2015. Voorzitter : Jaak Fransen

JAARREKENING 2014 TOELICHTING

Raad van Bestuur : 25/06/2015 Voorzitter : Jaak Fransen

Inhoud

1

INLEIDING .......................................................................................................................................................................... 1

2

TOELICHTING.................................................................................................................................................................... 2

2.1 2.1.1

TOELICHTING BIJ DE EXPLOITATIEREKENING

....................................................................................................................... 2

VERKLARING VAN BELANGRIJKE VERSCHILLEN TUSSEN DE GEREALISEERDE EN DE GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN

UITGAVEN ................................................................................................................................................................................. 2

EXPLOITATIEREKENING PER BELEIDSDOMEIN (TJ1)........................................................................................................ 4 EVOLUTIE VAN DE EXPLOITATIEREKENING (TJ2) ........................................................................................................... 5 TOELICHTING BIJ DE INVESTERINGSREKENING ..................................................................................................................... 6 VERKLARING VAN DE BELANGRIJKE VERSCHILLEN TUSSEN DE GEREALISEERDE EN GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN ................................................................................................................................................................................. 6 2.2.2 DETAIL PER INVESTERINGSENVELOPPE .......................................................................................................................... 8 2.2.3 INVESTERINGSREKENING PER BELEIDSDOMEIN (TJ3) .................................................................................................... 21 2.2.4 EVOLUTIE VAN DE INVESTERINGSREKENING (TJ4) ....................................................................................................... 22 2.3 STAND VAN DE KREDIETEN PER INVESTERINGSENVELOPPE (TJ5) ........................................................................................ 23 2.4 EVOLUTIE VAN DE LIQUIDITEITENREKENING (TJ6) ............................................................................................................ 24 2.5 OVERZICHT PER BELEIDSVELD VAN DE VERSTREKTE SUBSIDIES ........................................................................................... 25 2.5.1 WERKINGSSUBSIDIES .................................................................................................................................................. 25 2.5.2 INVESTERINGSSUBSIDIES ............................................................................................................................................ 26 2.5.3 TOEGESTANE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES PER BELEIDSDOMEIN .............................................................. 27 2.6 TOELICHTING BIJ DE SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN (TJ7) ...................................................................... 28 2.6.1 TOELICHTING BIJ DE BALANS ...................................................................................................................................... 28 2.6.2 TOELICHTING BIJ DE WAARDERINGSREGELS ................................................................................................................. 31 2.6.3 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN .................................................................................. 33 2.6.4 VERKLARING VAN CORRECTIES IN DE JAARREKENING MET BETREKKING TOT VOORGAAND BOEKJAREN. ............................ 33 2.6.5 EVOLUTIE VAN DE SCHULD ......................................................................................................................................... 33 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1

3

GECONSOLIDEERDE PROEF- EN SALDIBALANS ..................................................................................................... 34

1 INLEIDING De beleids- en beheercyclus is het geïntegreerde instrumentarium voor gemeenten om hun beleid te plannen, de financiële vertaling daarvan te maken (budgetteren), te bewaken en te registreren (boekhouding) en om over het beleid te rapporteren en het te evalueren. De toelichting bij de jaarrekening geeft toelichting en details weer bij de jaarrekening. Het budget wordt vergeleken met de jaarrekening. De evolutie van de jaarrekening doorheen de jaren en de opdeling tussen de verschillende beleidsdomeinen worden weergegeven. Bij de investeringen geven we een gedetailleerd overzicht van de investeringsenveloppes. Op deze wijze gaan we na wat de stand van zaken is per investeringsenveloppe en hoe de transacties per investeringsenveloppe verlopen in de tijd. In de eerste jaarrekening volgens de BBC-regelgeving met afsluitdatum 31.12.2011 werd een afwijking vastgesteld in de afsluiting van de algemene en budgettaire boekingen. Het verschil was minimaal en werd rechtgezet in boekjaar 2012 en 2014. Niettemin blijft dit verschil zichtbaar in het document TJ6 van de digitale rapportering.

AGB GO Oude Markt 2 NIS-code 72029

Toelichting bij de Jaarrekening 2014

Afgevaardigd bestuurder Jaak Fransen

1

2 TOELICHTING 2.1

TOELICHTING BIJ DE EXPLOITATIEREKENING

2.1.1

VERKLARING VAN BELANGRIJKE VERSCHILLEN GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN

TUSSEN

DE

GEREALISEERDE

EN

DE

De lijst die volgt geeft een overzicht van de afwijkingen tussen de initiële budgettering en de uiteindelijke uitgaven voor het jaar 2014. Hieronder lichten we de belangrijkst afwijkingen toe. algrek

omsch.algrek

initieelBudget

Rekening

604000

Aankopen van handelsgoederen

610020

Huur en huurlasten op gebouwen

610300

Onderhoud en herstellingen gebouwen

610310

Water

610340

Onderhoudsproducten

610390

Onderhoud en herstellingen van terreinen

611000

%

41.127,20

37.707,54

-8,31%

225,00

100,00

-55,56%

128.600,00

122.078,60

-5,07%

11.540,00

10.339,34

-10,40%

5.858,00

7.282,29

24,31%

7.000,00

11.094,77

58,50%

Elektriciteit

64.640,00

62.991,64

-2,55%

611100

Gas verwarming

86.006,00

44.889,67

-47,81%

611370

Gebruiksrecht Finse Piste

0,00

5.000,00

100,00%

612010

Verzekering brand en algemene kosten

6.000,00

5.491,58

-8,47%

612050

Verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid

500,00

760,63

52,13%

612100

Verzekeringen sportactiviteiten

613010

Erelonen advocaten,architecten,studiebureaus,bedrijfsrevisor

613070

Overige vergoedingen

613090

6.084,00

5.933,82

-2,47%

22.000,00

20.159,38

-8,37%

8.700,00

8.982,00

3,24%

Andere rechten en royalties

19.170,00

12.852,09

-32,96%

613300

Andere secretariaatskosten

4.136,00

2.838,08

-31,38%

614011

huur en onderhoudskosten afvalbeleid

3.000,00

3.619,16

20,64%

614020

Huur en onderhoudskosten hard- en software

188.528,00

101.760,83

-46,02%

614030

Documentatie en abonnementen

4.562,00

3.937,60

-13,69%

614040

Drukwerken

6.507,00

5.637,48

-13,36%

614050

Kantoorbenodigdheden

5.490,00

3.261,96

-40,58%

614070

Telefoon en Internet

5.020,00

5.201,74

3,62%

614080

Verzendingskosten

14.916,00

11.783,61

-21,00%

615020

Aankoop linnen, beddengoed en kleding

4.613,18

3.816,64

-17,27%

615120

Deelname aan cursussen, studiedagen, enz

1.012,00

55,00

-94,57%

616040

Onderhoud en herstellingen van materiee(inst.,mach,gereedsch

19.695,00

13.466,37

-31,63%

616051

Onderhoud en herstellingen

15.655,00

21.436,76

36,93%

616090

Klein materiaal en gereedschap

21.210,00

21.966,68

3,57%

616100

Medische en farmeceutische kosten

1.010,00

429,49

-57,48%

616111

Vervoer sporthal

21.210,00

14.655,83

-30,90%

616120

Receptie en representatiekosten

5.824,67

5.306,27

-8,90%

616130

Advertenties en inlassingen

24.240,00

16.948,56

-30,08%

616151

Programmaprospectie

1.010,00

671,30

-33,53%

616300

Activiteiten (niet-personeel)

