CSEPEL HOLDING NYILVÁNOSAN M KÖD RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
2012. ÉVI VEZET SÉGI JELENTÉSE
BUDAPEST, 2013. ÁPRILIS 30.
aláírás
1
A Társaság 2012. évben is holding rendszerben (üzletvezetésen) kívül más tevékenységet nem folytatott.
m ködött,
a
vagyonkezelésen
A Társaságban a befektetett eszközök között a szerszámgépipariban érdekelt, 99,96 %-os tulajdonú leányvállalat: az Excel Csepel Kft. 790.000,- eFt-tal szerepel (2005. évben a befektetés értékére 250.000 eFt értékvesztést számolt el a Társaság az Excel Csepel Kft 2006. január 20-án bejelentett cs dje miatt, 2009. évben pedig 210.000 eFt értékvesztést, mivel a befektetés könyv szerinti értéke tartósan magasabb volt a cég (Excel Csepel Kft.) saját kéjénél. Ez annak ellenére történt, hogy az Excel Csepel Kft-nek 2009-2010-2011-ben, és jelenleg is pozitív eredménye van, a válság ellenére növelni tudta árbevételét az el tíz év átlagához képest. A Kft. 2012. évben olyan fejlesztésekbe kezdett, amely fejlesztések nyomán elkészített prototípusok, ill. mintadarabok a cég piaci lehet ségeit nagyban növelik, kiszélesítik. Ez mind a cég, mind a Holding szempontjából el nyös lehet jöv jükre nézve. A nagyobb piaci részesedés, az árbevételének növelése, mindenképpen el nyösen érintené mind a leány-, mind az anyavállalatot.
A Társaság helyzetét ugyanis alapvet en leányvállalatának helyzete, eredményessége határozza meg. A Társaság ugyanis – f tevékenységként – ezen leányvállalat menedzselésével, valamint azok irányításával, ellen rzésével foglalkozik. Bevételei – költségeinek fedezeteire – is innen, ett l a leányvállalattól származnak.
A Társaság 2012. évi üzemi tevékenységének eredménye: 3.963 eFt nyereség, a pénzügyi veletek eredménye pedig -556 eFt veszteség. A szokásos vállalkozási eredmény – a fenti két tényez l adódóan 3.407 eFt nyereséget mutat. A 2012-es évben rendkívüli tételek nem keletkeztek. A adózás el tti eredmény 3.407 eFt nyereség, az adózott eredmény nyereség 3.236 eFt nyereség, mivel a 2012. évi társasági adó 171 eFt. A Társaság pénzügyi-jövedelmi helyzetét az üzleti jelentés mellékletében szerepl mutatószámok szemléltetik.
Kutatás-fejlesztési tevékenységet csak az Excel Csepel Kft. végez, a Holding maga nem.
A Társaság saját részvényállománya 2012. év folyamán nem volt, és jelenleg sincs.
A Társaságnak külön telephelyei nincsenek.
A Társaság mérleg- és eredményadatai – összevontan – szintén a jelentés mellékletben találhatók meg.
2
A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása I.
