1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ 7

Výroční zpráva 2011

OBSAH

1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

3

2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI

3

3. PROFIL SPOLEČNOSTI

4

4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE

5

5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ

7

6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH - TRANS, SE ZA ROK 2011

9

7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI

10

8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

11

9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

12

10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2012

17

11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

19

12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

47

13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

71

14. KONTAKTNÍ ÚDAJE

79

1



2

1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

Společnost NH - TRANS, SE byla založena v roce 1992. Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Za dobu svého působení nasbírala bohaté zkušenosti a přepravila téměř 150 miliónů tun zboží. V dnešní době se řadí k předním českým a středoevropským zasílatelským společnostem.

Název, sídlo a identifikace firmy: Společnost: Sídlo: Vznik: Právní forma: Registrace: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: Základní kapitál:

NH - TRANS, SE Poděbradova 28, Ostrava 1, 702 00 31. 8. 1992 evropská společnost obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 476 79 115 CZ 476 79 115 50.000.000,- Kč

2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k 31. 12. 2011:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda místopředsedkyně člen

jméno Věslav Heczko Ing. Anna Molnárová Ing. Aleš Němčík, MBA

předseda místopředseda členka

Ing. Oldřich Struminský Ing. Zdeněk Trojek Vlasta Šulová

Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k 30. 4. 2012:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda členka člen

jméno Ing. Aleš Němčík, MBA Ing. Anna Molnárová Ing. Oldřich Struminský

předseda člen člen

Ing. Peter Malec Ing. Zdeněk Trojek Ing. Ľubomír Loy

Struktura akcionářů společnosti NH - TRANS, SE ke dni 31. 12. 2011: Název společnosti ARZU VENTURES LIMITED

Sídlo 4 Naxou Street, 1070 Nicosia, Kypr

3

ZK v % 100


3. PROFIL SPOLEČNOSTI

Společnost NH – TRANS, SE obstarává komplexní spediční a logistické služby do celého světa. Hlavním předmětem podnikání je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Orientuje se především na železniční a námořní přepravy a je známá také jako specialista na přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek.

Společnost NH - TRANS, SE nabízí: Komplexní zasílatelské služby v oblasti • železniční přepravy • námořní přepravy • silniční přepravy • říční přepravy • přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek • překládky zboží v evropských přístavech • překládky zboží z širokorozchodných vozů na vozy normálního rozchodu • celní služby Kvalifikované poradenství Pronájem železničních vozů • soukromý vozový park s více než 400 železničními vozy Komplexnost poskytovaných služeb je garantována úzkou spoluprací s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s., která vlastní vnitrostátní a mezinárodní licenci k provozování drážní dopravy a disponuje vlastním parkem lokomotiv.

NH - TRANS, SE a členství: • přidružený člen Mezinárodní federace zasílatelských svazů FIATA • člen Svazu spedice a logistiky České republiky • člen Svazu dopravy České republiky

NH - TRANS, SE a dceřiné společnosti: v tuzemsku Ostravská dopravní společnost, a.s. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. v zahraničí NH - TRANS Sp. z o.o. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu


podíl v % 80,00 95,10 100,00 28,00 (pouze dceřiné společnosti s podílem nad 10 %)

4

4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE

Vybrané obchodní ukazatele: Komodita ruda, struska železo a hutní materiál paliva, uhlí, koks, smola dolomit, vápno, vápenec, písek organické a anorganické chemické výrobky ostatní Přepravené množství (v tis. tun) Tržby z realizovaných přeprav (v tis. CZK)

Vývoj přepraveného množství a tržeb z prodeje služeb v letech 2009–2011

2009 2 378 1 667 564 479 527 117 5 732

2010 3 050 2 454 674 548 592 190 7 508

2011 3 139 2 228 392 587 657 212 7 215

1 635 937

2 227 809

1 914 991

Podíl komodit na celkovém přepraveném množství v roce 2011

2 300 000

2 000 000

31% 1 500 000

1 000 000

v tis. CZK

v tis. tun

44%

5% 8% 3%

8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0

9%

500 000 ruda, struska železo a hutní materiál paliva, uhlí, koks, smola 0 dolomit, vápno, vápenec, písek 2009

2010

2011 organické a anorganické výrobky

Přepravené množství ( v tis. tun )

ostatní

Tržby realizovaných přeprav ( v tis. CZK )

5


Vývoj finančních ukazatelů

Celková aktiva Stálá aktiva Zásoby Pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva

2009 623 270 41 147 154 506 208 68 947 6 814

2010 648 951 39 490 240 524 852 77 558 1 395

2011 540 416 36 749 193 458 436 37 111 3 100

Celková pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Ostatní pasiva

623 270 243 745 372 954 6 571

648 951 306 739 334 488 7 724

540 416 232 392 286 386 21 638

Výnosy celkem Tržby za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb, včetně aktivace

1 801 896 1 708 123

2 329 853 2 285 370

2 012 952 1 966 333

Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním

1 729 499 93 269

2 266 767 72 575

1 967 274 57 888

72 397 48

63 086 45

45 678 43 (v tis. Kč)

Výsledek hospodaření Zaměstnanci (počet)


6

5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ

Organizační struktura společnosti (stav k 31. 12. 2011)

VALNÁ HROMADA

DOZORČÍ RADA

PŘEDSTAVENSTVO

GENERÁLNÍ ŘEDITEL

OBCHODNÍ ŘEDITEL

PORADCE

FINANČNÍ ŘEDITELKA

ŘEDITELKA PRO MARKETING

ASISTENTKA OBCHODNÍHO ŘEDITELE ZÁSTUPCE PRO MARKETING

ÚČETNÍ ODDĚLENÍ

RENTABILITA PŘEPRAVNÍCH SLUŽEB

MZDY A PERSONALISTIKA

EVIDENCE A TARIFY, REKLAMACE

ZÁSTUPCE OBCHODNÍHO ŘEDITELE

OCELOVÉ PRODUKTY, PŘÍSTAVY, MOŘE

STRATEGICKÉ SUROVINY

CHEMIE

OSTATNÍ ŽELEZO

ŘEDITELKA SPRÁVY MAJETKU

SEKRETARIÁT

SPRÁVCE INFORMAČNÍHO SYSTÉMU

SPRÁVA MAJETKU

MIMOŘÁDNÉ ZÁSILKY, VAGÓNY

Systém managementu kvality: Za účelem zvyšování kvality poskytovaných služeb se společnost rozhodla budovat a rozvíjet systém řízení jakosti podle normy ISO 9001:2000. Tento cíl se podařilo dosáhnout v roce 1997, kdy společnost získala certifikát systému řízení jakosti (QMS) za kvalitně poskytované služby obchodním partnerům. Od té doby již společnost Bureau Veritas Certification Czech Republic provedla 4 úspěšné recertifikační audity dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000.

7



8

6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH – TRANS, SE ZA ROK 2011

Rok 2011 byl rokem pokračující hospodářské stagnace. Naše společnost NH – TRANS, SE se podílela na přepravách množstvím 7,2 mil. tun přepraveného zboží, což nás řadí mezi nejvýznamnější spediční firmy v České republice. Kromě území České republiky, které bylo vždy naší doménou, jsme obhájili pozici významného dodavatele spedičních služeb i v zahraničí, a to zejména na Slovensku a v Polsku. Mezi důležité destinace východním směrem pak patřily rovněž Rumunsko a země bývalé Jugoslávie, kde jsme rozvinuli další aktivní spolupráce s dopravními společnostmi s přímou vazbou na významné výrobní společnosti, a díky tomu si zde vybudovali pevnější pozici. Výsledky dosažené v roce 2011 v porovnání s rokem předchozím hodnotíme uspokojivě, přestože se nám díky pokračující hospodářské recesi nepodařilo dosáhnout výsledků dosažených v roce 2010. Naše zákaznické portfolio bylo vždy tvořeno z velké části společnostmi z oblasti hutního, stavebního a chemického průmyslu. Odvětví, na která již tradičně zaměřujeme svou činnost v dopravě, významně postihla v roce 2009 celosvětová recese, což management společnosti přimělo ke změně ve směrování firmy. Zaměřili jsme se na komplexnost a efektivnost poskytovaných služeb s důrazem na efektivní vynakládání prostředků našich klientů, např. formou úspory nákladů urychlováním návratu pronajatých vozů z cizích železnic, regulací doběhu ucelených vlaků při kumulaci zásilek a kompletním servisem při přístavbě vozů v přepravách tuzemských i exportu. Uvedli jsme do života dlouhodobé projekty, ke kterým zejména zákazníci přispěli svými návrhy vedoucími k finální podobě logistického fungování nových přepravních řešení, za což jim chceme poděkovat. Tyto projekty by se však neuskutečnily bez vstřícné spolupráce s našimi dodavateli, partnery a v neposlední řadě také železničními dopravci, mezi které patří již řadu let společnost ČD Cargo, a.s. Vývoj přepravního trhu v posledních letech potvrdil, že záměr nabídnout našim zákazníkům v konkrétních obchodních případech možnost využití vlastních železničních vozů a lokomotiv, byl správným krokem. Ve spolupráci s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s. byl takto vytvořen prostor pro nové přepravy a především byly eliminovány snahy sousedních dopravců o větší podíl na českém trhu. Tak jako v předchozích letech i v tomto roce pokračovalo odborné vzdělávání zaměstnanců společnosti. Ukázalo se, že systematická podpora prohlubování odbornosti zaměstnanců je jedním z důležitých pilířů každé úspěšné firmy a může v praxi představovat konkurenční výhodu. Z průzkumu spokojenosti zákazníků, který každoročně provádíme, vyplynulo, že naši zákazníci zaznamenali a ocenili lepší péči a přístup pracovníků spedice a cítili se komfortněji při řešení problémových situací v rámci České republiky i zahraničí. Rádi bychom tímto poděkovali všem našim obchodním partnerům za vzájemně prospěšnou spolupráci a zaměstnancům za odpovědnou práci a snahu o vytvoření dalších přidaných hodnot společnosti NH - TRANS, SE. Na závěr bychom chtěli vyslovit přání, aby nadcházející rok dopadl lépe než rok předchozí, neboť v průběhu prvního kvartálu 2012 připravujeme nová, efektivnější systémová opatření včetně restrukturalizace celé firmy.