248.213,00

237.639,70

-4,26%

616350

Vorming/Tentoonstellingen

6.464,00

5.999,53

-7,19%

616355

Tentoonstellingen

3.030,00

2.860,25

-5,60%

616360

Catering artiesten

7.100,00

9.506,15

33,89%

616370

Programmatie jaarlijks evenement

20.250,00

11.932,35

-41,07%

640300

Andere diverse belastingen

600,00

164,50

-72,58%

649200

Subsidies aan ondernemingen

6.000,00

3.030,86

-49,49%

650000

Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden

250,00

22,13

-91,15%

650010

Intresten op leningen

45.575,73

45.575,73

0,00%

650030

Rentevergoeding achtergestelde lening

0,00

39.297,06

100,00%




2

650210

Bankkosten

150,00

212,12

41,41%

650220

Roerende voorheffing

450,00

392,11

-12,86%

654000

Betalingsverschillen / wisselresultaat

-49,74%

700001

Verkopen dranken en etenswaren

700010

Verkoop Cadeaubonnen

701010

Zalen

701020

Bijdrage onderhoud zalen

701030

Extra technische bijstand

701040

Buiten Accommodatie's sport

703020 703040 703300

Verhuring met betrekking tot de exploitatie

740100

Gemeentelijke of provinciale bijdrage

740500

Speciefieke werkingssubsidies van de hogere overheid

745000

Diverse bedrijfsopbregsten

746400

Recuperatie gefactureerde kosten

746420

Terugvordering vervoer scholen

14.140,00

750010

Intresten op financiële rekeningen

600,00

759,49

26,58%

756000

Betalingskortingen

0,00

3.000,04

100,00%

759000

Andere financiële opbrengsten

0,00

25,09

100,00%

100,00

50,26

62.620,00

64.374,29

2,80%

0,00

3.000,00

100,00%

86.153,00

83.754,57

-2,78%

1.599,23

2.002,44

25,21%

5.330,78

9.017,49

69,16%

11.799,48

9.209,29

-21,95%

Opbrengsten uit activiteiten

142.136,00

166.761,01

17,32%

Vorming / tentoonstellingen

1.500,00

4.106,10

173,74% 9,03%

30.000,00

32.708,28

725.000,00

794.298,00

9,56%

1.375,00

625,00

-54,55%

200,00

7.095,09

3447,55%

95.706,56

54.145,45

-43,43%

6.795,17

-51,94%

Verklaring grootste verschillen Rekening 610390 - Onderhoud en herstellingen van terreinen, door het slechte weer in eind 2013 was het niet mogelijk de finse pistes te voorzien van nieuwe schors, deze werken werden uitgevoerd in begin en eind 2014. Rekening 613090 - Andere rechten en royalties: dit omvat de sabam rechten voor de voorstellingen van Palethe, dit is afhankelijk van moment van facturatie. Rekening 614020 – Huur en onderhoudskosten hard- en software : er werden minder projecten uitgevoerd als oorsponkelijk de bedoeling was. Deze minderuitgaven hebben ook een weerslag op de doorfacturatie nl. rekening 746400 Rekening 616111 - Vervoer sporthal : dit is het vervoer van de lagere scholen tot aan de sporthal, momenteel maakt er maar 1 school hier nog gebruik van. Een vermindering van de uitgaven heeft eveneens een vermindering van de opbrengsten tot gevolg. De kosten werden voor de helft doorgefactureerd. Rekening 649200 - Subsidie aan ondernemingen : dit is de sponsoring die gegeven wordt aan de VZW Stijn voor de inrichting van de euregio sportdag. De subsidie wordt uitbetaald aan de hand van ingediende facturen. Rekening 701040 - Buiten accommodaties sport : deze minder ontvangst is te wijten aan het wegvallen van de buitenterreinen op de Leukens.




3

2.1.2

EXPLOITATIEREKENING PER BELEIDSDOMEIN (TJ1)

Code I. Uitgaven

949.139

A. Operationele Uitgaven 1. Goederen en diensten

60/1

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

62

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

648

4. Toegestane werkingssubsidies

649

5. Andere operationele uitgaven

640/7

B. Financiële uitgaven

65

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

694

II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking

70

2. Fiscale ontvangsten en boetes

73

3. Werkingssubsidies

740

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW

748

5. Andere operationele ontvangsten

Algemene

Beleidsdomein

Beleidsdomein

Beleidsdomein

financiering

MENS

RUIMTE

ALGBELEID

Totaal 39.974

786.673

122.493

863.590

741.097

122.493

860.395

737.902

122.493

3.031

3.031

165

165

85.549

39.974

45.576

1.241.677

805.178

402.222

34.277

1.237.892

801.393

402.222

34.277

374.933

374.933

794.923

794.298

625

741/7

68.036

7.095

26.664

34.277

75

3.785

3.785

292.537

765.204

-384.451

-88.216

B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

794

III. Saldo




4

2.1.3

EVOLUTIE VAN DE EXPLOITATIEREKENING (TJ2)

Jaarrekening

Jaarrekening

Jaarrekening

2014

2013

2012

Code I. Uitgaven

949.139

940.484

1.157.562

863.590

832.870

942.170

860.395

832.862

941.699

165

8

471

85.549

107.614

215.392

1.241.677

1.267.812

1.458.768

1.237.892

1.261.351

1.457.145

374.933

338.918

338.208

794.923

864.578

1.052.723

794.298

863.178

1.052.723

794.298

863.178

1.052.723

625

1.400

741/7

68.036

57.855

66.214

B. Financiële ontvangsten

75

3.785

6.462

1.623

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

794 292.537

327.328

301.206

A. Operationele Uitgaven 1. Goederen en diensten

60/1

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen

62

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW

648

4. Toegestane werkingssubsidies

649

5. Andere operationele uitgaven

640/7

B. Financiële uitgaven

65

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

694

II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking

70

3.031

2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing

7300

- Aanvullende belasting op de personenbelasting - Andere aanvullende belasting

7301 7302/9

b. Andere belastingen

731/9

3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies - Gemeente- of provinciefonds

7400

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage

7401

- Andere algemene werkingssubsidies

7402/4

b. Specifieke werkingssubsidies

7405/9

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele ontvangsten

III. Saldo



748


5

2.2

TOELICHTING BIJ DE INVESTERINGSREKENING

2.2.1

VERKLARING VAN DE BELANGRIJKE VERSCHILLEN GEBUDGETTEERDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN

TUSSEN

DE

GEREALISEERDE

EN

De afwijkingen inzake de verbinteniskredieten die aanvankelijk werden geraamd en de effectieve besteding en het tijdstip van besteding (transacties) zijn zeer grillig en hangen van verschillende factoren af. De totale investeringsuitgaven bedragen 1,3 miljoen euro. Een aantal grote projecten werden opgenomen in de meerjarenplanning en in het budget van het AGB GO en niet in de gemeente. Omdat omvangrijke projecten ook veel voorbereiding vragen is de opmaakperiode en de overlegperiode vaak langer. Gezien er nu wordt gebudgetteerd op transactieniveau is het voor grote werken moeilijk om de juiste datum van facturatie te bepalen. Door de bijgevoegde tabel trachten we een beeld te geven van de stand van de totale uitgaven in 2014 en tot op heden en het volledige verbintenissenkrediet. Om deze investeringen te plaatsen in de tijd geven we aan hoe de evolutie zal zijn in de meerjarenplanning.

na Totaal

voor 2014

2014

2015

2016

2017

2018

2019 2019

2013/007 - Finse piste LindelInvestering

122.653

122.653

0

0

0

0

0

0

0

Financiering

60.000

60.000

0

0

0

0

0

0

0

Hoeven

Netto investering

62.653

62.653

0

0

0

0

0

0

0

141.610

109.317

32.293

0

0

0

0

0

0

Finan. gerealiseerd (G)

49.271

0

49.271

0

0

0

0

0

0

Netto - gerealiseerd (G)

92.339

109.317

-16.978

0

0

0

0

0

0

Investering

410.500

0

87.000

84.500

71.500

25.000

92.500

50.000

0

Invest. - gerealiseerd (G)

141.108

0

68.251

72.857

0

0

0

0

0

27.200

0

20.500

0

0

0

0

6.700

0

1.192

0

1.192

0

0

0

0

0

0

3.591.186

0

163.500

338.333

1.821.053

752.500

515.800

0

0


2014/001 - Cultuur

2014/002 - Sport

Investering Invest. - gerealiseerd (G)

2014/003 - Sport buiten

Investering Financiering

17.500

0

17.500

0

0

0

0

0

0

3.573.686

0

146.000

338.333

1.821.053

752.500

515.800

0

0

513.813

0

482.389

31.424

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0


513.813

0

482.389

31.424

0

0

0

0

0

Investering

521.000

0

204.500

35.000

79.500

26.500

122.000

53.500

0

Financiering

270.920

0

106.340

18.200

41.340

13.780

63.440

27.820

0

Netto investering

250.080

0

98.160

16.800

38.160

12.720

58.560

25.680

0


39.409

0

39.219

189

0

0

0

0

0


31.651

0

31.651

0

0

0

0

0

0


7.757

0

7.568

189

0

0

0

0

0

Investering

78.000

0

78.000

0

0

0

0

0

0

Financiering

60.000

0

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

0

Netto investering

18.000

0

68.000

-10.000

-10.000

-10.000

-10.000

-10.000

0


15.250

0

15.250

0

0

0

0

0

0


5.000

0

5.000

0

0

0

0

0

0


10.250

0

10.250

0

0

0

0

0

0

Netto investering Invest. - gerealiseerd (G)

2014/004 - Informatica

2014/006 - Sport buitenterreinen NP




6

2014/007 - Nolim Noord fase 1 Investering

462.670

0

32.670

166.000

0

264.000

0

0

0

3.915.000

0

0

1.350.000

1.350.000

390.000

607.500

217.500

0

-3.452.330

0

32.670

-1.184.000

-1.350.000

-126.000

-607.500

-217.500

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

0

0

0

41649

0

41649

0

0

0

0

0

0


41.216

0

41.216

0

0

0

0

0

0

Investering

987000

0

0

817000

170000

0

0

0

0

4.598

0

0

4.598

0

0

0

0

0

Investering

6.241.858

122.653

627.819

1.440.833

2.142.053

1.068.000

730.300

110.200

0

Financiering

4.323.420

60.000

133.840

1.378.200

1.401.340

413.780

680.940

255.320

0

wegen en riolering Financiering Netto investering

2014/008 - Investeringssubsidies

2014/009 - Aankoop gronden

Investering

Invest. - gerealiseerd (G) TOTAAL


Netto investering

452.089

62.653

344.830

-838.867

499.213

629.220

-43.140

-201.820

0


898.195

109.317

679.811

109.068

0

0

0

0

0


85.922

0

85.922

0

0

0

0

0

0


624.159

109.317

483.229

31.613

0

0

0

0

0



7

2.2.2

DETAIL PER INVESTERINGSENVELOPPE

In de investeringsenveloppes komt volgende informatie voor: Het jaarbudget per project en het verbinteniskrediet per project en het getotaliseerde verbinteniskrediet per enveloppe. De uitgaven per project per jaar en deze getotaliseerd over de jaren; Het beschikbaar bedrag per project en getotaliseerd voor de meerjarenplanning. De volgende toelichting per project geeft dezelfde toelichting gedetailleerd als in de lijst 2.2.1..

INVESTERINGSENVELOPPE 2013/007 - Finse piste Lindel-Hoeven

Aanleg finse Piste op de gemeentelijke terreinen op Lindel-Hoeven + plaatsing AED toestel. Gedeeltelijk gesubsidieerd.

