OBSAH 1. Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva
4
2. Profil spoleãnosti 2.1
Základní údaje o spoleãnosti
5
2.2 Orgány a vedení spoleãnosti
6
2.3 Investiãní ãinnost
8
2.4 Schéma fiízení spoleãnosti
9
2.5 Schéma organizaãní struktury spoleãnosti
9
2.6 Hlavní ukazatele, grafy
10
2.7 Plnûní spoleãenského poslání spoleãnosti
12
2.8 Obchodní partnefii
14
2.9 Akreditace a registrace
14
2.10 Profesní sdruÏení
14
2.11 Pfiehled regionálních kanceláfií
15
3. Zpráva pfiedstavenstva o v˘sledcích hospodafiení
16
4. Údaje o finanãní situaci 4.1
Rozvaha k 31. 12. 2006
18
4.2 V˘kaz zisku a ztrát k 31. 12. 2006
20
4.3 Pfiíloha k úãetní závûrce za rok 2006
22
4.4. Zpráva nezávislého auditora pro akcionáfie obchodní spoleãnosti ZFP akademie,a.s.
35
5. Návrh na rozdûlení hospodáfiského v˘sledku
37
6. Zpráva o vztazích mezi propojen˘mi osobami dle § 66, písm. a) Obchodního zákoníku
38
- Pfiíloha ã. 1 Smlouvy uzavfiené v úãetním období 2006 s propojen˘mi, ovládajícími a fiízen˘mi osobami
40
- Pfiíloha ã. 2 Stanovisko dozorãí rady ke Zprávû o vztazích mezi propojen˘mi osobami
41
7. Zpráva dozorãí rady k roãní úãetní závûrce
42
8. Zpráva nezávislého auditora pro akcionáfie obchodní spoleãnosti ZFP akademie,a.s.
43
o ovûfiení v˘roãní zprávy a provûrce zprávy o vztazích mezi propojen˘mi osobami k 31. 12. 2006
3
1
ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA
Vážení spolupracovníci, obchodní partneři a přátelé, dovolte mi, abych na pomyslné cestě naší společnosti zrekapituloval rok 2007. Jsem osobně potěšen, že tento rok lze hodnotit jako nejúspěšnější rok od založení naší společnosti. A to po všech stránkách. Ještě nikdy nebylo pro mne takovým potěšením psát úvodní slovo do výroční zprávy, jako právě teď. Pojďme se tedy společně podívat, co všechno se nám společně povedlo…
• Decentralizace vybraných činností do 11 hlavních regionálních kanceláří (HRK). Tento krok se ukázal jako velice správný, vzhledem k prudkému nárůstu obratu. Ten se od vzniku společnosti zvýšil téměř pětinásobně a růst pokračuje prudkým tempem i v roce letošním. Počítáme-li s perspektivou dalšího růstu a zkvalitňováním všech činností, byl to krok nezbytný. Umožňuje efektivně řídit společnost, zvyšuje akceschopnost rychle reagovat na změny a příležitosti v podobě připravovaných reforem penzijního systému (důchodová reforma), nebo nadstandardního zdravotního pojištění… atd. • Produktová analýza a změna koncepcí ve vzdělávacím systému našich akademií vyústila v realizaci nového pojetí vzdělávání. Nasazení desítek produktových změn započalo v roce 2007 a jsou postupně realizovány i v roce 2008. Zde sledujeme jednotnou koncepci pro českou i slovenskou společnost ZFPA. Tato metoda vzdělávání široké občanské veřejnosti s tematikou zvyšování „finanční gramotnosti“ přináší své ovoce. Za dobu působení naší značky ZFP na trhu financí od r. 1995 prošlo naším základním seminářem více než 130.000 lidí. Věřím, že tento trend bude pokračovat i v příštích letech a záleží