CSEPEL HOLDING NYRT
2013. évi
VEZET SÉGI JELENTÉSE
Budapest, 2014. április 29.
aláírás
1
A Társaság 2013. évben is holding rendszerben m ködött, a vagyonkezelésen kívül más tevékenységet nem folytatott.
A Társaságban a befektetett eszközök között a szerszámgépipariban érdekelt, 99,96 %-os tulajdonú leányvállalat: az Excel Csepel Kft. 790.000,- eFt-tal szerepel (2005. évben a befektetés értékére 250.000 eFt értékvesztést számolt el a Társaság az Excel Csepel Kft 2006. január 20-án bejelentett cs dje miatt, 2009. évben pedig 210.000 eFt értékvesztést, mivel a befektetés könyv szerinti értéke tartósan magasabb volt a cég (Excel Csepel Kft.) saját kéjénél. A 2013.12.31-i értékelés is azt találta, hogy a befektetés értéke ismételten tartósan a piaci értéknél, ill. az Excel Csepel Kft. saját t kéjénél. Az értékelésnek megfelel en a cég 325 mFt értékvesztést számolt el a befektetésre.
A Társaság helyzetét alapvet en leányvállalatának helyzete, eredményessége határozza meg. A Társaság ugyanis – f tevékenységként – ezen leányvállalat menedzselésével, valamint azok irányításával, ellen rzésével foglalkozik. Bevételei – költségeinek fedezeteire – is innen, ett l a leányvállalattól származnak.
A Társaság 2013. évi üzemi tevékenységének eredménye: 4.510 eFt nyereség, a pénzügyi veletek eredménye pedig -326.253 eFt veszteség. A szokásos vállalkozási eredmény – a fenti két tényez l adódóan -321.743 eFt veszteséget mutat. A 2013-as évben rendkívüli tételek nem keletkeztek. A adózás el tti eredmény 321.743 eFt (veszteség), az adózott eredmény -321.846 eFt, mivel a 2013. évi társasági adó 103 eFt. A Társaság pénzügyi-jövedelmi helyzetét az üzleti jelentés mellékletében szerepl mutatószámok szemléltetik.
Kutatás-fejlesztési tevékenységet csak az Excel Csepel Kft. végez, a Holding maga nem.
A Társaság saját részvényállománya 2013. év folyamán nem volt, és jelenleg sincs.
A Társaságnak külön telephelyei nincsenek.
A Társaság mérleg- és eredményadatai – összevontan – szintén a jelentés mellékletben találhatók meg.
2
1. sz. melléklet
A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása I.
Pénzügyi, likviditási mutatók
2012
2013
22,4%
47,24%
21,37%
45,72%
0,213
0,456
0,000
0,000
22,4%
47,23%
Kötelezettségek-Likvid eszközök x100 Saját t ke+Kötelezettségek-Likvid eszközök
8,22%
18,11%
Üzemi (üzleti) eredmény Rövidlejáratú kötelezettségek
6,01%
4,93%
1. Likviditási mutatók Forgóeszközök Kötelezettségek
x 100
Forgóeszközök+Aktív elhatárolások-Céltartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek+Passziv elhatárolások 2. Likviditási gyorsráta Forgóeszközök-Készletek-Céltartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek+Passziv elhatárolások 3. Rövid távú likviditás Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek 4. Hitelfedezetségi mutató Követelések Rövidlejáratú kötelezettségek
x 100
5. Kölcsön fedezeti hányad
x 100
II. Gazdálkodási-jövedelmez ségi mutatók
3
1. Árbevételarányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény Nettó árbevétel
2012
2013
x 100
7,73%
8,92%
x 100
0,54%
1,09%
x 100
0,49%
0,89%
25 620
25 285
0,07
0,10
104,27
311,58
25 620
25 285
22 871
22 613
2. T kearányos eredmény Üzemi (üzleti) eredmény Saját toke 3. Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény Eszközök összesen 4. Él munka termelékenység (eFt/f ) Nettó árbevétel Átlagos állományi létszám 5. Eszközök forgási sebessége (fordulat) Bevételek Eszközök összesen 6. Kinnlev ségek lejárati ideje Vev követelések Nettó árbevétel
x 365
7. Egy f re jutó bruttó term. érték (eFt/f ) Bruttó termelési érték Átlagos állományi létszám 8. Egy f re jutó nettó term. érték (eFt/f ) Nettó termelési érték Átlagos állományi létszám
4
III. Vagyoni, anyagi helyzet mutatói 1. Befektetett eszközök fedezettsége Saját t ke Befektetett eszközök
x 100
2012
2013
93,09%
88,95%
0,00%
0,00%
91,38%
81,37%
79,48%
44,7%
0,07
0,12
1,83%
8,50%
12,21
5,56
2. Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel Tárgyi eszközök
x 100
3. Saját t ke aránya Saját t ke Összes forrás
x 100
4. Saját t ke növekedési mutató Saját t ke Jegyzett ke
x 100
5. Saját t ke fordulatszáma Nettó árbevétel Saját t ke 6. Forgóeszközök aránya Forgószközök Eszközök összesen
x 100
7. M köd t ke arányszáma Befektetett eszközök+Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek+Céltartalék
5
A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása 2012
2013
eFt
eFt
Nettó árbevétel Közvetített szolgáltatások és ELÁBÉ Saját el állítású eszközök aktivált értéke Saját term. készl. állományváltozása
51 240 0 0 0
50 570 0 0 0
Bruttó termelési érték
51 240
50 570
0 51 240 -2
50 570 0
-5 496 45 742
-5 345 45 225
Anyagmentes termelési érték Értékcsökkenési leírás
45 742 0
45 225 0
Nettó termelési érték
45 742
45 225
Bruttó termelési érték számítása
Anyagmentes termelési érték számítása: Bruttó termelési érték Anyagköltség Anyagjelleg szolgáltatások Anyagjelleg ráf. ELÁBÉ és közv.szolg.nélkül Anyagmentes termelési érték Nettó termelési érték számítása:
6
A Csepel Holding Nyilvánosan M köd Részvénytársaság 2013. évi gazdálkodásáról szóló MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összevont adatok)
adatok eFt-ban El
év
Tárgyév
Mérleg A. B. C.
Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív id beli elhatárolások
790.000 14.761 68 ------------804.829
465.000 43.207 84 ------------508.291
D. E. F. G.
Saját t ke Céltartalék Kötelezettségek Passzív id beli elhatárolások
735.447 0 65.896 3.486 ------------804.829
413.601 0 91.469 3.221 ------------508.291
Értékelés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
51.240 0 0 7.057 38.807 0 1.413
50.570 0 347 6.862 38.459 0 1.086
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredm. VIII. Pénzügyi m veletek bevételei IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai
3.963 1.510 2.066
4.510 468 326.721
B. C. X. XI. D. E. F. G.
-556 3.407 0 0 0 3.407 3.236 3.236
-326.253 -321.743 0 0 0 -321.743 -321.846 -321.846
Eredménykimutatás I. II. III. IV. V. VI. VII.
Pénzügyi m veletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás el tti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény
7