Omschrijving

Toelichting Beschikbaar

Geboekt

Verbruik

150000

Budget

1

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Subsidie finse piste

Toelichting bij 2014: Subsidie ontvangen 740120

MENS

F 2014

49.271

49.271

49.271

0

Totaal

49.271

49.271

49.271

0

2013

109.317

109.317

109.317

0

2014

30.138

30.138

30.138

0

Totaal

139.455

139.455

139.455

0

2014

2.155

2.155

2.155

0

Totaal

2.155

2.155

2.155

0

141.610

141.610

141.610

Finse piste 1

229100

740120

MENS

U

AED toestel finse piste 2

236000

740120

MENS

U

Totalen



U

Investering

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

49.271

49.271

49.271

F

Financiering

49.271

49.271

49.271


8

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/001 - Cultuur

Deze enveloppe omvat alle investeringen met betrekking tot de uitbating van het cultuurcentrum Palethe.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Balletvloer (Zinne + Muze) 10

237000

702040

MENS

U

2014

3.000

2.464

2.464

536

2019

3.000

0

0

3.000

Totaal

6.000

2.464

2.464

3.536

2017

3.500

0

0

3.500

Totaal

3.500

0

0

3.500

2016

1.500

0

0

1.500

Totaal

1.500

0

0

1.500

2014

59.408

59.408

59.408

0

Totaal

59.408

59.408

59.408

0

2017

12.000

0

0

12.000

Totaal

12.000

0

0

12.000

2015

10.000

0

0

10.000

2017

10.000

0

0

10.000

Totaal

20.000

0

0

20.000

Totaal

0

0

0

0

2019

7.000

0

0

7.000

Totaal

7.000

0

0

7.000

2014

4.209

0

0

4.209

Totaal

4.209

0

0

4.209

2014

3.975

3.975

3.975

0

Totaal

3.975

3.975

3.975

0

2016

50.000

0

0

50.000

Totaal

50.000

0

0

50.000

Totaal

0

0

0

0

2015

3.000

2.217

0

783

Totaal

3.000

2.217

0

783

2014

2.500

2.404

2.404

96

Totaal

2.500

2.404

2.404

96

2014

2.000

0

0

2.000

Totaal

2.000

0

0

2.000

Installatie Reppe / Bunker 11

238000

702040

MENS

U

Bekabeling lichtinstallatie uitbreiding dmx 12

237000

702040

MENS

U

Front of House geluidsversterking 13

237000

702040

MENS

U

Schrob-zuigmachine 14

236000

702040

MENS

U

Lichtcomputer theaterverlichting 15

237000

702040

MENS

U

Digitale stagebox Muze 16

237000

702040

MENS

U

Schrob-zuigmachine (45 cm) 17

236000

702040

MENS

U

Audiovisuele weergave (Spinitex) 18

237000

702040

MENS

U

LCD Projector Muze 19

237000

702040

MENS

U

Sturing trekkenwand 2

237000

702040

MENS

U

Draadloze micro + headset projectiezaal 20

237000

702040

MENS

U

Projector projectiezaal 21

237000

702040

MENS

U

Doeken op maat (voor bij de wind-ups) 22

237000

702040

MENS

U

Klein mediamateriaal (camera + tv) 23

237000


702040

MENS

U



9



Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Projectiescherm Muzezaal 24

237000

702040

MENS

U

2014

1.500

0

0

1.500

Totaal

1.500

0

0

1.500

Totaal

0

0

0

0

2015

1.500

0

0

1.500

Totaal

1.500

0

0

1.500

Totaal

0

0

0

0

Totaal

0

0

0

0

2 wind up met trussen(2013) 25

237000

702040

MENS

U

Ergonomische aanpassingen 26

237000

702040

MENS

U

Draadloze micro cafetaria 27

237000

702040

MENS

U

Besturing hoogtewerker 28

236000

702040

MENS

U

Reppe brandwerende verf + plafond 29

229100

702040

Toelichting bij 2015: exploitatie MENS

U Totaal

0

0

0

0

2019

30.000

0

0

30.000

Totaal

30.000

0

0

30.000

2015

100.000

89.431

72.857

10.569

Totaal

100.000

89.431

72.857

10.569

2015

-4.500

0

0

-4.500

Totaal

-4.500

0

0

-4.500

2015

10.000

10.000

0

0

2017

10.000

0

0

10.000

Totaal

20.000

10.000

0

10.000

2015

17.000

16.436

0

565

Totaal

17.000

16.436

0

565

2019

10.000

0

0

10.000

Totaal

10.000

0

0

10.000

2017

9.500

0

0

9.500

Totaal

9.500

0

0

9.500

2015

8.000

0

0

8.000

Totaal

8.000

0

0

8.000

24 PC spots podium ombouw naar LED 3

237000

702040

MENS

U

Kerkhofmuur 30

229100

702040

MENS

U

Kerkhofmuur doorfacturatie gevel gemeentehuis 31

229100

702040

MENS

F

48 LED Parren 4

237000

702040

MENS

U

5 horizonspots LED 5

237000

702040

MENS

U

Tentoonstellingsverlichting LED op rails 6

237000

702040

MENS

U

8 "poten" = zwarte doeken podium 7

237000

702040

MENS

U

Verduisteringsgordijnen oud gedeelte 8

237000

702040

MENS

U

Verwarmingsketel / schouw oud gedeelte 9

229100


702040

MENS

U



10



Omschrijving

Toelichting

NIS-code 72029


Beschikbaar

Oude Markt 2

Geboekt

AGB GO

Verbruik

Totalen

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Totaal

0

0

0

0

186.334

141.108

186.258

U

Investering

372.592

F

Desinvest.(-)

4.500

4.500

F

Subsidies

F

Financiering

4.500

4.500


11

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/002 - Sport

Deze enveloppe omvat alle investeringen met betrekking tot de buiten sportterreinen en gebouwen.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Duitse Herders nieuwe cv ketel 1

229100

740120

MENS

U Totaal

0

0

0

0

2015

4.700

0

0

4.700

Totaal

4.700

0

0

4.700

Totaal

0

0

0

0

2014

1.192

1.192

1.192

0

Totaal

1.192

1.192

1.192

0

Totaal

0

0

0

0

2015

6.000

0

0

6.000

Totaal

6.000

0

0

6.000

Totaal

0

0

0

0

Totaal

0

0

0

0

11.892

1.192

1.192

10.700

LHVV Finse piste blokhut + lockers + fietsenstalling 2

229200

740120

MENS

U

LHVV Finse piste AED Toestel 2

237000

740120

MENS

U

LHVV Finse piste infobord 4

237000

740120

MENS

U

Mountainbikenetwerk afspuitinstallatie 5

238000

740120

MENS

U

Bewegwijzering vrijetijdsaccommodaties 6

237000

740120

MENS

U

Bordjes Molenroute 7

237000

740120

MENS

U

Borden bewegwijzering wandelgebied en infokantoor 8

237000

740120

MENS

U

Totalen



U

Investering

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

F

Financiering


12

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/003 - Sport buiten

Deze enveloppe omvat alle investeringen met betrekking tot de verbouwingswerken in de sporthal, de sportzaal in het kloosterpark en het nieuwe gemeentelijke sportpark.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Kloosterpark basketveld 1

229200

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.5

U Totaal

0

0

0

0

2014

720.000

690.104

690.104

29.896

2015

25.000

29.896

0

-4.896

Totaal

745.000

720.000

690.104

25.000

2014

515.000

479.591

479.591

35.409

2015

55.000

39.524

31.424

15.476

Totaal

570.000

519.115

511.015

50.885

2015

6.000

0

0

6.000

Totaal

6.000

0

0

6.000

Totaal

0

0

0

0

2014

66.490

0

0

66.490

Totaal

66.490

0

0

66.490

Totaal

0

0

0

0

2014

2.956

2.798

2.798

158

Totaal

2.956

2.798

2.798

158

2015

91.000

0

0

91.000

Totaal

91.000

0

0

91.000

2015

51.100

0

0

51.100

Totaal

51.100

0

0

51.100

2016

1.500.000

0

0

1.500.000

2017

750.000

0

0

750.000

2018

500.000

0

0

500.000

Totaal

2.750.000

0

0

2.750.000

2016

53.333

0

0

53.333

Totaal

53.333

0

0

53.333

Sporthal;renovatie duurzaamheid opgemaakt door esco 2010 10

229100

740220

MENS

4.3.1

4.3.1.6

U

Sporthal;renovatie kleedkamers 11

229100

740220

MENS

4.3.1

4.3.1.6

U

Sporthal; De Bemvoort - sportvloer 12

229100

740220

MENS

4.3.1

4.3.1.6

U

Verbouwingswerken ifv Uit-balie 13

229100

702040

MENS

4.3.2

4.3.2.1

U

Detailstudie Esco 15

229100

740220

MENS

4.3.1

4.3.1.6

U

Kloosterpark beachvolley 2

229200

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.5

U

Kloosterpark vervangen lockers 3

237000

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.5

U

Sportzaal kloosterpark + materialen 5

229100

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.2

U

Sportzaal Mater Dei, vloer + materialen 6

150000

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.2

F

Gemeentelijk Sportpark 8

229100

740120

MENS

4.3.1

4.3.1.3

U

Archeologie Kadijk 9

229000


740120

MENS

4.3.1

4.3.1.3


U


13

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/003 - Sport buiten

Deze enveloppe omvat alle investeringen met betrekking tot de verbouwingswerken in de sporthal, de sportzaal in het kloosterpark en het nieuwe gemeentelijke sportpark.