jen na nás v jaké kvalitě budeme nadále uplatňovat náš vzdělávací systém a obchodní metodu. • Spojení se silným obchodním partnerem. Spojili jsme síly se společností Aegon a.s. a úspěšně zahájili činnost nového AEGON penzijního fondu, a. s. V tomto penzijním fondu má naše společnost 10% podíl. Výsledky, kterých dnes společně dosahujeme, jsou vysoko nad očekávání. Rovněž s ostatními obchodními partnery došlo k posílení vzájemných vztahů a k prohloubení vzájemné důvěry. Dalším významným krokem bylo založení nové společnosti ZFP – OV a.s. v Ostravě, která je první „vlaštovkou“ budoucího holdingového uspořádání naší společnosti. Ve výčtu důležitých momentů nelze opomenout založení slovenské ZFP akadémia, a. s. Slovensko má značný potenciál, naše značka ZFP tam již působí od roku 2000 a já jsem přesvědčen, že když i na Slovensku důsledně uplatníme naši úspěšnou obchodní metodu a systém vzdělávání, staneme se lídrem i na slovenském finančním trhu. • Investiční politika pokračuje nadále v budování vlastních vzdělávacích a školících hotelů. V současnosti se staví multifunkční školící zařízení v Ostravě, které zcela určitě nebude poslední. Držitelé akcií naší společnosti budou zcela určitě potěšeni. Výplata dividend za rok 2006 a 2007 činí v součtu 1.250,- Kč na jednu akcii. V tomto trendu chceme pokračovat i v příštích letech a našim akcionářům přinášet zajímavé zhodnocení. ZFPA byla i v roce 2007 platným členem Asociace finančních a investičních zprostředkovatelů – AFIZ. Zde se snažíme o sjednocení pravidel pro finanční a pojišťovací zprostředkovatele tak, aby nedocházelo k necitelný zásahům ze strany státní správy a legislativy. To na straně jedné a na straně druhé chceme dbát na dodržování určitých pravidel slušnosti a etického chování jednotlivců i firem podnikajících v našem oboru. Věřím, že tento proces se nám podaří dokončit v nejbližších letech. Závěrem mi dovolte poděkovat Vám všem, milí spolupracovníci z obchodní sítě ZFPA, Vám zaměstnancům naší společnosti a v neposlední řadě i Vám, vážení obchodní partneři, neboť jsme se všichni podíleli na úspěchu naší společnosti v roce 2007!
Vladimír Poliak předseda představenstva ZFP akademie, a.s.
4
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEâNOSTI Obchodní firma:
ZFP akademie,a.s.
Sídlo:
17. listopadu 12, 690 02 Bfieclav
Iâ:
26 30 48 05
Právní forma:
akciová spoleãnost zapsaná u OR KS Brno, oddíl B, vloÏka 3828
Vznik spoleãnosti:
27. 11. 2002
Základní kapitál:
88.000.000,– Kã
Akcie:
88.000 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotû 1 000,– Kã v zaknihované podobû. Pfievoditelnost akcií je omezena stanovami, podmínkou pfievodu je souhlas pfiedstavenstva.
Akcionáfii spoleãnosti podílející se více jak 20 % na základním kapitálu:
Z F P s.r.o. 36,59 %
Organizaãní sloÏky v zahraniãí:
spoleãnost nemá Ïádné organizaãní sloÏky v zahraniãí
V˘zkum a v˘voj:
vzhledem k charakteru ãinnosti nebyly konány Ïádné aktivity
Ochrana Ïivotního prostfiedí a pracovnû-právní vztahy:
mimo zákonné povinnosti, uloÏené spoleãnosti z hlediska bûÏného provozu a pfiedmûtu ãinnosti, nebyly vyvíjeny Ïádné zvlá‰tní aktivity v této oblasti
Orgány spoleãnosti:
valná hromada, pfiedstavenstvo, dozorãí rada
Poãet zamûstnancÛ: - z toho sídlo Bfieclav - z toho Seminární hotely AKADEMIE Hrubá Voda, Naháã
101 (k datu 31. 12. 2007) 48
Poãet aktivních spolupracovníkÛ: - z toho poji‰Èovací zprostfiedkovatelé s registrací u âNB - z toho investiãní zprostfiedkovatelé s registrací u âNB
40.055 osob (smluvnû vázaní obchodní zástupci k 31. 12. 2007)
Poãet absolventÛ základního semináfie:
110.544 osob (historicky 1995 - 2007)
Poãet sjednan˘ch finanãních programÛ:
1.942.479 smluv (historicky 1995 - 2007 v âR a na Slovensku)
Poãet regionálních kanceláfií v âR:
11 (k datu 15. 5. 2008)
Poãet zamûstnancÛ regionálních kanceláfií v âR:
52 (k datu 15. 5. 2008)
53
3 352 (k datu 31. 12. 2007) 108 (k datu 31. 12. 2007)
5
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.2 ORGÁNY SPOLEâNOSTI
Pfiedstavenstvo:
Zleva: Ing. Petr Nikolić, člen představenstva Petr Sedlák, člen představenstva Michal Poliak, člen představenstva Robert Slezák, člen představenstva Zuzana Mikulenková, člen představenstva Martin Micka, člen představenstva Vladimír Poliak, předseda představenstva Zdeněk Mládek, člen představenstva Ing. Vladimír Kos, člen představenstva Ing. Václav Tomek, místopředseda představenstva
6
PROFIL SPOLEČNOSTI
2
2.2 ORGÁNY SPOLEâNOSTI
Dozorãí rada:
Zleva: Ing. Martin Mikuláš – člen dozorčí rady Mgr. Ing. Dita Schneiderová – předseda dozorčí rady Ing. Pavel Pavlík – člen dozorčí rady
7
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.3 INVESTIâNÍ âINNOST Seminární hotel AKADEMIE, Velké Bílovice Spoleãnost Z F P s.r.o. manÏelÛ Poliakov˘ch vybudovala a uvedla do provozu v záfií roku 2001 tento první Seminární hotel AKADEMIE. Hotel se nachází ve vinafiské oblasti JiÏní Moravy nedaleko dálnice D2 spojující Brno s Bratislavou v blízkosti rakousk˘ch a slovensk˘ch státních hranic. Disponuje ubytovací kapacitou 90 lÛÏek a ‰esti sály o kapacitû 200 míst. Díky prostorné restauraci, krytému bazénu, sportovnímu zázemí a bohat˘m doprovodn˘m sluÏbám nabízí skvûlé seminární podmínky. Hotel je vyuÏíván nejen pro úãely na‰í spoleãnosti, ale díky svému skvûlému zázemí a v˘hodné poloze si získal oblibu u desítek tuzemsk˘ch i zahraniãních firem a turistÛ.
VILA JARMILA Po nároãné rekonstrukci je od srpna roku 2004 hostÛm k dispozici nová hotelová depandance Vila Jarmila, která se nachází v bezprostfiední blízkosti Seminárního hotelu AKADEMIE. Nabízí komfortní ubytování a prostory pro pofiádání firemních a spoleãensk˘ch akcí v atraktivním prostfiedí nejvût‰í vinafiské obce v âeské republice. Kontakt: Seminární hotel AKADEMIE, Zahradní 1295, 691 02 Velké Bílovice, tel.: 519 364 111, fax: 519 364 110, e-mail:
[email protected], www.hotelakademie.cz, www.hotel-akademie.cz
