1
Bestuursverslag van de PCSV Leiderdorp bij Jaarrekening 2012
2 Inhoud:
Inhoud Algemeen Organogram Bestuursvergaderingen Missie en Visie Financieel beleid Horizontale verantwoording De kernmerken van het financieel beleid Analyse van de financiële situatie Gang van zaken tijdens het boekjaar Maatregelen om weer financieel gezond te worden Instellingsbeleid: Verloop leerlingaantallen Opbrengsten Schoolkeuze voortgezet onderwijs Personeelszaken Ziekteverzuim Toelichting begroting 2012 Begroting 2012 Toelichting aangepaste begroting 2013
2 3 6 7 8 9 9 9 9 9 10 10 11 12 12/13 14 15 16 17 18/19
3
Bestuursverslag bij jaarrekening 2011 van PCSV Leiderdorp.
Inleiding
Het jaar 2012 is het jaar geweest, waarin de PCSV Leiderdorp een aantal uiterst moeilijke conclusies heeft moeten trekken uit de ontwikkelingen van de voorgaande jaren. De doorgaande daling van het leerlingaantal gecombineerd met een negatieve vermogenspositie heeft in oktober 2012 geleid tot het besluit om de school Driemaster te sluiten en de PCSV terug te trekken uit de ontwikkeling van de Brede School West Leiderdorp. Tegelijkertijd is besloten tot het onderzoeken van de eigen financiële positie door de Besturenraad. Dit leidde tot de conclusie dat de PCSV in 2013 een besparing van € 1 miljoen ofwel 17 fte diende te realiseren om een financieel debacle te voorkomen. Een en ander leidde tevens eind 2012 tot het inzetten van verscherpt toezicht door de Inspectie van het Onderwijs. Waar onderwijskundig de scholen van de PCSV de toets der kritiek ruimschoots konden doorstaan bleek de kern van de problemen met name financieel van aard. Op het moment van het schrijven van het verslag (medio 2013) zijn de in 2012 geconstateerde problemen vrijwel geheel onder controle, maar vastlegging van het gebeurde in 2012 is alleen om herhaling te voorkomen van bijzonder belang.
Algemeen: Naam en nummer van het bevoegd gezag: -
Protestants Christelijke Schoolvereniging Leiderdorp Bestuursnummer : 41316 Website: www.pcsvleiderdorp.nl
4 Scholen die onder het bevoegd gezag staan:
-
Willem de Zwijgerschool Brinnummer : 11LF Bernhardstraat 1, 2351 GG Leiderdorp Schoolleiding: Dhr.Redegeld
-
Kastanjelaan school Brinnummer : 11WQ Kastanjelaan 6, 2351 ND Leiderdorp Schoolleiding: Dhr.R.Vahl en mevr. A. de Gier
-
Driemaster Brinnummer : 13 HV-1 Wilddreef 2, 2352 CD Leiderdorp Schoolleiding: Mevr. L.Schoonhoven en mevr.E.Mook
5
-
’t Bolwerk Brinnummer : 13CL Klerkenhof 1, 2353 WB Leiderdorp Schoolleiding: Mevr. J.Mulder en mevr. M.Hammer
-
De Regenboog Brinnummer : 13HV-0 Marjoleintuin 58, 2353 PL Leiderdorp Schoolleiding: Dhr. R.Vahl en mevr. L.Vlaming
De PCSV heeft als juridische structuur de Verenigingsvorm. De Vereniging heeft in haar statuten de uitgangspunten verwoord. Het bestuur van de Vereniging is een bestuur op hoofdlijnen, zoals verwoord in het strategisch beleidsplan. Bestuursleden van de Vereniging worden niet betaald voor hun werkzaamheden. Er komen geen personeelsleden in aanmerking voor de Wet Openbaarmaking uit Publiek gefinancierde Topinkomens.
