019. In 2014 is de verdeling van deze middelen als volgt bepaald: - de aanwerving van een psycholoog, coördinatie Kinderarmoede en aanpak spijbelproblematiek; - de aanwerving van een maatschappelijk werker die de combinatie maakt van twee methodische cellen: Integrale Gezinsbegeleiding en Jongerenwerking; - de aanwerving van een wooncoach gelinkt aan Integrale Gezinsbegeleiding; - de bijkomende financiële ondersteuning voor alle gezinnen met kinderen; - de projectoproep naar derden voor acties tegen kinderarmoede. We weerhielden volgende 4 projecten voor de komende twee jaar: o Speel- en zomerklassen van inloopteam Reddy Teddy o Trajectbegeleider met focus op onderwijs van vzw Jong o Betrekken en stimuleren van niet-schoolplichtige kinderen, vzw Uilenspel o Mobiele tienermoederwerker, vzw LEJO In 2014 is ook het project Ankerkracht opgestart voor jongeren tussen 16 en 25 jaar, die over een precair statuut beschikken en op verschillende levensdomeinen nood hebben aan extra ondersteuning. Deze doelgroep vergt een aangepaste aanpak en methodiek. Dit project bundelt de krachten en visie van verschillende deel- en themawerkingen binnen het OCMW en tracht ook bruggen te slaan naar externe diensten. Uit een eerste tussentijdse evaluatie

25


van het project blijkt dat de vraag naar begeleiding van deze groep blijvend is. Bij de start werden 41 jongeren opgevolgd binnen het project; eind december 2014 waren dat er 52, waarvan 7 niet-begeleide minderjarigen. Vakantiewerking In 2014 heeft de vakantiewerking een communicatieplan uitgewerkt om meer mensen te bereiken en zijn er meer toeleidingsmomenten georganiseerd. Dit heeft zijn vruchten afgeworpen: er werden 52% meer gezinnen bereikt dan in 2013. Er zijn ongeveer 40 meer kinderen ingeschreven dan vorig jaar (350). 90% van de kinderen kwamen uit een gezin met een actief cliëntendossier binnen OCMW Gent.

26


Beleidsdoelstelling: We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden. Indicator Schoolse vertraging in het lager onderwijs (4e jaar)



Score

Status

Daling

28,9%

25,9 %

Positief

Stijging

24%

29 %

Positief

Daling

73,2%

70,1 %

Positief

Evolutie

Bron: Gent in Cijfers en stadsmonitor Beginwaarde: 28,9% voor schooljaar 2012-2013 (nulmeting) Aandeel van hernieuwde cliënten die meer dan 2 jaar uit steun zijn ten opzichte van het totaal aantal hernieuwde cliënten Aandeel van onze hernieuwde cliënten die meer dan 2 jaar uit steun waren ten opzichte van het totaal aantal hernieuwde cliënten. Bron: OCMW Gent Beginwaarde: 24% in 2013 Schoolse vertraging in het eerste jaar van de tweede graad van het beroeps secundair onderwijs Aandeel (%) van de leerlingen met schoolse vertraging in het eerste jaar van de tweede graad BSO. Bron: Stadsmonitor Beginwaarde: 73,2% in schooljaar 2007-2008 (nulmeting)

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd is niet veranderd: Het aandeel leerlingen met schoolse vertraging in het vierde leerjaar van het gewoon lager onderwijs is gedaald ten opzichte van de referentiewaarde, maar blijft hoog. Van het totaal aantal hernieuwde OCMW-cliënten merken we dat er ongeveer 1/3e van de dossiers langer dan 2 jaar afgesloten was. Dit kan een teken zijn van verhoogde zelfredzaamheid. Dit aandeel is gestegen ten opzichte van 2014. Mate van realisatie: - Inhoudelijke en financiële ondersteuning van individuen, groepen, organisaties en initiatieven in functie van hun welzijn en zelfontplooiing. - Ontwikkeling van een methodiek die op termijn alle beleidsdomeinen systematisch scant op vlak van gelijke kansenaspecten en de aanwezigheid/afwezigheid van acties die gelijke kansen bevorderen/belemmeren. - Blijvende investeringen in participatief flankerend onderwijsbeleid met nieuwe accenten zoals onder andere de brugfiguren in het secundair onderwijs. - Cliënten van OCMW worden blijvend sociaal geactiveerd en in hun competenties versterkt. Hierdoor zijn zij beter in staat hun financiële middelen te beheren, werk te vinden en te houden. - Blijvende inzet op digitale vaardigheden bij Gentse burgers.

27


Actieplan: Verhogen van het aantal cliënten dat mogelijkheden krijgt om hun competenties te versterken, om zo de voor hun hoogst haalbare trap van zelfstandig beheer van de eigen financiële middelen te bereiken. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Aanbieden van juridische schuldhulpverlening aan burgers en aansturen van het thema schuldhulpverlening


Geven van advies en ondersteuning aan cliënten en professionelen in kader van energie en rationeel energieverbruik om de woonkwaliteit te verbeteren


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit


% Besteding Budget 2014 108.583

114,33%

543.162

501.127

92,26%

-448.186

-392.544

87,59%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Samen met vzw REGent heeft het OCMW opnieuw Gentenaars aangespoord om rationeel om te gaan met energie en water. OCMW Gent heeft 410 contacten (618 in 2013) doorverwezen naar de vzw om een gratis energiescan uit te laten voeren. Op basis van deze scan hebben alle contacten advies gekregen met verbetermogelijkheden en in totaal hebben 470 mensen een tussenkomst gekregen voor het doorvoeren van een energiebesparende maatregel. De Energiecel moedigde ook cliënten aan om een leningsdossier in te dienen bij vzw REGent om energiebesparende maatregelen te financieren. Er zijn 19 dossiers ingediend. In 2014 heeft OCMW Gent aan meer dan 2100 gezinnen budget- en schuldhulpverlening verstrekt. In sommige gevallen is budgetbegeleiding of

28


budgetbeheer niet meer aan de orde en dient er collectieve schuldenregeling ingezet te worden. De aanstellingen collectieve schuldenregeling zijn voornamelijk gebeurd bij cliënten die in budgetbeheer zijn. De focus ligt daarnaast vooral op cliënten met een actief cliëntendossier. Eind 2014 waren er 174 actieve dossiers. In de loop van 2014 zijn er 30 dossiers collectieve schuldenregeling afgesloten. De werkgroep Budget- en schuldhulpverlening werkte in 2014 onder andere rond de expertiseontwikkeling budget- en schuldhulpverlening, de mogelijke ontwikkeling van een wachtlijst en de evaluatie van de groepswerking ‘opnieuw je eigen centen beheren’ (zie verder voor meer uitleg).

Actieplan: Verhogen van het aantal cliënten die de voor hun hoogst haalbare trap op de activeringsladder bereiken, door middel van een aangepast traject en met oog voor duurzaam verworven attitudes en competenties. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Aanbieden van empowerend groepswerk


Aanbieden van individuele trajecten met het oog op sociale activering


Organiseren interne werking Emancipatorische Werking


Organiseren interne werking Opleidings- en tewerkstellingscentrum


Realiseren van arbeidsbegeleiding bij cliënten


Realiseren van tewerkstellingsbegeleiding bij de eigen sociaal tewerkgestelden


29


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

1.385.710

3.184.383

229,80%

Uitgaven

6.134.418

5.906.619

96,29%

-4.748.708

-2.722.236

57,33%


Liquiditeit


Ontvangsten

Saldo Investering

Jaarrekening 2014

180

0,00%

12.500

0

0,00%

-12.320

0

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Het Opleidings- en Tewerkstellingscentrum (OTC) is de belangrijkste actor bij de professionele activering van werkzoekende OCMW-cliënten. Trajectbegeleiders volgen de cliënten op en sturen bij waar nodig. In totaal waren er in 2014 2102 unieke cliënten (2026 in 2013) in arbeidsactivering, waarvan 875 nieuw opgestarte begeleidingen. Daarnaast zijn er 232 mensen in sociale activeringsprojecten, 1640 van de cliënten zitten in een taalactiveringstraject en er waren ongeveer 623 studententrajecten binnen OCMW Gent. Opleidings- en tewerkstellingscentrum Het Opleidings- en Tewerkstellingscentrum (OTC) is de belangrijkste actor bij de professionele activering van werkzoekende OCMW-cliënten. Cliënten die zonder werk zitten, worden door de welzijnsbureaus naar het OTC doorverwezen. Daar wordt voor hen, na evaluatie van hun vaardigheden, een passende opleiding of (sociale) tewerkstelling gezocht binnen het OCMW of bij andere organisaties. De focus ligt op 3 zaken: • Screening • Opleiding o Poetsopleiding: Van de 82 deelnemers startten 55 van hen hierna met stage, van wie 50 ze tot een goed einde brachten en verder georiënteerd konden worden richting tewerkstelling art. 60, dienstencheques, of arbeidszorg. o Nederlands Werkt. Als de cliënt taalniveau A1 bereikt (maar nog geen A2), kan die terecht bij het team “Nederlands Werkt”. Deze dienst specialiseert zich binnen het OTC in het begeleiden van anderstaligen in een traject naar werk. Meer toelichting hierover staat bij de doelstelling over integratie van cliënten. Werkervaring: Het OTC investeert veel inspanningen in de artikel 60 medewerkers die intensief werken aan hun competenties met het oog op doorstroming naar werk. Meer toelichting over de sociale tewerkstelling is terug te vinden bij de doelstelling rond werk.

30


Emancipatorische werking Sociale gidsen Cliënten krijgen vanaf 2014 een telefonische reminder van een sociale gids van de te volgen vorming. Het aanwezigheidspercentage op de infomomenten is in 2014 gestegen met 6% van 52% naar 58%. De sociale gidsen zijn OCMW-cliënten die zelf ervaringen hebben met armoede en sociale uitsluiting. Ze worden functioneel ingezet om het uitvoeren van bepaalde taken bij andere cliënten te ondersteunen. Het project ‘Sociale Gidsen’ is ondertussen de pilootfase ontgroeid en gaat in 2015 zijn tweede levensjaar in. Basiswerking Doel van de Basiswerking is via de basisschakelmethodiek de cliënten te versterken in hun basiscompetenties en in te schakelen, activeren naar een betekenisvolle plaats in de samenleving, waar mogelijk naar arbeid. 17 van de 53 deelnemers zijn ook een ander traject gestart

Opnieuw je eigen centen beheren In 2014 is er een evaluatie van de groepswerking ‘opnieuw je eigen centen beheren’ geweest. Blijkt daaruit dat de vooropgestelde doelstelling, stopzetten budgetbeheer’ onvoldoende bereikt is. Daarom is er een bevraging gebeurd bij de wijkwerking en de werkgroep schuldhulpverlening. In 2015 wordt het project bijgestuurd. eXtra-time Dit project is een samenwerking tussen de Methodische Cel Jongeren, het Opleidings- en Tewerkstellingscentrum en de Emancipatorische Werking. Het opzet van dit jongerenproject is het activeren/integreren van de jongeren binnen het maatschappelijk leven. Het project is opnieuw georganiseerd van 01/01/2014 tot en met 30/06/2014. 3 jongeren stroomden door naar tewerkstelling art.60 na een werkstage. Nieuw in 2014 is dat de korte stages dit jaar werden uitgebreid tot een stage van twee weken. Dit lijkt zijn vruchten af te werpen (meer cliënten stroomden door naar tewerkstelling) en zal ook in 2015 deel uitmaken van eXtra Time. Dialooggroep Klantenparticipatie De Dialooggroep Klantenparticipatie bestaat uit 25 cliënten die ervaring hebben met de hulpverlening van het OCMW. De Dialooggroep werkte in 2014 mee aan 25 opdrachten. Zo werkte de Dialooggroep intens samen met interne diensten voor de brochure “Wegwijs in het OCMW” die zich richt naar nieuwe OCMW-cliënten, en was de groep actief betrokken bij de invoering van de Gentse vrijetijdspas.

31


Actieplan: Verbeteren van de integratie van cliënten van vreemde afkomst door het verhogen van de kennis van de Nederlandse taal. Wat hebben we hiervoor gedaan? Indicator

Score

Procentueel aantal ID’s niet geboren in België en in een hoofdactiveringstraject, afgezet op het totaal aantal cliënten RMI/RMH (excl. medische hulp) niet geboren in België per jaar

33 %

Acties

Status

Aanbieden van maatschappelijk dienstverlening aan nieuwe EU-burgers en inwoners van Gent met een precair verblijf


Bevorderen van interculturalisering


Opbouwen van expertise en ondersteunen van de organisatie met betrekking tot het thema vreemdelingen


Organiseren interne werking Vreemdelingen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Investering

Liquiditeit

32


229.587

167.977

73,16%

1.613.559

1.655.121

102,58%

-1.383.972

-1.487.144

107,45%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. De dienst Vreemdelingen heeft in 2014 182 nieuwe aanvragen ontvangen. Daartegenover staat een uitstroom van 233. De begeleiding van deze doelgroep is er vooral op gericht om de cliënt zo snel mogelijk onafhankelijk van het OCMW te maken. De maatschappelijk werker richt zich op actieve begeleiding en opvolging van zowel het volgen van Nederlandse lessen als de werkbereidheid. De afdeling Activering heeft sinds 2013 een vernieuwde aanpak om anderstaligen nog beter te begeleiden naar werk. De focus daarbij is het aanleren van functioneel Nederlands, gericht op de werkvloer: ‘de werkplek als leerplek’. De vernieuwde aanpak is weliswaar arbeidsintensief, maar werpt duidelijk zijn vruchten af. De deelnemers zijn meer gemotiveerd en dat resulteert in een betere taalbeheersing. Van de 126 personen die intussen gestart zijn, werken er momenteel 5 op de reguliere arbeidsmarkt en 49 via een art 60-contract (43%), 46 personen (36 %) zijn reeds gestart in een ingroeistage of worden er naar georiënteerd. EU-burgers die nog onderhevig waren aan overgangsmaatregelen na de toetreding tot de EU (Bulgaren en Roemenen tot eind 2013), ondertekenden ook in 2014 een inburgeringscontract en werden ook gevolgd door een trajectbegeleider binnen KOM-PAS. Centraal in de begeleiding staat de werkbereidheid en het naleven van gemaakte afspraken. Het niet naleven van deze afspraken, leidt tot stopzetting van de hulp.

33


Beleidsdoelstelling: We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt. Indicator Betaalbaarheid van het wonen: woonquote



Score

Status

Daling

24,4%

27 %

Negatief

Daling

7.180

6935

Positief

Evolutie

Aandeel van de huishoudens met een woonquote hoger dan 30% Bron: Stadsmonitor, thuis in de stad enquete Beginwaarde: 24,4% in 2011 # kandidaat-huurders op wachtlijst sociale verhuuractoren met NB inkomen < 20000 euro (geïndexeerd) Aantal kandidaat-huurders op de wachtlijst van de sociale verhuuractoren met een NB inkomen lager dan 20,000 euro (geïndexeerd) Bron: cijfers sociale verhuurkantoren via Vlaamse Maatschappij voor Sociaal Wonen Beginwaarde: 7180 (31/12/2012)

Wat hebben we bereikt? De context waarin de doelstelling is geformuleerd is niet gewijzigd: Het aandeel huishoudens dat meer dan 30% van het netto gezinsinkomen uitgeeft aan wonen (exclusief verbruiks- en onderhoudskosten) neemt niet af. Het aantal kandidaat-huurders op de wachtlijst van de sociale verhuuractoren met een netto-belastbaar inkomen lager dan 20.000 euro (geïndexeerd) blijft hoog. Mate van realisatie: - Een sociale woonbeleidsconvenant werd uitgewerkt als één van de instrumenten ter verhoging van het aanbod van sociale, bescheiden en gezinsvriendelijke woningen. - Geplande sociale woningen in de woonprojecten van sogent worden veilig gesteld in de overeenkomsten en via een herschikking van de programma’s per project. - Een toename van het aantal onbebouwde percelen ten gevolge van nieuwe loten in bijkomende verkavelingen en herbestemming van gronden met andere bestemming naar woonbestemming. - Een promotiecampagne van het Sociaal Verhuurkantoor OCMW Gent om meer eigenaars te bereiken. - Realisatie van diverse woonprojecten door sogent (Bargiekaai, Béthunestraat, stedelijke kavels, woningen Ledeberg, Trefil Noord, Zeemanstuin, Lijnmolenstraat, Tolhuis cohousing project,…).

34


Actieplan: Realiseren van een bijkomend aanbod en kwaliteitsverbetering van woningen Sociaal verhuurkantoor Wat hebben we hiervoor gedaan? Indicator



Score

Status

100%

80%

87,7 %

Neutraal

aantal conformiteitattesten/ woongelegenheden SVK OCMW Gent per jaar

Acties

Evolutie

Status

Aanbieden van betaalbare woongelegenheden van het Sociaal Verhuurkantoor en aangepaste huurbegeleiding in functie van de woonzekerheid


Organiseren interne werking Woningen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering


517.361

98,48%

1.339.637

1.347.713

100,60%

-814.274

-830.351

101,97%


Liquiditeit

35


0,00% 62.000

0,00%

-62.000

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 werd niet gerealiseerd. In 2014 werden heel wat inspanningen geleverd om een verdere groei van het SVK patrimonium te kunnen realiseren. Helaas gingen uitzonderlijk in 2014 heel wat woningen uit huur: 13 woningen werden nieuw in beheer genomen,13 woningen gingen in 2014 uit huur. Het SVK OCMW Gent beheerde eind 2014 114 woningen. Om meer eigenaars te kunnen bereiken werd door het SVK OCMW Gent in samenwerking met de dienst communicatie een promotiecampagne opgestart. In 2014 namen 158 geïnteresseerde eigenaars contact op met het SVK OCMW Gent, een stijging van 68 % t.o.v. 2013 en zelfs 150 % t.o.v. 2012. In 2014 werden 53 screenings van nieuwe panden uitgevoerd wat uiteindelijk resulteerde in de inhuurname van 13 nieuwe woongelegenheden. Slechts een minderheid van de aangeboden woningen wordt effectief in huur genomen. Veelal gaat het over niet vergunde meergezinswoningen (opgedeelde eengezinswoningen), is de eigenaar niet bereid de nodige werken uit te (laten) voeren in functie van de kwaliteitsvereisten (cfr. technisch advies), kan er geen akkoord bereikt worden over de huurprijs of zijn de bijkomende huurlasten te hoog.

36


Beleidsdoelstelling: We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de arbeidsmarktparadox. Indicator Aanwezigheid werkenden



Score

Status

geen daling

94

94,1

Positief

Stijging

0

1541

Positief

geen daling

100

153,9

Positief

Gentenaars die werken, index tov Vlaanderen Bron: Vlaamse arbeidsrekening (Steunpunt WSE) Beginwaarde: 93,8% in 2011 (nulmeting) Tewerkstelling binnen de sociale economie en OCMW art. 60 Aantal doelgroepwerknemers in de sociale werkplaatsen, de invoegbedrijven, de initiatieven in het kader van de lokale diensteneconomie en de arbeidszorg en het aantal contracten ikv OCMW art. 60. Bron: Stadsmonitor + cijfers OCMW Beginwaarde: 1.024 in 2011 Aanwezigheidsindex jobs (jobratio Gent / jobratio Vlaanderen) * 100 Bron: Vlaamse arbeidsrekening (Steunpunt WSE) Beginwaarde: 154,3% in 2011

Wat hebben we bereikt? De context waarin de doelstelling is geformuleerd is niet gewijzigd voor wat werkgelegenheidspool en arbeidsmarktparadox betreft. De aanwezigheidsindex duidt aan dat de werkzaamheid in Gent minder sterk is in vergelijking met Vlaanderen. De vergelijkbare indicator rond jobratio toont een hogere jobratio in vergelijking met Vlaanderen. De aandacht voor sociale werkgelegenheid is positief geëvolueerd. Mate van realisatie: - Nabije dienstverlening voor meest kwetsbaren door inrichten van werkpunten in wijken Ledeberg/Rabot en verderzetten dienstverlening voor nieuwe EU-ers. - Sectorenoverleg om vragen van bedrijven over arbeidskrachten te capteren en antwoorden te ontwikkelen; verdere afstemming met VDAB om tot coherente dienstverlening te komen voor bedrijven; ontwikkelen van een actieplan gelijke kansen samen met de partners. - Actieplan voor jonge werklozen opzetten samen met VDAB en OCMW Gent. - Conceptnota van het sociale dienstenbedrijf Stad/OCMW is uitgewerkt. - Opstarten bedrijvenoverleg sociale economie om sector te versterken; verdere ontwikkeling van de UCO-site, als centrale plaats voor de sociale economie. - Ondersteunen van werkzoekenden (kansengroepen) via loopbaanbegeleiding, job- en taalcoaching in hun zoektocht naar een baan in de reguliere economie. - Afstemming van het lokaal werkgelegenheidsbeleid via de convenant Stad/OCMW/VDAB. - Het partnerschap Gent Stad in Werking werkte beleidsprioriteiten uit in actiegroepen.

37


Evolutie

Actieplan: Verhogen van het aantal arbeidsplaatsen in de sociale tewerkstelling. Wat hebben we hiervoor gedaan? Indicator

Score

Het aantal artikel 60 medewerkers

7

Evolutie

412

Acties

Status

Aanbieden van werkervaring bij de Energiesnoeiers om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit In uitvoering (reguliere werking) te vergroten Aanbieden van werkervaring bij de KarWIJdienst om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te In uitvoering (reguliere werking) vergroten Aanbieden van werkervaring bij de Laadbrug om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te vergroten


Aanbieden van werkervaring bij de Poetsploeg om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te vergroten


Aanbieden van werkervaring bij de Schuitschaaf om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te vergroten


Aanbieden van werkervaring bij renovatie meubilair om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit In uitvoering (reguliere werking) te vergroten Aanbieden van werkervaring in een multi-inzetbaar team om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te vergroten


Aanbieden van werkervaring in het project IKOOK om de kansen op een job in het Normaal Economisch Circuit te vergroten


Organiseren interne werking Leerwerkplekken


Realiseren van sociale tewerkstelling artikel 60


Realiseren van sociale tewerkstelling wep+


7

Het aantal artikel 60 medewerkers op 31/12/2014

38


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Investering

Jaarrekening 2014

Ontvangsten

16.434.380

13.834.832

84,18%

Uitgaven

22.449.816

20.939.630

93,27%

Saldo

-6.015.436

-7.104.798

118,11%


Liquiditeit


4.662

0,00%

142.235

74.613

52,46%

-137.573

-74.613

54,24%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. OCMW Gent is er in geslaagd om een stijging te realiseren van artikel 60 medewerkers. 2014 stond ook in het teken van de reorganisatie van de Technische Leerwerkplekken. De afzonderlijke diensten werden samengevoegd en verhuisden naar de UCO-site. Daarnaast was 2014 specifiek voor de leerwerkplekken Ikook een jaar met veel veranderingen: - De technisch begeleiders namen meer agogische taken op naast het zich puur focussen op de dienstverlening. Deze taken werden vroeger opgenomen door maatschappelijk werkers. - De opleidingskeuken in het welzijnsbureau Gent Noord werd gesloten. Deze locatie voldeed niet meer aan de veiligheidsnormen in het kader van voedselveiligheid. - Het Sociaal Restaurant De Knoop in Ledeberg werd eind 2013 opgestart. OCMW Gent stelt hier 27 mensen tewerk. - Het personeelsrestaurant Campus Prins Filip breidt de cateringsopdrachten uit naar diverse locaties. In het restaurant werken 32 doelgroepmedewerkers. - In november 2014 werd het Sociaal Restaurant Nieuw Gent officieel geopend. 9 doelgroepmedewerkers arbeidszorg werden tewerk gesteld in 2014. Intussen bereidde OCMW Gent zicht voor op de inkanteling van de Leerwerkplekken binnen een ruimer stedelijk sociaal-economisch dienstenbedrijf, dat zelf nog “under construction” is. De beslissing dat de “stedelijke helft” van het dienstenbedrijf eveneens op de UCO-site komt, palend aan de Leerwerkplekken, creëert nieuwe perspectieven op samenwerking.

39


Beleidsdoelstelling: We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen. Indicator Vertrouwen in het stadsbestuur



Score

Status

geen daling

46

47,6

Positief

Stijging

62%

64,3 %

Positief

Stijging

53,7%

55,1 %

Positief

Evolutie

Aandeel (%) van de inwoners dat vertrouwen heeft in het stadsbestuur. Bron: Stadsmonitor, thuis in de stad enquete Beginwaarde: 45,5% in 2011 Tevredenheid over de dienstverlening van het stadsbestuur % (helemaal) akkoord met de stelling “De dienstverlening door het stadsbestuur is over het algemeen goed” Bron: Leefbaarheidsmonitor Beginwaarde: 62% in 2010 Spreiding van informatie over en door de stad % inwoners dat zich voldoende geinformeerd voelt Bron: Stadsmonitor, thuis in de stad enquete Beginwaarde: 53,7% in 2011

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd, is in licht positieve zin geëvolueerd: In vergelijking met 2011 stijgt de tevredenheid over de dienstverlening van het stadsbestuur significant. De tevredenheid over de spreiding van informatie over en door de Stad en het aandeel van de inwoners dat vertrouwen heeft in het stadsbestuur blijft stabiel in vergelijking met de vorige meting. Mate van realisatie: - De effectieve beleidsuitvoering is versterkt na implementatie van de beleids- en beheerscyclus waarbij sterke focus lag op de nazorg. - De financiële processen werden afgestemd ter ondersteuning van de uitvoering van het beleid. De werking van de gemeenschappelijke dienstverlening Financiën werd verder uitgebouwd voor de nieuwe Autonome Gemeentebedrijven (AGB’s) en de Hulpverleningszone. - Via het Gent Plus traject is er een nieuw organogram uitgetekend voor Stad en OCMW, dat als katalysator moet dienen voor het optimaliseren van de werking. - Het Projectmanagement werd geoptimaliseerd voor Groep Gent met de installatie van twee strategische comités en ondersteunende projectbureaus. - Via digitaal documentenbeheer kunnen documenten efficiënter en kwalitatiever beheerd worden. De implementatie hiervan loopt komende jaren verder. - De nieuwe website van Stad Gent is een belangrijke realisatie. - Realisatie van een meer geïntegreerde, toegankelijke en klantgerichte dienstverlening via het gezamenlijk loket- en onthaalconcept.

40


Actieplan: LEO - Realiseren van een gezamenlijk loket- en onthaalconcept met het oog op geïntegreerde dienstverlening. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Uitbouwen van een netwerk van sociale infopunten

Budgettair in Euro

Projectstatus: Lopend Projectfase: Uitvoering

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Investering

112

% Besteding Budget 2014 127

113,35%

38.415

35.618

92,72%

-38.303

-35.491

92,66%

75.000

77.002

102,67%

-75.000

-77.002

102,67%


Liquiditeit

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan is voor 2014 gerealiseerd. - Voor de centrale dienstverlening werd in 2014 een nieuwe conceptnota voor site Zuid gevalideerd. Een eerste concretisering van dit concept gebeurt door een blik te werpen op een mogelijke optimalisatie voor de grondgebonden loketten (15.000€). - Ter optimalisatie van de decentrale dienstverlening werd in 2014 de macroscan uitgevoerd over de deelgebieden Zwijnaarde en St-Amandsberg. In beide deelgebieden wordt dienstverlening in de toekomst meer geclusterd aangeboden in 1 gebouw. De Gentinfo-punten worden ook verder uitgerold. Alle infofiches van Stad en OCMW kunnen geraadpleegd worden op 1 plek. Ondertussen bestaat dit in AC Zuid, St.-Martenststraat, en de Welzijnsknoop. - Voor 'E-dienstverlening' stond de realisatie van de nieuwe stadswebsite centraal. Het concept van een afzonderlijk eLoket werd verlaten. Een productfiche bundelt de informatie per product op de website. De nieuwe stadswebsite bevat eveneens een luik Mijn Gent. Een andere grote realisatie was de online aangifte van de belasting op bedrijfsvestiging. Een derde realisatie was de keuze voor een formulierengenerator, waardoor de verdere ontwikkeling van webformulieren aan zowel stadszijde als Digipoliszijde mogelijk is. KUS-principes blijven toegepast. Daarnaast werd een visie met generieke, herbruikbare bouwblokken uitgebouwd.

41


De POD LEO werkte mee aan de opstart van de nieuwe entiteit Publiekszaken.

Actieplan: IAO en HNW - Sturen van onze werking en voortdurend verbeteren in de richting van een arbeidsorganisatie die afgestemd is op haar omgeving, de meest geschikte samenwerkingsvormen aanneemt en waarin actieve jobs en zelfsturende teams kernbegrippen zijn en eveneens hanteren van de IAO-methodiek als motor bij de opstap naar het Nieuwe Werken. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Invoeren van het Nieuwe werken


Budgettair in Euro Exploitatie

Budget 2014

Jaarrekening 2014


Investering

Liquiditeit


108

161

148,85%

29.268

57.807

197,51%

-29.160

-57.646

197,69%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Dit actieplan is voor 2014 deels gerealiseerd. In 2014 is voornamelijk ingezet op HNW: tal van geplande verhuisbewegingen ifv centralisatie van de diensten is gekoppeld aan omschakelen naar een flexwerkomgeving. Parallel is een draaiboek opgesteld ivf standaardisatie van deze omschakeling en een visienota. De visienota 'Op weg naar het Nieuwe Werken voor de Groep Gent' is gelinkt aan doelstellingen en waarden en legt te hanteren principes vast voor Bricks, Bytes en Behaviour. Hiervoor is externe ondersteuning ingezet (budget Stad). Het budget is in de loop van 2014 via een IKA verschoven van reguliere activiteiten van Organisatieontwikkeling naar de POD, waardoor dit bedrag (ruim €90.000) hier niet terug te vinden is. In functie van verdere digitalisering is een opleidingsformat in test waarbij een combinatie van opleiding en coaching aangeboden wordt om de stap naar maximaal digitaal te kunnen zetten. Bij positieve evaluatie zal deze toegevoegd worden aan het kader. Het besteedde budget op deze PDO is aangewend voor deze coaching (€4.000). Alle

42


overige budget (Stad + OCMW) betreft inzet van mensen. Wat IAO betreft zijn lopende trajecten verder gezet en geen nieuwe opgestart. Ook de algemene coördinatie van de POD en werk maken van een algemeen IAO-kader is door capaciteitsgebrek nog niet ten volle opgenomen. Specifiek voor OCMW: Binnen OCMW Gent zijn ook initiatieven genomen om het werken in een dynamische kantooromgeving te faciliteren, zoals de invoering van telefoons die het inloggen op verschillende werkplekken mogelijk maakt. Ook de Policy Mobiel werd volledig uitgerold.

Actieplan: Informatiemanagement - Uittekenen van een gedragen kader en projecten om te komen tot kwaliteitsvolle data en informatie, (her)bruikbaar voor huidige en toekomstige doelstellingen. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Ontwikkeling van een Business Intelligence rapporteringssysteem

Budgettair in Euro

Projectstatus: Lopend Projectfase: Uitvoering Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

0,00%

Uitgaven Saldo Investering

138

0,00%

-138

0,00%


Liquiditeit

0,00% 1.004.000

551.354

54,92%

-1.004.000

-551.354

54,92%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Dit actieplan is voor 2014 deels gerealiseerd. De scope van de POD wordt opgenomen in het beleidsplan Data en Informatie, dat momenteel in opmaak is. Dit wordt opgenomen binnen de pas gevormde dienst Data en Informatie onder bedrijfsvoering. Intussen is het deelproject Masterdata ism Digipolis opgestart, en zijn er afstemmingsmomenten geweest ifv de lopende projecten DIA, Open Data en Vesta. Momenteel worden de primaire betrokkenen geïdentificeerd bij de verschillende diensten en departementen om het draagvlak van de POD te verhogen. In 2014 is er actief op ingezet om onze Business Intelligence omgeving verder te versterken met het toevoegen van beheersinformatie voor de opvolging

43


van het budget. Er zijn een aantal specifieke databanken gemaakt die details van financiële informatie ter beschikking stellen waardoor we betere beheersinformatie ter beschikking hebben (Algemene boekhouding, vast actief, inkoop, …). De informatiedatabank voor de financiële meerjarenplanning is in 2013 geoptimaliseerd zodat belangrijke beleidsinformatie beter toegankelijk geworden is. Specifiek voor OCMW: In 2014 is het lopend Business Intelligence project van de Sociale dienst tussentijds geëvalueerd. De ontwikkelingen van de processen en de bronsystemen zijn vaak nog onvoldoende definitief. De aanpak van het deelproject is daarom in 2014 herbekeken en er is besloten om de verdere uitrol meer te faseren in de tijd. Zo pogen de diensten om de duurzaamheid van de BI-ontwikkelingen meer te garanderen. Facility Management is eind 2014 gestart met de voorbereidingen van rapportering uit het programma werkorderbeheer.

Actieplan: DIA/e-POST - Stroomlijnen en digitaliseren van het informatie-, document en briefwisselingsbeheer met een e-depot en een digitale opslagstructuur, om documentatie toegankelijker te maken binnen de organisatie. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Invoeren van een Archiefbeheerssysteem


Invoeren van een klassement en informatiebeheersplan


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Jaarrekening 2014 112


220,41%

42.168

79.271

187,99%

-42.056

-79.024

187,90%


Liquiditeit

44

0,00% 170.000

60.474

35,57%

-170.000

-60.474

35,57%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Dit actieplan is voor 2014 gerealiseerd. DIA / E-post bestaat uit 4 projecten. Ihkv het Project DIA- Klassement kregen diensten in een eerste fase een digitaal klassement in verkenner. Ongeveer 1/3 van onze organisatie beschikt nu over een klassement en een Informatiebeheersplan. De ontwikkeling van fase 2, i.e. een klassement in Alfresco is on hold geplaatst omwille van gestegen licentiekosten. Een oplossing wordt gezocht. In kader van het project DIA Archiefbeheersysteem (ABS) werd een intergemeentelijke samenwerking opgezet die tegen het einde van het jaar is geëvolueerd naar een interprovinciale samenwerking. De analyse voor het ABS werd afgerond en een eerste versie van het bestek is opgemaakt. Het project DIA - E-depot is nog niet opgestart. We wachten op de afwerking van het project DIA - ABS vooraleer het project op te starten. We volgen een mogelijk alternatief voor een eigen e-depot, het project Digitaal Archief Vlaanderen (DAV), op via de stuurgroep van het project DAV. Voor het project E-post werd tijdens 2014 de stadsbrede uitrol verdergezet, op basis van de opgemaakte planning. Het is de bedoeling om de toepassing verder te integreren met de toepassing voor klassement. Deze piste werd omwille van het on hold plaatsen van de ontwikkeling van Alfresco Klassement eveneens on hold geplaatst. In 2014 werd ook gestart met de voorbereiding om e-post in te voeren bij het OCMW. Specirfiek voor OCMW: Het traject post in het kader van de groeiende samenwerking met Stad Gent is opgestart in 2014. In 2014 is de analyse van de postprocessen gebeurd. Dit wordt in 2015 vertaald in een stappenplan.

Actieplan: Vergroten van de transparantie van de organisatiewerking op maat van de verschillende doelgroepen, door een versterkt communicatiebeleid, resulterend in een hogere betrokkenheid bij het lokaal beleid. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Creëren van positief imago en bekend maken van dienstverlening naar de burger door middel van externe communicatie


Organiseren interne werking Communicatie


Verzorgen van communicatie Ouderenzorg


Verzorgen van communicatie voor Sociale Dienstverlening


Verzorgen van interne communicatie naar OCMW-personeel


45


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering


1.446

1.489

102,99%

640.147

604.817

94,48%

-638.701

-603.327

94,46%

Ontvangsten

1.418

Uitgaven

6.000

0

-4.582

0

Saldo Liquiditeit

Jaarrekening 2014

0,00% 0,00% 0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan is deels gerealiseerd. In 2014 zijn verschillende communicatie-initiatieven opgestart om de betrokkenheid bij het lokaal beleid te versterken. Intern heeft OCMW in 2014 een voorstudie gedaan om een nieuw intranet te implementeren. Er zijn verschillende communicatiecampagnes geweest voor de Gentenaar, om de burger bewust te maken van onze werking. Er is een grote communicatiecampagne geweest voor de dag van het verzet tegen armoede, er is een website gelanceerd ‘jongenoudingent’ en een webwinkel voor senioren. De infokrant ‘tZalwelzijn is twee keer verschenen. Naar aanleiding van de lancering van de nieuwe www.gent.be zorgde OCMW Gent ook voor duidelijker linken tussen de OCMW- en de stadswebsite.

46


Actieplan: Beter afstemmen en juridisch onderbouwen van de structuur en de processen van de organisatie, en zodoende een meer efficiënte werking realiseren, met oog voor de noden van diensten en de draagkracht van medewerkers voor verandering. Wat hebben we hiervoor gedaan?

Acties

Status

Aanbieden van bestuurlijke en juridische ondersteuning


Aansturen van het thema handhaving en uitvoeren van controles


Begeleiden van veranderingsprocessen


Beheren van subsidiedossiers Sociale Dienstverlening


Centraal beheren en verwerken van data in het digitaal dossier en New Horizon


Coördineren integrale kwaliteitszorg, administratieve vereenvoudiging/LEAN en projectmanagement


Coördineren van het intern controlesysteem en opvolging van audits


Fungeren als kenniscentrum van en voor personeelsreglementering en organiseren van vakbondsoverleg


Notulenbeheer


Ondersteunen en faciliteren van de algemene werking en lijnbewaking van financieel en thematische hulpverlening


Ondersteunen van de digitaliseringsprocessen van Sociale Dienstverlening


Ontwikkelen van HR-tools


Organiseren interne werking Bestuursondersteuning


Organiseren interne werking Kwaliteit en Interne Controle


Organiseren interne werking Organisatie en Engagement


Organiseren interne werking Personeel


Organiseren interne werking staf Financieel en Thematische hulpverlening


Organiseren interne werking strategische en juridusche ondersteuning met betrekking tot personeel en organisatie


47


Ter beschikking stellen van personeelsleden aan partners voor detachering


Uittekenen van het organisatiedesign en opmaken van het personeelsbudget


Verwerken van in- en uitgaande post


Verzorgen van de klantenintimiteit met HR


Voeren van personeelsadministratie


Voeren van salarisadministratie


Voorzien in tijdelijke vervangingen door de mobiele ploeg


Voeren campagne implementatie LEAN-management

Projectstatus: Afgewerkt Projectfase:

Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie



Liquiditeit

48


72,43%

6.596.400

6.349.137

96,25%

-6.027.959

-5.937.438

98,50%

Ontvangsten

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 is grotendeels gerealiseerd. In 2014 heeft LEAN als managementfilosofie ingang gekregen binnen de hele organisatie. Er is uitdrukkelijk aandacht besteed aan communicatie en sensibilisering naar alle medewerkers van de organisatie en de eerste pilootprojecten binnen de diensten zijn opgezet. Enkele diensten zijn in 2014 begonnen aan een reorganisatie en rationalisatie. De dienst Leerwerkplekken, aankoop en de diensten Archief van Stad en OCMW hebben hun processen opnieuw gemodelleerd. De principes van LEAN zijn hierbij gebruikt. In 2014 is de GDC Personeel ook officieel opgestart. De processen van de twee organisaties zijn op elkaar afgestemd waar mogelijk. Daarnaast zijn er nog verschillende andere processen binnen de organisatie geoptimaliseerd. Mediprima Sinds 2014 is OCMW Gent gestart met Mediprima (zie bij doelstelling toegang tot de levensdomeinen). Mediprima stelt zich tot doel de informatieuitwisseling tussen de subsidiërende overheid (POD MI), de OCMW’s en de zorgverstrekkers te faciliteren alsook de pre-financiëring van de dringende medische hulp door de Hulpkas voor Ziekte en Invalditeit (HZIV) te laten gebeuren. De toepassing heeft een positieve impact op de werkbelasting van de dienst Gezondheidszorg. Cliënt-, onthaal- en trajectmodule In 2014 werd verder ingezet op uitrol van de cliënt onthaal en trajectmodule (COT) binnen Sociale Dienstverlening. Er werd gestart me het testen van de nieuwe betaalfiche, die in 2015 volledig uitgerold zal worden. Er werd een geactualiseerd draaiboek New Horizon opgemaakt. Met de leverancier Cevi werden de voorbereidingen gestart op het nieuwe verslag BCSD. Digitaal Sociaal Dossier De werkgroep DSD gidsen werd opgestart. Deze werkgroep zorgt voor en ondersteunt het optimaal gebruik van de toepassing op de werkvloer. De functionaliteiten van de toepassing werden geoptimaliseerd in functie van efficiëntere werkprocessen. De voorbereidingen werden gestart voor de digitalisering van het verslag en de zitting Bijzonder Comité Sociale Dienstverlening. Het Digitaal Sociaal dossier heeft ook impact op processen van andere diensten. Naar aanleiding van de invoering van DSD moeten deze herbekeken hebben. De processen van de post en het inzagerecht zijn herbekeken. De impact op de besluitvorming is nog niet aan bod gekomenen wordt in 2015 onderzocht. Aankoopproces Ook het aankoopproces is volledig herzien na het implementeren van de nieuwe SRM/SAP softwaremodules. De organisatie is opgedeeld in twee delen : strategische aankoopdienst (behoefteanalyse, overheidsopdrachten en gunning) en aankoop en logistiek (uitvoering van de contracten). Dit garandeert functiescheiding. Eveneens werd de juridische functie geïntegreerd in de processen. Projectmatig werken e In de 2 helft van 2014 zijn de voorbereidingen getroffen om een projectbureau op te richten in 2015. In 2014 is er een opleiding georganiseerd voor

49


projectleiders rond projecten changemanagement. Deze opleiding is verder gezet in 2015. Besluitvorming De focus lag op de processen van besluitvorming. De delegatiebesluiten zijn opnieuw uitgewerkt en zijn goedgekeurd door de Raad van Maatschappelijk Welzijn in maart 2014. Door het optimaliseren van het proces, creëren we een meer kwaliteitsvolle besluitvorming. De handtekeningdelegaties zijn nog niet volledig herbekeken. Er zal eerst een audit georganiseerd worden om de huidige werking te evalueren on 2015. Er is beslist om een medewerker van Notulenbeheer in het Vast Bureau op te nemen om zo beter de noden van te detecteren en betere opvolging van de besluiten te garanderen. De personeelsissues zijn geclusterd in een afzonderlijke agenda voor het VB om deze besluiten beter af te schermen. De helpdesk e-besluit is op 1 plaats samengevoegd (technische en inhoudelijke vragen). Zo wordt een meer kwaliteitsvol antwoord nagestreefd. De vragen worden nu immers behandeld door inhoudelijke medewerkers. Ondersteuning departementen Human Resources 2014 was het eerste volledige werkingsjaar van de HR-Business Partners, een rol met als doelstelling een rechtstreekse brug te slaan tussen HR en de departementen Sociale Dienstverlening, Ouderenzorg en de ondersteunende diensten. De HR Business Partner biedt strategische en ondersteunend advies aan het departementshoofd, de directie en de diensthoofden over mensen organisatiegerelateerde onderwerpen die een impact hebben op de business. In 2014 werd naast de nieuwe organisatiestructuur en organogram Stad Gent-OCMW Gent ook werk gemaakt van een nieuw OCMWpersoneelsbehoefteplan met focus op de ondersteunende diensten. Hierbij werd invulling gegeven aan het nieuw gezamenlijk departement Facility, gezamenlijk departement Human Resources en de entiteit Bedrijfsvoering. Ook het departement Financiën onderging een lichte structuurwijziging waardoor integratie met de Stad Gent voorbereid werd. Kennismanagement In 2014 is beslist dat ieder departement zelf het kennismanagement organiseert voor hun eigen dienstverlening. Juridische procedures In 2014 zijn er procedures gemaakt voor het administratief toezicht te structureren. De opmaak van de procedures is gebeurd met betrokken diensten en extern met Stad Gent en het Agentschap Binnenlands bestuur. Inzagerecht De procedure inzagerecht is herbekeken in 2014. Er is gekozen om de aanvragen en antwoorden te centraliseren bij de diensten van de secretaris via een procedure inzagerecht (exclusief archief). De nieuwe procedure is pas in voege vanaf 2015.

50


Actieplan: Vertalen van een gemeenschappelijke innovatieve digitale strategie binnen Groep Gent naar de praktijk van OCMW Gent, rekening houdend met een efficiënte, effectieve en klantvriendelijke dienstverlening. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Introduceren van innovatieve informatietechnologieën

Budgettair in Euro


Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


0

240

0,00%

311

49.528

15925,37%

-311

-49.288

15848,24%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. De dienst Coördinatie Informatica heeft in 2014 zijn werking geëvalueerd en aangepast aan de hedendaagse noden binnen het OCMW. De dienst neemt de rol van brugfunctie tussen Digipolis en het OCMW nog sterker op. Hiervoor zijn twee personen aangesteld om de diensten te begeleiden bij ICT-projecten. Zij monitoren de projectportfolio op gebied van timing, budget en scope. Daarnaast worden ook de investeringen vast actief en de operationele werking via gebruikesondersteuners vanuit de dienst aangestuurd en opgevolgd.

51


Actieplan: Creëren van een meer gerichte beleidsuitvoering die flexibel inspeelt op maatschappelijke evoluties door het gebruik van een strategisch kader, ondersteund door een adequaat kennismanagement en expertiseontwikkeling. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot financieel en thematische hulpverlening


Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot financiën


Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot het departement sociale dienstverlening


Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot ouderenzorg


Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot personeel en organisatie


Bieden van beleidsondersteuning met betrekking tot wonen en activering


Bieden van strategische beleidsondersteuning en managementrapportering


Ontsluiten en analyseren van cijfermateriaal sociale dienstverlening


Organiseren interne werking Beleidscel Human Resources


Organiseren interne werking Departement Financiën


Organiseren interne werking departement Human Resources


Organiseren interne werking Departement Secretaris


Organiseren interne werking departement Sociale Dienstverlening


Organiseren interne werking directie Beleidsondersteuning Ouderenzorg


Organiseren interne werking directie Beleidsondersteuning Sociale Dienstverlening


Organiseren interne werking Directie Diensten van Secretaris


Organiseren interne werking directie Financiële en Thematische hulpverlening


Organiseren interne werking Directie lokale dienstencentra


Organiseren interne werking Directie Themawerking en Wonen


Organiseren interne werking Directie Wonen en activeren


Organiseren interne werking Kabinetten


Organiseren interne werking staf activering en subsidiecel


52


Organiseren interne werking Staf beleidsondersteuning Sociale Dienstverlening


Organiseren van de interne werking departement Ouderenzorg


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


297.718

100,73%

6.368.977

6.102.986

95,82%

-6.073.413

-5.805.268

95,58%


Investering


Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo Liquiditeit

0,00%

Ontvangsten

0

Uitgaven

0,00% 0,00%

Saldo

0

0,00%

Realisatie Het actieplan is deels gerealiseerd. In 2014 is er opnieuw een managementrapport aangeleverd op het managementteam. Dit rapport zoomt in op de realisaties van de doelstellingen door enkele kernindicatoren. De rapportering gebeurt momenteel één keer per kwartaal en thematisch (SD, OZ, FIN, HR en FM en ICT). Na de agendering op het managementteam worden de cijfers doorgestuurd naar het desbetreffende Bijzonder Comité of Vast Bureau.