Omschrijving

Toelichting

1.203.917

Beschikbaar

Jaarrekening 2014

1.241.913

Geboekt

bij de

4.284.779

Verbruik

NIS-code 72029

Toelichting

Budget

Oude Markt 2

Jaar

AGB GO

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Totalen

U

Investering

3.042.866

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

51.100

51.100

F

Financiering

51.100

51.100


14

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/004 - Informatica

Deze enveloppe omvat alle investering die betrekking hebben op informatica met doorfacturatie naar de Gemeente en het OCMW.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

PC's, laptops, printers 1

246000

119050

ALGBELEID

U

2014

76.550

39.219

39.219

37.331

2015

13.000

1.709

189

11.291

2016

4.500

0

0

4.500

2017

17.500

0

0

17.500

2018

59.500

0

0

59.500

2019

53.500

0

0

53.500

Totaal

224.550

40.928

39.409

183.622

2016

6.000

0

0

6.000

Totaal

6.000

0

0

6.000

2015

5.000

0

0

5.000

Totaal

5.000

0

0

5.000

2018

6.000

0

0

6.000

Totaal

6.000

0

0

6.000

2019

4.500

0

0

4.500

Totaal

4.500

0

0

4.500

2014

2.500

0

0

2.500

2016

3.000

0

0

3.000

Totaal

5.500

0

0

5.500

2018

4.500

0

0

4.500

Totaal

4.500

0

0

4.500

2014

-106.340

-31.651

-31.651

-74.689

2015

-69.160

0

0

-69.160

2016

-9.776

0

0

-9.776

2017

-11.856

0

0

-11.856

2018

-62.556

0

0

-62.556

2019

-30.316

0

0

-30.316

Totaal

-290.004

-31.651

-31.651

-258.353

Licenties exchance 10

246000

119050

ALGBELEID

U

GIS 11

246000

119050

ALGBELEID

U

Server voor vcenter en backup exec 12

246000

119050

ALGBELEID

U

Tape robot 13

246000

119050

ALGBELEID

U

AD Licenties 14

246000

119050

ALGBELEID

U

UPS 15

246000

119050

ALGBELEID

U

Doorfacturatie gemeente - OCMW 16

246000

119050

ALGBELEID

F

Toelichting bij 2015:

Toelichting bij 2019:

Fototoestel 17

246000

119050

ALGBELEID

U

2015

900

0

0

900

2016

-300

0

0

-300

2017

-300

0

0

-300

2018

-300

0

0

-300

2019

-300

0

0

-300

Totaal

-300

0

0

-300

Telefonie




15

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/004 - Informatica

Deze enveloppe omvat alle investering die betrekking hebben op informatica met doorfacturatie naar de Gemeente en het OCMW.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

ALGBELEID

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

119050

Bdomein

246000

Bitem

AR

Subproj

2

U 2015

85.000

13.214

0

71.786

Totaal

85.000

13.214

0

71.786

2015

35.000

48.916

34.730

-13.916

2018

50.000

0

0

50.000

Totaal

85.000

48.916

34.730

36.084

2015

30.000

0

0

30.000

Totaal

30.000

0

0

30.000

2015

20.000

0

0

20.000

Totaal

20.000

0

0

20.000

2015

10.000

0

0

10.000

Totaal

10.000

0

0

10.000

Totaal

0

0

0

0

2016

5.000

0

0

5.000

2017

5.000

0

0

5.000

Totaal

10.000

0

0

10.000

2015

18.500

0

0

18.500

Totaal

18.500

0

0

18.500

LAN 3

246000

119050

ALGBELEID

U

E-Gov 4

246000

119050

ALGBELEID

U

Digitale bouwaanvraag/webservice corsa vlaamse overheid 5

246000

119050

ALGBELEID

U

Multimedia raadzaal en nolimzaal 6

246000

119050

ALGBELEID

U

Tijdsregistratiesysteem 7

246000

119050

ALGBELEID

U

ESX Servers 8

246000

119050

ALGBELEID

U

Wifi in gemeentelijke gebouwen 9

246000

119050

ALGBELEID

U

Totalen



U

Investering

514.250

103.058

74.139

411.192

F

Desinvest.(-)

290.004

31.651

31.651

258.353

F

Subsidies

F

Financiering

290.004

31.651

31.651

258.353


16

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/006 - Sport buitenterreinen NP

Afbraakwerken de Leukens concessievergoeding finse piste Kloosterpark met een looptijd van 20 jaar.

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Aanpassingen in kader van de brandveiligheid - De Leukens 1

229100

740120

MENS

U

2014

17.000

15.250

15.250

1.750

Totaal

17.000

15.250

15.250

1.750

2014

10.000

5.000

5.000

5.000

2015

10.000

0

0

10.000

2016

10.000

0

0

10.000

2017

10.000

0

0

10.000

2018

10.000

0

0

10.000

2019

10.000

0

0

10.000

Totaal

60.000

5.000

5.000

55.000

17.000

15.250

15.250

1.750

Finse piste kloosterpark Concessievergoeding Mater Dei 2

495100

740120

MENS

F

Totalen



U

Investering

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

60.000

5.000

5.000

55.000

F

Financiering

60.000

5.000

5.000

55.000


17

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/007 - Nolim Noord fase 1 wegen en riolering

Deze investeringsenveloppe omvat alle werken met betrekking tot de ontwikkeling van het gebied Nolim Noord op de Leukens nl. wegenis en rioleringswerken en verkoop van de gronden. De werken zullen starten in 2015. Omschrijving

Toelichting Geboekt

Beschikbaar

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Totaal

0

0

0

0

2014

32.670

0

0

32.670

Totaal

32.670

0

0

32.670

2018

-997.500

0

0

-997.500

2019

-217.500

0

0

-217.500

Totaal

-1.215.000

0

0

-1.215.000

2017

-1.350.000

0

0

-1.350.000

2018

-1.350.000

0

0

-1.350.000

Totaal

-2.700.000

0

0

-2.700.000

Totaal

0

0

0

0

2016

166.000

0

0

166.000

2018

270.000

0

0

270.000

Totaal

436.000

0

0

436.000

2017

264.000

0

0

264.000

2018

121.500

0

0

121.500

Totaal

385.500

0

0

385.500

Nolim Noord fase 1 wegen en riolering 1

224007

200050

RUIMTE

1.4.1

1.4.1.3

U

Archeologie Nolim Noord 2

229000

740120

MENS

1.4.1

1.4.1.3

U

Nolim Noord Fase 1 verkoop gronden 3

260000

740120

MENS

1.4.1

1.4.1.3

F

Nolim Noord Fase 2 verkoop gronden 4

260000

740120

MENS

1.4.1

1.4.1.3

F

Nolim Noord Fase 2 wegen en riolering, rotonde Haltstraat 5

224007

200050

RUIMTE

1.4.1

1.4.1.3

U

Nolim Noord fase 1 6

664000

200050

RUIMTE

1.4.1

1.4.1.3

U

Nolim Noord fase 2 7

664000

200050

RUIMTE

1.4.1

1.4.1.3

Totalen



U

U

Investering

854.170

854.170

F

Desinvest.(-)

3.915.000

3.915.000

F

Subsidies

F

Financiering

3.915.000

3.915.000


18

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/008 - InvesteringssubsidiesC

Deze investeringsenveloppe omvat de subsidies die gegeven worden aan clubs voor het uitvoeren van investeringen nl. kleedkamers LRTC Lindel-Hoeven, herstelling wand manege en berghut tennis Metallic. Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Bouwsubsidie kleedkamer LRTC 1

664000

740120

MENS

U

2014

31.149

31.149

31.149

0

Totaal

31.149

31.149

31.149

0

2014

8.000

8.000

8.000

0

Totaal

8.000

8.000

8.000

0

2014

2.500

2.066

2.066

434

Totaal

2.500

2.066

2.066

434

41.649

41.216

41.216

434

LRV vervanging houten binnenzijde manege 2

664000

740120

MENS

U

Bouwsubsidie Metallic 3

664000

740120

MENS

U

Totalen



U

Investering

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

F

Financiering


19

INVESTERINGSENVELOPPE 2014/009 - Aankoop gronden

Aankoop gronden

Omschrijving


Geboekt

Verbruik

Budget

Jaar

Uitg/Fin

Actie

Actieplan

Bdienst

Bdomein

Bitem

AR

Subproj

Aankoop gronden 1

260000

050050

ALGFIN

U

Totalen



2015

817.000

4.598

0

812.402

2016

170.000

0

0

170.000

Totaal

987.000

4.598

0

982.402

987.000

4.598

U

Investering

F

Desinvest.(-)

F

Subsidies

F

Financiering

982.402


20

2.2.3

INVESTERINGSREKENING PER BELEIDSDOMEIN (TJ3)

Code

Algemene

Beleidsdomein

Beleidsdomein

Beleidsdomein

financiering

MENS

RUIMTE

ALGBELEID

Totaal

DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen

280

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

281

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

282

D. OCMW-verenigingen

283

E. Andere financiële vaste activa

284/8

II. Investeringen in materiële vaste activa

1.328.699

1.289.480

39.219

1.328.699

1.289.480

39.219

1.215.084

1.215.084

113.615

74.395

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9

2. Wegen en overige infrastructuur

224/8

3. Roerende goederen

23/4

4. Leasing en soortgelijke rechten

25

5. Erfgoed

27

39.219

B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen

260/4


265/9

C.