6 Voor de Vereniging gold in 2012 het volgende organogram:
PCSV Leiderdorp Personeel, huisvesting, algemene zaken,externe contacten
Bovenschoolse Directie
Onderwijs, financiën, ICT ‘t Bolwerk
Schoolleiding
Driemaster
IB-er
Leerkracht
Regenboog
Conciërge
ICT
Kastanjelaan
Willem de Zwijger
Coach Kernactiviteiten: Leiding dagelijkse gang van zaken op school Leiding geven aan de onderwijskundige ontwikkelingen Leiding geven aan personeel, zorg voor kinderen en ouders Kernactiviteiten: Mede beleidsbepalend en verantwoordelijk voor de zorgstructuur. Leiding geven aan en ondersteuning van leerkrachten bij de zorg Kernactiviteiten: Pedagogische en didactische begeleiding van leerlingen Overdragen kennis Uitvoeren taakbeleid
Kernactiviteiten: - Conciërge taken Kernactiviteiten: - Leiding geven aan ICT binnen de school - Er is één bovenschoolse ICT-er Kernactiviteiten: - Coaching studenten InHolland en mentoren op schoolniveau.
7
Op iedere school is een Medezeggenschapsraad actief. Vanuit deze 5 Medezeggenschapsraden is de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad geformeerd. Bestuursvergaderingen: In het jaar 2012 is het bestuur 12 keer bijeen geweest en zijn er twee algemene ledenvergaderingen gehouden. De volgende onderwerpen zijn daarbij aan de orde gekomen: Onderwijs: Visie op brede school Internationalisering Schoolgids Activiteitenplan WSNS Voortgang uitvoering schoolplannen 2009-2013
Bestuur en organisatie: Directieverslagen Managementrapportage in kengetallen Brede School ontwikkeling Communicatieplan Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen Onderzoek naar de mogelijkheid voor het vormen van een samenwerkingsschool tussen OBSG en PCSV. Opdracht werkgroep Nieuwe Structuur. Management statuut. Code goed bestuur. Identiteit en aanname beleid.
Personeel: Ontwikkeling IPB Bestuursformatieplan 2012 Funktiemix Financiën: Begroting 2013 Jaarrekening 2011 Budgetoverzichten 2012 Beheer: Ontwikkeling Brede School Oude Dorp Ontwikkeling Brede School West
8 Missie en Visie van de PCSV Leiderdorp zijn als volgt verwoord: De PCSV Leiderdorp vindt de gemeenschappelijke ideële basis voor haar handelen en de inhoud van het onderwijs in de grondslag en doelen van de vereniging, zoals die zijn weergegeven in de statuten. De pedagogische opdracht van de scholen is kinderen een leeromgeving te bieden, waarin zij leren zelfstandig keuzen te maken en zich optimaal kunnen ontwikkelen. Wij willen kinderen zodanig vormen en begeleiden dat zij zelfstandig en volwaardig kunnen deelnemen aan de samenleving. De toegevoegde waarde van ons onderwijs ligt in onze identiteit, waar waarden als respect, liefde, verantwoordelijkheid en zorg voor ons richtinggevend zijn en onze toetsstenen vormen. Het gaat om de ontmoeting waarin boven de kennis en vaardigheden duidelijk plaats is voor de omgang met je naaste op alle niveaus. Onbaatzuchtige dienstbaarheid. Wij hechten aan het bieden van kwaliteit in de ruimste zin van het woord. We denken daarbij allereerst aan kwalitatief goed onderwijs. Met het oog hierop besteden we ook aandacht aan: de kwaliteit van relaties, van communicatie en van samenwerking. Binnen de gegeven uitgangspunten en doelen is er ruimte voor eigen schoolbeleid. Wij streven naar de profilering van het ‘eigen gezicht’ van onze scholen, rekening houdend met de sociale structuur van de wijk. Een neerslag van het schoolspecifieke is te vinden in de schoolgids en in het schoolplan. De vereniging stelt zich ten doel te onderwijzen vanuit de normen en waarden ontleend aan het Evangelie, zoals deze herkenbaar zijn in openheid naar elkaar, respect voor mens en milieu en dienstbaarheid aan de gemeenschap. Het onderwijskundig beleid is vastgelegd in het onderwijskundig beleidsplan 2008 2013 Voor een totaal beschrijving van missie en visie verwijzen we naar de website www.pcsvleiderdorp.nl
9
