A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. vezető állású tisztségviselői és vezetői

1 A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. vezető állású tisztségviselői és vezetői Az Igazgatóság tagjai Váradi Ernő Teimel Gézáné Teimel Balázs Buri Istvánné

elnök tag tag tag

A Felügyelő Bizottság tagjai dr. Illés Tibor Raff Jánosné Kókai Károly Hajdu Attila

elnök tag tag tag

A vállalat vezetői Teimel Gézáné Csókáné Akurátni Júlianna Somlai Péter Teimel Balázs Prátser András Bors Anikó Hegedüsné Máthé Csilla Csáki Éva Burcz Lászlóné Raff Jánosné Szőke Istvánné Samu István Hérics Lajos Kozma Tibor Simon Ferenc Kapui Béla Stefanits Imréné Szantner Ildikó

vezérigazgató gazdasági vezérigazgató-helyettes műszaki vezérigazgató-helyettes értékesítési és marketing vezérigazgató-helyettes termelésirányítás gyártmányfejlesztés, technológia minőségirányítás külkereskedelem belkereskedelem számvitel-pénzügy személyügy kontrolling műszaki karbantartás számítástechnika szövöde üzem kikészítő üzem MEO, csomagoló varroda

Konszolidációs körbe bevont vállalatok vezetői 2006. évben Váradi Ernő, Csókáné Akurátni Júlianna Csókáné Akurátni Júlianna Buri Istvánné Teimel Balázs Teimel Gézáné

Konflax Kft. Flaxtrade Kft. Lőrinci Fonoda Kft. Dawnmount Kft. B+G Kft.

Auditálást végző cég Saldó Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft. Budapest Megbízottja: Szalánczy Mihály (MKVK 001679. Győr, Bartók Béla út 19.)

2

Általános adatok a Társaságról Neve: Rövidített neve: Székhelye: Levelezési címe: Telefonszám: Fax szám: E-mail cím: Internetes oldal: Adószáma: Statisztikai szám: TB törzsszám: Alapításának ideje, alapszabály kelte: Utolsó alapszabály száma, bejegyzésének kelte: Cégbejegyzés helye, ideje, száma: Utolsó cégbejegyzés helye, ideje, száma: Alaptőke 2005. december 31-én: Üzleti éve: Időtartam: Közzétételi hely:

PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. PANNON-FLAX NyRt. 9027 Győr, Kandó K. u. 1. 9002 Győr, Pf. 110. 96/507-700 96/507-704 [email protected] www.pannon-flax.hu 10219838-2-08 10219838-1721-114-08 2027-1 1988.10.12. 13. számú, 2006. május 23. Győr, 1988.11.29., cg. 75004 Győr, 2006.06.23. cg. 000224/145. 2 232 564 000 Ft megegyezik a naptári évvel határozatlan időre alakult Budapesti Értéktőzsde honlapja PANNON-FLAX NyRt. honlapja Magyar Tőkepiac 2006.12.31-ig

Beszámoló készítése: PANNON-FLAX NyRt. saját mérlege konszolidált mérleg Beszámolóval kapcsolatban információt nyújt: Értékpapírkód:

magyar számviteli szabályok szerint nemzetközi (IFRS) számviteli szabályok szerint Teimel Gézáné HU0000075296

A gyárat 1911. január 1-én alapították Mechanikai Len- és Kenderszövő, Kikészítő és Impregnáló Taussig Sámuel és Fiai néven. Az üzem abroszok, törülközök, ruhavásznak, ponyva- és vitorlavásznak gyártásával foglalkozott. 1948-ban Győri Szövőgyár néven államosították, majd 1963-ban az ország lenipari vállalatainak összevonásakor a BUDAFLAX Lenfonó és Szövőipari Vállalat Győri Szövőgyára lett. 1988. október 12-én társasággá alakult BUDA-FLAX Győri Lenszövő Rt. néven. Alapításkori alaptőkéje 227 millió Ft, mely 227 db egyenként 1 000,- Ft névértékű, bemutatóra szóló részvényből állt. 1990-ben a bemutatóra szóló részvényeket névre szóló részvényekké alakították át oly módon, hogy az új törzsrészvény 1 000,- Ft alapcímletű, névre szóló részvény, amelyből 10 000,- Ft-ra illetve 100 000,- Ft-ra összevont címletű részvények is készültek. A részvények 70%-a 1990-ben külföldi tulajdonba került, ettől kezdve vegyesvállalatként működik. A külföldi tőke részaránya jelenleg 9,32%. A részvényeket 1991. június 3-án bevezették a Budapesti Értéktőzsdére „B” kategóriában, nyilvános kibocsátást követően. ÁPTF engedély száma: 20.026/91. A Társaság nevét 1994. november 24-én PANNONFLAX Győri Lenszövő Rt.-re változtatta, ami miatt 1997. július 21-ével a 447 566 000 Ft névértékű részvénycsomagot kicserélte. A Társaság neve 2006. június 23-tól PANNONFLAX Győri Lenszövő NyRt.-re változott. Többszöri alaptőke emelést követően 2000. április 25-ével jegyzett tőkéjét 2 232 564 000 Ftra növelte, ami azóta változatlan. 2004. november 24-i fordulónappal a részvényeket dematerializált részvényekké alakították át és így a Társaság jegyzett tőkéje 2 232 564 db egyenként 1 000 Ft névértékű dematerializált törzsrészvényből áll.

3 A PANNON-FLAX NyRt. fő tevékenysége pamut- és lenszövetek szövése, kikészítése, konfekcionálása és forgalmazása. Gyárt és forgalmaz háztartási és lakástextíliákat, munkaés védőruházati termékeket, gyakorlóruházati anyagokat, lentípusú ruházati szöveteket, műszaki szöveteket, bélésanyagokat, ruházati kellékszöveteket.

4

Tisztelt Részvényesek! A PANNON-FLAX NyRt. rendkívül nehéz évet zárt. A piaci helyzet általános romlását tetézte az, hogy a három legnagyobb vevő erőteljesen csökkentette rendelését. Ezen belül a legnagyobb export vevő (amerikai) 81,5%-kal, a Magyar Honvédség (fegyveres testület) 23,1%-kal, a legnagyobb magyar feldolgozó cég (közvetett export) 31,9%-kal, együttesen 1.319 millió Ft-tal csökkentette vásárlását, ami önmagában a bázishoz képest 35,2%-os árbevétel kiesést okozott. Ténylegesen az árbevétel ennél kisebb mértékben, 24,6%-kal csökkent, azonban ilyen mértékű volumencsökkenés eredményt rontó hatásainak pótlása óriási feladat volt. Üzemi eredményünk 232,4 millió Ft-ról 34,9 millió Ft-ra csökkent akkor, amikor a 24,6%-os értékesítési árbevétel csökkenés eredményrontó hatása önmagában 400 millió Ft-ot tesz ki. Ellensúlyozni kellett ezen túlmenően az alapanyagárak, energiaárak és bérek emelkedését is. Évek óta azon dolgozunk, hogy a Társaság hatékonyabban, alacsonyabb költséggel és egyre jobb minőséget biztosítva dolgozzon. Tovább folytattuk a tartalékok feltárását a gazdálkodás valamennyi területén, és ez évben minden területen tovább tudtunk lépni. Kiemelkedő színvonalú gyártmányfejlesztéssel olyan új, „Masters of Linen” etikettel forgalmazható saját kollekciót hoztunk létre, amellyel új piacokra tudtunk bejutni és további bővülést tesz lehetővé. Termékeink magas színvonalát jelzi, hogy a Magyar Termék Nagydíj hatodszori elnyerését követően ebben az évben is megkaptuk a „Dícsérő Oklevelet”. 2006. év elején tanúsíttattuk a NATO beszállításhoz szükséges AQAP 2110:2003. szabvány követelményeinek megfelelő, a katonai beszállításokra vonatkozó minőségirányítási rendszerünket, az ISO 9001:2000. szabvány követelményeinek megfelelő minőségirányítási rendszer megújításával egyidejűleg. Rendkívüli erőfeszítések mellett tudtuk ellensúlyozni a negatív hatásokat és így 18,2 millió Ft mérleg szerinti eredménnyel zártuk az évet. A vállalatcsoport konszolidált üzemi eredménye 761 millió Ft, mérleg szerinti eredménye –67 millió Ft-ot tesz ki. A vállalatcsoport eredményére pozitív hatással volt a Konflax Kft.-ben perből realizált 816 millió Ft-ot kitevő nyereség, negatív hatással azonban a leányvállalatok birtokában lévő befektetések kényszerű leértékelése, és a nem likvid befektetések értékesítése, likvid pénzeszközzé tétele kapcsán elszenvedett veszteség. A jövőben a legnagyobb hangsúlyt a magas minőségű termékek értékesítésére, a költségek minimalizálására, a gyártmányfejlesztés erősítésére, forrásaink bővítésére helyezzük. Kevesebb, de hatékonyabb saját gyártást, az értékesítési lehetőség függvényében, ennek kiegészítésére külső stabil partnerek bevonását tervezzük.

5 További eredményes működésünk érdekében kérjük a Tisztelt Tulajdonosok hozzájárulását ahhoz, hogy a 2006. éves nyereséget fejlesztési célra használhassuk fel.

