BAB IV ANALISIS HASIL DAN PEMBAHASAN
A.
Pendahuluan LabSosio PUSKA Sosiologi telah menetapkan
visinya, yaitu menjadi
sebuah pusat kajian yang dapat memberi sumbangan secara berarti untuk pengembangan sosiologi sebagai ilmu sosial empirik dan pengembangan kebijakan-kebijakan sosial bagi reformasi dan tranformasi ke arah masyarakat Indonesia yang lebih adil dan demokratis. Sasaran tersebut diturunkan menjadi strategi yang spesifik dan dapat diukur pencapaiannya dalam balanced scorecard untuk mendukung visi dan misi tersebut. Sampai saat ini LabSosio PUSKA Sosiologi dalam mengukur kinerja menggunakan analisis SWOT ( strength, weakness, opportunity, threat ). Baru ditahun 2010 Universitas Indonesia menetapkan KPI (key performance indicator) sebagai indikator pengukurannya.
B.
Kriteria Pengukuran Key performance indicator menyajikan serangkaian ukuran yang berfokus
pada aspek – aspek kinerja perusahaan yang sangat penting bagi keberhasilan perusahaan pada saat ini dan sampai waktu yang akan datang. Menurut Freddy Rangkuti ; 2011, indikator yang dipakai dalam pengukuran Key performance indicator meliputi :
33
-
Output per tenaga kerja atau setiap karyawan
-
Kepuasan pelanggan pengguna proyek yang sudah diselesaikan
-
Kepuasan tenaga kerja
-
Tingkat turnover karyawan
-
Pelatihan karyawan
-
Jumlah outsourcsing
-
Jumlah proyek yang berhasil diselesaikan
-
Banyaknya waktu yang digunakan dalam bekerja
Tujuan Strategis dan Ukuran KPI (Freddy Rangkuti;2011): 1.
Efektifitas misi Tujuan Strategis : menyediakan fasilitas infrastruktur yang mendukung pembangunan secara berkelanjutan. KPI : tersedianya fasilitas infrastruktur yang dapat mendukung pembangunan secara berkelanjutan.
2.
Kepuasan Tujuan Strategis: menyediakan fasilitas infrastruktur yang dapat memuaskan masyarakat. KPI : memiliki indeks kepuasan yang sangat baik untuk semua fasilitas infrastruktur.
3.
Proses Bisnis Internal Tujuan Strategis : mengembangkan fasilitas infrastruktur yang sesuai dengan anggaran yang tersedia.
34
Key Performance Indicator : Fasilitas infrastruktur yang dapat memuaskan kebutuhan masyarakat sesuai dengan kendala anggaran yang tersedia.
4.
Pembelajaran dan dan Pertumbuhan Tujuan Strategis : karyawan diberikan ketrampilan dan insentif sehingga dapat mengelola proyek fasilitas infrastruktur. Key Performance Indicator : tingkat kehadiran dan antusiasme karyawan dalam pelatihan yang diberikan.
Dalam penentuan prosentase pencapaian KPI dapat dilakukan dengan rumus : a). Korelasi positif : aktual semakin besar dari target maka akan semakin baik.
Rumus : KPI score =
1 + actual – target target
x
100%
b). Korelasi negatif : aktual semakin kecil dari target maka akan semakin baik.
Rumus ; KPI score =
1 ‐ actual – target target
x
100%
35
Cascading Balanced Scorecard untuk LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI akan disajikan sebagai berikut:
1.
Perspektif Keuangan Sasaran strategis yang disusun dengan perspektif keuangan adalah : a. Kesejahteraan Kepuasan stakehorder yang diukur dalam bentuk indeks karyawan untuk peningkatan kesejahteraan karyawan. b. Kesuksesan Peningkatan pendapatan sesuai dengan target yang telah ditetapkan. c. Kontinuitas Jaminan kelangsungan proses kerja dengan adanya efisiensi penggunaan dana.
Adapun tahap-tahap dalam pengukuran perspektif keuangan sebagai berikut: 1) Bobot KPI : 15% 2) Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian : sebesar keseluruhan anggaran. 3) Pencapaian realisasi KPI yang telah ditetapkan : Rp. 1,5 milyar ; dengan anggaran sebesar Rp. 2,5 milyar. 4) Prosentase pencapaian KPI : Korelasi positif : (1+(1,5-2,5)/2,5x100%
= 60%
36
Korelasi negatif (1-(1,5-2,5)/2,5x100% = 140%
5) Nilai KPI : bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 15% x 140% = 21%
2. Perspektif Pelanggan Key performance indicator menyatakan tingkat kualitas layanan dan peningkatan kepuasan pelanggan, jumlah pelanggan baru, pelanggan yang sudah ada, pelanggan yang bekerjasama kembali. a. Bobot KPI : 10%. b. Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian : 5,5. c. Pencapaian realisasi target KPI yang telah ditetapkan : 5,8. d. Prosentase pencapaian KPI: Korelasi positif: (1+(5,8 - 5,5)/5,5) x 100% = 105% e. Nilai KPI: bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 10% x 105% =11%
1. Perspektif Proses Bisnis Internal a.
Key performance indicator yang ingin dicapai peningkatan standar, operasi dan prosedur meningkatkan akurasi prakiraan dan transparansi sistem informasi. 1) Bobot KPI 10%.
