13

se sídlem v Brně, Heršpická 758/13

MEZITÍMNÍ ZPRÁVA EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU (NEAUDITOVANÁ) 1.7.2014 až 18.11.2014

1

Tato zpráva obsahuje komentovaný výsledek hospodaření, stav majetku a účetní výkazy (emitent) a vybrané účetní údaje (dceřiné podniky) za III. čtvrtletí (červenec až září) letošního roku, protože emitent a jeho dceřiné podniky nemají v době zpracování této zprávy účetně uzavřeny následující měsíce (říjen, listopad). Tato zpráva uvádí všechny podstatné skutečnosti ve vztahu k finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledku hospodaření emitenta a jeho dceřiných podniků, které nastaly v období od 1. července až do dne zveřejnění této zprávy a které jsou emitentu známy.

ÚDAJE O EMITENTOVI Obchodní firma:

KAROSERIA a. s.

Sídlo společnosti:

Heršpická 758/13, Brno, 619 00

Telefon:

543528111

Den vzniku:

30. 4. 1992

IČ:

46347453

Právní předpis pro založení:

společnost byla založena dle práva České republiky – zákon č. 513/1991 Sb.

Právní forma emitenta:

akciová společnost

Právní předpisy, kterými se emitent řídí: -

-

právní předpisy České republiky, zejména: zákon č. 513/1991 Sb. obchodní zákoník ve znění pozdějších předpisů ve znění pozdějších předpisů zákon č. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů zákon č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů

Společnost je zapsána:

v Obchodním rejstříku u Krajského soudu Brno v odd. B, vložka 776

Druh, forma a podoba cenného papíru:

zaknihovaná kmenová na majitele

Základní kapitál:

193 905 000,- Kč

Společnost vydala:

193 905 ks akcií na majitele o jmenovité hodnotě 1 000,-- Kč

ISIN:

CS 0005032150

Počet emitovaných, upsaných a dosud nesplacených akcií:

žádné

Částka všech převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů s opčními listy, s uvedením podmínek:

0

Obchodování s akciemi společnosti:

byla vydána jediná emise akcií , která se obchoduje na - RM – Systém. Neobchoduje se na zahraničních trzích.

Dluhopisy:

společnost neemitovala dluhopisy

2

PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m) n) o) p) q) r) s) t) u)

výroba a opravy ostatních motorových vozidel prováděná průmyslovým způsobem zámečnictví nástrojařství hostinská činnost pronájem a půjčování věcí movitých velkoobchod specializovaný maloobchod maloobchod motorovými vozíky jejich příslušenství maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny maloobchod použitým zbožím zprostředkování služeb zprostředkování obchodu provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy realitní činnost opravy silničních vozidel opravy karoserií opravy ostatních dopravních prostředků montáž měřidel údržba motorových vozidel a jejich příslušenství technické činnosti v dopravě výroba čalounických výrobků

V předmětu činnosti nedošlo ke změně. V roce 2014 bude společnost pokračovat v souladu s rozhodnutím valné hromady konané dne 23. 5. 2013 s vykupováním dalších vlastních akcií v rozsahu 5,5 % základního kapitálu. Dle usnesení valné hromady může společnost nabývat vlastní akcie po dobu nejvýše 2 let a na dobu 18 měsíců. V průběhu sledovaného období nedošlo k nákupu vlastních akcií.

3

Výkazy hospodářských výsledků společnosti KAROSERIA a.s. Výkaz zisku a ztrát za období od 1. 7. 2014 do 30. 9. 2014, Rozvaha k 30. 9.2014 (zpracovány v souladu s metodikou IFRS)

Výkaz finanční pozice k 30.9.2014 dle IFRS AKTIVA Pohledávky za ups.zákl.kapitál Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy, zařízení Investice do nemovitostí

individuální 2014 722 620 0 668 165 436 878 0

31.12.2013 713 157 0 668 749 437 220 0

183 0 0 40 875 0 190 029 200 0 54 455 16 095 15 763 18 752 0 3 845

425 0 0 40 875 0 190 029 200 0 44 409 18 172 7 041 14 277 0 4 918

722 620 506 208 193 905 -3 437 0 155 253 22 644 0 114 885 22 958 0 0 0 0 158 942 1 1 128 0 149 686 0 8 127 57 470 16 546 0 40 924 0