............................ Teimel Gézáné vezérigazgató

6

A PANNON-FLAX NyRt. főbb pénzügyi adatai Értékesített mennyiség e.m2

2004.

2005.

2006.

Export Belföld Összesen:

1 915,6 2 624,8 4 540,4

1 939,4 3 041,9 4 981,3

1 449,9 2 350,5 3 800,4

PANNON-FLAX NyRt. adatai

millió Ft-ban 2004.

Értékesítés nettó árbevétele - Export - Belföld Együtt Üzemi eredmény Adózott eredmény Befektetett eszközök Forgóeszközök** Jegyzett tőke Saját tőke Mérleg főösszeg

2004. korrigált*

2005.

2006.

1 597,9 1 680,7 3 278,6

1 597,9 1 680,7 3 278,6

1 735,1 2 008,9 3 744,0

1 263,7 1 559,4 2 823,1

-224,5 15,4

-224,5 15,4

232,4 156,6

34,9 18,2

3 870,7 1 615,3 2 232,6 3 362,6 5 486,0

3 452,4 1 615,3 2 232,6 2 944,3 5 067,7

3 065,8 1 546,9 2 232,6 3 100,8 4 612,7

3 104,1 1 569,3 2 232,6 3 119,0 4 673,3

PANNON-FLAX csoport konszolidált adatai 2004.

2004.

Magyar számv.szab. szerint

Értékesítés nettó árbevétele - Export - Belföld Együtt Üzemi eredmény Adózott eredmény Befektetett eszközök Forgóeszközök ** Jegyzett tőke Saját tőke Mérleg főösszeg

millió Ft-ban 2005.

2005.*** korrigált IFRS szabályok szerint

2006.

1 597,9 1 719,9 3 317,8

1 597,9 1 719,9 3 317,8

1 735,2 2 028,1 3 763,3

1 735,2 2 028,2 3 763,4

1 263,7 1 572,7 2 836,4

-269,8 -106,0

-288,5 -124,7

131,1 26,1

131,0 26,1

761,2 -66,8

2 709,1 2 025,6 2 232,6 3 114,4 4 734,7

2 290,1 2 182,2 2 232,6 2 852,0 4 472,3

2 211,2 2 156,3 2 232,6 2 855,7 4 367,5

2 211,3 2 158,2 2 232,6 2 857,6 4 369,6

1 184,3 3 329,1 2 232,6 2 943,2 4 513,5

* összehasonlítható adatok az értékelési különbözet kivezetése miatt ** aktív időbeli elhatárolással együtt *** 2006. évben a B+G Kft. bevonásával változott a konszolidációba bevont társaságok köre. A 2005. év adatait ezért módosítottuk az összehasonlíthatóság érdekében.

7 A PANNON-FLAX NyRt. 2006. évi legfontosabb eseményei

2006. év elején azonnal szembe kellett néznünk azzal a problémával, hogy a legnagyobb export vevőnk minimális rendelést adott az előző évhez képest. Ez érintette a teljes üzemet, de különösen az azsúrozót, amelynek kapacitását előző évben 60%-ban ez a vevő kötötte le. A kétműszakos azsúrozó üzemet egy műszakra állítottuk át, és a munkaerőt varrási feladat ellátásával bíztuk meg. Év elejétől azon dolgoztunk, hogy a volumencsökkenésből származó veszteségeket pótoljuk. Nagyon sokrétű intézkedést hoztunk, amelyeket következetesen végrehajtottunk. Racionalizáltuk a létszámot, leállítottuk az alacsonyabb termelékenységű gépparkot, további új műszaki megoldással növeltük a működő szövőgépek termelékenységét, három műszakról két műszakra állítottuk át kikészítő üzemünket, 2 műszakról 1 műszakra az azsúrozót, munkaszervezéssel javítottuk a termelés energiaigényességét. Széleskörű piackutatással, olcsóbb beszerzési forrásokat kerestünk és csökkentettük közvetlen költségeinket. Változatlanul a termékfejlesztést tartottuk a legfontosabbnak, mivel csakis új és magas színvonalú termékekkel tudunk újabb piacokra bekerülni, és a régieket is így lehet megtartani. Az év során 26 millió Ft-ot fordítottunk gyártmányfejlesztésre. Húsz új terméket 83 dessenvariációban dolgoztunk ki olasz designerek közreműködése mellett. A legtöbb új termék a háztartási textíliák, tarkánszőtt féllen divatanyagok és szállodai textíliák körében született. Az Innovatext Zrt.-vel konzorciumban elnyertünk egy Eureka pályázatot: „Színvédő textilkikészítési eljárás ózon okozta problémák megoldására”, melynek első fázisát sikerrel teljesítettük. Új, nagyon tetszetős, színes, számtalan kötésmintával és jacquard mintával készült saját kollekciót készítettünk, amelynek értékesítését több országban megkezdtük. Részt vettünk januárban Frankfurtban megrendezett nemzetközi „Heimtextil” kiállításon, ahol a saját kollekciónknak nagy sikere volt. A 15. alkalommal megrendezett Magyar Minőség Konferencia és kiállítás alkalmából Társaságunk ismét a díjazottak között volt. A „Salsaverde Home Collection” elnevezésű termékcsaláddal „Elismerő Oklevelet” kapott. (Előzőleg hatszor nyertük el a Magyar Termék Nagydíjat.) Az év munkahelyi öltözete pályázaton munkaruha kategóriában II. helyezést értünk el. Minőségirányítási rendszerünket továbbfejlesztettük. 2006. február 17-én tanúsíttattuk a NATO AQAP 2110:2003. normatív dokumentum szerinti, és újítottuk meg az MSZ EN ISO 9001:2000. szabvány szerinti minőségirányítási rendszerünket. 2006. március 22-én pályázat elnyerését követően 3 éves keretszerződést kötöttünk a Magyar Honvédséggel gyakorlóruha alapanyag szállítására, ami ebben az évben 400 millió Ft bevételt hozott. A keretszerződésre történő további szállítás újabb éves szerződés megkötése után lehetséges.

8 Jelentős beruházás nem volt ebben az évben, azonban továbbfejlesztettük számítástechnikai rendszerünket, jelentős felújítást végeztünk kikészítő üzemi gépeinken. Beruházásra 52,7 millió Ft-ot, felújításra 95,5 millió Ft-ot fordítottunk. A Társaság 2006. évben 3.873 e.m2 készszövetet állított elő, 22,1%-kal kevesebbet, mint előző évben. A csökkenés minden termékcsoportban jelentős volt. A legnagyobb mértékű visszaesés a IV. negyedévben következett be. Emiatt tartósan leállítottuk a szövödei hagyományos gépcsoportot, és csak a korszerű, magas termelékenységű Sulzer, Dornier nyüstös és jacquard gépeket működtetjük tovább. Az átszervezés létszámcsökkentéssel járt. Decemberben a budapesti telephelyünk ingatlanját apportáltuk a B+G Kft.-be. Célunk továbbra is az értékesítés, de ha rövid időn belül nem lesz rá vevő, felújítjuk és bérletként hasznosítjuk.

9 Forgalmi és piaci pozíciók értékelése A PANNON-FLAX NyRt. nettó árbevétele 2.823,1 millió Ft volt, amelyen belül az export árbevétel 1.263,7 millió Ft-ot, a belföldi árbevétel 1.559,4 millió Ft-ot tett ki. Az export 44,8%-át, a belföld 55,2%-át tette ki az összes árbevételnek. A kedvezőtlen hazai és nemzetközi piaci helyzet következtében előző évhez képest mindkét piacon jelentős értékesítésünk csökkenése. A len és lentípusú termékek, a különböző mintázatú és színű konfekcionált háztartási textíliák és len felsőruházati anyagok főként az Európai Unió országaiba és az USA-ba találnak vevőkre. A munka- és védőruházati termékeinkkel pályázat útján a hazai fegyveres testületeket és egyéb közületeket látjuk el. A belföldi értékesítés között került kimutatásra a közvetett export is, amely hazai feldolgozást követően került exportra. Az exportértékesítés 27,2%-kal, a belföldi 22,4%-kal maradt el az előző évtől. Az összes értékesítés alakulása 6000 5000

4862,7

5021,6

4981,3

4540,4

3800,3

4000 3990,8 3000

3744

3687,6 3278,6

2823,1

2000 1000 0 2002. év

2003. év

2004. év

e.m2

2005. év

2006. év

Árbevétel m.Ft-ban

Exportértékesítés Az exportértékesítés mennyiségben az előző évi 1.939,4 e.m2-ről 1.449,9 e.m2-re, árbevétele 1.735,1 millió Ft-ról 1.263,7 millió Ft-ra mérséklődött. Az exportértékesítés értékben 2%-kal kisebb mértékben csökkent, mint mennyiségben. Exportunk mennyiségének 62,8%-át a len típusú konfekcionált háztartási textíliák, 6,2%-át méteráruban értékesített len háztartási textíliák, 15,4%-át len ruházati szövetek, 15,6%-át egyéb ruházati szövetek tették ki. Egyre növekvő mértékben dolgozunk katalógusáruházakkal, áruházláncokkal, szaküzletekkel. Hosszú távú együttműködést alakítottunk ki tradícionális len háztartási textíliákat gyártó cégekkel.