9


7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI

K 31. 12. 2011 vykazovala společnost celková aktiva netto ve výši 540.416 tis. Kč. Oproti minulému období došlo ke snížení o 108.535 tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl ve výši 36.749 tis. Kč. Oproti minulému období došlo ke snížení o 2.741 tis. Kč, a to zejména zvýšením hodnoty nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku o 788 tis. Kč, pořízením hmotného majetku v pořizovací hodnotě 1.586 tis. Kč, prodejem hmotného majetku v zůstatkové ceně 281 tis. Kč a odpisy dlouhodobého majetku, které za rok 2011 činily 4.850 tis. Kč. Dále meziročně došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého finančního majetku o 316 tis. Kč vlivem tvorby opravné položky a přecenění u majetku oceněného v cizí měně. Oběžná aktiva byla ve výši 500.567 tis. Kč. Meziročně došlo k jejich snížení o 107.499 tis. Kč. Tento pokles byl způsoben především snížením objemu pohledávek z obchodního vztahu o 66.416 tis. Kč a snížením objemu krátkodobého finančního majetku o 40.447 tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti byl ve výši 232.392 tis. Kč. Vlivem dosaženého výsledku hospodaření za účetní období roku 2011 a výplaty dividendy v roce 2011 došlo k meziročnímu snížení o 74.347 tis. Kč. Cizí zdroje činily ke dni účetní závěrky 286.386 tis. Kč. Meziročně vykázaly pokles o 48.102 tis. Kč, a to zejména vlivem snížení stavu rezerv o 10.647 tis. Kč, snížením stavu krátkodobých závazků o 34.300 tis. Kč a snížením bankovních úvěrů o 3.016 tis. Kč. Časové rozlišení činilo 21.638 tis. Kč a vykázalo meziroční nárůst o 13.914 tis. Kč.


10

8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Dozorčí rada společnosti NH – TRANS, SE, v roce 2011 průběžně vykonávala svoji působnost a plnila své úkoly v souladu s právními předpisy, stanovami NH – TRANS, SE, v souladu se svým jednacím řádem a platnými smluvními ujednáními. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a přijímala opatření představenstva a managementu společnosti. Představenstvo NH – TRANS, SE, poskytovalo dozorčí radě pro výkon kontrolní činnosti předepsané či požadované informace a podklady. Představenstvo se pravidelně zúčastňovalo všech zasedání a průběžně dozorčí radu informovalo zejména o podnikatelských aktivitách, výsledcích hospodaření a přijímaných opatřeních. Dozorčí rada NH – TRANS, SE na svém zasedání dne 9.5.2012 projednala dokumenty „Zpráva představenstva o výsledcích podnikatelské činnosti a stavu majetku NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2011 – 31. 12. 2011“, „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za období 1. 1. 2011 – 31. 12. 2011“, „Zpráva nezávislého auditora“ a přezkoumala dokumenty „Účetní závěrka společnosti NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2011 – 31. 12. 2011“, „Konsolidovaná účetní závěrka společnosti NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2011 – 31. 12. 2011“, Výroční zprávu a „Návrh na rozdělení zisku NH – TRANS, SE, za období 1. 1. 2011 – 31. 12. 2011“. Na základě přezkoumání dokumentů předložených představenstvem a ověření účetní závěrky i řádné konsolidované účetní závěrky a výroční zprávy ke dni 31.12.2011 auditorem a jeho výroků, které jsou bez výhrad, doporučuje dozorčí rada všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valnou hromadou společnosti NH – TRANS, SE.

V Ostravě dne 9.5.2012

Ing. Peter Malec Předseda dozorčí rady

11


9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA


12

13



14

15


10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2012

Do roku 2012 vstupuje společnost NH – TRANS, SE stabilizovaná, finančně zdravá, s dobrou bonitou, s korektními vztahy s našimi zákazníky i obchodními partnery a s kolektivem kvalitních zaměstnanců. Hlavním cílem firmy pro rok 2012 je obhájit pozici lídra českého spedičního trhu a snaha o zvýšení podílu přepraveného zboží v zahraničí, především na území sousedních železnic. Pozitivním impulsem pro splnění předsevzatých cílů a pro další vývoj společnosti je již realizovaná změna v podobě celkové restrukturalizace firmy. V rámci nové organizační struktury byl vytvořen nový úsek „Project Management office“, prostřednictvím kterého se chceme více zaměřit na rozvojové projekty s cílem maximálně vyhovět současným požadavkům zákazníků a vyjít vstříc jejich logistickým potřebám. Dalším obchodním záměrem společnosti bude v následujících letech, zefektivnit práci s vlastním vozovým parkem a v rámci nových logistických řešení ve větší míře zapojit do našich přeprav slovenské říční přístavy v Komárně a Bratislavě. Rovněž bychom chtěli navázat na úspěšně zvládnuté projekty přeprav kontejnerovými vlaky a nadále tento druh dopravy rozvíjet. Nastartované změny považujeme za cenné východisko k dalšímu směrování firmy a za předpoklad akceschopnosti společnosti v zostřujícím se konkurenčním prostředí, které v současnosti vytváří také nové výzvy a příležitosti.

17



18

11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Účetní závěrka k 31. prosinci 2011

NH - TRANS, SE Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1 IČ: 476 79 115

V Ostravě sestaveno 20.4.2012 zpracovala:

Ing. Monika Barglová hlavní účetní

schválila:

Ing. Anna Molnárová finanční ředitelka

podepsali:

Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva

Ing. Anna Molnárová členka představenstva

19


ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA

A. B. B. I. B. I.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.

Brutto 610 781 0 95 452 8 836 0 0 6 127 191 0 0 2 518 0 73 346 1 141 16 244 55 961 0 0 0 0 0 0 13 270 13 207 63 0 0 0 0 0 512 229 193 193 0 0 0 0 0 4 827 0 0 0 0 0 0 0 4 827 470 098 420 042 0 0 0 0 1 972 37 481 3 905 6 698 37 111 210 36 901 0 0 3 100 3 086 0 14

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

21

Korekce -70 365 0 -58 703 -6 318 0 0 -6 127 -191 0 0 0 0 -52 032 0 -3 093 -48 939 0 0 0 0 0 0 -353 -290 -63 0 0 0 0 0 -11 662 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11 662 -6 152 0 0 0 0 0 0 0 -5 510 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2011 Netto 540 416 0 36 749 2 518 0 0 0 0 0 0 2 518 0 21 314 1 141 13 151 7 022 0 0 0 0 0 0 12 917 12 917 0 0 0 0 0 0 500 567 193 193 0 0 0 0 0 4 827 0 0 0 0 0 0 0 4 827 458 436 413 890 0 0 0 0 1 972 37 481 3 905 1 188 37 111 210 36 901 0 0 3 100 3 086 0 14

v tis. Kč k 31.12. 2009 Netto 623 270 0 41 147 990 0 0 0 0 0 0 990 0 26 917 1 141 12 887 12 789 0 0 0 0 100 0 13 240 13 240 0 0 0 0 0 0 575 309 154 154 0 0 0 0 0 0 0 0 5 416 3 182 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 416 3 182 524 852 503 026 463 200 467 895 0 0 0 0 0 0 0 0 14 045 0 36 213 30 436 4 882 3 493 6 512 1 202 77 558 68 947 250 204 77 308 68 743 0 0 0 0 1 395 6 814 1 320 6 776 0 0 75 38

2010 Netto 648 951 0 39 490 1 730 0 0 0 0 0 0 1 730 0 24 527 1 141 13 172 10 214 0 0 0 0 0 0 13 233 13 233 0 0 0 0 0 0 608 066 240 240


A. A. I. A. I.

1. 2. 3.

A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1. 2. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV. 1. 2. 3. C. I. C. I. 1. 2.