Seminární hotel AKADEMIE, Hrubá Voda Seminární hotel AKADEMIE v Hrubé Vodû se nachází v údolí fieky Bystfiice, ve známé rekreaãní oblasti obce Hluboãky, nedaleko Olomouce v podhÛfií Nízkého Jeseníku. LeÏí ve vzdálenosti 12 km od komunikace dálniãního typu E 462 spojující Olomouc a Ostravu a napojující se na novû vybudovan˘ dálniãní obchvat mûsta Olomouce. âtyfii seminární sály sk˘tají kapacitu 150 míst, v restauraci je k dispozici 75 míst a ubytovací kapacita je 52 lÛÏek a 18 pfiist˘lek v 27 pokojích. Kontakt: Seminární hotel AKADEMIE, Hrubá Voda 59, 783 61 Hluboãky, tel.: 585 157 151, fax: 585 157 150, e-mail:
[email protected], www.hotelakademie.cz
Seminární hotel AKADEMIE, Naháã Své brány otevfiel sv˘m hostÛm po kompletní rekonstrukci na poãátku ãervna roku 2006. Hotel najdete v pfiekrásném kraji Posázaví, v blízkosti oboustranného sjezdu z dálnice D1 (exit 29 âerãany, Chocerady). Celková kapacita ubytování je 50 pokojÛ (z toho 4 dvojlÛÏková apartmá, 45 dvojlÛÏkov˘ch pokojÛ a 1 bezbariérov˘ pokoj). V‰echny pokoje jsou vybaveny TV se satelitním pfiíjmem, telefonem s pfiímou volbou, internetovou pfiípojkou a koupelnou se sprchov˘m koutem. Apartmány jsou vybaveny koupelnou s vanou. Souãástí poloviny pokojÛ je i venkovní terasa. Konferenãní zázemí zahrnuje velk˘ konferenãní sál pro 130 osob, jeden sál pro 60 osob, dva salonky pro 20 osob a dva malé obchodní salonky. K dispozici je kompletní ‰kolicí technika (ozvuãení, dataprojektory, flipcharty, plátna, TV, DVD, VHS, ViFi). V‰echny sály jsou s denním svûtlem a jsou klimatizovány. Gastronomická stfiediska zahrnují hotelovou restauraci s lobby barem a sport bar. Pro volné chvíle nabízíme sportovní zázemí hotelu - 2 bowlingové dráhy, ‰ipky, tenisov˘ kurt, víceúãelové hfii‰tû, masáÏe, saunu, infrasaunu, posilovnu, vífiivé vany, solárium a dûtsk˘ koutek. Kontakt: Seminární hotel AKADEMIE Naháã, Chocerady 277, 257 24 Chocerady, tel.: 317 759 711, fax: 317 759 769, e-mail:
[email protected], www.hotelakademie.cz
8
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.4 SCHÉMA ¤ÍZENÍ SPOLEâNOSTI
VALNÁ HROMADA
P¤EDSTAVENSTVO DOZORâÍ RADA GENERÁLNÍ ¤EDITEL a.s.
¤ÍDÍCÍ V¯BOR IMPLEMENTACE IS
PORADA ¤EDITELÒ SH AKADEMIE
MOTIVAâNÍ SETKÁNÍ ¤OS
PORADA VEDENÍ
POHLEDÁVKOVÁ KOMISE
UZÁVùRKOVÁ KOMISE
STRUKTURNÍ PORADY REGION. KANCELÁ¤E
2.5 SCHÉMA ORGANIZAâNÍ STRUKTURY SPOLEâNOSTI G E N E R Á L N Í ¤ E D I TE L Sekretariát G¤
Obchodní fieditel
Produktová fieditelka
Referenti
Vedoucí odd. pofiizování dat Referenti
ManaÏer pro slevové karty
¤editelka pro vzdûlávání
Odborní referenti
Referenti
Marketing. fieditel
Vedoucí ekonom. úseku
Vedoucí oddûlení informatiky
Vedoucí oddûlení recepce
Vedoucí oddûlení reklamací a evidence
Promotions
Odborní referenti
Odborní referenti
Referenti a správa budovy
Referenti
¤editel hotelu Hrubá Voda
Vedoucí recepce
¤editel hotelu Naháã
Personální manaÏerka
Vedoucí recepce
Vedoucí provozu
Ubytovací a relaxaãní sluÏby
Ubytovací a relaxaãní sluÏby
Úklid
ÚdrÏba
Vedoucí provozu
Provozní
ÚdrÏba
Ekonomka
9