10 Sajnos amerikai partnerünk a 100%-os len asztalnemű rendelését erőteljesen, az előző évhez képest 81,5%-kal, értékben 590 millió Ft-tal csökkentette. Ez a csökkenés egyedül 118,6 millió Ft-tal meghaladja összes exportunk csökkenését.

Exportértékesítés változása

2500 1939,4

2000 1915,6 1500

1629,1

1442

1000

999,4

1735,1

1597,9

1449,9 1263,7

998

500 0 2002. év

2003. év

2004. év

ezer m2

2005. év

2006. év

millió Ft

Az elmúlt évben 17 országba szállítottuk termékeinket. Európai Unió országaiba 738 millió Ft értékű forgalmat bonyolítottunk, EFTA országokban 63 millió Ft, USA-ba 134 millió Ft, Európai Unión kívüli országokba 326 millió Ft értékű árut szállítottunk. 2006. évben legtöbbet francia piacon adtunk el.

Értékesítés nettó árbevételének megoszlása piacok szerint 2005. év 19%

0%

1%

2006. év

37%

3%

9%

3%

5%

22%

39% 2%

18%

26% 16% Magyarország

Ktt export

EU

USA

Horvátország

Egyéb

EFTA

11 Belföldi értékesítés Belföldi értékesítésünk előző évhez képest mennyiségben 22,7%-kal, értékben 22,4%-kal csökkent, amely alapvetően a közvetett export, és a honvédségi rendelések változása miatt következett be. Belföldi értékesítés e.m2-ben: Ebből: - közvetett export célú - belföldi célú

2004. 2 624,8 1 445,8 1 179,0

2005. 3 041,9 1 974,8 1 067,1

2006. 2 350,5 1 387,6 962,9

Belföldi értékesítés mill.Ft-ban: Ebből: - közvetett export célú - belföldi célú

1 680,7 498,3 1 182,4

2 008,9 656,6 1 352,3

1 559,4 444,3 1 115,1

Index % 77,3 70,3 90,2 77,6 67,7 82,5

A közvetett export a hazai megrendelőnk által konfekcionált, ezt követően exportra szállított háztartási textília, amely az előző évhez képest 212,3 millió Ft-tal csökkent. Ugyancsak 23,1%-kal 147 millió Ft-tal lett kevesebb a fegyveres testületek rendelése. Sajnálatos módon az ezeken kívüli további belföldi értékesítés (továbbfeldolgozók, kis- és nagykereskedelem) is mérséklődött 12,7%-kal. Mindezek eredményeként a belföldi értékesítésünk a bázis időszaki 3.041,9 e.m2-ről 2.350,4 e.m2-re, a belföldi árbevétel 2.008,9 millió Ft-ról 1.559,4 millió Ft-ra esett vissza. Éven belül a IV. negyedévünk volt a leggyengébb, míg a korábbi években ez a negyedév volt a legerősebb.

Belföldi árbevétel értékesítési csatornák szerinti alakulása 2005. és 2006. évben millió Ft

700 600 500 400 300 200 100 0

Szolgáltatások, egyéb

Szállodák

Kis- és nagyker., konfekció ért.

Továbbfeldolgozók

MÁV

Fegyveres testületek

2006

Közvetett export

2005

12 Költségek és ráfordítások alakulása

Az értékesítési árbevétel 24,6%-os csökkenését a közvetlen költségek 27,6%-os csökkenéssel követték. A közvetlen költségek relatíve 64 millió megtakarítást hoztak. Ez a megtakarítás kedvezőbb alapanyag beszerzési források megszerzéséből, valamint a termékösszetétel és a termelékenység javulásából származik. Az általános költségek 109 millió Ft-tal csökkentek abszolút mértékben, azonban minden intézkedés ellenére a 24,6%-os árbevétel csökkenést csak 8,3%-os általános költségcsökkenéssel tudtuk követni. Ennek oka elsősorban az energiaárak emelkedése, másrészt az, hogy az általános költségek jelentős hányada fix költség és nem lehetséges a volumencsökkenés arányában lecsökkenteni. A termelés összes költségén belül a közvetlen anyagköltség hányad 52,5%-ról 50,9%-ra, a közvetett anyagköltség 10,2%-ról 11,1%-ra, a szolgáltatások 6%-ról 6,2%-ra, a személyi jellegű költségek 27%-ról 26,8%-ra, az értékcsökkenési leírás 4,3%-ról 5%-ra változott. Javulás tehát a közvetlen anyagköltségekben és a személyi jellegű költségekben következett be. A személyi jellegű ráfordítások a termelékenység növekedés és létszámleépítés következtében abszolút mértékben 122 millió Ft-tal csökkentek a bázishoz képest.

13

A termelési költségek költségszerkezete 2005. év 4,3%

52,5% 27,0%

2006. év

6,0% 10,2%

5,0%

26,9% 50,7%

6,2% 11,2% Közvetlen anyag

Ktt anyag

Igénybe vett szolg.

Személyi jell.ktg.

ÉCSI leírás

14 Eredmények alakulása A PANNON-FLAX NyRt. üzleti eredménye a bázis időszakban iparági szinten kiemelkedő volt, ami azonban közel egynegyedével csökkent árbevétel mellett szerény pozitív eredményre változott. Üzemi eredményünk 232,4 millió Ft-ról 34,9 millió Ft-ra csökkent. Ennek oka az értékesítési árbevétel drasztikus, 24,6%-kal történő csökkenése, aminek eredményrontó hatását gazdálkodásunk minden területét érintő javító intézkedéseinkkel ellensúlyozni tudtuk. Kedvezően hatott üzemi eredményünkre a 21%-os létszámcsökkentés, az élőmunka termelékenység további 10%-os mértékű növekedése, a közvetlen anyagköltség kedvezőbb beszerzési források kihasználásával elért mérséklődése, és a kedvezőbb termékösszetétel. Mindezek hatására belföldi értékesítésünk fedezeti exportértékesítésünk fedezete 46,9%-ról 47,7%-ra javult.

%-a

44%-ról

46,2%-ra,

Értékesítésünk közvetett költségeit azonban kisebb mértékben tudtuk csökkenteni az árbevétel csökkenésénél, ami relatíve eredményromlást okozott. A közvetett költségeket részben az energiaárak többszöri emelése és a fix költségek magas aránya miatt nem tudtuk csökkenteni a fentiekben leírtaknál nagyobb mértékben. Az egyéb bevételek és ráfordítások különbözeteként 30,8 millió Ft-tal javult eredményünk. Ez a különbözet a helyi adók árbevétel arányos csökkenéséből, valamint a két évben elszámolt hitelezési és értékvesztések különbözetéből adódik. A PANNON-FLAX NyRt. pénzügyi vesztesége a bázisban –75,9 millió Ft, a beszámolási időszakban –50,6 millió Ft volt, az itt elszámolt kamatbevételek és költségek, valamint árfolyamváltozás különbözetei miatt. Az árfolyamváltozás a bázisban –16 millió Ft-tal, a beszámolási időszakban –9 millió Ft-tal rontotta eredményünket. A rendkívüli bevételek között az ingatlan apportálás értéke (517,6 millió Ft), a ráfordítások között ennek könyv szerinti értéke (96 millió Ft) és a befektetésekre könyv szerint elszámolt értékvesztés (387,4 millió Ft) szerepel. A fentiekben leírtak együttes hatására a Társaság mérleg szerinti eredménye 18,2 millió Ft, ami 138,4 millió Ft-tal kevesebb a bázis eredményénél. A mérleg szerinti eredményt hiteltörlesztésre szeretnénk fordítani.

15

Üzleti kapcsolatok A PANNON-FLAX NyRt. vevőállománya az elmúlt érvben export területén bővült, belföldön azonban csökkent. Mindkét piacon vannak jelentős részarányt képviselő vevők, és éppen a legnagyobb vevők rendelései csökkentek. A legnagyobb külföldi vevőnk részesedése az exportértékesítésből az elmúlt évben 41,7%ot, a beszámolási időszakban 10,7%-ot tett ki, és önmagához képest 81,5%-kal csökkent. További két legnagyobb export vevő forgalma 16,2%ról 26,8%ra nőtt. A Társaság az export piacokon folyamatosan új kapcsolatokra törekszik, sajnos azonban vannak mindig kiesések is. Új vevők megszerzését szolgálják fejlesztéseink, a saját kollekció kialakítása, a nemzetközi kiállításokon való részvétel és a folyamatos vevőlátogatások is. A belföldi értékesítésből a két legnagyobb vevőnk a közvetett exportot bonyolító konfekcionáló cég és a Magyar Honvédség. Árbevételük együtt előző évben az összes belföldi árbevétel 68,5%-át a beszámolási időszak 67,1%-át teszi ki, és önmagukhoz képest együtt 25,7%-kal csökkentek. Belföldön és exportban is a meghatározó fő vevőink rendeléseinek csökkentése okozta az árbevételünk háromnegyedére történő visszaesését. Ez a tény is indokolja, hogy maximálisan törekedjünk vevőkörünk növelésére, kevésbé legyünk függőek fő vevőnk lehetőségeitől. A Társaság a MEHIB Zrt.-vel belföldre és exportra biztosította szerződéseit. Társaságunk szállítói kapcsolatai kialakításánál a megbízhatóság és a minőség elsődlegessége mellett arra törekszik, hogy kialakítson magának minden területen alternatív lehetőséget a legkedvezőbb ár kialakítása érdekében. A legfőbb alapanyagainkat, így a pamutfonalat importból, a lenfonalat hazai és import forrásból szerezzük be. A termékek kikészítéséhez szükséges festékeket és vegyszereket a világpiacon jól ismert német, svájci és osztrák gyártó cégektől vásároljuk. Üzleti kapcsolataink szempontjából nagyon fontos a Társaság megítélése. Figyelembe veszik vevőink azt, hogy milyen biztonságos gyártási, minőségirányítási rendszerben dolgozunk, nem alkalmazunk-e egészségre káros technológiát, betartjuk-e a környezetvédelmi előírásokat. Ezért Társaságunk 1997-től folyamatosan működteti és 2006. februárjában megújította az ISO 9001:2000. szabvány szerinti minőségirányítási rendszerét. Ugyanebben az időpontban tanúsíttattuk az AQAP 2110:2003. szabvány szerinti minőségirányítási rendszerünket a fegyveres testületi beszállítások és a NATO-nak való megfelelés céljából. A két rendszert Integrált Minőségirányítási Kézikönyv foglalja össze. Háztartási textíliákat Ökotex Standard 100környezetbarát kikészítéssel gyártjuk. Mivel a Nemzetközi Lenszövetséghez tartozunk, így lenből készült termékeinket „Masters of Linen” etikettel forgalmazhatjuk. Jelenleg az Euréka pályázat keretében az ózon kedvezőtlen hatásainak kiküszöbölési lehetőségeit kutatjuk.