Pénzügyi, likviditási mutatók
2011
2012
18,55%
22,40%
24,13%
21,37%
0,178
0,213
0,031
0,000
15,42%
22,40%
8,83%
8,22%
7,42%
6,01%
1. Likviditási mutatók a. Forgóeszközök Kötelezettségek
x 100
b. Forgóeszközök+Aktív elhatárolások-Céltartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek+Passziv elhatárolások 2. Likviditási gyorsráta Forgóeszközök-Készletek-Céltartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek+Passziv elhatárolások 3. Rövid távú likviditás Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek 4. Hitelfedezetségi mutató Követelések Rövidlejáratú kötelezettségek
x 100
5. Kölcsön fedezeti hányad Kötelezettségek-Likvid eszközök x 100 Saját t ke+Kötelezettségek-Likvid eszközök Üzemi (üzleti) eredmény Rövidlejáratú kötelezettségek
x 100
3
II. Gazdálkodási-jövedelmez ségi mutatók
2011
2012
x 100
11,15%
7,73%
x 100
0,74%
0,54%
x 100
0,67%
0,49%
24 360
25 620
0,06
0,06
0,00
0,00
1. Árbevételarányos üzemi eredmény Üzemi (üzleti) eredmény Nettó árbevétel 2. T kearányos eredmény Üzemi (üzleti) eredmény Saját toke 3. Eszközhatékonyság Üzemi (üzleti) eredmény Eszközök összesen
4. Él munka termelékenység (eFt/f ) Nettó árbevétel Átlagos állományi létszám 5. Eszközök forgási sebessége (fordulat) Bevételek Eszközök összesen 6. Kinnlev ségek lejárati ideje Vev követelések Nettó árbevétel
x 365
7. Egy f re jutó bruttó term. érték (eFt/f )
4
Bruttó termelési érték Átlagos állományi létszám 8. Egy f re jutó nettó term. érték (eFt/f ) Nettó termelési érték
24 360
25 620
21 124
22 871
2011
2012
92,68%
93,09%
0,00%
0,00%
90,58%
91,38%
79,13%
79,48%
0,07
0,07
1,68%
1,83%
10,98
12,21
Átlagos állományi létszám III. Vagyoni, anyagi helyzet mutatói 1. Befektetett eszközök fedezettsége Saját t ke Befektetett eszközök
x 100
2. Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel Tárgyi eszközök
x 100
3. Saját t ke aránya Saját t ke Összes forrás
x 100
4. Saját t ke növekedési mutató Saját t ke Jegyzett t ke
x 100
5. Saját t ke fordulatszáma Nettó árbevétel Saját t ke 6. Forgóeszközök aránya Forgószközök Eszközök összesen 7
x 100
köd t ke arányszáma Befektetett eszközök+Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek+Céltartalék
5
A f bb pénzügyi-gazdálkodási és vagyoni mutatók alakulása 2011
2012
eFt
eFt
Nettó árbevétel Közvetitett szolgáltatások és ELÁBÉ Saját el állítású eszközök aktivált értéke Saját term. készl. állományváltozása
48 720 0 0 0
51 240 0 0 0
Bruttó termelési érték
48 720
51 240
48 720 -5 -6 468
51 240 -2 -5 496
42 247
45 742
Anyagmentes termelési érték Értékcsökkenési leírás
42 247 0
45 742 0
Nettó termelési érték
42 247
45 742
Bruttó termelési érték számítása
Anyagmentes termelési érték számítása: Bruttó termelési érték Anyagköltség Anyagjelleg szolgáltatások Anyagjelleg ráf. ELÁBÉ és közv.szolg.nélkül Anyagmentes termelési érték Nettó termelési érték számítása:
6
A Csepel Holding Nyilvánosan M köd Részvénytársaság 2012. évi gazdálkodásáról szóló MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összevont adatok)
adatok eFt-ban El
év
Tárgyév
Mérleg A. B. C.
Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív id beli elhatárolások
790.000 13.578 0 ------------808.378
790.000 14.761 68 ------------804.829
D. E. F. G.
Saját t ke Céltartalék Kötelezettségek Passzív id beli elhatárolások
732.211 0 73.210 2.957 ------------808.378
735.447 0 65.896 3.486 ------------804.829
Értékelés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
48.720 0 262 8.550 33.667 0 1.332
51.240 0 0 7.057 38.807 0 1.413
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredm. VIII. Pénzügyi m veletek bevételei IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai
5.433 1 4.044
3.963 1.510 2.066
-4.044 1.389 0 0 0 1.389 1.389 1.389
-556 3.407 0 0 0 3.407 3.236 3.236
Eredménykimutatás I. II. III. IV. V. VI. VII.
B. C. X. XI. D. E. F. G.
Pénzügyi m veletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás el tti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény
7