53


Actieplan: Vergroten van de responsabilisering van budgethouders binnen een management- en sociale ondernemerscultuur. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Coördineren budgethouders


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit



52,72%

135.095

111.536

82,56%

-134.205

-111.067

82,76%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. De dienst Budgettering heeft in 2014 een ronde georganiseerd bij de budgethouder om hun meer bewust te maken van het financieel beheer van de activiteiten. Toen hebben zij samen met de diensten de toewijzing van de middelen aan de activiteiten bepaald. Daaruit is gebleken dat er nood is aan een bijkomende opleidingen voor budgethouders. De opleiding is voorbereid in 2014. Uit de gesprekken met de budgethouder kwam ook de vraag om het kader van budgethouderschap te herbekijken. Daarom is er een werkgroep samengesteld die de visie rond budgethouderschap herbekeken heeft. In 2015 wordt dit verder geconcretiseerd en vertaald in een visietekst.

54


Actieplan: Versterken van de uitvoering en ondersteuning van de financiële processen, zodanig dat OCMW Gent beter in staat is zijn kerntaken te beheren en een waar en getrouw financieel beeld heeft. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Beheer bestemde gelden en schenkingen en legaten zonder specifiek doel


Beheren legaat De Loore-Duynslaegher


Beheren legaat Triest


Beheren legaat Wibier


Beheren van overdrachten tussen bestuurlijke niveaus


Beheren van transacties openbare schulden


Crediteurenbeheer


Organiseren interne werking Boekhouding en Staf


Voeren van de boekhouding


Implementatie van het Nieuw Financieel Instrumentarium

Projectstatus: Afgewerkt Projectfase:

Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Jaarrekening 2014


88.243.100

81.537.069

92,40%

1.954.892

-885.183

-45,28%

86.288.209

82.422.252

95,52%

8.922

16.947

189,94%

8.922

16.947

189,94%

634.875

17.483

2,75%

3.011.991

3.197.720

106,17%

-2.377.116

-3.180.237

133,79%

Ontvangsten Uitgaven

0,00%

Saldo Liquiditeit


55


In bovenstaande exploitatiecijfers zijn ook de cijfers van algemene financiering opgenomen. Om een beter zicht te geven op de financiële cijfers van dit actieplan, hieronder de cijfers zonder algemene financiering. Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Ontvangsten



96,09%

Uitgaven

-1.081.987

-1.133.826

104,79%

Saldo

-1.077.008

-1.129.041

104,83%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. In 2014 is er veel werk gegaan naar de opstart van de boekhouding in softwarepakket SAP. Daarnaast is ook al een deel van rapporteringsmodule gebouwd en is er geïnvesteerd in de automatisering van de boekhouding. De dienst Financiën heeft in 2014 ook een adviesfunctie en rekenfunctie opgenomen in het reorganisatieproject. Eind 2014 is er een coördinator aangesteld voor het proces subsidies binnen OCMW Gent. Naar aanleiding van de start van de legislatuur zijn de subsidiefiches en het nieuwe subsidieproces voor het eerst gebruikt voor het budget en meerjarenplan van 2014. Deze subsidiefiches maken het mogelijk om structureel subsidies op te volgen en inhoudelijke achtergrond te hebben over de subsidieprojecten. Bij de invoering van de subsidiefiches werd in de eerste plaats besloten dat het beheer van subsidies decentraal blijft. Er is echter snel gebleken dat er nood is aan coördinatie en afspraken. de dienst Budgettering neemt de rol als coördinator voor het proces subsidiebeheer op zich. De dienst zal het bestaand proces evalueren en optimaliseren en ook expertise opbouwen met betrekking tot subsidies, in samenwerking met de departementen.

56


Actieplan: Optimaliseren van de inkomsten van schuldenaren van het OCMW, door het creëren van een win-win situatie voor alle betrokken partijen. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Opvolgen van openstaande vorderingen


Organiseren interne werking Debiteurenbeheer


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


24.593

1.382

5,62%

544.353

537.179

98,68%

-519.760

-535.797

103,09%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 hebben is de algemene aanmaningsprocedure gedifferentieerd zodat de organisatie meer maatwerk kunnen bieden en rekening houden met de socio-financiële situatie van de debiteur. De debiteuren zijn ingedeeld in verschillende subcategorieën (sociaal actieve dossiers, personen in collectieve schuldbemiddeling, zelfbetalende bejaarden, gedetineerden, enz.) en er is voor elke categorie een haalbaar aanmaningstraject uitgewerkt. De visienota van de werkgroep terugvorderingen is geïmplemeneteerd. Deze heeft betrekking op het invorderingsbeleid in zijn totaliteit, bijvoorbeed het onderzoeken van de mogelijkheid tot werken met direct debit.

57


Actieplan: Aanbieden van een betere ondersteuning voor de organisatie en de budgethouders met als doel middelen efficiënter, effectiever en meer economisch in te zetten. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Opmaken en beheren van financieel meerjarenplan en budget


Organiseren interne werking Budgettering


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


778

1.023

131,45%

244.630

238.756

97,60%

-243.852

-237.734

97,49%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Ter ondersteuning van de budgethouder is er in 2014 ook een opvolgingsrapport gemaakt zodat de budgethouder zijn budget en budgetverbruik kan opvolgen. Daarnaast zijn ook de rapporten van het meerjarenplan en het budget herbekeken en geoptimaliseerd waardoor ze makkelijker te interpreteren zijn.

58


Actieplan: Meer inzetten van alternatieve financieringsvormen ten einde projecten met maatschappelijke meerwaarde te kunnen uitvoeren, zonder groot beslag op gemeenschapsgelden. Wat hebben we hiervoor gedaan? Acties

Status

Beheren thesaurie


Optimaliseren van de financiering


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Investering

50.112

33.540

66,93%

1.269.871

-2.262.460

-178,16%

-1.219.759

2.296.000

-188,23%

Ontvangsten

1.000

0,00%

Uitgaven

1.000

0,00%

0

0,00%

Saldo Liquiditeit


Ontvangsten

1.000

Uitgaven

1.000

0

0,00%

0

0

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan is deels gerealiseerd. het OCMW heeft in samenwerking met Community Land Trust Gent een systeem van subsidie-retentie uitgewerkt (via het project ‘Dampoort knapt op’). Daarbij stelt het OCMW aan woningeigenaars financiële middelen ter beschikking, zodat ze op lange termijn goedkoper kunnen wonen (door energie-efficiënt te investeren) en minder het risico lopen hun woning te moeten verkopen. De meerwaarde die gerealiseerd wordt op deze woning moet er voor zorgen dat deze middelen (mét meerwaarde) op termijn terugkeren naar deze doelstelling, zodat deze opnieuw kunnen ingezet worden. De financiële weerslag is nog niet vertaald in de rekening, omdat de individuele overeenkomsten met de eigenaars (en de betalingen) hun beslag vonden in 2015.

59


60


OCMW Gent

1.2 Overige beleidsdoelstellingen Dit rapport geeft het overig beleid weer van de legislatuur. De realisatie van de doelstellingen worden toegelicht en globaal becijferd. De terminologie wijkt af van het wettelijk rapport, omdat we gebruik maken van de organisatieterminologie.

61


62


Strategische doelstelling 1.2. We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen. Tendens

Referentiewaarde

Score

Status

Indicator Bereikbaarheid voorzieningen: lokale dienstencentra in de wijk

Stijging

63.1 %

64.3 %

Positief

Indicator Uitstel noodzakelijk doktersbezoek om financiële redenen

geen stijging

2.0 %

2.0 %

Positief

917

1147

Positief

Indicator Het aantal aanmeldingen van Gentenaars bij de stijging ten opzichte van eerstelijnspsychologe de referentie (01/01/2014)

Evolutie

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd is niet gewijzigd: Het aandeel Gentenaars dat woont binnen 1500m loopafstand van een lokaal dienstencentrum stijgt licht ten opzichte van 2011. Het aandeel inwoners dat gezondheidsuitgaven niet op tijd kan betalen, blijft stabiel. De wachttijd in Centra voor Geestelijke Gezondheidszorg stijgt van 31 naar 35 dagen. Mate van realisatie: - Tal van initiatieven verhogen de integrale toegankelijkheid. - Proactieve rechtentoekenning in de dienstverlening gaat onderbescherming tegen. - De toegankelijkheid verhoogt door op eerstelijnslocaties van Stad en OCMW ook aanspreekpunten te voorzien van andere partners. - Het samenwerkingsverband ‘Huizen van het kind’ bevordert de toegang tot preventieve gezinsondersteuning voor elke Gentenaar. - Er is een stijgend aantal Gentenaars met een Globaal Medisch Dossier. - Drugsverslaafden, ook moeilijk bereikbare, krijgen blijvend aangepaste medische en psychosociale zorg. - Het Netwerk Gezondheidspromotie maakt actief werk van gezondheidspromotie.

63


Operationele doelstelling: Verhogen van de toegang tot de hulp-, zorgen sociale dienstverlening via een outreachende werking voor moeilijk bereikbare doelgroepen. Organiseren interne werking Juridische dienst


Aanbieden van laagdrempelige juridische bijstand aan burgers


Organiseren interne werking Psychologische dienst


Aanbieden van een laagdrempelige en toegankelijke psychologische hulpverlening


Verhogen van de deskundigheid en ondersteunen van het SD-personeel sociale dienstverlening met betrekking tot een methodische kwalitatieve hulpverlening


Organiseren interne werking Centraal onthaal


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle Gentse burgers


Organiseren interne werking Centrale balie


Verzekeren van Centrale balie OCMW, onthaal en info voor de Gentse Burger


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Gent Zuid


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Gent Zuid


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Gent Zuid


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Gent Noord


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Gent Noord


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Gent Noord


64


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Bloemekenswijk


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Bloemekenswijk


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Bloemekenswijk


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Brugse Poort


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Brugse Poort


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Brugse Poort


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Gentbrugge-Ledeberg


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Gentbrugge-Ledeberg


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Gentbrugge-Ledeberg


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Sint-Amandsberg


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Sint-Amandsberg


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Sint-Amandsberg


Organiseren interne werking Welzijnsbureau Nieuw Gent


Decentraal aanbieden van sociale, financiële, administratieve en methodische begeleiding aan de Gentse burger in welzijnsbureau Nieuw Gent


Verzorgen van een laagdrempelig aanspreekpunt voor alle buurtbewoners in welzijnsbureau Nieuw Gent


Organiseren interne werking Thuislozenzorg


65


Verzekeren van financiële hulp en dienstverlening aan daklozen en woononstabiele mensen


Het versterken van samenwerkingsverbanden met lokale actoren in functie van nachtopvang, laagdrempelige hulpverlening en dagopvang


Waarborgen van dringende medische hulp aan mensen met precair verblijf


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering


49,47%

15.822.891

15.144.672

95,71%

-14.458.058

-14.469.465

100,08%

Ontvangsten Uitgaven

221.148

0

0,00%

1.036.500

-174.097

-16,80%

-815.352

174.097

-21,35%

Saldo Liquiditeit


1.364.833

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Het project Lokaal proactief handelen is een project vanuit Samenlevingsopbouw Vlaanderen met als doelstelling om op lokaal niveau onderbescherming aan te pakken. De stuurgroep maakte een actieplan ‘Wijs Grijs’ waarin verbeteracties voor Gent staan in opgesomd. De Sociale Dienst heeft een laagdrempelig vormingspakket uitgewerkt over het aanbod van OCMW Gent voor de doorverwijzers. In Gent krijgen mensen met een beperkt inkomen (gebaseerd op het verhoogde tegemoetkoming statuut) een bon voor gratis huisvuilzakken. In 2014 voerde de Stad Gent een aangepast reglement in, waardoor ook mensen in schuldhulpverlening recht hebben op deze gratis huisvuilzakken of een ophaalkrediet. De intranetpagina over de actieve rechtenbenadering gelanceerd. De bedoeling van deze pagina is om de medewerkers te informeren over dit thema. Onze prioritaire aandacht bleef gaan naar een toegankelijke hulpverlening op de eerste lijn. In de welzijnsbureau's zijn er 19195 cliënten in begeleiding. Dit zijn er 880 meer dan in 2013.

66


Kritische succesfactor om deze hulpverlening te kunnen aanbieden, is een werkbare dossierlast bij de hulpverleners, zodat die voor elke cliënt voldoende begeleidingstijd kunnen voorzien. Om de stijgende instroom op te vangen door de veranderingen in de regelgeving rond inschakelingsvergoeding, voegden we 3 maatschappelijk werkers toe aan de welzijnsbureaus (1 trajectbegeleider bij OTC). Verder is met de subsidie Lieten de cel van maatschappelijk werkers die multi-problem gezinnen integraal begeleiden met 1 medewerker versterkt. Omdat het eerste contact cruciaal is voor tevredenheid over hulpverlening, zijn de onthaaldiensten versterkt we met extra maatschappelijk werkers. Op Campus Prins Filip zijn de onthalen van 4 diensten samen gevoegd tot 1 pool. Daarnaast zijn er ook verschillende zichtbare acties ondernomen voor de burger om de toegankelijkheid te verhogen. In Gentbrugge/Ledeberg is de “Welzijnsknoop” geopend, waar dienstverlening aangeboden wordt samen met het lokaal dienstencentrum, vzw Jong, De Woonwinkel, Kind en Gezin, het buurtwerk en het Werkpunt. Buurtbewoners kunnen er aan een betaalbare prijs eten in het sociaal restaurant dat geëxploiteerd wordt door de emancipatorische werking van het OCMW. Ook in het buurtcentrum Rabot is een Werkpunt opgericht. Ouderenzorg startte een antenne op in het welzijnsbureau Nieuw Gent, WoninGent startte met zitdagen in welzijnsbureaus. Het aantal zitdagen van de psychologische dienst in Sint-Amandsberg en Gent Noord is uitgebreid. De verdere uitbreiding wordt gepland in 2015.

Score

Indicator het aantal Sociale dossiers uitsluitend in thematische hulpverlening binnen de sociale dienst van het ocmw 2591 per jaar Indicator aantal contacten die gelegd worden met daklozen in het kader van vindplaatsgerichte werking per jaar

67


277

Evolutie

nvt

Strategische doelstelling 1.4. We nodigen senioren uit actief deel te nemen aan het maatschappelijk leven, bevorderen begrip en solidariteit tussen de generaties en garanderen voldoende ondersteunende woonzorginitiatieven. Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd, is licht gewijzigd: Het aandeel Gentenaren dat vindt dat er voldoende activiteiten voor ouderen wordt georganiseerd steeg van 27% in 2010 naar 31,5% in 2014. Mate van realisatie: - We blijven sterk inzetten op een eigentijds activiteitenaanbod in de Lokale Dienstencentra en de Open Huizen, met vernieuwende initiatieven zoals de repair cafés, en de op stapel staande intergenerationele projecten. - De antennewerkingen van de Lokale Dienstencentra zorgen voor een uitbreiding van de dienstverlening voor kwetsbare senioren waardoor het bereik van de dienstverlening groter werd. - Het concept rond bijkomende assistentiewoningen en andere woonvormen is verder uitgewerkt. In samenwerking met WoninGent zal het OCMW een dienstverlening uitbouwen voor de bewoners. - De bouw van een nieuw woonzorgcentrum is voorbereid.

Indicator Activiteiten voor ouderen in de nabije omgeving

Tendens

Referentiewaarde

Score

Status

Stijging

27 %

31.5 %

Positief

Evolutie

Operationele doelstelling: Versterken van het sociaal netwerk en de zelfredzaamheid van de Gentse senior via een eigentijds activiteitenaanbod van OCMW Gent. Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum de Boei


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Boei


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum De Horizon


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Horizon


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum de Waterspiegel


68


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Waterspiegel


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum de Regenboog


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Regenboog


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum de Thuishaven


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Thuishaven


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum de Vlaschaard


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Vlaschaard


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum Speltincx


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum Speltincx


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum Ten Hove


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum Ten Hove


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum Wibier


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum Wibier


Aanbieden en ondersteunen van activiteiten vanuit het lokaal dienstencentrum De Knoop


Ontmoeten in Lokaal dienstencentrum De Knoop


Bouwen van een lokaal dienstencentrum te Zwijnaarde

Status: Lopend Fase: in uitvoering

69


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Ontvangsten

1.296.892

961.295

74,12%

3.313.907

2.144.438

64,71%

-2.017.015

-1.183.143

58,66%


Liquiditeit



Jaarrekening 2014

0,00% 92.450

0,00%

-92.450

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Op 1 september 2014 is er een webwinkel gelanceerd voor de lokale dienstencentra. Bezoekers kunnen vanaf dan ook inschrijven en betalen voor activiteiten via het internet. Inschrijven via het secretariaat blijft mogelijk. De lokale dienstencentra, de dienst Buurtwerk van Stad Gent en afvalintercommunale Ivago sloegen in 2014 de handen ineen voor de organisatie van Repair Cafés. Dit zijn gratis bijeenkomsten waar buurtbewoners elkaar vrijwillig helpen bij het herstellen van allerlei voorwerpen: fietsen, computers, juwelen, kledij, houten voorwerpen, elektrische huishoudtoestellen, … Het aantal vrijwilligers is toegenomen met 10 personen ten opzichte van 2013. Er is ook een aanzienlijke stijging van gebruikers: van 9.077 in 2013 naar 10.171 in 2014. Dit is vermoedelijk te wijten aan de opstart van het lokaal dienstencentrum De Knoop eind 2013. In ldc De Knoop zijn er in 2014 1.431 gebruikers geweest voor de activiteiten of dienstverlening, daarvan waren 657 personen nieuwe gebruikers.

70


Operationele doelstelling: Verhogen van de buurtgerichte toegang tot voldoende en aangepaste dienstverlening en zorg voor de kwetsbare senior. Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Boei


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Boei


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Horizon


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Horizon


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Waterspiegel


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Waterspiegel


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Regenboog


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Regenboog


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Thuishaven


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Thuishaven


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Vlaschaard


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Vlaschaard


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum Speltincx


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum Speltincx


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum Ten Hove


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum Ten Hove


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum Wibier


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum Wibier


Organiseren interne werking Lokaal dienstencentrum De Knoop


71


Aanbieden van maatschappelijke dienstverlening en zorg vanuit het lokaal dienstencentrum De Knoop


Organiseren interne werking Themawerking


Ontwikkelen van expertise over en aanbieden van eerstelijnspsychologische dienstverlening


Ontwikkelen van expertise en aanbieden van ondersteuning met betrekking tot sociaal isolement senioren


Ontwikkelen van expertise en aanbieden van ondersteuning met betrekking tot het aantrekken van en omgaan met senioren van etnisch-culturele minderheden


Ondersteunen van thuiswonende senioren



Investering

Liquiditeit

Budget 2014

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

431.426

649.672

150,59%

Uitgaven

3.595.227

4.089.036

113,74%

Saldo

-3.163.801

-3.439.363

108,71%

Ontvangsten

619.440

0

0,00%

Uitgaven

692.550

108.655

15,69%

Saldo

-73.110

-108.655

148,62%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Via de lokale dienstencentra zet OCMW Gent er op in om korter bij de senior te komen en zijn dienstverlening toegankelijk aan te bieden. In 2014 zijn er in Gent 4 extra antennewerkingen opgestart om in uitgestrekte gebieden dichter bij de burger te komen. Daarnaast is de eerstelijns pychologische dienstverlening uitgebreid en de centra met 2 extra piloten. Specifiek voor senioren met een migratieachtergrond is een specifiek beleid uitgewerkt in 2014, om ook voor deze doelgroep toegangelijker te zijn.

Spreiding van de dienstverlening Ieder lokaal dienstencentrum is bevoegd voor een specifieke regio. Maar soms zijn de gebieden zo uitgestrekt of bestaan ze uit heel onderscheiden wijken waardoor het lokaal dienstencentrum niet alle bewoners bereikt. Om dichter bij die mensen te staan, worden er daar antennes opgericht. In 2014 gingen er antennes van start in het Rabot, de Brugsepoort, Wondelgem en Mariakerke. Dat brengt het totaal aantal antennewerkingen op negen. Daarenboven is er

72


in 2014 ook gestart met de voorbereiding van een antennewerking in Baarle die geopend is begin 2015. Eerstelijnspychologische hulpverlening In vijf lokale dienstencentra (De Boei, De Knoop, De Thuishaven, De Waterspiegel en Speltincx) konden bezoekers met psychologische problemen terecht bij een psycholoog. Het gaat om eerstelijnshulpverlening, die vooral bestaat uit individuele ondersteunende gesprekken. Wanneer de nood aan therapie zich aandient, verwijst de psycholoog door naar een centrum voor geestelijke gezondheidszorg (CGG). De twee psychologen hebben een wekelijkse zitdag in ieder lokaal dienstencentrum of gaan zelf aan huis bij buurtbewoners die zich moeilijk kunnen verplaatsen. De meest voorkomende problemen zijn eenzaamheid, een beginnende depressie en verlieservaringen. Daarnaast ondersteunen de psychologen ook ouderen met dementie en hun mantelzorgers. In 2014 ging dit project ook van start in De Knoop en Speltincx. In De Knoop (Ledeberg) stapten 32 ouderen naar de psycholoog, in Speltincx (Gentbrugge) waren dat er 25. Het gros van de externe doorverwijzingen gebeurde door huisartsen. Bestrijden eenzaamheid Er werden 23 senioren door externe diensten of kennissen via de projectmedewerkers doorverwezen naar de lokale dienstencentra. Er zijn 186 mensen bereikt door de psychologen en 99 risicopersonen toegeleid. Het lokaal dienstencentrum organiseert surplusactiviteiten voor senioren die vereenzaamd zijn vaak in combinatie met een mobiliteitsprobleem of een weggevallen sociaal netwerk. Het aantal gebruikers is toegenomen met 78 ten opzichte van 2013. Het gebruik van de Telefoonster is gestegen met 39 personen. De Telefoonster houdt in dat er op afgesproken tijdstippen gebeld wordt naar senioren om na te gaan of alles in orde is en of ze iets nodig hebben. Senioren met een migratieachtergrond: Op de OCMW-raad van 8 april 2014 werd de visienota “Senioren met een migratieachtergrond. Een kader voor de toekomst” goedgekeurd. Deze nota betekende het startschot voor drie lokale dienstencentra (De Horizon, De Thuishaven en Ten Hove) om een versnelling hoger te schakelen in het uitwerken van een laagdrempelige werking naar deze doelgroep toe. In samenwerking met Intercultureel Netwerk Gent (nu In-Gent) hebben de lokale dienstencentra via de methodiek van de coachingsmatrix een actieplan opgemaakt. Wzc De Liberteyt heeft 4 personeelsleden samen met een stafmedewerker, de coördinator projecten en een medewerkster van OTC naar Turkije laten gaan om te ervaren waar de grote groep Turkse Gentenaars vandaan komen en hoe men ginder omgaat met ouder worden. Senioren worden actief opgespoord en geïnformeerd via zitdagen in de federaties van zelfstandige organisaties. Er zijn 34 senioren met een migratieachtergrond begeleid. Deze hebben de weg gevonden via zitdagen, ziekenhuizen en andere. Ondersteuning aan de thuiswonende senior Het totaal aantal prestaties (uren geleverde hulp) is hier sterk gestegen, nl met 35% ten aanzien van 2013. Dit heeft deels te maken met de opstart van De Knoop. Maar we zien over het algemeen een lichte toename van het aantal uren en van het aantal dossiers. Het aantal gebruikers die beroep doen op hulp bij boodschappen is gedaald van 456 in 2013 naar 369 in 2014. Het aantal thuiszorgdossiers zelf, het aantal gebruikers dus, is ook gestegen van 381 in 2013 naar 458 in 2014. Het gemiddeld aantal uren ondersteuning dat per gebruiker op jaarbasis geleverd wordt, stijgt globaal met 5 uur.

73


de

PAS Gent is uitgebreid met een 2 regio. Binnen het project ‘Woonzorgzone Ledeberg’ werd in het verleden het deelproject ‘PAS wzz’ opgestart: een personenalarmsysteem met professionelen bedoeld voor inwoners van de Woonzorgzone met te weinig of geen mantelzorgers. De bestaande overeenkomst werd verlengd en er werd besloten om vanaf 2014 dit project uit te breiden naar met de wijk Moscou-Vogelhoek in Ledeberg en het project uit te breiden met een nieuwe regio: Sluizeken-Tolhuis-Ham. Ouderdomsdiabetes Ouderdomsdiabetes treft meer dan 10 % van de 65-plussers. Een gezondere levensstijl, met meer beweging en minder vet eten, kan al veel onheil voorkomen. Vandaar dat de lokale dienstencentra in 2014 meewerkten aan het preventieproject ‘HALT2Diabetes’ van de Diabetes Liga.

Operationele doelstelling: Verhogen van de toegang voor Gentse senioren tot de woonvormen via verbeterde financiële tussenkomsten, expertiseverhoging en vereenvoudigde procedures. Organiseren interne werking Advies, oriëntatie en opname.


Aanbieden van advies, oriëntatie en opnamebegeleiding


Verlenen en administratief opvolgen van financiële tussenkomsten in de privé woonzorgcentra


74


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


3.963

3.917

98,85%

994.542

746.171

75,03%

-990.579

-742.254

74,93%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Er werd aan 543 Gentse senioren een financiële tussenkomst in de opnamekosten van een woonvoorziening gegeven. Het betreft 153 personen in onze eigen vier woonzorgcentra en 384 personen in een privévoorziening, zowel in Gent als in andere gemeenten. Het aantal financiële tussenkomsten voor residenten in private woonzorgcentra is gestegen en het aantal financiële tussenkomsten binnen onze eigen woonzorgcentra is ongeveer gelijk gebleven. Daartegenover staat dat de wachtlijst voor de OCMW-woonzorgcentra langer geworden is van 396 naar 458. Dit heeft onder andere te maken met het feit dat er sinds 2013 ook mensen met het D-profiel (diagnose dementie volgens de Katz-schaal) toegevoegd zijn aan de de wachtlijst. In 2014 werd de premie voor assistentiewoningen uitgewerkt als één van de antwoorden om het wonen in een assistentiewoning betaalbaar te maken, ook voor de minder kapitaalkrachtige senioren. Sindsdien zijn er aanvragen voor een premie assistentiewoningen mogelijk voor eigen woonvormen en privé-assistentiewoningen. Na campagne kwamen de aanvragen binnen vanaf november 2014. Vanaf 1 januari 2015 kan de premie assistentiewoningen uitbetaald worden. Voor bewoners in Antoniushof, assistentiewoningen Wibier of private serviceflats voorzien we nog altijd een ‘gewaarborgd leefgeld’ aan zes senioren (waarvan één in private flat).

75


Operationele doelstelling: Vergroten van de zorgen begeleidingsdifferentiatie in diverse betaalbare woonvormen voor de Gentse senior. Beheren serviceflats Antoniushof


Beheren seniorenwoningen Ten Hove


Beheren seniorenwoningen Sint-Amandsberg


Beheren seniorenwoningen Zwijnaarde


Bouwen van assistentiewoningen te Zwijnaarde


Bouwen van assistentiewoningen te Sint-Amandsberg


Realiseren groepswonen voor ouderen



Investering

Budget 2014

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

1.202.549

1.191.594

99,09%

Uitgaven

650.061

459.989

70,76%

Saldo

552.488

731.605

132,42%

Ontvangsten

Liquiditeit

0,00%

Uitgaven

1.115.100

89.278

8,01%

Saldo

-1.115.100

-89.278

8,01%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 heeft OCMW Gent verder de concepten uitgewerkt van de geplande assistentiewoningen en hebben ze ook een samenwerkingsovereenkomst met WoninGent aangegaan om dienstverlening te voorzien in hun assistentiewoningen. In 2014 zette het OCMWbestuur het licht op groen om een nieuwe samenwoonvorm voor senioren, Groepswonen, te realiseren.

76


Assistentiewoningen Zwijnaarde In overleg met het bestuur en de diverse stadsdiensten werd het project assistentiewoningen bijgestuurd. De ontwerper maakte nieuwe plannen voor de 27 rolwagenaangepaste flats en het nieuwe plein tussen de assistentiewoningen en het woonzorgcentrum Zonnebloem. In oktober 2014 werd een nieuwe bouwvergunning aangevraagd. De buurtbewoners werden uitgebreid geïnformeerd over de stand van zaken van het project. In overleg met de groendienst werd reeds een aanzet gedaan om het nieuwe park op de site vorm te geven. Eind 2014 werd gestart met de opmaak van het bestek voor het aanstellen van de aannemer. Assistentiewoningen Sint-Amandsberg In oktober 2014 werd een oproep gelanceerd om een ontwerper te vinden om de 30 geplande assistentiewoningen op de site Wibier/Heiveld te realiseren. Sociale assistentiewoningen Ledeberg Sociale Huisvestingsmaatschappij WoninGent zal 19 sociale assistentiewoningen bouwen aan de Hundelgemsesteenweg in Ledeberg. OCMW Gent zal instaan voor de dienstverleningscomponent van deze sociale assistentiewoningen. In 2014 was er overleg met WoninGent over de inrichting van de flats, rolwagenaangepastheid van de infrastructuur, … Eind 2014 werd de aanvraag voor de bouwvergunning ingediend. Ondersteund groepswonen voor actieve oudere Gentenaars het OCMW-bestuur zette het licht op groen om een nieuwe samenwoonvorm voor senioren te realiseren. De uitgangspunten van dit groepswonen zijn: • senioren leven in groep en bieden wederzijdse hulp aan elkaar; • minimale professionele ondersteuning; • groep zo autonoom mogelijk; • groep primeert boven het individu; • aangepast wonen binnen de krijtlijnen van het decreet mbt groepen van assistentiewoningen. Het project wordt gesubsidieerd door de provincie Oost-Vlaanderen. Assistentiewoningen Antoniushof 15 senioren van Antoniushof hebben ‘on stage’ terug bewezen dat ouderen nog actief kunnen leven en mede participeren in de samenleving. Het ondersteunen en stimuleren van de bewoners om een playback musical op te voeren tijdens de week van de derde leeftijd bleek opnieuw een schot in de roos.

77


Operationele doelstelling: Uitbreiden van de keuze woonzorgcentra voor de zwaar zorgbehoevende Gentse senior, die een kwaliteitsvolle thuisvervangende woonomgeving aanbieden, met ruimte voor autonomie, participatie en diversiteit. Organiseren interne werking Woonzorgcentrum Het Heiveld


Aanbieden van hedendaagse zorg aan de bewoners van Woonzorgcentrum Het Heiveld


Aanbieden van een woonomgeving aan de bewoners van Woonzorgcentrum Het Heiveld


Aanbieden van dagverzorging voor thuiswonende senioren


Uitbaten van een Centrum voor Kortverblijf in Woonzorgcentrum Het Heiveld


Ontmoeten in Woonzorgcentrum Het Heiveld


Organiseren interne werking Woonzorgcentrum De Liberteyt


Aanbieden van hedendaagse zorg aan de bewoners van Woonzorgcentrum De Liberteyt


Aanbieden van een woonomgeving aan de bewoners van Woonzorgcentrum De Liberteyt


Uitbaten van een Centrum voor Kortverblijf in Woonzorgcentrum De Liberteyt


Ontmoeten in Woonzorgcentrum De Liberteyt


Organiseren interne werking Woonzorgcentrum Zonnebloem


Aanbieden van hedendaagse zorg aan de bewoners van Woonzorgcentrum Zonnebloem


Aanbieden van een woonomgeving aan de bewoners van Woonzorgcentrum Zonnebloem


Uitbaten van een Centrum voor Kortverblijf in Woonzorgcentrum Zonnebloem


Ontmoeten in Woonzorgcentrum Zonnebloem


Organiseren interne werking Woonzorgcentrum De Vijvers


Aanbieden van hedendaagse zorg aan de bewoners van Woonzorgcentrum De Vijvers


Aanbieden van een woonomgeving aan de bewoners van Woonzorgcentrum De Vijvers


78


Uitbaten van een Centrum voor Kortverblijf in Woonzorgcentrum De Vijvers


Ontmoeten in Woonzorgcentrum De Vijvers


Uitbreiding De Vijvers


Bouwen van een woonzorgcentrum te Mariakerke



Investering

Budget 2014

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

31.405.620

30.982.713

98,65%

Uitgaven

33.246.525

31.797.930

95,64%

Saldo

-1.840.905

-815.217

44,28%

Uitgaven

1.207.800

414.882

34,35%

Saldo

-1.207.800

-414.882

34,35%

Ontvangsten

Liquiditeit

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. De uitbreiding wordt verder voorbereid. In 2014 rondde OCMW Gent de voorbereidende werken af voor de bouw van het nieuwe woonzorgcentrum Zuiderlicht in Mariakerke. De verschillende bestaande woonzorgcentra hebben ingezet op één van de thema's die kaderen binnen de doelstelling. In de Vijvers lag de nadruk in 2014 op zorgvernieuwende projecten. In de Liberteyt stond 2014 in het kader van het continu versterken van de kwaliteit van het zorgaanbod, het scheppen van een verbetercultuur en een optimale samenwerking door het team, familie en mantelzorgers. Het Heiveld heeft ingezet op buurtgerichte werking en positieve beeldvorming als woonzorgcentrum. In Zonnebloem is de zintuiglijke beleving van de bewoners verder als thema doorgevoerd, vooral in de beschermde afdeling.

79


De Vijvers Er werden 281 begeleidingsgesprekken aan huis gevoerd in het kader van protocol 3. Het aantal verschillende ouderen die begeleid werden is 67. Naast de zitvoormiddagen die reeds georganiseerd werden in lokaal dienstencentrum Speltincx zijn er sinds januari 2014 ook bijkomende zitnamiddagen in lokaal dienstencentrum “De Knoop”, waardoor het aantal doorverwijzingen en aantal gesprekken aanzienlijk steeg. Het lijkt dat door de fysieke aanwezigheid van de psycholoog en deelname aan thuiszorgoverleg, de andere disciplines meer aandacht hebben voor psychologische zorg van de bezoekers van het centrum. Liberteyt: De Liberteyt heeft in 2014 verschillende projecten uitgewerkt om de medewerkers op te leiden: sensibiliseringsactie griepvaccinatie en handhygiëne, expertise in Parkinson, lekkere en gezonde voeding, … In 2014 is er een werkgroep fixatie opgericht. Een werkgroep, multidisciplinair samengesteld buigt zich maandelijks over fixatie en gaat actief op zoek naar alternatieven voor fixatie. De beperking van de bewegingsmogelijkheid (fixatie) van een bewoner veroorzaakt psychisch en lichamelijk ongemak, onrust en kan zelfs agressie uitlokken. Senioren met migratieachtergrond vinden moeilijk de weg naar de Gents OCMW woonzorgcentra. Een werkbezoek aan Emirdag in Turkije stimuleerde de samenwerking met verschillende interculturele netwerken zoals IN-Gent, Koza en U-centraal. Na het bezoek aan Emirdag ervoer het team een grote openheid om senioren met migratieachtergrond te verwelkomen in het woonzorgcentrum. Het team organiseerde rondleidingen specifiek voor Turkse en Arabische senioren. De eerste krijtlijnen en planning van infosessies rond dementie, voor deze specifieke doelgroepen werd zorgvuldig uitgetekend en zijn voorzien in het voorjaar 2015. Op 26 december 2014 kwam de eerste senior met een migratieachtergrond op de beschermde afdeling wonen. In kader van de ondervoedingsproblematiek bij senioren, werd een voedingsconcept ontwikkeld door grootkeuken Sodexo, voor personen met motorische en cognitieve beperking, gericht op mensen met dementie, bewoners met de ziekte van Parkinson en slechtzienden. Het doel is door aantrekkelijke en gemakkelijk te pakken voeding (zonder of met bestek), de zintuigen van de bewoners te prikkelen waardoor zij meer zin in eten krijgen.

Het Heiveld 2014 stond voor Het Heiveld in het kader van buurtgerichte werking en positieve beeldvorming als woonzorgcentrum. Een sociaal tewerkstellingsproject uit de buurt (Compaan) vroeg om op onze uitgestrekte graspartijen groenten te kweken ter bevoorrading van een sociaal pop-up restaurant. Daarnaast is er ook een mobiele boerderij uitgenodigd en is er een kerstmarkt georganiseerd. Zonnebloem Het concept Fingerfood werd uitgewerkt en geïmplementeerd: dagelijks krijgen gemiddeld tien bewoners hun hoofdmaaltijd in deze vorm. Dit zorgt dit voor verhoogde zelfredzaamheid en de stimulatie van hun eigenwaarde. Overkoepelend werd rond het gegeven van de maaltijden eveneens een multidisciplinair voedingsteam opgestart.

80


Strategische doelstelling 4.7. We hebben aandacht voor de woonnoden en –wensen van verschillende doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd, evolueert positief: Het aandeel Gentenaren dat ontevreden is over huidige woning neemt af en het aantal assistentiewoningen voor ouderen in Gent neemt toe. Bijkomend verwijzen we naar de indicatoren bij beleidsdoelstelling SD0015. Mate van realisatie: - 5 woonwinkels bieden een laagdrempelige ondersteuning van huurders en eigenaars met aandacht voor specifieke doelgroepen en in samenwerking met het welzijnsveld. - Aanpassingen aan het lokaal toewijzingsreglement in de sociale huisvesting bevorderen wonen met zorg voor diverse doelgroepen: ouderen; versnelde toewijzing voor daklozen, personen uit jeugdzorg en psychiatrie; de inzet van leegstaande sociale woningen via CAW; het betrekken van sociale huurders bij hun woongebouw via Samenlevingsopbouw, hospitawonen via een aanpassing aan het algemeen bouwreglement. - Het project Ergo aan huis ondersteunt de zelfredzaamheid van senioren op vlak van wonen, werken en vrijetijdsbesteding waarbij ook aanpassingen gebeuren aan de woningen van de thuiswonende senioren. - Een studentenhuisvestingplan werd gerealiseerd en er wordt ingezet op de kwaliteit van de studentenkamers. - OCMW Gent ondersteunde zijn cliënten bij het zoeken naar/behouden van een gepaste woonvorm via structurele maatregelen: uitbreiding de Baai, preventieve woonbegeleiding in kader van preventie van uithuiszetting van sociale huurders,… Tendens Indicator Aanwezigheid assistentiewoningen senioren in Gent

Stijging

Indicator Ontevredenheid met de huidige woning

Daling

81

Referentiewaarde


15.3 %

Score

Status

53 %

Positief

8.6 %

Positief

Evolutie

Operationele doelstelling: Bevorderen van wonen en zorg voor alle doelgroepen, met name de senior. Organiseren interne werking Zelfstandig wonen


Ontwikkelen van expertise en aanbieden van ondersteuning met betrekking tot aangepast wonen


Ondersteunen van woonactoren bij het realiseren van nieuwe wonen/welzijn/zorg projecten voor senioren


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


114,78%

209.483

285.837

136,45%

-204.466

-280.079

136,98%

5.017

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Het project Ergo aan huis is verder gezet in 2014 (adviesverlening en/of training in verband met het verhogen of behouden van de zelfredzaamheid thuis op vlak van wonen, werken en vrijetijdsbesteding). De interventies aan huis bij Gentse senioren zijn de kerntaak binnen dit project. De ergotherapeuten deden 444 interventies bij 266 verschillende cliënten.

82


Operationele doelstelling: Ondersteunen en nog meer toeleiden van Gentenaren bij het zoeken naar en het behoud van de meest aangepaste woonvorm. Organiseren interne werking Wooncoaching


Coachen en bemiddelen bij huurders


Samenwerken met sociale huisvestingsmaatschappijen in het kader van de sociale huurachterstand en de versnelde toewijs


Preventief werken rond uithuiszettingen en andere huisvestingsproblemen zowel op de private als de sociale huurmarkt


Aanbieden van een permanente en stabiele woonvorm in De Baai aan plus 45-jarigen


Uitbreiding van plaatsen in De Baai


Coördineren van de aanvragen, toekenningen en toeleidingen van noodwoningen en de (her)huisvestingsbegeleiding van de huurders


Optimaliseren van aanvragen, toekenning en invordering zekerheidstellingen en bankwaarborgen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Investering


380.274

211.153

55,53%

1.572.126

1.427.196

90,78%

-1.191.852

-1.216.043

102,03%

1.358.000

964.228

71,00%

-1.358.000

-964.228

71,00%


Liquiditeit

83

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 heeft het OCMW verschillende zaken ondernomen om zijn cliënten te ondersteunen bij het zoeken naar/behouden van een gepaste woonvorm. Behalve het inzetten van begeleiding van cliënten, heeft de organisatie ook een aantal structurele zaken gerealiseerd zoals: - de Baai is uitgebreid waardoor er meer plaatsen beschikbaar zijn; - er is een samenwerkingsovereenkomst tussen SVK OCMW Gent en CAW Oost-Vlaanderen voor preventieve woonbegeleiding in het kader van preventie van uithuiszetting van sociale huurders; - het contingent van het samenwerkingsprotocol woonbegeleiding is verhoogd in 2014; - het Kaderbesluit Sociale Huur is gewijzigd voor de aanvraag Versnelde Toewijs. Ondersteuning bij Sociaal verhuurkantoor In 2014 werden 966 huisbezoeken geregistreerd door de huurbegeleiders bij de huurders Sociaal Verhuurkantoor (SVK). De huurbegeleiding is er op gericht om een grotere zelfredzaamheid trachten te bereiken. De samenwerkingsovereenkomst die afgesloten is tussen SVK OCMW Gent en CAW Oost-Vlaanderen rond preventie van uithuiszetting van sociale huurders vermijdt zowel de kosten die verbonden zijn aan een uithuiszetting als een meer ingrijpende en duurdere begeleiding (residentiële begeleiding in een opvangcentrum). Dankzij al deze inspanningen is OCMW Gent er opnieuw in geslaagd om voor 93% van onze huurders hun woonstabiliteit verder te garanderen. woonkwaliteit Op uitdrukkelijk verzoek van SVK OCMW Gent werd in 2014 opnieuw een Subsidieovereenkomst afgesloten tussen het stadsbestuur van Gent, vzw Woonfonds en SVK OCMW Gent voor de periode van 01/01/2014 tot 31/12/2016, met als doel: “Het bevorderen van veiligheid en kwaliteit in woningen die verhuurd worden door sociale verhuurkantoren in Gent”. Noodwoning In 2014 waren er 24 nieuwe aanvragen en waren er nog 9 zittende huurders van 2013. In totaal waren er dus 33 bewoningen. 24 situaties werden opgelost. Dit jaar kon er in 16 situaties binnen de 4 maanden een oplossing gevonden worden. Zekerheidsstellingen en bankwaarborgen In uitvoering van het samenwerkingsprotocol werden in 2014 door OCMW Gent in totaal 373 zekerheidstellingen verleend ten voordele van de 3 Gentse huisvestingsmaatschappijen. Een stijging met 21 in vergelijking met 2013. Daarnaast werden in 2014 in totaal 49 bankwaarborgen aangevraagd, een daling met 25 in vergelijking met 2013. Woonbemiddeling De onthaalfunctie van het Sociaal Verhuurkantoor is herbekeken, waardoor de kandidaat huurders sedert dit jaar onmiddellijk terecht konden bij medewerkers van het SVK OCMW Gent. In 2014 ontvingen de maatschappelijk werkers hierdoor 778 cliënten in het kader van hun onthaalfunctie. In vergelijking met 2013 betekent dit een daling van 185 cliënten. De maatschappelijk werkers die het onthaal verzorgden van woonbemiddeling zijn in 2014, gezien hun deskundige en gespecialiseerde kennis, ingezet als helpdesk voor de maatschappelijk werkers uit de welzijnsbureaus.

84


Wooncoaching Met de subsidie “Housing First” konden we een psycholoog en wooncoach aanwerven. De medewerkers versterken het bestaande project versnelde toewijs aan daklozen. Dit luik wordt voor zowel het Gentse als het Antwerpse project uitgevoerd door het Steunpunt Algemeen Welzijnswerk (SAW). OCMW Gent heeft een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met het SAW. De totale subsidie voor Gent (dus 2 personeelskosten OCMW Gent en de evaluator bij het SAW) bedraagt 343.124 euro. Aan de projecten Ankerkracht en Integrale gezinsbegeleiding werkten 3 wooncoaches. In het kader van de Versnelde toewijs van een sociale woning is het contingent van het samenwerkingsprotocol woonbegeleiding verhoogd in 2014. Het aantal effectieve huurcontracten voorbehouden voor langdurig daklozen werd verhoogd van 52 tot 59. Het Kaderbesluit Sociale Huur is gewijzigd waardoor er 2 groepen bijkwamen die een aanvraag Versnelde Toewijs kunnen richten tot het OCMW Gent. Hierdoor kwam er een samenwerking tot stand met het PAKT en met het Netwerk Jongerenwelzijn. Beide netwerken bundelen de vragen van hun samenwerkende partners en sturen die dan door naar dienst Wonen van het OCMW Gent. De Baai De nieuwbouw van de Baai (passiefbouw) geeft sinds mei 2014 ruimte aan 12 extra kamers (inclusief 2 kamers voor mindervaliden), gemeenschappelijke ruimtes en een aantal personeelsruimtes. In totaal zijn er nu 32 kamers. De kamers in de nieuwbouw beschikken in tegenstelling tot de kamers in de oudbouw wel over een eigen sanitaire ruimte waardoor het mogelijk is om de integriteit van vrouwelijke bewoners beter te verzekeren.. Door de omvang van het gebouw is het ook mogelijk om binnenshuis meer activiteiten te laten doorgaan.

Score Indicator Aantal nieuwe begeleidingen woonbegeleiding per jaar

266

Indicator Aantal begeleidingen in het kader van woonbehoud of woonzoektocht enkel vanuit dienst Woonbegeleiding per jaar

466

85


Evolutie

Strategische doelstelling 6.3. We koesteren ons ruim en divers erfgoed door het opnieuw een toekomst te geven.