16 Pénzügyi helyzet alakulása A PANNON-FLAX NyRt. eszközeinek főösszege 4.612,7 millió Ft-ról 4.673,3 millió Ft-ra növekedett, ezen belül szerkezeti változás látható. A tárgyi eszközök, ezen belül az ingatlanok értéke csökkent, mivel egy budapesti ingatlanunkat az év végén apportáltuk. A műszaki berendezések értékváltozását az értékcsökkenési leírás, valamint a végrehajtott felújítások, kisebb beruházások értékkülönbözete adja. Az év során felújításra 95,5 millió Ftot fordítottunk. A beruházások összértéke 52,7 millió Ft volt. Beruházásra adott 16 millió Ft-os előleg egy festőfoulard nagyjavításának a költsége, ami elkészült, de még nem aktíváltuk. A készletek 2005. év végi jelentős csökkenését követő 20%-os bővülését részben az árelőny céljából vásárolt alapanyagkészlet növekedés, valamint a befejezetlen és készáru készlet összetételének változása okozta. A befektetett pénzügyi eszközök 2.196,6 millió Ft-ról 2.360,9 milió Ft-ra növekedtek. A befektetések értékét növelte az ingatlan apportálás (517,6 millió Ft), csökkentette az eddigi befektetésekre kényszerűen elszámolt értékvesztés. A követelésállomány nem változott lényegesen. A vevőállomány 129 millió Ft-os csökkenését a IV. negyedéves alacsonyabb kiszállítás, valamint a kiszállítások december közepén történő befejezése indokolja (határidőn kívüli követelések csökkentek). A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni 107 millió Ft-os követelésállomány növekedését decemberi apportálás utáni ÁFA követelés teszi ki, amely január elején befolyt. A Társaság saját tőkéje 3.100,8 millió Ft-ról 3.119,0 millió Ft-ra nőtt a tárgyévi eredmény következtében. A Társaság kötelezettségei minimálisan változtak. A hosszú lejáratú kötelezettség a beruházási szállítói hitel miatt áll fenn 57,8 millió Ft értékben. Rövidlejáratú bankhitelünk (ami változatlan állományú devizahitel) 1.103 millió Ft-ról 1.098 millió Ft-ra csökkent az EURO időszak végi árfolyamváltozásának következtében. A kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségünk 2007. év elején rendezésre került. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettség a költségvetéssel és dolgozókkal a decemberi kifizetésekkel összefüggően állnak fenn, és a jelentéskészítés időpontjáig már rendeződtek. A Társasági pénzügyi helyzete az év során kiegyensúlyozott volt. Rendelkezésére álló hitelkeretét 80-90%-ban használta ki. Kötelezettségeinek határidőben eleget tudott tenni.

Pénzügyi mutatók alakulása Év végi vevőállomány (nap) Év végi szállító állomány (nap) Saját tőke részaránya (%) Befektetett eszközök aránya (%) Cash Flow m.Ft-ban Likviditási mutató Likviditási gyorsráta Tőke ellátottsági mutató

2004. 60 35 61,3 70,6 130,8 0,81 0,42 0,72

2005. 52 36 67,2 66,5 297,9 1,09 0,67 0,85

2006. 52 40 66,7 66,4 158,1 1,05 0,58 0,84

17

Két bankkal állunk hitelezési kapcsolatban, kapcsolatunkat évenként megkötött megállapodás szabályozza. A gazdálkodásunkhoz szükséges hitelkereteket biztosítják. Hitelállományunk csökkentése érdekében készletgazdálkodásunkra kell a legnagyobb figyelmet fordítanunk, de folyamatosan figyeljük a vevők fizetéseit is. Szállítmányainkat a MEHIB-nél biztosítjuk.

18 Humán erőforrás gazdálkodás

PANNON-FLAX NyRt. létszáma, átlagkeresete Teljes munkaidős létszám: fő - éves átlag - december 31-én Összes kifizetett bér e.Ft Átlagkereset Ft/fő/hó

2005. 407 393 553 512 111 820

2006. 330 266 472 039 117 072

Index % 81,1 67,7 85,2 104,7

A Társaság létszáma éves átlagban 407 főről 330 főre csökkent. Az év második, de főleg IV. negyedévében a rendelések nagymértékben lecsökkentek. Az adott helyzethez kellett igazítani a munkafolyamatokat, termelésünket és létszámunkat, mivel a jelenlegi hazai és nemzetközi piaci helyzetben a keresletcsökkenés tartósnak mutatkozik. A fentiek miatt az év során béremelésre nem került sor, az átlagbér azonban részben az összetétel változás, másrészt a 2005. szeptemberi béremelés áthúzódó hatása miatt nőtt. Dolgozóink részére szociális juttatásokat biztosítunk, például iskolakezdési támogatást, üzemorvosi ellátást, üdülési csekket, gyári üdülőben üdülési lehetőséget. A szakmunkásképzési alapból történő finanszírozással a tanulás terén növeltük dolgozóink aktivitását (szakmai képzés, nyelvtanulás). A Társaság fizikai létszámának 76%-a szakmunkás, 19%-a betanított munkás, 5%-a segédmunkás. A nem fizikai létszámból 35 főnek felsőfokú, 41 főnek középfokú végzettsége van. A nem fizikai létszám aránya 23%. 2006. évben az Igazgatóság részére (4 fő) 15.000 e.Ft, a Felügyelő Bizottság (3 fő) részére 7.200 e.Ft, a menedzsment részére (4 fő) 24.514 e.Ft tiszteletdíj, illetve munkabér került kifizetésre.

19 A PANNON-FLAX NyRt. részvényeinek tőzsdei forgalma

A PANNON-FLAX NyRt. részvényei 1991-től kezdődően forognak a tőzsdén „B” kategóriában. A Társaság névre szóló részvényeit 2004. november 24-i határnappal dematerializáltuk,

így

ettől

kezdődően

sorszám

nélküli,

1.000,-

Ft

alapcímletű

dematerializált törzsrészvény forgalmazása történik a tőzsdén. Az elmúlt évben a nyitó árfolyam 640 Ft, a záró árfolyam 596 Ft volt. Az év során a részvények árfolyama 585 Ft-tól 1.449 Ft-ig mozgott.

A részvények árfolyamának több éves alakulását mutatja az alábbi diagramm:

Árfolyam Ft-ban

1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 01 2002

02

03

2003

04 2004

05

06 2005

07 2006

08

09

10

11

12

Időszakok havi bontásban

20 Kockázati tényezők A PANNON-FLAX NyRt. nagymértékben ráutalt kiemelt vevőire, s bár nagy hangsúlyt fektet újabb vevők felkutatására, elképzelhető, hogy a piaci tényezők vagy egyéb folyamatok miatt elveszti egy-egy nagyobb kulcsfontosságú partnerét, amely árbevétel kieséshez vezet. Különösen fontosak ebből a szempontból a hazai közületek, ezen belül a honvédség, a MÁV rendelései, a közvetett export és a legnagyobb export vevők igényének fennmaradása. A PANNON-FLAX NyRt. export értékesítésére hatással van a len természetes anyag erőteljes, vagy kevésbé divatos volta. Konjuktúra esetén nemcsak a len ruházati szövetekre, hanem a len háztartási textíliákra is nagyobb a kereslet. A Társaság eredményeire nagy hatással van a forint erősödése vagy éppen gyengülése. Értékesítésének jelenleg 46,3%-a, szándékai szerint később ennél nagyobb hányada származik exportértékesítésből. Emiatt rendkívül fontos számára a világgazdaság helyzetének javulása, kedvező trendek kialakulása, a világpiaci fellendülés, hisz ebben az esetben fokozódik termékei iránt a kereslet. A Társaság eszközeinek jelentős hányada van befektetésekben, ezért nagyon fontos számára befektetésének hatékony működése, befektetéseinek értéke. A Társaságra ható kockázatokat folyamatosan figyeljük, elemezzük és törekszünk a negatív hatások kezelésére. Egyes termékekre, például a honvédségi rendelésekre vonatkozóan a kockázatkezelés a termelés teljes folyamatára kiterjed, és matematikai módszerek alkalmazásával készül. A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidős ügyleteken a PANNONFLAX NyRt. által kinyomtatott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van.