Financieel beleid: Horizontale verantwoording: Het bestuur van de PCSV legt met dit bestuursverslag en de jaarrekening 2012 verantwoording af van het gevoerde beleid over het boekjaar 2012. De jaarrekening wordt besproken en ter goedkeuring aangeboden in de Algemene Ledenvergadering van midden 2013. De kernmerken van het financieel beleid: De Vereniging beoogt niet het maken van winst. De geldmiddelen van de vereniging bestaan uit contributies, subsidies, schenkingen, bijdragen , erfstellingen, legaten , leningen en andere haar rechtmatig toekomende baten. Erfstellingen, schenkingen of legaten mogen niet aangenomen worden wanneer daaraan voorwaarden verbonden zijn die strijdig zijn met de grondslag of bezwaarlijk zijn voor de verwerkelijking van het doel van de vereniging. Erfstellingen kunnen voorts alleen worden aanvaard onder het voorrecht van boedelbeschrijving. Het boekjaar van de vereniging loopt van één januari tot en met eenendertig december. Analyse van de financiële situatie: Aan het eind van het boekjaar 2012 kunnen we de volgende zaken vaststellen: 1. Het totaal van het eigen vermogen is afgenomen van € 317.457 in 2011 tot € 159.252 in 2012. 2. De effectenportefeuille is in 2012 verkocht. 3. Resultaat uit gewone bedrijfsvoering was in 2012 € 158.205,00 negatief. Reden voor dit negatieve resultaat is met name overschrijdingen van de personele lasten. Gang van zaken tijdens het boekjaar: In 2012 zette de dalende trend van het leerlingaantal door. Dit betekent minder inkomsten voor de personele en materiële uitgaven. Waar de leerlingaantallen van ’t Bolwerk, Willem de Zwijgerschool en school Kastanjelaan redelijk op peil bleven, concentreerden de problemen zich vooral op de Regenboog en Driemaster. Uiteindelijke heeft deze ontwikkeling het bestuur doen besluiten om per 1 augustus 2013 tot sluiting van de Driemaster over te gaan en de PCSV terug te trekken uit de Brede School West. Een levensvatbare Driemaster in deze brede school werd niet haalbaar geacht. Op basis van een analyse van de Besturenraad is in oktober/november door het bestuur vastgesteld dat gedurende een aantal jaren op basis van een misplaatste optimisme was verzuimd te komen tot een beperking van de personeelsformatie. Gevolg hiervan was een overschot van circa 10fte, terwijl de sluiting van de Driemaster dit nog eens met 6 fte zou doen oplopen. Kortom, een perspectief van
10 € 1 miljoen tekort op de exploitatie van medio 2013. Deze constatering luidde niet alleen de alarmbellen bij het bestuur, maar ook bij het ministerie van OCW hetgeen uiteindelijk tot het instellen van verscherpt toezicht heeft geleid. Maatregelen om weer financieel gezond te worden Een en ander heeft overlopend in 2013 tot een aantal ingrijpende maatregelen geleid. Een eerste poging om via een zogenaamde RDDF-procedure tot een personeelsreductie te komen leed als gevolg van een aantal procedurefouten schipbreuk. Dit heeft vervolgens in maart 2013, in overleg met de vakbonden, tot een sociaal plan op vrijwillige basis geleid. Inmiddels (juni 2013) heeft dit ertoe geleid dat, inclusief natuurlijk verloop, een reductie van circa 11 fte is bereikt. Daarnaast is, in samenwerking met een tweetal andere schoolbesturen, een vervangingspool ingesteld, waardoor het mogelijk is de personeelskosten van circa 6 fte grotendeels te dekken. Daarmee is het tekort van circa € 1 miljoen op de exploitatie afgewend. Wel is een RDDF-lijst vastgesteld, die zonodig gedwongen ontslag van 6 fte per 1 augustus 2014 mogelijk maakt. Hiernaast is in overleg met de gemeente Leiderdorp een vermindering van de druk van de schuldenlast gerealiseerd. De gemeente heeft medio 2013 besloten om de lening van de Rabobank ad € 285.000 over te nemen en € 200.000 schuld van de PCSV aan de gemeente voor 5 jaar buiten invordering te stellen. Dit leidt tot een vermindering van de op de PCSV drukkende schuldenlast van € 900.000 tot € 500.000.
Instellingsbeleid: Verloop leerlingenaantal: Per teldatum van 1 oktober 2012 telden de verschillende scholen samen in totaal 829 leerlingen, een daling in vergelijking met het aantal leerlingen per 1 oktober 2011 (876 leerlingen).