Vooruitbetalingen

op

investeringen

in

materiële vaste activa

2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa

21

IV. Toegestane investeringssubsidies

664

TOTAAL UITGAVEN Code

41.216

41.216

1.369.915

1.330.695

39.219

Algemene

Beleidsdomein

Beleidsdomein

Beleidsdomein

financiering

MENS

RUIMTE

ALGBELEID

Totaal

DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen

280


281


282


283


284/8

II. Verkoop van materiële vaste activa

31.651

31.651

31.651

31.651

31.651

31.651

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9


224/8


23/4


252

5. Erfgoed

27


260/4


265/9

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa

176 21 150-180

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN



54.271

54.271

85.922

54.271

31.651


21

2.2.4

EVOLUTIE VAN DE INVESTERINGSREKENING (TJ4)

Jaarrekening

Jaarrekening

Jaarrekening

2014

2013

2012

Code DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen

280


281


282


283


284/8

II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9


224/8


23/4


25

5. Erfgoed

27

1.328.699

372.175

244.160

1.328.699

372.175

244.160

1.215.084

291.510

52.928

113.615

80.665

191.232

372.175

244.160


260/4


265/9

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa

21

IV. Toegestane investeringssubsidies

664

TOTAAL UITGAVEN

41.216 1.369.915 Jaarrekening

Jaarrekening

Jaarrekening

2014

2013

2012

Code DEEL 2: ONTVANGSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen

280


281


282


283


284/8

II. Verkoop van materiële vaste activa

31.651

58.526

7.796

31.651

58.526

7.796

58.526

7.796

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen

220/3-9


224/8


23/4


25

5. Erfgoed

27


260/4


265/9

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa

176 21 150-180

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN


54.271 85.922



22

2.3

STAND VAN DE KREDIETEN PER INVESTERINGSENVELOPPE (TJ5)

Investerings-

UITGAVEN

ONTVANGSTEN

envelop Verbintenis-

Verbintenis-

Verbintenis-

Vastleg-

kredieten min

Aanre-

kredieten

gingen

Vastleg-

keningen

gingen

Verbintenis-

kredieten min

Verbintenis-

Aanre-

Aanre-

kredieten

keningen

keningen

kredieten min Aanrekeningen

2013/007

32.293

32.293

0

32.293

0

49.271

2014/001

372.592

68.251

304.341

68.251

304.341

4.500

4.500

2014/002

11.892

1.192

10.700

1.192

10.700

2014/003

4.284.779

1.172.493

3.112.285

1.172.493

3.112.285

51.100

51.100

2014/004

514.250

39.219

475.031

39.219

475.031

290.004

31.651

258.353

2014/006

17.000

15.250

1.750

15.250

1.750

60.000

5.000

55.000

2014/007

854.170

854.170

3.915.000

2014/008

41.649

2014/009

987.000


854.170 41.216

434 987.000


41.216

49.271

0

3.915.000

434 987.000


23

2.4

EVOLUTIE VAN DE LIQUIDITEITENREKENING (TJ6)

Deze liquiditeitenrekening geeft de aansluiting met de vorige jaren en situeert de afwijkingen die mogelijkerwijze ontstaan tussen de algemene en de budgettaire boekingen. Deze afwijkingen komen voor onder bijzondere omstandigheden zoals fouten uit het verleden en afwijkingen op de beginbalans. Deze fouten zijn verklaarbaar en worden jaarlijks meegedeeld aan de toezichthoudende overheid. Deze fouten zijn ontstaan door de overschakeling naar de BBC waar niet steeds duidelijkheid bestond over de toepassing van de budgettaire en niet-budgettaire boeking van bepaalde verrichtingen. Op dit ogenblik is de wijze van boeking uitgeklaard maar kunnen de fouten van het verleden niet meer worden rechtgezet op dezelfde wijze. Jaarrekening

Jaarrekening

Jaarrekening

2014

2013

2012

Code RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten

292.537

327.328

301.206

949.139

940.484

1.157.562

1.241.677

1.267.812

1.458.768

794.298

863.178

1.052.723

1.a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven

447.379

404.635

406.045

-1.283.992

-313.649

-236.364

1.369.915

372.175

244.160

B. Ontvangsten

85.922

58.526

7.796

III. Andere (B-A)

-82.332

-82.331

-82.331

82.332

82.331

82.331

82.332

82.331

82.331

A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen

421/4

b. Niet-periodieke aflossingen

171/4

2. Toegestane leningen

2903/4

3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten

178

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

2905

c. Andere overige uitgaven

100

B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings

171/4

-6.122.714

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

4943/4

b. Niet-periodieke terugvorderingen

2903/4

3. Overige transacties

6.122.714

a. Borgtochten ontvangen in contanten

178

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Andere overige ontvangsten

494-4959 101/2

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V)

6.122.714 -1.073.786

-68.651

-17.488

885.949

954.878

954.590

-187.838

886.227

937.102

-187.838

886.227

937.102

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

Bestemde gelden

Jaarrekening

Jaarrekening

Jaarrekening

2014

2013

2012

I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden


0


0

0


24

2.5

OVERZICHT PER BELEIDSVELD VAN DE VERSTREKTE SUBSIDIES

2.5.1

WERKINGSSUBSIDIES

algrek

omschrijving

rekening

649200

Subsidies ondernemingen: sportdag St. Oda: Euregio sport-en speldag

3.030,86




25

2.5.2

INVESTERINGSSUBSIDIES

algrek

beleidsveld omschrijving

rekening

664000

0740

Bouwsubsidie kleedkamer LRTC

31.149,43

664000

0740

LRV vervanging houten binnenzijde manege

8.000,00

664000

0740

Bouwsubsidie Metallic

2.066,12




26

2.5.3

TOEGESTANE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES PER BELEIDSVELD

Beleids- Omschrijving

649100

649200

649300

664000

Totaal

veld Toegestane

Toegestane

Bijdrage in

Toegestane

werkingssubsidies

werkingssubsidies

werkingskosten

investerings-

aan

andere overheids-

subsidies

ondernemingen

instellingen

Definitieve

aan gezinnen

bijdrage werkkapitaal 0702

Schouwburg,

concertgebouw,

0,00

3.030,86

0,00

8.000,00

11.030,86

0,00

0,00

0,00

33.215,55

33.215,55

opera 0740

Sport

44.246,41




27

2.6

TOELICHTING BIJ DE SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN (TJ7)

2.6.1

TOELICHTING BIJ DE BALANS

2.6.1.1

Mutatiestaat van de financiële vaste activa

Boekwaard e op 1/1

Investering

Waarde-

Boekwaar

Desinvest-

Herwaar-

vermin-

de op

ering

deringen

deringen

31/12

A. Extern verzelfstandige agentschappen B.

Intergemeentelijke

samenwerkingsverbanden

en

soortgelijke

entiteiten C. Publiek-Private samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa

2.6.1.2

Mutatiestaat van de materiële vaste activa

WaardeBoekwaarde op 1/1

Investering

Desinvest-

Herwaar-

Afschrij-

vermin-

Boekwaarde

ering

deringen

vingen

deringen

op 31/12

I. Gemeenschapsgoederen

150.924

31.149

9.253

172.821

A. Terreinen en gebouwen

150.924

31.149

9.253

172.820

B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D.

Meubilair,

kantooruitrusting

en

rollend

materieel

1

1

E. Leasing en soortgelijke rechten F. Erfgoed II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Installaties, machines en uitrusting C.

Meubilair,

kantooruitrusting

materieel

en

5.112.961

1.339.631

4.909.287

31.651

590.725

10.680

5.819.536

1.226.016

497.012

10.680

5.627.610

159.310

74.395

68.606

165.100

44.364

39.219

31.651

25.107

26.825

1.370.780

31.651

599.978

rollend

D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa


5.263.885


10.680

5.992.357


28

2.6.1.3

Mutatiestaat van de financiële schulden

Nieuwe Boekwaarde

leningen/

op 1/1

leasings

I. Financiële schulden op lange termijn

Overboekingen

Boekwaarde

LT naar KT

op 31/12

2.601.017

-82.331

2.518.686

2.601.017

-82.331

2.518.686

2.601.017

-82.331

2.518.686

Aflossingen

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn

102.913

82.332

82.331

102.912

102.913

82.332

82.331

102.912

102.913

82.332

82.331

102.912

2.703.931

82.332

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden Totaal financiële schulden

2.6.1.4

2.621.599

Mutatiestaat van het nettoactief

Herwaar-

Investerings-

Overig

derings-

Gecumuleerd

subsidies en

nettoactief

reserve

resultaat

schenkingen

Totaal

10.000

-2.522.714

70.899

-2.441.815

3.610.000

-504.860

84.760

3.189.900

-17.474

-17.474

-17.474

-17.474

I. Balans op einde boekjaar 2012 II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2013 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 1. Toevoeging aan Herwaar- deringen 2. Terugneming van Herwaar- deringen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen () B. Overschot / tekort van het boekjaar 2013

2.335.162

V. Balans op einde boekjaar 2013

3.610.000

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2014

2.335.162

-187.552

53.425

3.475.873

-317.307

31.335

-285.972

31.335

31.335

49.271

49.271

-17.936

-17.936

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief 1. Toevoeging aan Herwaar- deringen 2. Terugneming van Herwaar- deringen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen () B. Overschot / tekort van het boekjaar 2014

-317.307

VII. Balans op einde boekjaar 2014


3.610.000


-504.860

-317.307 84.760

3.189.900


29

Het totaal van de afschrijvingen in de mutatiestaat van de materiële vaste activa is in overeenstemming met de algemene rekening van het resultaat. In de loop van 2014 werden er geen aanpassingen uitgevoerd aan de inventarisfiches. De huidige boekwaarde stemt overeen met de algemene rekeningen.




