CSEPEL HOLDING Részvénytársaság Gyorsjelentése A 2006. I. félév pénzügyi helyzetérol és teljesítményérol
Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás Beszámolási idoszak
CSEPEL HOLDING Rt. 1211 Bp., Varrógépgyár u 1.
Telefon: 278-5800 Telefax: 425-7605 E- mail cím: excel@axelero. hu
74.15 Befektetoi kapcsolattartó: Sághiné dr. Hartai Veronika
2006. I. félév
1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan
Igen x
Auditált Konszolidált Számviteli elvek Egyéb: -
Nem x
Magyar
IFRS
x-
Egyéb
-
PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok eFt-ban Név
Törzs/Alaptoke
Csepel Holding Rt. 2.370.350 Excel Csepel Kft. 250.100 Csepeli Szerszámgépgyár Kft 10.000 1 Teljes (L); Közös vezetésu (K); Társult (T)
Tulajdoni hányad (%) 99,96 50,00
Szavazati Besorolás 1 jog -
L K
PK4. Eredmény-kimutatás adatok eFt-ban CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált eredménykimutatás a június 30.-ával végzodo évekrol Melléklet
1 1.1
2006 06 30 eFt 451 327
2005 06 30 eFt 633.998
451 327
633.998
247.442
543.551
203.885
90 447
13.385
27.035
177.055
157.803
0
0
4
13.445
-94.391
6
-3.111
49.068
10.334
-45 323
3
Értékesítés nettó árbevétele
Nettó royalty és jogdíj jellegu bevételek
Összes árbevétel
1.2
Értékesítés költségei
Bruttó fedezet Értékesítési és marketing költségek Igazgatási és egyéb muködési költségek Kutatás-fejlesztés költsége Üzleti tevékenység nettó eredménye
1.3
Pénzügyi tevékenység nettó eredménye
Adózás elotti eredmény Társasági adó
7
Adózott eredmény Külso tulajdonosok részesedése az eredménybol Mérleg szerinti eredmény
Egy részvényre jutó eredmény (Ft)
0 10 334
-45 323
0
0
10 334
-45.323
8
Alap
4,47
Korrigált
2
-19,59
PK3. Mérlegadatok
CSEPEL HOLDINTG Rt. Konszolidált mérleg a június 30.-i állapot szerint Melléklet ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések Immateriális javak Értékesítheto pénzügyi eszközök Halasztott adó-eszközök Goodwill Adott kölcsönök
9 10 13 16 11
2006 06 30 eFt
2005 06 30 eFt
29.029 21.732 1
74.557 29 392 1
50 762
103 950
1 090 402 176 683 908.220 0 12 107 2 187 412
1.337 464 156.559 859.575 0 33.398 2 386 996
2 238 174
2 490 946
2 313 350
2 313 350
137 997
137 997
-2 144 980 306 367
-1 974.792 476.555
Külso tulajdonosok részesedése
0
0
Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön
632 797
645 197
878 207.855 1.041.401 48 876 1 299 010
316 909 250 806 748 667 52 812 1 369 194
2 238 174
2490 946
Forgóeszközök Készletek Vevok Egyéb rövid lejáratú követelések Értékpapírok Pénzeszközök
1 18 19 20 22
Eszközök összesen FORRÁSOK Saját toke Jegyzett toke Részvény ázsió Toketartalék Saját részvények Átértékelési tartalék Eredménytartalék
24
25
Rövid lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön Szállítók Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások Céltartalékok
26 27 28
Források összesen
3
CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált Cash Flow kimutatás a június 30.-áva l végzodo évrol Melléklet 2006 06 30 eFt Üzleti tevékenységbol származó cash flow Fizetett jövedelemadó Kapott kamatok Üzleti tevékenységbol származó nettó cash flow
21