Indicator Aandeel dossiers met advies monumentenzorg & architectuur Indicator Bezoekers van musea, tentoonstellingen en historische plaatsen

Streefwaarde

Risicowaarde

Score

Status

26.3 %

26.3 %

26.1 %

Negatief

boven gemiddelde Vlaamse 13 centrumsteden

73,3 %

76,9 %

Positief

Evolutie

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd is niet gewijzigd: Het aandeel van de Gentenaars dat afgelopen jaar één of meerdere musea, tentoonstellingen of historische plaatsen heeft bezocht blijft hoger dan het gemiddelde voor de 13 centrumsteden. Mate van realisatie: - Een aantal belevingsrijke exposities (bv Lang Leve TV, Carll Cneut) bereikten een ruim publiek en ook het Gravensteen en Belfort kenden een stijgend bezoekersaantal dankzij evenementen zoals Winterwonderkasteel. - Grotere inzet op digitale media om specifieke doelgroepen te bereiken. - Inventarisatie van religieus, funerair, bouwkundig erfgoed. - Bewaken van bouwhistorische en architecturale kwaliteit bij renovatie, restauratie en nieuwbouw, voornamelijk bij beschermde monumenten, minder dan gepland bij waardevolle, niet-beschermde gebouwen. - Onderzoek naar mogelijkheid tot kandidaatstelling Gent voor Onroerend Erfgoed-Gemeente teneinde een aantal taken van het Agentschap Onroerend Erfgoed lokaal op te nemen en lokaal te beslissen over erfgoed. - De oprichting van de Autonome Gemeentebedrijven Erfgoed en Kunsten en Design. - Start inventarisatieproject van het religieus cultureel erfgoed van de vijf centrumkerken: Sint-Baafskathedraal, Sint-Niklaaskerk, Sint-Michielskerk, SintJacobskerk en Onze-Lieve-Vrouw Sint-Pieterskerk.

86


Operationele doelstelling: Ontsluiten en valoriseren van het Gentse erfgoed, beheerd door OCMW Gent, met respect voor de eigenheid van de collecties van de in Gent actieve erfgoedbeherende organisaties, als voorbeeld voor de erfgoedgemeenschap. Organiseren van de erfgoedwerking


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


337

369

109,50%

67.331

64.350

95,57%

-66.994

-63.981

95,50%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Het Archief werkte opnieuw een tentoonstelling uit met een link naar het OCMW Gent en zijn voorgangers. De tentoonstelling ‘Gent versch!lt’ belicht de diversiteit binnen en buiten OCMW Gent. Dit resulteerde in een mooi resultaat van in totaal 2189 bezoekers. De volgende jaren wordt op een gelijkaardige manier verder gewerkt. Voor medewerkers van het OCMW heeft de Erfgoedwerking samen met HR een vormingsproject rond diversiteit: 'Wees niet bang van wat je niet kent' georganiseerd. In 2011 werd een project uitgewerkt rond de mondelinge geschiedenis van de Gentse OCMW weeshuizen. In samenwerking met het Archief werd door een doctoraatsstudente van de Universiteit Gent een 50-tal interviews afgenomen van oud weeskinderen en ex-opvoeders van de weeshuizen. In januari 2014 is dit project vervolgd en werden nog eens 11 nieuwe interviews afgewerkt door een jobstudente. Deze unieke informatie kan later gebruikt worden als bron voor verder onderzoek.

87


Strategische doelstelling 9.1. We versterken onze stedelijke positie en gaan, afhankelijk van het thema en op grond van gelijklopende ambities, partnerschappen en netwerkrelaties aan binnen de stad en op (stads)regionaal, nationaal, Europees en mondiaal vlak. Tendens Indicator Likeability score

Referentiewaarde

stijging van de drie percentages

Score

Status

Evolutie

Onbekend

Wat hebben we bereikt? Er zijn geen indicatoren gescoord om de context waarin deze doelstelling is geformuleerd te duiden. Het onderzoek waar de indicator naar verwijst is niet herhaald. Mate van realisatie: - De rol van de stad in Europese netwerken en instellingen is duidelijk versterkt, onder andere via het ondervoorzitterschap van Eurocities en het lidmaatschap bij het International Council for Local Environmental Initiatives. - Er zijn een aantal bezoeken, contacten en projecten georganiseerd die een inhoudelijke meerwaarde genereren voor de gekozen prioriteiten in Gent (economie, klimaatadaptatie, duurzaam aankoopbeleid, studentenbeleid). - Het communicatiekader voor de Groep Gent is een deeltraject van het lopende project GentPlus waarbij principiële afspraken werden gemaakt over communicatie, huisstijl, doelgroepen en middelen. - Er waren diverse initiatieven om Gent internationaal te promoten, onder andere via de vernieuwde website van Stad Gent, met een Engelstalige webpagina over de internationale betrekkingen. - OCMW Gent sloot diverse partnerschappen en samenwerkingsovereenkomsten af in functie van de strategische prioriteiten.

88


Operationele doelstelling: Aangaan van partnerschappen en actief op zoek gaan naar partners die een meerwaarde bieden voor de organisatie. Coördineren en kennisopbouw met betrekking tot partnerschappen en samenwerkingsovereenkomsten

Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Jaarrekening 2014



Investering

Liquiditeit

0,00% 1.596

0,00%

-1.596

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. OCMW Gent heeft in 2014 op verschillende wijzen partnerschappen proberen uitbouwen. Er zijn 2 samenwerkingsovereenkomsten afgesloten met andere OCMW's (Merelbeke en Erpe-Mere). Deze overeenkomsten houden in dat het OCMW ondersteuning en expertise aanbiedt. De samenwerkingsovereenkomst met VDAB en Stad Gent is vernieuwd met nieuwe afspraken en een duidelijke taakverdeling. Daarnaast is er ook een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met het Medisch adviescentrum en de CVO's voor taalverstrekking. Sinds 2014 staat de site Institut Modern van Jan Palfijn leeg. Daarom zijn er eind 2014 afspraken gemaakt, waardoor OCMW zijn nachtopvang kon organiseren in de leegstaande gebouwen. Begin 2015 is de site verkocht. Dit was dus een eenmalig initiatief. De reeds gekende samenwerkingen zijn verdergezet. Er zijn 78 privé-initiatieven die een artikel 60 medewerker tewerkgesteld hebben, waarvan 17 nieuwe samenwerkingen. OCMW Gent verleent net ook subsidies aan andere organisaties, omdat deze organisaties gespecialiseerd zijn in een bepaalde hulpverlening en de dienstverlening kunnen versterken. Hun opdracht draagt bij aan het behalen van onze doelstelling. Internationaal zetelt OCMW onder andere in het European Social Network, het forum van organisaties uit de publieke sector uit de Europese lidstaten. Hiermee streeft de organisatie op langere termijn samenwerkingsverbanden na en hoopt de organisatie good practices te leren. In 2014 was het centraal thema “Investeren in mensen en gemeenschappen. Sociale inclusie en ontwikkeling.” Een voorstel van workshop vanuit de staf beleidsondersteuning werd als enige Belgische inzending geselecteerd. Zij benadrukten het belang van het lokaal niveau in het kader van armoedebestrijding en de rol die een lokaal

89


bestuur zoals een OCMW daarin moet opnemen. Ook de werking van het lokaal overlegplatform in het kader van kinderarmoede kwam aan bod in een workshop. Ook Ouderenzorg heeft in 2014 ingezet op afstemming met internationale partners door onder andere werkbezoeken in andere landen. Daarnaast zetelen zij ook in verschillende netwerkorganisaties, zoals bijvoorbeeld het ESN. Sinds 2014 zetelen zij in de EAHSA (European Association of Homes and Services for the Ageing).

.

90


Strategische doelstelling 9.3. We organiseren ons HR-beleid zodanig dat we de juiste medewerkers en leidinggevenden aantrekken en behouden, in functie van de nieuwe stadsmissie.

Indicator Verzuimpercentage OCMW Gent Indicator Verzuimpercentage Stad Gent

Streefwaarde

Risicowaarde

Score

Status

5.75 %

6.5 %

5.59 %

Positief

daling met 1% tov nulmeting

5.9 %

7.14 %

Negatief

Evolutie

Wat hebben we bereikt? De context waarbinnen deze doelstelling is geformuleerd vertoont een verschillende evolutie voor Stad Gent en OCMW Gent: Het verzuimpercentage voor de Stad stijgt van 6,90% naar 7,14% in vergelijking met 2013. Voor het OCMW is er een daling van 5,71% in 2013 naar 5,59% in 2014. Zowel voor Stad als OCMW zien we eenzelfde tendens in het type ziekteverzuim: er is een daling van de frequentie van ziekteverzuim en het aandeel verzuimers; er is een stijging van langdurige afwezigheden (meer dan 1 maand) en een stijging van de gemiddelde ziekteduur. Mate van realisatie: - Veel aandacht voor leiderschap in de organisaties. Er een leiderschapsvisie uitgewerkt. Leidinggevenden worden beter ondersteund via onder andere intervisiemomenten en een nieuw onthaaltraject. - Meer aandacht voor loopbaanmanagement zodat de inzetbaarheid van medewerkers verhoogd kan worden, onder meer via het project ‘leeftijdsbewust personeelsbeleid’ en ‘vakmanschap’. - Er is een Globaal preventieplan veiligheid en welzijn op het werk. - Er zijn voorbereidingen getroffen voor de oprichting van gezamenlijke dienst Interne Dienst voor Preventie en Bescherming op het werk, die voor Stad en OCMW zal werken. - De oprichting van Sodigent, de sociale dienst voor de (gepensioneerde) personeelsleden van Groep Gent, heeft als doel het welzijn van de leden en gezinsleden te bevorderen. - Processen en regelgeving Stad en OCMW zijn verder op elkaar afgestemd in het kader van de verdere gezamenlijke werking.

91


Operationele doelstelling: Verhogen van de talenten binnen onze organisatie door nieuwe talenten aan te trekken en het managen van de aanwezige talenten zodat medewerkers gestimuleerd worden om zichzelf te ontwikkelen in lijn met organisatiedoelstellingen. Organiseren interne werking Selectie en Loopbaan


Rekruteren, selecteren en streven naar goed werkgeversimago


Begeleiden van de loopbaan van de medewerkers


Organiseren interne werking Ontwikkeling


Invoeren en verder ontwikkelen van talentmanagement


Coördineren en organiseren van opleidingen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014

Ontvangsten

3.949



113,39%

1.863.495

1.608.003

86,29%

-1.859.546

-1.603.525

86,23%

2.000

1.884

94,19%

-2.000

-1.884

94,19%


Liquiditeit

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Naast een ruim aanbod van algemene en functiegerichte opleidingen, werden er opnieuw intensieve opleidingen rond peoplemanagement georganiseerd, maar ook interne groepsopleidingen rond intern solliciteren en ‘leidinggeven, iets voor jou?”. Daarnaast werd onder meer aan de inzetbaarheid van medewerkers gewerkt door het organiseren van loopbaanateliers waar medewerkers werden gestimuleerd om na te denken over hun loopbaan. Ook het eventueel opnemen van een leidinggevenden rol vormt hierbij een thema. Deze werkwijze werd ook doorgetrokken in de reorganisatie, waarbij leidinggevenden en medewerkers methodieken krijgen om samen in gesprek te gaan over loopbaanopportuniteiten binnen de reorganisatie. Het GDC Personeelsbeheer fungeerde hierbij als pilootproject. De concrete invulling van het

92


organogram volgt in 2015. Individuele loopbaanbegeleiding werd ook intensief gehanteerd als werkvorm in functie van competentieontwikkeling. Daarnaast werd werk gemaakt van de verdere optimalisatie van de zachte e-HRM. Er werden ondersteunende infosessies georganiseerd voor de eindgebruiker om de functionaliteiten van e-HRM goed te leren gebruiken. In 2014 werd het Onthaalbeleid (Startonthaal, Onthaaldag, Evaluatiecyclus en Vorming en de Eedaflegging) grondig herwerkt.

Operationele doelstelling: Versterken van de zorg voor onze medewerkers en maximaal ondersteunen van deze medewerkers met een veilige, gezonde en aangename werkomgeving waardoor goede resultaten kunnen worden behaald, in samenwerking met de leidinggevenden. Organiseren interne werking Preventie & Veiligheid


Coördineren van de veiligheid, beveiliging en afvalbeheer in de organisatie


Coördineren van de informatieveiligheid


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


1.671

597

35,75%

321.875

268.384

83,38%

-320.204

-267.786

83,63%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 gerealiseerd.Vanaf 2015 worden de taken van de dienst Preventie en Veiligheid opgesplitst: de dienst ‘Veiligheid’ is een onderdeel van het departement FM, de preventiedienst behoort tot het departement HR – dit met het oog op integratie van de preventiedienst van het OCMW met de

93


interne dienst van de stad Gent tot een gemeenschappelijke interne dienst voor preventie en bescherming op het werk. De preventiedienst zal de focus leggen op de zeven welzijnsdomeinen, terwijl de dienst veiligheid de infrastructuurgebonden veiligheidstaken op zich zal nemen. In 2014 is de opsplitsing van deze taken al grondig voorbereid zodat dit begin 2015 kan worden uitgevoerd. In het kader van afvalbeheer is in 2014 een nieuwe werkwijze ontwikkeld voor de vuilbakken op de werkvloer. De organisatie zet in op beter sorteren en minder verbruik van vuilzakken. Door met afvalstraten te werken worden de medewerkers van de onderhoudsploeg ontlast.De implementatie in de organisatie heeft pas in 2015 plaatsgevonden. Bij de verbouwings- en nieuwbouwprojecten van FM is er er aandacht besteed aan het creëren van een ergonomische werkplek. Dit omvat zowel de werkplek zelf als het meubilair. De oprichting van Sodigent werd voorbereid: een extern verzelfstandigd agentschap (EVA) ontstaan door de samensmelting van Sodiganda vzw (Stad Gent) en Sodico vzw (OCMW Gent). Sodigent is nu de sociale dienst voor de actieve en gepensioneerde personeelsleden van Groep Gent (Stad Gent, OCMW Gent, Algemeen Ziekenhuis Jan Palfijn, Brandweer Gent, Onderwijs Gent, Havenbedrijf Gent, SOGent en AGB Kunsten en Design). De organisatie heeft als doel het welzijn van de leden en gezinsleden te bevorderen. Momenteel genieten ongeveer 12000 leden van de voordelen. Het aanbod steunt op drie grote pijlers: maatschappelijke ondersteuning, financiële voordelen en activiteiten.

94


Operationele doelstelling: Beter omkaderen en stimuleren van de (toekomstige) leidinggevenden om gericht hun leidinggevende competenties te versterken, zodat zij met meer impact hun teams kunnen aansturen en coachen bij de realisatie van de doelstellingen. Ontwikkelen van leiderschap en ondersteunen van leidinggevenden via coaching

Budgettair in Euro


Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


224

159

71,04%

88.645

79.883

90,12%

-88.421

-79.723

90,16%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 werd deels gerealiseerd. In 2014 werden verschillende acties ontwikkeld voor de leidinggevenden. Zo werd er onder meer een, erg geapprecieerde, ‘dag van de leidinggevende’ georganiseerd ter waardering en ondersteuning van deze doelgroep. Daarnaast werd ook via Vorming blijvend ingezet op de ontwikkeling van leidinggevenden, onder meer door het organiseren van intenstieve peoplemanagementtrajecten. Om leiderschap verder te positioneren binnen de organisatie werd, samen met de stad Gent, een leiderschapsvisie uitgeschreven. Deze visie bestaat uit de beschrijving van vier rollen en de link met de organisatiewaarden. Het uitrollen van de visie en het opstarten van een leiderschapsdebat staat op de planning van 2015. Daarnaast werden de leden van het Managementteam ook begeleid in het opmaken van duidelijke doelstellingen binnen E-hrm voor hun (leidinggevende) medewerkers. Dit als eerste stap in de evolutie naar doelstellinggericht evalueren.

95


Operationele doelstelling: Verhogen van de betrokkenheid en inzetbaarheid bij onze medewerkers. Verhogen werknemersbetrokkenheid en inzetbaarheid personeel


Organiseren van sociale dienstverlening voor medewerkers en gepensioneerden


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


697

663

95,09%

348.374

298.196

85,60%

-347.677

-297.533

85,58%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 werd gerealiseerd. In samenwerking met de Universiteit van Gent werd Jobcrafting ontwikkeld als HR-tool binnen de dienst loopbaanontwikkeling. Job crafting is een methode waarbij werknemers, zelfstandig of gezamenlijk met collega’s; op een proactieve manier taakgerichte, relationele, cognitieve en/of contextuele veranderingen aanbrengen op het werk zodat het werk aantrekkelijker, plezieriger en mooier wordt. Men zorgt er met andere woorden voor dat het werk beter aansluit bij de interesses, behoeftes, sterktes, fysieke en cognitieve capaciteiten van de individuele werknemer. Er werd een “employability” scan werd uitgevoerd met een bevraging van 140 OCMW personeelsleden in juni 2014. De inzetbaarheid van medewerkers is onderzocht. Hieronder wordt het vermogen en de bereidheid van medewerkers om taken op te nemen onder verstaan, die breder gaan dan hun functie. Investeren in inzetbaarheid biedt een meerwaarde voor de werkgever, en creëert ook loopbaankansen voor de medewerker. Het concept van bevraging voor exitgesprekken werd herdacht en in nieuwe formule toegepast binnen de doelgroep. Een exitgesprek is zo een professionele manier van afscheid nemen waarbij OCMW Gent inzicht willen krijgen in de vertrekredenen én in de werkbeleving van de medewerker. De oprichting van Sodigent werd voorbereid: een extern verzelfstandigd agentschap (EVA) ontstaan door de samensmelting van Sodiganda vzw (Stad Gent) en Sodico vzw (OCMW Gent). Sodigent is nu de sociale dienst voor de actieve en gepensioneerde personeelsleden van Groep Gent (Stad Gent, OCMW Gent, Algemeen Ziekenhuis Jan Palfijn, Brandweer Gent, Onderwijs Gent, Havenbedrijf Gent, SOGent en AGB Kunsten en Design). De organisatie heeft als doel het welzijn van de leden en gezinsleden te bevorderen. Momenteel genieten ongeveer 12000 leden van de voordelen. Het aanbod steunt op

96


drie grote pijlers: maatschappelijke ondersteuning, financiële voordelen en activiteiten.

Projectoperationele doelstelling: Automatiseren van de HR-processen zodat HR, managers en medewerkers efficiënter kunnen werken, coachen en rapporteren, via een performant HR-systeem. Implementeren van een nieuw e-HRM softwarepakket

Budgettair in Euro

Status: Lopend Fase: In uitvoering Budget 2014

Exploitatie


Investering



88,54%

34.108

29.044

85,15%

-33.996

-28.945

85,14%

48.000

42.913

89,40%

-48.000

-42.913

89,40%


Liquiditeit

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Dit actieplan is voor 2014 nog niet gerealiseerd. Dit uitsluitend ten gevolge van een juridisch issue. Het projectteam heeft in 2014, onder aansturing van Digipolis, een gunningstraject doorlopen voor de automatisering van de harde personeelsprocessen van Stad en OCMW. Dit traject omvatte de volgende domeinen: personeelsadministratie, organisatiebeheer, tijdsberekening, loonverwerking en sociaal secretariaat, inclusief HR-rapportering, een self-serviceportaal voor managers en medewerkers, personeelsbudgettering en de koppelingen met andere interne en externe systemen. Aangezien deze automatisering een basisvoorwaarde is om tot een GDC (gezamenlijk dienstverleningscentrum) Personeel voor Stad en OCMW te komen, vindt tegelijk een oefening plaats om de betrokken personeelsprocessen van beide besturen te uniformiseren. Digipolis heeft in oktober, in samenspraak met de juristen van de besturen, de gunningsbeslissing ingetrokken na een juridische klacht van een leverancier. Het projectteam heeft aansluitend een nieuwe timing uitgewerkt en, samen met de juristen, de selectie- en bestekdocumenten aangepast met het oog op een herlancering van de opdracht. Parallel hiermee is een onderzoek gestart om een concept van personeelsbudgettering en -planning uit te werken. Dit zal richtinggevend zijn voor de gevraagde functionaliteiten hieromtrent in het nieuwe bestek. De vooropgestelde budgetten voor investering en exploitatie blijven behouden, maar schuiven in de tijd.

97


Operationele doelstelling: Verhogen de diversiteit binnen het personeelsbestand, zodat dit een betere afspiegeling is van de diversiteit van de Gentse samenleving; en we zorgen ervoor dat onze medewerkers met onderlinge verschillen én gelijkenissen harmonieus kunnen samenwerken, vertrekkend vanuit een breed diversiteitsbeleid waar iedere werknemer zich in terugvindt. Opzetten van diversiteitsacties voor sollicitanten en medewerkers

Budgettair in Euro


Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


135,62%

34.927

33.680

96,43%

-34.837

-33.558

96,33%

90

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 werd de Week van de Diversiteit vervangen door acties die verspreid over het jaar plaatsvonden: de DUOdag, het filmbezoek voor personeel en vrijwilligers (naar aanleiding van de Internationale dag tegen Racisme en Discriminatie) en de sensibiliserende vorming ‘Wees niet bang van wat je niet kent’. Het OCMW heeft voor deze vorming nauw samengewerkt met de collega’s van de stad. Het betrof een interactieve opleiding rond diversiteit in de ruime betekenis (gender, leeftijd, vreemde origine, handicap, kortgeschoold, …) en was met 525 deelnemers een groot succes. OCMW Gent helpt ook om de campagne van Blue Assist om het BlueAssist-icoon bekend te maken. Het BlueAssist-icoon is een internationaal erkend icoon dat een houvast biedt aan mensen die het moeilijk hebben om een eenvoudige vraag te stellen aan een medeburger. Daarnaast werd het ingediende dossier voor een Instaploopbaan- en diversiteitsplan goedgekeurd.

98


Strategische doelstelling 9.4. We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze systemen en patrimonium. Tendens

Referentiewaarde

Score

Status

Indicator aantal m² kantoorhuisvesting per gehuisveste VTE

Daling

100 %

91.3 %

Positief

Indicator Beschikbaarheid ICT-systemen

98 %

0%

98.2 %

Positief

Indicator Evolutie van energieverbruik/m2 gebouwen in eigen beheer

Daling

Indicator Elektronische dienstverlening naar de burger via het internet

99.9 %

Indicator Aantal unieke bezoekers die beroep doen op e-loketten

Stijging

Evolutie

Onbekend 99.8 %

99.88 %

Neutraal Onbekend

Wat hebben we bereikt? De context waarin deze doelstelling is geformuleerd blijft ongewijzigd: De bruto-vloeroppervlakte per medewerker van de centraal gehuisveste diensten is gedaald met 8.70% ten opzichte van 2013. De beschikbaarheid van de interne ICT systemen en tien belangrijkste websites scoort goed. Mate van realisatie: - Binnen de context van besparingen en organisatiewijzigingen bleef het kwaliteitsniveau van de facilitaire activiteiten gewaarborgd. - De facilitaire processen zijn verder waar nodig geoptimaliseerd in functie van de klant. - Er is een ontwerpversie van de gezamenlijke beheersovereenkomst met Digipolis op vlak van ICT ondersteuning voor Stad Gent en OCMW Gent. - Er is voor Groep Gent een geïntegreerde aankoopstrategie gevalideerd: ‘Strategisch en duurzaam aankopen 2020’. - De logistiek wordt verder geoptimaliseerd door centralisatie, uniformisering en samenwerking. - Het bestelproces is geoptimaliseerd, met verbetering op vlak van beschikbaarheid catalogi en continuïteit van de raamcontracten. - Op vlak van huisvesting is de centralisatie van de diensten gestart met de aankoop en ingebruikname van het electrabel-gebouw. Ook is er gewerkt aan de realisatie van het masterplan herhuisvesting. - Recup kantoormeubilair wordt opnieuw gebruikt in plaats van structurele vervanging via aankopen. - De vastgoedportefeuille wordt optimaal beheerd.

99


Operationele doelstelling: Efficiënter en kwalitatiever uitvoeren van de facilitaire service- en productietaken via een proactieve aanpak. Organiseren interne werking afdeling Facility Management


Realiseren van overheidsopdrachten voor leveringen en diensten


Organiseren interne werking Technieken


Realiseren van drukwerk


Verzekeren van de continuïteit van de technische infrastructuur van de OCMW gebouwen


Onderhouden van lokalen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014

Ontvangsten

26.729

27.356

102,34%

3.475.868

2.809.142

80,82%

-3.449.139

-2.781.786

80,65%

195.000

64.157

32,90%

-187.767

-64.157

34,17%



Liquiditeit


Ontvangsten

7.233

0,00%

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. In 2014 is het organogram goedgekeurd om 1 gezamenlijk departementshoofd aan te werven. De aanwerving is pas gerealiseerd in 2015. De processen van de diensten zullen dan samen met Stad Gent herbekeken worden. Er is wel reeds een nieuw diensthoofd technieken aangesteld die zal instaan voor het managen en coördineren van de afdeling. Het nieuwe diensthoofd heeft als taak om de werking van de dienst op planmatige manier op punt te zetten zodat de service en communicatie naar de interne klanten verbeterd. Er is ook beslist dat de taken rond Veiligheid uit de dienst Preventie en Veiligheid opgenomen worden door Facility Management vanaf 2015. In 2014 werd de dienst hier op voorbereid. De Drukkerij heeft een digitaal werkproces uitgewerkt om het ontwerpen goedkeuringsproces te optimaliseren. Dat stippelt de weg uit die een publicatie moet afleggen: van het beginontwerp op een dienst, over het nazicht door de informatie- en communicatieambtenaren en de eindredactie, tot de vormgeving

100


door de Drukkerij. Zo wordt de toepassing van de huisstijl, met de daaraan verbonden sjablonen, vereenvoudigd voor de medewerkers op de diensten. In 2014 heeft Facility Management de werken afgerond om de buitensignalisatie aan alle gebouwen uniform uit te voeren.

Operationele doelstelling: Versterken van een moderne, performante digitale werkomgeving voor de medewerkers van OCMW Gent. Organiseren interne werking Coördinatie Informatica


Verzekeren van een veilige en bedrijfszekere ICT-omgeving


Versterken en optimaliseren samenwerking met Digipolis


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014


Investering


988

924

93,57%

4.827.400

2.852.122

59,08%

-4.826.412

-2.851.198

59,07%


Liquiditeit

0,00% 3.691.205

3.879.115

105,09%

-3.691.205

-3.879.115

105,09%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. In 2013 is Coördinatie Informatica samen met dienst E-strategie Stad Gent gestart met het ontwerpen van een nieuwe beheersovereenkomst met Digipolis. Er is samen met Stad Gent gewerkt aan één gemeenschappelijke beheersovereenkomst. De beheersovereenkomst heeft als doel om de wederzijdse rechten en plichten vast te leggen tussen het OCMW Gent en Digipolis inzake ICT. De beheersovereenkomst is goedgekeurd op de Raad van in december. De belangrijkste krachtlijnen in deze beheersovereenkomst zijn: - het vormgeven van de samenwerking vanuit de Groep Gent. OCMW Gent en stad Gent sluiten nagenoeg identieke overeenkomsten af met Digipolis;

101


- het bepalen van de opdrachten op basis van het strategisch meerjarenplan; - een aangepaste en zinvolle rapportering over de werking van Digipolis, geënt op de opvolging van het strategisch meerjarenplan. In 2014 werd een vernieuwde versie van de beleidsverklaring opgesteld in het kader van informatieveiligheid. De beleidsverklaring schetst onder meer het doel van informatieveiligheid, hoe het gestuurd en georganiseerd wordt, welke risico’s er bestaan en welke controlemaatregelen er nodig zijn. Nieuw sinds 2014 is ook de intensieve samenwerking met de verschillende leden van ‘Groep Gent’ rond informatieveiligheid.

Operationele doelstelling: Verbeteren van aankoopprocedures, zodat ze wat betreft efficiëntie en kwaliteit meer voldoen aan de behoeften van de verschillende diensten. Organiseren interne werking Ondersteuning


Verdelen van goederen en beheer van centraal magazijn


Organiseren interne werking strategische aankoop


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit



40,07%

334.405

330.681

98,89%

-331.505

-329.519

99,40%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0

0,00%

Uitgaven

0

0,00%

Saldo

0

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. In 2014 is aankoopproces en -dienst aan een belangrijke reorganisatie onderworpen. De dienst is opgesplitst in twee verschillende diensten, zijnde strategische aankoop en aankoop & logistiek. Het doel van de opsplitsing is de functiescheiding optimaal te realiseren door de verschillende fasen in het aankoopproces - zijnde de behoeftebepaling, het sourcing proces (doorlopen van de aanbestedingsprocedures) en het uitvoeren van contracten (de implementatie) - ook structureel door verschillende entiteiten te laten gebeuren.

102


Zo is de dienst strategische aankoop verantwoordelijk voor het analyseren van de behoeften binnen de organisatie en het omzetten van die behoeften in overheidsopdrachten. Op basis van het resultaat van de behoefteanalyse wordt de juiste procedure gekozen en komt een overeenkomst met de leverancier tot stand. De reorganisatie brengt inhoudelijk veranderingen mee. De dienst strategische aankoop is begonnen met het opstarten van portfoliomanagement om planning van dossiers op korte en lange termijn mogelijk te maken. Om dit goed te kunnen doen, is er eerst een goed zicht vereist op alle behoeften binnen het OCMW Gent en op de huidige raamovereenkomsten waarvan er sommige niet centraal worden beheerd. Ten gevolge van de meer intensievere samenwerking met de stad Gent, is het de bedoeling om voor elke behoefte te kijken of samenwerking momenteel mogelijk is of op welke manier samenwerking in de toekomst kan uitgebouwd worden. De dienst aankoop & logistiek is verantwoordelijk voor het implementeren van de overeenkomsten in het bestelplatform zodat de goederen op een klantvriendelijke manier kunnen besteld en verkregen worden door de interne klant. De dienst aankoop & logistiek wil door de reorganisatie een volledig klantgericht model implementeren waarbij de focus van de aankoper ligt op de behoefte, de dienstverlening en de leverancier. Het vele administratieve en routinematige werk wordt gaandeweg geautomatiseerd. De nieuwe software, die is geïmplementeerd sinds begin 2014, biedt hier een groot perspectief. Er is in 2014 een analyse gemaakt van de SAP SRM processen waaruit zowel op korte als op lange termijn verbetervoorstellen zijn voortgevloeid. De vele bugs zijn opgelost. Procedures en samenwerking met financiën en budgettering zijn op een nieuwe leest geschoeid om op die manier oplossingen te zoeken voor problemen/knelpunten met als doel op een zo efficiënt mogelijke manier te kunnen werken en de catalogen op een zo gebruiksvriendelijk mogelijke manier aan te bieden aan de interne klant.

103


Operationele doelstelling: Versterken van het bewustzijn en gedrag wijzigen van medewerkers inzake energiegebruik door sensibilisering en het opnemen van een voorbeeldfunctie. Sensibiliseren personeel inzake duurzaamheid

Budgettair in Euro


Budget 2014

Exploitatie

Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is deels gerealiseerd. De Werkgroep Duurzaamheid heeft in 2014 een plan van aanpak voorgesteld aan het bestuur waarvan al een aantal concrete projecten werden opgestart, waaronder het onderzoek naar de meest geschikte procedure m.b.t. de plaatsing van zonnepanelen op de daken van WZC De Liberteyt, het invoeren van een systeem van pendelfietsen (uitrol voorzien in mei 2015), beslissing tot aankoop vier elektrische voertuigen (levering in 2015) en opmaak van een afvalnota. Ook de opmaak van een Bedrijfsvervoerplan woon-werkverkeer, dat samen met de stad Gent wordt voorbereid, kadert binnen deze doelstelling. De focus wordt immers gelegd op het maximaal nastreven van duurzaam verplaatsingsgedrag en het stimuleren van fietsgebruik. Om de HVAC-installaties (Heating, Ventilation and Air Conditioning) binnen het OCMW te kunnen onderhouden, wordt een raamcontract uitgeschreven voor een externe firma. In 2013 werd het grootste deel van de installaties al geïnventariseerd. In 2014 werd de inventarisatie afgewerkt en is ook beslist om een deel energiebesparing op te nemen in het dossier. De publicatie van de opdracht is gepland voor begin 2015.

104


Operationele doelstelling: Realiseren van winstmaximalisatie met het privaat patrimonium, met uitzondering van sociale redenen. Coördineren en samenwerken met sogent


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


Ontvangsten

784.010

Uitgaven

276.138

155.732

56,40%

0,00%

Saldo

507.871

-155.732

-30,66%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. In 2014 is een notaris aangesteld om een openbare verkoop te organiseren van het volledige patrimonium in Nederland. OCMW had voorzien om 6.6 miljoen te verkopen aan gronden. Er is ongeveer 7.4 miljoen verkocht aan gronden, voornamelijk aan bouwgronden.

105


Operationele doelstelling: Afstemmen van het patrimonium voor eigen gebruik op de wens van de klant en stelselmatig rationaliseren ervan. Beheren van het gebouw Bloemekenswijk


Verhuren aan Kind en Gezin in Bloemekenswijk


Verhuren aan Stad Gent in Bloemekenswijk


Beheren van het gebouw Brugse Poort


Verhuren aan Kind en Gezin in Brugse Poort


Verhuren aan Stad Gent in Brugse Poort


Verhuren aan Universiteitscentrum in Brugse Poort


Verhuren aan Kind en Gezin in Nieuw Gent


Verhuren aan Stad Gent in Nieuw Gent


Verhuren aan universiteitscentrum in Nieuw Gent


Beheren Campus UCO


Beheren van de eigen OCMW-gebouwen


Beheren van cultuurkapel


Beheren Campus Hoofdbestuur


Beheren Campus Prins Filip


Beheren Campus Casinoplein


Beheren campus Welzijnsknoop Ledeberg


Beheren Patrimonium


106


Uitbreiding en omgevingsaanleg van het Hoofdbestuur

Status: lopend Fase: nazorg

Aanleggen omgeving site Campus Prins Filip


Bouwen campus Welzijnsknoop


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie

Jaarrekening 2014

Ontvangsten

1.695.760

243,60%

1.916.792

1.993.746

104,01%

-1.220.658

-297.987

24,41%

Ontvangsten

24.970.287

6.857.929

27,46%

3.166.600

167.186

5,28%

21.803.687

6.690.743

30,69%

Uitgaven Saldo Liquiditeit

696.134

Saldo

Uitgaven

Investering


Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Met de ingebruikname van de Welzijnsknoop eind 2013 was het patrimonium van het OCMW Gent gerationaliseerd. Alle gebouwen die werden gehuurd werden opgezegd en de minder geschikte gebouwen werden in 2014 in beheer gegeven van sogent om te verkopen. De gebouwen in eigen gebruik verkeren globaal genomen in goede staat, maar vragen nog ingrepen om het energieverbruik nog te laten dalen. In het kader van de nieuwe samenwerking met Stad Gent en bijhorende huisvestingseisen zal het energieoptimalisatieproces opnieuw opgestart worden. Daarnaast is samen met de Stad beslist om het Electrabelgebouw te kopen om samen de ondersteunende diensten te huisvesten.

107


Operationele doelstelling: Professionaliseren van de bouwtechnische projectwerking en adviesverlening, door middel van projectmanagement, en verhoogd gebruik van duurzame technieken en materialen en door een meer klantgerichte aanpak. Organiseren interne werking Studiebureau


Bouwen, verbouwen en inrichten van gebouwen


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

Jaarrekening 2014


1.754

1.115

63,57%

342.402

321.731

93,96%

-340.648

-320.616

94,12%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. Begin 2014 is de volledige renovatie en nieuwbouw in de Sint-Martensstraat voorlopig opgeleverd en in gebruik genomen. De nieuwbouw voor pensionwonen De Baai is in gebruik genomen. Dit gebouw is gebouwd volgens de principes van passiefbouw. Er zijn 12 extra kamers voorzien met gemeenschappelijke ruimtes en extra personeelsruimtes. Ook de omgevingsaanleg van de Campus Prins Filip is in 2014 voorlopig opgeleverd en volledig in gebruik genomen. In dit project is ook het bouwen van de ondergrondse parking op de site inbegrepen en het opnieuw aanleggen van alle bovengrondse parkeerplaatsen. Voor de fietsers zijn drie beveiligde en overdekte fietsenstallingen gebouwd. De ganse toegang tot de site is via toegangscontrole beveiligd.

108


Operationele doelstelling: Verbeteren van de informatiehuishouding en de kennisdeling door een snellere beschikbaarheid van juiste en correcte informatie binnen de organisatie voor bedrijfsvoering, het afleggen van verantwoording over het gevoerde beleid en de vrijwaring van de rechten van het OCMW. Organiseren interne werking Archief


Organiseren van het bibliotheek- en documentatiebeheer


Organiseren van het informatie- en archiefbeheer


Promoten van onze archiefwerking binnen en buiten de organisatie


Budgettair in Euro

Budget 2014

Exploitatie


Investering

Liquiditeit

109

Jaarrekening 2014


3.339

2.291

68,62%

616.875

556.201

90,16%

-613.536

-553.910

90,28%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%

Ontvangsten

0,00%

Uitgaven

0,00%

Saldo

0,00%


Realisatie Het actieplan van 2014 is gerealiseerd. De diensten archief van Stad en OCMW Gent bekijken samen hoe zij hun werking samen kunnen organiseren. De processen van het archief wordt ook in het masterproject DIA volledig herbekeken. Sinds 2014 is er een nieuwe aanpak voor Blibliotheek en documentatiebeheer. In praktijk houdt dit in dat: • tijdschriften niet meer verdeeld worden naar de diensten, maar de inhoudstabellen en artikels terug te vinden zijn op e-infobronnen; • losbladige naslagwerken zo veel mogelijk digitaal worden aangeboden; • bij de aankoop van boeken de voorkeur wordt gegeven aan e-books. In 2013 werd €172789,74 besteed aan documentatie Door dit beleid zijn de voorbije jaar heel wat dubbele abonnementen stopgezet. Dit nieuwe bibliotheekbeleid resulteerde in 2014 in het schrappen van €54000 op het budget voor documentatie.

110


OCMW Gent

2. Doelstellingenrekening Het rapport van de doelstellingenrekening geeft een overzicht van het totaal van de ontvangsten en uitgaven, zowel van alle prioritaire beleidsdoelstellingen als voor het overige beleid. Dit wordt, per beleidsdomein, vergeleken met het budget en de laatste budgetswijziging. Rapporten: Wettelijk rapport J1: Doelstellingenrekening

111


112


Rapport J1: Doelstellingenrekening Jaarrekening Uitgaven

Ontvangsten

Eindbudget Saldo

Uitgaven

Initieel budget

Ontvangsten

Saldo

Uitgaven

Ontvangsten

Saldo

Algemene Financiering

-322.415

90.059.542

90.381.957

6.308.754

114.944.538

108.635.785

7.277.745

117.307.998

110.030.253

Prioritaire beleidsdoelstellingen

-1.122.327

81.600.171

82.722.498

5.109.795

88.933.918

83.824.123

5.857.286

91.844.494

85.987.208

Exploitatie

-4.320.047

81.565.741

85.885.788

2.095.805

88.288.121

86.192.317

2.685.708

88.390.322

85.704.614

Investering

0

16.947

16.947

1.000

9.922

8.922

1.000

9.922

8.922

3.197.720

17.483

-3.180.237

3.012.991

635.875

-2.377.116

3.170.578

3.444.250

273.672

Overig beleid

Andere

799.912

8.459.372

7.659.459

1.198.958

26.010.620

24.811.661

1.420.459

25.463.504

24.043.045

Exploitatie

652.081

1.601.443

949.362

828.958

1.357.420

528.461

1.050.459

811.392

-239.067

Investering

147.832

6.857.929

6.710.097

370.000

24.653.200

24.283.200

370.000

24.652.112

24.282.112

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Stad met bestuurskracht

26.000.848

534.412

-25.466.436

32.075.473

1.058.852

-31.016.621

33.897.878

751.173

-33.146.705


11.306.861

439.256

-10.867.606

12.090.779

607.018

-11.483.761

11.874.679

616.746

-11.257.933

Exploitatie

10.695.033

439.256

-10.255.778

10.910.779

605.600

-10.305.179

11.018.912

616.746

-10.402.166

Investering

611.828

0

-611.828

1.180.000

1.418

-1.178.582

855.767

0

-855.767

Andere

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Overig beleid

Andere

14.693.987

95.157

-14.598.830

19.984.694

451.834

-19.532.860

22.023.199

134.427

-21.888.772

Exploitatie

10.713.392

95.157

-10.618.236

13.560.589

127.514

-13.433.075

14.104.484

134.427

-13.970.057

Investering

3.980.595

0

-3.980.595

6.424.105

324.320

-6.099.785

7.918.715

0

-7.918.715

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Welzijn en samenleven

144.104.361

92.676.691

-51.427.670

159.864.634

97.985.161

-61.879.474

160.612.693

92.832.905

-67.779.788


86.445.492

57.934.994

-28.510.498

94.489.684

61.015.999

-33.473.685

91.624.376

58.015.925

-33.608.451

Exploitatie

86.292.887

57.934.994

-28.357.893

94.075.449

60.928.902

-33.146.547

91.298.141

58.015.925

-33.282.216

Investering

152.605

0

-152.605

314.235

87.097

-227.138

326.235

0

-326.235

Andere

0

0

0

100.000

0

-100.000

0

0

0

Overig beleid

Andere

57.658.870

34.741.698

-22.917.172

65.374.951

36.969.162

-28.405.789

68.988.317

34.816.980

-34.171.337

Exploitatie

56.229.096

34.741.698

-21.487.398

59.563.851

36.128.574

-23.435.277

59.112.332

34.816.980

-24.295.352

Investering

1.429.774

0

-1.429.774

5.811.100

840.588

-4.970.512

9.875.985

0

-9.875.985

0

0

0

0

0

0

0

0

0

169.782.795

183.270.646

13.487.851

198.248.861

213.988.551

15.739.690

201.788.316

210.892.076

9.103.760

160.262.442

176.378.287

16.115.845

181.035.430

187.436.131

6.400.700

179.270.036

182.785.792

3.515.756

Investering

6.322.633

6.874.876

552.243

14.100.440

25.916.545

11.816.105

19.347.702

24.662.034

5.314.332

Andere

3.197.720

17.483

-3.180.237

3.112.991

635.875

-2.477.116

3.170.578

3.444.250

273.672

Andere Totalen Exploitatie

113


114


OCMW Gent

3 De financiële toestand Dit is de vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget, alsook een vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met de autofinancieringsmarge in het budget. Rapporten: Rapport: De financiële toestand

115


116


Rapport: De Financiële toestand Deze toelichting bevindt zich in boek 2: Analyse en toelichting van de jaarrekening 2014, punt 6.5: Financieel evenwicht

117


118


DEEL 2: DE FINANCIËLE NOTA

OCMW Gent

1. Exploitatierekening Dit is een rapport van de exploitatierekening van alle nietverzelfstandigde diensten en IVA’s samen. Het biedt per beleidsdomein een vergelijking met het budget en de laatste budgetwijziging. Hiermee wordt nagegaan of het OCMW zich aan de opgelegde kredietbeperkingen heeft gehouden. Rapporten: Wettelijk rapport J2: Exploitatierekening

119


120


Rapport J2: Exploitatierekening Jaarrekening Uitgaven

Ontvangsten

Eindbudget Saldo

Uitgaven

Ontvangsten

Initieel budget Saldo

Uitgaven

Ontvangsten

Saldo


-3.667.967

83.167.184

86.835.150

2.924.763

89.645.541

86.720.778

3.736.167

89.201.714

85.465.547


21.408.426

534.412

-20.874.013

24.471.368

733.114

-23.738.254

25.123.396

751.173

-24.372.223


142.521.983

92.676.691

-49.845.291

153.639.299

97.057.476

-56.581.824

150.410.473

92.832.905

-57.577.568

Totalen

160.262.442

176.378.287

16.115.845

181.035.430

187.436.131

6.400.700

179.270.036

182.785.792

3.515.756

121


122


OCMW Gent

2.Investeringsrekening Dit rapport geeft een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven op vlak van (des)investeringen, investeringssubsidies en schenkingen. Het biedt ook een overzicht van de afgesloten investeringsenveloppes. Rapporten: Wettelijk rapport J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Wettelijk rapport J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe

123


124


Rapport J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening Uitgaven Algemene Financiering

Ontvangsten

Eindbudget Saldo

Uitgaven

Ontvangsten

Initieel budget Saldo

Uitgaven

Ontvangsten

Saldo

147.832

6.874.876

6.727.044

371.000

24.663.122

24.292.122

371.000

24.662.034

24.291.034


4.592.423

0

-4.592.423

7.604.105

325.738

-7.278.367

8.774.482

0

-8.774.482


1.582.379

0

-1.582.379

6.125.335

927.685

-5.197.650

10.202.220

0

-10.202.220

Totalen

6.322.633

6.874.876

552.243

14.100.440

25.916.545

11.816.105

19.347.702

24.662.034

5.314.332

125


Rapport J4: De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe Er zijn in het boekjaar 2014 geen investeringsenveloppes afgesloten.