37
2) Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaiaan : 25. 3) Pencapaian realisasi atas target KPI yang telah ditetapkan: rata – rata penilaian dari 18 proyek yang diperoleh sebesar 85. 4) Prosentase pencapaian KPI : Korelasi positif: (1+(85-25)/25) x 100% = 340%. 5) Nilai KPI: bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 10% x 340% = 34%.
b.
Peningkatan variasi produk, Key performance indicator jumlah produk baru yang meningkat.
1) Bobot KPI:10%. 2) Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian : 3. 3) Pencapaian realisasi target KPI yang telah ditetapkan:4. 4) Prosentase pencapaian KPI: Korelasi positif: (1+(4 - 3)/3) x 100% = 133% 5) Nilai KPI; bobot KPIxprodentase pencapaian KPI 10% x 133% = 13%.
c. Meyakinkan Pelanggan Tentang Kualitas Pelayanan, Key performance indicator jumlah keluhan (gap) antara target dan realisasi.
38
1) Bobot KPI: 5%. 2) Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian: menurun 5%. 3) Pencapaian realisasi atas target KPI yang telah ditetapkan: 3%. 4) Prosentase pencapaian KPI: Korelasi negatif : (1-(3%-5%)/5%)x100% = -125% 5) Nilai KPI : bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 5% x (-125%) = -6%
d. Rasio perbandingan antara jumlah proyek yang berhasil diselesaikan sampai dengan jadwal yang ditetapkan dengan jumlah proyek internal yang direncanakan.
a. Bobot KPI : 45% Fokus perusahaan pada tahun 2010 penyelesaian proyek yang berhubungan dengan pihak luar negeri. b. Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian : 100%. c. Pencapaian atas realsisasi target KPI yang telah ditetapkan : -
Proyek
yang terkait dengan penyelesaian pekerjaan yang
bekerjasama denga pihak luar negeri, realisasi maksimal yaitu 125% dengan bobot 36% .
39
125% x 36% = 45%. -
Proyek yang tidak terkait dengan penyelesaian pekerjaan yang tidak
berhubungan
dengan
pihak
luar
negeri.
Target
penyelesaiannya semakin cepat waktu penyelesaiannya target semakin baik. Realisasi 100% dengan bobot 64% . 100% x 64% = 64% Total pencapaian realisasi : 45% + 64% = 110% d. Prosentase pencapaian KPI: Korelasi positif : (1+(110-100)/100) x 100% = 110% e. Nilai KPI : bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 110% x 45% = 50%
2.
Perspektif Pembelajaran dan pertumbuhan Key Performance Indicator peningkatan kualitas sumber daya manusia
yang dimiliki lembaga untuk mendukung perspektif bisnis internal agar tercapai hasil yang diharapkan, dan sejauh mana motivasi serta tanggung jawab sumber daya manusia terhadap pengembangan institusi.
a. Bobot KPI : 5% b. Target pencapaian yang ditetapkan dalam periode penilaian : 75. c. Pencapaian realisasi atas target KPI yang ditetapkan 86. d. Prosentase pencapaian KPI: Korelasi positif : (1+86-75)/75 x 100% = 16%
40
e. Nilai KPI : bobot KPI x prosentase pencapaian KPI 5% x 16% = 0,8%
C.
Hasil Pengukuran Hasil pengukuran balanced scorecard LabSosio PUSKA Sosiologi dapat
dilihat pada table 4.1 sebagai berikut : No
1
KPI
Financial
2
Customer
3
Internal Proces
Realisasi anggaran
Bobot KPI(%)
Target
Realisasi
Kinerja (%)
Nilai KPI (%)
15%
2,5M
1,5M
140%
21%
10%
5,5
5,8
105%
11%
10%
25
85
340%
34%
10%
3
4
133%
13%
5%
4%
3%
-125%
-6%
45%
100%
110%
110%
50%
5%
75
86
16%
0,8%
vs
Tingkat layanan dan kepuasan pelanggan Peningkatan standar operasi
Meningkatkan variasi produk
Meyakinkan Pelanggan Tentang Kualitas Perbandingan jumlah proyek yg selesai dengan yang direncanakan 4
Learing&growt Situasi kerja yang kondusif TOTAL
100%
124%
Tabel 4.1 : Pengukuran balanced scorecard LabSosio PUSKA Sosiologi
41
Skor atau nilai kinerja (Freddy Rangkuti;2011): A=. 125%
: pencapaian kinerja jauh diatas yang diharapkan
B= 100% - 125%
: pencapaian kinerja diatas yang diharapkan
C= 80% - 99%
: pencapaian kinerja sesuai yang diharapkan
D=50% - 98%
: pencapaian kinerja dibawah yang diharapkan
E= <50%
: pencapaian jauh dibawah yang diharapkan
Sesuai dengan hasil perhitungan diatas, pencapaian kinerja KPI adalah sebesar 124% , yang berarti pencapaian kinerjanya diatas yang diharapkan (B).