Befektetési tevékenységbol származó cash flow Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések beszerzése Immateriális javak beszerzése Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések értékesítésébol származó bevételek Befektetett pénzügyi eszközök növekedése Rövid lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése Adott kölcsönök (növekedése)/csökkenése Kapott kamatok és kamatjellegu bevételek Leányvállalat megszerzése Goodwill Befektetési tevékenységbol származó nettó cash flow
2005 06 30 eFt
6.158 0 0 6.158
20.796 0 0 20.796
-95
-17.103
10.512
600
0
23 11 10.417
-16.503
Pénzügyi tevékenységbol származó cash flow Elsobbségi részvény átváltás hozama Kiadott saját részvények Fizetett osztalék - törzsrészvényekre Fizetett osztalék – elsobbségi részvényekre Pénzügyi tevékenységbol származó egyéb cash flow Hosszú lejáratú hitelek nettó törlesztése Pénzügyi tevékenységbol származó nettó cash flow
-11 -8.926 -8.937
-4.829 -3.342 -8.171
Pénz és pénz egyenértéku eszközök növekedése
7.638
-3.878
Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év elején
4.469
37.276
12.107
33.398
Árfolyamváltozás hatása Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év végén
4
A 2006. I. féléves összevont (konszolidált) mérleghez kapcsolódó kiegészítések Általános rész A társaság muködésében „életében” 2005. 06. 30. óta lényeges változások történtek: A társaság leányvállalata, az Excel Csepel Kft 2006. január 20-án csodöt jelentett. 2006. június 16-án csodegyezségi tárgyalás keretében a cég hitelezoivel megegyezés történt. A megegyezésrol történt dokumentumok benyújtása a Fovárosi Bírósághoz megtörtént, de errol a Bírósági határozatot a cég a mai napig nem kapta meg. Ezért a társaság konszolidált beszámolója a csodegyezség keretében létrejött megállapodások hatásait még nem tartalmazza.
1.3.1
ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG – ELEMZÉSE
ESZKÖZÖK Befektetett eszközök
A befektetett eszközök 51,17 %-os csökkenése a féléves – a Társaság számviteli politikájában rögzített – értékcsökkenési leírás elszámolásából, valamint a tárgyi eszközök 95 eFt-os állománynövekedésébol és 28.655 eFt-os állománycsökkenésébol adódik. A tárgyi eszköz aktiválásai között 2006 I. félév folyamán elsosorban számítógépek és irodai eszközök beszerzése szerepelt. A csökkenések elsosorban gépkocsik értékesítésébol adódnak. Forgóeszközök A forgóeszközök állományának 8,36 %-os csökkenését a készletek 18,47 %-os és a pénzeszközök 63,75 %-os csökkenése, valamint a vevokövetelések 12,85 %-os, az egyéb rövid lejáratú követelések 5,66 %-os növekedése okozta. A készletek 18,47 %-os csökkenésén belül az egyes készletfajták különbözo mértéku növekedése és csökkenése áll. Míg a befejezetlen és félkész termékek állománya 82,9 %-kal, a készletre adott elolegek állománya 103,7 %-kal nott, addig az anyagok állománya 2,3 %-kal, a késztermékek állománya 95,4 %-kal, az áruk állománya pedig 56,4 %-kal csökkent. A pénzeszközök 63,75 %-os csökkenését a bankbetétek nagyarányú csökkenése okozta. Az aktív idobeli elhatárolások állománya, melyet az egyéb rövid lejáratú követelések tartalmaznak, nagyarányú növekedést mutat. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2006. I. félévi konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes eszközök állománya 10,15 %-kal csökkent. 5
FORRÁSOK Saját toke A saját toke állománya 2006. I. félév végére 35,71 %-kal csökkent. A csökkenést a negatív eredménytartalék 8,62 %-os csökkenése okozta. Ezen a csökkenésen belül a cégcsoport 2006. I. féléves eredménye 122,8 %-kal nott.