2011 540 416 232 392 50 000 50 000 0 0 -42 898 0 -42 823 -75 0 10 000 10 000 0 169 612 169 612 0 45 678 286 386 33 401 5 201 0 0 28 200 1 183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 183 181 978 154 451 0 0 0 1 746 600 2 773 30 0 22 264 114 69 824 0 69 824 0 21 638 21 461 177

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezervy na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období


22

2010 648 951 306 739 50 000 50 000 0 0 -42 874 0 -42 823 -51 0 10 000 10 000 0 226 527 226 527 0 63 086 334 488 44 048 9 967 0 0 34 081 1 322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 322 216 278 196 007 0 0 0 3 288 1 001 4 661 34 0 11 105 182 72 840 31 200 41 640 0 7 724 7 021 703

v tis. Kč k 31.12. 2009 623 270 243 745 50 000 50 000 0 0 -42 782 0 -42 823 41 0 10 000 10 000 0 154 130 154 130 0 72 397 372 954 52 369 10 536 0 0 41 833 1 499 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 499 204 606 178 531 0 0 0 4 600 897 8 004 0 0 12 235 339 114 480 72 840 41 640 0 6 571 3 662 2 909

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B. B.

1. 2. +

C. C. C. C. C. D. E.

1. 2. 3. 4.

III. III. 1. 2. F. F.

1. 2.

G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q. 1. 2. ** XIII. R. S. S. 1. 2. * T. *** ****

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

23

2011 0 0 0 1 966 333 1 966 333 0 0 1 867 933 3 273 1 864 660 98 400 47 448 32 928 3 192 10 671 657 80 4 850 359 359 0 281 281 0 -9 905 7 035 7 050 0 0 55 990 0 0 0 0 0 0 64 0 0 0 291 269 1 116 38 891 35 919 0 0 1 898 12 210 11 760 450 45 678 0 0 0 0 0 0 0 45 678 57 888

2010 0 0 0 2 285 370 2 285 370 0 0 2 153 196 2 670 2 150 526 132 174 47 310 33 588 3 192 9 758 772 63 5 789 634 634 0 253 253 0 -3 804 11 455 6 086 0 0 88 566 0 378 0 0 0 0 31 0 0 0 -463 257 2 043 32 106 46 427 0 0 -15 991 9 489 11 900 -2 411 63 086 0 0 0 0 0 0 0 63 086 72 575

v tis. Kč k 31.12. 2009 0 0 0 1 708 123 1 708 123 0 0 1 576 537 1 843 1 574 694 131 586 43 475 30 727 3 147 8 560 1 041 103 6 196 309 309 0 271 271 0 -130 29 919 22 261 0 0 89 638 8 080 7 011 0 0 0 0 231 0 0 0 -6 911 1 926 4 248 53 308 55 566 0 0 3 631 20 872 19 540 1 332 72 397 0 0 0 0 0 0 0 72 397 93 269



24

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2011 NH - TRANS, SE účetní jednotka

V Ostravě sestaveno 20. 4. 2012 zpracovala:


schválila:


podepsali:



25


OBSAH 1.

Základní východiska pro vypracování účetní závěrky

28

2.

Popis společnosti

28

3.

Obecné účetní zásady

29

3.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

29

3.2

Dlouhodobý hmotný majetek

29

3.3

Dlouhodobý finanční majetek

29

3.4

Zásoby

29

3.5

Pohledávky

30

3.6

Přijaté úvěry

30

3.7

Finanční nájem

30

3.8

Devizové operace

30

3.9

Účtování nákladů a výnosů

30

3.10 Splatná a odložená daň

30

4.

Dlouhodobý majetek

31

5.

Zásoby

34

6.

Pohledávky

34

7.

Krátkodobý finanční majetek

35

8.

Časové rozlišení

35

9.

Opravné položky

36

10.

Vlastní kapitál

36

11.

Rezervy

37

12.

Závazky

38

13.

Dlouhodobé bankovní úvěry

38

14.


38

15.

Daň z příjmů

39

16.

Odložená daň

39

17.

Leasing a nájem

39

18.

Závazky nevykázané v rozvaze

40

19.

Výnosy z provozní činnosti

40

20.

Spotřebované nákupy a služby

40

21.

Osobní náklady

41

22.

Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady

41

23.

Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině)

42

24.

Přehled o peněžních tocích

44

25.

Informace o nákladech auditu

45

26.

Významné události po datu účetní závěrky

45

27


1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak.

2. Popis společnosti Obchodní firma: Založení: Právní forma: Zapsána: Sídlo: IČ:

NH - TRANS, SE 31. 8. 1992 evropská společnost obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Poděbradova 28, Ostrava 702 00 476 79 115

Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství.

Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31. 12. 2011: Název společnosti ARZU VENTURES LIMITED

Sídlo 4 Naxou Street, 1070 Nicosia

Stát Kypr

ZK v % 100

V roce 2011 nedošlo ke změnám v obchodním rejstříku.

Složení orgánů společnosti k 31. prosinci 2011:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda místopředsedkyně člen předseda místopředseda členka

jméno Věslav Heczko Ing. Anna Molnárová Ing. Aleš Němčík, MBA Ing. Oldřich Struminský Ing. Zdeněk Trojek Vlasta Šulová

vznik funkce 17. 6. 2008 17. 6. 2008 31. 7. 2007 31. 7. 2007 8.10. 2009 31. 7. 2007

vznik členství 31. 7. 2007 31. 7. 2007 31. 7. 2007 31. 7. 2007 8.10. 2009 1. 7. 2004

jméno Ing. Aleš Němčík, MBA Ing. Anna Molnárová Ing. Oldřich Struminský Ing. Peter Malec Ing. Zdeněk Trojek Ing. Ľubomír Loy

vznik funkce 14. 2. 2012 14. 2. 2012 14. 2. 2012 14. 2. 2012 8.10. 2009 14. 2. 2012

vznik členství 31. 7. 2007 31. 7. 2007 14. 2. 2012 14. 2. 2012 8.10. 2009 14. 2. 2012

Složení orgánů společnosti k 20. dubnu 2012:

Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda členka člen předseda člen člen


28

3. Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost použila při sestavení účetní závěrky za rok 2011, resp. 2010, jsou následující:

3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů.

3.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, kurzové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku v souladu s Interní směrnicí U-8. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny z pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka uplatňuje rozdílnou výši účetních a daňových odpisů.

3.3 Dlouhodobý finanční majetek Akcie / podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem ČNB platným k 31. 12.

3.4 Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnou pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Zásoby jsou účtovány způsobem A. Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.

29


3.5 Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pohledávek po splatnosti se jejich hodnota snižuje pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu. Při tvorbě opravných položek k pohledávkám po splatnosti se postupuje v souladu s Interní směrnicí U-12.

3.6 Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorent poskytnutý na běžný bankovní účet se vykazuje v úvěrech dle data splatnosti.

3.7 Finanční nájem Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční nájem končí a účetní jednotka dle smlouvy majetek odkoupí. Leasingové splátky hrazené předem by se časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.

3.8 Devizové operace Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku. Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce; k 31. 12. jsou přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.

3.9 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Výjimku tvoří případy obsažené v Interní směrnici U-6. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.

3.10 Splatná a odložená daň Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.) Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné v období, ve kterém je odložená daň uplatněna. Společnost k 31. 12. 2011 účtovala o odložené pohledávce.


30

4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

Stav 31.12.2009 0 0 5 767 191 0 360 990 0 7 308

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

740

0

Oprávky Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Celkem

Stav 31.12.2009 0 0 5 767 191 0 360 6 318

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

0

0

740

Zůstatková cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

Stav 31.12.2010 0 0 5 767 191 0 360 1 730 0 8 048

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

788

0

Stav 31.12.2010 0 0 5 767 191 0 360 6 318

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

0

0

788

Stav 31.12.2011 0 0 5 767 191 0 360 2 518 0 8 836 Stav 31.12.2011 0 0 5 767 191 0 360 6 318

Netto 31.12.2010

Netto 31.12.2011

1 730

2 518

1 730

2 518

Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpisy jsou stanoveny individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v měsíci, v němž došlo k zařazení majetku do užívání. Dlouhodobý nehmotný majetek byl v roce 2011, resp. 2010 zcela odepsán. Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy platnými v době aktivace daného majetku. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 782 tis. Kč k 31. 12. 2011, resp. 663 tis. Kč k 31. 12. 2010. V roce 2009 bylo zahájeno pořízení nového informačního systému. Nedokončená investice byla k 31. 12. 2011 v hodnotě 2.518 tis. Kč, k 31. 12. 2010 v hodnotě 1.730 tis. Kč. Aktivace majetku je plánovaná v roce 2012.