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.6 HLAVNÍ UKAZATELE, GRAFY V˘voj poãtu uzavfien˘ch smluv v âR a SR k 31. 12. 2007
poãet finanãních programÛ uzavfien˘ch v daném roce kumulativní poãet (1.672.331 smluv)
V˘voj poãtu spolupracovníkÛ k 31. 12. 2007
kumulativní poãet z toho samospotfiebitelé (90,1%) z toho registrovaní poji‰Èovací a investiãní zprostfiedkovatelé (9,9%)
10
26 961 24 271
2 690
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.6 HLAVNÍ UKAZATELE, GRAFY
bulka
ná ta ozšíře
Sjednaná produkce v âR v letech 2003-2007 (ks)
r
Finanãní produkt
2003
2004
2005
2006
2007
Celkem
%
1 Stavební spofiení
69 335
44 298
25 871
36 626
53 138
176 130
24,3
2 Kapitálové Ïivotní poji‰tûní
20 490
19 324
24 537
24 004
28 898
88 355
13,2
3 DÛchodové poji‰tûní (a soukromé Ïivotní poji‰tûní pro daÀ. odpoãty)
21 834
18 188
17 904
22 887
23 579
80 813
10,8
4 NeÏivotní poji‰tûní
4 892
12 251
14 437
29 912
33 553
61 492
15,4
5 Penzijní pfiipoji‰tûní
37 192
39 253
44 148
59 261
65 459
179 854
30,0
41
737
941
1 692
2 544
3 411
1,2
0
79
160
320
501
559
0,2
5 690
5 196
14 117
655
25 658
4,1
159 474 139 326
142 115
175 357
218 455
616 272
100
6 Úvûry ze stavebního spofiení 7 Hypoteãní úvûry 8 Ostatní Celkem v ks:
?
af???
ý gr + nov
Skladba produkce vychází z prÛmûrn˘ch hodnot za období 2003-2007 4,1% Ostatní 0,1% Hypoteãní úvûry 0,6% Úvûry ze stavebního spofiení
28,6% Stavební spofiení
29,2% Penzijní pfiipoji‰tûní
14,3% Kapitálové Ïivotní poji‰tûní
10,0% NeÏivotní poji‰tûní
13,1% DÛchodové poji‰tûní (a soukromé Ïivotní poji‰tûní pro daÀ. odpoãty)
2.7 PLNùNÍ SPOLEâENSKÉHO POSLÁNÍ SPOLEâNOSTI Objem finanãních prostfiedkÛ investovan˘ch klienty na zaji‰tûní zdraví a spofiení k dÛchodu Soukromé Ïivotní poji‰tûní, dÛchodové poji‰tûní (spofiení) pfiedstavuje kumulovanou hodnotu pfiedepsaného pojistného z aktivních pojistn˘ch smluv u pojistn˘ch smluv se spofiící sloÏkou (KÎP, IÎP, smlouvy s rizikem smrti a doÏití, smlouvy o dÛchodovém poji‰tûní ve smyslu zákona ã. 37/2004 Sb. o pojistné smlouvû). Finanãní produkt Soukromé Ïivotní poji‰tûní - z toho dÛchodové
2003
2004
2005
2006
2007
321,535
571,964
1 275,3
2 505,3
4800,3
1 000
2000,3
(v mil. Kã)
11
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.7 PLNùNÍ SPOLEâENSKÉHO POSLÁNÍ SPOLEâNOSTI Penzijní pfiipoji‰tûní pfiedstavuje kumulaci objemu prostfiedkÛ klientÛ, respektive vlastních pfiíspûvkÛ úãastníkÛ penzijního pfiipoji‰tûní. Vychází z poãtu smluv, prÛmûrné mûsíãní úloÏky klienta a ãasového prÛbûhu smlouvy dle následující tabulky: Finanãní produkt
2003
2004
2005
2006
2007
Penzijní pfiipoji‰tûní
133,8
433,00
1 250,0
1 800,0
2600
(v mil. Kã)
rok
Průměrný vlastní
Počet nových smluv v ks
Suma prostředků
měsíční příspěvek
za rok v mil. Kč
účastníka v Kč
v 1.roce spoření*)
2003
300,-
37 162
133,783
2004
350,-
39 253
164,862
2005
400,-
44 148
211,910
2006
485,-
59 261
344,899
2007
456,-
65 459
358,191
*) Výnos PF připsaný klientům ani příspěvky zaměstnavatele nejsou do výše uvedených částek zahrnuty. Není započítán vliv úbytku kmene smluv.