Hosszúlejáratú kötelezettségek A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 1,92 %-kal csökkent. Az állományon belül a tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben változatlanok maradtak, míg az egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek – melyek lízingkötelezettségekbol állnak – 92,87 %-kal csökkentek. Rövidlejáratú kötelezettségek A rövidlejáratú kötelezettségek állománya 5,13 %-kal csökkent. Ezen belül a rövidlejáratú kölcsönök 99,72 %-kal, a szállítók állománya 17,13 %-kal, a céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkentek, míg az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek és a passzív idobeli elhatárolások együttes állománya 39,1 %-kal nott. A rövidlejáratú kölcsönök nagyarányú csökkenését a banki hitelnek egy egyéb érdekeltségu cég általi átvállalása okozta. Most ez a hitel az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a mérlegben.
Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 1,05 %-os növekedése nagyrészt a költségvetéssel szembeni kötelezettségek emelkedésébol adódott. A céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkent. A céltartalékok állománya az egyik leányvállalat garanciális kötelezettségekre képzett céltartalékból, valamint az anyavállalat készfizeto kezességére, illetve abból adódó esetleges kötelezettségek fedezetére 2004. évben képzett céltartalékból áll. (A garanciális céltartalékok állománya az Excel Csepel Kft leányvállalatnál a gépértékesítésbol származó árbevételek csökkenéséhez lett igazítva.)
A passzív idobeli elhatárolások kismértéku csökkenése okozta.
8,4 %-kal csökkentek. A csökkenést az elhatárolt költségek,
A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a 2006. I. féléves konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes forrás állománya 10,15 %-kal csökkent.
6
ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNY-KIMUTATÁS ELEMZÉSE Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele 28,81 % -kal csökkent. A csökkenésen belül a belföldi értékesítés nettó árbevétele 45,34 %-kal csökkent, míg az exportértékesítés árbevétele 74,44 %-os növekedést mutat. Értékesítés költségei Az értékesítés költségei 54,45 %-kal csökkentek. Ez a csökkenés jóval nagyobb, mint az árbevétel csökkenése, tehát a cégcsoport értékesítése a nagyobb fedezethányadú termékek és szolgáltatások irányába mozdult el, amit az I. féléves eredmény is tükröz. Bruttó fedezet A bruttó fedezet 125,42 %-os növekedést mutat, ami a 28,81 %-os árbevétel csökkenés és az értékesítés költségeinek 54,48 %-os csökkenésébol adódik. Üzleti tevékenység nettó eredménye Az üzleti tevékenység nettó eredménye 114,24 %-kal nott, ami az értékesítési és marketing költségek 50,49 %-os csökkenésébol, va lamint az igazgatási és egyéb muködési költségek 12,2 %-os növekedésének eredménye. Az igazgatási és egyéb muködési költségek tartalmazzák a társaság, illetve a cégcsoport egyéb bevételeinek és egyéb kiadásaiból származó eredményeket is.
A költség és ráfordítások változása az alábbi volt 2005.06.30. és 2006.06.30 között:
Költség és ráfordítások
Változás
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatás Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közve tített szolgáltatások értéke Anyagjellegu ráfordítások összesen: Bérköltség Személyi jellegu kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegu ráfordítások összesen: Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
-50,92 % -3,45 % -38,58 % -42,20 % -90,76 % -43,17 % -5,00 % 63,13 % -5,57 % -2,47 % -21,58 % 39,37 %
7
Pénzügyi muveletek bevételei A pénzügyi muveletek bevételei 96,31 %-kal csökkent.. Ezen belül az egyéb kapott kamatok és kamatjellegu bevételek 86,96 %-kal csökkentek, míg a pénzügyi muveletek egyéb bevételei 96,32 %kal csökkent.
Pénzügyi muveletek ráfordítása A pénzügyi muveletek ráfordításai 86,32 %-kal csökkent. Ezen belül a fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások 79,79 %-kal, a pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai 93,58 %-kal csökkent.
Pénzügyi muveletek eredménye A pénzügyi muveletek eredménye a pénzügyi bevételek 96,31 %-os csökkenése és a pénzügyi muveletek ráfordításainak 86,32 %-os csökkenésének következtében 106,34 %-kal csökkent.