126


OCMW Gent

3. De liquiditeitenrekening De liquiditeitenrekening geeft informatie over het resultaat op kasbasis afkomstig uit de exploitatie, de investeringen, de overige ontvangsten en uitgaven, het resultaat van vorige jaren en eventuele bestemde gelden. Rapporten: Wettelijk rapport J5: De liquiditeitenrekening

127


128


Rapport J5: De liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS

Jaarrekening

I. Exploitatie (B-A)

16.115.845

6.400.700

3.515.756

A. Uitgaven

160.262.442

181.035.430

179.270.036

B. Ontvangsten

176.378.287

187.436.131

182.785.792

0

0

0

57.288.380

61.250.493

57.631.185

0

0

0

119.089.907

126.185.638

125.154.607

552.243

11.816.105

5.314.332

A. Uitgaven

6.322.633

14.100.440

19.347.702

B. Ontvangsten

6.874.876

25.916.545

24.662.034

III. Andere (B-A)

-3.180.237

-2.477.116

273.672

A. Uitgaven

3.197.720

3.112.991

3.170.578

1. Aflossing financiële schulden

3.197.720

3.011.991

3.169.578

a. Periodieke aflossingen

3.197.720

3.011.991

3.169.578

0

0

0

2. Toegestane leningen

0

0

0

3. Overige transacties

0

101.000

1.000

17.483

635.875

3.444.250

1. Op te nemen leningen en leasings

0

634.875

3.443.250

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

0

0

0

a. Periodieke terugvorderingen

0

0

0

b. Niet-periodieke terugvorderingen

0

0

0

17.483

1.000

1.000

13.487.851

15.739.690

9.103.760

163.849

163.849

14.704.473

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)

13.651.700

15.903.538

23.808.233

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

6.521.178

5.369.882 19.032.942

A. Bestemde gelden voor de exploitatie

109.388

106.988 13.734.853

B. Bestemde gelden voor investeringen

6.411.790

5.262.894

5.298.089

0

0

0

7.130.521 10.533.656

4.775.291

1.a. Belastingen en Boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige

II. Investeringen (B-A)

b. Niet-periodieke aflossingen

B. Ontvangsten

3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

129

Eindbudget


Initieel budget

Mutatie Bedrag op 1/1

Bestemde gelden I. Exploitatie

Jaarrekening

Eindbudget

Bedrag op 31/12

Initieel budget

0

109.388

Bestemde gelden De Loore - Duynslaegher

0

100.000

97.500

99.805

100.000

Bestemde gelden Legaat Triest

0

9.388

9.488

11.422

9.388

Bestemde gelden waardeverminderingen

0

0

0 13.623.626

0

0

6.411.790

5.262.894

5.298.089

6.411.790

Bestemde gelden Legaat Wibier

0

4.288.159

3.382.293

3.379.916

4.288.159

Bestemde gelden recreatiekassen

0

2.123.632

1.880.601

1.918.173

2.123.632

III. Andere verrichtingen

0

0

0

0

0

Totaal bestemde gelden

0

6.521.178

5.369.882 19.032.942

6.521.178

II. Investeringen

130

106.988 13.734.853


109.388

DEEL 3: DE SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN OCMW Gent

1. De balans De balans geeft een overzicht van de bestemming van de lange-termijn middelen (actief) en de oorsprong daarvan (passief). Rapporten: Wettelijk rapport J6: De balans

131


132


133


Rapport J6: De balans ACTIVA

Vorig boekjaar

Boekjaar

I. Vlottende activa

35.060.532

30.236.629

6.994.204

4.735.253

23.091.987

23.435.224

1. Vorderingen uit ruiltransacties

-2.625.819

-3.692.863

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

25.717.806

27.128.086

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering

141.932

165.217

D. Overlopende rekeningen van het actief

4.840.594

1.892.173

-8.185

8.762

185.755.481

190.148.344

359.825

385.426

348.807

374.408

11.018

11.018

75.584

75.584

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

6.197

6.197

2. Int.gem. samwerksverb. en soortg. ent.

2.563

2.563

0

0

4. OCMW-verenigingen

25.989

25.989

5. Andere financiële vaste activa

40.835

40.835

179.302.193

184.624.709

71.214.709

75.129.276

67.382.350

71.203.908

0

0

393.674

415.475

3.438.685

3.509.893

e. Leasing en soortgelijke rechten

0

0

f. Erfgoed

0

0

57.800.329

58.931.244

56.785.101

58.140.959

b. Installaties, machines en uitrusting

462.142

451.083

c. Meubilair, kantooruitrusting & roll mat

553.085

339.202

0

0

50.287.155

50.564.190

50.287.155

50.564.190

b. Roerende goederen

0

0

D Immateriële vaste activa

6.017.879

5.062.625

220.816.013

220.384.973

A. Liquide middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn

E. Vorderingen LT die binnen het jaar verv. II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiële vaste activa

3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

C. Materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitr en rollend mat.

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen

d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen

TOTAAL ACTIVA

134


PASSIVA

Vorig boekjaar

Boekjaar

I. Schulden

47.773.794

66.228.731

16.615.626

28.716.660

9.963.216

21.507.587

4.046.442

5.009.165

0

7.291.788

5.916.774

9.206.633

4.963.403

2.497.811

3. Overlopende rekeningen van het passief

-1.656.466

1.939.457

4. Schulden op LT die binnen het jaar verv.

3.345.473

2.771.805

31.158.168

37.512.071

30.006.902

36.360.805

381.175

2.963.690

1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen

266.842

266.842

2. Overige risico's en kosten

114.333

2.696.848

29.625.727

33.397.115

0

0

1.151.266

1.151.266

II. Nettoactief

173.042.218

154.156.242

TOTAAL PASSIVA

220.816.013

220.384.973

A. Schulden op korte termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op KT uit ruiltansacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties

B. Schulden op lange termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten

b. Financiële schulden c. Diverse schulden op LT uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties

135


136


OCMW Gent

2. De staat van opbrengsten en kosten Dit rapport geeft een overzicht van alle opbrengsten en kosten, ook degenen die niet budget relevant zijn (bvb. afschrijvingen) Rapporten: Wettelijk rapport J7: De staat van opbrengsten en kosten

137


138


Rapport J7: De staat van opbrengsten en kosten Boekjaar I. Kosten

Vorig boekjaar

164.402.117

0

163.081.205

0

1. Goederen en diensten

16.419.114

0

2. Bezoldigingen, sociale lasten & pensioenen

86.102.387

0

3.603.663

0

52.952.807

0

5. Toegestane werkingssubsidies

2.575.441

0

6. Andere operationele kosten

1.427.792

0

1.213.918

0

106.994

0

106.994

0

0

0

182.782.951

0

176.326.083

0

33.537.429

0

0

0

136.377.279

0

a. Algemene werkingssubsidies

81.365.988

0

b. Specifieke werkingssubsidies

55.011.291

0

6.380.490

0

30.884

0

B. Financiële opbrengsten

1.114.505

0

C. Uitzonderlijke opbrengsten

5.342.364

0

18.380.835

0

13.244.877

0

-99.413

0

5.235.370

0

18.392.189

0

A. Rechthebbenden uit het overschot vh bj

0

0

B. Tussenkomst door derden in het tekort v bj

0

0

18.392.189

0

A. Operationele kosten

3. Afschrijvingen, waardeverm. en voorz. 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies

4. Recuperatie spec. kosten soc. dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten

III. Overschot of tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verw. v h overschot of tekort van het BJ

C. Over te dragen overschot of tekort vh bj

139


140


DEEL 4: DE TOELICHTING BIJ DE JAARREKENING

OCMW Gent

1. Toelichting bij de financiële nota van de jaarrekening Deze toelichting bestaat uit 4 luiken: - Toelichting bij de exploitatierekening - Toelichting bij de investeringsrekening - Evolutie van de liquiditeitenrekening - Een overzicht van de verstrekte werkingsen inversteringssubsidies per beleidsveld.

141


142


OCMW Gent

1.1 Toelichting bij de exploitatierekening Rapporten: Rapport: Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde en geraamde ontvangsten & uitgaven volgens de laatste budgetwijziging Wettelijk rapport TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomein Wettelijk rapport TJ2: Evolutie van de exploitatierekening

143


144


Rapport: Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde en geraamde ontvangsten en uitgaven Deze toelichting bevindt zich in boek 2: Analyse en toelichting van de jaarrekening 2014, bij elk behandeld onderwerp.

145


Rapport TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomein Code

I. Uitgaven

Totaal




160.250.961

-3.667.967

21.396.945

142.521.983

159.037.043

-4.880.888

21.396.707

142.521.224

60/1

16.144.360

238.474

5.470.825

10.435.060

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

62

86.092.953

-5.879.459

15.291.666

76.680.746

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

648

52.950.592

-9.750

0

52.960.342


649

2.421.347

0

0

2.421.347

640/7

1.427.792

769.847

634.216

23.729

B. Financiële uitgaven

65

1.213.918

1.212.922

238

759

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

694

0

0

0

0

176.378.260

83.167.184

534.385

92.676.691

176.325.023

83.116.770

532.166

92.676.087

A. Operationele uitgaven 1. Goederen en diensten

5. Andere operationele uitgaven

II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking

70

33.536.369

1.601.319

489.708

31.445.342

2. Fiscale ontvangsten en boetes

73

0

0

0

0

3. Werkingssubsidies

740

136.377.279

81.514.274

25.530

54.837.475

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

748

6.380.490

0

0

6.380.490

742/7

30.884

1.177

16.928

12.780

B. Financiële ontvangsten

75

53.237

50.413

2.219

605

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

794

0

0

0

0

16.127.299

86.835.150

-20.862.560

-49.845.291

5. Andere operationele ontvangsten

III. Saldo

146


Rapport TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Code

I. Uitgaven

Jaarrekening 2014

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2012

160.250.961

0

0

159.037.043

0

0

60/1

16.144.360

0

0

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

62

86.092.953

0

0

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

648

52.950.592

0

0


649

2.421.347

0

0

640/7

1.427.792

0

0

B. Financiële uitgaven

65

1.213.918

0

0

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

694

0

0

0

176.378.260

0

0

176.325.023

0

0

A. Operationele uitgaven 1. Goederen en diensten

5. Andere operationele uitgaven

II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking

70

33.536.369

0

0

2. Fiscale ontvangsten en boetes

73

0

0

0

0

0

0

7301

0

0

0

7302/9

0

0

0

7300

0

0

0

731/9

0

0

0

136.377.279

0

0

81.365.988

0

0

a. Aanvullende belastingen - Aanvullende belasting op de personenbelasting - Andere aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing b. Andere belastingen 3. Werkingssubsidies

740

a. Algemene werkingssubsidies - Gemeente- of provinciefonds

7400

24.077.608

0

0

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage

7401

57.288.380

0

0

- Overige algemene werkingssubsidies

7402/4

0

0

0

7405/9

55.011.291

0

0

748

6.380.490

0

0

742/7

30.884

0

0

B. Financiële ontvangsten

75

53.237

0

0

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

794

0

0

0

16.127.299

0

0

b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele ontvangsten

III. Saldo

147


148


OCMW Gent

1.2 Toelichting bij de investeringsrekening Rapporten: Rapport: Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde en geraamde ontvangsten & uitgaven volgens de laatste budgetwijziging Rapport: Een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven op het vlak van (des)investeringen, investeringssubsidies en schenkingen Wettelijk rapport TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Wettelijk rapport TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen Wettelijk rapport TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen

149


150


Rapport: Verklaring materiële verschillen tussen gerealiseerde en geraamde ontvangsten & uitgaven volgens de laatste budgetwijziging Deze toelichting bevindt zich in boek 2: Analyse en toelichting van de jaarrekening 2014, bij elk behandeld onderwerp.

151


Rapport: Een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven op het vlak van (des)investeringen, investeringssubsidies en schenkingen Deze toelichting bevindt zich in boek 2: Analyse en toelichting van de jaarrekening 2014, punt : -

4.3: Investeringen 4.4: Financiering van de exploitatie- en investeringsuitgaven 4.5.1.1.2: Investeringsbudget

152


153


Rapport TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein DEEL 1: UITGAVEN

Code

I. Investeringen in financiële vaste activa


Totaal



0

0

0

0

A. Extern verzelfstandigde agentschappen

280

0

0

0

0

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281

0

0

0

0

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

282

0

0

0

0

D. OCMW-verenigingen

283

0

0

0

0

284/8

0

0

0

0

3.179.667

147.832

1.526.458

1.505.377

3.031.835

0

1.526.458

1.505.377

884.904

0

-48.744

933.648

E. Andere financiële vaste activa

II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9

2. Wegen en overige infrastructuur

224/8

0

0

0

0

3. Roerende goederen

23/4

2.146.931

0

1.575.203

571.729

4. Leasing en soortgelijke rechten

25

0

0

0

0

5. Erfgoed

27

0

0

0

0

147.832

147.832

0

0

B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen

260/4

147.832

147.832

0

0


265/9

0

0

0

0

2906

0

0

0

0

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa

21

3.142.966

0

3.065.964

77.002

IV. Toegestane investeringssubsidies

664

0

0

0

0

6.322.633

147.832

4.592.423

1.582.379

TOTAAL UITGAVEN

154


DEEL 2: ONTVANGSTEN

Code

I. Verkoop van financiële vaste activa


Totaal



0

0

0

0


280

0

0

0

0


281

0

0

0

0


282

0

0

0

0


283

0

0

0

0

284/8

0

0

0

0

6.857.929

6.857.929

0

0

0

0

0

0

220/3-9

0

0

0

0


224/8

0

0

0

0


23/4

0

0

0

0


25

0

0

0

0

5. Erfgoed

27

0

0

0

0

6.857.929

6.857.929

0

0


II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen


260/4

6.857.929

6.857.929

0

0


265/9

0

0

0

0

176

0

0

0

0

21

0

0

0

0

16.947

16.947

0

0

6.874.876

6.874.876

0

0

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

155

150-17814951/2


Rapport TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen DEEL 1: UITGAVEN

Code

I. Investeringen in financiële vaste activa

Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening 2014 2013 2012

0

0

0


280

0

0

0


281

0

0

0


282

0

0

0


283

0

0

0

284/8

0

0

0

3.179.667

0

0

3.031.835

0

0

884.904

0

0

E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9


224/8

0

0

0


23/4

2.146.931

0

0


25

0

0

0

5. Erfgoed

27

0

0

0

147.832

0

0


260/4

147.832

0

0


265/9

0

0

0

2906

0

0

0

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa

21

3.142.966

0

0

IV. Toegestane investeringssubsidies

664

0

0

0

6.322.633

0

0

TOTAAL UITGAVEN

156


DEEL 2: ONTVANGSTEN

Code

I. Verkoop van financiële vaste activa

Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening 2014 2013 2012

0

0

0


280

0

0

0


281

0

0

0


282

0

0

0


283

0

0

0

284/8

0

0

0

6.857.929

0

0

0

0

0

220/3-9

0

0

0


224/8

0

0

0


23/4

0

0

0


25

0

0

0

5. Erfgoed

27

0

0

0

6.857.929

0

0

E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen


260/4

6.857.929

0

0


265/9

0

0

0

176

0

0

0

21

0

0

0

16.947

0

0

6.874.876

0

0

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

157

150-17814951/2


Rapport TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen UITGAVEN

ONTVANGSTEN

VerbintenisVerbintenisVerbintenisInvesteringsenveloppen VerbintenisVastkrediet min Aankrediet min VerbintenisAankrediet min krediet leggingen vastrekeningen aankrediet rekeningen aanleggingen rekeningen rekeningen

B1060: Uitbouwen van een netwerk van sociale infopunten

228.000

0

228.000

77.002

150.998

0

0

0

BD101: Algemene Financiering

1.776.000

0

1.776.000

147.832

1.628.168

39.878.053

6.857.929

33.020.124

D1160: Uitbreiding van plaatsen in De Baai

1.400.000

438.881

961.119

846.090

553.910

0

0

0

J6060: Bouwen van een Lokaal dienstencentrum te Zwijnaarde

4.992.500

0

4.992.500

0

4.992.500

42.330

0

42.330

K1160: Bouwen van assistentiewoningen te Sint-amandsberg

8.000.000

0

8.000.000

0

8.000.000

0

0

0

K1161: Bouwen van assistentiewoningen te Zwijnaarde

6.823.585

75.318

6.748.267

74.051

6.749.534

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.489.258

0

1.489.258

42.913

1.446.345

0

0

0

23.316.087 1.268.000

22.048.087

3.791.155

19.524.932

2.182.371

0

2.182.371

K1162: Realiseren groepswonen voor ouderen

N0060: Implementeren van een nieuw e-HRM softwarepakket

OVBEL: Overig Beleid

P1160: Invoeren van een klassement en informatiebeheersplan

220.000

0

220.000

40.003

179.997

0

0

0

P1161: Invoeren van een Archiefbeheerssysteem

105.000

0

105.000

20.471

84.529

0

0

0

158


UITGAVEN

ONTVANGSTEN

VerbintenisVerbintenisVerbintenisVerbintenisVastkrediet min Aankrediet min VerbintenisAankrediet min Investeringsenveloppen krediet leggingen vastrekeningen aankrediet rekeningen aanleggingen rekeningen rekeningen

S0060: Ontwikkeling van een Business Intelligence rapporteringssysteem

1.722.267

0

1.722.267

551.354

1.170.913

0

0

0

SD00001: We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale beleidsinstrumenten.

22.500

990

21.510

990

21.510

0

0

0

SD00003: We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden.

32.500

0

32.500

0

32.500

0

0

0

SD00015: We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt.

31.000

0

31.000

0

31.000

0

0

0

SD00021: We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de arbeidsmarktparadox.

117.235

79.754

37.481

74.613

42.622

0

0

0

SD00040: We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen.

6.000

3.561

2.439

0

6.000

0

16.947

-16.947

159


UITGAVEN

ONTVANGSTEN

VerbintenisVerbintenisVerbintenisVerbintenisVastkrediet min Aankrediet min VerbintenisAankrediet min Investeringsenveloppen krediet leggingen vastrekeningen aankrediet rekeningen aanleggingen rekeningen rekeningen

W1360: Optimaliseren infrastructuur woonzorgcentrum De Vijvers

W1460: Bouwen van Woonzorgcentrum Zuiderlicht te Mariakerke

X1060: Uitbreiding en omgevingsaanleg van het Hoofdbestuur

X1160: Aanleggen omgeving site Campus Prins Filip

X1360: Bouwen campus welzijnsknoop

0

0

0

0

0

0

0

0

24.608.108

366.923

24.241.185

6.794

24.601.314

685.127

0

685.127

800.000

140.462

659.538

146.378

653.622

0

0

0

1.200.000

189.302

1.010.698

332.678

867.322

0

0

0

795.000

182.746

612.254

170.310

624.690

0

0

0

160


OCMW Gent

1.3 De evolutie van de liquiditeitenrekening Rapporten: Wettelijk rapport TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening

161


162


163


Rapport TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS

Code

I. Exploitatie (B-A)

Jaarrekening 2014

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2012

16.115.845

0

0

A. Uitgaven

160.262.442

0

0

B. Ontvangsten

176.378.287

0

0

0

0

0

57.288.380

0

0

0

0

0

119.089.907

0

0

552.243

0

0

A. Uitgaven

6.322.633

0

0

B. Ontvangsten

6.874.876

0

0

III. Andere (B-A)

-3.180.237

0

0

A. Uitgaven

3.197.720

0

0

3.197.720

0

0

1.a. Belastingen en Boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige

II. Investeringen (B-A)

1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen

421/4

3.197.720

0

0

b. Niet-periodieke aflossingen

171/4

0

0

0

2903/4

0

0

0

0

0

0

2. Toegestane leningen 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen uit contanten

1780

0

0

0

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

2905

0

0

0

17.483

0

0

0

0

0

0

0

0

B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings

171/4

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

4943/4

0

0

0

b. Niet-periodieke terugvorderingen

2903/4

0

0

0

17.483

0

0

1780

0

0

0

494-4959

0

0

0

17.483

0

0

13.487.851

0

0

0

0

3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III)

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)

164

102

163.849

13.651.700


VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

6.521.178

0

0

A. Bestemde gelden voor de exploitatie

109.388

0

0

B. Bestemde gelden voor investeringen

6.411.790

0

0

0

0

0

7.130.521

0

0

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2012

C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

Jaarrekening 2014

Bestemde gelden I. Exploitatie

109.388

0

0

0

0

0

100.000

0

0

9.388

0

0

0

0

0

6.411.790

0

0

0

0

0

Bestemde gelden Legaat Wibier

4.288.159

0

0

Bestemde gelden recreatiekassen

2.123.632

0

0

0

0

0

III. Andere verrichtingen

0

0

0

Totaal bestemde gelden

6.521.178

0

0

Bestemde geld planbatenheffing Bestemde gelden De Loore - Duynslaegher Bestemde gelden Legaat Triest Bestemde gelden waardeverminderingen

II. Investeringen Bestemde gelden kwaliteit binnenklimaat

Bestemde gelden voor investeringsuitgaven

165


166


OCMW Gent

1.4 Verstrekte werkingsen investeringssubsidies Rapporten: Rapport: Overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkingsen investeringssubsidies

167


168


Rapport: Overzicht, per beleidsveld, van de verstrekte werkingsen investeringssubsidies 0900 - Sociale bijstand

1.581.266

0904 - Activering van tewerkstelling

775.558

0905 - Dienst voor juridische informatie en advies

35.001

0930 - Sociale huisvesting

24.434

0940 - Jeugdvoorzieningen

5.000

0959 - Overige verrichtingen betreffende ouderen Totaal beleidsveld “Welzijn en samenleven”

169

88 2.421.347


170


OCMW Gent

2. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen Deze toelichting bestaat uit 3 luiken: - Toelichting bij de balans - Overzicht van de toegepaste waarderingsregels - De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

171


172


OCMW Gent

2.1 Toelichting bij de balans Rapporten: Wettelijk rapport TJ7: De toelichting bij de balans

173


174


Rapport TJ7: De toelichting bij de balans 1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op Investeringen 1/1

Desinvesteringen

Herwaarderingen

Waardeverminderingen

Boekwaarde op 31/12


6.197

0

0

0

0

6.197

B. Intergem samenwerksverband en soortg entit

2.563

0

0

0

0

2.563

0

0

0

0

0

0


25.989

0

0

0

0

25.989


40.835

0

0

0

0

40.835

Totaal financiële vaste activa

75.584

0

0

0

0

75.584


175


2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op Investeringen 1/1

Desinvesteringen

Herwaarderingen

Afschrijvingen

Waardeverminderingen

Boekwaarde op 31/12

I. Gemeenschapsgoederen

75.129.276

11.852.294

11.335.356

/

4.431.505

0

71.214.709

A. Terreinen en gebouwen

71.203.908

8.243.928

9.737.742

/

2.327.744

0

67.382.350

0

0

0

/

0

0

0

415.475

137.949

66.648

/

93.102

0

393.674

3.509.893

3.470.417

1.530.966

/

2.010.659

0

3.438.685

E. Leasing en soortgelijke rechten

0

0

0

/

0

0

0

F. Erfgoed

0

0

0

/

/

0

0

58.931.244

1.941.715

473.327

/

2.599.302

0

57.800.330

58.140.959

1.138.417

122.167

/

2.372.108

0

56.785.101

B. Installaties, machines en uitrusting

451.083

215.281

70.833

/

133.388

0

462.143

C. Meubilair, kantooruitrusting en roll. mat.

339.202

588.017

280.328

/

93.806

0

553.086

0

0

0

/

0

0

0

50.564.190

4.007.114

4.430.900

0

-146.752

0

50.287.155

50.564.190

4.007.114

4.430.900

0

-146.752

0

50.287.155

0

0

0

0

0

0

0

184.624.709

17.801.122

16.239.584

0

6.884.055

0

179.302.193

B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en roll. mat.

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen

D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa

176


3. Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 1/1 I. Financiële schulden op lange termijn

Nieuwe leningen/ leasings

Aflossingen

Over-boekingen Boekwaarde LT naar KT op 31/12

33.397.115

0

0

3.771.388

29.625.727

33.386.097

0

0

3.762.023

29.624.074

1. Leningen ten laste van het bestuur

33.386.097

0

0

3.762.023

29.624.074

2. Leasings ten laste van het bestuur

0

0

0

0

0

11.018

0

0

9.366

1.653

1. Leningen ten laste van derden

11.018

0

0

9.366

1.653

2. Leasings ten laste van derden

0

0

0

0

0

2.771.805

/

3.197.720

3.771.388

3.345.473

2.754.121

/

3.180.036

3.762.023

3.336.108

1. Leningen ten laste van het bestuur

2.754.121

/

3.180.036

3.762.023

3.336.108

2. Leasings ten laste van het bestuur

0

/

0

0

0

17.685

/

0

9.366

9.366

1. Leningen ten laste van derden

17.685

/

17.685

9.366

9.366

2. Leasings ten laste van derden

0

/

17.685

0

0

36.168.921

0

3.197.720

0

32.971.200

A. Financiële schulden ten laste van bestuur

B. Financiële schulden ten laste van derden

II. Schulden op korte termijn A. Financiële schulden ten laste van bestuur

B. Financiële schulden ten laste van derden

Totaal financiële schulden

177


4. De mutatiestaat van het nettoactief Herwaarderingsreserve

Overig nettoactief

Mutatiestaat van het nettoactief I. Balans op einde boekjaar N-2

Gecumuleerd resultaat

Investeringssubsidies en schenkingen

TOTAAL

129.588.156

0

0

0

129.588.156

1.480.055

0

0

0

1.480.055

131.068.211

0

0

0

131.068.211

IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar N-1

/

0

0

22.557.840

22.557.840

A. Netto mutatie direct opgen in nettoactief

/

0

/

22.557.840

22.557.840

1. Toevoeging aan herwaarderingen

/

0

/

/

0

2. Terugneming van herwaarderingen (-)

/

0

/

/

0

3. Toev. aan investeringssub. en schenkingen

/

/

/

33.419.861

33.419.861

4. Afsch. investeringssub. en schenkingen (-)

/

/

/

-10.862.021

-10.862.021

/

/

0

/

0

131.068.211

0

0

22.557.840

153.626.051

/

0

18.380.835

-986.268

17.394.567

/

0

/

-986.268

-986.268

1. Toevoeging aan herwaarderingen

/

0

/

/

0

2. Terugneming van herwaarderingen (-)

/

0

/

/

0

3. Toev. aan investeringssub. en schenkingen

/

/

/

75.000

75.000

4. Afsch. investeringssub. en schenkingen (-)

/

/

/

-1.061.268

-1.061.268

/

/

18.380.835

/

18.380.835

131.068.211

0

18.380.835

21.571.572

171.020.617

II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans

B. Overschot / tekort van het boekjaar N-1 V. Balans op einde boekjaar N-1 VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar N A. Netto mutatie direct opgen in nettoactief

B. Overschot / tekort van het boekjaar N VII. Balans op einde boekjaar N

178


OCMW Gent

2.2 Een overzicht van de toegepaste waarderingsregels Rapporten: Rapport: Waarderingsregels

179


180


Rapport: Waarderingsregels De waarderingsregels worden apart voorgelegd op de raad van 10 juni 2015.

181


182


OCMW Gent

2.3 De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Rapporten: Rapport: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

183


184


Rapport: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Deze toelichting bevindt zich in boek 3: Bijlagen bij de jaarrekening 2014, bijlage 3: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

185


186


OCMW Gent

3. Extra toelichting Rapporten: Rapport: De niet-opgevraagde bedragen op de belangen en aandelen van de financiële vaste activa, per rubriek waarin de nog vol te storten belangen en aandelen zijn opgenomen.

187


188


Rapport: De niet-opgevraagde bedragen op de belangen en aandelen van de financiële vaste activa, per rubriek waarin de nog vol te storten belangen en aandelen zijn opgenomen. Art 62 § 4 besl. Vl. Reg. betreffende de BBC bepaalt dat we de niet-opgevraagde bedragen op belangen en aandelen dienen te rapporteren. In het boekjaar 2014 waren er geen.

189


190


Bijlage 1: Interne organisatie De interne organisatie van 2014 wordt geschetst door een overzicht te geven van de analytische structuur, een overzicht van de budgethouders en een overzicht van alle beleidsvelden per beleidsdomein.

Rapporten: Rapport: Analytische structuur Rapport: Overzicht budgethouders met bevoegdheden Rapport: Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein

191


192


193


Rapport: Analytische structuur HBH Sociale dienstverlening A

B

C

D

Departement Sociale dienstverlening

Afdeling Beleidsondersteuning Sociale Dienst

Afdeling Financiële en Thematische Hulpverlening

Afdeling Wonen en Activering

00

00

Sociale dienstverlening

Beleidsondersteuning SD

00 - IW dept SD

00 Financiële en Thematische Hulpverlening

00 - IW dir SD

30

00

Thuislozenzorg

Wonen en Activering

00 - Interne werking Thuislozenzorg

00 - IW dir FTH

00 - Interne werking afdeling Wonen en Activering

10 - Opsporen van daklozen 11 - Samenwerking opvang thuislozen

10 Staf beleidsondersteuning SD 00 - IW Staf Beleid SD 10 - Beleidsond SD

10

31

Staf FTH

11 -Communicatie SD

00 - IW Staf FTH

12 - Analyse cijfers SD

10 - Lijnbewaking FTH

Vreemdelingen 00 - Interne werking Vreemdelingen 10 - Begeleiding precaire statuut en EU-burger

13 - Armoedebeleid

11 - Beleidsonderst. FTH

11 - Expertise vreemdelingen

60 - Project Sociale infopunten

12 - Digitalisering SD

11

Juridische dienst SD

00 - IW Jur dienst

10 - Jurid bijstand 11 - Soc jurid ondersteuning

Centrale administratie 00 - Interne werking Centrale administratie

10 - Administratie sociale dossiers 11 - Uitvoering beslissingen ivm steun

12 - Handhaving 13 - Schuldbemiddeling

12 Onthaal campus

12

00 10 11 12 -

11 - Subsidiedossiers SD

11 Woonbegeleiding

32

11

10 Staf activering en subsidiecel 00 - Interne werking Staf activering en subsidiecel 10 - Beleidsondersteuning wonen en activeren

Gezondheidszorg

00 - Interne werking Woonbegeleiding 10 - Coachen en bemiddelen bij huurders

00 - Interne werking Gezondheidszorg

11 - Behandelen huurachterstand

10 - Waarborgen dringende medische hulp

12 - Behandelen uithuiszetting

11 - Begeleiden burgers hoge medische kosten

13 - Woonvorm De Baai 60 - Uitbreiding De Baai

99 Decentraal maatschappelijk werk 00 - Verstrekken financiële hulpverlening

12 Energiecel

00 - Interne werking Onthaal campus

00 - Interne werking Energiecel

Psychologische dienst

10 - Onthaal burger

10 - Begeleiden van cliënten LAC

IW Psycho dienst Psycho hulpverlening Vakantiewerking Ondersteuning SD

13 Centrale balie 00 - Interne werking Centrale balie

13 - Kinderarmoede

11 - Energieadvies en -ondersteuning 12 - Verwarmingstoelage 37

10 - Centrale balie

Leerwerkplekken 00 - Interne werking Leerwerkplekken

20 WB Gent Zuid 00 - Interne werking WB Gent Zuid

24 WB Gentbrugge/ Ledeberg 00 - Interne werking WB Gentbrugge/Ledeberg

13 - Poetsploeg

10 - Dienstverlening WB GZ 11 - Aanspreekpunt WB GZ

10 - Dienstverlening WB GE/LE 11 - Aanspreekpunt WB GE/LE

14 - KarWIJdienst 15 - Energiesnoeiers

21 WB Gent Noord

25

00 - Interne Werking WB Gent Noord

WB Sint-Amandsberg

10 - Dienstverlening WB GN

00 - Interne werking WB SintAmandsberg

11 - Aanspreekpunt WB GN

10 - Dienstverlening WB SA 11 - Aanspreekpunt WB SA

22 WB Bloemekeswijk 00 - Interne werking WB Bloemekeswijk 10 - Dienstverlening WB BW 11 - Aanspreekpunt WB BW 20 - Beheer gebouw WB BW

26 WB Nieuw Gent 00 - Interne werking WB Nieuw Gent 10 - Dienstverlening WB NG 11 - Aanspreekpunt WB NG 20 - Beheer gebouw WB NG

21 - Kind en Gezin WB BW 22 - Stad Gent WB BW

21 - Kind en Gezin WB NG 22 - Stad Gent WB NG 23 - Universiteitscentrum WB NG

23 WB Brugse poort 00 - Interne werking WB Brugse Poort 10 - Dienstverlening WB BP 11 - Aanspreekpunt WB BP 20 - Beheer gebouw WB BP 21 - Kind en Gezin WB BP 22 - Stad Gent WB BP 23 - Universiteitscentrum WB BP 24 - VZW Ateljee WB BP

10 - Laadbrug 12 - Schuitschaaf

16 - Multi-inzetbaar team 1700 - IKOOK 1701 - IKOOK CPF 1702 - IKOOK CATERING 1703 - IKOOK LEDEBERG

18 - Renovatie meubilair

38 OTC 00 - Interne werking OTC 10 - Interculturalisering 11 - Sociale tewerkstelling art 60 12 - Tewerkstbegeleiding art 60 13 - arbeidsbegeleiding client 14 - Sociale tewerkstelling wep+

39 Emancipatorische werking 00 - Interne werking EW 10 - Sociale activering 11 - Klantenparticipatie 12 - Aanbieden groepswerk

50 Woningen 00 - Interne werking Woningen 10 - Aanbod SVK 11 - Aanbod noodwoningen 12 - Zekerheidsinstellingen en bankwaarborgen 80 Campus UCO 00 - Beheer Campus UCO

194


H Departement Ouderenzorg 00 Ouderenzorg 00 - Interne werking Departement Ouderenzorg

HBH Ouderenzorg J

I Afdeling Beleidsondersteuning OZ

Afdeling Lokale Dienstencentra

00 Beleidsondersteuning Ouderenzorg 00 - Interne werking afdeling Beleidsondersteuning OZ

00 Coördinatie LDC

K

W

Afdeling Themawerking en wonen

WZC

00

10

Themawerking en wonen

00 - Interne werking coördinatie LDC

00 - Interne werking afdeling Themawerking en Wonen

10

50

Staf OZ 10 - Beleidsondersteuning OZ

00 - Interne werking ldc De Boei

00 - Interne werking ldc Wibier

11 - Communicatie OZ

10 - Activiteiten ldc DB

10 - Activiteiten ldc Wi

00 - Interne werking Themawerking 10 - Psychologische hulpverlening vanuit LDC

11 - Dienstverlening ldc DB

11 - Dienstverlening ldc Wi

11 - Isolement senioren

99 - Ontmoeting ldc DB

99 - Ontmoeting ldc Wi

12 - Expertise ECM-senioren

LDC De Boei

51 LDC De Horizon

58 LDC Wibier

59 LDC De Knoop

10 Themawerking

11 Zelfstandig wonen

WZC Het Heiveld 00 - Interne werking wzc Het Heiveld 10 - Aanbieden Zorg wzc Heiveld 11 - Aanbieden Woonomgeving wzc Heiveld 20 - Dagverzorging wzc Heiveld 21 - CVK Wzc Heiveld 99 - Ontmoeting wzc Heiveld

11 WZC De Liberteyt 00 - Interne werking wzc Liberteyt 10 - Aanbieden Zorg wzc Liberteyt

00 - Interne werking ldc De Horizon

00 - Interne werking ldc De Knoop

00 - Interne werking Zelfstandig wonen

11 - Aanbieden Woonomgeving wzc Liberteyt

10 - Activiteiten ldc HR

10 - Activiteiten ldc De Knoop

10 - Uitwerken vernieuwende woonvormen

21 - CVK wzc Liberteyt

11 - Dienstverlening ldc HR

11- Dienstverlening

11 - Woonvormen senioren

99 - Ontmoeting wzc Liberteyt

99 - Ontmoeting ldc HR

99 - Ontmoeting ldc De Knoop

12 - Beheer Antoniushof 13 - Beheer Ten Hove

52 LDC De Waterspiegel 00 - Interne werking ldc De Waterspiegel

60 LDC Zwijnaarde 00 - Interne werking ldc Zwijnaarde

14 - Beheer Sint-Amandsberg 15 - Beheer Zwijnaerde 16 - Ondersteunen woonactoren voor projecten senioren

10 - Activiteiten ldc DW

60 - Project bouw ldc Zwijnaarde

60 - woningen Sint-Amandberg

11 - Dienstverlening ldc DW

10 - Activiteiten ldc Zw

61 - woningen Zwijnaarde

99 - Ontmoeting ldc DW

11- Dienstverlening ldc Zw 99 - Ontmoeting ldc Zwijnaarde

62 - groepswonen 12 Advies oriëntatie en opname 00 - Interne werking AOO

53 LDC De Regenboog 00 - Interne werking ldc De Regenboog 10 - Activiteiten ldc DR

11 - Dienstverlening ldc DR 99 - Ontmoeting ldc DR

54 LDC De Thuishaven 00 - Interne werking ldc De Thuishaven 10 - Activiteiten ldc DT 11 - Dienstverlening ldc DT 99 - Ontmoeting ldc DT

55 LDC De Vlaschaard 00 - Interne werking ldc De Vlaschaard 10 - Activiteiten ldc DV 11 - Dienstverlening ldc DV

10 - AOO senioren 11 - Tussenkomsten private WZC

13 Thuiszorg 10 - Ondersteunen thuiswonende senioren

12 WZC De Zonnebloem 00 - Interne werking wzc Zonnebloem 10 - Aanbieden Zorg wzc Zonnebloem 11 - Aanbieden Woonomgeving wzc Zonnebloem 21 - CVK wzc Zonnebloem 99 - Ontmoeting wzc Zonnebloem 13 WZC De Vijvers 00 - Interne werking wzc De Vijvers 10 - Aanbieden Zorg wzc De Vijvers 11 - Aanbieden Woonomgeving wzc De Vijvers 21 - CVK wzc De Vijvers 60 - uitbreiding wzc De Vijvers 99 - Ontmoeting wzc De Vijvers 14 WZC Zuiderlicht 60 - Project bouw wzc Zuiderlicht 00 - Interne werking wzc Zuiderlicht 10 - Zorg aanbieden wzc Zuiderlicht 11 - Woonomgeving wzc Zuiderlicht 99 - Ontmoeting wzc Zuiderlicht

99 - Ontmoeting ldc DV 56 LDC Speltincx 00 - Interne werking ldc Speltincx 10 - Activiteiten ldc Sp 11 - Dienstverlening ldc Sp 99 - Ontmoeting ldc Sp

57 LDC Ten Hove

195

00 - Interne werking ldc Ten Hove 10 - Activiteiten ldc TH 11 - Dienstverlening ldc TH 99 - Ontmoeting ldc TH


HBH P&O N

P

Q

Afdeling Facility Management

Departement P&O

Afdeling Strategische ondersteuning P&O

00

00

00

Human Resources

Facility Management

P&O

Afdeling Human Resources

00 - Interne Werking afdeling HR 10 - Reglementering en vakbondsrelaties

O

00 - Interne Werking afdeling Facility Management

00 - Interne Werking Departement P&O

00 - Interne werking afdeling strategische ondersteuning

10 - Energiebewustzijn

10 - Beleidsondersteuning P&O

10 - Juridisch advies P&O

11 - HR tools ontwikkelen

60 - Project Nieuwe werken

60 - Project E-HRM

10 Personeel 00 - Interne werking Personeel

10

11

Ondersteuning

10

00 - Interne werking Ondersteuning

Communicatie

10 - Kwaliteitszorg

11 - Centraal magazijn

10 - Externe communicatie

11 - Interne controle en audit 60 - LEAN en administratieve vereenvoudiging

11 Technieken

11 - Interne communicatie 12 - Administratie vrijetijdsparticipatie 13 - Begeleiden veranderingsprocessen

00 - Interne werking Technieken

00 - Interne werking Organisatie en Engagement 10 - Organisatiedesign uittekenen 11 - Werknemersbetrokkenheid 12 - Klantenintimiteit 13 - vzw Sodico

12

00 - Interne werking KwIC

00 - Interne Werking Communicatie

11 - Salarisadministratie

Organisatie en engagement

Kwaliteit en interne controle

10 - Leveringen/diensten

10 - Personeelsadministratie

11

00 Strategische ondersteuning P&O

Coördinatie informatica

10 - Drukwerk

11

11 - Technische infrastructuur onderhouden

12 - Onderhoud lokalen

12 Studiebureau

12

Archief

00 - Interne werking Coinf

10 - ICT-technologieën

00 - Interne werking Archief

11 - Veilige ICT-omgeving

10 - Documentatiebeheer

13 - Samenwerking Digipolis

11 - Erfgoedwerking 12 - Archiefbeheer

13

00 - Interne werking Studiebureau

13 - Archiefpromotie

11 - Bouwen en inrichten

61 - Archiefbeheerssysteem 60 - Project klassement en informatiebeheersplan

10 - Behoeftebep levering

62 - E-depot

11 - Overheidsopdrachten

12 - Beheer eigen gebouwen

Selectie 00 - Interne werking Selectie 10 - Selecties 11 - Loopbaanbegeleiding

Strategische aankoop 00 - Interne werking strategische aankoop

14 Preventie en Veiligheid 00 - Interne werking Preventie en veiligheid

12 - Diversiteitsacties

10 - Coördinatie Veiligheid

13 Ontwikkeling 00 - Interne werking Ontwikkeling 10 - Coaching leidinggevenden 11 - Talentmanagement

11 - Coördinatie informatieveiligheid

12 - Opleidingen

196


S

HBH Secr U

HBH Financiën V

HBH Campussen X

Departement Secretaris

Afdeling Diensten Secretaris

Departement Financiën

Departement campussen

00

00

00

Diensten van de secretaris

Financiën

Secretaris 00 - Interne werking departement Secretaris 10 - Strategische beleidsondersteuning

60 - Project BI

00 - Interne werking afdeling diensten secretaris 10 - Bestuurlijke Ondersteuning 11 Samenwerkingsovereenkomsten en partnerschappen

00 - Interne werking departement Fin 10 - Beleidsondersteuning Fin

Kabinetten/fracties 00 - Interne werking kabinetten/fracties

11

10 Bestuursondersteuning 00 - Interne werking Bestuursondersteuning

00 - Beheer Campus Hoofdbestuur 60 - Uitbreiding Onderbergen

11 - Optimaliseren financiering 60 - NFI

10

10 Campus Hoofdbestuur

11 Debiteurenbeheer

10 - Notulenbeheer

00 - Interne werking Debiteurenbeheer

11 - Postverdeling

10 - Openstaande vorderingen

Campus Pr Filip 00 - Beheer Campus Prins Filip 60 - Omgevingsaanleg CPF

10 Legaten en schenkingen 00 - Beheer schenkingen en legaten znd specifiek doel 10 - Beheer schenking Triest 11 - Beheer schenking De Loore-Duynslaegher 12 - Beheer schenking Wibier

11 Financieel beheer 10 - Thesauriebeheer 11 - Beheren overdrachten tussen bestuurlijke niveaus 12 - Beheren transacties openbare schulden

12 - Beheer Cultuurkapel 60 - E-Post

HBH Algemene Financiëring Z Departement Algemene financiering en ondersteuning

12

Budgettering

00 - Interne werking budgettering

10 - Coördinatie budgethouders

11 - Opmaak MJP en budget

13 Campus Welzijnsknoop Ledeberg 00 - Beheer welzijnsknoop Ledeberg 60- Project Welzijnsknoop Ledeberg

12

Mobiele ploeg 00 - Tijdelijke vervangingen mobiele ploeg

13 13 Boekhouding 00 - Interne werking Boekhouding

10 - Voeren van de boekhouding 11 - Crediteurenbeheer

14 Campus Electrabel 00 - Beheer Campus Electrabel

Detacheringen 00 - Ter beschikking stellen van personeelsleden

20 Privaat patrimonium 00 - Beheer Patrimonium 10 - Coördinatie sogent

197


RAPPORT: OVERZICHT BUDGETHOUDERS De nieuwe budgethouders sinds het oorspronkelijk meerjarenplan.

Baert Katrien

Decentraal maatschappelijk werk Centrale administratie Centrale Balie

Baetslé Anne-Marie

Sociale Dienstverlening

Balcaen Annelies

Aankoop en logistiek

Baudonck Ann

Thuislozenzorg Welzijnsbureau Sint-Amandsberg

Beaumon Edwin

Emancipatorische werking

Beaumon Joris

Staf beleidsondersteuning SD

Beyens Dirk

Woonzorgcentrum De Vijvers

Colle Filip

Coördinatie informatica

Coppens Sabrina

Opleidings- en tewerkstellingscentrum

Daelman Marc

Welzijnsbureau Brugse poort

Leerwerkplekken

Welzijnsbureau Bloemekenswijk De Baere Guido

Campus UCO Wonen en activering

De Bondt Chantale

Ontwikkeling

De Keukelaere David

Onthaal Campus Gezondheidszorg Vreemdelingen

Debruyne Siegfried

Organisatie en Engagement

Delcourt Pia

Bestuursondersteuning

Dierickx Gert

Detacheringen

Dierinck Veronique

Woonzorgcentrum De Liberteyt

François Ilse

Debiteuren

Grillaert Christine

Welzijnsbureau Gent Zuid Energiecel Woonbegeleiding

Haeck Tom

Archief

Hullebroeck Mieke

Personeel en organisatie

Hulpiau Pascale

Ouderenzorg Woonzorgcentrum Zuiderlicht

Jacobs Philippe/Brecht Vandenbergh

Preventie en Veiligheid

Keppens Didier

Kwaliteit en interne controle

198


Kuylen Kelly

Medewerkers Mobiele ploeg Selectie

Kwanten Lut

Welzijnsbureau Gent Noord

Lambrecht Jan

Themawerking en Wonen Advies, oriëntatie en opname Themawerking Thuiszorg Zelfstandig wonen

Laroy Frits

Strategische aankoop Strategische ondersteuning P&O

Lis Sylvia

Psychologische Dienst

Martens Nel

Communicatie

Marynissen Rik

Juridische dienst SD

Morlion Jan/Frederik De Loore

Technieken

Paermentier Kris

Human Resources Organisatie en Engagement GDC Personeel OCMW

Roelkens Claudine

Financiële en thematische hulpverlening

Roggeman Geert

Woonzorgcentrum Het Heiveld

Schouppe Annie

Welzijnsbureau Gentbrugge - Ledeberg

Staf Financiële en Thematische hulpverlening

Welzijnsbureau Nieuw Gent Segers Stijn

Woonzorgcentrum Zonnebloem

Serras Geraldine

Woningen

Snauwaert Manuel

Campus Hoofdbestuur Campus Prins Filip Campus Casinoplein Campus Welzijnsknoop Ledeberg Facility Management Studiebureau

Spriet Pieter

Boekhouding

Van Bree Jan

Staf activering en subsidiecel

Van der Jeugt Koen

Budgettering

Vanden Wyngaerd Ann

Beleidsondersteuning Sociale Dienst

Vandewalle Liesbet

Beleidsondersteuning Ouderenzorg

Vergaerde Geert

Legaten en schenkingen

Staf Ouderenzorg Financieel beheer Financiën Vertriest Liesbet

Privaat patrimonium Kabinetten Diensten van de secretaris

199


Vervaet Frank

Coördinatie lokale dienstencentra Lokaal dienstencentrum De Boei Lokaal dienstencentrum De Horizon Lokaal dienstencentrum Ten Hove Lokaal dienstencentrum De Knoop Lokaal dienstencentrum De Regenboog Lokaal dienstencentrum Speltincx Lokaal dienstencentrum De Thuishaven Lokaal dienstencentrum De Vlaschaard Lokaal dienstencentrum De Waterspiegel Lokaal dienstencentrum Wibier Lokaal dienstencentrum Zwijnaarde Lokaal dienstencentrum De Horizon

200


RAPPORT: OVERZICHT BELEIDSVELDEN Beleidsdomein

Beleidsveld Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus Financiële aangelegenheden


Overige algemene financiering Patrimonium zonder maatschappelijk doel Transacties in verband met de openbare schuld Archief Fiscale en financiële diensten Organisatiebeheersing


Overige algemene diensten Personeelsdienst en vorming Politieke organen Secretariaat Activering van tewerkstelling Assistentiewoningen Dagverzorgcentra Dienst voor juridische informatie en advies


Dienstencentra Ouderenwoningen Overige verrichtingen betreffende ouderen Sociale bijstand Sociale huisvesting Woon- en zorgcentra

201


202


Bijlage 2: filters wettelijke rapporten Artikel 105 van het BBC-besluit bepaalt dat iedere inschrijving in een dagboek een doorlopend volgnummer moet bevatten. Door het laatste volgnummer van een inschrijving te vermelden kan het toezicht op basis van de digitale rapportering de wettelijke rapporten van een bestuur reconstrueren. Omwille van technische redenen in SAP is een doorlopend volgnummer niet in alle dagboeken mogelijk. In overleg met Stad Gent, sogent en OCMW Gent heeft Digipolis hiervoor contact opgenomen met het toezicht en werd afgesproken dat bij de rapportering een tabel zou worden gevoegd met de filters die gebruikt worden om een bepaald rapport op te maken. Onderstaande tabel geeft een overzicht van deze technische filters.