Pokud bychom brali v úvahu podíl ZFP akademie,a.s. na počtu smluv penzijních fondů, potom činí kmen smluv 457 117 kusů z celkového objemu klientů 3 962 098 cca 11,5% podíl. Pokud bychom brali v úvahu podíl ZFP akademie,a.s. na aktivech penzijních fondů, potom činí kmen našich smluv (získaný za období 1995-2007) cca 11,1 mld. Kč z celkového objemu aktiv klientů 162,1 mld. Kč cca 6,8 % podíl.
Objem finanãních prostfiedkÛ investovan˘ch klienty na zaji‰tûní majetkov˘ch rizik Celkov˘ pfiedpis pojistného z neÏivotního poji‰tûní ze smluv uzavfien˘ch v období let 2003 -2007 ãiní 1,9 mld. Kã.
Objem finanãních prostfiedkÛ investovan˘ch klienty na zaji‰tûní bydlení Finanãní produkt Úvûry ze stavebního spofiení
2003
2004
2005
2006
2007
Celkem
15,2
272,7
348,2
744,2
1404,3
1.380,3
99,5
201,6
416,1
717,2
717,2
372,2
549,8
1 160,3
2121,5
2 097,5
Hypoteãní úvûry Celkem v milionech Kã: (v mil. Kã)
12
15,2
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.7 PLNùNÍ SPOLEâENSKÉHO POSLÁNÍ SPOLEâNOSTI Rekapitulace finanãních efektÛ, zprostfiedkovan˘ch spoleãností ZFP akademie,a.s. klientÛm pro zabezpeãení na dÛchod, rizika a bydlení
Finanãní produkt
2003
2004
2005
2006
2007
Kumulace celkem (v mil. Kã)
Îivotní poji‰tûní
321,5
571,9
1 275,3
2 505,3
4800,3
Penzijní pfiipoji‰tûní
133,8
433,0
1 250,0
1 800,0
2600,0
2 505,3 (z toho PDÚ cca 1mld.) 1 800,0 *)
1 146,0
1 260,0
1900,0
1 260,0
549,8
1 160,3
4219,0
2 097,5
NeÏivotní poji‰tûní Úvûry stav. spofiení a hypotéky
15,2
372,2
*) celkem 1995 – 2007 ãiní ãástka 11,1 mld. Kã
Graf finanãních efektÛ z programÛ zprostfiedkovan˘ch spoleãností ZFP akademie,a.s. za období 2003-2006 (v mil. Kã)
Ïivotní poji‰tûní penzijní pfiipoji‰tûní neÏivotní poji‰tûní
7
úvûry stav. spofiení a hypotéky
Klienti společnosti ZFP akademie, a.s. nakumulovali prostřednictvím zprostředkovaných finančních produktů od roku 1995 do roku 2007 finanční prostředky na důchod v hodnotě převyšující 13 miliard Kč. finanãní prostfiedky na dÛchod v hodnotû pfievy‰ující 9,5 mld. Kã (tj. z penzijního pfiipoji‰tûní 8,5 mld. Kã a dÛchodového poji‰tûní 1 mld. Kã) Na zajištění proti životním rizikům platí roční předpis ve výši 2,8 miliard Kč. Na bydlení si zajistili prostřednictvím naší společnosti přes 4,2 mld. Kč.
13
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.8 OBCHODNÍ PARTNE¤I Skladba obchodních partnerÛ kopíruje finanãní programy, které na‰e spoleãnost nabízí. Jejich rozsah se postupnû roz‰ifiuje o ãinnosti, které reagují na poptávku uÏivatelÛ na‰ich sluÏeb. Rozsah obchodních partnerÛ je zaloÏen na principu zachování konkurenãního prostfiedí. Proto má na‰e spoleãnost uzavfiené smluvní vztahy vÏdy nejménû se dvûma obchodními partnery na jeden finanãní program.