30

2.6.2

TOELICHTING BIJ DE WAARDERINGSREGELS

Gelet op het besluit van 25 juni 2010 van de Vlaamse Regering betreffende de beleids –en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de OCMW’s en het wijzigingsdecreet van 29 juni 2012 voor alle autonome gemeente- en provinciebedrijven en de OCMW verenigingen van publiek recht; Worden deze waarderingsregels goedgekeurd door de Raad van bestuur op datum van 25 juni 2015.

ALGEMENE PRINCIPES Als algemene regel wordt gesteld dat elk actiefbestanddeel bij erkenning gewaardeerd wordt tegen aanschaffingswaarde en voor dat bedrag in de balans wordt opgenomen, onder aftrek van de desbetreffende gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. Onder de aanschaffingswaarde moet één van de volgende waarden worden verstaan:  de aanschaffingsprijs,  de ruilwaarde,  de vervaardigingswaarde,  de schenkingswaarde,  de inbrengwaarde. Op deze algemene regel zijn afwijkingen bepaald zoals beschreven onder de rubriek “afwijkingen en specifieke waarderingsmaatregelen”. Afschrijvingen zijn de bedragen ten laste genomen van de staat van opbrengsten en kosten, met betrekking tot de materiële en immateriële vaste activa waarvan de gebruiksduur beperkt is, om hetzij het bedrag van de eventueel geherwaardeerde aanschaffingskosten van deze vaste activa te spreiden over hun waarschijnlijke nuttigheids- of gebruiksduur, hetzij om deze kosten ten laste te nemen op het ogenblik waarop zij worden aangegaan. De afschrijvingen zijn specifiek voor de actiefbestanddelen waarop ze betrekking hebben en worden niet teruggenomen. Waardeverminderingen worden geboekt om rekening te houden met al dan niet als definitief aan te merken ontwaardingen indien dit bij het afsluiten van het financiële boekjaar noodzakelijk zou blijken. Jaarlijks wordt echter geëvalueerd of dat de gebruikswaarde van een goed (= de toekomstige economische voordelen of dienstenpotentieel die het goed voor een bestuur zal opleveren) hoger is dan zijn boekhoudkundige waarde, indien dit het geval is worden reeds geboekte waardeverminderingen teruggenomen ten belope van dit verschil. Waardeverminderingen zijn specifiek voor de actiefbestanddelen waarop ze betrekking hebben. De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs. Indien tot herwaardering van een actief wordt overgaan, zal de volledige rubriek waartoe het actief behoort worden geherwaardeerd. Indien de herwaardering betrekking heeft op overige materiële vaste activa met een beperkte gebruiksduur, dan wordt op basis van de geherwaardeerde waarde afgeschreven. De analyse om over te gaan tot herwaardering zal jaarlijks worden uitgevoerd bij het afsluiten van de jaarrekening.

AFWIJKINGEN EN SPECIFIEKE WAARDERINGSMAATREGELEN Geldbeleggingen en liquide middelen Het bestuur waardeert de liquide middelen en de geldbeleggingen, tegen de nominale waarde. De aandelen en vastrentende effecten worden bij verwerving geboekt en gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde. Het bestuur past op de liquide middelen en geldbeleggingen waardeverminderingen toe als blijkt dat de realisatiewaarde op de datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde. De evaluatie geschiedt jaarlijks op afsluitdatum. Financieel vaste activa Financieel vaste activa worden in de boekhouding opgenomen tegen hun aanschaffingswaarde. Er worden waardeverminderingen toegepast op de financieel vaste activa in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding. De evaluatie gebeurt jaarlijks op balansdatum.




31

Vorderingen Vorderingen worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. In geval er onzekerheid bestaat over de invorderbaarheid van bepaalde vorderingen, worden deze volledig overgeboekt naar dubieuze debiteuren. Vervolgens wordt op individuele basis geoordeeld of een vordering oninbaar is of niet. Een lijst van de oninbare vorderingen wordt voorgelegd aan de Raad van bestuur ter goedkeuring. De openstaande bedragen worden maandelijks voorgelegd. Vorderingen op lange termijn worden in de balans weergegeven tegen de nominale waarde. Indien de inning van deze vorderingen twijfelachtig is, worden deze overgeboekt naar de post dubieuze debiteuren. Op dubieuze debiteuren kunnen waardeverminderingen geboekt worden. Voorraden De voorraden worden bijgehouden tegen de werkelijke waarde. Materiële en immateriële vaste activa De vaste activa worden onderverdeeld in 3 categorieën. 1) De gemeenschapsgoederen zijn de materiële vaste activa (roerend en onroerend) die door het bestuur worden aangewend voor de realisatie van de maatschappelijke dienstverlening en zij genereren daarbij minder ontvangsten dan de uitgaven die nodig zijn om deze goederen te verwerven en om die dienstverlening te realiseren. 2)

De bedrijfsmatige materiële vast activa zijn de materiële vaste activa (roerend en onroerend) die door het bestuur worden aangewend voor de realisatie van de maatschappelijke dienstverlening, maar die in tegenstelling tot de gemeenschapsgoederen wel voldoende ontvangsten genereren ter compensatie van de uitgaven die nodig zijn om deze goederen te verwerven en om die dienstverlening te realiseren.

3)

De overige materiële vaste activa worden door het bestuur niet aangewend voor de realisatie van de maatschappelijke dienstverlening. Ze worden aangehouden als een ‘(on)roerende reserve’ en met het oog op de realisatie van huuropbrengsten, een waardestijging of beide. Kenmerkend is dat deze vaste activa ontvreemd kunnen worden zonder een invloed te hebben op de maatschappelijke dienstverlening.

Herwaarderingen Op de gemeenschapsgoederen en de bedrijfsmatige materiële vaste activa is het kostprijsmodel van toepassing. Bijgevolg worden deze activa na hun opname niet geboekt worden tegen hun geherwaardeerde waarde. Er mogen dus geen meerwaarden op deze categorieën materiële vaste activa worden geboekt. Op de overige materiële vaste activa en op de financiële vaste activa is het herwaarderingsmodel van toepassing. Dit houdt in dat na hun opname als actief, deze activa waarvan de reële waarde betrouwbaar kan worden bepaald, worden tegen hun geherwaardeerde waarde geboekt. Waardeverminderingen worden op de vaste activa geboekt, wanneer de boekwaarde niet langer de economische realiteit weergeeft. Hiervoor wordt jaarlijks op afsluitdatum een evaluatie gemaakt. Activa worden uitgeboekt wanneer deze verkocht of buitengebruik gesteld zijn. Netto-actief De ontvangen investeringssubsidies en schenkingen worden verrekend aan hetzelfde ritme als de afschrijvingen of de waardeverminderingen op de vaste activa waarvoor het bestuur deze verkreeg. De verrekening van de investeringssubsidie start samen met de afschrijvingen op het desbetreffende activum. M.a.w. zolang het activum in uitvoering is, wordt het niet afgeschreven en wordt de desbetreffende investeringssubsidie nog niet verrekend. AFSCHRIJVINGSTERMIJNEN

Terreinen - bedrijfsmatig

0 jaar

Terreinen – overige materiële vaste activa Gebouwen - bedrijfsmatig Groot onderhoud - bijkomende kosten Installaties, machines en uitrusting – bedrijfsmatig

0 jaar 20 jaar 5 – 10 jaar 5 – 10 jaar

Meubilair en kantooruitrusting – bedrijfsmatig Informatica –en reproductiemateriaal Rollend materiaal Plannen en studies

3 – 10 jaar 3 jaar 5 jaar 5 jaar




32

2.6.3

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN NIHIL

2.6.4

VERKLARING VAN CORRECTIES IN DE JAARREKENING MET BETREKKING TOT VOORGAAND BOEKJAREN. Er gebeurde een rechtzetting in het kader van de waarborg op lange termijn die werd verstrekt door het gemeentebestuur. Er werd een afstemming gemaakt tussen de gemeente en het AGB GO. De waarborg werd als schuld geboekt. Voor deze rechtzetting was geen budget voorzien.

2.6.5

EVOLUTIE VAN DE SCHULD

EVOLUTIE VAN DE SCHULD

Saldo 17* + 42*

Omschrijving

Bedrag

Omgezette

Op te nemen

Resterende

leningen (1)

leningen

leningen

schuld LT + KT

(2)

(3)=(1)-(2)

(4)

Afgelost 2014 Afgelost

(5)=(2)-(4)

Saldo 42* op

Saldo

31/12/2014

31/12/2014

17*

Tranches

Tranches

Gecum.

dienstjaar

volg. dj.

aflossingen

schuld LT

(6)

(7)

(8)=(5)+(7)

(9) = (4) - (7)

op

Resterende

Leningen ten laste van het AGB GO

Belfius

1.646.615,18

1.646.615,18

0,00

1.029.134,78

617.480,40

82.330,72

82.330,72

699.811,12

946.804,06

1.646.615,18

1.646.615,18

0,00

1.029.134,78

617.480,40

82.330,72

82.330,72

699.811,12

946.804,06

311.050,12

311.050,12

0,00

273.724,11

37.326,01

6.221,00

6.221,00

43.547,01

267.503,11

311.050,12

311.050,12

0,00

273.724,11

37.326,01

6.221,00

6.221,00

43.547,01

267.503,11

Borgtocht leasing

Gemeente Overpelt




33

3 GECONSOLIDEERDE PROEF- en SALDIBALANS

Alg.