Rapport

Bestuur/ Entiteit

Jaar

Budgetronde

Budgetversie

Profit center structuur versie

Profit center structuur

Budgetronde Initieel budget

Doelstelli -ngenrealisatie

OCMW Gent

2014

W14

PLN – NFI Plan versie

J1

OCMW Gent

2014

Budgetronde Eindbudget

Budgetronde Eindbudget

Interne Facturatie

Budgettaire Entiteit

J2

OCMW Gent

2014

J3

OCMW Gent

2014

J4

OCMW Gent

2014

J5

OCMW Gent

2014

J6

OCMW Gent

2014

2014

J7

OCMW Gent

2014

2014

TJ1

OCMW Gent

2014

B14

Nee

B.E. OCMW

TJ2

OCMW Gent

2014

B14

Nee

B.E. OCMW

Nee B14 B14 B14 B14 B14

203

Budgetvers ie Initieel budget

OCMWOCMW OCMWOCMW


PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie

W14 W14 W14 W14 W14

PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie PLN – NFI Plan versie

Nee Nee

B.E. OCMW

Nee

B.E. OCMW

Nee

B.E. OCMW

Nee

Nee

TJ3

OCMW Gent

2014

B14

Nee

B.E. OCMW

TJ4

OCMW Gent

2014

B14

Nee

B.E. OCMW

TJ58

OCMW Gent

2014

B14

Nee

B.E. OCMW

TJ6

OCMW Gent

2014

Nee

TJ7

OCMW Gent

2014

Nee

PLN – NFI Plan versie

8

Kolom vastleggingen is nog niet reproduceerbaar conform art. 132 van de BBC wetgeving wegens IT problemen. Dit probleem is gekend en er wordt naar een oplossing gezocht. 204


205



Boek 2 Analyse en toelichting van de jaarrekening 2014 Secretaris: Luc Kupers Financieel Beheerder: Geert Vergaerde Voorzitter: Rudy Coddens Nis code: 44021 Uitgave: 2015

1


2



Inhoud DIENSTVERLENING .......................................................................................................................................... 7 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.2.1 1.1.2.2.2 1.1.2.2.3 1.1.2.2.4 1.1.2.2.5 1.1.3 1.1.4 1.2 1.2.1 1.2.2 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.2 2.2

Sociale dienst..................................................................................................................... 7 Sociale dienstverlening ............................................................................................................ 8 Technische toelichting ................................................................................................... 11 Inhoudelijke toelichting .................................................................................................. 13 Algemeen ................................................................................................................... 13 Specifiek .................................................................................................................... 15 Leefloon ............................................................................................................... 15 Art 60 + SEI ......................................................................................................... 17 Financiële hulp .................................................................................................... 17 Wet 65 ................................................................................................................. 18 Ten laste name senioren ..................................................................................... 19 Aantal cliënten ............................................................................................................... 20 Betaalwijzen ................................................................................................................... 21 Opbrengsten dienstverlening................................................................................................. 22 Jeugd, LWP (leerwerkplekken), schuldbemiddeling ...................................................... 22 Recuperatie andere kosten dienstverlening .................................................................. 24 Ouderenzorg .................................................................................................................... 25 WoonZorgCentra ................................................................................................................... 26 Opbrengsten dienstverlening WZC ............................................................................... 26 Kosten dienstverlening WZC ......................................................................................... 28 Resultaat WZC .............................................................................................................. 30 Het resultaat nader bekeken ..................................................................................... 31 Ligdagprijs ................................................................................................................. 32 Activiteiten OZ ....................................................................................................................... 34

2.2.1

Opbrengsten activiteiten voor cliënten van de dienstencentra en WZC ....................... 34

2.2.2

Kosten activiteiten voor cliënten van de dienstencentra en WZC ................................. 35

2.2.3 3

Resultaat OZ andere dan WZC ..................................................................................... 36 Diverse overige dienstverlening .................................................................................... 37

3.1

Verhuur .................................................................................................................................. 37

FINANCIEEL ..................................................................................................................................................... 39 4 4.1

Budgettaire boekhouding ............................................................................................... 39 Kosten .................................................................................................................................... 39

4.1.1 4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3 4.1.2 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3 4.1.3 4.1.3.1 4.1.3.2 4.1.3.3 4.1.3.4

Personeelskost .............................................................................................................. 43 Organisatorische indeling .......................................................................................... 43 Functionele indeling ................................................................................................... 46 Strategische indeling ................................................................................................. 47 Steunverlening, toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten .......... 48 Minderwaarde op de realisatie van operationele vorderingen .................................. 48 Schadevergoedingen ................................................................................................. 48 Specifieke kosten sociale dienst en toegestane werkingssubsidies ......................... 48 Aankopen goederen en diensten................................................................................... 49 Energie ...................................................................................................................... 50 Sogent ....................................................................................................................... 51 Digipolis ..................................................................................................................... 53 Andere kosten aankopen goederen en diensten ....................................................... 54

4.1.3.4.1 4.1.3.4.2 4.1.3.4.3 4.1.3.4.4 4.1.3.4.5 4.2 4.2.1 4.2.1.1 4.2.1.2

Onderhoud en herstellingen ................................................................................ 54 Consultancy ......................................................................................................... 55 Telefonie .............................................................................................................. 56 Vorming ............................................................................................................... 57 Publiciteit ............................................................................................................. 58 Opbrengsten .......................................................................................................................... 60 Opbrengsten uit dienstverlening , verhuring en recuperatie van specifieke kosten ...... 63 Dienstverlening .......................................................................................................... 63 Verhuring ................................................................................................................... 65

4.2.1.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.3.1 4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.2.1

Verhuur privaat patrimonium ............................................................................... 65 Subsidies ....................................................................................................................... 65 Financiële opbrengsten ................................................................................................. 77 Opbrengsten uit vlottende activa ............................................................................... 77 Investeringen ......................................................................................................................... 78 Grote lijnen .................................................................................................................... 78 Meer in detail ................................................................................................................. 78 Investeringsuitgaven .................................................................................................. 78

4.3.2.1.1 4.3.2.2 4.4 4.5 4.5.1 4.5.1.1

Vanuit een organisatorisch perspectief ............................................................... 79 Investeringsontvangsten ............................................................................................ 82 Financiering van de exploitatie- en investeringsuitgaven ...................................................... 83 Financieel evenwicht ............................................................................................................. 84 Resultaat op kasbasis.................................................................................................... 84 Gecumuleerd budgettaire resultaat ........................................................................... 84

4.5.1.1.1 4.5.1.1.2

Exploitatiebudget ................................................................................................. 84 Investeringsbudget .............................................................................................. 85

4


4.5.1.2 4.5.2 5 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.2 5.2.1 6 6.1 6.2 6.3 6.3.1 6.3.2 6.4 6.5 6.5.1 6.5.2

Bestemde gelden ....................................................................................................... 85 Autofinancieringsmarge ................................................................................................. 87 Algemene boekhouding – Financiële gezondheid ....................................................... 88 Balansratio’s .......................................................................................................................... 88 Liquiditeitsratio ............................................................................................................... 88 Leverancierskrediet ....................................................................................................... 90 Klantenkrediet ................................................................................................................ 90 Solvabiliteitsratio ............................................................................................................ 92 Staat van opbrengsten en kosten .......................................................................................... 93 Rentabiliteit – kostendekkingsgraad .............................................................................. 93 Waar staat OCMW Gent tegenover andere OCMW’s ................................................... 94 Vooraf .................................................................................................................................... 94 De gemeentelijke bijdrage ..................................................................................................... 94 Exploitatie .............................................................................................................................. 95 Algemeen ....................................................................................................................... 95 Financiële hulpverlening ................................................................................................ 95 Investeringen ......................................................................................................................... 96 Financieel evenwicht ............................................................................................................. 96 Resultaat op kasbasis.................................................................................................... 96 Autofinancieringsmarge ................................................................................................. 96

5


6


Dienstverlening In dit deel behandelen we de kosten die het OCMW gemaakt heeft in het kader van zijn dienstverlening. Daartegenover plaatsten we de gegenereerde opbrengsten.

1 Sociale dienst De sociale dienst draagt bij tot volgende hoofdstrategische doelstellingen en strategische doelstellingen. Gent stimuleert haar burgers maximaal om zich te ontplooien en geeft hen gelijkwaardige kansen tot sociale stijging. (HS00001) We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale SD00001 beleidsinstrumenten. We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen SD00002 en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen. We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch SD00003 onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden. Gent is een aangename en betaalbare woonstad voor alle Gentenaars met een aantrekkelijke publieke en groene ruimte die uitnodigt tot ontmoeten. (HS00004) We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private SD00015 wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt. We hebben aandacht voor de woonnoden en –wensen van verschillende SD00017 doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig. Gent wendt de aanwezige creativiteit en de ruimte optimaal aan voor een gediversifieerde en duurzame economie en industrie waarin talent, ondernemingszin, arbeid en tewerkstelling worden gestimuleerd. (HS00005) We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de SD00021 arbeidsmarktparadox. Gent stelt zich actief op in een breed en gelaagd netwerk en organiseert haar diensten op een performante wijze. (HS00009) We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van SD00040 eenieder te waarborgen. We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze SD00042 systemen en patrimonium.

7


1.1 Sociale dienstverlening De kosten en opbrengsten in het kader van gekende steun worden geregistreerd binnen eenzelfde boekhoudkundige categorie, nl: 648: Specifieke kosten sociale dienstverlening 6480 Leefloon 6481 Steun in speciën: dit omvat betalingen aan cliënten, vaak voor specifieke kosten, zoals schoolpremie, voorschotten,… 6482 Steun in natura en bijdragen in gevolge de wet 2/4/65: dit omvat betalingen aan derden voor specifieke materiële voordelen die vaak door derden aan cliënten verleend worden (bv. hospitalisatie, vervoerkosten, stookolieleveringen,…) en het equivalent leefloon. 649: toegestane werkingssubsidies : omvat betalingen aan privé-instellingen, die in gevolge een samenwerkingsakkoord met het OCMW een bepaalde opdracht uitvoeren. 748: Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst, dit is dienstverlening die door de cliënt zelf moet terugbetaald worden, hetzij rechtstreeks, hetzij door zijn uitbetalingsinstelling (subrogatie of vrijwillige afstand) Hierbinnen vinden we, naar analogie van de specifieke kosten sociale dienstverlening, eenzelfde indeling 7480/7481/7482 terug. 740: werkingssubsidies (toelagen aan derden): dit is het gedeelte dat door de subsidiërende overheid gedragen wordt. Ook hier vinden we een dergelijke indeling: 7407 Subsidies leefloon 7408 Subsidies steun in speciën 7409 Subsidies wet 65 In onderstaande tabel vindt u een overzicht terug voor elke soort, geplaatst naast de recuperaties en de subsidies.

8


Steun Rekening Leefloon LL ingeschreven in BR (basisregeling)

6480110

Resultaat 2014 35.854.138,43 21.529.262,20

Resultaat 2013 33.791.764,62 20.305.391,67 17.139,42 364.832,89 1.819.619,60 2.471.540,71 3.585.876,03 2.085.017,79 6.753,88 2.893.372,52 242.220,11 4.756.451,76 153.275,16 97.808,83 510.493,51 3.913,33 201.606,47 74.832,76 29.197,15 349.052,65 69.475,02 20.538,05 21.553,96 472.383,08 78.718,81 52.336,38 213.154,27 9.631,00 10.565,08 10.702,07 2.750,00 175.877,23 13.354,32 612.164,75 673.541,70 109.890,44 300,00 290.692,27 165.813,00 301.537,73 3.250,00 28.042,74

Onderhoudsgeld in combinatie met LL Installatiepremie LL en organieke wet LL daklozen bij definitieve vestiging LL studenten LL niet ingeschreven in BR LL artikel 60 LL deeltijdse tewerkstelling art.60 LL voltijdse tewerkstelling art. 60 Geactiveerd LL Steun in Speciën Energietoelage Stookoliepremie Extra steun energie Budgetmeter gas Winterpremie aardgas budgetmeter Energieschulden Waterschulden Huishuur toelage Huurschulden Huurtoelage SVK-woningen

6480111 6480112 6480113 6480120 6480130 6480180 6480181 6480182 6480190 6481101 6481102 6481103 6481104 6481105 6481111 6481112 6481201 6481202 6481203

18.912,61 355.691,44 2.729.967,50 2.759.591,12 3.312.431,67 2.804.237,05 35.588,44 2.135.407,77 173.048,63 5.050.185,20 151.477,10 80.537,24 517.017,48 2.130,00 117.405,03 108.470,93 29.301,40 344.837,87 62.637,92 17.772,77

Noodhulp aan daklozen Huur-, bankwaarborg en zekerheidstelling Schoolpremie Tussenkomsten kinderen Aanmoedigingspremie cursisten Nederlandse taallessen voor art.60 Vorming ikv activering Vormingspremie art.60 privé LL Vormingspremie art.60 privé LM Zakgelden residenten WZC Belastingen residenten (OZ) Voorschotten uikeringen pensioen, handicap, ziekte Voorschotten werkloosheid Voorschotten kinderbijslag en geboortepremie Voorschotten onderhoudgeld Dienstverlening in speciën Socio-culturele participatie Overbruggingen Toelagen Legaat De Loore Bijdragen mutualiteit/sociale kassen

6481211 6481221 6481301 6481302 6481401 6481402 6481403 6481404 6481405 6481601 6481602 6481701 6481702 6481703 6481704 6481900 6481901 6481902 6481903 6481904

26.447,21 643.016,73 77.338,13 49.240,35 236.021,30 10.830,00 4.706,64 8.347,86 5.027,85 175.845,36 16.152,50 684.417,36 644.220,98 119.969,79 400,00 418.098,47 130.662,45 319.575,24 -9.750,00 58.029,24

9


Recuperatie Rekening

Resultaat 2014 889.710,21 718.130,11 21.043,90 976,85 2.001,75 35.658,61 68.190,37 43.342,05

Resultaat 2013 915.065,45 685.905,02 39.413,19 912,47 1.068,45 27.411,68 61.078,75 99.275,89

7481101

366,57 2.811.011,24 7.090,15

2.629.527,12 11.588,88

7481103 7481104 7481105 7481111 7481112 7481201 7481202

21.740,77 334,00 896,60 3.649,48 12.773,23 51.140,61 45.294,86

7480110 7480119 7480111 7480112 7480113 7480120 7480130

7480190

Subsidiëring Rekening

7407110 7407111 7407112 7407113 7407120 7407130 7407180 7407181 7407182 7407190 7408111 7408102

Resultaat 2014 28.551.531,70 14.858.608,75

Resultaat 2013 26.160.220,71 13.214.273,27

21.925,13 346.334,25 1.601.129,49 2.142.323,17 4.438.908,18 2.804.237,05 35.588,44 2.135.407,77 167.069,47 1.063.863,18 578.321,50 80.664,36

17.499,87 417.139,54 1.227.737,19 1.887.612,89 4.165.766,61 2.097.518,41 6.753,88 2.893.372,52 232.546,53 1.335.034,39 871.362,10 95.117,61

21.402,49 ook gesubs. door 7408111 Staatstoelage Energiefonds

390,00 871,02 18.427,93 45.797,56 46.680,75

7481211 7481221 7481301 7481302

18.088,11 670.099,03 1.238,15 12.304,07

16.876,21 453.859,10 830,17 4.861,25

7481402 7481403

191,00 278,50

772,00

7408105

81.616,00

ook gesubs. door 7408111 Staatstoelage Energiefonds ook gesubs. door 7408111 Staatstoelage Energiefonds

7408204 7408205

144.148,18 -168.561,86

146.250,04 -145.603,36

7408221 7408302

21.725,00 126.102,00

17.475,00 134.506,00

2.750,00

7409899 7481601 7481602 7481701 7481702 7481703 7481704 7481900 7481901 7481902

175.845,36 22.521,93 683.952,72 664.226,49 105.193,08 400,00 282.145,30 1.344,00 7.785,02

176.385,81 19.486,66 744.255,24 687.727,15 148.238,14 300,00 194.890,99 68,00 9.530,55

7481904

22.478,78

26.287,22

7408901

199.848,00

213.177,00

Steun in Natura & Steun wet 65 Energiezuinige maatregelen Stookolielevering (1000 l) Verblijfskosten OCMW-WZC

6482101 6482102 6482610

12.048.483,50 182.530,89 19.274,69 698.469,94

13.869.119,72 171.043,63 29.063,08 853.509,70

Verblijfskosten privé-WZC

6482620

1.709.963,95

1.839.260,96

Diverse steun in natura Vervoerkosten Begrafeniskosten Hospi. kosten in Gents ziekenhuis Ambulante medische verzorging Medisch farmaceutische kosten Betaling als onderstandsdom. a. steunverl. centr. Medische kosten niet ingeschreven in BR Equivalent leefloon Geactiveerd eq. LL 100% Equivalent LL art.60 Onderhoudsgeld in combinatie met eq. LL Kinderbijslag en geboortepremie eq. LL Plaatsingskosten in onthaaltehuizen Thuishulp Karweien uitgevoerd door externen Niet gesubs. tegemoetkoming buitenl behoeftigen Sociale korting karweien LWP Toelagen aan derden Toelage aan privé-instelling tgv overeenk soc doel Toelage nachtopvang Toelage nachtopvang+ Toelage dagopvang Overdracht aan derden stedenfonds Overdracht aan derden Peeters Overdracht aan derden Vande Lanotte Overdracht aan derden (andere projecten) Premie taalaanbodverstrekkers Totaal

6482631 6482632 6482633 6482701 6482702 6482703 6482704 6482711 6482801 6482802 6482803 6482804 6482805 6482901 6482902 6482903 6482904 6482905

15.983,19 19.892,20 70.089,35 99.406,06 143.786,33 66.420,67

1.830,21 18.307,49 82.574,01 121.596,26 128.178,82 57.420,83 25,52 2.271.576,51 6.729.758,26 125.123,85 1.258.605,67 297,46

6491801 6491803 6491804 6491805 6491806 6491807 6491899 6492801

1.462.984,64 6.342.596,39 61.750,53 980.347,40 150,00 28.068,74 59.701,14 23.858,24 724,00 52.819,15 9.666,00 2.575.441,40 455.867,09 75.610,00 9.068,00 1.436.942,38 374.814,95 160.634,98 47.904,00 14.600,00 55.528.248,53

69.876,11 18.956,58 4.311,23 87.803,54

2.679.768,75 31.176,76 22.213,36 700.262,76 -131.541,36 762.476,60 1.254.503,53 -380.972,59 -18.334,42

1.802.554,67 26.696,95 18.039,29 856.758,16 -429.207,35 654.251,26 1.102.446,62 -917.173,51 -11.028,63 16.334,53 383,86 67.741,87 86.279,20 63.840,87 3.737,93

7482632 7482633 7482701 7482702 7482703 7482704 7482711 7482801

735,81 50.547,47 75.261,59 37.464,17 5.234,57 275,00 86.252,37 146.678,57

7482805 7482901 7482902

5.013,14 21.755,19 365,63

25.719,17 1.268,40

7482904

10.400,60

35.274,68

34.687,03 166.504,34

7409711 7409801 7409802 7409803

2.515.140,49 610.853,45 415.116,00 353.063,00 117.135,00 370.428,65 416.461,08 178.483,31 53.600,00 7409899 54.932.476,59

Tabel 1-1 Detail steunverlening: kost – recuperatie – subsidie

10

7482101 7482102 7482611 7482612 7482621 7482622 7482623 7482624


6.380.490,20

5.347.147,24

8.073.257,73

10.047.015,87

1.018.599,00 6.013.744,49 60.566,84 980.347,40

1.864.654,19 6.797.099,50 126.656,51 1.258.605,67

36.500,00

0,00

36.500,00 37.725.152,61

37.542.270,97

1.1.1

Technische toelichting 6482610 Verblijfskosten OCMW-WZC, weerspiegelt de ten laste name door de kostenplaats Verstrekken financiële hulpverlening aan behoeftige residenten van onze eigen WZC (WoonZorgCentra). De bedoeling van deze opzet is het resultaat van de WZC niet te belasten met kosten die eigen zijn aan de exploitatie van een OCMW en niet van een WZC. De tegenhanger van deze rekening vinden we bij de opbrengsten van de eigen WZC op rekening 7011010 Aandeel OCMW in de verblijfskosten. De nieuwe richtlijnen van de BBC (Beleids-en beheerscyclus) schrijven voor dat er geboekt moet worden op transactiemoment. De toelagen aan derden worden in schijven uitbetaald aan de VZW’s. Een voorschot van 75-90% wordt bij begin van het boekjaar uitbetaald en geboekt. Het saldo wordt pas toegekend nadat de VZW’s hun verantwoording hebben voorgelegd van afgelopen jaar en deze is goedgekeurd. Bijgevolg valt het transactiemoment in een volgend boekjaar. Vroeger werden deze saldi alsnog op huidig boekjaar voorzien, waar dit vanaf 2014 niet meer mag. Deze wijziging zorgt er voor dat de cijfers in 2014 eenmalig lager liggen. Pro memorie vermelden we dat de crediteringen van cliënten sociale dienst op een andere manier gebeuren dan degenen die geen cliënt (meer) zijn. Voor cliënten wordt de opbrengst verminderd aan de hand van een creditnota. In 2014 was het bedrag van deze creditnota’s in totaal € 87.885,35. Dit impliceert ook dat het bedrag onder de categorie 748 niet volledig uitdrukt wat het OCMW recupereert, omdat we genoodzaakt zijn om bepaalde sommen oninbaar te stellen. (via de categorie 642). De rekeningen 6481901 (socio-culturele participatie) en 6481301 (schoolpremie) vormen niet de totale verzameling van de kosten gemaakt in het kader van socio-culturele participatie en kinderarmoedebestrijding, er werden ook kosten gemaakt voor deze in andere categorieën. In totaal werd er in de bewijsvoering voor socio-culturele participatie bijna 200.000 euro opgenomen, voor kinderarmoede 126.000 euro. De subsidie-ontvangst werd echter wel volledig binnen de categorie van subsidies steun in speciën opgenomen. Sociale dienstverlening kan zowel steun aan cliënten SD (Sociale Dienst) als aan senioren ten laste (OZ - OuderenZorg) bevatten. Hieronder enkele rekeningen waar dit vooral het geval is:

11


De rekening 6482805 Kinderbijslag en geboortepremie eq. LL is een nieuwe rekening. Waar, vóór 2014, de bedragen voor deze steunvorm geregistreerd werden samen met het equivalent leefloon, wordt er vanaf 2014 onderscheid gemaakt om zo transparantere informatie te kunnen geven. Ook de rekening 6482905 Karweien uitgevoerd door leerwerkplekken is eveneens nieuw sinds 2014. Sinds september 2014 wordt bij de omzet van de karweien van de leerwerkplekken een opsplitsing gemaakt tussen soort kost (zie hieronder paragraaf 1.2.1). Daarbij wordt eveneens de sociale korting die cliënten krijgen voor deze karweien apart geregistreerd. Deze komen op deze nieuwe rekening terecht.

12


1.1.2

Inhoudelijke toelichting

1.1.2.1 Algemeen Tot 2010 werd er een sterk aanhoudende stijging vastgesteld van de kosten die het OCMW maakte in het kader van de sociale dienstverlening. Na een daling in 2012 stabiliseerde zich dit in 2013 en verder in 2014 (+0,4%), t.o.v. 2008 zien we in een 2014 een stijging van 16,9%. 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

47.192.592 53.849.990 59.879.012 59.610.221 54.937.401 54.932.477 55.528.249

Uit Tabel 1-1 Detail steunverlening: kost – recuperatie – subsidie (zie hierboven) valt af te leiden dat het OCMW voor een belangrijk deel de kosten van de steun kan recupereren van cliënten en van de subsidiërende overheid. Het saldo voor rekening van het OCMW: Steun Recup. Cliënten en subrogatie Subsidies Saldo 2014

55.528.248,53 6.380.490,20 37.725.152,61 11.422.605,72

De voorbijgaande jaren bedroeg dit saldo voor rekening van het OCMW: 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

12,1 miljoen 14,4 miljoen 12,8 miljoen 11,4 miljoen 12,6 miljoen 12,0 miljoen 11,4 miljoen

Zowel de steun als de subsidies blijven stabiel in 2014, de recuperatie stijgt echter. Daardoor daalt in 2014 het saldo voor rekening van het OCMW. Het saldo van de vorderingen op niet-zelfbetalende bejaarden zowel in privé als OCMWWZC nav definitieve ten laste names zorgt in hoofdzaak voor de stijging van de recuperaties t.o.v. vorig jaar. De evolutie van het totale bedrag aan kosten dienstverlening bevat verschillende afzonderlijke bewegingen. 13


De volgende grafiek illustreert het belang van elke categorie steun.

Figuur 1-1 Samenstelling steun naar categorie

Het leefloon blijft veruit de belangrijkste categorie, zowel absoluut als relatief, dit belang nam in 2012 af, maar dit jaar zien we opnieuw een stijging, zowel absoluut als relatief. Dit ten koste van het aandeel van de categorie steun in natura en wet 65. Enerzijds stijgt de leefloon categorie effectief (zie hieronder 1.1.2.2.1). Anderzijds daalt de categorie steun in natura en wet 65 ook effectief, hoofdzakelijk door daling in uitgaven in kader van wet 65 (zie hieronder 1.1.2.2.4). Er is een schijnbare breuklijn zichtbaar tussen 2011 en 2012 in relatief belang van bepaalde categorieën. Dit is het gevolg van de bovenvermelde wijzigingen die doorgevoerd zijn om transparanter te rapporteren. Bovenstaande evolutie strookt met de vaststellingen van het algemeen jaarverslag: Het aandeel RMI- en RMH-gerechtigden stijgt verder in 2014 na een daling van 2010 tot 2012.

14


1.1.2.2 Specifiek 1.1.2.2.1 Leefloon Het leefloon is na jaren van forse stijging gevolgd door een aantal jaren van lichte dalingen, opnieuw en verder gestegen in 2014. In 2006 bedroeg het leefloon nog 24 miljoen, dit steeg tot ruim 39 miljoen in 2010 om in 2012 af te nemen tot 32,7 miljoen. Na een lichte stijging in 2013, zien we een verdere stijging van het leefloon in 2014. Tegenover 2010 spreken we van een totale daling van 8,26%, maar een stijging van 6,10% tegenover vorig jaar. We vermelden de belangrijkste:

• •

• •

Basisregeling: +6,03% (+1.22 miljoen) Definitief gevestigde daklozen: +50 % (+ 0.9 miljoen), dit ten gevolge van een stijging van het aantal daklozen bij definitieve vestiging en het aantal vluchtelingen in een materiële opvangstructuur, evenals door een versnelde toewijs (uitgebreid met jongeren en psychiatrische patiënten). De jongerencel (enkel in Gent Zuid en Gent Noord) geeft aan dat er wellicht meer -25 jarigen in dakloosheid geraken. De grootste stijging situeert zich in Gent Zuid wat verklaard kan worden door de nabijheid van het Sint Pieterstation. Voor een dakloze met een leefloon die een dak boven het hoofd krijgt (opheffing van de dakloosheid) , krijgen we een verhoogde toelage tot 100% van de POD MI, gedurende maximaal 2 jaar. De verhoogde toelage leefloon bij opheffing van de dakloosheid wordt eveneens gevraagd en toegekend voor erkende vluchtelingen die een materiële opvangstructuur in de zin van de Opvangwet van 12 januari 2007 verlaten heeft en een woning te Gent betrekken; het betreft niet Gentse daklozen die gehuisvest worden. Studenten: +11,65% (+ 0.29 miljoen) Gerechtigden niet ingeschreven in het bevolkingsregister: -7,63% (- 0.27 miljoen) Gerechtigden niet ingeschreven in het bevolkingsregister behoren tot deze categorie gedurende maximum 5 jaar, tot ze ingeschreven zijn in het BR, vanaf dan vallen ze onder de basisregeling. In de loop van 2009 constateerden we een sterke stijging van het bedrag van leefloon basisregeling; om te stabiliseren in de loop van 2010 en dan af te nemen. Sinds 2013 echter, gaat het leefloon basisregeling opnieuw in stijgende lijn. Voor de gerechtigden niet ingeschreven in het bevolkingsregister is dit niet het geval, daar bleef de stijging die begin 2009 startte aanhouden in 2010, om halfweg 2011 terug te vallen en te stabiliseren vanaf eind 2012. De grafiek op de volgende pagina probeert deze nuances weer te geven.

15


Miljoenen

2,50

2,00

1,50

1,00

0,50

0,00

6480110 - LL ingeschreven in BR (basisregeling) 6480130 - LL niet ingeschreven in BR 4 per. Zw. Gem. (6480110 - LL ingeschreven in BR (basisregeling)) 4 per. Zw. Gem. (6482801 - Equivalent leefloon)

6480120 - LL studenten 6482801 - Equivalent leefloon 4 per. Zw. Gem. (6480130 - LL niet ingeschreven in BR)

Figuur 1-2 Evolutie leefloon basisregeling, studenten en niet ingeschreven in bevolkingsregister + equivalent leefloon; met zwevend gemiddelde van 4 periodes

16


1.1.2.2.2 Art 60 + SEI1 Deze categorie is aan een hoger percentage gesubsidieerd dan het ‘gewone’ leefloon. De nettokost voor de cliënten art. 60 kunnen we als volgt becijferen: Brutolonen + RSZ - Aangerekende werkgeversbijdragen - Subsidie POD Nettokost clienten art. 60

620 621 701 740

Brutolonen RSZ Aangerekende werkgeversbijdragen Subsidie POD

2011 2012 2013 2014 6.947.666,16 6.929.103,72 7.625.375,60 8.587.408,98 1.820.062,00 1.899.939,00 2.131.269,00 2.471.756,05 -219.537,06 -259.446,26 -277.933,89 -276.134,01 -4.808.871,34 -4.710.174,51 -6.256.250,48 -5.955.580,66 3.739.319,76 3.859.421,95 3.222.460,23 4.827.450,36

Het aantal art. 60 is in 2014 verder gestegen. Dit heeft geleid tot een verdere toename van de loonkosten. We merken op dat er in 2013 een positief effect was door de afrekening van de subsidies over voorgaande jaren, wat in 2014 niet het geval is, waardoor de stijging niet in de subsidies weerspiegeld is. Pro memorie vermelden we dat de werkingskosten die gepaard gaan met de begeleiding van deze cliënten en de verwerking van hun dossiers hier niet vermeld zijn. 1.1.2.2.3 Financiële hulp De steun voor energiekosten (voornamelijk gas en elektriciteit) zijn wat teruggevallen in 2014 (€1,21 miljoen) t.o.v. 2013 (€1,27 miljoen). De tegemoetkomingen in de huishuur zijn stabiel gebleven in 2014 met ruim €400.000. De verleende steun voor huur, bankwaarborg en zekerheidstelling is sterk gestegen van €472.400 naar €643.000. Bij bankwaarborgen betaalt het OCMW niet de borg, maar staat de bank garant voor de uitbetaling van een borg indien nodig. Deze bedroegen per 31/12/2014 € 335.772,53 ( op per 31/12/2013 € 363.248,68). Zekerheidstellingen zijn te verkiezen, aangezien het OCMW op deze manier geen werkkapitaal dient in te zetten in moeilijk terugvorderbare borgen. De stijging is het gevolg van een stijging in huurwaarborgen alsook een stijging in de effectieve uitputting van de zekerheidstellingen.

1

Sociaal Economie Initiatief, een extra betoelaagde categorie.

17


De voorschotten blijven min of meer stabiel in vergelijking met 2013. De voorschotten voor uitkeringen voor pensioen, handicap en ziekte stijgen licht met 11,75% of €72.250. Ook de overbruggingen blijven stabiel in 2014, na de sterke stijging in 2013 door de consequentere toepassing van de procedure voor uitbetalingen en terugvorderingen. De overbrugging bedraagt standaard 1 maand. De kostenvergoeding voor cursisten is nog wat verder gestegen van € 213.000 naar € 236.000. Dit is gelieerd aan stijging van het aantal starters in sommige groepswerkingen en het aantal cliënten in arbeidszorg. 1.1.2.2.4 Wet 65 De medische kosten aan cliënten niet ingeschreven in het bevolkingsregister zijn teruggevallen in 2014. Dit is het gevolg van de invoering van Mediprima sinds 2014 waarbij de prefinanciering van de dringende medische hulp nu gebeurt door HZIV (Hulpkas voor Ziekte en Invaliditeit). De tegemoetkoming aan buitenlandse behoeftigen (Equivalent leefloon) is dit jaar opnieuw wat afgenomen. U vindt hierna de evolutie van de laatste jaren.

Figuur 1-3 Evolutie medische kosten cliënt niet ingeschreven in BR en Equivalent leefloon

18


1.1.2.2.5 Ten laste name senioren De ten laste genomen kosten voor senioren die van 2001 tot en met 2005 een steile daling kenden maar de laatste jaren terug aan het stijgen waren, dalen terug in 2014 naar niveau van 2012. De daling in 2014 is, zoals de stijging in 2013, veroorzaakt door zowel de senioren van de eigen WZC als van de privé WZC.

Miljoenen

Het (geringe) aandeel van de OCMW-tussenkomst in de exploitatie van de eigen WZC is dan ook afgenomen: van 7,2 % naar 5,8 % van de totale facturatie van de WZC. Hiervoor verwijzen we naar gedeelte m.b.t. Ouderenzorg (26 Opbrengsten dienstverlening WZC). 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 -0,50

2008 Verblijfskosten OCMW-WZC 212.148,02 Verblijfskosten privé-WZC 1.239.454,91 Onderhoudsgeld 2.509,03 Saldo 1.454.111,96

2009 234.700,57 1.454.185,87 -10.690,65 1.678.195,79

2010 548.126,95 1.466.098,12 -2.618,62 2.011.606,45

2011 696.277,98 1.465.827,57 -2.169,54 2.159.936,01

2012 744.994,91 1.597.756,31 -19.383,18 2.323.368,04

2013 853.509,70 1.839.260,96 -12.182,89 2.680.587,77

Figuur 1-4 Evolutie ten laste names senioren

19


2014 698.469,94 1.709.963,95 -17.954,13 2.390.479,76

1.1.3

Aantal cliënten Naast betaalde bedragen kunnen ook evoluties weergeven worden over de aantallen van gesteunde cliënten en senioren ten laste. Let wel, het gaat hier niet om een momentopname, maar de samentelling van alle cliënten waaraan het OCMW steun verleend heeft in de loop van het jaar. Voor cliënten sociale dienstverlening:

aantal betalingen evolutie aantal betaalde cliënten evolutie

2008 155.943 100% 10.114 100%

2009 163.288 105% 10.480 104%

2010 172.614 111% 11.457 113%

2011 158.210 101% 11.206 111%

2012 136.039 87% 9.958 98%

2013 128.557 82% 9.325 92%

2014 133.398 86% 9.501 94%

Tabel 1-2 Betalingen uitgevoerd in 2008/14 aan cliënten SD

Zowel het aantal betalingen als het aantal cliënten (enkel SD) dat een betaling ontvangen heeft, is opnieuw gestegen na dalingen in 2012 en 2013. In 2014 hebben in totaal 9.501 mensen een of andere vorm van materiële steun gekregen van de sociale dienst van het OCMW, of 3,76 % van de Gentse bevolking. NB: dit gaat over het aantal cliënten aan wie betaald werd. We verwijzen ook naar het algemeen jaarverslag, waar gesproken wordt over het aantal cliënten waarvoor beslist werd. Het verschil tussen beide cijfers wordt veroorzaakt door de décalage tussen beslissing en betaling. Voor senioren ten laste:

aantal gesteunde senioren evolutie

2008 716 100%

2009 703 98%

2010 752 105%

2011 719 100%

2012 721 101%

2013 729 102%

Tabel 1-3 Senioren die tussenkomst van het OCMW ontvingen in 2008/14

20


2014 722 101%

1.1.4 Betaalwijzen Het uitvoeren van betalingen kan op verschillende manieren gebeuren: overschrijvingen, cheques, cash uitbetalingen. We streven er naar om de cash betalingen om evidente veiligheids- en kostenoverwegingen te verminderen. Kasverrichtingen doen zich vooral voor in de volgende procedures:

• • •

kassen in beheer door budgethouders (vnl. rusthuizen en dienstencentra) uitbetalingen steun aan de centrale kas voorschotten loon aan kas

Waar de betalingen door budgethouders en de voorschotten lonen slechts een zeer klein deel van de kasbetalingen uitmaken en al een aantal jaren sterk afgenomen zijn, is dit sinds 2009 ook het geval voor de steun:

Figuur 1-5 Uitbetalingswijzen steun aan cliënt

Het aandeel kasbetalingen is sterk achteruitgegaan en vertegenwoordigt nu nog 3,82 % (vorig jaar 4,18%) van de uitbetaalde steun aan cliënt. Tegenhanger hiervan is dat het beroep op de ‘dringende betalingen’ en de procedure ‘voorzitter’ (art. 58 § 2 OCMW decreet) nu 34% van de uitbetaalde steun vertegenwoordigt. In de loop van 2010 is de uitbetaling van steun via circulaire cheque stopgezet, waardoor deze betaalwijze uitgestorven is.

21


1.2 Opbrengsten dienstverlening 1.2.1

Jeugd, LWP (leerwerkplekken), schuldbemiddeling Rekening 7011041 Bijdrage ouders kinderopvang en vakantiekampen 7011071 Extern vervoer 7011100 7011101 7011102 7011104 7011105 7011106 7011107 7011108 7011109

Karweien Transport en opslag LWP Verhuizingen Andere prestaties LWP Karweien niet-particulieren Karweien # uurkost Karweien # materiaalkost Verplaatsingskosten Afvalverwerking Subtotaal LWP

7011300 Schuldbemiddeling Totaal

2013 6.682,77 15.611,25

2014 9.563,54 16.400,00

182.587,65 3.580,00 37.368,32 13.374,61 106.121,93 0,00 0,00 0,00 0,00 343.032,51

160.338,74 4.670,65 44.409,09 13.313,49 35.324,48 32.494,68 19.710,55 154,00 2.454,12 312.869,80

125.358,42 493.562,84

102.184,26 441.017,60

De omzet voor de activiteiten van de LWP is licht teruggevallen na een stijging in 2013, net als de opbrengst schuldbemiddeling. De opbrengsten schuldbemiddeling betreffen de bedragen die de juridische dienst aanrekent, in het kader van de opdrachten die deze dienst uitvoert als schuldbemiddelaar voor individuele cliënten. Deze aanrekening wordt gedragen hetzij door de schuldenaar, hetzij door het Fonds ter Bestrijding van de Overmatige Schuldenlast. De omzet van de LWP steeg in 2013 nog met 14% vnl. bij de karweien aan nietparticulieren. Dit jaar valt deze terug met 8,8%. Deze daling is het gevolg van volgende twee factoren: Zonder deze zou de omzet stabiel zijn gebleven tot licht stijgen. Enerzijds zou de omzet van de LWP ligt moeten stijgen (bijna 10.000 euro) omwille van de invoering van het sociaal tarief sinds december 2014. De minder opbrengst tgv het sociaal tarief wordt vanaf 2015 niet langer in mindering gebracht van de opbrengsten, maar als kost (zie rekening 6482905 Karweien uitgevoerd door leerwerkplekken – paragraaf 1.1.1). Anderzijds zorgt de invoering van de BTW-plicht vanaf 1 januari 2014 dat 21% van de opbrengsten aan de fiscus worden afgestaan. Dit heeft zijn tegenpool in gedaalde kosten en investeringslasten. Zonder deze invoering zou de omzet van de LWP 355.707 euro bedragen wat een stijging betekent van 3,7%. Opbrengsten karweien niet-particulieren betreffen specifieke overeenkomsten afgesloten met vzw’s voor grote opdrachten. Er werd meer transparantie gecreëerd in de omzet van de karweien in 2014. Zo wordt er

22


sinds september een opsplitsing gemaakt tussen het soort kost (uurkost, materiaalkost, …). De nieuwe rekeningen, daarvoor voorzien, vertonen daarom nul-bedragen op vorig jaar.

23


1.2.2

Recuperatie andere kosten dienstverlening Onder deze noemer valt een diversiteit aan prestaties die het OCMW (geheel of gedeeltelijk) doorrekent aan de begunstigde (dit kunnen natuurlijke personen, maar ook bedrijven of andere overheidsinstellingen zijn):

7015001 7015002 7015010 7015011 7015020 7015030 7015040 7015041 7015101 7015110 7015120 7015130 7015190

Rekening Terugbetaling telefoonkosten Terugbetaling nutsvoorz, verzek en belastingen Terugbetaling wedden art 60§7 door privé inst Terugbetaling wedden art 60§7 door VZW's Terugbetaling gedingkosten, intresten en RPV Terugbetaling PWA cheques Terugvordering prestaties aan overh diensten Aanrekening werken huurwoningen voor rek eigenaar Dossierkosten verkoop/verhuring (meting) Terugbetaling door personeel Terugbetaling prestaties OCMW& extern aan bej ZB Terugbetaling transactiekost online betalingen Terugbetalingen diverse externe diensten Totaal

2013 8.916,13 133.611,92 156.775,89 121.158,00 47.883,49 1.853,24 2.302,73 16.236,11 50.679,62 20,00 264,60 0,00 12.813,09 552.514,82

2014 8.103,89 122.927,01 152.924,01 123.210,00 21.131,38 0,00 185,91 8.798,95 29.215,75 1.070,21 13,54 181,82 12.155,88 479.918,35

De daling in deze rubriek is voornamelijk het gevolg van een daling in ‘dossierkosten verkoop/verhuring’. Deze stegen vorig jaar nog sterk stegen tgv hogere dossierkosten verkopen. Ook de terugbetaling van gedingkosten, intresten en RPV vallen terug naar normaal niveau na een stijging vorig jaar.

2 Ouderenzorg Ouderenzorg draagt bij tot volgende hoofdstrategische doelstellingen en strategische doelstellingen.

Gent stimuleert haar burgers maximaal om zich te ontplooien en geeft hen gelijkwaardige kansen tot sociale stijging. (HS00001) We nodigen senioren uit actief deel te nemen aan het maatschappelijk leven, bevorderen begrip en solidariteit tussen de generaties en SD00004 garanderen voldoende ondersteunende woonzorginitiatieven. Gent is een aangename en betaalbare woonstad voor alle Gentenaars met een aantrekkelijke publieke en groene ruimte die uitnodigt tot ontmoeten. (HS00004) We hebben aandacht voor de woonnoden en –wensen van verschillende SD00017 doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig. Gent stelt zich actief op in een breed en gelaagd netwerk en organiseert haar diensten op een performante wijze. (HS00009) We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van SD00040 eenieder te waarborgen.

25


2.1 WoonZorgCentra 2.1.1

Opbrengsten dienstverlening WZC

7011001 7011002 7011003 7011006 7011010

Rekening Bijdrage bewoner in verblijfskn eigen inst Bijdrage bewoner in verblijfskn eig inst nachtopv Bijdrage bewoner in verblijfskn eig inst kortverbl Tegemoetkoming onderhoudsplichtigen Aandeel OCMW in de verblijfskosten Subtotaal eigen WZC

7011005 Tussenkomst onderhoudplicht voor bejaarden privé 7011020 Bijdrage bewoners in verblijfskn serviceflats 7011050 Prestaties gezins- en bejaardenhulp Werkingsopbrengsten WZC 7012011 RIZIV privé dokters & opleg ziekenhuis- en labokn 7012012 RIZIV geneesmiddelen 7012014 RIZIV kine (eigen en privé) 7012016 Forfaitaire tussenkomst RVT & ROB 7012017 Forfaitaire tussenkomst dagverzorgingscentrum 7012021 RIZIV recuperatie korting incontinentiekost 7012022 Incontinentiekost korting voor resident RIZIV 7014010 Recuperatie consult huisarts 7014020 Recuperatie kosten labo 7014030 Recuperatie kosten tandarts 7014040 Recuperatie kosten specialist 7014050 Recuperatie kinesitherapie 7014070 Recuperatie pedicure 7014080 Recuperatie Ziekenvervoer 7014120 Recuperatie geneesmiddelenverbruik 7014130 Recuperatie (para)medisch materiaal Aangerekende medische kosten 7014100 Recuperatie reiniging persoonlijk linnen resident

2013 2014 10.655.175,25 11.017.772,13 2.019,21 1.288,62 276.043,23 258.247,11 1.154,26 -146,52 853.259,85 698.469,94 11.787.651,80

11.975.631,28

11.028,63 18.100,65 520.126,31 743.802,23 64.377,04 91.113,62 12.383.183,78 12.828.647,78 14.318,49 18.476,33 671,97 910,15 4.422,31 0,00 13.119.138,81 13.206.911,89 137.554,13 152.734,68 0,00 66.958,40 -45.629,44 -67.027,84 13.230.476,27 13.378.963,61 358.452,65 345.826,49 1.959,20 2.028,69 5.075,58 2.960,40 11.736,65 8.052,79 0,00 343,98 48.948,15 47.262,50 48.160,71 40.431,64 252.531,96 257.865,97 4.429,00 4.224,72 731.293,90 708.997,18 265.817,16 268.228,93

Andere aangerekende niet-medische kosten zijn te vinden onder 'Opbrengsten activiteiten voor cliënten van de dienstencentra en WZC'.