21

Tulajdonosi szerkezet és értékpapír struktúra bemutatása A PANNON-FLAX NyRt. 2 232 564 db részvényének tulajdonosi szerkezete: A részvények névértéke 2007. április 23-i állapot szerint e.Ft Megoszlási % Belföldi tulajdonosok: - Intézményi, társasági befektetők - Magánszemély Külföldi tulajdonosok: - Intézményi, társasági befektetők - Magánszemély Saját tulajdon Összes alaptőke:

971 098 1 015 831

43,50 45,50

208 135 37 500 2 232 564

9,32 1,68 100,0

A Társaság saját tulajdonában 2006. december 31-én 37.500 db részvény volt. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjainak tulajdonában nincs PANNON-FLAX részvény. 5%-nál nagyobb tulajdonosi hányaddal rendelkező tulajdonosok: A részvények névértéke 2007. április 23-i állapot szerint e.Ft % Intézményi, társasági befektetők: - belföldi: Magictrade Kft. Kaptár Befektetési Rt. - külföldi: Baxter and Fenwick Befek.Alap

554 598 221 000

24,84 9,90

208 135 983 733

9,32 44,06

A Társaság részvényeiből 5% alatti részvénymennyiséggel rendelkező tulajdonosok részvényeinek névértéke 1.248.831 e.Ft-ot tesz ki, amely a jegyzett tőke 55,94 %-a. Ennek megfelelően Társaságunk a közkézhányad előírásainak megfelel. A PANNON-FLAX NyRt. alaptőkéje 2 232 564 000,- Ft, ami 2 232 564 db, egyenként 1 000,- Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényre oszlik. A társaság papír alapú részvényei 2004. november 26-i fordulónappal dematerializált részvényekké alakultak át. Az átalakuláskor 5 740 db papír alapú részvényt nem adtak le a tulajdonosok, amelyek az előírt határidőben értékesítésre kerültek a tőzsdén. A Társaság a beszámolási időszakban nem bocsátott ki részvényeket. A Társaság részvényeihez kapcsolódó részvényesi jogokat és kötelezettségeket a 2007. február 12-i közgyűlés által elfogadott 14. sz. Alapszabály V., VI. és IX. fejezetei tartalmazzák. Az értékpapírhoz fűződő jogok nem változtak.

22

Célkitűzések, tervek

Textilipari főtevékenységünk hazai és nemzetközi piacán markánsan érvényesülő tendenciák, hogy a kereset volumene az alacsonyabb minőségű, európai gyártók által nem vállalható termékek felé mozdult el. Ugyanakkor a korábbiaknál alacsonyabb volumenű szinten, de stabilizálódni látszik az igen magas minőségű, kevésbé árérzékeny textilipari termékek iránti kereslet. A tapasztalható tendenciákat figyelembe véve határoztuk meg követendő stratégiánkat, amelynek lényege az alábbi: a saját üzemi termelési kapacitás differenciált csökkentése, a magas termelékenységű és magas minőséget nyújtó kapacitások megtartása és fejlesztése mellett, a gyártmányfejlesztés erősítése, forrásainak bővítése, külső termelő kapacitások biztosítása, fokozottabb igénybevétele a piaci igények kielégítése céljából, termékszerkezet átalakítása, magasabb vevői igényeket kielégítő, magasabb fedezetű termékek gyártási feltételeinek kialakítása, a gyártmányfejlesztés, az üzem fejlesztése és fokozott piaci munka mellett, befektetések átstrukturálása, a kevésbé likvid és minimális jövedelmezőséget biztosító befektetések értékesítése, a bevételből az üzem és a technológia fejlesztése, stratégiai tartalék képzése, külső kapacitások megszerzése és egyéb módon történő biztosítása. 2007. éves terv: Árbevételi terv: 2 625 millió Ft Üzemi eredmény terv: 70 millió Ft Mérleg szerinti eredmény terv: 20 millió Ft

23 A PANNON-FLAX többségi részesedéssel bíró és konszolidált befektetéseinek önálló mérleg- és eredményadatai 2006. évben* Adatok millió Ft-ban Konflax Kft.

Flaxtrade Kft.

2006.

2006.

Lőrinci Fonoda Kft 2006.

Dawnmount Kft.

B+G Kft.

2006.

2006

ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Forgóeszközök Ebből: Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Készletek Aktív időbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen:

261,3 1112,5 212,1 55,7 844,7 2,1 1375,9

20,6 2,7 1,8

2,6 26,9 1,1

120,1 380,5 100,0

517,1 166,9 95,1

0,9 23,3

11,7 14,1 2,5 32,0

280,5 500,6

71,8 684,0

FORRÁSOK: Saját tőke Ebből: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Hosszúlejáratú kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:

1346,5 2164,4 -1153,1 335,2 29,4 1375,9

23,2 65,1 -8,3 -33,6 0,1 23,3

10,5 216,3 -75,9 -129,9 0,1 18,8 2,6 32,0

500,5 1109,5 -49,3 -559,7 0,1 500,6

-7,1 3,0 -1,1 -9,0 691,1 684,0

Értékesítés nettó árbevétele (belföld) Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény

4,2 4,2 1961,8 1 146,4 704,0 -305,0 399,0 335,2

0,5 1,0 -0,5 0,4 -2,1 -31,5 -33,6 -33,6

52,1 25,9 26,2 0,1 126,1 -130,2 0,3 -129,9 -129,9

-0,4 -559,3 -559,7 -559,7

0,1 8,5 -9,1 0,1 -9,0 -9,0

A konszolidációba bevont társaságok köre 2006. évben a B+G Kft.-vel bővült, mivel 2006. decemberében ebben a társaságban alaptőke emelést hajtottunk végre. A Konflax Kft.-t 1991-ben alapította a PANNON-FLAX NyRt. 1,5 millió Ft törzstőkével, konfekcionált termékek értékesítése céljából. Jelenleg a PANNON-FLAX NyRt. részesedése 97,4%. A Társaság befektetési holdingként működött. Az év során 4,2 millió Ft árbevételt ért el, további bevétele perrel összefüggésben keletkezett. 2006. éves eredménye 335,2 millió Ft. 1998-ban a Társaság jelentős befektetést hajtott végre, megvásárolta a Betonútépítő Nemzetközi Építőipari Rt. 100%-os részvénycsomagját egy olasz bírósági árverésen. A BNÉ Rt. azonban nem kapott munkát az ország útépítésében, emiatt veszteséges lett, 2001. december 22-én csődöt jelentett, majd 2002-ben felszámolás alá került. *Magyar Számviteli Szabályok szerinti adatok

24

A Betonút Szolgáltató és Építő Zrt. ellen a Genfi Nemzetközi Választottbíróságon szindikátusi szerződés megszegése miatt veszteségeinek megtérítése céljából pert indított. A per évekig tartott, kimenetele rendkívül bizonytalan volt és jelentős költséggel járt. Ennek a bizonytalan követelésnek „engedményezési szerződés egyoldalú nyilatkozattal történő létrehozására jogot alapító szerződés”-t kötött a TERRA-DANUBIA Zrt.-vel. 2006. év elején ítélet született, amelynek alapján a Konflax Kft.-nek 2,8 milliárd Ft-ra és kamataira vonatkozóan a Betonút Szolgáltató és Építő Zrt.-vel szemben követelése keletkezett. A társaság bíróság által előírt határidőre nem fizetett. A TERRA-DANUBIA Zrt. engedményes egyoldalú írásbeli nyilatkozata létrehozta az az engedményezési szerződést, mely szerint a Konflax Kft. mint engedményező 2 milliárd Ft összeg ellenérték fejében átruházta mindazon, a Betonút Szolgáltató és Építő Zrt. elleni követelését, amely a fentiekben jelzett szindikátusi szerződés megszegéséből eredt. A követelés átruházására kifejezetten bizonytalan követelésként került sor, az engedményező semmiféle felelősséget nem vállalt sem a követelés fennállásáért, megalapozottságáért, sem annak érvényesíthetőségére illetve végrehajthatóságára. Az engedményes az ellenértéket kifizette. Az engedményezési szerződés létrejöttével a fentiekben körülírt követelés teljes terjedelmében az engedményesre szállt át. A továbbiakban az engedményest illette a követelés érvényesítésével kapcsolatos valamennyi jog, ám őt terhelte valamennyi kötelezettség és kockázat is, ide értve mindazon perek kockázatát, amelyeket a Betonút Szolgáltató és Építő Zrt. a Konflax Kft. ellen indított akár a magyar, akár a Svájci Szövetségi Bíróság a Genfi Kereskedelmi és Iparkamara mellett működő Választottbíróság ítéletének érvénytelenítése iránt. 2006. év folyamán ezen kívül további 3 pert indítottak a Konflax Kft. ellen: DB Ingatlanhasznosító Kft. 2,9 milliárd Ft-ra és kamataira, Central Workout Pénzügyi Rt. 2,3 milliárd Ft-ra és kamataira, Mátraholding Gazdasági Tanácsadó Zrt. 200 millió Ft-ra és járulékaira. A Central Workout Pénzügyi Rt. visszavonta keresetét. Időközben a magyar és a svájci szövetségi bíróság a Genfi Kereskedelmi és Iparkamara mellett működő Választottbíróság ítéletének érvénytelenítése iránt a Betonút Szolgáltató és Építő Zrt. által indított keresetet elutasította. A további perek folyamatban vannak. A PANNON-FLAX NyRt. 2007. februárjában 97,4%-os többségi tulajdonát értékesítette. Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.-t 1991-ben 1,5 millió Ft törzstőkével alapította a PANNON-FLAX NyRt. Jelenleg a PANNON-FLAX NyRt. a 100%-os tulajdonosa. A Társaság a tulajdonában lévő üdülő működtetésével foglalkozik. 2006. éves eredménye –33,6 millió Ft, ami lényegében abból származik, hogy a Lőrinci Fonoda Kft.-ben lévő üzletrészét kényszerült leértékelni. Lőrinci Fonoda Kft.-t a PANNON-FLAX NyRt. 3 millió Ft-os törzstőkével alapította 2002ben azzal a céllal, hogy az 1000 tonna gyártására alkalmas fonodáját önállóan működtesse. Törzstőkéje 2006. december 31-én 216,3 millió Ft volt, amelyből a Konflax Kft. részesedése 76,8%, a Flaxtrade Kft.-é 23,2% A rendkívül erős import verseny miatt a fonalgyártás az országban és így a Lőrinci Fonoda Kft.-ben is gazdaságtalanná vált, ezért 2004-ben befejezte a gyártást. Azóta eszközeinek hasznosításával foglalkozik. Szerette volna a gyártósorokat egyben értékesíteni, amelyre kezdetben volt jelentkező. Ez az üzlet azonban nem jött létre és miután eszközei egyre inkább elavulnak, azokat értékesíteni sem a hazai, sem a nemzetközi piacon eredeti célra nem, csak hulladékként lehet. 2006. éves árbevétele 52 millió Ft, vesztesége -129,9 millió Ft lett.