Omschrijving

Totaal

Rek.

Saldo

Debet

Credit

Debet

Credit

1

NETTOACTIEF EN SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

29.726.651,95

35.702.741,84

0,00

5.976.089,89

10

Overig nettoactief

11.728.507,66

15.338.507,66

0,00

3.610.000,00

100000

Kapitaal

11.728.507,66

15.338.507,66

0,00

3.610.000,00

14

Overgedragen overschot - overgedragen tekort

3.315.588,18

2.810.728,53

504.859,65

0,00

140000

Overgedragen winst

2.529.858,41

2.024.998,76

504.859,65

0,00

140589

Afwijkingen beginbalansen door koppeling ARNOB-ARBBC

785.729,77

785.729,77

0,00

0,00

15

Investeringssubsidies en -schenkingen

776.694,03

861.454,04

0,00

84.760,01

150000

Verkregen kapitaalsubsidies

757.984,66

150009

Geboekte afschrijvingen op kapitaalsubsidies

17

Financiële schulden

174000

98.542,26

856.526,92

0,00

678.151,77

4.927,12

673.224,65

0,00

13.905.862,08

16.692.051,61

0,00

2.786.189,53

Achtergestelde lening De Zinne

6.122.714,00

6.122.714,00

0,00

0,00

174010

Achtergestelde lening

7.694.596,36

9.266.478,72

0,00

1.571.882,36

174020

Lening sportcentrum De Bemvoort

82.330,72

1.029.134,78

0,00

946.804,06

178010

Waarborgen in contanten Bibliotheek

6.221,00

273.724,11

0,00

267.503,11

2

VASTE ACTIVA

12.059.014,39

5.765.080,81

6.293.933,58

0,00

21

Immateriële vaste activa

3.000,00

0,00

3.000,00

0,00

211000

Concessies, octrooien, licenties, software, knowhow, merken en soortgelijke

3.000,00

0,00

3.000,00

0,00

10.256.997,37

4.456.566,72

5.800.430,65

0,00

185.054,82

0,00

185.054,82

0,00

94.272,89

94.272,89

0,00

0,00

0,00

12.234,36

0,00

12.234,36

208.397,01

0,00

208.397,01

0,00

9.358.423,93

216.554,44

9.141.869,49

0,00

1.183,17

4.020.869,46

0,00

4.019.686,29

197.369,72

0,00

197.369,72

0,00

0,00

42.719,26

0,00

42.719,26

201.364,15

0,00

201.364,15

0,00

10.931,68

69.916,31

0,00

58.984,63

1.031.938,69

866.838,47

165.100,22

0,00

144.504,16

0,00

144.504,16

0,00 135.101,74

rechten 22

Terreinen, gebouwen, wegen en andere infrastructuur

221300

Sportgebouwen buitenterreinen

221307

Sportgebouw in aanbouw - buitenterreinen

221309

Geboekte afschrijvingen sportgebouwen buitenterreinen

229000

Terreinen - bedrijfsmatige vaste activa

229100

Gebouwen - bedrijfsmatige vaste activa

229109

Gebouwen - bedrijfsmatige geboekte afscrhijvingen

229110

Investeringssubsidies - terreinen in erfpacht

229119

Geboekte afschr.Investeringssubsidie - terreinen in erfpacht

229200

Bebouwde terreinen - bedrijfsmatige materiële vaste activa

229209

Bebouwde terreinen bedrijfsmatig geboekte afschrijving

23

Installaties, machines en uitrusting

236000

Machines bedrijfsmatig

236009

Machines bedrijfsmatig geboekte afsschrijvingen

237000

Uitrusting bedrijfsmatig

237009

Uitrusting bedrijfsmatig geboekte afschrijvingen

238000

Installaties bedrijfsmatig

238009

Installaties bedrijfsmatig geboekte afschrijvingen

24

Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel

240010

Kantooruitrusting - Computers - gemeenschapsgoederen

245000

Meubilair en kantooruitrusting - bedrijfsmatig - bedrijfsmatige materiële Vaste

0,00

135.101,74

0,00

704.788,47

2.404,00

702.384,47

0,00

0,00

584.054,51

0,00

584.054,51

182.646,06

0,00

182.646,06

0,00

0,00

145.278,22

0,00

145.278,22

396.513,33

369.687,60

26.825,73

0,00

0,50

0,00

0,50

0,00

166.721,87

0,00

166.721,87

0,00

0,00

150.897,59

0,00

150.897,59

210.044,10

92.962,67

117.081,43

0,00

19.746,86

125.827,34

0,00

106.080,48

Activa 245009

Meubilair en kantooruitrusting geboekte afschrijvingen - bedrijfsmatige materiële Vaste Activa

246000

Kantooruitrusting - Computers - bedrijfsmatige materiële Vaste Activa

246009

Kantooruitrusting - Computers afschrijvingen - bedrijfsmatige materiële Vaste Activa

29

Vorderingen op lange termijn

370.565,00

71.988,02

298.576,98

0,00

290600

Vooruitbetalingen Finse Piste

87.500,00

10.000,00

77.500,00

0,00

291010

Bibliotheek

283.065,00

61.988,02

221.076,98

0,00

3

VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING

7.797,15

1.485,00

6.312,15

0,00

34

Handelsgoederen

7.797,15

1.485,00

6.312,15

0,00




34

340000

Handelsgoederen - aanschaffingswaarde

7.797,15

1.485,00

6.312,15

0,00

4

VORDERINGEN EN SCHULDEN OP KORTE TERMIJN

7.780.658,09

8.458.583,54

0,00

677.925,45

40

Vorderingen uit ruiltransacties

2.001.364,26

1.749.553,81

251.810,45

0,00

400000

Handelsdebiteuren

1.991.687,92

1.740.914,70

250.773,22

0,00

405000

Borgtochten betaald in contanten

5.141,32

2.690,01

2.451,31

0,00

405001

Waarborgen Leeggoed

3.893,98

4.274,10

0,00

380,12

405003

Waarborgen zalen/sleutels

337,00

1.675,00

0,00

1.338,00

407000

Dubieuze handelsdebiteuren

304,04

0,00

304,04

0,00

41

Vorderingen uit niet-ruiltransacties

982.003,93

979.364,03

2.639,90

0,00

411000

Terug te vorderen btw

689.245,10

688.360,50

884,60

0,00

411056

Terug te vorderen btw medecontractant

282.741,85

282.741,85

0,00

0,00

416100

Andere overige vorderingen

3.612,76

1.857,46

1.755,30

0,00

418000

Borgtochten betaald in contanten

5.141,33

5.141,33

0,00

0,00

418001

Waarborgen leeggoed

525,89

525,89

0,00

0,00

418003

Waarborgen zalen / sleutels

42

Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

423000

737,00

737,00

0,00

0,00

1.276.127,09

1.422.586,56

0,00

146.459,47

Schulden aan kredietinstellingen die binnen het jaar vervall

596.897,72

596.897,72

0,00

0,00

423300

Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur

679.229,37

782.141,84

0,00

102.912,47

429010

Borgtochten KT - Bibliotheek

0,00

43.547,00

0,00

43.547,00

44

Schulden uit ruiltransacties: handelsschulden

2.575.535,56

3.369.531,41

0,00

793.995,85

440000

Leveranciers

2.488.880,76

3.244.504,90

0,00

755.624,14

444000

Te ontvangen facturen

36.954,05

64.287,40

0,00

27.333,35

445300

Vervallen kapitaalaflossingen en intrest aan kredietinst.