Základní kombinace finanãních programÛ:
DoplÀková nabídka finanãních programÛ:
stavební spofiení se státní podporou
neÏivotní poji‰tûní (poji‰tûní majetku)
penzijní pfiipoji‰tûní se státním pfiíspûvkem
úvûry ze stavebního spofiení
kapitálové Ïivotní poji‰tûní a v‰echny formy Ïivotního poji‰tûní osob
hypoteãní úvûry
programy daÀov˘ch úlev (dÛchodové poji‰tûní)
zprostfiedkování investic do fondÛ kolektivního investování
sluÏby poji‰Èovacího makléfie
Na‰i obhodní partnefii jsou následující:
Poji‰Èovny
Penzijní fondy
Stavební spofiitelny
Banky
Kooperativa, poji‰Èovna, a.s.
Penzijní fond Aegon
Raiffeisen stavební spofiitelna, a.s.
Komerãní banka, a.s.
AEGON
Penzijní fond âeské poji‰Èovny, a.s.
Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s.
Raiffeisenbank a.s.
Investice âSOB Poji‰Èovna, a.s., ãlen holdingu âSOB
Penzijní fond Komerãní banky, a.s.
Conseq Investment Management a.s.
âeská poji‰Èovna, a.s.
ING Penzijní fond, a.s.
BNP PARIBAS Asset Management
ING Poji‰Èovna, a.s. FRANKLIN TEMPLETON INVESTMENTS
2.9 AKREDITACE A REGISTRACE Akreditace Spoleãnost ZFP akademie,a.s. je podle Akreditace Ministerstva ‰kolství, mládeÏe a tûlov˘chovy âeské republiky (ã.j.: 28 520/-20/525) oprávnûna k provádûní kvalifikace pro pracovní ãinnosti: finanãní poradce (RFP), finanãní poradce (ORFP), manaÏer pro finanãní poradenství, lektor pro finanãní poradenství. Pro uvedené ãinnosti je spoleãnost povûfiena vydávat osvûdãení s celostátní platností.
Spoleãnost ZFP akademie,a.s. je registrována v Registru poji‰Èovacích zprostfiedkovatelÛ pfii âeské národní bance ve smyslu zákona ã. 38/ 2004 Sb. v postavení „Poji‰Èovací agent". Registrace ãíslo 010571PA ze dne 28. 4. 2005. Spoleãnost ZFP akademie,a.s. je rovnûÏ registrována v Registru investiãních zprostfiedkovatelÛ pfii âNB v postavení investiãní zprostfiedkovatel. Registrace âj. 43/R/806/2004/1 ze dne 16. listopadu 2004.
Povinná registrace
2.10 PROFESNÍ SDRUÎENÍ ZFP akademie,a.s. je ãlenem AFIZ ZFP akademie,a.s. patfií mezi zakládající ãleny Asociace finanãních poradcÛ a zprostfiedkovatelÛ (AFPZ), která se na podzim roku 2004 spojila s Asociací registrovan˘ch investiãních zprostfiedkovatelÛ (ARIZ). Hlavním cílem ãlenství ZFP akademie,a.s. v AFIZ je spolupráce se státní správou na tvorbû legislativních pfiedpisÛ, norem a zákonÛ dot˘kajících se finanãního trhu a pomoc pfii vytváfiení a rozvoji standardního prostfiedí finanãního trhu v âeské republice.