25 A Dawnmount Kft.-t 1999. május 3-án 3 millió Ft törzstőkével alapították. A PANNON-FLAX NyRt. a 95,5%-os tulajdonosa 2006. december 31-én. A Társaság befektetési holdingként működik. Az elmúlt évben nem likvid befektetéseit likvid pénzeszközzé tétel érdekében veszteséggel értékesítette. 2006. éves vesztesége -559,7 millió Ft-ot tett ki. A B+G Kft.-t 1993. szeptember 7-én 1 millió Ft-os törzstőkével alapították. 2006. decemberében a PANNON-FLAX NyRt. ingatlan apportálása mellett 517,6 millió Fttal, a Dawnmount Kft. 70 millió Ft készpénz átadásával emelte alaptőkéjét azzal a céllal, hogy az ingatlant az eddigieknél kedvezőbben hasznosítsa. Az alaptőke emelést a Cégbíróság még nem jegyezte be, így annak összege a mérlegben tulajdonosokkal szembeni kötelezettségként szerepel.

26 Konszolidált eredmények A PANNON-FLAX NyRt., mint anyavállalat az előző fejezetben felsorolt többségi tulajdonában álló társaságokkal együttesen a nemzetközi „IFRS” elvek alapján konszolidált mérleget és eredménykimutatást készített. A konszolidációs kör a B+G Kft.-vel bővült, az összehasonlítást azonban ez nem zavarja, a bázis módosítása is megtörtént. A csoport tagjainak számviteli politikájában lényegi eltérés nincs és nem is változott. Az anyavállalathoz képest a leányvállalatok az alábbi főbb események következtében módosították az eredményt: A Konflax Kft.-nek a Betonút Szolgáltató és Építő ZRt.-vel szemben fennállt követelésének korábbi szerződéses kötelezettségvállalás alapján bekövetkezett engedményezéséből származó árbevétel, valamint ezzel összefüggésben keletkezett és esedékessé vált kötelezettségek (BNÉ Rt. által kibocsátott részvényeknek a BNÉ Rt. csődje alatti értékesítésekor a vevő javára szerződésben vállalt fizetési kötelezettség, a per- és ügyvédi költségek) teljesítésének egyenlegeként keletkezett 816 millió Ft-os eredmény. Kedvezőbb jövőbeni pénzügyi és gazdálkodási feltételek kialakítása érdekében leányvállalatok birtokában volt nem likvid befektetések értékesítése, likvid pénzeszközzé tétele kapcsán a nyilvántartási értékhez képest elszámolt veszteség, ami együttesen 804 millió Ft-ot tett ki. A fonalgyártás megszűntetését követően a fonodai termelőgépeket és hozzá tartozó alkatrészeket több év alatt sem tudtuk sem a hazai, sem a nemzetközi piacon értékesíteni és amelyek már korszerűtlenségük miatt is teljesen eladhatatlanná váltak. Emiatt keletkezett veszteség 129 millió Ft. A PANNON-FLAX NyRt. 517,6 millió Ft apport (ingatlan) rendelkezésre bocsátásával részt vett a B+G Kft. alaptőke emelésében. Az ingatlan apportálásának nyilvántartási értékhez mért pozitív különbözete a számviteli törvény szerint a konszolidált mérlegben eredményként nem jelenik meg. PANNON-FLAX Vállalatcsoport NyRt. konszolidált adatai millió Ft-ban Árbevétel Üzemi eredmény Adózott eredmény Jegyzett tőke Saját tőke Mérleg főösszeg

2 823,1 34,9 18,2 2 232,6 3 119,0 4 673,3

2 836,4 761,2 -66,8 2 232,6 2 943,2 4 513,5

27

A PANNON-FLAX NyRt. 2006. éves számadása a magyar számviteli szabályok szerint

28 PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. éves mérlege „A” változat Sorszám a.

Megnevezés b.

2005. XII.31. c.

Adatok e Ft-ban 2006. XII.31. d.

ESZKÖZÖK: 01.

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18 sor)

3 065 833

3 104 060

02. 05. 06. 10. 11. 12. 13. 15. 16. 17. 18. 19. 21. 23.

I. Immateriális javak (03-09 sorok) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok) Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön

24 388 4 566 19 822 844 833 396 043 404 248 43 382 660 500

29 273 4 072 25 201 713 893 300 045 348 779 45 110 3 145 16 814

2 196 612 2 196 547 65

2 360 894 2 345 829 15 065

27.

B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sor)

1 529 781

1 563 624

28. 29. 30. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 40. 43. 44. 45. 46. 47. 49. 50. 51.

I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sor) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (49-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek

586 768 186 545 198 544 178 586 23 093

702 246 221 162 233 261 222 522 25 301

543 230 534 010 4 600

522 017 404 778 111 405

4 620 30 747

5 834 27 972

25 125 5 622 369 036 2 199 366 837

22 350 5 622 311 389 886 310 503

52.

C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (52-55. sor)

17 085

5 651

53. 54.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01+27+52. sor)

17 085

5 651

4 612 699

4 673 335

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. SAJÁT TŐKE (58+60+61+62+63+64+67 sor)

3 100 823

3 119 008

58. 59. 61. 62. 63. 64. 67.

I. JEGYZETT TŐKE 54. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2 232 564 37 500 446 727 239 839 25 125

2 232 564 37 500 446 727 399 181 22 350

72.

F. KÖTELEZETTSÉGEK (77+86 sor)

77. 81. 85. 86. 89. 90. 91. 93. 94. 95.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87+97. sorok) Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövidlejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozásokkal szemben Rövidlejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemb. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

156 568 1 506 573 96 773

18 186 1 540 343 57 789

96 773 1 409 800 1 103 333 222 670 2 426

57 789 1 482 554 1 098 117 2 312 210 127 16 170

81 371 5 303 5 303 4 612 699

155 828 13 984 13 984 4 673 335

G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99-101. sorok) 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57+72+98. sor)

98.

29 PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. évi eredménykimutatása forgalmi költség eljárással „A” változat

Tételszám a. 01. 02.

A tétel megnevezése b. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele

03.

I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)

04. 05.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke

2005. év c. 2 008 841 1 735 127 3 743 968 1 959 133 152 765 2 111 898 1 632 070 850 564 383 789 69 745 1 304 098 5 472 101 024 232 420

07.

II. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI (04+05.)

08. 09. 10. 11.

III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE (I-II.) Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek

12.

IV. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (09+10+11.)

13. 15. 17. 18. 19. 20. 22. 24. 25. 26.

V. EGYÉB BEVÉTELEK VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.) Kapott osztalék és részesedés 18. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befeketetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 24. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

28.

VII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (18-26.)

29. 31. 33. 34.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

36. 37. 38.

VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (29-34.)

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)

44 746 12 218 38 491 95 455 -75 852 156 568

39. 40. 41. 42.

IX. Rendkívüli bevétel X. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)

0 156 568

43.

XI. Adófizetési kötelezettség

44.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XI.)

46.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

47.