De omzet van het OCMW is gestegen, zowel voor de dagprijs van de OCMW WZC, de RIZIV-inkomsten als de inkomsten van de bejaardenwoningen. De verhouding niet-zelf betalende senioren in de WZC is licht gedaald van 33,85% in 2013, naar 33,19% in 2014. Belangrijkste oorzaak van deze negatieve evolutie in 2013 van de inkomsten van de bejaardenwoningen was het arrest dat het OCMW veroordeelde tot het terugbetalen van de dagprijsverhoging voor de woningen in het Antoniushof. De opbrengsten recuperatie van medische kosten zijn licht gedaald en stemmen overeen met eveneens licht gedaalde kosten in de categorie externe verzorging (zie paragraaf 2.1.2 hieronder), voor wat betreft de kosten opgenomen in de dagprijs. 26


De evolutie van categorie 614 ‘Externe verzorging’ en 7014 ‘Aangerekende medische, paramedische en verzorgingskosten’ loopt nooit volledig gelijk. Kosten die vervat zitten in de dagprijs (kinesitherapie en logopedie) worden niet gerecupereerd.

27


2.1.2

Kosten dienstverlening WZC Binnen de boekhouding bestaan een aantal specifieke categorieën die vooral gebruikt worden om kosten van dienstverlening door WZC weer te geven. Hieronder vindt u de weergave van deze kosten: Rekening 6042010 Kleine medische apparaten 6042020 Klein medisch materiaal 6042030 Klein medisch meubilair 6042110 Paramedisch materiaal kinesitherapie 6042120 Paramedisch materiaal lichaamsverzorging 6042130 Paramadedisch materiaal ergo- & bezigheidstherapie 6042210 Incontinentiematerieaal 6042220 Wegwerpmateriaal 6042230 Geneesmiddelen en farmaceutische produkten 6042240 Lichaamsverzorgingsprodukten (Para)medische en verzorgingsbenodigdheden 6141140 Ereloon geneesheren 6141141 Labo 6141142 Tandarts 6141143 Specialist 6141144 Kinesitherapie 6141145 Logopedie 6141146 Pedicure 6141147 Medisch vervoer 6142900 Overige dienstverlening dr dienstverlenende organ Externe verzorging

2013 5.495,46 71.912,14 6.875,24 513,87 6.536,20 7.197,72 215.539,57 3.418,43 255.282,67 37.404,43 610.175,73 355.931,20 1.896,61 5.713,66 9.297,18 11.965,55 0,00 48.026,03 70.682,65 156.599,38 660.112,26

2014 10.440,88 72.444,94 6.434,38 4.429,97 5.060,05 7.485,57 200.078,93 7.512,59 242.003,61 43.548,13 599.439,05 350.401,14 2.004,41 5.603,58 9.899,71 17.218,82 501,63 51.465,74 58.855,16 134.753,83 630.704,02

De consumptie van (para)medische benodigdheden is licht gedaald met 1,76%, voornamelijk het gevolg van minder kosten incontinentiemateriaal en een daling in kosten voor geneesmiddelen en farmaceutische producten. In de rubriek externe verzorging, zorgt voornamelijk de overige dienstverlening door dienstverlenende organisaties voor de daling. Deze bevat oa prestaties voor haarkappers van de WZC en kosten voor noodoproepen (zie hieronder). De kosten van externe verzorging zitten niet in de dagprijs vervat, met uitzondering van kinesitherapie, logopedie en kosten voor P.A.S. (Personen-Alarm-Systeem) dat sinds september 2011 in gebruik is (zie 6142900 Overige dienstverlening door dienstverlenende organisaties). De kosten die in deze rubriek voorkomen en niet in de dagprijs zitten, worden gerecupereerd van de resident. (zie paragraaf 2.1.1 hierboven)

28


Elk WZC dient de kosten die buiten de dagprijs vallen integraal te recupereren van de resident en de kosten die binnen de dagprijs vallen zo veel mogelijk te recupereren van het ziekenfonds. Dit geeft volgend beeld:

Ereloon geneesheren Labo Tandarts Specialist Pedicure Geneesmiddelen Bijdrage ziekenfonds Hospitalisatie Reiniging persoonlijk linnen Medisch vervoer Buiten dagprijs Kinesitherapie Logopedie Binnen dagprijs

6141140 6141141 6141142 6141143 6141146 6042230 6481904 6482701 6142343 6141147 6141144 6141145

Kost Recuperatie resident 2013 2014 2013 2014 355.931,20 350.030,30 7014010 358.399,00 345.801,49 1.896,61 2.004,41 7014020 1.959,20 2.028,69 5.713,66 5.603,58 7014030 5.075,58 2.960,40 9.215,18 8.371,03 7014040 11.736,65 8.052,79 48.026,03 49.766,32 7014070 48.948,15 47.262,50 255.078,33 241.814,24 7014120 252.531,96 257.865,97 21.759,28 21.804,12 7481904 19.176,53 15.501,31 13.485,80 22.446,16 7482701 15.138,72 19.866,40 279.025,43 279.761,11 7014100 265.817,16 272.280,15 70.682,65 53.768,45 7014080 48.160,71 40.431,64 1.060.814,17 1.035.369,72 1.026.943,66 1.012.051,34 11.965,55 16.103,28 7014050 0,00 343,98 0,00 501,63 7014060 11.965,55 16.604,91 0,00 343,98

Recuperatie ziv 2013

2014

7012018 7012012

0,00 671,97

0,00 910,15

7012011

0,00

0,00

7012013

0,00 671,97 4.422,31

0,00 910,15 0,00

4.422,31

0,00

7012014

tlv OCMW 2013 2014 -2.467,80 4.228,81 -62,59 -24,28 638,08 2.643,18 -2.521,47 318,24 -922,12 2.503,82 1.874,40 -16.961,88 2.582,75 6.302,81 -1.652,92 2.579,76 13.208,27 7.480,96 22.521,94 13.336,81 33.198,54 22.408,23 7.543,24 15.759,30 7.543,24

15.759,30

De kolom rechts drukt uit welk gedeelte het OCMW finaal ten laste neemt. In bepaalde gevallen is dit bedrag negatief, omdat de facturatie door zorgverstrekkers meestal een décalage vertoont tegenover de prestatiedatum en dus niet meer in hetzelfde jaar kan gerecupereerd worden, zoals bij de recuperatie van de geneesmiddelen in 2014.

29


2.1.3

Resultaat WZC Het resultaat van de WZC 2014 in vergelijking met 2013:

WZC Het Heiveld WZC De Liberteyt WZC De Zonnebloem WZC De Vijvers WZC Zuiderlicht WZC

W10 W11 W12 W13 W14 W

2014

2013

-385.944,77 -858.897,36 -940.764,09 -225.146,67 -59.653,19 -2.470.406,08

-1.390.112,69 -1.176.264,10 -908.655,92 -755.969,03 -20.257,52 -4.251.259,26

Om een getrouwer beeld te geven, moeten we echter een aantal nuances aanbrengen:

•

•

De kosten m.b.t. onderhoud en herstellingen zorgen in 2014 voor eenmalige meevallers.(zie 4.1.3.4.1 hieronder) Deze meevallers uit het resultaat halen, geeft een correcter beeld. Door vroegtijdige afsluiting in 2013 zijn er een aantal subsidie-ontvangsten die pas geboekt konden worden in 2014. Deze aan het correcte jaar toekennen, geeft ook een correcter beeld.

Na het aanbrengen van deze nuances ziet het resultaat van de WZC er als volgt uit:


W10 W11 W12 W13 W14 W

2014

2013

-805.765,43 -1.061.069,29 -1.167.238,78 -447.494,69 -59.653,19 -3.541.221,38

-1.152.245,73 -1.018.633,97 -724.827,10 -538.294,92 -20.257,52 -3.454.259,24

De evolutie van de tekorten van de WZC (na het aanbrengen van de nodige nuances) ziet er als volgt uit:

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

6.691.221 7.597.996 5.633.363 4.533.596 3.600.375 3.454.259 3.541.221

30


Miljoenen

4 4 3 3 2 2 1 1 0 -1

WZC Het Heiveld WZC De Liberteyt WZC Zonnebloem WZC De Vijvers WZC Mariakerke

2008 2.131.422 2.216.838 644.681 1.698.280

2009 2.289.010 1.934.048 1.771.384 1.603.553

2010 1.683.608 1.634.961 1.323.857 968.391 22.547

2011 1.184.430 1.366.358 1.195.000 769.354 18.454

2012 734.040 1.604.183 1.245.509 -8.280 24.922

2013 1.152.246 1.018.634 724.827 538.295 20.258

2014 805.765,43 1.061.069,29 1.167.238,78 447.494,69 59.653,19

Figuur 2-1 Evolutie tekort WZC (muv uitz. resultaat)

2.1.3.1 Het resultaat nader bekeken Personeelskosten: - 0,26 miljoen Specifieke subsidies voor personeel: - 0,42 miljoen Hier is echter een verschuiving tussen beide categorieën wegens gewijzigde regels naar aanleiding van de invoering van de BBC2. Maken we hiervan abstractie dan zien we de personeelskosten stabiliseren. We merken dan ook op dat de lonen van de WZC aldus binnen budget gebleven zijn. Andere wijzigingen in kosten:

• • •

Onderhoud installaties, machines en uitrusting: - 0,65 miljoen (zie 4.1.3.4.1 hieronder) EGW: - 0,12 miljoen (zie ook 4.1.3.1) Interne facturering interne leningen: + 0,27 miljoen

Andere wijzigingen in opbrengsten:

•

Bijdrage bewoners in de verblijfskosten excl. aandeel OCMW: + 0,34 miljoen (zie ook 2.1.1 hierboven)

2

De tegemoetkoming sociale maribel wordt niet langer als een opbrengst (spec. subsidie voor personeel) maar als negatieve personeelskost (werkgeversbijdrage sociale maribel) geboekt

31


We kunnen ook het budgettaire resultaat vergelijken met het budget:


W10 W11 W12 W13 W14 W

2014

Budget

-433.357,53 -537.204,04 -962.388,35 -192.704,92 -59.447,31 -2.185.102,15

-468.004,85 -800.605,77 -831.062,00 33.407,38 -5.160,00 -2.071.425,24

Voor de algemene afwijkingen tussen de aanrekeningen en het budget verwijzen we naar hoofdstuk 4 hieronder)

2.1.3.2 Ligdagprijs We berekenen ook per WZC de ligdagprijs (= resultaat per ligdag). Alle kosten en opbrengsten (incl. afschrijvingen) zijn opgenomen, behalve de uitzonderlijke kosten.

WZC Het Heiveld WZC De Liberteyt WZC De Zonnebloem WZC De Vijvers WZC

W10 W11 W12 W13 W

Tekort Ligdagen Tekort Ligdagen Per ligdag Per ligdag 2013 2013 2014 2014 805.765 65.229 1.152.246 65.306 21,29 12,35 1.018.634 45.381 45.296 25,92 1.061.069 23,43 724.827 48.568 48.722 18,71 1.167.239 23,96 538.295 65.392 447.495 65.046 11,56 6,88 3.434.002 224.647 224.293 18,83 3.481.568 15,52

Het tekort voor De Liberteyt ligt hoog, o.a. door het feit dat we geen investeringssubsidies hebben gekregen voor deze campus. Berekenen we het tekort zonder investeringssubsidies (opbrengsten) en zonder financieringslasten (kosten), dan krijgen we het volgende beeld:

WZC Het Heiveld WZC De Liberteyt WZC De Zonnebloem WZC De Vijvers WZC

W10 W11 W12 W13 W

Tekort Ligdagen 2013 2013 1.368.309 65.306 947.226 45.381 903.630 48.568 585.710 65.392 3.804.875 224.647

Per Tekort Ligdagen 2014 2014 ligdag 921.652 65.229 20,95 935.030 45.296 20,87 48.722 18,61 1.305.161 456.286 65.046 8,96 16,94 3.618.129 224.293

Per ligdag 14,13 20,64 26,79 7,01 16,13

Dit betekent globaal een daling van het tekort ten opzichte van 2013. Enkel voor de Zonnebloem is er een verslechtering van het resultaat.

32


Onderstaand vindt u een aantal belangrijke kosten en opbrengsten van de WZC samen per ligdag: Rekening 6042010 - Kleine medische apparaten 6042020 - Klein medisch materiaal 6042030 - Klein medisch meubilair 6042110 - Paramedisch materiaal kinesitherapie 6042120 - Paramedisch materiaal lichaamsverzorging 6042130 - Paramadedisch materiaal ergo- & bezigheidstherapie 6042210 - Incontinentiematerieaal 6042220 - Wegwerpmateriaal 6042230 - Geneesmiddelen en farmaceutische produkten 6042240 - Lichaamsverzorgingsprodukten 6110000 - Elekriciteit 6111000 - Gas 6139100 - Water 6141140 - Ereloon geneesheren 6141143 - Specialist 6141144 - Kinesitherapie 6141145 - Logopedie 6141146 - Pedicure 6141147 - Medisch vervoer 6142342 - Behandeling linnen 6142343 - Reiniging persoonlijk linnen residenten 6142344 - Reiniging niet-persoonlijk linnen residenten 6142900 - Overige dienstverlening dr dienstverlenende organ 6142950 - Dienstverlening en maaltijden 6142970 - Ophaling en verwerking afval 6142980 - Ongediertebestrijding 6152111 - Abonnement vaste telefonie 6152112 - Verbruik vaste telefonie 6152121 - Abonnement mobiele telefonie 6152122 - Verbruik mobiele telefonie 6152300 - Kabeldistributie en digitale televisie 6190120 - Interne fakturering interne leningen Reinigingsproducten Technisch materiaal Onderhoud en herstellingen 62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioene 63 Afschrijvingen, waardeverminderingen en vo Dagprijs Pure riziv Recuperatie (para)medische en farma kosten Recuperatie andere werkingskosten

33

Totaalbedragen 2014 10.428,91 66.504,68 6.034,05 4.141,93 2.049,22 6.143,37 200.131,43 6.623,18 241.814,24 42.591,40 339.710,33 192.775,48 116.404,09 350.030,30 8.371,03 16.103,28 501,63 49.353,82 46.177,01 123.038,68 279.761,11 359.502,36 104.225,58 1.601.583,33 95.863,75 18.794,48 6.589,79 21.226,45 892,85 7.202,88 30.543,70 467.261,06 117.599,78 62.487,80 268.627,94 25.575.988,38 1.993.526,79

Per ligdag 0,05 0,30 0,03 0,02 0,01 0,03 0,89 0,03 1,08 0,19 1,51 0,86 0,52 1,56 0,04 0,07 0,00 0,22 0,21 0,55 1,25 1,60 0,46 7,14 0,43 0,08 0,03 0,09 0,00 0,03 0,14 2,08 0,52 0,28 1,20 114,03 8,89

11.901.779,22 13.207.813,80 704.710,21 275.484,84

53,06 58,89 3,14 1,23


2.2 Activiteiten OZ 2.2.1

Opbrengsten activiteiten voor cliënten van de dienstencentra en WZC De opbrengsten van recreatieve, informatieve, vormende en hygiënische activiteiten van de Lokale Dienstencentra en de WZC worden vooral geboekt op de onderstaande rekeningen.

Rekening 7013001 7013100 7013101 7013102 7013103 7013200 7013201 7013300 7013400 7013401 7013402 7013403 7013500 7013700 7013800 7013900

Betaaltelefoon Ontvangsten dienstverlening & maaltijden Ontvangsten maaltijden personeel Ontvangsten maaltijden bezoekers Kapsalon Ontvangsten cafetaria Ontvangsten cafetaria - gratis consumpties Ontvangsten hobby ateliers en ergotherapie Opbrengsten recreatieve activiteiten Opbrengsten informatieve activiteiten Opbrengsten vormende activiteiten Opbrengsten hygiënische activiteiten Ontvangsten reizen en uitstappen Opbrengsten activiteiten vrijwilligers Andere opbrengsten eigen dienstverlening Toegangsgelden OCMW happenings

Totaal

2013

2014

5,00 445.509,88 4.727,50 16.560,50 96.072,68 762.596,65 0,00 65,00 325.521,52 52.040,59 153.280,01 92.609,04 1.879,30 1.167,15 57.850,47 3.715,00

0,00 516.202,95 30.361,93 63.888,77 123.512,55 800.696,40 -19.424,93 40,50 298.166,15 51.163,01 103.180,63 85.336,13 1.854,46 744,54 69.217,63 2.718,00

2.013.600,29 2.127.658,72

De opbrengsten zijn hier gestegen met 5,66 % tot 2,13 miljoen. De stijging komt vooral uit de ontvangsten voor maaltijden. Deze stijging zien we voornamelijk bij Leerwerkplekken – IKOOK (+44% of +66.000 euro). Sinds 2014 worden ook maaltijden aangeboden in het nieuw sociaal restaurant De Knoop. Ook de ontvangsten voor maaltijden in De Baai stegen wat in vergelijking met 2013. De rekening 7013201 ontvangsten cafetaria – gratis consumpties is een nieuwe rekening die ontstaan is uit de invoering van de BTW plicht. Deze geeft de BTW-kost weer van de gratis consumpties voor vrijwilligers. Anderzijds zien we een daling in de opbrengsten voor vormende activiteiten en recreatieve activiteiten. Ook dit heeft te maken met de invoering van de BTW-plicht. Deze zorgt ervoor dat op de inkomsten voor de activiteiten, georganiseerd door de LDC’s, 21% moet afgestaan worden. Hierdoor komen de ontvangsten lager te liggen. Dit vindt opnieuw zijn tegenpool in de gedaalde kosten (zie 2.2.2 hieronder). We merken wel op dat de daling lager ligt dan de 21%. Dit impliceert een effectieve toename van het aantal activiteiten en de opbrengst die deze genereren.

34


2.2.2

Kosten activiteiten voor cliënten van de dienstencentra en WZC De tegenoverstaande kosten van de opbrengsten hierboven gerapporteerd, worden voornamelijk geboekt op onderstaande rekeningen.

Rekening 6020010 6020020 6020030 6020040 6020050 6020060 6020070 6020080 6020100 6020110 6020990

Kosten recreatieve activiteiten Kosten informatieve activiteiten Kosten vormende activiteiten Kosten hygiënische activiteiten Recreatieve activiteiten personeel & vrijwilligers Uitstappen (buitenhuis) Vervoer Vakantiekampen Bibliotheek Bar Andere kosten

Totaal

2013

2014

422.267,90 37.318,76 100.702,89 78.385,54 130.187,29 28.416,29 12.819,78 11.210,78 68,25 566,28 34.909,14

386.133,42 21.568,32 84.878,34 91.202,01 105.576,56 28.166,43 20.657,26 10.438,25 160,35 1.906,07 53.577,98

856.852,90

804.264,99

De kosten dalen met 6,1% of ruim 52.000 euro. De daling situeert zich voornamelijk op de kosten die gemaakt worden voor het organiseren van recreatieve, informatieve en vormende activiteiten. Dit is zoals hierboven vermeld de tegenpool van de gedaalde opbrengsten ten gevolge van de invoering van de BTW-plicht. We zien ook een verdere daling in kosten voor recreatieve activiteiten voor personeel en vrijwilligers met 18,9% op bijna 25.000 euro.

35


2.2.3

Resultaat OZ andere dan WZC

Departement OZ

H00

2014 -348.452,99

2013

Directie Beleidsondersteuning Staf OZ

I00 I10

-217.281,61 -473.842,39

-932.664,60

Directie LDC LDC De Boei LDC De Horizon LDC De Waterspiegel LDC De Regenboog LDC De Thuishaven LDC De Vlaschaard LDC Speltincx LDC Ten Hove LDC Wibier LDC Ledeberg LDC Zwijnaarde Lokale dienstencentra Directie Themawerking Themawerking Zelfstandig wonen Advies oriëntatie en opname Thuiszorg Themawerking en wonen OZ muv WZC

J00 -426.556,85 -415.198,53 J50 -450.017,20 -408.241,73 J51 -361.898,09 -323.610,82 J52 -872.243,69 -788.098,51 J53 -509.798,73 -585.101,44 J54 -414.723,28 -490.970,91 J55 -865.107,01 -790.046,17 J56 -655.834,58 -540.773,58 J57 -725.211,48 -812.017,08 J58 -412.509,33 -593.288,35 J59 -460.676,62 -77.466,41 J60 J -6.154.576,86 -5.824.813,53 K00 -165.468,84 K10 -211.264,81 -548.326,92 K11 238.254,90 -39.990,89 K12 -790.567,62 -877.880,49 K13 -78.236,22 -124.269,50 K -1.007.282,59 -1.590.467,80 -8.201.436,44 -8.347.945,93

De lokale dienstencentra ressorteren onder de afdeling ‘J’. Het resultaat is er licht op achteruitgegaan, voornamelijk door de stijging van de personeelskosten (+ € 224.000) en kosten voor afschrijvingen. Maar daarnaast ook door de daling in de specifieke subsidies voor personeel. Deze daling is echter technisch van aard. Subsidies sociale maribel worden enerzijds niet langer als opbrengst geboekt (zie ook 2.1.3.1 hierboven), maar bovendien worden ze voortaan ‘Algemene financiering’ geboekt. Ook de subsidie-ontvangsten voor Gesco worden daar geboekt i.t.t. voorgaande jaren. Afdeling Themawerking en wonen groepeert oa de bejaardenwoningen mét dienstverlening (Antoniushof, Wibier, Ten Hove), maar ook de thuiszorgdiensten en de maatschappelijke dienstverlening (= Advies oriëntatie en opname en de administratie van de cliënten in de privé-tehuizen). Gezien de gewijzigde organisatiestructuur nav de BBC is het niet altijd mogelijk om de cijfers van voorgaande jaren te koppelen aan de nieuwe structuur waardoor vergelijking moeilijker wordt.

36


3 Diverse overige dienstverlening 3.1 Verhuur Het OCMW stelt ook vastgoed ter beschikking. Zowel de sociale dienst als ouderenzorg zijn hierin actief. Daarnaast verhuurt en verpacht Sogent (in 2008 nog de dienst Patrimonium) bezittingen van het OCMW die niet voor eigen exploitatie aangewend worden. Uitgesplitst naar afdeling zien we de volgende opbrengsten: Afdeling WB Gent Noord WB Bloemekeswijk WB Brugse Poort WB Nieuw Gent Woonbegeleiding - De Baai Emancipatorische werking Woningen - SVK Woningen - Noodwoningen LDC Zelfstandig wonen - Antoniushof Zelfstandig wonen - Ten Hove Zelfstandig wonen - Sint-Amandsberg Bestuursondersteuning - Cultuurkapel Welzijnsknoop Privaat patrimonium Totaal

2013 0,00 14.912,22 594,96 53.197,06 57.590,54 0,00 397.513,07 32.253,80 797,00 -194,28 81.798,72 205.701,55 28.581,50 0,00 836.229,90 1.708.976,04

2014 5.185,98 6.577,68 4.163,03 27.430,44 87.738,54 263,94 439.090,13 26.678,31 1.321,32 97,14 78.512,61 208.372,32 22.091,15 19.447,92 1.534.346,02 2.461.316,53

De huuropbrengsten van WB Nieuw Gent lijken te dalen. In 2013 werden kosten echter afgerekend voor een periode van 2009 tot 2013 waardoor de opbrengsten toen per saldo lager lagen. De huuropbrengsten van SVK stijgen. Er zijn een aantal nieuwe hoofdhuurovereenkomsten afgesloten waarbij een hogere (weliswaar nog steeds onder barema richthuurprijzen) huurprijs bedwongen werd tijdens de nieuwe onderhandeling. Daarnaast worden sinds 2014 worden ook lokalen verhuurd in de Welzijnsknoop en WB Gent Noord. De huuropbrengsten uit het privaat patrimonium stijgen sterk. Dit is geen effectieve stijging, de opbrengsten van landpacht in Nederland zijn voor 2012 en 2013 pas in 2014 geboekt. (zie ook paragraaf 4.2.1.2 hieronder)

37


Bekijken we de aantallen, dan zien we de volgende evoluties:

Woonbegeleiding - De Baai Woningen - SVK Woningen - Noodwoningen Zelfstandig wonen - Antoniushof Zelfstandig wonen - Ten Hove Ter Pielvaecx Oud begijnhof Zelfstandig wonen - Sint-Amandsberg Evolutie

2008 230 837 260 1.057

2009 232 866 287 1.068

2010 236 1.054 240 1.067

2011 235 1.078 269 1.058

2012 246 1.200 204 1.058

2013 237 1.277 196 1.052

2014 289 1.328 168 1.053

140

140

265 2.789 100%

253 2.846 102%

144 140 240 3.121 112%

145 132 282 3.199 115%

141 132 222 3.203 115%

144 124 243 3.273 117%

144 114 240 3.336 120%

2008 20 81 51 96

2009 21 88 68 100

2010 22 100 57 101

2011 24 104 50 102

2012 26 115 42 98

2013 20 124 38 97

2014 34 133 33 98

13

13

24 285 100%

23 313 110%

13 14 24 331 116%

13 12 24 329 115%

14 12 25 332 116%

12 11 24 326 114%

13 10 21 342 120%

Tabel 3-1 Aantal verhuurfacturen

Woonbegeleiding - De Baai Woningen - SVK Woningen - Noodwoningen Zelfstandig wonen - Antoniushof Zelfstandig wonen - Ten Hove Ter Pielvaecx Oud begijnhof Zelfstandig wonen - Sint-Amandsberg Evolutie Tabel 3-2 Aantal huurders

Ook hier spreken we niet van een momentopname, maar over het totaal aantal huurders in de loop van een jaar.

38


Financieel 4 Budgettaire boekhouding In deze analyse beperken we ons tot de kosten en opbrengsten die rechtstreeks beïnvloed zijn door beleidsbeslissingen. We analyseren dus in tegenstelling tot vorige jaren enkel de budgetrelevante kosten en opbrengsten. Andere, niet budgetrelevante kosten/opbrengsten, zoals bv. afschrijvingen en voorraadwijzigingen, vloeien voort uit andere budgetrelevante uitgaven/inkomsten, zoals bv. investeringsbeslissingen en aankopen/verkopen. Deze uitgaven/inkomsten worden dan ook in de desbetreffende rubriek behandeld.

4.1 Kosten OCMW Gent heeft in totaal voor meer dan € 160 miljoen aan kosten gemaakt. De personeelskost beslaat 54% van de totale kost, de steunverlening 35%, aankopen goederen en diensten 10%.

60 Verbruikte goederen 1% 2%

8%

61 Diensten & diverse leveringen 35%

62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

54%

64 Toegestane werkingssubsidies, steunverlening en andere operationele kosten 65 Financiële kosten

Figuur 4-1 Verdeling budgetrelevante kosten

39


Om een vergelijking te kunnen maken met voorgaande jaren geeft onderstaande grafiek de verdeling van zowel de budgetrelevante als niet budgetrelevante kosten.

1%

2%

60 Verbruikte goederen 8%

61 Diensten en diverse leveringen 35%

62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 63 Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 52% 2%

64 Toegestane werkingssubsidies, steunverlening en andere operationele kosten 65 Financiële kosten

Figuur 4-2 Verdeling budget- en niet budgetrelevante kosten

40


Onderstaande tabel geeft een overzicht van de kosten per categorie. Deze worden afgezet ten opzichte van het budget. Rekening 60 + 61 Aankopen goederen en diensten

Initieel budget

Budgetwijziging

804.264,99

1.015.123,00

1.042.798,00

77%

2.335.123,73

2.765.380,99

2.974.440,99

79%

870.409,81

815.490,00

937.370,00

93%

611 Energie

952.394,66

1.714.245,00

1.755.026,00

54%

612 Verzekeringen

450.635,34

534.724,00

544.148,00

83%

613 Kantoormatrl, documentat, productn & div

860.918,11

1.147.533,00

1.207.860,00

71%

602 Aankopen diensten en leveringen vr 3 dienstverlening 604 Aankopen van handelsgoederen 610 Kosten voor onroerende goederen

4

614 Erelonen, huur, onderhoud & div dienstpre

62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

8.873.911,64

12.802.959,00

12.448.854,38

71%

615 Post, internet, telefonie en overige comm

457.296,33

603.255,00

614.610,00

74%

616 Publiciteit, onthaal & receptie

490.873,62

899.375,00

878.735,00

56%

65.915.969,20

66.807.410,99

67.749.448,99

97%

16.912.197,72

22.880.946,00

23.116.787,00

73%

620 Bezoldigingen en rechtstreekse sociale vo 621 Wettellijke Werkgeversbijdragen 622 Bovenwettelijke Werkgeversbijdragen 623 Overige personeelskosten

3

4

184.667,37

187.177,00

194.254,00

95%

3.089.552,94

3.056.393,00

3.158.631,99

98%

Dit betreft hoofdzakelijk aankopen voor activiteiten georganiseerd door de lokale dienstencentra Hoofdzakelijk huur en onderhoud van woningen

41

Verbruik


64 Steunverlening, toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten

640 Belastingen

642 Minderwaarde op de realisatie van operationele vorderingen 643 Schadevergoedingen 644 Kasverschillen & diefstal

5

646 Aanrekening animatiekrediet

65 Financiële kosten

6

6

480.280,00

95%

331.933,64

1.450.000,00

1.200.000,00

28%

632.733,68

18.775,00

14.975,00

4225%

8.363,67

4.245,00

10.834,00

77%

0,00

45.800,00

46.420,00

0%

52.952.807,13

57.778.900,00

58.684.421,50

90%

649 Toegestane werkingssubsidies

2.575.441,40

2.957.831,00

3.097.831,00

83%

650 Kosten van schulden

1.204.195,95

1.146.678,00

844.144,54

143%

230,00

98%

245,00

97%

657 Te betalen levenslange en eeuwigdurende rente 659 Overige financiële kosten

5

605.560,00

648 Specifieke kosten sociale dienst

652 Minderwaarde op de realisatie van vlottende activa 654 Gerealiseerde wisselresultaten

66 Uitzonderlijke kosten

454.761,19

663 Minderwaarde op realisatie vaste activa

225,45 0,82 236,80 9.258,81 106.993,65

32.235,00

Heeft zijn tegenpool bij de opbrengsten. Omwille van gewijzigde wetgeving worden positieve en negatieve kasverschillen anders verwerkt. Dit betreft een technische verwerking die vanaf 2014 niet meer gebeurt.

42


33.085,00

4.1.1

Personeelskost De totale loonkost bedraagt € 86,3 miljoen (54% van het exploitatiebudget).

Kost 620 Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen 621 Werkgeversbijdragen wettelijke verzekering 622 Werkgeversbijdragen voor bovenwettelijke verzekering 623 Overige personeelskosten

Rekening

Initieel budget

Budget na BW

Verschil

66.089.717,29

66.807.410,99

67.749.448,99

1.659.731,70

16.912.197,72

22.880.946,00

23.116.787,00

6.204.589,28

184.667,37

187.177,00

194.254,00

9.586,63

3.089.552,94

3.056.393,00

3.158.631,99

69.079,05

86.276.135,32

92.931.926,99

94.219.121,99

7.942.986,67

De categorie ‘bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen’ is de bruto loonkost van de OCMW werknemers en bijgevolg de kost waar we rechtstreeks invloed op hebben (aanwervingen, vervangen e.d.). Ten opzichte van de budgetwijziging is er een budgetverbruik van 98%, ten opzichte van het initieel budget is dit 99%. De categorie werkgeversbijdragen wettelijke verzekering wijkt vrij sterk af van het gebudgetteerde. Dit heeft 2 grote oorzaken:

•

•

De subsidie sociale maribel (€ 3,5 miljoen) werd vroeger als een subsidie beschouwd. Vlaanderen heeft met de invoering van BBC bepaald (in tegenstelling tot wat we redelijk konden verwachten) dat dit moet worden verwerkt als negatieve werkgeversbijdrage. We hebben in 2014, op basis van de loonberekeningen, meer patronale pensioenbijdragen geboekt dan de Patronale pensioennorm. Vlaanderen heeft met de invoering van BBC bepaald dat dit bedrag (€ 2,8 miljoen) moet worden verwerkt als een negatieve uitgave. Bij budgetopmaak en budgetwijziging 2014 werd dit gebudgetteerd als een bijkomende dotatie vanwege de Stad Gent. Deze bijkomende dotatie werd niet geboekt, wat resulteert in een lagere gemeentelijke bijdrage (zie verder).

4.1.1.1 Organisatorische indeling

De volgende pagina geeft een detailanalyse van de organisatorische indeling van de loonkost.

43


Overzicht brutolonen per afdeling Binnen het beleidsdomein algemene financiering worden de kosten van de mobiele ploeg voorzien en geboekt. Op basis van de werkelijke inzet van de medewerkers van de mobiele ploeg kunnen de prestaties over de verschillende afdelingen worden verdeeld. De kolom ‘Rekening na verdeling AF’ geeft de loonkost per afdeling weer na verdeling van de kosten van de mobiele ploeg. De kosten worden afgezet ten opzichte van het initiële budget en het budget na budgetwijziging. Departement Alg fin Z Fin V H+I J OZ K W N O P&O P Q A B SD C D S Secr U

44

Afdeling Algemene financiering en ondersteuning Financiën Departement OZ en beleidsondersteuning Lokale dienstencentra Themawerking en wonen Woonzorgcentra Directie HRM Directie FM Andere P&O diensten Strategische ondersteuning P&O Departement SD Beleidsondersteuning Financiële en thematische hulpverlening Wonen en activering Bestuursorganisatie Diensten vd SEC Totaal

Rekening Rekening na verdeling AF 706.634,02 94.395,05 1.677.585,51 1.716.658,85 509.645,99 520.990,63 3.312.745,05 3.316.458,84 1.166.970,66 1.189.713,61 18.677.914,10 18.686.945,08 2.553.330,19 2.578.022,92 2.271.555,72 2.271.555,72 954.708,50 954.708,50 764.106,40 764.106,40 297.609,45 342.500,10 1.962.774,98 1.962.978,08 12.489.958,91 12.862.918,56 16.893.972,96 16.969.568,80 1.136.686,57 1.136.686,57 713.518,28 721.509,58 66.089.717,29 66.089.717,29


Initieel budget Budget na budgetwijziging Besteding 754.882,00 682.347,00 104% 1.663.692,00 1.655.472,00 101% 522.175,00 489.696,00 104% 3.547.035,00 3.563.286,00 93% 1.411.811,00 1.332.735,00 88% 18.727.984,00 18.668.474,00 100% 2.446.029,00 2.477.077,00 103% 2.542.108,00 2.382.291,00 95% 1.026.849,00 942.750,00 101% 729.536,00 825.904,00 93% 296.926,00 306.782,00 97% 1.893.316,00 2.008.225,00 98% 12.548.384,00 12.542.953,00 100% 16.825.330,00 17.992.599,00 94% 1.138.861,00 1.169.923,00 97% 732.493,00 708.935,00 101% 66.807.411,00 67.749.449,00 98%

Volgende grafiek geeft de evolutie doorheen de tijd van de loonkost van de verschillende departementen 35.000.000,00

30.000.000,00

25.000.000,00

OCMW - OCMW FI - Financiën

20.000.000,00

OCMW - OCMW OZ - Ouderenzorg OCMW - OCMW PO - Personeel en organisatie

15.000.000,00

OCMW - OCMW SD - Sociale dienstverlening

10.000.000,00

OCMW - OCMW SE - Secretaris

5.000.000,00

0,00 2011

2012

2013

Figuur 4-3 Evolutie loonkost per departement

45


2014

4.1.1.2 Functionele indeling

Analyseren we de verdeling van de loonkost naar beleidsdomein dan zien we dat 85% van de loonkost gaat naar het beleidsdomein ‘Welzijn en samenleven’

15%

Stad met bestuurskracht Welzijn en samenleven

85%

Figuur 4-4 Verdeling loonkost naar beleidsdomein

46


4.1.1.3 Strategische indeling

Bekijken we de verdeling van de loonkost op doelstellingen niveau, dan bekomen we volgend resultaat: HS.Gent stimuleert haar burgers maximaal om zich te ontplooien en geeft hen gelijkwaardige kansen tot sociale stijging.

55.825.464,93

64,71%

SD.We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale beleidsinstrumenten.

4.301.529,72

4,99%

13.331.073,76

15,45%

6.807.085,75

7,89%

31.385.775,70

36,38%

2.333.489,94

2,70%

807.468,06

0,94%

1.526.021,88

1,77%

14.197.606,60

16,46%

14.197.606,60

16,46%

SD.We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen. SD.We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden. SD.We nodigen senioren uit actief deel te nemen aan het maatschappelijk leven, bevorderen begrip en solidariteit tussen de generaties en garanderen voldoende ondersteunende woonzorginitiatieven. HS.Gent is een aangename en betaalbare woonstad voor alle Gentenaars met een aantrekkelijke publieke en groene ruimte die uitnodigt tot ontmoeten. SD.We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt. SD.We hebben aandacht voor de woonnoden en –wensen van verschillende doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig. HS.Gent wendt de aanwezige creativiteit en de ruimte optimaal aan voor een gediversifieerde en duurzame economie en industrie waarin talent, ondernemingszin, arbeid en tewerkstelling worden gestimuleerd. SD.We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de arbeidsmarktparadox. HS.Gent is een referentieplek op vlak van onderwijs en cultuur door haar voortrekkersrol als lerende en scheppende stad. SD.We koesteren ons ruim en divers erfgoed door het opnieuw een toekomst te geven. HS.Gent stelt zich actief op in een breed en gelaagd netwerk en organiseert haar diensten op een performante wijze. SD.We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen. SD.We organiseren ons HR-beleid zodanig dat we de juiste medewerkers en leidinggevenden aantrekken en behouden, in functie van de nieuwe stadsmissie.

47

62.702,80

0,07%

62.702,80

0,07%

13.856.871,05

16,06%

7.979.073,28

9,25%

1.764.034,68

2,04%


SD.We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze systemen en patrimonium.

4.1.2

4.113.763,09

4,77%

Steunverlening, toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten

4.1.2.1 Minderwaarde op de realisatie van operationele vorderingen Kost

Resultaat

Minderwaarde op de realisatie van operationele vorderingen

331.933,64

Budget na BW

Budget na BW

1.450.000,00

1.200.000,00

Dit is laag wegens de teruggevallen behoefte om oninbaar te stellen. Het cijfer is wel uitzonderlijk laag is wegens de verwerking van een reeks minderwaarden (voor een kleine € 300.000) m.b.t. 2014 in 2015. 4.1.2.2 Schadevergoedingen Kost

Resultaat

Schadevergoedingen

Budget na BW

632.733,68

18.775,00

Budget na BW

14.975,00

Het bedrag aan uitbetaalde schadevergoedingen ligt hoger dan voorzien. De oorzaak hiervan zijn 2 dadingen die werden gesloten in het kader van de nieuwbouw in de SintMartensstraat, ten belope van € 623.000. 4.1.2.3 Specifieke kosten sociale dienst en toegestane werkingssubsidies

De steunverlening bedraag 34% van de exploitatiekost. Deze wordt in detail geanalyseerd in het hoofdstuk Dienstverlening (zie 1.1 hierboven).

48


4.1.3

Aankopen goederen en diensten We bemerken een sterke daling in de aankoop van goederen en diensten.

Figuur 4-5 Evolutie kosten voor aankopen goederen en diensten

OCMW Gent is met ingang van 1 januari 2014 Btw-plichtig geworden voor een aantal activiteiten. Dit betekent dat voor aankopen een deel van de BTW kan worden gerecupereerd. Dit zorgt over alle categorieën heen voor een daling van de kost. Anderzijds zullen we bij de opbrengsten merken dat deze lager liggen doordat een deel van het aangerekende bedrag aan de BTW administratie moet worden afgestaan. Volgende tabel geeft een simulatie van de impact van de BTW plicht. De kolom BTW impact geeft de minkost weer. In totaal bedraagt dit € 261.292,80. De lagere kost stemt ongeveer overeen met de lagere opbrengst veroorzaakt door de BTW plicht. Op exploitatie is er grosso modo een nuleffect. Het gesimuleerd resultaat zonder BTW plicht geeft het resultaat weer na correctie van de BTW impact.

49


802.198,57

14.270,35

604

Aankopen diensten en leveringen voor dienstverlening Aankopen handelsgoederen

Gesimuleerd resultaat zonder BTW plicht 816.468,92

4.427.842,48

126.507,58

4.554.350,06

610

Kosten voor onroerende goederen

1.200.550,38

6.561,26

1.207.111,64

611

Energie

1.211.575,69

35.537,65

1.247.113,34

612

Verzekeringen

32.538,71

6,43

32.545,14

613

Kantoormateriaal, documentatie, producten Erelonen, huur, onderhoud en diverse dienstprestaties Post, internet, telefonie en overige communicatie Publiciteit, onthaal & receptie

1.784.236,08

7.321,52

1.791.557,60

4.498.739,02

54.673,13

4.553.412,15

914.592,66

6.802,90

921.395,56

981.747,24

9.351,17

991.098,41

Categorie 602

614 615 616

Resultaat

BTW impact

Verder situeert de daling zich vooral in de kosten voor energie en digipolis. Anderzijds merken we een stijging van de kost voor sogent. We bekijken deze verder meer in detail.

4.1.3.1 Energie

We bemerken een daling van het energiekost. Naast de invoering van de BTW plicht speelt de overgang naar BBC hierin een rol. Facturen die in 2015 ontvangen zijn en zowel betrekking hebben op 2014 als 2015 mogen niet meer gedeeltelijk aan 2014 worden toegewezen. In het verleden mocht dit wel en werd dit ook zo verwerkt.

50


Figuur 4-6 Evolutie kosten voor energie

4.1.3.2 Sogent

De kosten van Sogent lijken in 2014 sterk te zijn gestegen. Dit heeft hoofdzakelijk een boekhoudtechnische oorzaak. Sinds 2014 wordt ook de kost die niet rechtstreeks, maar via de stad, aan Sogent wordt toegekend tot uitdrukking gebracht. Simuleren we een rapportering voor deze kost de afgelopen jaren, dan ziet de evolutie er als volgt uit:

51


Figuur 4-7 Evolutie kosten Sogent (rekening vs volledige kost)

52


4.1.3.3 Digipolis

De kost van Digipolis is in 2014 heel wat lager dan de voorgaande jaren. Enerzijds is er door Digipolis een reserve vrijgegeven die in het verleden werd aangelegd en aangerekend. Dit is een éénmalige meevaller van € 700.000. Daarnaast is de kost van Digipolis effectief gedaald. Onderstaande grafiek geeft beide zaken weer. De effectieve evolutie en de evolutie die abstractie maakt van de éénmalige meevaller.

Figuur 4-8 Evolutie kosten Digipolis

53


4.1.3.4 Andere kosten aankopen goederen en diensten

Hierboven besproken kosten zijn in omvang de grootste uit deze categorie. Voor de overige kosten merken we eveneens dat deze lager uitvallen dan in het budget was voorzien. De eerder aangehaalde BTW plicht is één van de redenen hiervoor. Verder zijn volgende afwijkingen en evoluties van belang om meer in detail te bespreken: 4.1.3.4.1 Onderhoud en herstellingen Kost 6142321 - Onderhoud installaties, machines en uitrusting 6142332 - Herstellen meubilair, kantooruitr en rollend materiaal 6142331 - Herstellen installaties, machines en uitrusting

Resultaat

BO 2014

BW 2014

Verschil

433.901,44

1.117.910,00

1.095.250,00

661.348,56

61.586,25

114.200,00

123.700,00

62.113,75

155.198,40

189.575,00

211.470,00

56.271,60

Voor de kosten met betrekking tot onderhoud en herstellingen van installaties, machines, uitrusting en meubilair is er een éénmalige rechtzetting gebeurd met betrekking tot de door de leveranciers in het verleden gehanteerde BTW tarieven. Dit resulteerde in een meevaller van € 350.000. Daarnaast zijn de onderhoudscontracten van de WZC’s eind 2013 of in de loop van 2014 afgelopen. In afwachting van een nieuwe gunning is er een afspraak met de leveranciers dat de werken op prestatiebasis worden gefactureerd en niet meer via een vast maandelijks bedrag. Een deel van de werken die normaal binnen het onderhoudscontract vallen zijn in 2014 niet of door onze eigen dienst FM uitgevoerd. Deze minderkosten situeren zich bijna uitsluitend binnen de WZC’s. Onderstaande grafiek geeft de evolutie weer van 2011 – 2014. Ook zonder het éénmalige effect van de rechtzetting van BTW tarieven is de sterke daling merkbaar.

54


Figuur 4-9 Evolutie kosten voor onderhoud en herstellingen

4.1.3.4.2 Consultancy De kost voor consultancy ligt lager dan voorzien in het budget. Dit komt vooral door een lagere besteding binnen HR en Financiën. Hoofdzakelijk komt dit door de uitstel van een aantal projecten. Kost

Resultaat

6142100 - Intellectuele diensten

150.085,67

BO 2014

427.650,00

BW 2014

384.530,00

Verschil

234.444,33

Zoals uit onderstaande grafiek blijkt is de besteding aan consultancy ongeveer op eenzelfde niveau gebleven als de voorgaande jaren. Verschillende ondersteunende diensten hebben wel aangegeven dat, omwille van de vele organisatorische veranderingen die op komst zijn, de komende jaren meer beroep zal worden gedaan op consultancy.

Figuur 4-10 Evolutie kosten voor consultancy

55


4.1.3.4.3 Telefonie Kost

Resultaat

6142313 - Huur telefooncentrales 6152122 - Verbruik mobiele telefonie

BO 2014

BW 2014

Verschil

157.751,03

576.890,00

296.740,00

138.988,97

44.426,74

98.340,00

99.270,00

54.843,26

Wanneer we de evolutie van deze kost bekijken merken we dat de dalende trend reeds was ingezet maar dat de terugval in 2014 spectaculair is. De oorzaak hiervan is hoofdzakelijk de overschakeling naar digitale telefonie. Als tegenpool hiervan vinden we de investering in de telefonieomgeving door Digipolis terug (cf. hoofdstuk investeringen).