713 157 484 394 193 905 -3428

Zařízení ve FP Nehmotná aktiva Goodwill do r. 06 Goodwill r. 07 Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) 50-100% Podíly pod podst.vlivem (062) 20-50% Ost.dlouh.c.p. a podíly (063) do 20% a podíl.listy OPF Dlouhodobé pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobá aktiva Zásoby Pohledávky Peníze a peněžní ekvivalenty Aktiva určená k obchodování Jiná krátkodobá aktiva

Vlastní kapitál, menšinové podíly a závazky Vlastní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a obchodní podíly Kapitálové fondy Kapitálové fondy - z přecenění majetku a záv. Fondy ze zisku - zák.rezer.fond Fondy ze zisku - statutární a ost.fondy HV minulých let HV běžného účetního období Menšinové podíly Menšinový základní kapitál Ostatní složky menšinového vlastního kapitálu Menšinový HV běžného účetního období Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky Dlouh.závazky - zaměstnanci ze soc.fondů Dl.závazky k org.soc. a zdrav.poj. Dlouhodobé úvěry a půjčky Dlouhodobé rezervy Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky Kr.závazky z rezerv Úvěry a půjčky Jiná krátkodobá pasiva

155 253 21 556 0 99 324 17 784 0 0 0 0 170 118 95 0 0 161 896 0 8 127 58 645 16 610 0 41 443 592

4

V ÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY IAS/IFRS (v celých tisících Kč) od 1.7.- 30.9.2014 individální

Tržby za prodej zboží Náklady na prodej zboží Tržby za prodej vl.výrobků a služeb Změna stavu zásob vl.činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Tržby z prodeje dl.majetku a mat. ZC prodaného dl.majetku a mat. Změna stavu rezerv a opr.položek v prov.oblasti Ost.provozní výnosy Ost.provozní náklady

Provozní HV Finanční výnosy Výnosové úroky Finanční náklady Nákladové úroky

Finanční HV Mimořádné výnosy Mimořádné náklady

Mimořádný HV Daň z příjmu celkem Daň z příjmu - splatná Daň z příjmu - odložená V H za účetní období V H před zdaněním V ýkaz o úplném výsledku Výnosy Finanční náklady Daňové náklady Výsledek Menšinové podíly Položky, které nebudou reklasifikovány do zisku a ztrát Přecenění CP Úplný výsledek celkem

KAROSERIA a.s. Heršpická 758/13 656 92 Brno

2014 4 797 4 338 22 661 0 0 9 443 13 677 5 973 240 4 804 2 601 690 330 272 350 4 163 1 2 62 1 307 -1 366 0 0 0 0 0 0 2 797 2 797

30 1 26 2

IČ: 46347453 2013 4 273 4 036 23 631 0 0 10 125 13 743 7 310 28 4 270 492 274 207 82 315 1 913 3 35 28 1 320 -1 310 0

0 0 0 0 0 603 603

334 369 168 797

28 516 1 348 26 565 603

2 797

603

5

Podnikatelská činnost společnosti KAROSERIA a.s. Za třetí čtvrtletí roku 2014 společnost vytvořila zisk ve výši 2 797 tis. Kč . V porovnání se stejným obdobím loňského roku došlo ke zvýšení o 2 194 tis. Kč. Uvedené zvýšení hospodářského výsledků ovlivnilo především nižší čerpání mzdových prostředků v důsledku snížení stavu zaměstnanců oproti roku 2013 z důvodu reorganizace výrobních činností, servisních činností a obchodních činností v průběhu IV. čtvrtletí 2013. O reorganizaci bylo rozhodnuto na základě ukončení výroby vozů Avia v ČR v roce 2013 a tím i dodávek podvozků společnosti KAROSERIA a.s., jako hlavnímu dealerovi. Vývoj ve výrobě strojírenské a ve výrobě nástaveb v souvislosti s ukončením výroby vozů značky AVIA v ČR V souladu s rozhodnutím o nové struktuře platné od 1. 10. 2013 ve sledovaném období roku 2014 středisko Servis nákladních vozidel zajišťovalo servis, prodej a realizaci užitkových nástaveb a příslušenství. Středisko Servis manipulační techniky zajišťovalo prodej, servis a půjčovnu manipulační techniky a jejich příslušenství. Management společnosti přijal opatření k posílení obchodní činnosti manipulační techniky. Stav majetku Celková hodnota aktiv Netto činí k 30.9.2014 722 620 tis. Kč. oproti roku 2013 došlo k nárůstu v oblasti krátkodobých aktiv. Bankovní úvěry V průběhu popisovaného období společnost nečerpala úvěry na investiční výstavbu. Zástavní práva V popisovaném období nedošlo ke změnám v zástavních právech společnosti než ta, která jsou popsána ve Výroční zprávě k 31. 12.2013. Struktura zásob Materiál Zásoby vlastní výroby Zboží