G. Mérleg szerinti eredmény (+F+45-46.)

Adatok E Ft-ban 2006. év d. 1 559 375 1 263 728 2 823 103 1 403 270 124 886 1 528 156 1 294 947 763 043 361 277 70 986 1 195 306 20 060 84 812 34 889

3 599 1 836

11 172

14 168 19 603

63 664 74 836 2 775 50 201

156 568

72 417 125 393 -50 557 -15 668 517600 483 437 34 163 18 495 309 18 186

156 568

18 186

30 PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. évi eredménykimutatása összköltség eljárással „A” változat



03.


04. 05.

Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke

06.

II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±04+05)

07. 09. 10. 11.

III. EGYÉB BEVÉTELEK Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke

2005. év c. 2 008 841 1 735 127 3 743 968 -181 558 40 183 - 141 375 5 472 1 901 045 179 614 17 269 152 765 2 250 693 553 512 115 358 213 733 882 603 141 325 101 024 232 420

13.

Eladott áruk beszerzési értéke

14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 22. 23. 24. 25. 27. 29. 30. 31.

IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (09.+10.+11.+12.+13.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (15.+16.+17.) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.) Kapott osztalék és részesedés 23. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek 29. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

33.

VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (23-32.)

34. 36. 38. 39.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

41. 42. 43.

IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (34-40.)

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)

44 746 12 218 38 491 95 455 -75 852 156 568

44. 45. 46. 47.

X. Rendkívüli bevétel XI. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)

0 156 568

48.

XII. Adófizetési kötelezettség

49.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII.)

51. 52.

Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+F+50-51.)

Adatok E Ft-ban 2006. év d. 1 559 375 1 263 728 2 823 103 78 653 34 127 112 780 20 060 1 634 341 162 202 14 416 124 886 1 935 845 472 039 111 714 176 701 760 454 139 943 84 812 34 889

3 599 1 836

11 172

14 168 19 603

63 664 74 836 2 775 50 201

156 568

72 417 125 393 -50 557 -15 668 517 600 483 437 34 163 18 495 309 18 186

156 568

18 186

31

Cash-Flow kimutatás

Adatok e.Ft-ban

2005. 2006. december 31-én I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13.)

Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök elszámolt értékvesztése Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása, és vevők által adott előlegek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14-16.) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladásából származó bevételek 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (1727.) 17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) 19. Hitelfelvétel 20. Hosszúlejáratú kölcsön felvétele 22. Véglegesen kapott pénzeszköz 25. Hiteltörlesztés, -visszafizetés 26. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbetét 27. Véglegesen átapott pénzeszköz 28. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség változása IV. Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)

+/+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

78 697 156 568 141 415 5 318 4 719 - 557 059 - 12 172 1 137 11 682 336 147 - 9058

170 936 18 495 140 321

-12 543 90 513 8 681 129 232 -214 888 11 434 309

+/+ +

232 888 94 681 327 569

-184 383 626 222 441 839

+/+ + + + +/-

-41 295

-44 200

41 235

44 200

+/-

270 290

60 -57 647

32 SALDO Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft. 1106 Budapest, Gyakorló u.4/E. MKVK engedélyszám: 000293

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉSE A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. (9027 Győr, Kandó Kálmán út 1.) Tulajdonosainak és ügyvezetésének Elvégeztük a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. december 31-i fordulónappal készített 4.673.335 eFt főösszegű mérlegének, 18.186 eFt adózott eredményt (nyereség) tartalmazó eredménykimutatásának, valamint kiegészítő mellékletének (továbbiakban éves beszámoló) felülvizsgálatát. Az éves beszámoló és az üzleti jelentés elkészítése az ügyvezetés feladata. A mi feladatunk az éves beszámoló véleményezése (záradékolása) a lefolytatott könyvvizsgálat alapján, valamint annak megítélése, hogy az üzleti jelentésben közölt számviteli adatok, információk összhangban vannak-e az éves beszámolóban foglaltakkal. A 2006. február 15-én kiadott, 2005. évre vonatkozó független könyvvizsgálói jelentés készítője – Szalánczi Mihály bejegyzett könyvvizsgáló, 9024 Győr, Bartók Béla út 19. MKVK engedélyszám: 004463 – korlátozás nélküli záradékot adott. A könyvvizsgálatot a Magyar Könyvvizsgálati Standardok és a Magyarországon a könyvvizsgálatra vonatkozó érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján végeztük el. Az előbbi szabályok értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságot kell szereznünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz-e lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát. Emellett tartalmazza a számviteli alapelvek alkalmazásának az ügyvezetés becsléseinek, valamint az éves beszámolóban szereplő adatok bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fentebb említett adatokra korlátozódott és nem terjedt ki egyéb, a számviteli nyilvántartásokon kívüli forrásból származó adatokra, információkra. Meggyőződésünk, hogy munkánk megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói vélemény (záradék) megadásához. Záradék A könyvvizsgálat során a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. beszámolóját, annak részeit és tételeit azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes Nemzeti Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a Számviteli Törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el.

33 Véleményem szerint az éves beszámoló a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.

Győr, 2007. január 31.

Dr. Farkas Magdolna Ügyvezető

Szalánczi Mihály bejegyzett könyvvizsgáló 9024 Győr, Bartók út 19. MKVK engedélyszám: 004463

34

A PANNON-FLAX NyRt. összevont (konszolidált) számadása a nemzetközi (IFRS) számviteli szabályok szerint

35

PANNON-FLAX NyRt. összevont (konszolidált) 2006. éves mérlege „A” változat

Sorszám a.

Megnevezés b.

2005. XII.31. c.

(Auditált) Adatok e Ft-ban 2005* 2006. XII.31 XII.31. korrigált d.

ESZKÖZÖK: 01.

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18. sor)

02. 05. 06. 10. 11. 12. 13. 15. 16. 18. 19. 21. 23. 27. 28.

I. Immateriális javak (03-09. sor) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök (11-17. sor) Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előleg III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-28. sor) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tőkekonszolidációs különbözet (28-29. sorok) Leányvállalatokból

30.

B. FORGÓESZKÖZÖK (31+38+47+53. sor)

31. 32 33 35 36 37 38 39. 42. 43. 46. 47. 49. 50. 51. 53. 54. 55.

I. KÉSZLETEK (32-37 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (39-46 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Váltókövetelések Egyéb követelések Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés III. ÉRTÉKPAPÍROK (48-52. sorok) Egyéb részesedés Saját részvények, üzletrészek, eladásra vásárolt részvények Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV. PÉNZESZKÖZÖK (54-56. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek

56.

C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (57-59. sor)

57. 58.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

60.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01+30+56. sor)

2 211180 24 613 4 566 20 047 867 459 416 243 404 248 45 808 660 500 1 319 108 1 319 108

2 136881

2211345 1 184331 24 613 4 566 20 047 867 624 416 243 404 248 45 973 660 500 1319108 1319108

2138755

29 575 4 072 25 503 829 676 415 187 348 779 45 751 3 145 16 814 325 080 325080

3318965

704 991 185 837 256 811 227 213 35 130

704 991 185 837 256 811 227 213 35 130

856 711 221 991 312 451 296 968 25 301

690 391 534 416

690 511 534 536

155 975

155 975

250 460 219 713 25 125 5 622 491 039 3 382 487 657

250 460 219 713 25 125 5 622 492 793 3 382 489 411

857 714 405 867 100 000 287 698 64 149 83 685 19 713 22 350 41 622 1 520 855 1 654 1 519 201

19 451

19 451

10 177

2 358 17 093

2 358 17 093

2 423 7 754

4 367512

4369551

4513473

*A mérlegsorok összehasonlítható adatokat tartalmaznak és a Nemzetközi Számviteli Standardok szerint készültek. A B+G Kft 2006. évben alaptőkeemelés következtében bekerült a konszolidációs körbe. Az összehasonlíthatóság érdekében a bázis időszak adatait is megváltoztattuk.

A mellékelt jegyzetek a konszolidált éves beszámoló szerves részét képezik.

36

Sorszám a.

Megnevezés b.

2005. XII.31. c.

(Auditált) Adatok e Ft-ban 2005.* 2006. XII.31 XII.31. korrigált d.

FORRÁSOK: 61.

D. SAJÁT TŐKE (62+65+66+67+68+71+72+73+76. sor)

62. 63. 65. 66. 67. 68. 71. 72. 73. 75. 76.

I. JEGYZETT TŐKE 62-es sorból a.) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VIII. Leányvállalati saját tőke változása IX. Konszolidáció miatti változások (68-69 sorok) Közbenső eredmény különbözetéből X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése

81.

F. KÖTELEZETTSÉGEK (82+87+96. sor)

87. 91. 95. 96. 97. 99. 100. 101. 104.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (88-95. sorok) Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (97-108. sorok) Rövid lejáratú kölcsön Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövidlejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

105.

109. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 110. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 111. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 113. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (61+81+109. sor)

2855695

2 857 627

2943196

2 232 564 37 500 446 727 239 839 25 125

2 232 564 37 500 446 727 239 839 25 125

2 232 564 37 500 446 727 399 181 22 350

26 117 - 42 401 - 148 081 - 148 081 75 805

26 113 -42 401 -148 081 -148 081 77 741

-66 830 -141 567 -24 335 -24 335 75 106

1506457

1506564

1556289

96 873

96 873

57 889

96 873 1 409 584 300 1 103 333 222 818

96 873 1 409 691 300 1 103 333 222 818

57 889 1 498 400 30 1 098 117 2 312 209 997

83 133

83 240

187 944

5 360

5 360

13 988

5 360

5 360

13 988

4367512

4369551

4513473



37 PANNON-FLAX NyRt. összevont (konszolidált) 2006. éves eredménykimutatása Forgalmi költség eljárással „A” változat



03.