Figuur 4-11 Evolutie kosten voor telefonie

56


4.1.3.4.4 Vorming Kost

Resultaat

6143300 - Vorming (opleidingskosten)

329.967,25

BO 2014

419.000,00

BW 2014

437.447,00

Verschil

107.479,75

De kosten voor vorming hebben ook in 2014 de dalende trend van de voorgaande jaren gevolgd en vallen een stuk lager uit dan voorzien was in het budget. De belangrijkste oorzaken zijn:

•

• •

Het voorzien budget voor brandpreventie-oefeningen zal pas in 2015 gebruikt worden. Er is hierbij gekozen om samen te werken met Stad Gent in plaats van dit zelf te organiseren, waardoor de uitvoering pas in 2015 plaats zal vinden Enkele aanbestedingen werden wel opgestart in 2014 maar nog niet uitgevoerd in 2014; de uitvoering zal in 2015 plaatsvinden. Een aantal vormingen werden intern georganiseerd in plaats van een beroep te doen op een externe consultant

Figuur 4-12 Evolutie kosten voor vorming

57


4.1.3.4.5 Publiciteit Kost

Resultaat

6169900 - Overige kosten publiciteit en onthaal 6162150 - Onthaal (receptie & vergaderingen)(extern) 6162200 - Beurzen en tentoonstellingen 6161100 - Publiciteit (drukwerk en audiovisuele opdrachten)

BO 2014

BW 2014

Verschil

137.632,41

295.000,00

279.000,00

141.367,59

31.611,87

122.600,00

115.920,00

84.308,13

9.358,94

91.500,00

90.100,00

80.741,06

274.868,88

314.250,00

325.500,00

50.631,12

De kosten voor publiciteit, reclame, beurzen en tentoonstellingen vallen lager uit dan in het budget voorzien. Het grootste verschil zit binnen de dienst selectie waar er een overschot is van €240.000.

•

•

• • •

• •

Door de aankondiging van de integratie Stad-OCMW werden een aantal zaken onhold geplaats in afwachting van een verdere afstemming (Integratie sociale media in rekruteringsstrategie, ontwikkeling nieuwe testen, imago-campagne) Er vonden voornamelijk interne selecties plaats in kader van de inhaalbeweging betreffende statutarisering. Voor deze procedures waren er geen publicaties of andere rekruteringsacties vereist. Lagere publicatiekost door aanpassing van rekruteringsstrategie: advertenties veel meer online en in beperkte mate nog in print. Uitstel van rekruteringscampagnes door uitstel van de opening van het nieuwe WZC. Minder gerichte rekruteringsacties voor knelpuntberoepen vereist omwille van een versoepeling en stabilisering van de arbeidsmarkt voor zorgkundigen en (in bepaalde mate ook) voor verpleegkundigen. Er werden door onze partners minder jobbeurzen georganiseerd. Door de bewarende maatregelen in 2013 werden er minder selecties en rekruteringsacties uitgevoerd, die nog gedeeltelijk zijn weerslag in 2014 hadden.

Deze budgetten worden met het oog op budgetwijziging 2015 herzien. Bovendien vonden er in 2013 grote selectieprocedures plaats die zorgden voor hoge kost in 2013. Hierop werd budget 2014 gebaseerd, en dit verklaart ook de dalende trend.

58


Figuur 4-13 Evolutie kosten voor publiciteit

59


4.2 Opbrengsten Gezien wee enkel de budgetrelevante opbrengsten analyseren, wordt een belangrijke opbrengstenpost, meerwaarde op realisatie van vast actief (€ 5,3 miljoen), hier niet gerapporteerd. Dit omdat deze opbrengsten in het investeringsbudget terecht komen. Deze worden daar wel tot uiting gebracht. OCMW Gent heeft voor € 175,7 miljoen aan werkingsopbrengsten gerealiseerd. Deze opbrengsten worden vooral gegenereerd door subsidies (77%), retributiediensten (17%) en terugvordering van steun (4%).

Figuur 4-14 Verdeling budgetrelevante opbrengsten

60


Brengen we naar analogie met de kosten (in functie van de vergelijkbaarheid met voorgaande jaren) alle opbrengsten (zowel budgetrelevant als niet budget relevant) in rekening krijgen we onderstaand beeld:

Figuur 4-15 Verdeling budget- en niet budgetrelevante opbrengsten

61


Onderstaande tabel geeft een overzicht van de opbrengsten per categorie. Deze worden afgezet ten opzichte van het budget. Rekening 70 Opbrengsten

74 Subsidies en andere operationele opbrengst

701 Opbrengst uit geleverde diensten

Realisatie

29.886.018,00

30.144.086,00

100%

702 Opbrengst uit huur, pacht & recht van opstal

2.461.316,53

1.669.204,00

2.330.248,99

106%

704 Terugvorderingen en recuperatie van kosten

842.679,87

899.846,00

926.582,00

91%

135.689.756,24

143.546.069,00

147.397.541,75

92%

740 Werkingssubsidies 742 Meerwaarde op de realisatie van operationele vorderingen 745 Schadeverg, giften en kasverschillen

12.439,57

100,00

4.000,00

311%

747 Andere diverse operationele opbrengsten

17.216,82

1.000,00

117,85

14609%

6.380.490,20

6.515.400,00

6.515.400,00

98%

33.856,07

212.950,00

61.230,00

55%

752 Meerwaarde op de realisatie van vlottende activa 756 Betalingskorting

62

Budgetwijziging

30.233.432,17

748 Recuperatie van specifieke kosten sociale dienstverlening 751 Opbrengsten uit vlottende activa

75 Financiële opbrengsten

Initieel budget

1.228,08

16.526,13 1.998,69


4.2.1

Opbrengsten uit dienstverlening , verhuring en recuperatie van specifieke kosten

4.2.1.1 Dienstverlening

We moeten opmerken dat voor een groot deel van deze rekeningen de invoering van de BTW plicht een negatief effect heeft op de inkomsten die werden gegenereerd. Er moet immers 6% of 21% BTW van de verkoopopbrengst aan de fiscus worden afgestaan. Tegelijk werd ervoor gekozen om de BTW helemaal niet, of slechts in beperkte mate, in de prijs door te rekenen. Volgende tabel geeft een simulatie van de impact van de BTW plicht. De kolom BTW impact geeft de minopbrengst weer. In totaal bedraagt dit € 280.000. Het gesimuleerd resultaat zonder BTW plicht geeft het resultaat weer na correctie van de BTW impact. Het verlies aan opbrengsten omwille van de BTW plicht stemt ongeveer overeen met de recuperatie aan kosten (€ 261.000).

63


160.338,74

-16.640,76

Gesimuleerd resultaat zonder BTW plicht 176.979,50

4.670,65

-856,63

5.527,28

7011102 – Verhuizingen

44.409,09

-7.668,91

52.078,00

7011104 - Andere prestaties OTC

13.313,49

-2.701,93

16.015,42

7011105 - Karweien niet-particulieren

35.324,48

-7.418,14

42.742,62

7011106 - Karweien # uurkost

32.494,68

-5.864,48

38.359,16

7011107 - Karweien # materiaalkost

19.710,55

-3.153,66

22.864,21

154,00

-32,34

186,34

2.454,12

-515,37

2.969,49

7011190 - Specifieke korting sociale dienstverlening

0,00

2.014,86

-2.014,86

7013100 - Ontvangsten dienstverlening & maaltijden

516.202,95

-26.071,58

542.274,53

Rekening

Resultaat

7011100 – Karweien 7011101 - Transport en opslag OTC

7011108 – Verplaatsingskosten 7011109 – Afvalverwerking

BTW impact

7013101 - Ontvangsten maaltijden personeel

30.361,93

-0,57

30.362,50

7013102 - Ontvangsten maaltijden bezoekers

63.888,77

-64,73

63.953,50

7013200 - Ontvangsten cafetaria

800.696,40

-104.665,16

905.361,56

7013201 - Ontvangsten cafetaria - gratis consumpties

-19.424,93

-14.896,83

-4.528,10

7013400 - Opbrengsten recreatieve activiteiten

298.166,15

-49.276,49

347.442,64

51.163,01

-3.370,34

54.533,35

7013401 - Opbrengsten informatieve activiteiten 7013402 - Opbrengsten vormende activiteiten

103.180,63

-21.289,72

124.470,35

7013403 - Opbrengsten hygiënische activiteiten

85.336,13

-17.749,82

103.085,95

7013700 - Opbrengsten activiteiten vrijwilligers

744,54

-77,86

822,41

69.217,63

10,08

69.207,55

7014130 - Recuperatie (para)medisch materiaal

4.224,72

-35,65

4.260,37

7015110 - Terugbetaling door personeel

1.070,21

-17,27

1.087,48

181,82

-38,18

220,00

12.155,88

-321,58

12.477,46

7013800 - Andere opbrengsten eigen dienstverlening

7015130 - Terugbetaling transactiekost online betalingen 7015190 - Terugbetalingen diverse externe diensten

De belangrijkste verschillen in de geboekte cijfers (zonder abstractie te maken van de BTW plicht) ten opzichte van het budget bevinden zich bij volgende vormen van dienstverlening: Rekening 7011100 – Karweien

195.663,22

Initieel budget 250.000,00

7011010 - Aandeel OCMW in de verblijfskosten 7013100 - Ontvangsten dienstverlening & maaltijden 7013402 - Opbrengsten vormende activiteiten

698.469,94

774.981,00

774.981,00

-76.511,06

516.202,95

573.155,00

589.155,00

-72.952,05

103.180,63

116.200,00

165.700,00

-62.519,37

64

Resultaat

Budgetwijziging

Verschil

290.000,00

-94.336,78


7013400 - Opbrengsten recreatieve activiteiten 7012016 - Forfaitaire tussenkomst RVT & ROB 7011001 - Bijdrage bewoner in verblijfskosten eigen instellingen

298.166,15

275.750,00

333.250,00

-35.083,85

13.206.911,89

13.097.107,00

13.097.107,00

109.804,89

11.017.772,13

10.827.165,00

10.827.165,00

190.607,13

4.2.1.2 Verhuring

4.2.1.2.1 Verhuur privaat patrimonium Algemene Rekening 7020221

Landpacht in Nederland

Rekening

691.910,34

Initieel Budget

60.000,00

Budgetwijziging

Verschil

538.910,34

153.000,00

In 2014 werd zowel de verhuur voor 2012 als 2013 in rekening gebracht. Hierdoor is er meer opbrengst dan initieel voorzien in het budget. De verhuur van 2014 wordt voorzien in de rekening van 2015. Hiervoor verwijzen we ook naar de paragraaf 3.1 hierboven. 4.2.2

Subsidies De hiernavolgende pagina’s geven een overzicht van de realisatie per subsidie. Opvallend hierbij is de algemene realisatiegraad van 97%. De grootste afwijking vinden we terug in de gemeentelijke bijdrage, die sinds 2014 boekhoudkundig ook als subsidie moet worden verwerkt. Daarnaast valt de rechtstreekse subsidiëring voor de steun lager uit dan voorzien. Dit is het directe gevolg van de lagere uitbetalingen steun dan in het budget was opgenomen. Als we deze beide subsidiëringsvormen buiten beschouwing laten dan bekomen we een realisatiegraad van 100% ten opzichte van het budget na budgetwijziging en 105% ten opzichte van het initiële budget. We willen erop wijzen dat door de vroegere afsluit van 2013 een deel subsidies die betrekking hadden op 2013 pas in resultaat genomen zijn in 2014. Zoals beschreven bij de analyse van de loonkost hebben we 2014 reeds € 2,8 miljoen gemeentelijke bijdrage terug betaald aan de stad.

65


Subsidiecode

Subsidie Naam

Rekening

Initieel budget

Budgetwijziging

Realisatiegraad

CRG.SES

Sociale energie –steun

578.321,50

745.000,00

578.321,50

100%

CRG.SEW

Sociale energie – werking

475.520,90

462.000,00

475.521,00

100%

EIF.EIF

Europees Integratiefonds

179.174,31

125.000,00

125.000,00

143%

ESF.EXT

Extra-time

24.647,55

38.000,00

38.000,00

65%

ESF.PSA

30.371,00

58%

ESF.TMB

Europees Sociaal Fonds - Perfect is Saai Testcentrum Monitor Begeleider

EVF.ANK

Ankerkracht

IME.GAS

Gas - minimale Levering

MVG.ANI

Animatiewerking

MVG.ATA

Aan tafel

MVG.CVK

Centrum voor kortverblijf

MVG.DVC

Dagverzorgingscentrum

MVG.EGS

MVG.L74

Lokale diensteneconomie Energiesnoeiers Kinderarmoedebestrijding (middelen Vlaanderen) Lokale diensteneconomie Karwijdienst Loonpremie conventie 74320

MVG.L94

MVG.KAB MVG.KAR

17.530,00 6.286,80

5.000,00

5.000,00

126%

121.195,09

26.270,00

167.900,00

72%

333.240,00

333.240,00

99%

39.120,00

42.450,00

42.450,00

92%

36.412,68

38.000,00

38.000,00

96%

63.396,80

40.000,00

40.000,00

158%

276.000,00

80%

81.616,00 329.963,76 2.803,31

219.425,67 73.094,39

70.000,00

70.000,00

104%

111.397,08

98.100,00

82.731,00

135%

Loonpremie conventie 94320

44.247,63

6.000,00

6.000,00

737%

MVG.LDB

Lokale diensteneconomie Laadbrug

35.430,67

30.000,00

30.000,00

118%

MVG.LDC

Toelage lokaal dienstencentrum

280.764,27

318.200,00

318.200,00

88%

MVG.O74

Omkaderingspremie conventie 74320

96.695,35

55.000,00

55.000,00

176%

MVG.O94


25.043,40

55.000,00

55.000,00

46%

MVG.SSF

Lokale diensteneconomie Schuitschaaf

23.398,59

20.000,00

20.000,00

117%

66


MVG.VGF

Vlaams Gemeentefonds

NTL.HFB

Housing First Belgium

POD.A60

Artikel 60

POD.BGL

Begeleiders

POD.HWB

Huurwaarborgen

21.725,00

POD.ISP

Installatiepremie

POD.KIA

24.077.608,09

24.180.950,00

24.180.950,00

100%

126.341,14

57.000,00

171.600,00

74%

5.955.580,66

5.500.000,00

6.200.000,00

96%

88.000,00

88.000,00

88.000,00

100%

138.304,41

269.000,00

269.000,00

51%

Kinderarmoede

126.102,00

135.000,00

126.102,00

100%

POD.LEN

Lenteprogramma

597.667,84

600.000,00

600.000,00

100%

POD.LLO

Leefloon steun

28.413.227,29

26.006.000,00

27.549.906,25

103%

POD.LLW

Leefloon – werking

1.262.863,08

1.220.000,00

1.505.000,00

84%

POD.LMI

Equivalent leefloon

8.073.257,73

11.950.000,00

11.950.000,00

68%

POD.LOP

51.969,00

61%

POD.NTU

Lokale overlegplatformen kinderarmoede NTuurlijk

POD.ODL

Opvang daklozen

POD.SIN

31.784,26 100.177,08

40.625,00

40.625,00

247%

50.000,00

50.000,00

50.000,00

100%

SINE

145.709,36

130.800,00

142.200,00

102%

POD.SOC

Socio-culturele participatie

199.848,00

214.000,00

200.000,00

100%

POD.TAV

Kb 500 - Taalaanbodverstrekkers

36.500,00

PRO.ABZ

Arbeidszorg

10.003,07

PRO.TEX

Van texas tot Moscou

RIZ.BBR RIZ.DRL

Bijzondere beroepstitel beroepsbekwaamheid Derde Luik

2.070.720,71

1.846.514,00

2.493.884,00

83%

RIZ.ELB

Eindeloopbaan

1.012.125,77

1.034.543,00

1.034.543,00

98%

RIZ.PRO

Protocol 3

109.534,45

102.000,00

102.000,00

107%

RSZ.GES

Gesco

148.285,83

130.884,00

250.861,00

59%

RSZ.PET

Peeters

2.402.532,59

2.434.030,00

2.633.682,00

91%

67

1.444,20 106.366,45


RSZ.SMA

Sociale Maribel andere

RSZ.SMV

Sociale Maribel verpleegkundigen

RVA.ACT

Activaplan

RVA.ITG

Integratiepremie

RVA.STB

Startbanen

STG.EGS

Lokale diensteneconomie Energiesnoeiers Gemeentelijke bijdrage

STG.GEB

3.224.315,55

2.484.032,00

2.544.183,00

127%

258.048,59

224.889,00

224.889,00

115%

27.949,47

28.800,00

24.000,00

116%

68.455,93

55.000,00

55.000,00

124%

170.148,38

191.800,00

191.800,00

89%

78.000,00

84.000,00

84.000,00

93%

55.262.042,00

55.129.714,00

3.751.636,00

3.751.636,00

57.288.380,29

VSFVBP01.2

Stedenfondsbijdrage

STG.HWO

Hospitawonen

STG.LWG

Leerwerkbedrijf Gent

35.334,99

STG.SVK

Stedenfonds - Ondersteuning SVK

45.600,00

VDA.VOP

Vlaamse ondersteuningspremie

67.205,75

VWF.VWS

Verwarmingstoelage – steun

80.664,36

VWF.VWW

Verwarmingstoelage - werking

11.120,00

WVL.HUU

Huursubsidie – huurpremie

170.292,33

50.000,00

0,00

139.700.460,40

140.769.725,00

144.603.198,75

Eindtotaal

3.750,00 30.000,00

118%

30.920,00

30.920,00

217%

110.000,00

110.000,00

73%

Bekijken we de subsidies exclusief de gemeentelijke bijdrage dan realiseren we • •

Sociale maribel : 5 kwartalen geboekt ipv 4 (rest 2013 ook) + 110.000 (voor alles) Derde luik : 650.000 EUR voor 2013 in 2014 geboekt

Volgende tabel geeft een overzicht van de betekenis van de subsidies zoals door de diverse diensten geregistreerd binnen het systeem van subsidieopvolging.

68

97%


97%

Subsidiecode CRG.SES

Subsidie naam Sociale energie -steun

CRG.SEW

Sociale energie - werking

EIF.EIF ESF.PSA ESF.TMB

Europees Integratiefonds Europees Sociaal Fonds - Perfect is Saai Testcentrum Monitor Begeleider

Project 'Nederlands Werkt' met EIF-steun. Perfect is Saai, project met steun van Federaal ESF ESF - Testcentrum Monitor Begeleider. Het project biedt de mogelijkheid om een ervaringsbewijs uit te reiken voor het beroep van monitor en begeleider in de beschutte en sociale werkplaatsen.

EVF.ANK

Ankerkracht

KABVBP01.2

Kinderarmoedebestrijding (middelen Vlaanderen)

De Psychologische dienst en de themawerking Vreemdelingen dienden een gezamenlijk project in bij het Europees Vluchtelingenfonds (EVF). Eind december 2013 weerhield het selectiecomité van EVF ons project ‘Ankerkracht’. Het doel van het project is het vinden van verankering van jonge derdelanders (16-25 jaar) in de samenleving. Deze jonge derdelanders kregen een erkenning als vluchteling of subsidiaire bescherming en hebben sinds kort hun gewoonlijk verblijf in Gent. De Vlaamse overheid voorziet vanaf 2014 in een structurele subsidiëring van lokale besturen van de gemeenten met de grootste kinderarmoedeproblematiek in Vlaanderen, en de Vlaamse Gemeenschapscommissie in Brussel. De ondersteuning van deze lokale besturen heeft tot doel, op maat van de lokale situatie, een integraal lokaal kinderarmoedebestrijdingsbeleid te realiseren.

69

Omschrijving sociaal fonds gas en elektriciteit. Financiële maatschappelijke steun aan personen waarvan de schuldenlast van die aard is dat zij, ondanks hun persoonlijke inspanningen, hun gas- en elektriciteitsrekeningen niet meer kunnen betalen (art 6) sociaal fonds gas en elektriciteit. Noodzakelijke ondersteuning en sociale en budgettaire begeleiding aan personen die betalingsmoeilijkheden ondervinden, inzonderheid met hun rekeningen voor gas en elektriciteit (art 4)


MVG.EGS

Lokale diensteneconomie Energiesnoeiers

MVG.KAB

Kinderarmoedebestrijding (middelen Vlaanderen)

MVG.KAR

Lokale diensteneconomie Karwijdienst

MVG.L74


MVG.L94


70

De OTC leerwerkplekken zijn door het Vlaams Subsidieagentschap Werk en Sociale Economie erkend als Initiatief Lokale Diensteneconomie. De energiesnoeiers maken deel uit van het contingent KarWIJdienst maar hebben een aparte kostenplaats. Binnen het gehele contingent zijn er bij de energiesnoeiers 6 VTE doelgroepwerknemers en 0,6 VTE omkadering. Het projectbudget en bedrag subsidie die hier worden vermeld zijn resp. de loonkosten en subsidie LDE voor dit sub-contingent. De Vlaamse overheid voorziet vanaf 2014 in een structurele subsidiëring van lokale besturen van de gemeenten met de grootste kinderarmoedeproblematiek in Vlaanderen, en de Vlaamse Gemeenschapscommissie in Brussel. De ondersteuning van deze lokale besturen heeft tot doel, op maat van de lokale situatie, een integraal lokaal kinderarmoedebestrijdingsbeleid te realiseren. De OTC leerwerkplekken zijn door het Vlaams Subsidieagentschap Werk en Sociale Economie erkend als Initiatief Lokale Diensteneconomie. De KarWIJdienst heeft een contingent van 8 VTE doelgroepwerknemers en 0,8 VTE technisch instructeur als omkadering. Dit maakt deel uit van een ruimere erkenning waar ook de energiesnoeiers toe behoren (conventie 30021). Het projectbudget en bedrag subsidie die hier worden vermeld zijn resp. de loonkosten en subsidie LDE voor dit personeelscontingent. Het OCMW/OTC heeft voor de periode 2009-2012 een goedkeuring voor 15 VTE als werkervaringspromotor.Dit project werd momenteel voor een derde maal verlengd en heeft nu een goeddkeuring tot 30/06/2015. Per cliënt in werkervaring wordt een loonpremie uitgekeerd. Het OCMW/OTC heeft voor de periode 2009-2012 een goedkeuring voor 15 VTE als werkervaringspromotor.Dit project werd momenteel voor een derde maal verlengd en heeft nu een goeddkeuring tot 30/06/2015. Per cliënt in werkervaring wordt een loonpremie uitgekeerd.


MVG.LDB

Lokale diensteneconomie Laadbrug

MVG.O74


MVG.O94


MVG.SSF

Lokale diensteneconomie Schuitschaaf

NTL.HFB

Housing First Belgium

71

De OTC leerwerkplekken zijn door het Vlaams Subsidieagentschap Werk en Sociale Economie erkend als Initiatief Lokale Diensteneconomie. Hierbij geldt een klaverbladfinanciering. De Laadbrug heeft een contingent van 3 VTE doelgroepwerknemers en 0,6 VTE technisch instructeur als omkadering. Dit maakt deel uit van een ruimer contingent waar ook de schuitschaaf toe behoort (conventie 30190). Het OCMW/OTC heeft voor de periode 2009-2012 een goedkeuring voor 15 VTE als werkervaringspromotor. Dit project werd momenteel voor een derde maal verlengd en loopt nu tot 30/06/2015. "Werkervaringspromotor” houdt in dat het OCMW/OTC het werkgeverschap heeft over een contingent wepplussers en deze ook op de werkvloer begeleidt. Deze begeleiding gebeurt door een leidinggevende technisch instructeur en een consulente. Het OCMW/OTC heeft voor de periode 2009-2012 een goedkeuring voor 15 VTE als werkervaringspromotor. "Werkervaringspromotor” houdt in dat het OCMW/OTC het werkgeverschap heeft over een contingent wepplussers en deze ook op de werkvloer begeleidt. Deze begeleiding gebeurt door een leidinggevende technisch instructeur en een consulente. De OTC leerwerkplekken zijn door het Vlaams Subsidieagentschap Werk en Sociale Economie erkend als Initiatief Lokale Diensteneconomie. Hierbij geldt een klaverbladfinanciering. De Schuitschaaf heeft een contingent van 2 VTE doelgroepwerknemers en 0,4 VTE technisch instructeur als omkadering. Dit maakt deel uit van een ruimer contingent waar ook de Laadbrug toe behoort (conventie 30190). Samen met de 4 andere steden werkte het OCMW een projectvoorstel uit dat tot doel had om experimentele projecten met betrekking tot housing first te kunnen opstarten of bestaande projecten te kunnen ondersteunen én om te onderzoeken in welke mate deze extra begeleiding effectief resulteert in structurele oplossingen voor de thuislozen. Voor OCMW Gent betekende dit de vraag naar subsidies voor de uitbreiding van het team wooncoaching met 1 VTE wooncoach en 1 VTE psycholoog.


NTL.OSP

Oplossingsgericht Spijbelactieplan

Eind 2013 verscheen de projectoproep vanuit staatssecretaris De Block met middelen vanuit de Nationale Loterij, debdoelstelling: "De doelstelling van (kinder)armoede en sociale inclusie die beoogd wordt met deze projectoproep betreft een proces dat zich richt op het verminderen van de gevolgen van armoede en sociale uitsluiting in een gemeenschap of groep van individuen, in talrijke aspecten en dimensies." De psychologische dienst diende een project in : "oplossingsgericht spijbelactieplan".

POD.BGL POD.HWB

Begeleiders Huurwaarborgen

POD.KIA

Kinderarmoede

POD.LEN

Lenteprogramma

Nazorg artikel 60 Koninklijk Besluit houdende toekenning van een subsidie aan de openbare centra voor maatschappelijk welzijn voor de kosten voor het samenstellen van huurwaarborgen ten gunste van personen die ze niet kunnen betalen. De maatregel wil via de toekenning aan het OCMW van een forfait van € 25 per dossier huurwaarborg, de OCMW’s aanmoedigen om tegemoet te komen in huurwaarborgen voor personen die deze zelf niet kunnen betalen. Ocmw Gent ontvangt sinds 2003 de subsidie socio culturele participatie, waarmee het de actieve of passieve deelname door de doelgroep aan socioculturele en sportieve activiteiten of manifestaties kan stimuleren. Sinds 2010 omvat deze subside een extra luik ter bestrijding van kinderarmoede. Ocmw Gent gebruikt deze subside voor de finanaciering van (een deel) van de werkingskosten van de vakantiewerking, de samenwerking met DIKO & de schoolpremie. Lenteprogramma - Verhoogde staatstoelage - Conventie Grote Steden Koninklijk Besluit van 23 december 2002 tot toekenning van een verhoogde staatstoelage aan de openbare centra voor maatschappelijk welzijn van sommige gemeenten voor specifieke initiatieven gericht op sociale inschakeling. Hierdoor komen extra middelen ter beschikking voor OCMW’s, die besteed kunnen worden aan het tewerkstellingsbeleid van het OCMW.

72


POD.LLW

Leefloon - werking

POD.LOP

Lokale overlegplatformen kinderarmoede

POD.NTU POD.ODL

NTuurlijk Opvang daklozen

POD.SOC

Socio-culturele participatie

POD.TAV

Kb 500 - Taalaanbodverstrekkers

73

Deze subsidie wordt door de POD verschaft om de personeelskosten gekoppeld aan de uitvoering van de RMI wet te compenseren. Bedoeling is om lokale overlegplatformen voor de preventie en opsporing van kinderarmoede op te richten, één van de strijdpunten van het federaal armoedeplan voor kinderen en ouders. Met de oproep stelde Staatssecretaris De Block voor dat OCMW’s een project uitwerken dat overleg organiseert met scholen, kinderdagverblijven en armoedeverenigingen uit de buurt. ESF-pilootproject Roma OCMW Gent wendt het subsidiebedrag integraal aan voor bijkomende nachtopvang tijdens de winterperiode van 01/12/2013 tot 17/03/2014. OCMW Gent krijgt sinds 2003 middelen ter beschikking van de POD Maatschappelijke Integratie, waarmee het de actieve of passieve deelname door de doelgroep aan socio-culturele en sportieve activiteiten of manifestaties kan stimuleren. Het kan dit doen door een individueel voordeel toe te kennen, zoals de tussenkomst in de kosten voor een toegangsticket, maar het kan ook een collectief voordeel toekennen door een manifestatie te ondersteunen die zich (niet exclusief) tot de doelgroep richt. Het OCMW sluit een partnerschapsovereenkomst sluiten de taalaanbodverstrekkers CVO De Bargie, PCVO Het Perspectief en CBE Leerpunt voor OCMW-steungerechtigden in het kader van hun taalactiveringstraject. Het KB kent daartoe aan de OCMW's een financiële tegemoetkoming toe, die verdeeld wordt tussen het OCMW en de derde partij.


PRO.ABZ

Arbeidszorg

Het arbeidszorgproject is een door de Provincie Oost-Vlaanderen erkend arbeidszorginitiatief. Voor de berekening van het toegekende subsidiebedrag baseert de provincie Oost-Vlaanderen zich op drie onderdelen: 1. Een basissubsidie als compensatie voor de 'provinciale inspanningen' 2. Subsidie voor de groei van het 'niet-categoriaal aanbod' 3. Subsidie voor het niet-categoriaal aanbod

PRO.GRO

Groepswonen voor ouderen

RIZ.BBR

Bijzondere beroepstitel - beroepsbekwaamheid

Dit project kadert in projecten 'wonen, welzijn en zorg' van Provincie OostVlaanderen. Groepswonen voor ouderen is een nieuwe woonvorm waarbij de ouderen zelf voor elkaar zorgen in een kleinschalige woonvorm die rolwagenaangepast gebouwd is. De provincie ondersteunt dit project voor 3 jaar. Er is nu een goedkeuring voor het eerste jaar. Jaarlijks zal een nieuwe aanvraag moeten gebeuren. De huidige starten einde project moeten nog door de provincie goedgekeurd worden. Premie die verpleegkundigen met een specialisatie in de geriatrie kunnen krijgen. De titel/bekwaamheid kan de verpleegkundige krijgen bij FOD. Deze titel wordt bezorgd aan de personeelsdienst. Alle nodige documenten worden door het OCMW naar het RIZIV verstuurd . Wij ontvangen de premies van het RIZIV en zorgen voor de uitbetaling aan de betrokkene personen via de loonafrekeningen.

74


RSZ.PET

Peeters

RVA.STB

Startbanen

STG.EGS

Lokale diensteneconomie Energiesnoeiers

STG.LWG

Leerwerkbedrijf Gent

VSFVBP01.2

Stedenfondsbijdrage

75

Koninklijk Besluit van 2 april 1998 tot uitvoering van art. 33 van de wet van 22.12.1995, dat in art. 1 stelt dat de financiële middelen, voortvloeiend uit de vrijstelling van werkgeversbijdragen bij tewerkstelling van personeel in het kader van art.60, volledig besteed dienen te worden aan het tewerkstellingsbeleid van het OCMW. Het betreft een loonsubsidie van de POD M.I. voor een contingent van 5 "intercultureel bemiddelaars" die in dienst worden genomen met een startbaanovereenkomst. Dit is opgesplitst in 2 intercultureel medewerkers (niveau C) en 3 intercultureel bemiddelaars (niveau B). De lonen worden quasi volledig gesubsidieerd. Projectbudget en bedragsubsidie zijn berekend op een volledige bezetting van het contingent gedurende één jaar. Subsidiebedrag is een indicatie: het bedrag ontvangen voor 2012. De energiesnoeiers zijn een onderdeel van de karWIJdienst dat erkend is als initiatief lokale diensteneconomie. Zij voeren energiescans uit bij Gentenaars (in samenwerking met de vzw REGent) en voeren dakisolaties en andere energiebesparende maatregelen uit. Deze subsidie hieraan gekoppeld is van de Stad Gent met middelen van het Stedenfonds. Concreet gaat het om een bedrag van 12.000 euro per energiesnoeier (6) en de omkadering (1), dus 84.000 euro in totaal. Het OCMW/OTC heeft samen met dienst Werk van de stad Gent een goedkeuring als leerwerkbedrijf voor de periode 2009-30/06/2015. Dienst Werk is penhouder en ontvangt de subsidies voor dit dossier. Het OTC begeleidt in dit kader 15 VTE van het OTC; 6,4 VTE van Oikonde vzw en 5 VTE van De Sleutel. De tewerkstellingsbegeleiders houden bij hoeveel tijd zij investeren in deze begeleiding. Waardoor het gerechtvaardigde bedrag door de stad Gent kan uitbetaald worden Dit komt neer op een halftijdse. stedenfondsbijdrage in het kader van vernieuwende en nieuwe projecten


VWF.VWS

Verwarmingstoelage - steun

VWF.VWW

Verwarmingstoelage - werking

WVL.HUU

Huursubsidie - huurpremie

76

sociaal verwarmingsfonds. Het sociaal Verwarmingsfonds komt voor een deel tussen in de betaling van de energiefactuur van personen die zich in een moeilijke situatie bevinden. Sociaal Verwarmingsfonds komt voor een deel tussen in de betaling van de stookoliefactuur van personen die zich in een moeilijke situatie bevinden. Huursubsidie - huurpremie


4.2.3

Financiële opbrengsten

4.2.3.1 Opbrengsten uit vlottende activa Rekening Opbrengsten uit vlottende activa

33.856,07

Initieel budget

212.950,00

Budgetwijziging

Realisatie

61.230,00

55%

De opbrengsten uit vlottende activa zijn lager dan verwacht. Bij opmaak van budget was een verkoop van de gronden in Nederland nog voorzien, wat ons van heel wat liquide middelen zou voorzien die konden worden belegd. Zoals hierboven toegelicht, is dit uiteraard gecompenseerd door de aanhoudende pachtopbrengsten.

77


4.3 Investeringen 4.3.1

Grote lijnen Het OCMW heeft in 2014 voor € 6,3 miljoen geïnvesteerd en voor € 6,8 miljoen aan activa verkocht. Aangezien de inkomsten (verkopen) in het investeringsbudget voldoende waren om de uitgaven te dekken, was er geen noodzaak om bijkomend te gaan lenen. In het budget waren initieel voor € 19,3 miljoen investeringen voorzien, er zijn er gerealiseerd voor € 6,3 miljoen. Het voorziene totaalbudget (verbintenissenkredieten) blijft echter beschikbaar. Immers, budget voor investeringsprojecten dat niet volledig werd opgebruikt, wordt automatisch naar het volgende jaar overgedragen.

4.3.2

Meer in detail

4.3.2.1 Investeringsuitgaven

Onderstaande tabel vergelijkt de investeringsuitgaven met het laatst goedgekeurde budget. Algemeen kunnen we stellen dat de effectieve uitgaven een stuk lager liggen dan wat voorzien werd. Dit vindt vooral zijn oorzaak in de vertraging van grote investeringsprojecten en de historische BTW recuperatie. Op 01/01/2014 zijn we BTW plichtig geworden voor een deel van de OCMW activiteiten. Dit geeft, éénmalig, recht op een aftrek van BTW die reeds in het verleden voldaan werd voor investeringen voor deze activiteiten. Deze aftrek wordt in het investeringsbudget opgenomen als een éénmalige negatieve uitgave. Dit telde in totaal mee voor een bedrag van € 1 miljoen. Zuiveren we dit effect uit, dan bedraagt de werkelijke realisatiegraad van het investeringsbudget 52%.

78


Een meer gedetailleerde lijst van de verschillen wordt in een volgende tabel weergegeven: 7

Besteed

Budget

2110000 - Concessie, octrooien, licenties, knowhow

3.142.966,27

3.133.750,00

2200000 - GG terreinen

822,37

94.500,00

2210000 - GG gebouwen

-140.847,98

3.962.850,00

2291000 - BM gebouwen

1.024.929,33

2.772.300,00

2300000 - GG medische machines en overig medisch investmat 2310000 - GG andere machines en overig investmat

0,00

0

59.199,13

438.185,00

2350000 - BM medische machines en overig medisch investmat 2360000 - BM andere machines en overig investmat

18.814,84

162.000,00

117.436,71

338.302,00

2400000 - GG meubilair

24.285,72

257.450,00

2410000 - GG kantooruitrusting

1.486.440,66

1.978.570,00

2420000 - GG rollend materieel, toebehoren en boten

133.547,34

241.235,00

2450000 - BM meubilair

299.691,15

452.100,00

2460000 - BM kantooruitrusting

7.515,79

18.198,00

2600000 - OM terreinen

147.831,75

250.000,00

Totaal

6.322.633,08

14.099.440,00

Omschrijving

4.3.2.1.1 Vanuit een organisatorisch perspectief Per beleidsdomein: Beleidsdomein

Besteed

Budget


147.831,75

370.000,00


4.592.422,58

7.604.105,00


1.582.378,75

6.125.335,00

Eindtotaal

6.322.633,08

14.099.440,00

7

GG = gemeenschapsgoederen, dienstig voor een activiteit met een gemeenschapsfunctie. (bv. Bestuurswerking) BM= bedrijfsmatige investeringen, dienstig voor een activiteit met een bedrijfsmatige functie.(bv WZC) OM = Overige goederen

79


Per afdeling: Entiteit Algemene Financiering en ondersteuning Campussen Campus electrabel Campus Hoofdbestuur Campus Prins Filip

Besteed

BTW recup

147.831,75

Werkelijk besteed 147.831,75

370.000,00

-7.473,64

719.421,22

2.477.900,00

0

0

62.000,00

173.873,25

479.000,00

372.679,92

1.177.900,00

45.534,62 -225.876,31

128.338,6 3 598.556,2 4

Budget

Campus Welzijnsknoop Ledeberg

172.868,05

172.868,05

759.000,00

Departement Ouderenzorg

612.815,27

612.815,27

3.107.900,00

Lokale dienstencentra

108.655,18

108.655,18

785.000,00


89.278,08

89.278,08

1.115.100,00

Woonzorgcentrum De Liberteyt

73.828,80

73.828,80

217.700,00

Woonzorgcentrum De Vijvers

108.104,79

108.104,79

303.400,00

Woonzorgcentrum Het Heiveld

188.973,05

188.973,05

282.300,00

Woonzorgcentrum Zonnebloem

37.181,22

37.181,22

104.400,00

6.794,15

6.794,15

300.000,00

551.354,00

551.354,00

1.014.000,00

0

0

10.000,00

Secretaris

551.354,00

551.354,00

1.004.000,00

Departement Sociale Dienstverlening

969.563,48

3.017.435,00

Beleidsondersteuning Sociale dienst

77.991,67

1.196.687,9 9 77.991,67 53.027,5

1.036.500,00

1.065.668,8 2 4.048.542,2 2 3.879.114,6 7 60.474,00

1.065.668,8 2

1.883.435,00

3.879.114,6 7 60.474,00

3.691.205,00

0,00

0,00

6.000,00

Facility Management

64.156,82

64.156,82

195.000,00

Human Resources

44.796,73

44.796,73

50.000,00

7.276.652,4 6

14.099.440,0 0

Woonzorgcentrum Zuiderlicht Departement Secretaris Diensten van de secretaris

Financiële en Thematische hulpverlening Wonen en Activeren Departement P&O Strategische ondersteuning Archief Communicatie

Eindtotaal

-174.097,01

6.322.633,0 8

80

227.124,5 1

97.500,00

4.112.205,00

954.019,3 8

170.000,00


Verklaring van de belangrijkste uitgaven en verschillen Afdeling

Besteed

Budget

Verschil

Campus Hoofdbestuur

45.534,62

479.000,00

433.465,38

Campus Prins Filip

-225.876,31

1.177.900,00

1.403.776,31

Er werd voor € 598.556,25 historische BTWrecuperatie geboekt. Van het budget voor omgevingsaanleg (1.055.000 euro) werd maar € 331.855,84 uitgegeven.

Campus Welzijnsknoop Ledeberg

172.868,05

759.000,00

586.131,95

Lokale dienstencentra

108.655,18

785.000,00

676.344,82

Voor de afwerking van het projectwelzijnsknoop Ledeberg werd €749.000 voorzien, hiervan werd slechts €170.309,71 verbruikt. Bij LDC De Waterspiegel was € 261.000 gebudgetteerd voor schadevergoeding. De schadevergoeding is betaald, maar nog niet in resultaat genomen Bij LDC Wibier was €61.000 voorzien voor dakwerken In De Knoop werd maar €10.000 van de €31.000 uitgegeven voor divers materiaal; Van de €92.450 voorzien voor nieuwbouw LDC Zwijnaarde werd niets uitgegeven De aanpassingswerken in LDC Speltincx zullen in 2015 en 2016 verder uitgevoerd worden (in 2014 was het budget hiervoor €43.500, er werd €18.000 verbruikt)


89.278,08

1.115.100,00

1.025.821,92

551.354,00

1.004.000,00

452.646,00

-174.097,01

1.036.500,00

1.210.597,01

Secretaris

Financiële en Thematische hulpverlening

8

Verklaring

Er werd voor €128.338,61 historische BTWrecuperatie geboekt. De schilder- en opfrissingswerken werden uitgesteld naar 2015 voor een bedrag van €246.116,96.

Het vernieuwen van de dakdichting woningen Wibier (€185.500) werd pas in 2015 uitgevoerd. Er is nog niet gestart met de bouw van de assistentiewoningen in Zwijnaarde, enkel het deel studie werd betaald (€772.449,21 over op het budget van €846.500) 8 Dit is het budget voorzien voor BI . Vanuit Digipolis was geen duidelijke oplijsting van de BI kosten beschikbaar, zodat niet alle BI kosten effectief aan dit budget zijn toegewezen. Dit wordt in 2015 rechtgezet. Er werd voor €227,124,51 historische recuperatie van de BTW voor De Knoop geboekt De werken aan WB Nieuw Gent (budget in 2014: €907.000) werden maar voor €47.586,52 euro gebruikt. De aanpassingen

Business Intelligence

81


Wonen en Activeren

1.065.668,82

1.883.435,00

817.766,18

Strategische ondersteuning

aan het dak en het gasverwarmingssysteem worden uitgevoerd in 2015. Tevens was €40.000 investeringsbudget voorzien voor de winteropvang 2014-2015. Deze bleken niet nodig gezien de oplossing in Institut Moderne. Voor de afwerking van de uitbreiding De Baai werd €1.214.500 voorzien, hiervan werd €846.090 verbruikt. Voor werken aan de Campus UCO en de aankoop van de Maïsstraat 142 werd €297.000 budget voorzien, hiervan werd €26.827,87 verbruikt. Dit betreft vnl. het IT-budget. (€ 6,4 miljoen – bestedingen € 3,6 miljoen). De belangrijkste realisaties daar betreffen: NFI (€469.000) BI (€388.000) Overgang telefonie (€694.000) Vervanging hardware (€791.000) Uitbreiding glasvezelnetwerk (€132.000) Consulting (€535.000) Bureauticalicenties (€123.000) Sociaal infopunt (€68.000)

4.3.2.2 Investeringsontvangsten

In totaal is voor € 6,8 miljoen aan activa verkocht. De effectieve ontvangsten liggen lager dan het gebudgetteerde. Dit is in hoofdzaak te wijten aan de uitgestelde verkoop van de gronden in Nederland. Deze verkoop werd wel voorzien in 2014, maar niet gerealiseerd en nu voorzien in 2015. Besteed 2211000 - Verkoop GG-gebouwen

Budget

1.222.939,36

2311000 - Verkoop GG-andere machines en overig invmat

7.963,52

2351000 - Verkoop BM-medische machines en overig med invmat

243,00

2401000 - Verkoop GG-meubilair

14.416,03

2421000 - Verkoop GG-rollend materieel, toebehoren en boten 2600100 - Verkoop OM-terreinen

4.136.597,52

20.185.462,00

2610100 - Verkoop OM-gebouwen

2.721.331,17

4.467.738,00

Totaal

6.857.928,69

25.906.622,91

7.861,00

Alle ontvangsten uit verkoop van activa worden gecentraliseerd binnen het beleidsdomein Algemene financiering.

82


4.4 Financiering van de exploitatie- en investeringsuitgaven Sinds 2014, met de invoering van de BBC, worden leningen niet langer rechtstreeks aangegaan om specifieke investeringsuitgaven te bekostigen, maar fungeren als algemene financiering om de thesaurietoestand in evenwicht te houden. Het beleid wordt aldus bekostigd door meerdere bronnen. De ontvangsten voor 2014 waarmee het OCMW zijn exploitatie- en investeringsuitgaven mee gefinancierd heeft worden hieronder grafisch weergegeven:

83


4.5 Financieel evenwicht Het financieel evenwicht wordt weergegeven in Schema J5, de liquiditeitenrekening. 4.5.1

Resultaat op kasbasis Het resultaat op kasbasis is het gecumuleerd budgettair resultaat verminderd met bestemde gelden. Met andere woorden: het geld dat ‘overblijft’ na afrekening van het boekjaar en na het aanleggen van de nodige reserves voor uitgaven die zeker zullen komen. Dit bedraagt voor 2014 € 9.152.670

NB: Hierbij moeten we ook rekening houden met een zekere behoefte aan werkkapitaal. Immers, het kassaldo (wat effectief voorradig is) wordt ook sterk beïnvloed door klanten- (onze schuldenaren die later betalen) en leverancierskrediet (wij die onze schuldeisers later betalen). Over het algemeen betalen wij vlugger onze schuldeiser dan dat onze schuldenaren ons betalen, waardoor er een behoefte aan werkkapitaal ontstaat. Dit blijkt uit het aantal dagen leveranciers- en klantenkrediet in hoofdstuk 7. 4.5.1.1 Gecumuleerd budgettaire resultaat

Het gecumuleerd budgettaire resultaat betreft het saldo van alle ontvangsten en uitgaven, vermeerderd met het saldo van de voorgaande jaren. De ontvangsten en uitgaven van het refertejaar zijn in te delen in 3 grote categorieën. Alles met betrekking tot exploitatie, alles met betrekking tot investeringen en een restcategorie, waar hoofdzakelijk de financiering (leningen e.d.) in terug te vinden is. Het saldo van ontvangsten en uitgaven van de vorige jaren is gelijk aan het saldo opgenomen in de budgetwijziging 2014. Beiden zijn immers op basis van de jaarrekening 2013 berekend, volgens een door Vlaanderen opgelegd schema. Dit bedroeg € 163.849. Het gecumuleerd budgettair resultaat voor 2014 bedraagt € 13.651.700. We merken op dat, zoals weergegeven in schema J5, het resultaat lager ligt dan voorzien in budgetwijziging (€ 23.808.233) Dit betekent dat het OCMW effectief minder kasmiddelen heeft gegenereerd dan voorzien. Om dit te kunnen evalueren moeten we meer in detail gaan kijken naar de onderliggende oorzaken 4.5.1.1.1 Exploitatiebudget Het saldo op het exploitatiebudget 2014 bedraagt € 16.115.845. Bij budgetwijziging 2014 was dit gebudgetteerd op € 6.400.700 84


Zowel de uitgaven als de inkomsten zijn lager dan voorzien. Voor de kosten is dit effect sterker dan voor de opbrengsten, waardoor het resultaat per saldo beter is dan voorzien. De belangrijkste oorzaken voor deze verschillen zijn beschreven in het voorwoord. Per rubriek binnen ‘4 Budgettaire boekhouding’ zijn eveneens de belangrijkste verschillen aangeduid en verklaard. Het saldo, 15,7 miljoen, zijn extra middelen die we hebben gegenereerd uit de dagdagelijkse werking. Deze middelen vormen een verhoogde startbasis voor het komende jaar en krijgen via het budget van 2016 hun bestemming. 4.5.1.1.2 Investeringsbudget Het saldo op het investeringsbudget 2014 bedraagt € 552.243. Bij budgetwijziging 2014 was dit gebudgetteerd op € 11.816.105 Ook binnen het investeringsbudget zijn zowel de ontvangsten als de uitgaven lager dan voorzien. Dit kunnen we verklaren door een vertraging op de geplande investeringsportefeuille (zie 4.1.1 hierboven). De middelen die niet zijn besteed in 2014 blijven ook in te toekomst aan deze projecten toegewezen. De middelen komen pas vrij wanneer een project volledig is afgewerkt of wordt stopgezet Voor wat betreft de desinvesteringen zorgt de uitgestelde verkoop van de Nederlandse gronden voor een lagere ontvangst dan verwacht. Deze verkoop werd reeds opnieuw voorzien in budget 2015. Per saldo heeft het investeringsbudget in 2014 een overschot van 0,5miljoen. Andere: Het saldo op het overige budget 2014 bedraagt € -3.180.237. Bij budgetwijziging 2014 was dit gebudgetteerd op € -2.477.116. Door het gunstige resultaat beschikten we over voldoende middelen om de uitgaven te kunnen financieren. In het oorspronkelijke budget was voorzien dat 3,4 miljoen EUR aan leningen zou worden opgenomen. Bij budgetwijziging is dit bijgesteld naar 0,6 miljoen EUR maar uiteindelijk is het niet nodig gebleken bijkomend te lenen. Het niet opnemen van leningen, en bijgevolg vermijden van extra aflossingen , heeft een positief effect op de autofinancieringsmarge (zie verder). 4.5.1.2 Bestemde gelden Bestemde gelden zijn middelen die nog niet zijn uitgegeven maar wel al een specifieke bestemming gekregen hebben.