31


b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2009 1 141 15 313 57 479 7 517 49 962 0 0 100 0 74 033

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

614 3 139 306 2 832

3 823 1 140 2 682

1 945

2 045

5 698

5 868

Oprávky Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2009 0 2 426 44 690 7 184 37 507 0 0 47 116

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

329 5 713 150 5 563

3 822 1 141 2 682

6 042

3 822

Zůstatková cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2010 1 141 15 927 56 795 6 683 50 112 0 0 0 0 73 863

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

317 1 600

2 434

1 600

2 434

1 917

2 434

Stav 31.12.2010 0 2 755 46 581 6 193 40 388 0 0 49 336

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

338 4 792 152 4 640

5 130

2 434 2 434

2 434

Stav 31.12.2011 1 141 16 244 55 961 6 683 49 278 0 0 0 0 73 346 Stav 31.12.2011 0 3 093 48 939 6 345 42 594 0 0 52 032

Netto 31.12.2010 1 141 13 172 10 214 490 9 724

Netto 31.12.2011 1 141 13 151 7 022 338 6 684

24 527

21 314

Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou účtovány do nákladů ve výši 4.850 tis. Kč v roce 2011, resp. 5.789 tis. Kč v roce 2010. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 4.618 tis. Kč k 31. 12. 2011, resp. 3.598 tis. Kč k 31. 12. 2010. Společnost tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku (viz. bod 11). Jejich tvorba se odvíjí z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy. V roce 2011 jsou vytvořeny rezervy na opravy ve výši 29.351 tis. Kč, resp. ve výši 41.491 tis. Kč v roce 2010. Tvorba rezerv je zaúčtována ve prospěch nákladů. V roce 2011 jsou čerpány rezervy na opravy ve výši 40.932 tis. Kč, resp. ve výši 49.811 tis. Kč v roce 2010. Čerpání rezerv je zaúčtováno na vrub nákladů.


32

c) Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Běžné období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Sídlo Bytomska 9, 706 03 Szczecin Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9, 702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 290 951 11 966 13 207

Podíl v% 100,0 95,1 80,0

Vlastní kapitál 328 1 964 164 527

stav k 31.12.2011 Podíl Zisk/ na VK ztráta 328 -89 1 868 259 131 622 27 018 133 818 27 188



Minulé období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem


Podíl v tis. Kč 315 951 11 966 13 232

Podíl v% 100,0 95,1 80,0

Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Běžné období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem

Sídlo Dolenjska cesta 244, Ljubljana

Minulé období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


stav k 31.12.2011 Podíl Podíl v tis. Kč v% 63 28 63


Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu.

Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv V roce 2011 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr.

33


5. Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena vedením společnosti na základě vyhodnocení morálního zastarání zásob. Účetní jednotka v roce 2011 netvořila opravné položky k zásobám.

6. Pohledávky Pohledávky z běžného obchodního styku dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2011 349 258

31.12.2010 429 597

49 813 11 659 1 148 1 484 777 5 903 420 042

36 825 1 496 438 -161 604 5 320 474 119

Pohledávky po splatností 5 a více let činí 248 tis. Kč k 31. 12. 2011, resp. 175 tis. Kč k 31. 12. 2010. K neuhrazeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou tvořeny opravné položky na vrub nákladů. Opravné položky k jednotlivým pohledávkám se stanoví na základě zvážení jejich rizikovosti a soudní vymahatelnosti. V roce 2011 je celková výše tvorby opravné položky 9.665 tis. Kč, resp. 12.612 tis. Kč v roce 2010. Společnost z důvodů nedobytnosti, zamítnutí konkurzu, vyrovnání a z důvodů obdobného rázu odepsala v roce 2011 do nákladů pohledávku ve výši 6 tis. Kč, resp. v roce 2010 ve výši 35 tis. Kč. Výše zrušených opravných položek zaúčtovaných v roce 2011 činila 8.922 tis. Kč, resp. 8.096 tis. Kč v roce 2010. Opravné položky jsou uvedeny v rozvaze ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden v bodě 9 této Přílohy.

Pohledávky sloužící jako zástava či záruka V roce 2011, resp. 2010 společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.

Dohadné účty aktivní a pasivní Společnost vytvořila dohadné účty aktivní, které představují očekávanou výši tržeb z přeprav uskutečněných za rok 2011 v hodnotě 3.165 tis. Kč a tržby za provozní činnost v hodnotě 985 tis. Kč. Dohadné účty aktivní za rok 2010 byly ve výši 4.057 tis. Kč (očekávaná výše tržeb z přepravy) a tržby za provozní činnosti v hodnotě 1 tis. Kč. Dohadné položky pasivní tvoří náklady na uskutečněnou přepravu v roce 2011 v očekávané výši 17.488 tis. Kč a náklady z provozní činnosti ve výši 3.195 tis. Kč. Dohadné účty pasivní za rok 2010 byly ve výši 8.386 tis. Kč (očekávané náklady z přepravy) a náklady z provozní a finanční činnosti ve výši 682 tis. Kč.


34

7. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně, na běžných bankovních účtech a hodnotou cenin (stravenek). Stav finančního majetku (zůstatky v cizí měně přepočtené kurzem ČNB platným k 31. 12. 2011) činil 37.111 tis. Kč, resp. 77.558 tis. Kč k 31. 12. 2010. Společnost má otevřeny kontokorentní účty a uzavřeny smlouvy na krátkodobé úvěry u následujících bankovních ústavů ve výši:

Bankovní ústav HSBC Bank, plc CITIBANK, a.s. KB, a.s.

Výše kontokorentu 190.000 30.000

Měna CZK CZK

Úvěrový rámec 20.000 50.000

Měna CZK CZK CZK

K 31. 12. 2011 společnost čerpala kontokorent u HSBC Bank, plc ve výši 38.624 tis. Kč, k 31. 12. 2010 společnost nečerpala kontokorent ani krátkodobý úvěr.

8. Časové rozlišení Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy za přepravy, úrokové výnosy a pojistné plnění a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2011.

35


9. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv a blíže jsou popsány v bodech 4, 5 a 6 této Přílohy. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění.

Opravné položky Dluhodobý nehmotný majetek (DNM) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Nedokončený DNM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy na DNM a DHM Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý majetek celkem

Stav 31.12.2009 0 0 0 0 0 524 524

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

586 586

1 049 1 049

Stav 31.12.2010 0 0 0 0 0 61 61

0

0 0 0 0 0 0

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

414 414

122 122

Stav 31.12.2011 0 0 0 0 0 353 353

0

0 0 0 0 0 0

Materiál Nedokončená výroba Polotovary Výrobky Zboží Zásoby celkem

0 0 0 0 0 0

Majetkové cenné papíry

0

0

0

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ostatní Dlouhodobé pohledávky celkem

0 0 0

0

0 0 0

0

0 0 0

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky ostatní Krátkodobé pohledávky celkem

6 402 0 6 402

20 716 16 199 0 0 20 716 16 199

10 919 0 10 919

12 781 17 548 5 510 0 18 291 17 548

6 152 5 510 11 662

Opravné položky celkem

6 926

21 302 17 248

10 980

18 705 17 670

12 015

0

0

0

0

10. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti je tvořen akciemi o nominální hodnotě 50.000 tis. Kč. Všechny akcie jsou kmenové, listinné znějící na jméno. Převoditelnost akcií je podmíněna předchozím souhlasem valné hromady. Počet akcií 499 1 6


Nominální hodnota akcie 100.000,- Kč 99.940,- Kč 10,- Kč

36

Stav Zvýšení Vlastní kapitál 31.12.2009 2010 Základní kapitál zapsaný v OR 50 000 Základní kapitál nezapsaný v OR 0 Mezisoučet 50 000 0 Vlastní akcie a obchodní podíly 0 Součet 50 000 0 Emisní ážio 0 Ostatní kapitálové fondy -42 823 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 41 Oceň. rozdíly z přecenění při přeměnách 0 Rezervní fondy 10 000 Zisk minulých účetních období 154 130 72 397 Ztráta minulých účetních období Zisk/ztráta běžného účetního období 72 397 63 086 Vlastní kapitál celkem 243 745 135 483

Snížení 2010

0 0

92

72 397 72 489

Stav 31.12.2010 50 000 0 50 000 0 50 000 0 -42 823

Zvýšení 2011

Snížení 2011

0

0

0

0

-51 24 0 10 000 226 527 63 085 120 000 0 63 086 45 678 63 086 306 739 108 763 183 110

Stav 31.12.2011 50 000 0 50 000 0 50 000 0 -42 823 -75 0 10 000 169 612 0 45 678 232 392

Rezervní fond byl v předchozích účetních obdobích vytvořen v zákonné výši a dále do něj účetní jednotka nepřiděluje peněžní prostředky. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne 23. 6. 2011 byl dosažený zisk z roku 2010 ve výši 63.085 tis. Kč spolu s částí nerozděleného zisku minulých let ve výši 56.915 tis. Kč, tzn. celková částka ve výši 120 miliónů Kč vyplacena akcionáři jako dividenda. Zároveň valná hromada schválila řádnou a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2010.