250 200 150 3D-kolom 1 100 50 0 Sch.1
School 1 : ’t Bolwerk School 2 : Driemaster School 3 : Kastanjelaan
Sch.2
Sch.3
Sch.4
Sch.5
11 School 4 : Regenboog School 5 : Willem de Zwijger De ontwikkeling van de laatste jaren geeft het volgende beeld: Schoolnaam
2009
2010
2011
2012
‘t Bolwerk
281
268
247
232
Driemaster
135
117
98
84
Kastanjelaan
195
198
191
202
Regenboog
161
116
105
100
Willem de Zwijger
247
243
235
211
Totaal
1019
942
876
829
De gestage terugloop van het leerlingaantal heeft met de volgende factoren te maken: - Uitblijvende nieuwbouw voor de Kastanjelaan. In 2012 is dit verleden tijd. - Leerlingen die voorheen uit de wijk Roomburg( Leiden) kwamen gaan daar naar de nieuw gestarte scholen. - Terugloop van het totaal aantal basisschool leerlingen in Leiderdorp in zijn totaliteit. - Vertrek van grote bovenbouwgroepen en instroom van kleinere onderbouw groepen. - Positie van de Driemaster in het krachtenveld tussen de scholen in dezelfde wijk. - Positie van de Regenboog in het krachtenveld tussen de scholen in de Voorhof. - Het invoeren van een ander onderwijsconcept (Leuvens model) Actieplan: -
-
Terugdraaien Leuvens model (2011) en toepassen meer bij de school passend onderwijsconcept. De scholen beter profileren naar nieuwe en huidige ouders door de teams in gesprekken over de scholen en gesprekken met de ouders in alle contact momenten. Positief ambassadeur van de school zijn. Verbeteren van interne en externe communicatie via weekbrieven, artikelen in de lokale en regionale media. Uitgeven van schoolkranten. Informatie avonden over de onderwijskundige veranderingen. Verbindingen leggen met peuterzalen en kinderdagverblijven enerzijds en voortgezet onderwijs anderzijds. Aantrekkelijk maken van gebouwen en pleinen. Uitstraling!!
12
Opbrengsten Eindtoets CITO 2012: 538 537 536 535
Landeijk
534
School
533 532 Bolwerk
Driemaster
Kastanjelaan
Regenboog
Willem de Zwijger
De Cito is landelijk gemiddeld 534,7. Over de gehele linie is in 2012 duidelijk sprake van een verbeterde score. Waar in 2011 Driemaster, Regenboog en Willem de Zwijger nog onder het landelijke gemiddelde scoorden, zitten de laatste twee nu duidelijk boven het gemiddelde.
Schoolkeuze voortgezet onderwijs Schoolkeuze ’t Bolwerk VMBO 9% VMBOt/HAVO 30%
VWO/Gym 26%
VWO/Gym HAVO/VWO VMBO-t/HAVO
HAVO/VWO 35%
VMBO
Schoolkeuze Driemaster VWO/Gym 15% VMBO 31%
HAVO/VWO 0%
VWO/Gym HAVO/VWO VMBO-t/HAVO
VMBOt/HAVO 54%
VMBO
13
Schoolkeuze Kastanjelaan
VMBO 28%
VWO/Gym 28%
VWO/Gym HAVO/VWO VMBO-t/HAVO
VMBOt/HAVO 20%
HAVO/VWO 24%
VMBO
Schoolkeuze Regenboog
VMBO 22%
VMBOt/HAVO 33%
VWO/Gym 11% HAVO/VW O 34%
VWO/Gym HAVO/VWO VMBO-t/HAVO VMBO
Schoolkeuze Willem de Zwijger
VMBO 19%
VMBOt/HAVO 49%
VWO/Gy m 19% HAVO/VW O 13%
VWO/Gym HAVO/VWO VMBO-t/HAVO VMBO
14 Leeftijdsopbouw: 25 20 15 Leeftijd
10 5 0 20/29
30/39
40/51
52/55
56/60
Leeftijdscategorie Leeftijd 20 - 29 Leeftijd 30 – 39 Leeftijd 40 – 51 Leeftijd 52 – 55 Leeftijd 56 – 60 Leeftijd 61 – 65
61/65
Aantal 8 22 22 12 16 8
Er zijn in totaal 88 medewerkers , in aantal als volgt verdeeld: 80 70 60 50 40
Categorie
30 20 10 0 Directie
Directie Schoolleiding Groepsleerkrachten OOP Totaal
Groepsleerkracht