04. 05. 06.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

07.

II.AZÉRTÉKESÍTÉSKÖZVETLENKÖLTSÉGEI (04+05+06.)

08. 09. 10. 11.

III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE (I-II.) Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek IV.AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (09+10+11.) V. EGYÉB BEVÉTELEK VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.IV.+V.-VI.) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

12. 13. 16. 19. 22. 24. 26. 28.

2005. év c.

(Auditált) Adatok e. Ft-ban 2005.* 2006. év év korrigált d.

2 028 141 1 735 127 3 763 268 2 651 899 162 605 10 456 2 824 960

2 028 237 1 735 127 3 763 364 2 651 899 162 605 10 456 2 824 960

1 572 675 1 263 728 2 836 403 1 976 106 127 149

938 308 234 138 405 514 71 132 710 784 5 619 102 080 131 063

938 404 234 138 405 567 71 267 710 972 5 619 102 080 130 971

733 148 251 434 378 428 73 287 703 149 1 982 085 1 250 856 761 228

17 370

17 370 12 814 14 169 44 353

2 103 255

30.

VII.PÉNZÜGYIMŰVELETEKBEVÉTELEI(20-29)

12 726 14 169 44 265

31. 33. 35. 36.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Pénzügyi befektetések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

44 755 57 840 48 491

44 755 57 840 48 491

63 903 63 733 127 636 803 567 50 201 10 060 72 417

38. 39.

VIII.PÉNZÜGYIMŰVELETEKRÁFORDÍTÁSAI(31-37.)

151 086 - 106 821

151 086 -106 733

936 245 -808 609

24 242

24 238

-47 381

1 875

1 875

1 875 26 117

1 875 26 113

40. 41. 42. 43. 44.

B.PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIIVIII) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B) IX. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK X. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)

45.

XI.Adófizetési kötelezettség

46. 47.

XI./A Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (±) F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XI. +XI/A)

48.


49.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F-48)

19 449 -19 449 -66 830 64 149 -64 149

26 117

26 113

-66 830

26 117

26 113

-66 830



38 PANNON-FLAX NyRt. összevont (konszolidált) 2006. éves eredménykimutatása Összköltség eljárással „A” változat

Tételszám a.

A tétel megnevezése b.

01. 02.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele

03.


04. 05.

Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke

06.

II.AKTIVÁLTSAJÁTTELJESÍTMÉNYEKÉRTÉKE (±04+05)

07. 10. 11. 12.

13. 14.

III. EGYÉB BEVÉTELEK Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

15.

IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10-14.)

16. 17. 18. 19. 20. 21. 24.

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (16-18.) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.IV.+V.-VI.) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

27. 29. 31. 33.

35.

VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (2534.)

36. 38. 40. 41.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Pénzügyi befektetések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

43.

IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (3642.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B) X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)

44. 45. 46. 47. 48. 49. 50.

XII. Adófizetési kötelezettség

51. 52.

XII/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (±) F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII.+XII/A)

53.


54.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F-53) Részvényenkénti nyereség

2005. év c.

(Auditált) Adatok e. Ft-ban 2005.* 2006. év Év korrigált d.

2 028 141 1 735 127

2 028 237 1 735 127

1 572 675 1 263 728

3 763 268

3 763 364

2 836 403

-234 385 40 183

-234 385 40 183

127 634 34 127

- 194 202

-194 202

161 761

5 619 1 889 449 210 435 18 359 162 605 10 456

5 619 1 889 449 210 435 18 433 162 605 10 456

1 982 085 1 635 457 261 112 16 121 127 149

2 291 304

2 291 378

2 039 839

569 921 117 099 219 339 906 359 143 879 102 080 131 063

569 971 117 099 219 342 906 412 143 940 102 080 130 971

489 381 113 988 182 520 785 889 142 437 1 250 856 761 228

17 370

17 370

12 726 14 169 44 265

12 814 14 169 44 353

63 903 63 733 127 636

44 755 57 840 48 491

44 755 57 840 48 491

803 567 50 201 10 060 72 417

151 086

151 086

936 245

- 106 821 24 242 1 875

-106 733 24 238 1 875

-808 609 -47 381

1 875 26 117

1 875 26 113

19 449 -19 449 -66830 64 149 -64 149

26 117

26 113

-66 830

26 117

26 113

-66 830

+ 0,02

+ 0,02

-



39

A december 31-ével végződő év Cash-Flow kimutatása

Adatok e.Ft-ban

Működési tevékenységből származó cash-flow Adózás előtti eredmény Értékcsökkenés Vevő változása Egyéb követelések változása Készletváltozás Nem realizált, de tárgyévet érintő változások Szállító és egyéb kötelezettség változás Hitelvisszafizetés, -felvét Egyéb változás Működési tevékenységből származó cash-flow Fizetett társasági adó Működési tevékenységből eredő nettó pénzáram

2006. december 31. -66 830 142 437 128 669 -231 723 -151 720 17 902 94 197 -44 450 -2 625 -114 143 -64 149 -178 292

Befektetési tevékenységből származó cash-flow Tárgyi eszköz és immateriális javak beszerzése Befektetések vásárlása Megnyert pert 2006. évben realizálódó eredménye Befektetés, tárgyi eszközök értékesítése Befektetési tevékenység nettó pénzárama Finanszírozási tevékenységből eredő cash-flow Értékpapírok kibocsátása Kötvények kibocsátása Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységből eredő pénzáram

-111 096 -238 550 816 000 740 000 1 206 354 -

Pénzeszközök változása Pénzeszközök – nyitó állomány Pénzeszközök – záró állomány Pénzeszközök változása

1 028 062 492 793 1 520 855 1 028 062

40 SALDO Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft. 1106 Budapest, Gyakorló u.4/E. MKVK engedélyszám: 000293

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉSE A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. (9027 Győr, Kandó út 1.) Tulajdonosainak és ügyvezetésének Elvégeztük a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2006. december 31-vel készített 4.513.473 eFt főösszegű összevont (konszolidált) mérlegének, -66.830 eFt mérleg szerinti eredményt tartalmazó összevont (konszolidált) eredménykimutatásának, valamint az előzőek adatait bemutató összevont (konszolidált) kiegészítő mellékletének (továbbiakban: összevont (konszolidált) éves beszámoló) felülvizsgálatát. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló és az összevont (konszolidált) üzleti jelentés elkészítése az ügyvezetés feladata. A mi feladatunk az összevont (konszolidált) éves beszámoló véleményezése (záradékolása) a lefolytatott könyvvizsgálat alapján, valamint annak megítélése, hogy az összevont (konszolidált) üzleti jelentésben közölt számviteli adatok, információk összhangban vannak-e az összevont (konszolidált) éves beszámolóban foglaltakkal. A könyvvizsgálatot a Magyar Könyvvizsgálati Standardok és a Magyarországon a könyvvizsgálatra vonatkozó érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján végeztük el. Az előbbi szabályok értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságot kell szereznünk arról, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja az összevont (konszolidált) éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát. Emellett tartalmazza a konszolidáció előkészítésének a konszolidációs elvek alkalmazásának, valamint az összevont (konszolidált) éves beszámolóban szereplő adatok bemutatásának értékelését. Az összevont (konszolidált) üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fentebb említett adatokra korlátozódott és nem terjedt ki egyéb, a számviteli nyilvántartásokon kívüli forrásból származó adatokra, információkra. Meggyőződésünk, hogy munkánk megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói vélemény (záradék) megadásához. A 2006. február 15-én kiadott, 2005. évre vonatkozó független könyvvizsgálói jelentés – készítője Szalánczi Mihály bejegyzett könyvvizsgáló, 9027 Győr, Bartók Béla út 19. MKVK engedély száma: 004463 – korlátozás nélküli hitelesítő záradékot rögzített. A 2006-ös gazdasági évet a vállalatcsoport veszteséggel zárta. Záradék A könyvvizsgálat során a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. összevont (konszolidált) beszámolóját, annak részeit és tételeit azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámolót a Számviteli Törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az összevont

41 (konszolidált) éves beszámoló a PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. és konszolidálásba bevont leányvállalatai együttes vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Annak adataival az összevont (konszolidált) üzleti jelentés összhangban van.

Győr, 2007. január 31.

Dr. Farkas Magdolna ügyvezető

Szalánczi Mihály bejegyzett könyvvizsgáló 9024 Győr, Bartók út 19. MKVK 004463

42

Felelősségvállalás a 2006. éves beszámolóért

Jelen, a 2006. évről szóló "Éves jelentés" számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valódiságáért felelősséget vállalok. Az "Éves jelentés" a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmazza, nem hallgat el olyan tényt, amely társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Tudomásul vesszük, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítésért Társaságunk felel.

............................ Teimel Gézáné

igazgatósági tag - vezérigazgató

A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. vezető állású tisztségviselői és vezetői

Recommend Documents