11. Rezervy Společnost vytváří rezervy na opravy železničních vagónů, které má v majetku a od roku 2011 rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2011. Zákonné rezervy jsou vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku v následujících letech. Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Ostatní rezervy na opravy železničních vagónů, jsou vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezerv je stanovena na základě předpokládané kalkulace oprav za jednotlivé typy železničních vagónů. Zůstatek interních rezerv představuje rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2011. Stav Rezervy 31.12.2009 Opravy dlouhodobého majetku - žel. vag. 10 154 Opravy dlouhodobého majetku - budovy 381 Rezervy podle zvl. předpisů celkem 10 535 Opravy dlouhodobého majetku - žel. vag. 41 834 Rezervy interní 0 Rezervy ostatní 41 834 Rezervy celkem 52 369

Tvorba 2010 3 058 380 3 438 29 840 32 290 62 130 65 568

37

Čerpání 2010 3 245 761 4 006 37 593 32 290 69 883 73 889

Stav 31.12.2010 9 967 0 9 967 34 081 0 34 081 44 048

Tvorba 2011 1 014

Čerpání 2011 5 780

1 014 13 056 31 493 44 549 45 563

5 780 19 871 30 559 50 430 56 210

Stav 31.12.2011 5 201 0 5 201 27 266 934 28 200 33 401


12. Závazky Závazky z běžného obchodního styku dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2011 144 712

31.12.2010 187 632

-101 58

10 -326 29

1 179 8 603 154 451

30 8 632 196 007

Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2011 činí 8.622 tis. Kč, resp. 8.628 tis. Kč k 31. 12. 2010. Závazky ke státnímu rozpočtu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění 31.12.2011 -1 669 2 445 414 186 1 376

Daně z příjmů Ostatní daně Sociální zabezbečení Zdravotní pojištění Celkem

31.12.2010 -13 406 4 023 695 306 -8 382

Společnost nemá závazky po splatnosti vůči státnímu rozpočtu, České správě sociálního zabezpečení, zdravotním pojišťovnám.

13. Dlouhodobé bankovní úvěry Společnost má od roku 2007 sjednaný bankovní úvěr u HSBC Bank, plc ve výši 170.000 tis. Kč, s termínem splatnosti 30. 9. 2012 a úrokovou sazbou 1M PRIBOR + 1 % p.a. Zůstatek tohoto úvěru k 31. 12. 2011 je ve výši 31.200 tis.Kč, z toho část splatná do jednoho roku je v hodnotě 31.200 tis. Kč.

14. Časové rozlišení Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí, a zahrnují především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například úroky, pojištění, deponie vozů, vrátka nájmu za PC, služby spojené s provozem nemovitostí. Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí a zahrnují především výnosy z přepravy, z provozních činností (pojistné plnění) a jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně souvisí.


38

15. Daň z příjmů Odhad výše roční daně Zisk + (ztráta -) před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odpočitatelné položky (-) Základ daně Odečty od základu daně (-) Sazba daně v % Daň z příjmu

31.12.2011 57 888 50 392 -46 423 61 857 0 19 11 753

16. Odložená daň

Běžné období Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM Opravné položky k pohledávkám Rezervy Jiné Celkem

Minulé období Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM Opravné položky k pohledávkám Rezervy Jiné Celkem

Závazek -6 227

-6 227

Závazek -6 960

Pohledávka 11 490 13 056 859 25 405

Pohledávka 6 014 22 489

-6 960

Celkem -6 227 11 490 13 056 859

Celkem -6 960 6 014 22 489 0

Sazba 19,00 19,00 19,00 19,00

Sazba 19,00 19,00 19,00 19,00

28 503

k 31.12.2011 Odložená daň Pohledávka (+) / Závazek (-) -1 183 2 183 2 481 163 3 644

k 31.12.2010 Odložená daň Pohledávka (+) / Závazek (-) -1 322 1 143 4 273 0 4 093

17. Leasing a nájem Společnost eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Přehled majetku najatého formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby, je uveden v následující tabulce.

Předmět finančního leasingu železniční vagóny typ Res 25 ks železniční vagóny typ Eas 80 ks

Zahájení leasingu 3/2007 12/2007

Trvání leasingu v měsících 72 60

Celková hodnota leasingu 587 1 812

Měna EUR EUR

Splatno v násl. letech v tis. CZK 3 388 9 351

Závazky plynoucí z leasingových smluv za železniční vagóny jsou v měně EUR a jejich výše k 31. 12. 2011 činí ve firemní měně 12.739 tis. Kč. K 31. 12. 2010 byl tento stav ve firemní měně 30.061 tis. Kč.

39


18. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost nemá k 31. 12. 2011 závazky nezachycené v rozvaze mimo závazků uvedených v bodě 16 této Přílohy. V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“) z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti NH – TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH – TRANS, SE vykázaný v rozvaze. Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. V roce 2011 vstoupila společnost Alpos do procesu restrukturalizace. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznána a bude uspokojena z výnosu z prodeje předmětu zástavy. Další závazky neevidované v rozvaze představovaly leasingové splátky železničních vagónů uvedené v bodě 17 této Přílohy.

19. Výnosy z provozní činnosti Tržby za prodej zboží Tržby za prodej zboží celkem Tržby za výrobky a služby tržby z přepravy z toho ČR z toho EU z toho mimo EU tržby z pronájmu ostatní Tržby za výrobky a služby celkem Tržby za prodej DNM, DHM, materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem

31.12.2011

31.12.2010

0

0

1 914 990 177 031 784 503 953 456 50 775 568 1 966 333 359 7 035 1 973 727

2 227 808 156 093 987 780 1 083 935 57 345 217 2 285 370 634 11 455 2 297 459

31.12.2011 2 827 446 3 273 37 413 633 930 325 25 726 1 799 633 1 864 660

31.12.2010 2 199 471 2 670 26 507 633 976 631 42 387 2 079 392 2 150 526

20. Spotřebované nákupy a služby Spotřeba materiálu Spotřeba energie Materiál a energie celkem Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Nájemné Leasingové nájemné Ostatní služby Spotřebované služby celkem

Ostatní finanční náklady a výnosy V položce ostatní finanční náklady jsou evidovány kurzové ztráty ve výši 35.472 tis. Kč a bankovní poplatky ve výši 447 tis. Kč. V položce ostatní finanční výnosy jsou evidovány kurzové zisky ve výši 38.891 tis. Kč.


40

21. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Ostatní Osobní náklady celkem Počet pracovníků z toho řídících Osobní náklady na řídící pracovníky

31.12.2011 32 928 3 191 9 289 522 1 518 47 448 43 3 10 088

31.12.2010 33 588 3 191 9 192 567 772 47 310 45 3 13 404

2011

2010

78

78

14

14

22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady Představenstvo Životní a penzijní připojištění Dozorčí rada Životní a penzijní připojištění

Tři členové představenstva měli v průběhu roku 2011 k dispozici osobní motorové vozidlo pro firemní i soukromé účely.

41


23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a mateřskou společností nebyly žádné. Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:

Společnost Provozní činnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem Úroky, odměny, dividendy NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem Ostatní NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

Náklady 2011

Výnosy 2011

Náklady 2010

Výnosy 2010

61 35 555

32 699 978

16 76 302

46 792 614

35 616

700 010

76 318

792 660

0

0

0

0

8 8 296 0

8 304

9 12 172 0

12 181

V kolonce Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti: Spediční činnost:

Ostravská dopravní společnost, a.s.

Pronájem železničních vagónů: Ostravská dopravní společnost, a.s. Prodej letenek:

NH - TRANS Travel Agency s.r.o.

V kolonce Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny úroky z půjček. V kolonce Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi (pojištění), bonusy, odměny za zajištění přeprav, smluvní úroky za pozdní úhrady faktur.


42

Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině (bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).

Společnost Obchodní dlouhodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

Pohledávky 2011

Závazky 2011

Pohledávky 2010

Závazky 2010

0

0

0

0

Obchodní krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

13 133 818

827

158 085

9 473

133 831

827

158 085

9 473

Úvěry a půjčky - krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

0

0

0

0

43


24. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku období Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Z A.1 Úpravy a nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv A.1.2 Změna stavu opravných položek, rezerv, popř. kurzové rozdíly A.1.3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami prac. kapitálu a mimořádnými položkami A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, časové rozlišení A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, časové rozlišení A.2.3 Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3 Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4 Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost A.6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Dopady změn dlouhodobých resp. krátkodobých závazků C.2 Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků vlivem zvýšení kapitálu C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu C.2.3 Další vklady peněžních prostředků C.2.4 Úhrada ztráty společníky C.2.5 Přímé platby na vrub fondů C.2.6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R Stav peněžních prostředků a finančních ekvivalentů na konci období


44

k 31.12.2011 77 558

k 31.12.2010 68 947

57 888 -4 285 4 850 -9 905 -78

72 575 718 5 789 -4 267 -381

848 53 603

-423 73 293

58 616 65 587 -7 018 47

3 513 -9 226 12 825 -86

112 219 -1 116 268 -26 456

76 806 -2 096 2 519 -22 942

84 915

54 287

-2 705 359 0 -2 346

-4 493 634 0 -3 859

-3 016

-41 817

-120 000 -123 016 -40 447 37 111

-41 817 8 611 77 558

25. Informace o nákladech auditu Celkové náklady v roce 2011 auditorské společnosti FAAT Consulting & Audit, s.r.o. činily 555 tis. Kč, z toho 185 tis. Kč je proúčtováno na výdajích příštích období z důvodu změny metodiky účtování auditu.

26. Významné události po datu účetní závěrky Jak je uvedeno ve článku 2 této přílohy, dne 14. 2. 2012 došlo ke změnám v orgánech společnosti. Dne 15. 2. 2012 vstoupilo v platnost nové znění stanov společnosti NH - TRANS, SE. Dne 1. 5. 2012 začne ve společnosti NH - TRANS, SE platit nová organizační struktura.