85


Bestemd geld De Loore - Duynslaegher Legaat Triest Legaat Wibier Investeringen LDC’s (recreatiekassen)

86

Bedrag € 100.000 € 9.388 € 4.288.159 € 2.123.632


4.5.2

Autofinancieringsmarge De autofinancieringsmarge bepaalt in welke mate er binnen exploitatie voldoende middelen gegenereerd zijn om de leningslasten te kunnen dragen. Jaarrekening Initieel budget Budgetwijziging 17.341.149,14 4.694.669,00 7.278.404,88 176.378.259,91 182.785.792,00 187.436.130,76

I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatie-ontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl. de nettokosten schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven 2. Nettokosten van schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden

159.037.110,77 160.251.028,60 1.213.917,83 4.394.690,97 3.180.773,14 1.213.917,83

178.091.123,00 179.270.036,00 1.178.913,00 4.339.569,00 3.160.656,00 1.178.913,00

180.157.725,88 181.035.430,42 877.704,54 3.880.773,08 3.003.068,54 877.704,54

Autofinancieringsmarge (I - II)

12.946.458,17

355.100,00

3.397.631,80

Uit de autofinancieringsmarge blijkt dat dat binnen exploitatie ruim 17 miljoen EUR aan middelen is gegenereerd. Dit was voldoende om de leningslasten van 4,4 miljoen EUR te voldoen.

87


5 Algemene boekhouding – Financiële gezondheid 5.1 Balansratio’s Ratio’s zijn steeds een verhouding tussen verschillende elementen van het resultaat of de balans en vervullen een barometerfunctie: ze duiden aan in hoeverre het goed of minder goed gaat met de financiële gezondheid van de organisatie. 5.1.1

Liquiditeitsratio De liquiditeitsratio geeft de verhouding weer tussen het totaal van de vlottende activa en het totaal van het vreemd vermogen op korte termijn. Deze ratio geeft m.a.w. aan in hoeverre het OCMW met de eigen realiseerbare middelen (vorderingen op korte termijn, geldbeleggingen en liquide middelen) in staat is de schulden op korte termijn (leveranciers, personeel) af te lossen. Deze verhouding geeft een belangrijke indicatie naar de toestand van het werkkapitaal. In 2009-10 is ze gezakt onder 1, wat betekent dat de kortlopende verbintenissen groter zijn dan de beschikbare middelen. We vingen dit op door een kredietlijn met de mogelijkheid om vlot werkingsmiddelen te kunnen opnemen, waardoor we quasi dag op dag de exacte behoefte aan werkkapitaal kunnen opnemen. Eind 2011 konden we echter ook hier de vruchten plukken van de verbeterde financiële positie van het OCMW, de liquiditeit staat weer boven 1, zo ook eind 2012. In 2013 schommelt ze rond de 1, de afname is het gevolg van de besteding van de beschikbare middelen (lange termijn krediet + verkoopsinkomsten) aan grote investeringswerken. In 2014 zorgen de hoge verkoopswaarde van het privaat patrimonium, de lagere realisatiegraad van de investeringen en het sterke kostenbewust zijn dat beide ratio’s ruim boven 1 uitkomen.

88


LIQUIDITEIT Vlottende activa (A) Voorraden en BIU (1) Vorderingen op KT (2) Vorderingen LT die binnen het jaar verv. (3) Liquide middelen en geldbeleggingen (4) Overl. Rek. actief (5)

3 40/41 495 50/58 490/1

141.931,74 23.091.607,67 -8.184,55 6.994.203,55 5.073,38

42/48 492/3

18.272.092,56 -1.656.466,30

Schulden korte termijn (B) Schulden op KT (6) Overl. Rek. passief (7)

Current ratio = A/B Acid test = (2+3+4)/6

1,82 1,81

Current ratio Acid test

2008 1,24 1,18

2009 0,89 0,81

2010 0,75 0,62

2011 1,36 1,37

2012 1,13 1,06

2013 1,06 0,99

2014 1,82 1,81

Current ratio Acid test

Evolutie Liquiditeit 2,00 1,80 1,60 1,40 1,20 1,00 0,80 0,60 0,40 0,20 0,00 2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Ten einde een goede liquiditeit te kunnen waarborgen dienen de verschillende elementen van de liquiditeit goed gemanaged te worden. Twee belangrijke ervan zijn het leveranciers- en klantenkrediet.

89


5.1.2

Leverancierskrediet Het leverancierskrediet drukt uit in hoeverre het OCMW geld in kas kan houden door leveranciers niet contant te betalen. Het OCMW heeft daar als overheid het recht toe binnen de perken van hetgeen de wet toestaat. Dit leverancierskrediet bedroeg 40 dagen in 2014 (43 dagen in 2013 en 50 dagen in 2012): dit is de periode waarop de leveranciers gemiddeld moeten wachten vooraleer de factuur vereffend wordt. Binnen deze ‘leveranciers’ zijn er wel verschillen: het kan zowel gaan om particulieren (vrijwilligers, lesgevers, kleine zelfstandigen) als om grote leveranciers. Gezien de verschillende aard van de overeenkomsten tussen het OCMW en deze leveranciers gaan we kortere of langere termijnen hanteren. Dit leverancierskrediet is in 2014 afgenomen (minder gunstig dus voor het OCMW) door de gewijzigde reglementering betreffende de in acht te nemen betaaltermijnen. OCMW’s mogen voortaan, zoals andere overheden, slechts een betaaltermijn van 30 dagen hanteren. We overschrijden deze door de standaard uitzonderingen op deze termijn en de facturen die openstaan ten gevolge van betwistingen. Door de implementatie van het nieuw financieel instrumentarium is er eveneens, uitzonderlijk, een langere betaaltermijn opgetreden. NB: loon en steun vallen niet binnen het bestek van dit cijfer.

5.1.3

Klantenkrediet Het klantenkrediet drukt uit in hoeverre we vorderingen niet omzetten in geld door betalingsfaciliteiten (uitstel van betaling, afbetalingsplannen) toe te staan. Hier is enige omzichtigheid aangewezen; immers, het toestaan van betalingsfaciliteiten is een van de vormen van maatschappelijke dienstverlening (bv het terugvorderen van een door het OCMW betaalde borg via een afbetalingsplan), ten einde cliënten toe te staan de kosten te dragen die nodig zijn om een menswaardig bestaan te leiden. We hebben dan ook dit cijfer opgesplitst naar de aard van de relatie die het OCMW onderhoudt met de klant of de cliënt:

90


Omzet Ziekenfondsen Natuurlijke personen - andere Clïënten sociale dienst - sociaal actief Schuldenaars in collectieve schuldbemiddeling ONTV Schuldenaars met gerechtelijk dossier Schuldenaars arbeidsrechtbank OG-plichtigen AMD Personeelsleden Personeelsleden art 60 Residenten Woonzorgcentra Clïënten voorlopig bewind Schuldenaars onder dwangbevel Rechtspersoon: BTW plichtig Rechtspersoon: niet BTW plichtig

13.583.127,51 6.675.478,10 2.251.534,15 576.356,05 63.872,85 124.369,65 19.342,66 74.470,76 147.024,18 8.209.499,31 14.050,44 36.940,91 2.948.044,33 360.882,17

Dagen Open posten klantenk rediet 3.564.396,58 96 2.100.510,59 115 3.230.735,36 524 2.970.859,62 1.881 1.918.468,25 10.963 1.505.256,91 4.418 32.320,37 610 34.768,68 170 206.087,51 512 774.613,49 34 12.591,42 327 734.099,79 7.253 1.876.218,50 232 6.311.572,14 6.384

Concreet betekent dit dat bv. een resident in een WZC gemiddeld 34 dagen wacht met het betalen van zijn factuur, na verloop van de maand waarin hij in het woonzorgcentrum verbleef. De terugbetalingstermijn bij natuurlijke personen bedraagt gemiddeld 115 dagen. Dit cijfer wordt sterk positief beïnvloed door de terugbetaling van facturen (niet steun) door debiteuren die geen ex-cliënt zijn (bv. verkoop van grond). Een groot aantal debiteuren uit deze categorie betreft wel ex-cliënten die gemiddeld een veel hoger klantenkrediet hebben. Het klantenkrediet van cliënten (524 dagen) wordt eveneens positief beïnvloed nl. door het innen van subrogaties. Gelet op het standaard afbetalingsbedrag van 25 Euro/maand voor steuntrekkers, bedraagt de gemiddelde duur van afbetaling van een OCMW-schuld langer. Het zeer hoge klantenkrediet voor schuldenaren met een gerechtelijk dossier en dossier bij de arbeidsrechtbank is te verklaren door de aard van de procedure. Het betreft enerzijds dossiers die gerechtelijk worden ingevorderd wegens niet betaling tijdens de minnelijke invorderingsprocedure en anderzijds dossiers waarbij het OCMW als verweerder optreedt, waarbij er tegen de debiteur een strafprocedure loopt en/of waarbij OCMW Gent een tegeneis doet. Beide categorieën bevatten dossiers die al een weg afgelegd hebben in een of andere invorderingsprocedure. Daarbij wordt de duurtijd van de gerechtelijke procedure opgeteld, wat resulteert in een hoog klantenkrediet. De categorie schuldenaars onder dwangbevel vertoont ook een hoog klantenkrediet. De debiteuren hebben de minnelijke invorderingsfase doorlopen. Daarin zijn onvoldoende of geen betalingen bekomen. Via dwangbevel wordt de schuld door de gerechtsdeurwaarder geïnd. In geval van beslag verhoogt de oorspronkelijke schuld

91


met kosten, gemaakt door de deurwaarder. De looptijd van afbetaling wordt hierdoor ook verlengd. 5.1.4

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft de verhouding weer tussen de eigen middelen van het OCMW (het nettoactief) en de schulden (leningen en voorzieningen). Bijgevolg geeft deze ratio een indicatie van de schuldgraad van het OCMW, dus van de mate waarin het OCMW afhankelijk is van vreemd kapitaal. SOLVABILITEIT Nettoactief Passiva Voorzieningen Schulden

10-14/15 10/49 16 17/49

173.030.864,11 220.816.013,00 3.665.267,33 44.108.527,00

Schuldgraad 0,78 3,92

Nettoactief/Balanstotaal Nettoactief/Schulden

2008 0,71 2,74

Nettoactief/Balanstotaal Nettoactief/Schulden

2009 0,70 2,41

2010 0,69 2,31

2011 0,68 2,27

2012 0,67 2,26

2013 0,68 2,36

2014 0,78 3,92

Nettoactief/Balanstotaal

Evolutie Solvabiliteit

Nettoactief/Schulden

4,50 4,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

De verkoop van eigen patrimonium voor investeringen laat toe deze solvabiliteit aan te houden.

92


5.2 Staat van opbrengsten en kosten 5.2.1

Rentabiliteit – kostendekkingsgraad Bij rentabiliteitsratio’s wordt het resultaat gerelateerd aan de verkopen om een idee te geven van het bereiken van de commerciële doelstellingen; voor een non-profitoverheidsdienst als het OCMW is deze ratio dus minder relevant. Toch kan het interessant zijn te weten in hoeverre het OCMW zelf middelen genereert uit aangerekende prestaties. Met andere woorden: indien we enkel zouden kunnen beroep doen op wat we factureren aan de gebruikers van prestaties, wat zouden we dan realiseren? Dit gaan we na via de kostendekkingsgraad. Daartoe wordt gekeken wat de verhouding is tussen enerzijds de aangerekende prestaties (facturen, ziekteverzekering, recuperatie steun,….) en anderzijds de operationele kosten. RENTABILITEIT Omzet Operationele kosten

70 en 748 60/64

Kostendekking

39.917.918,77 181.168.256,67

22,03% 2009 20,29%

2008 21,40%

2010 20,53%

2011 21,54%

2012 21,30%

2013 20,67%

2014 22,03%

Evolutie Rentabiliteit

30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

De kostendekking evolueert tussen de 20 en 25 %, dus betekent dit dat het OCMW ruim één vijfde van zijn werking zelf weet te financieren en voor de rest afhankelijk is van subsidies en gemeentelijke bijdrage.

Tot 2009 neigde dit cijfer naar beneden, wat betekende dat het OCMW eerder activiteiten ontplooide waarvan de kost door de gemeenschap werd gedragen, om echter weer te beginnen stijgen, en dit vooral door de verhoging van de bijdragen voor de WZC en bejaardenwoningen. Dit cijfer verschilt binnen het OCMW zeer sterk tussen diensten die niet factureren en die wel factureren.

93


6 Waar staat OCMW Gent tegenover andere OCMW’s 6.1 Vooraf Traditioneel besteden we ook aandacht aan de resultaten van OCMW Gent in het perspectief van andere OCMW’s. Daarbij geven we even traditioneel mee dat de gehanteerde cijfers enkel een indicatie geven en steeds moeten genuanceerd worden, o.a.:

-

In functie van de grootte: een grote stad heeft ongetwijfeld een aantal meerkosten tegenover andere gemeenten (aantrekking van armoede,…) maar kan aan de andere kant ook rekenen op schaaleffecten (synergiën, opbouw van expertise,…) en specifieke betoelaging. In functie van de eigen waarderingsregels van elk OCMW. De wetgever heeft de OCMW’s op een aantal vlakken vrij gelaten, waardoor het resultaat kan verschillen: bijvoorbeeld de definitie van hetgeen onder financiële hulp of steun in natura valt, het al dan niet boeken van terugvorderingen van kosten voor bejaarden ten laste, … In functie van ‘extreme’ waarden. Door de tijd die ondertussen verlopen is. De studies waarnaar we refereren, hanteren cijfers van het jaar 2013. Ondertussen kan de situatie voor alle OCMW’s al gewijzigd zijn en zeker die van OCMW Gent. We hebben daarom ook de geboekte cijfers van 2014 vergeleken met de budgetten 2014. Bovendien zitten we volop in een bewegende omgeving die voor iedere stad/OCMW specifiek is. In sommige steden gaat bv. de gemeentelijke bijdrage aan het OCMW sterk achteruit omdat er besparingen moeten gerealiseerd worden, in andere omdat bevoegdheden overgeheveld worden van OCMW naar steden, of gaat ze net omhoog omdat het OCMW er bevoegdheden of opdrachten bijkrijgt.

-

-

-

We menen niettemin dat we toch enige trends en relevante gemiddelden kunnen onderscheiden. We baseren ons hiervoor op de studie van de financieel beheerders van de centrumsteden9

6.2 De gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage als sluitstuk van de OCMW-financiering dient in wezen nog steeds hetzelfde doel als vroeger (ondanks de andere boekhoudkundige behandeling): ervoor zorgen dat de OCMW’s hun kastekort kunnen financieren, en is dus vergelijkbaar door de tijd heen. Vergelijken met andere steden wordt echter wel van langsom moeilijker10 Bovendien vormen gemeentelijke bijdrage, stedenfonds en

9

Voorgaande jaren hanteerden we de Belfius-benchmark, maar omdat Belfius dit jaar geen detail gaf per cluster, is deze enkel geschikt voor macro-economische doeleinden. Ook de cijfers van Vlaanderen zijn niet ingedeeld volgens clusters. 10 Voor OCMW Antwerpen bv. is deze fors gewijzigd, o.a. door de rechtstreekse band van het zorgbedrijf met stad i.p.v. OCMW

94


gemeentefonds in de praktijk communicerende vaten. We beschouwen daarom deze drie samen. De som van gemeentelijke bijdrage, stedenfonds en gemeentefonds per inwoner was de volgende11: CS 2013 (jr) 233,41

CS 2014 (bu) 229,86

Gent 2013 (jr) 311,76

Gent 2014 (jr) 324,00

NB: het al dan niet exploiteren van een (of meerdere) woonzorgcentra heeft een significante invloed op de tekorten van de OCMW’s. Gemiddeld draagt de gemeenschap € 44 extra bij wanneer een WZC geëxploiteerd wordt.12

6.3 Exploitatie 6.3.1

Algemeen In uitgaven per inwoner zitten we net onder het gemiddelde, wat betekent dat de omvang van ons OCMW niet uitzonderlijk is. (ondanks de verschoven pakketten in andere steden) CS 2014 (bu) 854,75

6.3.2

Gent 2014 (jr) 640,29

Financiële hulpverlening Uitgedrukt in steunverlening per inwoner zien we Gent duidelijk uittorenen boven de andere steden. CS 2014 (bu) 157,82

Gent 2014 (jr) 210,85

Dit vormt meteen een belangrijk element in de verklaring waarom we, ondanks relatief lage exploitatie-uitgaven toch een hoge gemeentelijke bijdrage hebben. Immers, elk OCMW dient zijn aanvullende bijstand voor het grootste deel en leefloon voor een gedeelte zelf te financieren.

11

CS = Centrumsteden JR = Jaarrekening Bu = budget 12 Belfius, lokale financiën OCMW’s 2014

95


6.4 Investeringen We zitten in uitgaven per inwoner onder het gemiddelde13. We merken op dat dit sterk schommelt; de voorziene inspanningen in 2015/16 zullen ons wellicht boven het gemiddelde uittillen. Aangezien zowat elke centrumstad een lage realisatiegraad heeft en de benchmark dus wat vertekend is daardoor, voegen we het gebudgetteerde cijfer voor Gent er aan toe. CS 2014 (bu) 143,97

Gent 2014 (bu) 77,25

Gent 2014 (jr) 28,98

6.5 Financieel evenwicht 6.5.1

Resultaat op kasbasis Elke centrumstad toont in zijn budget 2014 een positief resultaat op kasbasis aan. Ons eigen OCMW komt daar bovenuit en kan dus ruim aantonen dat het voldoende middelen ter beschikking heeft. CS 2014 (bu) gemiddelde

Gent 2014 (jr)

2.798.136

8.281.818

6.5.2

Autofinancieringsmarge Ook hier komen we boven het gemiddelde uit. CS 2014 (bu) gemiddelde 200.335

Gent 2014 (jr) 12.946.458

Kijken we naar het beslag van de financiële lasten op de middelen (leninglasten / totale exploitatie-uitgaven), dan zie we traditioneel een goede score voor Gent. CS 2014 (bu) 4,01%

13

Gent 2014 (jr) 0,75%

OCMW Antwerpen uitgezuiverd (zorgbedrijf is niet opgenomen in de cijfers)

96


97



Boek 3 Bijlagen bij de jaarrekening 2014 Secretaris: Luc Kupers Financieel Beheerder: Geert Vergaerde Voorzitter: Rudy Coddens Nis code: 44021 Uitgave: 2015

1


2



Inhoud

Bijlage 1: JAARREKENING 2014 - Verslaggeving door de financieel beheerder.............................. 4 1. Verslag over de thesaurietoestand, de liquiditeitenprognose, de beheerscontrole en de evolutie van de budgetten ......................................................................................................... 4 a.

thesaurietoestand en de liquiditeitenprognose ............................................................ 4

b.

De beheerscontrole ........................................................................................................ 5

c.

De evolutie van de budgetten: ....................................................................................... 9

2. Verslag over de voorafgaande controle van de wettigheid en regelmatigheid van de voorgenomen verbintenissen.................................................................................................. 10 Bijlage 2: Lijst Oninbaarstellingen .............................................................................................. 12 Bijlage 3: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ....................................... 17 Bijlage 4: Bestemde gelden ....................................................................................................... 19

3


Bijlage 1: JAARREKENING 2014 - Verslaggeving door de financieel beheerder Het OCMW-decreet bepaalt dat de financieel beheerder verslag uitbrengt over bepaalde aspecten van de boekhouding en het (financieel) beheer. Deze bepalingen vervangen de bepaling over de nakomingsaudit uit het voorgaande decreet.

1. Verslag over de thesaurietoestand, de liquiditeitenprognose, de beheerscontrole en de evolutie van de budgetten Art. 167 van het OCMW-decreet bepaalt: De financieel beheerder rapporteert in volle onafhankelijkheid minstens eenmaal per jaar aan de raad voor maatschappelijk welzijn. Dat rapport omvat minstens een overzicht van de thesaurietoestand, de liquiditeitenprognose, de beheerscontrole, alsook de evolutie van de budgetten.

a. thesaurietoestand en de liquiditeitenprognose We verwijzen we naar de analyse en toelichting bij de jaarrekening, waarin wordt ingegaan op dit aspect. Wat betreft de thesaurietoestand slaagt het OCMW er in aan te tonen dat op lange termijn de investeringen financierbaar zijn. Zie daarvoor de toelichting bij het meerjarenplan. We herhalen daarbij de opmerking dat we relatief weinig beroep doen op schuldfinanciering, de voordelen hiervan zijn dat we over een gunstige solvabiliteit beschikken en weinig intrestlasten afwentelen op de gemeenschap. Anderzijds lopen we meer risico door de relatieve onzekerheid over de te realiseren inkomsten, waarbij wetoch kunnen we stellen dat de opbrengsten met de nodige voorzichtigheid ingeschat zijn. Daardoor kunnen we vertrouwen op de uitvoerbaarheid van onze ambities inzake investeringen. In het algemeen zien we dat het OCMW over een behoorlijke liquiditeit beschikt, we slagen er in steeds voldoende middelen in kas te hebben om tijdig onze schuldeisers (cliënten, leveranciers en personeelsleden) te betalen. Voor korte termijn-behoeften of –overschotten zijn er afspraken met verschillende banken die korte termijn-kredieten of –beleggingen ter beschikking stellen. Het OCMW moet hierbij echter wel kunnen blijven rekenen op voldoende werkkapitaal. Immers, sinds overheden niet meer kunnen Jaarrekening 2014 - Boek 3 4 OCMW Gent, Onderbergen 86, 9000 Gent - NIS code: 44021

beschikken over de oude faciliteiten qua leverancierskrediet (de 50 of 60 dagen betaaltermijn zijn gereduceerd tot 30 dagen), terwijl het klantenkrediet (de termijn waarover onze schuldenaren beschikken om hun verplichtingen na te komen) nog steeds grote proporties aanneemt, vormt het aanleggen van een voldoende buffer (via waardeverminderingen) een essentiële voorwaarde voor het overleven van het OCMW. Bij ontstentenis hiervan zou het OCMW zware leninglasten dienen te dragen. We merken op dat BBC de notie werkkapitaal grotendeels negeert. Immers, de regelgeving gaat er van uit dat opbrengsten onmiddellijk geïnd en kosten onmiddellijk betaald worden en bepaalt dat het aanleggen van waardeverminderingen budgettair niet mag worden voorzien. Tussen beide is er echter in realiteit een verschil, waardoor we werkkapitaal nodig hebben. We dienen dit dan op te vangen door een buffer aan te houden in ons resultaat op kasbasis of door elementen van het werkkapitaal in de mate van het mogelijke in bestemde gelden onder te brengen. De monetaire uitdagingen en de maatregelen die het OCMW genomen heeft daarbij zijn eveneens beschreven in de meerjarenplanning, p. 55

b. De beheerscontrole Beheerscontrole betreft de verzameling van activiteiten die terugkeren volgens een vast tijdsschema en waarbij bepaalde procedures gevolgd worden. Enerzijds behelst dit de planning van concrete programma’s en activiteiten. Anderzijds de opvolging daarvan. Het is uiteindelijk de bedoeling dat het OCMW maximaal de gestelde doelstellingen realiseert met respect voor de interne en externe regels. o

Vertalen we dit naar de budgetten, dan dienen we daarbij te rapporteren over de budgetten die niet geconsumeerd worden zoals ingeschat. Het kunnen bijvoorbeeld budgetten zijn die te snel worden aangewend of die helemaal of niet in verhouding van de verwachtingen worden aangewend. Bij de evolutie van de budgetten zal het budget ook in verhouding gesteld worden met de realisatie van gevraagde resultaten. In het boek analyse en toelichting vindt u daar de nodige duiding rond.

o

5

Binnen de beheerscontrole vormt de uitvoering van het budgethouderschap een cruciaal onderdeel. Het OCMW kent reeds sinds de NOB (Nieuwe OCMW


Boekhouding en Beleid) het budgethouderschap. In het decreet is dit verwoord als volgt1: Het budgethouderschap is de toegekende bevoegdheid tot beheer van een budget dat taakstellend is in die zin dat het een norm inhoudt waarvan de budgethouder de realisatie nastreeft. Om dit te kunnen omkaderen werden heel wat initiatieven genomen: o

Vanuit het departement financiën werd de werkgroep budgethouderschap heropgericht. En dit met twee bedoelingen: o

Het evalueren van de bestaande instrumenten. Immers, bij de opstart van het budgethouderschap werd informatie, richtlijnen en afspraken verschaft aan de budgethouders, om zich van hun taak te kunnen kwijten. Dit moet up to date blijven.

o

Het nagaan of we de doelstellingen van het budgethouderschap wel bereiken. Het is immers belangrijk dat we de fase waarin dit instrumenteel werd benaderd achter ons te laten en na te gaan wat we ermee bereiken.

In 2014 hebben we reeds via een gerichte visitatie, opleiding en bevraging alle budgethouders begeleid. Dit zetten we verder in de komende jaren. Daarnaast hebben we een aanzet gegeven tot de evaluatie, om in 2015 te komen tot een hernieuwde visie. Budgethouders dienen over beheersrapporten te beschikken (cfr art 48 en 49 BBC ivm beheersbudget en beheersrekening). Momenteel hebben we een begin van elektronische rapportering ontwikkeld, waarbij gegevens via business intelligence te beschikking gesteld worden van de budgethouders zodat dezen op de hoogte zijn van de evolutie van budget en aanrekening.

o

1

De realisatie van een norm is meer dan een monetair gegeven. Het tastbaar maken van de doelstellingen is daarbij cruciaal. Dit bestaat uit een zowel wervend element als een omschrijving van hetgeen we bereiken vanuit onze

Artikel 120

6


activiteit(en). De rapportering over hetgeen bereikt is vormt de voorwaarde om behoorlijk te kunnen rapporteren én om financiële verantwoording af te leggen.

o

o

We verwijzen naar de strategische component van de jaarrekening (doelstellingenrealisatie) waar we reeds heel wat meetbare indicatoren hebben opgenomen. Op doelstellingenniveau zijn er omgevingsindicatoren en resultaatsindicatoren geformuleerd. Ook voor alle kernactiviteiten is een indicator weerhouden, waarover nu gerapporteerd wordt. Daarnaast schrijven we ook jaarlijks een kwalitatieve evaluatie over de realisaties van de doelstellingen.

o

Daarnaast werd ook het evaluatiesysteem herzien. Het departement HR rolt momenteel een evaluatiesysteem uit waarbij niet alleen competenties worden geëvalueerd, maar ook het realiseren van doelstellingen. In 2014 is daartoe een pilootproject opgezet, dat in 2015 geëvalueerd wordt met het oog op verdere uitrol.

Nauw hierbij aansluitend is de vroegere verplichting van de financieel beheerder om een nakomingsaudit uit te voeren. Deze behelsde immers het aanhalen van verbeterpunten in het intern controlesysteem. We hernemen dan ook de openstaande punten uit de voorgaande jaren. We merken op: 1. Bepaalde problemen zijn opgelost. Deze hebben we uiteraard niet meer beschreven, behalve waar het afgelopen jaar opgelost. 2. De genoemde punten werden door de dienst Kwaliteit en Interne controle opgenomen in de actieplannen van de diverse audits.

7


Onderdeel

Item

Aanbeveling

Uitgaven

Geen registratiesysteem voor de prestaties van de Digipolismedewerkers

Uitgaven

Procedure van elektronische archivering voor gedematerialiseerde boekingsstukken (facturen en uittreksels) biedt geen bedrijfszekerheid

Uitgaven

Instrumenten ter beschikking van de budgethouder (portaal, administratief handboek,…) moet men actief blijven hanteren.

Uitgaven

Systeem van “interne beslissing”; hoewel nodig, verdient het aanbeveling deze handelwijze tot een strikt minimum te beperken.

Verantwoordelijke Actie diensten timing Besproken op MT december 2010, engagement van digipolis gekregen, hernomen Afspraken maken met mteam maart 2011. Akkoord Digipolis voor opzet gesloten tussen OCMW en registratiesysteem + kosten Digipolis. Het toewijzen ogv indicatoren registratiesysteem is (prestaties of aantal te geïmplementeerd en een supporteren budgethouder eerste rapportering is gebruikers/systemen) Informatica/digipolis geproduceerd Q1/2015 AF Onderzoek naar mogelijkheden bedrijfszekere archivering Archief DIA staat gepland in 2014 2014 (DIA) Werkgroep budgethouderschap is opgestart mho bijwerken bevoegdheidsmatrix, delegaties, identificatie van sensibilisering FIN - coördinator de benodigde informatie en budgethouders budgethouders beoordelingskader 2015 Nagaan mogelijkheden om procedure uitwerken obv snelheid van uitbetalen te verzoenen met correctheid regelgeving (decreet OCMW) SD Lijnbewaking van beslissen -

Interne controle Verhuisprocedure

Opstellen en handhaven verhuisprocedure

Interne controle Niet voorhanden zijn van relevante ‘eenheden van prestatie’ per dienst.

Oplijsten van indicatoren met behulp van stuurkaarten

Combinatie gunning, aankoop, bestelling (soms verbruik) bij FM, aankoop & Interne controle logistiek (in zijn geheel) en leidend ambtenaren

Functiescheiding opnemen in functiebeschrijvingen betrokken van FM, DAL, ZSC, … budgethouders P&O

Interne controle Overeenstemmingscontrole tussen de reële en boekhoudkundige inventaris.

Controlesysteem uitwerken, op voorwaarde dat er een FM, ism dienst inventaris is Financiën

uitgaande facturatie

procedure subsidies aanpassen en handhaven

Subsidies voor de steun (categorie 748) worden niet geboekt bij het ontstaan van het recht.

FM

Nog op te nemen in het administratief handboek

FIN - coördinator budgethouders

Opstellen van indicatoren per beleidsveld ism budgethouders 2015

SD (Centrale administriatie) + FIN

Inventarislijsten Het OCMW beschikt op heden niet over een volledige en bijgewerkte inventaris activa van de roerende vaste activa. de inventaris vervolledigen FM / DAL Beleidsnota recyclage en verkoop ontwerpen en Inventarislijsten activa Behoefte aan een duidelijk omschreven beleid op vlak van recuperatiemateriaal. voorleggen FM / Veiligheid, planning voor het gelijkschakelen van e-mail, Informatica Gelijkschakelen van de systemen van stad en OCMW Gent file server platform Digipolis

8

in uitvoering door nieuw organogram P&O Aanbeveling is afgedekt voor de voorraad, wagenpark en gebouwen, niet voor andere activa Cevi heeft binnen New Horizon een interface die de rechten op grond van de toegekende/uitgekeerde steun oplijst.

2015

AF afh. Van nieuwe inventaris

2015

vervolledigen inventaris Dit wordt tijdelijk ad hoc opgevangen. Er is nog geen structurele oplossing. Gemeenschappelijk domein gerealiseerd


AF

c. De evolutie van de budgetten: Met dit aspect wordt bedoeld in welke mate het budget aangewend is en dus hoeveel er nog beschikbaar is. Hierin is ook de vroegere rapportering over de interne kredietaanpassingen2 vervat. We verwijzen hiervoor naar de analyse van de jaarrekening, waarbij toegelicht wordt wat de afwijkingen zijn tegenover de gebudgetteerde bedragen. Over de interne kredietaanpassingen rapporteren we niet, aangezien deze er niet waren.

2

Betreft een verschuiving van krediet die niet via een budgetwijziging hoeft geregeld te worden. Bv een verschuiving van de ene uitgavencategorie naar de ander binnen eenzelfde kostenplaats.

9


2. Verslag over de voorafgaande controle van de wettigheid en regelmatigheid van de voorgenomen verbintenissen Art. 168 van het OCMW-decreet bepaalt: De financieel beheerder rapporteert in volle onafhankelijkheid minstens eenmaal per jaar aan de raad voor maatschappelijk welzijn over de uitvoering van zijn taak van voorafgaande controle van de wettigheid en regelmatigheid van de voorgenomen verbintenissen. Dit betreft de zgn. ‘visum’-procedure, waarbij de financieel beheerder vanuit de beschikbare informatie met redelijke zekerheid zich akkoord kan verklaren met de intentie van het bestuur om tot uitgaven over te gaan. We merken hierbij op dat de formaliteit van de het proces goed tot uitstekend is: •

Er is een procedure die de gebruikers ondersteunt en op een semi-automatische manier leidt tot visumaanvraag.

•

De gecentraliseerde kennis van overheidsopdrachten (en de ondersteuning) zorgt er ook voor dat de procedures goed verlopen.

Vorig jaar stelden we volgende elementen vast : •

De gefragmenteerde aanpak van sommige overheidsopdrachten, die leidt tot vrij veel tijdsinvestering, en suboptimale voorwaarden;

•

Het feit dat sommige catalogen zeer oud zijn, waardoor we minder zekerheid hebben over de correctheid van de gehanteerde voorwaarden;

•

De grote verscheidenheid in overeenkomsten, waardoor dit voor het OCMW moeilijk beheersbaar dreigt te worden;

•

De vrij zware procedure, waarbij zeer veel voor visum voorgelegd wordt.

10


We geven hierbij aan dat acties geformuleerd en in uitvoering zijn: •

FM heeft een actieplan uitgewerkt, waarbij bovenstaande problemen expliciet genoemd zijn. o

De catalogen worden momenteel op punt gesteld, waarbij ook de grote verscheidenheid aan items aangepakt wordt.

o

Overeenkomsten die gelijkaardige diensten of goederen betreffen worden gericht verlengd binnen de mogelijkheden, ten einde dezen gelijktijdig te kunnen gunnen. Op die manier komen we tot minder contracten, die langer lopen en meer omvatten.

o

Voor de lopende contracten wordt een systeem opgezet dat zowel de looptijd als de omvang opvolgt.

•

De visumprocedure is herzien. We verwijzen daarvoor naar de beslissing van de raad van 13 mei 2015, waarbij de procedure vereenvoudigd werd door het bedrag vanaf hetwelk visum verplicht is voor exploitatie te verhogen tot € 30.000 excl. btw. Voor investeringen blijft ongeacht het bedrag visum nodig. Daarnaast stellen we ook voor om de visumbevoegdheid inzake personeelsaangelegenheden aan de voorzitter van de werkgroep personeelsaanvragen te delegeren. Daarbij merken we op dat alle nietgebudgetteerde personeelsuitgaven voorkomen op het Management Team.

11


Bijlage 2: Lijst Oninbaarstellingen

Partner A101186 A102293 A102836 A102999 A104147 A104763 A105317 A105801 A106762 A106809 A107004 A107095 A107293 A107305 A107336 A107933 A108138 A108331 A109307 A109635 A109857 A110413 A114798 A117426 A118250 A118253 A118375 A119421 A119444 A122204 A124015 A124642 A124819 A125352 A126471 A126875 A126980 A127393

Saldo 112,09 69,51 184,15 172,64 523,74 3.524,02 102,78 913,40 1.412,65 8.683,95 588,28 627,00 34,15 67,87 20,00 1.140,65 611,60 2.059,80 694,02 684,30 261,18 133,86 1.831,37 1.326,22 900,00 102,37 542,04 154,87 223,77 254,55 286,76 414,36 1.570,47 282,24 197,42 942,42 421,61 17,37 12

Partner A26553 A26790 A26995 A27001 A27088 A27144 A27211 A27228 A27371 A27426 A27459 A27562 A27706 A27976 A28053 A28073 A28127 A28250 A28279 A28299 A28887 A29347 A29484 A29962 A30075 A30132 A30138 A30150 A30180 A30587 A30656 A30761 A31006 A31725 A31983 A32596 A32619 A32779 Jaarrekening 2014 - Boek 3 OCMW Gent, Onderbergen 86, 9000 Gent - NIS code: 44021

Saldo 156,34 1.090,11 598,15 188,59 526,13 87,19 208,34 40,00 68,92 778,97 23,36 310,36 36,20 1.945,46 1.698,00 683,49 15,69 70,54 71,47 20,50 70,20 105,32 19,60 31,00 50,00 3.774,36 262,50 262,22 300,00 4.069,59 454,94 50,00 1.070,78 562,72 71,28 117,17 40,86 945,36

A129556 A129889 A129953 A130240 A130348 A130639 A130649 A131539 A133288 A134435 A135292 A135370 A135452 A137919 A138027 A138511 A138587 A138694 A138978 A139039 A139245 A139866 A140037 A140154 A140256 A140463 A142406 A142563 A143511 A144326 A144372 A144626 A145525 A146848 A147701 A148216 A148908 A149296 A149421 A149431 A149553 A150671

842,72 81,76 17,71 2.074,24 975,00 1.402,66 3.948,60 107,00 1.405,70 1.154,03 475,89 169,80 577,51 107,73 800,00 181,82 847,64 92,36 59,83 143,97 33,03 12.447,01 3.146,48 724,90 585,26 28,66 774,00 1.332,55 1.491,66 84,13 80,00 1.498,35 236,14 700,00 800,00 200,00 25,00 838,98 285,00 711,99 17,58 24,00 13

A36285 A37185 A37213 A38645 A38761 A39058 A39371 A40198 A41164 A41457 A43478 A43483 A44178 A46221 A47960 A48198 A48898 A49057 A52678 A53025 A53564 A54457 A54508 A54592 A55306 A56419 A56741 A56848 A61168 A61582 A62022 A62108 A62109 A63016 A63913 A64471 A64724 A64842 A65130 A66019 A66077 A66230 Jaarrekening 2014 - Boek 3 OCMW Gent, Onderbergen 86, 9000 Gent - NIS code: 44021

2.096,69 108,00 108,50 2.197,67 2,25 301,15 884,59 46,08 296,88 29,90 560,22 7.251,90 147,33 18.815,05 900,00 100,00 2.013,64 24,19 218,57 528,00 112,83 8,44 974,79 374,47 988,61 42,39 100,00 113,42 864,86 37.101,90 209,09 22,19 292,27 800,00 25,00 318,68 5.013,11 1.964,08 766,96 5,77 94,65 9,71

A151444 A151991 A152074 A152162 A152755 A153101 A153712 A154004 A154293 A154663 A154665 A154799 A155210 A155246 A155749 A155797 A155935 A156353 A156600 A157310 A157413 A163101 A163251 A163332 A163372 A163614 A163811 A163847 A163968 A164060 A164784 A164851 A165014 A165019 A165453 A166553 A167294 A17127 A17719 A17791 A20163 A21196

739,15 2.516,95 9,49 675,00 25,88 5,28 28,89 117,11 27,21 30,96 512,38 1.480,64 10,10 26,50 45,05 452,50 1.289,00 965,00 13.677,53 125,00 90,00 16,68 49,95 19,55 100,46 20,52 65,76 94,19 100,59 19,98 100,00 125,93 27,77 103,22 6,72 23,50 6,29 550,00 550,36 50,00 61,33 525,92 14

A66381 A67246 A67772 A69070 A69794 A69894 A69989 A70132 A70324 A70596 A70713 A71259 A71296 A71404 A71566 A71660 A72098 A72456 A72642 A72835 A73077 A73217 A75062 A75609 A77151 A77201 A77202 A77556 A77685 A77917 A78088 A78238 A78643 A78837 A79205 A79256 A79318 A80425 A82582 A83385 A83772 A85999 Jaarrekening 2014 - Boek 3 OCMW Gent, Onderbergen 86, 9000 Gent - NIS code: 44021

16.131,27 57,22 70,00 708,00 215,98 361,55 680,49 206,81 855,66 333,33 3.014,00 225,00 209,78 987,01 1.428,00 12,97 324,00 280,43 220,58 739,50 2.764,95 405,14 375,00 1.336,72 683,11 327,58 327,47 700,00 531,53 5.639,90 25,00 28,44 17,94 50,59 629,92 736,00 634,00 666,46 604,95 87,44 7.546,73 4.070,40

A21236 A21455 A21479 A21490 A21516 A21811 A21852 A21899 A22329 A22607 A22792 A22816 A22858 A23068 A23508 A23621 A23768 A23890 A24803 A26432

70,06 405,43 1.105,00 106,04 33.381,69 142,70 1.174,30 1.769,48 1.067,12 1.537,50 2.494,75 50,00 2.439,38 466,17 957,27 300,00 63,52 224,86 495,08 712,14

A86009 A86013 A86360 A86813 A86952 A87280 A89181 A89622 A90131 A90596 A92188 A92310 A93227 A95500 A95700 A95858 A97654 A97787 A9961

Eindtotaal

2.785,60 288,89 43,54 430,54 6.221,32 549,99 1.182,88 361,19 498,92 650,00 1.110,01 64,92 2.918,97 4,83 527,85 1.675,00 100,00 1.477,33 30,47

331.933,64

15


16


Bijlage 3: De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERP 02 Zakelijke zekerheden gesteld op eigen activa 023 Zakelijke zekerheden, gesteld voor rekening van derden 0230010 - Bankhuurwaarborgen cliënten individueel 0230020 - Borgstelling ten gunste van derden 03 Ontvangen zekerheden 032 Ontvangen zekerheden 0320002 - Transfertrekening waarborgen 0320003 - Wachtrekening waarborgen 0320010 - Waarborgen residenten (op individ. rekeningen) 0320011 - Waarborgen residenten scharnierrek. 000-0419591-66 0321005 - Tuss.rek waarb resid scharn 0321010 - Dexia centr.rek. Antoniushof wb (091-0193209-14) 0321015 - Tuss.rek wb Antoniushof 0321020 - Dexia centr.rek. Heiveld wb (091-0193210-15) 0321025 - Tuss.rek Wb Heiveld 0321030 - Dexia centr.rek. Liberteyt wb (091-0193211-16) 0321035 - Tuss.rek Wb Liberteyt 0321040 - Dexia centr.rek. Vijvers wb (091-0193212-17) 0321045 - Tuss.rek Wb Vijvers 0321050 - Dexia centr.rek. Wibier wb (091-0193213-18) 0321055 - Tuss.rek Wb Wibier 0321060 - Dexia centr.rek. Zonnebloem wb (091-0193214-19) 0321065 - Tuss.rek Wb Zonnebloem 0321100 - Hypotheken residenten 0322100 - Waarborgen SVK - Ontvangen 0322200 - Waarborgen bejaardenwoningen - Ontvangen 0323000 - Borgen leveranciers - ontvangen 0323001 - Borgen leveranciers waarborgrek - ontvangen 04 Goederen en waarden van derden gehouden door eigen bestuur 040 Derden, houders in hun naam, maar ten bate van eigen bestuur 0400000 - Derden, houders van goederen en waarden 07 Goederen en waarden van derden gehouden do 074 Goederen en waarden van derden gehouden voor eigen rek 0740001 - Prov. - Betalingen in uitvoering 0740002 - Transfertrekening provisies 0740003 - Wachtrekening provisies 0741000 - Provisies residenten (op individ. rekeningen) 0741005 - Tuss.rek Prov resid scharn 17

247.621.942,90 209.511.738,94 209.511.738,94 335.772,53 209.175.966,41 5.774.382,16 5.774.382,16 -178.070,07 -5.357,57 895.682,96 32.448,07 0,00 808,26 0,00 40.011,08 0,00 7.416,71 0,00 29.276,71 0,00 0,01 0,00 11.310,30 0,00 3.224.077,57 72.949,78 0,00 1.485.172,59 158.655,76 25.349.415,21 25.349.415,21 25.349.415,21 465.228,14 465.228,14 0,00 43.275,58 -52.913,79 263.640,68 -1.749,12


0743000 - Spaargelden voogdijkinderen 0744100 - Spaargelden bejaarden NZB ZG 0744300 - Spaargelden bejaarden NZB overschotten

18


2.385,88 144.157,54 66.431,37

Bijlage 4: Bestemde gelden 0901031 - Bestemde gelden Legaat Triest 0901032 - Bestemde gelden De Loore - Duynslaegher 0902030 - Bestemde gelden recreatiekassen 0902031 - Bestemde gelden Legaat Wibier

19


9.388,00 100.000,00 2.123.631,69 4.288.158,76

Boek 1 Jaarrekening 2014

Recommend Documents