Adózás elotti eredmény A Társaság 2006. I. féléves konszolidált eredménye (10.334 eFt) a konszolidálásba bevont három cég összesített eredményébol (528 eFt), valamint az adóssgkonszolidációs különbözet elszámolásából (6.488 e Ft), valamint a magyar és az IFRS szabályok szerinti különbözet elszámolásából (3.318 eFt) adódik. Az adózás elotti eredmény változása 122,8 %-os (növekedés).
Adózott és mérleg szerinti eredmény Az adózott és mérleg szerinti eredmény teljes mértékben megegyezik az adózás elotti eredménnyel, konszolidálásból adódó társasági adókülönbözet megállapítására nem került sor.
PK6. Mérlegen kívüli jelentosebb tételek (2003. december 31-én) 1 Megnevezés Készfizetoi kezesség Garagent Kft. CIB Bank Rt-tol felvett hitelére
8
Érték (eFt) 421.161
1.2. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör
Belföldi intézményi/társas ág Külföldi intézményi/társas ág Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkaváll., vezeto tisztségviselok Saját tulajdon Államháztartás részét képezo tulajdonosok Nemzetk. Fejlesztési Intézmények Egyéb Összesen:
Teljes alaptoke Tárgyév elején Idoszak végén 2005. XII. 31. 2006. VI. 30. Tulajd.h Szav. jog. Tulajd.h Szav. jog. % % Db % % db 9,40 9,63 222728 9,40 9,63 222728
79,6
81,02
1874233
58,23
59,66
1380233
0,70
0,71
16389
0,70
0,71
16389
8,44
8,64
200000
29,27
30,00
694000
-
-
-
57000 -
2,40 -
-
57000 -
2,40 -
-
-
-
-
-
-
-
-
2370350
-
2370350
RS2. A saját tulajdonban lévo részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben
Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen
Január 1.
Március 31.
Június 30.
57000 57000
57000 57000
57000 57000
9
Szeptember 30.
December 31.
RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idoszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név
Nemze- Tevékenység Mennyiség Részesedés 2 (db) (%) 3 tiség 1 R. Kalaichelvan K M 494000 20,84 Excel Machine Tools Ltd K T 960233 40,51 Stagrode Invest ltd K M 420000 17,72 Dan Viorel Paul K M 200000 8, 44
Szavazati jog
(%) Megjegyzé s 5
3,4
21,35 41,51 18,16 8, 65
-
1.3. A kibocsátó szervezetéhez, muködéséhez kapcsolódó adatlapok
TSZ2/1. Teljes munkaidoben foglalkoztatottak számának alakulása (fo) 2005. VI. 30 1 112
Társasági szinten Csoport szinten
2006. I. 01 2 111
2006. VI. 30. 2 104
TSZ3. Vezeto állású személyek, és a Kibocsátó muködését befolyásoló stratégiai alkalmazottak Jelleg
Név
Beosztás
1
IT IT IT FB FB FB
Megbízás kezdete
Párkányi Zoltán Elnök 2002. 01. 03. Szomi Iván Ügyvezeto ig. 2002. 01. 03. Paul Dan Viorel Tag 2003. 04. 28 dr. Arz Gusztáv Elnök 2002. 01. 03. Pap Józsefné Tag 2002. 01. 03. Fehér József Tag 2003. 04. 28. Saját részvény tulajdon (db) ÖSSZESEN:
10
Megbízás Saját vége/megszu részvény nése tulajdon (db) 200000 57000
1.4. Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1.
Megjelenés 2006.01.17
Tárgy Hirdetmény a társ. által kibocs. demat.be nem nyújtott részv. ért-rol A társaság fizetési könnyítésért folyamodott Az Rt táj. fo részvényese részvényért-rol Az Rt felfüggeszti a közgyulést
2006.03.23 2006.04.24 2006.04.28
A 2006. I. féléves gyorsjelentés a valóságnak megfelelo adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentoséggel bír. A gyorsjelentés tartalmáért a Társaság felelosséget vállal. Budapest, 2006. augusztus 11.
Párkányi Zoltán igazgatóság elnöke
Szomi Iván ügyvezeto igazgató
11