45



46

12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Konsolidovaná účetní závěrka k 31. prosinci 2011

NH - TRANS, SE Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1 IČ: 476 79 115

V Ostravě sestaveno 20.4.2012 zpracovala:


schválila:


podepsali:



47


KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

A. B. B.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C.IV. 1. 2. 3. 4. D.I. 1. 2. 3.

KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill/Konsolidační rozdíl Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

2011 1 022 439 0 111 321 3 119 0 0 625 0 -24 0 2 518 0 107 251 1 141 13 245 91 292 0 0 0 0 1 573 0 951 951 0 0 0 0 0 0 907 317 1 718 1 718 0 0 0 0 0 8 355 43 0 0 0 0 0 0 8 312 811 464 728 877 0 0 0 0 9 047 66 247 6 083 1 210 85 780 223 85 557 0 0 3 801 3 783 0 18

49

v tis. Kč k 31.12. 2010 861 535 0 128 794 2 356 0 0 652 0 -26 0 1 730 0 125 171 1 141 13 270 110 760 0 0 0 0 0 0 1 267 1 267 0 0 0 0 0 0 730 345 1 500 1 500 0 0 0 0 0 7 894 43 0 0 0 0 0 0 7 851 619 063 503 478 0 0 0 0 14 646 86 480 7 947 6 512 101 888 260 101 628 0 0 2 396 2 288 0 108


A. A.I. 1. 2. 3. A.II. 1. 2. 3. 4. A.III. 1. 2. A.IV. 1. 2. A.V. B. B.I. 1. 2. 3. 4. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B.IV. 1. 2. 3. C.I. 1. 2. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

2011 1 022 439 351 989 50 000 50 000 0 0 -42 898 0 -42 823 -75 0 12 400 12 400 0 265 193 265 193 0 67 294 615 192 65 659 5 201 0 0 60 458 1 183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 183 478 526 440 451 0 0 0 3 004 1 218 3 733 5 234 0 24 753 133 69 824 0 69 824 0 22 318 22 141 177 32 940 32 940 3 034 0 600 23 902 5 404

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z konsolidačních úprav Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Konsolidovaný výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Konsolidovaný výsledek hospodaření běžného úč. období +/Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Menšinové podíly Menšinový vlastní kapitál Menšinový základní kapitál Menšinové kapitálové fondy Menšinový rezervní fond Menšinový výsledek minulých let Menšinový výsledek hospodaření běžného období


50

v tis. Kč k 31.12. 2010 861 535 404 720 50 000 50 000 0 0 -42 874 0 -42 823 -51 0 12 400 12 400 0 295 140 295 140 0 90 054 410 932 73 709 13 871 0 0 59 838 1 322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 322 263 061 206 942 0 0 0 4 427 1 622 5 147 28 811 0 15 869 243 72 840 31 200 41 640 0 18 347 7 054 11 293 27 536 27 536 3 034 0 600 17 160 6 742

I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.

1. 2. +

C. C.

1. 2. 3. 4.

D. E. III. III. 1. 2. F. F.

1. 2.

G. IV. H. V. I. *

VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. *

Q. Q.

1. 2. **

XIII. R. S.

* ***

****

KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodej zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Provozní výsledek hospodaření bez menšin Menšinový provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách, podstatný vliv Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Finanční výsledek hospodaření bez menšin Menšinový finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez menšin Menšinový výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření za účetní období bez menšin Menšinový výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření před zdaněním bez menšinových podílů Menšinový výsledek hospodaření před zdaněním Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu (nákladová položka) Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu (výnosová položka)

2011 25 22 3 2 146 181 2 146 181 0 0 1 969 655 18 583 1 951 072 176 529 73 222 51 501 3 556 16 966 1 199 134 17 473 11 199 11 199 0 8 136 8 136 0 -5 881 777 4 304 0 0 91 117 84 092 7 025 0 0 0 0 0 0 64 0 0 0 291 523 1 116 50 922 49 667 0 0 435 728 -293 18 854 19 453 -599 72 698 67 294 5 404 0 0 0 0 0 0 72 698 67 294 5 404 91 552 84 820 6 732 0 2

51

v tis. Kč k 31.12. 2010 2 2 0 2 388 310 2 388 310 0 0 2 172 712 24 892 2 147 820 215 598 71 806 51 306 3 360 15 813 1 327 89 18 624 779 634 145 253 253 0 -9 580 6 087 4 660 0 0 136 612 127 003 9 609 0 378 0 0 0 0 31 0 0 0 -463 258 2 043 41 283 61 750 0 0 -22 136 -20 907 -1 229 17 680 19 025 -1 345 96 796 90 054 6 742 0 0 0 0 0 0 96 796 90 054 6 742 114 476 106 096 8 380 0 2



52

KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Příloha tvořící součást konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 NH - TRANS, SE účetní jednotka

V Ostravě sestaveno 20. 4. 2012 zpracovala:


schválila:


podepsali:



53


OBSAH

1.

Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky

56

2.

Konsolidační celek

56

3.

Způsoby oceňování a odpisování

58

3.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

58

3.2

Dlouhodobý hmotný majetek

58

3.3

Dlouhodobý finanční majetek

58

3.4

Zásoby

58

3.5

Pohledávky

59

3.6

Přijaté úvěry

59

3.7

Finanční nájem

59

3.8

Devizové operace

59

3.9

Účtování nákladů a výnosů

59

3.10 Splatná a odložená daň

59

4.

Dlouhodobý majetek

60

5.

Zásoby

63

6.

Pohledávky

63

7.

Krátkodobý finanční majetek

63

8.


63

9.

Opravné položky

64

10.

Vlastní kapitál

64

11.

Rezervy

65

12.

Závazky

65

13.

Bankovní úvěry

65

14.


65

15.

Daň z příjmů

66

16.

Odložená daň

66

17.

Leasing a nájem

66

18.

Závazky nevykázané v rozvaze

66

19.

Osobní náklady

66

20.

Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů

66

21.

Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině)

67

22.

Významné události

68

23.

Informace o nákladech auditu

68

55


1. Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak.

2. Konsolidační celek Konsolidační celek je tvořen mateřskou společností NH - TRANS, SE a dceřinou společností společnost, a.s. Bližší údaje o společnostech konsolidačního celku:

Ostravská dopravní

Mateřská společnost: Obchodní firma: Založení: Právní forma: Zapsána: Sídlo: IČ:

NH - TRANS, SE 31. 8. 1992 evropská společnost obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Poděbradova 28, Ostrava 702 00 476 79 115

Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31. 12. 2011: Název společnosti ARZU VENTURES LIMITED

Sídlo 4 Naxou Street, 1070 Nicosia

Stát Kypr

ZK v % 100


Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda místopředsedkyně člen předseda místopředseda členka

jméno Věslav Heczko Ing. Anna Molnárová Ing. Aleš Němčík, MBA Ing. Oldřich Struminský Ing. Zdeněk Trojek Vlasta Šulová

vznik funkce 17. 6. 2008 17. 6. 2008 31. 7. 2007 31. 7. 2007 8.10. 2009 31. 7. 2007

vznik členství 31. 7. 2007 31. 7. 2007 31. 7. 2007 31. 7. 2007 8.10. 2009 1. 7. 2004

jméno Ing. Aleš Němčík, MBA Ing. Anna Molnárová Ing. Oldřich Struminský Ing. Peter Malec Ing. Zdeněk Trojek Ing. Ľubomír Loy

vznik funkce 14. 2. 2012 14. 2. 2012 14. 2. 2012 14. 2. 2012 8.10. 2009 14. 2. 2012

vznik členství 31. 7. 2007 31. 7. 2007 14. 2. 2012 14. 2. 2012 8.10. 2009 14. 2. 2012


Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda členka člen předseda člen člen


56

Dceřiná společnost: Obchodní firma: Založení: Právní forma: Zapsána: Sídlo: IČ:

Ostravská dopravní společnost, a.s. 30. 5. 1990 akciová společnost obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 1040 U Tiskárny 616/9, Ostrava 702 00 607 93 171

Hlavním předmětem podnikání společnosti je: – provozování drážní dopravy v rozsahu licencí vydaných drážním úřadem – výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31. 12. 2011: Název společnosti NH - TRANS, SE ČD Cargo, a.s.

Sídlo Poděbradova 28, 702 00 Ostrava Jankovcova 1569/2c, 170 00 Praha 7

Stát ČR ČR

ZK v % 80 20


Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda místopředseda členka členka předseda místopředseda člen

jméno Ing. Roman Šraga Ing. Petr Kunčar Ing. Dana Kiedroňová Ing. Anna Molnárová Věslav Heczko Ing. Aleš Němčík, MBA PhDr. Jiří Špička

vznik funkce 9. 2. 2010 9. 2. 2010 19. 6. 2009 17. 5. 2011 9. 7. 2008 19. 6. 2009 4. 3. 2011

vznik členství 9. 2. 2010 1. 5. 2005 19. 6. 2009 17. 5. 2011 1. 6. 2006 8. 7. 2008 4. 3. 2011

Dne 2. 3. 2011 zaniklo členství v představenstvu společnosti Ing. Vlastimilu Chobotovi. Dne 4. 3. 2011 byl jmenován členem dozorčí rady PhDr. Jiří Špička. Dne 17. 5. 2011 byla jmenována členem představenstva Ing. Anna Molnárová.