D.
Evaluasi Hasil Pengukuran 1. Perspektif Keuangan Realisasi dibanding anggaran Pencapaian realisasi anggaran sejumlah Rp. 1,5 milyar lebih dari setengah
dari anggaran yang ditetapkan sebesar Rp. 2,5 milyar. Berdasarkan laporan tersebut menjelaskan bahwa penggunaan anggaran operasional LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI masih tergolong efisien, sesuai dengan program dari lembaga penghematan anggaran untuk saving.
2. Perspektif Pelanggan Peningkatan pelayanan dan kepuasan pelanggan.
42
Perspektif ini merupakan tingkat kepuasan pelayanan yang diberikan kepada pelanggan. Pencapaian realisasinya adalah 5,8 sedikit diatas target yang ditetapkan yaitu 5,5. Walaupun pencapaiannya sudah berada diatas target, namun masih diperlukan perbaikan demi peningkatan kualitas hasil sehingga kepuasan pelanggan dapat dicapai dengan maksimal.
3. Perspektif Bisnis Internal Perbandingan jumlah proyek yang selesai dengan yang direncanakan Peningkatan standar operasi, peningkatan variasi produk, peningkatan kualitas pelayanan.
a.
Peningkatan standar operasi Pencapaian realisasi peningkatan standar operasi merupakan rata-rata penilaian yang ditetapkan atas 18 proyek yang dilaksanakan, yaitu 85 jauh melebihi target yang ditetapkan sebesar 25. Hal ini memberikan gambaran bahwa tingkat ketepatan waktu penyelesaian pekerjaan telah sesuai dengan aturan yang ditetapkan, bahkan lebih baik.
b.
Peningkatan variasi produk Pencapaian realisasinya meningkat satu tingkat yaitu 4 (empat) dari target sebesar 3 (tiga). Hal ini dapat dilihat dari bertambahnya kegiatan-kegiatan baru atau inovasi kegiatan-kegiatan yang telah ada sebelumnya. Pada tahun 2010 banyak terdapat kegiatan – kegiatan
43
baru yang sangat bermanfaat bagi pengembangan LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI. Seperti contohnya pembentukan Research Cluster baru , mereka melakukan kajian – kajian untuk mendapatkan kebijakan baru yang nantinya akan berguna bagi masyarakat umumnya.
c.
Meyakinkan Pelanggan Tentang Kualitas Pelayanan Pencapaian realisasinya dibawah target yaitu 3% dari target yang ditetapkan
penurunan gap sebesar 5%. Hal ini disebabkan belum
adanya mekanisme evaluasi dari setiap pelaksanaan pekerjaan, sehinggayang terjadi gap masih terhitung tinggi.
d.
Rasio perbandingan antara jumlah proyek yang berhasil diselesaikan sampai dengan jadwal yang ditetapkan dengan jumlah proyek internal yang direncanakan.
Proses ini menjadi komponen yang sangat penting agar proses bisnis lebih efektif dan efisien, maka dari itu dalam pengembangannya termasuk didalamnya komponen KPI.. Waktu pencapaian realisasi sehubungan dengan bertambahnya kegiatan baru, secara keseluruhan realiasai proyek yang dicapai adalah 110 dengan target yang telah ditetapkan sebesar 100. Hal ini menggambarkan kerja keras team work
44
yang baik dari seluruh karyawan atau seluruh elemen yang berhubungan dengan pelaksanaan pekerjaan.
4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan Survei yang dilakukan menggambarkan hubungan antara elemen dari masing – masing kegiatan, namun belum meliputi kegiatan peningkatan kemampuan bekerja atau peningkatan kualitas karyawan (kursus atau pelatihan) dari seluruh bagian LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI sebagai proses pembelajaran dan pertumbuhan. Dalam hal ini pencapaian realisasi dari LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI sesuai dengan perhitungan sebesar 86 melebihi target yang ditetapkan sebesar 75. Hal ini dapat diartikan bahwa situasi kerja yang kondusif sudah tercipta. Namun yang perlu diperhatikan item – item yang mendapatkan nilai rendah untuk lebih meningkatkan kembali atau melakukan perbaikan, sehingga dikemudian hari akan lebih baik. Diharapkan motivasi dan tanggung jawab dari seluruh elemen LabSosio PUSKA Sosiologi FISIP-UI akan lebih meningkat untuk peningkatan citra lembaga dan perbaikan kinerja secara keseluruhan.
45