Aantal 2 8 72 6 88
Percentage 2,27% 9,09% 81,82% 6,82% 100%
15
Ziekteverzuim
2012 11LF
11WQ
12WR
13CL
13HV
Mannen Vrouwen 0-24 jaar 25-34 jaar 35-44 jaar 45-54 jaar 55-59 jaar 60-99 jaar
9,32 20,80 0,14 7,04 3,16 26,30 23,70 32,60
10,68 7,29 0,00 2,51 0,00 14,32 0,00 9,26
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 18,79 0,00 22,06 14,32 18,53 0,00 0,00
1,13 1,85 0,53 2,18 5,20 0,94 0,00 0,00
Totaal
15,56
8,01
0,00
15,85
1,70
16
Toelichting begroting 2012 De gehanteerde rubricering is die zoals deze gebezigd wordt in het EFJ ( Electro nisch Financieel Jaarverslag) voor het onderwijs. In de begroting 2012 wordt de begroting 2012 vergeleken met de daadwerkelijk gerealiseerde baten en lasten. De begroting 2013, die hier is opgenomen bevat cijfers uit de door de ALV goedgekeurde begroting en bevat derhalve niet de effecten van de in 2013 genomen maatregelen om de schuldpositie te verbeteren. Een aangepaste begroting 2013, gebaseerd op de genomen financiële maatregelen en de gerealiseerde kosten en opbrengsten tot en met mei 2013 is opgenomen onder begroting 2013. Informatie per rubriek: 3.0 Baten: Hier staan alle inkomsten vermeld die de PCSV Leiderdorp in 2012 heeft ontvangen. Deze post bevat onder meer: Rijkssubsidie voor personeel ( salarissen) Rijkssubsidie voor de exploitatie ( leermiddelen, schoonmaak, onderhoud , ict en meubilair) Personeels- en arbeidsmarktbeleid ( extra personeel voor bijv. onderwijskundige ontwikkelingen, bovenschoolse taken of knelpunten op de scholen) CFI inkomsten ( gelden voor de begeleiding van rugzak kinderen, deels personele inzet , deels leermiddelen) Formatie overdracht Weer Samen Naar School ( gelden voor personeel en materiaal voor de Intern Begeleiding) Detacheringinkomsten hebben betrekking op de bovenschoolse coach voor opleiden in de school Overige inkomsten zijn de gelden van de gemeente Leiderdorp voor de IDbanen ( conciërges) 4.0 Lasten:
Personele lasten Afschrijvingen. Onder deze rubriek is er een driedeling in afschrijving op aangeschafte inventaris. Alle aanschaffingen boven € 1000,00 komen in de afschrijving. Termijnen van de afschrijving: Meubilair: 15 jaar, Apparatuur : 5 jaar en leermethoden: 8 jaar ( Voor apparatuur ICT wordt 5 jaar en voor digitale schoolborden wordt een termijn van 7 jaar gehanteerd). Huisvestingslasten: hierbij is rekening gehouden met de sluiting van een locatie. De afschrijving voor de Willem de Zwijgerschool loopt over een termijn van 10 jaar. Ieder jaar € 30.000,00
17
Voor de een deel van de financiering van de renovatie nieuwbouw van de Willem de Zwijger school is een lening aangegaan van € 300.000,00. Jaarlijks zal er gedurende een periode van 15 jaar rente en aflossing worden betaald. In 2013 zal deze lening worden afgelost door middel van de financiële steun van de gemeente Leiderdorp. Huur Touwbaan is het jaarlijks terugkerende bedrag volgens contract met de gemeente Leiderdorp. Dit contract loopt tot 2013 en zal worden beëindigd.
4.4 Overige instellingslasten: De overige instellingslasten bevatten onder meer: Contracten voor ICT, Repro en Telecommunicatie. Administratie kosten directie en administratiekantoor. Nascholingsbedrag.