Představenstvo

Dozorčí rada

funkce předseda člen členka předseda člen člen

jméno Ing. Roman Šraga Ing. Petr Kunčar Martina Mintělová Ing. Ján Vošček Ing. Aleš Němčík, MBA PhDr. Jiří Špička

57

vznik funkce 9. 2. 2010 9. 2. 2010 28. 2. 2012 28. 2. 2012 8. 7. 2008 4. 3. 2011

vznik členství 9. 2. 2010 9. 2. 2010 28. 2. 2012 28. 2. 2012 8. 7. 2008 4. 3. 2011


3. Způsoby oceňování a odpisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení individuálních a konsolidované účetní závěrky za rok 2011, resp. 2010, jsou následující:

3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově do nákladů.

3.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, opravy, kursové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka má rozdílnou výši účetních a daňových odpisů.

3.3 Dlouhodobý finanční majetek Akcie/podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem k 31. 12.

3.4 Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.


58

3.5 Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pochybných pohledávek se jejich hodnota snižuje pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu.

3.6 Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorentní účty poskytnuté na běžné bankovní účty se vykazují v úvěrech dle data splatnosti.

3.7 Finanční nájem Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční nájem končí a je možno dle smlouvy uplatnit možnost nákupu. Leasingové splátky hrazené předem by se časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.

3.8 Devizové operace Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku. Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce; k 31. 12. jsou tyto přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB. Realizované kursové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.

3.9 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnosti konsolidačního celku účtují na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení individuální účetní závěrky známa.

3.10 Splatná a odložená daň Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.) Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné v období, ve kterém je odložená daň uplatněna.

59


4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Pořizovací cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

Stav 31.12.2009 0 0 6 651 191 -34 0 1 341 0 8 149

Přírůstky 2010

Oprávky Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Celkem

Stav 31.12.2009 0 0 6 214 191 -6 0 6 399

Úbytky 2010

502

740

351

1 242

351

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

287 2 287

Zůstatková cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem

2

Stav 31.12.2010 0 0 7 153 191 -34 0 1 730 0 9 040

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

1 103

0

Stav 31.12.2010 0 0 6 501 191 -8 0 6 684

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

315

788

342 2 342

2

Stav 31.12.2011 0 0 7 468 191 -34 0 2 518 0 10 143

Stav 31.12.2011 0 0 6 843 191 -10 0 7 024

Netto 31.12.2010

Netto 31.12.2011

652

625

-26

-24

1 730

2 518

2 356

3 119

Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v rámci měsíční závěrky za měsíc, ve kterém došlo k zařazení majetku do užívání. Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy platnými v době aktivace daného majetku.


60

b) Dlouhodobý hmotný majetek

Pořizovací cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2009 1 141 15 418 203 902 149 482 54 420 0 318 100 0 220 879

Přírůstky 2010

Oprávky Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

Stav 31.12.2009 0 2 429 80 263 51 416 28 847 0 0 82 692

Úbytky 2010

614 5 382 2 549 2 832

3 823 1 140 2 682

1 945

318 2 045

7 941

6 186

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

333 18 260 12 697 5 563

3 822 1 141 2 682

18 593

3 822

Stav 31.12.2010 1 141 16 032 205 461 150 891 54 570 0 0 0 0 222 634

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

317 5 457 3 857 1 600

15 168 12 734 2 434

Stav 31.12.2010 0 2 762 94 701 62 972 31 728 0 0 97 463

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

342 24 689 20 049 4 640

14 932 12 497 2 434

Netto 31.12.2010 1 141 13 270 110 760 87 919 22 842

Zůstatková cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem

1 573 7 347 15 168

25 031 14 932

Stav 31.12.2011 1 141 16 349 195 750 142 014 53 736 0 0 1 573 0 214 813 Stav 31.12.2011 0 3 104 104 458 70 524 33 934 0 0 107 562 Netto 31.12.2011 1 141 13 245 91 292 71 490 19 802

1 573 125 171

107 251

Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku. Společnosti ve skupině tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Jejich tvorba se odvíjí z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy.

61


c) Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Běžné období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem

Sídlo Bytomska 9, 706 03 Szczecin Tyršova 6, 701 38 Ostrava U Tiskárny 616/9,702 00 Ostrava

Podíl v tis. Kč 290 951 11 966 13 207

Podíl v% 100,0 95,1 80,0





Minulé období Společnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. Podíly celkem


Podíl v tis. Kč 315 951 11 966 13 232

Podíl v% 100,0 95,1 80,0

Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Běžné období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


Minulé období Společnost VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Podíly celkem


Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu. Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv V roce 2011 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr


62



5. Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden v bodě 9.

6. Pohledávky Pohledávky z běžného obchodního styku po splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2011

31.12.2010

78 354 12 667 1 148 2 259 777 5 903 101 108

69 061 1 497 438 -161 604 5 320 76 759

Pohledávky sloužící jako zástava či záruka V roce 2011, resp. 2010 mateřská společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.

7. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně a na běžných bankovních účtech.

8. Časové rozlišení Náklady příštích období zahrnují především náklady na reklamu, předplatné časopisů, správu internetových domén, zákonné pojištění aut a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy za přepravy, úrokové výnosy a pojistné plnění a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2011.

63


9. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění.

Opravné položky Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Nedokončený DNM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy na DNM a DHM Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý majetek celkem

Stav 31.12.2009 0 0 0 0 0 524 524

Přírůstky 2010

Úbytky 2010

586 586

1 049 1 049

Stav 31.12.2010 0 0 0 0 0 61 61

0

0 0 0 0 0 0

Přírůstky 2011

Úbytky 2011

414 414

122 122

Stav 31.12.2011 0 0 0 0 0 353 353

0

0 0 0 0 0 0

Materiál Nedokončená výroba Polotovary Výrobky Zboží Zásoby celkem

0 0 0 0 0 0

Majetkové cenné papíry

0

0

0

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ostatní Dlouhodobé pohledávky celkem

0 0 0

0

0 0 0

0

0 0 0

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky ostatní Krátkodobé pohledávky celkem

6 595 0 6 595

20 991 16 392 0 0 20 991 16 392

11 194 0 11 194

14 209 17 548 5 510 0 19 719 17 548

7 855 5 510 13 365

Opravné položky celkem

7 119

21 577 17 441

11 255

20 133 17 670

13 718

0

0

10. Vlastní kapitál Vlastní kapitál meziročně poklesl z důvodu výplaty dividendy.


64

0

0

11. Rezervy Společnost vytváří rezervy na opravy hmotného majetku a od roku 2011 rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2011. Zákonné rezervy byly vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku v následujících letech. Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Rezervy na opravy železničních vagónů a lokomotiv, které nejsou v majetku účetní jednotky, byly vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezervy je stanovena na základě předpokládané kalkulace oprav za jednotlivé typy železničních vagónů. Stav Rezervy 31.12.2009 Opravy dlouh. majetku - žel. vag. 17 274 Opravy dlouh. majetku - budovy 381 Rezervy podle zvl. předpisů celkem 17 655 Opravy dlouh. majetku - žel. vag. 70 234 Opravy dlouh. majetku - žel. vag. - interní 0 Rezervy ostatní 70 234 Rezervy celkem 87 889

Zvýšení 2010 3 058 380 3 438 36 340 32 290 68 630 72 068

Snížení 2010 6 461 761 7 222 46 736 32 290 79 026 86 248

Stav 31.12.2010 13 871 0 13 871 59 838 0 59 838 73 709

Zvýšení 2011 1 014

Snížení 2011 9 684

1 014 19 556 31 493 51 049 52 063

9 684 19 870 30 559 50 429 60 113

Stav 31.12.2011 5 201 0 5 201 59 524 934 60 458 65 659

12. Závazky Závazky z běžného obchodního styku po splatnosti Po splatnosti do 30 31-60 61-90 91-180 181-360 361 a více Celkem

31.12.2011

31.12.2010

2 445 80

22 241 -294 29 -1 30 8 632 30 637

414 1 212 8 603 12 754

Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2011 činí 8.622 tis. Kč, resp. 8.628 tis. Kč k 31. 12. 2010.

13. Bankovní úvěry Mateřská společnost má od roku 2007 sjednaný bankovní úvěr u HSBC Bank, plc ve výši 170.000 tis. Kč, s termínem splatnosti 30. 9. 2012 a úrokovou sazbou 1M PRIBOR + 1 % p.a. Zůstatek tohoto úvěru k 31. 12. 2011 je ve výši 31.200 tis.Kč, z toho část splatná do jednoho roku je v hodnotě 31.200 tis. Kč. Dceřiná společnost nemá žádný bankovní úvěr.

14. Časové rozlišení Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí, a zahrnují především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například úroky, pojištění, deponie vozů, vrátka nájmu za PC, služby spojené s provozem nemovitostí. Výnosy příštích období zahrnují především výnosy z přepravy, z provozních výnosů (pojistné plnění) a jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně souvisí.

65


15. Daň z příjmů Daně z příjmů vykázané v konsolidované účetní závěrce jsou tvořeny součtem daňových povinností z individuálních účetních závěrek.