8 355 tis. Kč 2 760 tis. Kč 4 980 tis. Kč

Ostatní informace Společnost koncem prvního pololetí roku 2014 rozhodla o ukončení výroby nástaveb pro užitková vozidla a dále o utlumení činnosti oprav nákladních vozidel v souvislosti s ukončením výroby nákladních vozidel Avia v Praze. V průběhu III.Q/2014 rozhodlo vedení společnosti o ukončení opravárenské činnosti nákladních vozidel, vzhledem k malé četnosti oprav, jež se stávaly ekonomicky ztrátové. Záruční opravy dodaných výrobků jsou zajištěny zřízením tzv. Rezervního střediska ve společnosti, a to v souladu s platnou legislativou. Společnost nadále zajišťuje prodej a opravy manipulační techniky a prodej výrobků zn. Toyota v oblasti manipulační a skladové techniky. V souvislosti s jejím rozvojem společnost KAROSERIA a.s. zakládá samostatnou společnost LIFT UP, s.r.o. se základním kapitálem ve výši 5 200 tis. Kč, jako 100% vlastník. Tato společnost se bude specializovat pouze na prodej a servis manipulační techniky. V souvislosti s ukončením výše uvedenými opravárenskými činnostmi se snížil počet výrobních pracovníků cca o 20 lidí. Rekonstrukce budovy B – rekonstrukce budovy B v areálu společnosti Heršpická 13, Brno byla úspěšně dokončena byla předána do užívání nájemci. Rekonstrukce – budova L - v průběhu měsíce listopadu 2014 bude zahájena rekonstrukce podlah haly L pro potřeby dceřiné společnosti PULCO, a.s. a umístění strojů pro tváření materiálu.

6

Podnikatelská činnost Pulco, a.s. Dceřiná společnost Pulco, a.s. je obchodní společnost, jejímž hlavním předmětem činnosti je lakování a povrchová úprava materiálu práškovou barvou včetně chemické předúpravy a dále tváření materiálu. Zpracovává hlavně polotovary a výrobky z neželezných a železných kovů pro stavební, elektrotechnický a automobilový průmysl. Podíl ve společnosti je 100%. V průběhu III. čtvrtletí došlo k nárůstu výroby na lisovně, což pozitivně ovlivnilo výsledek hospodaření. U stř. Lakovna se podařilo propad z počátku roku nahradit novou výrobou pro spol. SAPA, MEGAMONT a ELMAR. Výhled na IV. čtvrtletí je příznivý, předpokládají se nové zakázky pro spol. ABB Polska. Průběžné výsledky Pulco, a.s. za období od 1.7.2014 do 30.9.2014 v tis. Kč Tržby 24 500 Ostatní výnosy 749 Náklady 24 605 Zisk 644

Podnikatelská činnost AKB CZECH s.r.o. Dceřiná společnost AKB CZECH s.r.o. je obchodní společnost, jejíž hlavním předmětem činnosti je činnost směřující k údržbě nemovitostí. Podíl ve společnosti činí 83 %.

Průběžné výsledky AKB CZECH s.r.o. Od 1.3.2013 byla tato společnost pověřena zajišťováním zajišťováním údržby nemovitostí společnosti skupiny Prosperita, která sídlí na Brněnsku. Personální i věcné vybavení bylo poskytnuto dotčenými společnostmi KAROSERIA a.s., Mate a.s. a S.P.M.B. a.s. Výsledek za období od 1. 7. do 30. 9.2014 v tis. Kč Výnosy 3 139 Náklady 2 768 Hospodářský výsledek - zisk 371

Podnikatelská činnost MATE, a.s. Dceřiná společnost MATE, a.s. je obchodní společnost, jejíž hlavní obchodní činností je pronájem nemovitého majetku společnosti, a to na provozovnách v Brně a Rosicích u Brna. Podíl ve společnosti je 68,99%. V průběhu III. čtvrtletí splatila spol. MATE, a.s. 500 tis. Kč z dlouhodobého úvěru u ČSOB, zůstatek dlouhodobého úvěru činí 3 665 tis. Kč, dále splatila 300 tis. z finanční výpomoci od společností v rámci finanční skupiny. Výsledek za období od 1.7. do 30.9.2014 v tis. Kč Výnosy 10 446 Náklady 8 407 Hospodářský výsledek – zisk 2 039

Dne 18.11.2014 Vypracovala: Ing. Alena Sedláková hlavní účetní

JUDr. Martin Knoz generální ředitel

7