11.904,11

22.942,47

0,00

11.038,36

445400

Vervallen kapitaalaflossingen en vervallen intrest overige

32.416,64

32.416,64

0,00

0,00

449300

Borgtochten ontvangen in contacten

5.380,00

5.380,00

0,00

0,00

47

Schulden met betrekking tot belastingen

726.130,39

726.130,39

0,00

0,00

475000

Te betalen BTW

150.944,74

150.944,74

0,00

0,00

475056

Te betalen BTW medecontractant

575.185,65

575.185,65

0,00

0,00

48

Diverse Schulden uit niet-ruiltransacties

19.967,17

22.028,97

0,00

2.061,80

488000

Ontvangen waarborgen

10.760,00

10.760,00

0,00

0,00

489000

Andere diverse schulden uit niet-ruiltransacties

9.207,17

11.268,97

0,00

2.061,80

49

Overlopende rekeningen, vorderingen op lange termijn die bin nen het jaar

199.529,69

189.388,37

10.141,32

0,00

vervallen en wachtrekeningen 491000

Verkregen opbrengsten

38.581,66

38.581,66

0,00

0,00

495100

Vorderingen Finse Piste

20.000,00

15.000,00

5.000,00

0,00

495900

Overige vorderingen die binnen het jaar vervallen

5.141,32

0,00

5.141,32

0,00

499000

Wachtrekeningen

135.806,71

135.806,71

0,00

0,00

5

GELDBELEGGINGEN EN LIQUIDE MIDDELEN

36.661.223,59

36.307.453,98

353.769,61

0,00

55

Kredietinstellingen

2.344.014,58

1.997.458,53

346.556,05

0,00

550050

R/C Dexia AGB GO 091-0176504-90

169.342,18

133.914,38

35.427,80

0,00

550060

Belfius Theasury rekening

202.076,12

0,00

202.076,12

0,00

550220

R/C KBC Sport 734-0284023-16

239.129,70

219.036,95

20.092,75

0,00

550240

R/C KBC Palethe 734-0284024-17

331.030,45

314.362,94

16.667,51

0,00

550245

KBC Bank Internet

15.738,04

12.069,00

3.669,04

0,00

550250

R/C KBC AGB GO 733-0304643-93

1.386.698,09

1.318.075,26

68.622,83

0,00

57

Kassen

103.839,98

96.626,42

7.213,56

0,00

570012

Kassa AGB GO Sport

33.778,48

31.874,56

1.903,92

0,00

570013

Kassa AGB GO Cultuur

70.061,50

64.751,86

5.309,64

0,00

58

Interne overboekingen

34.213.369,03

34.213.369,03

0,00

0,00

580000

Interne overboekingen

770.318,86

770.318,86

0,00

0,00

580005

Knipoogcheque's

7.551,27

7.551,27

0,00

0,00

580006

Cadeaubon

3.834,84

3.834,84

0,00

0,00

589000

Interne Rekening Courant

33.431.664,06

33.431.664,06

0,00

0,00

6

KOSTEN

1.753.118,41

177.683,18

1.575.435,23

0,00

60

Verbruikte goederen en verstrekte diensten

38.798,15

1.090,61

37.707,54

0,00

604000

Aankopen van handelsgoederen

38.798,15

1.090,61

37.707,54

0,00

61

Diensten en diverse leveringen en interne facturering

907.565,53

84.878,38

822.687,15

0,00




35

610

Kosten voor onroerende goederen

610020

Huur en huurlasten op gebouwen

610300

Onderhoud en herstellingen gebouwen

610310

Water

610340

Onderhoudsproducten

610390

Onderhoud en herstellingen van terreinen

611

Energie

611000

161.631,40

10.736,40

150.895,00

0,00

177,50

77,50

100,00

0,00

129.980,38

7.901,78

122.078,60

0,00

12.254,68

1.915,34

10.339,34

0,00

7.996,02

713,73

7.282,29

0,00

11.222,82

128,05

11.094,77

0,00

130.882,82

18.001,51

112.881,31

0,00

Elektriciteit

69.533,12

6.541,48

62.991,64

0,00

611100

Gas verwarming

51.349,70

6.460,03

44.889,67

0,00

611370

Gebruiksrecht Finse Piste

10.000,00

5.000,00

5.000,00

0,00

612

Verzekeringen

12.186,03

0,00

12.186,03

0,00

612010

Verzekering brand en algemene kosten

5.491,58

0,00

5.491,58

0,00

612050

Verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid

760,63

0,00

760,63

0,00

612100

Verzekeringen sportactiviteiten

5.933,82

0,00

5.933,82

0,00

613

Externe prestaties

52.354,31

7.522,76

44.831,55

0,00

613010

Erelonen advocaten,architecten,studiebureaus,bedrijfsrevisor

20.859,38

700,00

20.159,38

0,00

613070

Overige vergoedingen

8.982,00

0,00

8.982,00

0,00

613090

Andere rechten en royalties

19.415,42

6.563,33

12.852,09

0,00

613300

Andere secretariaatskosten

3.097,51

259,43

2.838,08

0,00

614

Algemene administratieve kosten

151.344,89

16.142,51

135.202,38

0,00

614011

huur en onderhoudskosten afvalbeleid

3.742,42

123,26

3.619,16

0,00

614020

Huur en onderhoudskosten hard- en software

116.930,56

15.169,73

101.760,83

0,00

614030

Documentatie en abonnementen

4.037,60

100,00

3.937,60

0,00

614040

Drukwerken

6.137,48

500,00

5.637,48

0,00

614050

Kantoorbenodigdheden

3.304,32

42,36

3.261,96

0,00

614070

Telefoon en Internet

5.408,90

207,16

5.201,74

0,00

614080

Verzendingskosten

11.783,61

0,00

11.783,61

0,00

615

Algemene kosten ivm personeel

6.023,28

2.151,64

3.871,64

0,00

615020

Aankoop linnen, beddengoed en kleding

5.968,28

2.151,64

3.816,64

0,00

615120

Deelname aan cursussen, studiedagen, enz

616

Specifieke kosten eigen aan de werking van de diensten

616040

55,00

0,00

55,00

0,00

393.142,80

30.323,56

362.819,24

0,00

Onderhoud en herstellingen van materiee(inst.,mach,gereedsch

14.496,30

1.029,93

13.466,37

0,00

616051

Onderhoud en herstellingen

27.393,25

5.956,49

21.436,76

0,00

616090

Klein materiaal en gereedschap

25.170,92

3.204,24

21.966,68

0,00

616100

Medische en farmeceutische kosten

441,99

12,50

429,49

0,00

616111

Vervoer sporthal

15.051,12

395,29

14.655,83

0,00

616120

Receptie en representatiekosten

5.415,24

108,97

5.306,27

0,00

616130

Advertenties en inlassingen

19.758,31

2.809,75

16.948,56

0,00

616151

Programmaprospectie

671,30

0,00

671,30

0,00

616300

Activiteiten (niet-personeel)

253.474,01

15.834,31

237.639,70

0,00

616350

Vorming/Tentoonstellingen

5.999,53

0,00

5.999,53

0,00

616355

Tentoonstellingen

2.900,25

40,00

2.860,25

0,00

616360

Catering artiesten

10.288,23

782,08

9.506,15

0,00

616370

Programmatie jaarlijks evenement

12.082,35

150,00

11.932,35

0,00

63

Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor r isico's en

631.587,72

31.861,71

599.726,01

0,00

631.587,72

31.861,71

599.726,01

0,00

3.399,14

203,78

3.195,36

0,00

368,28

203,78

164,50

0,00

3.030,86

0,00

3.030,86

0,00

119.206,94

17.153,89

102.053,05

0,00

22,13

0,00

22,13

0,00

kosten 630200

Afschrijvingen op materiële vaste activa

64

Toegestane werkingssubsidies en andere operationele kosten

640300

Andere diverse belastingen

649200

Subsidies aan ondernemingen

65

Financiële kosten

650000

Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden

650010

Intresten op leningen

57.479,84

11.904,11

45.575,73

0,00

650011

Rentevergoeding Bibliotheek

21.644,96

5.141,32

16.503,64

0,00

650030

Rentevergoeding achtergestelde lening

39.297,06

0,00

39.297,06

0,00

650210

Bankkosten

212,12

0,00

212,12

0,00

650220

Roerende voorheffing

392,81

0,70

392,11

0,00




36

654000

Betalingsverschillen / wisselresultaat

66

Uitzonderlijke kosten

664000

Toegestane inversteringssubsidies

7

OPBRENGSTEN

70

Opbrengsten uit de werking

700001

Verkopen dranken en etenswaren

700010

Verkoop Cadeaubonnen

701010

Zalen

701020

158,02

107,76

50,26

0,00

52.560,93

42.494,81

10.066,12

0,00

52.560,93

42.494,81

10.066,12

0,00

915.826,47

2.491.261,70

0,00

1.575.435,23

43.190,47

418.123,94

0,00

374.933,47

2.737,47

67.111,76

0,00

64.374,29

0,00

3.000,00

0,00

3.000,00

4.596,80

88.351,37

0,00

83.754,57

Bijdrage onderhoud zalen

0,00

2.002,44

0,00

2.002,44

701030

Extra technische bijstand

194,21

9.211,70

0,00

9.017,49

701040

Buiten Accommodatie's sport

0,00

9.209,29

0,00

9.209,29

703010

Tegemoetkoming van de huurders in de lasten

8.177,07

8.177,07

0,00

0,00

703020

Opbrengsten uit activiteiten

24.113,97

190.874,98

0,00

166.761,01

703040

Vorming / tentoonstellingen

645,26

4.751,36

0,00

4.106,10

703300

Verhuring met betrekking tot de exploitatie

2.725,69

35.433,97

0,00

32.708,28

71

Voorraadwijzigingen

1.485,00

0,00

1.485,00

0,00

713000

Voorraadwijziging handelsgoederen

1.485,00

0,00

1.485,00

0,00

74

Subsidies en andere operationele opbrengsten

47.143,05

910.101,76

0,00

862.958,71

740100

Gemeentelijke of provinciale bijdrage

0,00

794.298,00

0,00

794.298,00

740500

Speciefieke werkingssubsidies van de hogere overheid

0,00

625,00

0,00

625,00

745000

Diverse bedrijfsopbregsten

0,00

7.095,09

0,00

7.095,09

746400

Recuperatie gefactureerde kosten

47.143,05

101.288,50

0,00

54.145,45

746420

Terugvordering vervoer scholen

0,00

6.795,17

0,00

6.795,17

75

Financiële opbrengsten

10.134,76

31.855,40

0,00

21.720,64

750

Opbrengsten uit financiële vaste activa

0,00

759,49

0,00

759,49

750010

Intresten op financiële rekeningen

0,00

759,49

0,00

759,49

751

Opbrengsten uit vlottende activa

5.141,32

5.141,32

0,00

0,00

751000

Opbrengsten uit vlottende activa Bibliotheek

5.141,32

5.141,32

0,00

0,00

753000

In het resultaat genomen Kapitaalsubsidies

4.927,12

22.863,14

0,00

17.936,02

756000

Betalingskortingen

66,32

3.066,36

0,00

3.000,04

759


0,00

25,09

0,00

25,09

759000


0,00

25,09

0,00

25,09

79

Resultaatsverwerking

813.873,19

1.131.180,60

0,00

317.307,41

793000

Over te dragen verlies

Totaal



813.873,19

1.131.180,60

0,00

317.307,41

88.904.290,05

88.904.290,05

14.930.366,74

14.930.366,74


37

2015. Voorzitter : Jaak Fransen

Recommend Documents