Begroting PCSV 2012 BEGROTE EXPLOITATIEREKENING
3.1
Rijksbijdragen OCW
3.2
Overige (overheids)bijdragen
3.5
Overige baten Totaal inkomsten
Bijzondere 9.1 beleidsprogramma's 9.1.1 Procesbegeleiding reorganisatie Begeleidingskosten RDDF9.1.2 plaatsingen 9.1 Beleidsprogramma's 4.1
Totaal resultaat 2012
Begroting 2012
Totaal begroting 2013
€ 3.932.454,00
€ 3.932.800,00
€ 3.557.000,00
€ 138.772,00
€ 113.800,00
€ 94.000,00
€ 10.286,00
€ 3.800,00
€ 3.800,00
€ 4.081.512,00
€ 4.050.400,00
€ 3.654.800,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 40.000,00
€ 0,00 € 0,00
€ 0,00 € 0,00
€ 25.000,00 € 65.000,00
€ 3.504.880,00 € 42.067,00 € 3.546.947,00 86,9%
€ 3.338.000,00 € 44.500,00 € 3.382.500,00 83,5%
€ 2.976.350,00 € 35.000,00 € 3.011.350,00 82,4%
€ 98.198,00
€ 94.900,00
€ 93.500,00
4.1
Personele lasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Totaal personele lasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
€ 200.774,00
€ 193.000,00
€ 169.100,00
4.4
Instellingslasten Administratie en beheer
€ 138.208,00
€ 146.300,00
€ 130.800,00
18
4.4
Leermiddelen Overige instellingslasten Totaal instellingslasten Totale lasten Saldo baten en lasten
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1
Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsvoering
€ 103.854,00 € 99.459,00 € 388.833,00
€ 62.000,00 € 41.500,00 € 249.800,00
€ 76.000,00 € 29.000,00 € 235.800,00
€ 4.234.752,00
€ 3.920.200,00
€ 3.574.750,00
-€ 153.240,00
€ 130.200,00
€ 80.050,00
€ 10.682,00 -€ 15.647,00 -€ 4.965,00
€ 3.000,00 € 34.000,00 € 31.000,00
€ 0,00 -€ 13.000,00 -€ 13.000,00
-€ 158.205,00
€ 99.200,00
€ 67.050,00
Toelichting bij de aangepaste begroting 2013
In de aangepaste begroting 2013 zijn de effecten van personele- en materiële maatregelen verwerkt, deze zijn gericht op kostenreductie dan wel op verhoging van de opbrengsten. Voor het materiële deel is een kostenreductie zichtbaar vanaf 1 januari 2013 en voor het personele deel wordt de kostenreductie grotendeels van kracht met ingang van het nieuwe schooljaar 2013/2014 (5/12 deel in 2013). De gerealiseerde baten en lasten tot met mei zijn in de cijfers verwerkt. De begroting 2013 gaat uit van een personeelslast van 83% van de totale inkomsten. Dit percentage zal met ingang van het schooljaar 2013/2014 en afhankelijk van de leerlingaantallen moeten dalen naar ca. 75%. Bij het bereiken van de benodigde weerstandscapaciteit zal dit percentage weer wat kunnen stijgen. Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met een personele reductie van 11,0 FTE per 1-9-2013, oplopend tot 17 fte per 1-1-2014. Hiervan is een deel via ‘natuurlijke verloop’ gerealiseerd en voor het overige deel is in maart 2013 met de vakbonden overeenstemming bereikt over een Sociaal Plan.
Begroting 2013
Actuele prognose
€ 3.557.000
€ 3.695.000
€ 94.000
€ 87.000
€ 3.800
€ 1.000
€ 3.654.800
€ 3.783.000
€ 3.011.350
€ 3.208.000
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten - minus uitkeringen
-€ 202.000
19 € 93.500
€ 98.000
Huisvestingslasten
€ 169.100
€ 175.000
Overige lasten
€ 235.800
€ 305.000
Totaal lasten
€ 3.509.750
€ 3.584.000
Saldo baten en lasten
€ 145.050
€ 199.000
Financiële baten en lasten
-€ 13.000
-€ 6.000
Reorganisatiekosten
-€ 65.000
-€ 225.000
Financieel resultaat
€ 67.050
-€ 32.000
Specificatie reorganisatiekosten Begeleidingskosten RDDFplaatsingen
€ 22.000
Interim directie
€ 24.000
Advies en begeleiding reorganisatie
€ 75.000
Afschrijvingen
Kosten uit Sociaal Plan
€ 160.000
Compensatie Gemeente Leiderdorp
-€ 56.000 € 225.000
Advies en begeleiding reorganisatie O.m. juridisch advies en Besturenraad Lening boete
€ 75.000
194.100 35.000 229.100
Uitkering Gemeente Leiderdorp
-285.000
Saldo t.g.v. reorganisatiekosten
-55.900
20
21