16. Odložená daň Odložená daň vykázaná v konsolidované účetní závěrce je tvořena součtem zůstatků odložených daní z individuálních účetních závěrek.

17. Leasing a nájem Skupina podniků eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Jedná se o majetek najatý formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby. Celková hodnota leasingu splatná v následujících letech činí 12.739 tis. Kč za leasing železničních vagónů mateřské společnosti, za společnost Ostravská dopravní společnost, a.s. je hodnota leasingu v následujícím období ve výši 5.169 tis.Kč. Předmětem leasingu jsou lokomotivy a osobní automobily.

18. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má k 31. 12. 2011, resp. 2010 závazky (peněžní a nepeněžní povahy), které nejsou vykázány v rozvaze. V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“) z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti NH – TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH – TRANS, SE vykázaný v rozvaze. Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. V roce 2011 vstoupila společnost Alpos do procesu restrukturalizace. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznána a bude uspokojena z výnosu z prodeje předmětu zástavy. Další závazky neevidované v rozvaze představovaly leasingové splátky železničních vagónů uvedené v bodě 17 této Přílohy.

19. Osobní náklady 31.12.2011 51 501 3 555 15 584 2 582 73 222 19 558

Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Osobní náklady na řídící pracovníky

31.12.2010 51 306 3 360 15 247 1 893 71 806 22 067

20. Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů Členové představenstva společnosti NH – TRANS, SE měli v průběhu roku 2011 k dispozici osobní motorové vozidlo pro firemní i soukromé účely a bylo za ně placeno životní a penzijní připojištění.


66

21. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a její mateřskou společností nebyly žádné.

Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:

Společnost Provozní činnost NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem Úroky, odměny, dividendy NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem Ostatní NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

Náklady 2011

Výnosy 2011

Náklady 2010

Výnosy 2010

61 35 555

32 699 978

16 76 302

46 792 614

35 616

700 010

76 318

792 660

0

0

0

0

8 8 296 0

8 304

9 12 172 0

12 181

V kolonce Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti: Spediční činnost:


Pronájem železničních vagónů: Ostravská dopravní společnost, a.s. Prodej letenek:


V kolonce Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny úroky z půjček. V kolonce Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi (pojištění), bonusy, odměny za zajištění přeprav, smluvní úroky za pozdní úhrady faktur.

67


Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině (bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).

Společnost Obchodní dlouhodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

Pohledávky 2011

Závazky 2011

Pohledávky 2010

Závazky 2010

0

0

0

0

Obchodní krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

13 133 818

827

158 085

9 473

133 831

827

158 085

9 473

Úvěry a půjčky - krátkodobé NH - TRANS Sp. z o.o. NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Ostravská dopravní společnost, a.s. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Celkem

0

0

0

0

22. Významné události Jak je uvedeno ve článku 2 této přílohy, v měsíci únoru došlo ke změnám v orgánech společností a současně vstoupila v platnost nová znění stanov.

23. Informace o nákladech auditu Celkové náklady mateřské společnosti v roce 2011 auditorské společnosti FAAT Consulting & Audit, s.r.o. činily 555 tis. Kč, z toho 185 tis. Kč je proúčtováno ve výdajích příštích období z důvodu změny metodiky účtování auditu. Náklady dceřiné společnosti v roce 2011 stejné auditorské společnosti činily 86 tis. Kč.


68

69



70

13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti NH - TRANS, SE se sídlem Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1, IČ 476 79 115 podle ustanovení § 66a, zákona č. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku, v platném znění

V Ostravě dne 20. dubna 2012

Ing. Aleš Němčík, MBA

předseda představenstva

Ing. Anna Molnárová

členka představenstva

Ing. Oldřich Struminský

člen představenstva

71


OBSAH

1.

Ovládaná osoba

74

2.

Ovládající osoba

74

3.

Osoby ovládané ovládanou osobou

74

4.

Osoba ovládající ovládající osobu

75

5.

Rozhodné období

75

6.

Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou

75

7.

Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými osobami

75

8.

Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami

75

9.

Vztahy mezi propojenými osobami

75

10.

Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou

75

11.

Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami

76

12.

Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami

76

13.

Právní úkony mezi osobami holdingu

76

14.

Opatření mezi osobami holdingu

76

15.

Důvěrnost informací

76

16.

Závěr

77

73


1. Ovládaná osoba NH - TRANS, SE Poděbradova 28 702 00 Ostrava 1 IČ 476 79 115 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl H, vložka 1 zastoupená Ing. Alešem Němčíkem, MBA ve funkci předsedy představenstva, Ing. Annou Molnárovou ve funkci členky představenstva (dále „Ovládaná osoba“)

2. Ovládající osoba ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street 1070, Nicosia Kypr registrační číslo 167048 zastoupená CONMACO LIMITED ve funkci ředitele, jednající Soteroula Constantinou a Sotiroulla Michael (dále „Ovládající osoba“)

3. Osoby ovládané ovládanou osobou (dále „Propojené osoby“) 3.1 Ostravská dopravní společnost, a.s. sídlem IČ registrace

Ostrava, Přívoz, U Tiskárny 616/9, PSČ 702 00 607 93 171 obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. B. 1040

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 80 % podílu. 3.2 NH - TRANS Travel Agency s.r.o. sídlem IČ registrace

Hotel Imperial, Tyršova 6, 701 38 Ostrava - Moravská Ostrava 258 29 807 obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. C. 20108

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 95,1 % podílu. 3.3 NH - TRANS Sp. z o.o. sídlem IČ

Bytomska 9, 706 03 Szczecin, Polsko 955-20-67-426

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla po celé rozhodné období dle článku 5 jediným společníkem společnosti. 3.4 VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu sídlem IČ

Dolenjska cesta 244, Ljubljana, Slovinsko 1768018000

Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 28 % podílu.


74

4. Osoba ovládající ovládající osobu (dále „PROPOJENÉ OSOBY“) Priveq Funds SICAV plc sídlem

Malta

Propojená osoba SICAV plc je v Ovládající osobě držitelem 64 % podílu.

5. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za účetní období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011.

6. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

7. Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými osobami Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

8. Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

9. Vztahy mezi propojenými osobami Mezi Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.

10. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyly v rozhodném období dle článku 5 uzavřeny žádné smlouvy.

75


11. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami 11.1

Mezi Ovládanou osobou a Propojenou osobou uvedenou v článku 3, bodě 3.1, byly v rozhodném období dle článku 5 uzavřeny tyto smlouvy: • Dodatek č.1 Smlouvy ze dne 27. 1. 2009, kterým se změnil termín fakturace této smlouvy. • Dodatek č.1 Smlouvy ze dne 30. 12. 2010, kterým se změnil termín oprávnění fakturace pro obě strany a objem sjednaného plnění. • Dodatek č. 3 Smlouvy o spolupráci mezi dopravci ze dne 8. 6. 2009, kterým se prodlužuje platnost smlouvy do 31. 12. 2012. Uvedené smlouvy byly uzavírány v rámci řádného obchodního styku a žádné ze zúčastněných stran z nich nevznikla žádná újma.

11.2

Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3, bodě 3.2 až 3.4, a v článku 4 nebyla v příslušném účetním období dle článku 5 uzavřena žádná smlouva.

12. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena žádná smlouva.

13. Právní úkony mezi osobami holdingu V rozhodném období dle článku 5 nebyly mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami učiněny žádné právní úkony v zájmu těchto osob.

14. Opatření mezi osobami holdingu V rozhodném období dle článku 5 nebyla mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami učiněna žádná ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna Ovládanou osobou.

15. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství Ovládající, Ovládané i dalších Propojených osob a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv osobou, která je součástí holdingu, označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být sami o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z osob tvořících holding. Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně Ovládané osoby s ohledem na předešlý odstavec, neobsahuje zpráva statutárního orgánu: • informace o výsledcích marketingového průzkumu realizovaného Ovládanou osobou ve prospěch osob tvořících holding • informace o projektech směřujících k získání kapitálového podílu ve vybraných obchodních společnostech, kde stranou připravující akvizici byla Ovládaná osoba.


76

16. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem Ovládané osoby, společností NH - TRANS, SE se sídlem v ulici Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1, IČ 476 79 115 dne 20. 4. 2012 a předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky k 31. 12. 2011, ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že Ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva k ní přiložena jako její nedílná součást. Zpráva bude v zákonném termínu uložena do sbírky listin vedené obchodním rejstříkem Krajského soudu v Ostravě.

77



78

14. KONTAKTNÍ ÚDAJE

NH - TRANS, SE

Poděbradova 28 702 00 Ostrava 1 tel.: +420 596 279 411 fax: +420 596 279 401 e-mail: [email protected] url: www.nh-trans.cz


U Tiskárny 9 702 00 Ostrava - Přívoz tel: +420 597 587 911 fax: +420 596 014 591 e-mail: [email protected] url: www.odos.cz


Hotel Imperial Tyršova 6 701 38 Ostrava - Moravská Ostrava tel.: +420 596 116 066 tel./fax: +420 596 115 998 e-mail: [email protected] url: www.nh-trans.cz

79


1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ 7

Recommend Documents