14
2
PROFIL SPOLEČNOSTI 2.11 P¤EHLED REGIONÁLNÍCH KANCELÁ¤Í
Kanceláfie smluvnû vázány mandátní smlouvou (stav k 15. 5. 2007, fiazeno dle abecedy) pofi. adresa regionální kanceláfie
vedoucí RK
pofi. adresa regionální kanceláfie
vedoucí RK
1
Bílovec, Opavská 828/95
Kulla Milan
32 Nov˘ Jiãín, Îerotínova 14
Slezák Robert
2
Blansko, RoÏmitálova 2302/6
Mgr. Jaroslav Mihola
33 Olomouc, objekt TERNO
Králíková Lenka
3
Boskovice, 17. listopadu 27
Prudil Pavel
34 Opava, OstroÏná 213/14
Bc. Binar Martin
4
Brno, Olomoucká 40
Andrysík Pavel
35 Orlová-Lutynû, ·kolní 860
Cywka Jifií
5
Brno, Ba‰ty 6
Heã Pavel
36 Ostrava, 28. ¤íjna 100
Palenãár Jaroslav
6
Brno, Ba‰ty 6
Kolodûj Pavel
37 Ostrava, Îerotínova 21/1099
Procházka Miroslav
7
Brno, Traubova 10
Zelená Dana
38 Ostrava 2, Kolejní 1323/12
Jureãka Adam
8
Brno, Plotní 75
Îvátora Martin
39 Ostrava-Mar. Hory, Tvorkovsk˘ch 13 Mikulenková Zuzana
9
Brno, Cejl 40/107
Îvátorová Jana
40 Ostrava-Pfiívoz, NádraÏní 166
Ing. Vacek Jaroslav
10
Brno, Plotní 75
Ing. Roman Mátl
41
Jurásek Marek
OstroÏská Nová Ves, Lhotská 920
11
Brno, Údolní 5
Hamerník Petr
42 Plasy, Manûtínská 96
Filip Jan
12
Brno, Údolní 5
Ing. Pokorn˘ Milan
43 Praha 1, Tû‰nov 5
Vokoun Martin
13
Brno, Tufianka 115
MUDr. Nûmeãek Radek
44 Praha 4, HvoÏìanská 3/2053
Ing. Nikolic Petr
14
Brno, Kpt. Jaro‰e 3
Ing. Pastorek Pavel
45 Praha 4, ·tûtkova 18
Mládek Zdenûk
15
Bfieclav, 17. listopadu ã. 15
Ing. Kos Vladimír
46 Praha 10, K Botiãi 6
âapek Jifií
16
Bfieclav, nám. T.G.Masaryka 9
Oplu‰tilová Magdalena
47 Praha 10, K Botiãi 6
Oraská Petra
17
Bfieclav, nám. T.G.Masaryka 17
Sedlák Petr
48 Prostûjov, Hlaváãkovo nám. 1
Micka Martin
18
Bfieclav, ÎiÏkova 42
Vozar Vlastimil
49 Prostûjov, Hlaváãkovo nám. 1
Grézl David, DiS.
19
Bfieclav, Na ¤ádku 8
H˘blová Monika
50 Prostûjov, Sadová 4192/44
Oãená‰ek Michal
Zacpal Ladislav
51
Ondru‰ Roman
20 Bfieclav, Národních hrdinÛ 16 21
Bfieclav, 17. listopadu 28
StráÏnice, B. Hrejsové 441
Slezáãková Jana
52 StráÏnice, Újezd 438
Pfiíkazsk˘ Martin
22 Fr˘dek-Místek, T.G. Masaryka 1108
Hanzelková Eva
53 ·umperk, 8. kvûtna 20
Hanáková Petra
23 HavlíãkÛv Brod, Na Ostrovû 28
·íchová Ludmila
54 ·umvald 169
Ruprechtová Emilie
24 Kralovice, Petra Bezruãe 307
Mgr. Olach Jaroslav
55 Uh. Hradi‰tû, Jifiího z Podûbrad 1212
·abr‰ula Michal
25 KromûfiíÏ, Kojetínská 3666
Mgr. Stanãík Zdenûk
56 Vel. Mezifiíãí, Hornomûstská 347/3
Batelková Marie
26 KromûfiíÏ, Kováfiská 126
BeÀo Stanislav
57 Veselí nad Moravou, Zámecká 7
Zacharová Erika
27 KromûfiíÏ, Moravcova 259
Kalousek Dan
58 Vranovice, Hlavní 23
Mûfiínská Milena
28 Kyjov, Masarykovo nám. 2
·i‰pera Vítûzslav
59 Zlín, tfi. T. Bati 2370
Bursová Zdenka
29 Kyjov, Komenského 53
Kolafiíková Ivana
60 Znojmo, Uhelná 2641/4
Matiãová Helena
30 Liberec, 1. máje 97/25
Sedlák Petr
61
Kosteãka Jan
31
Kunc Patrik
Nov˘ Jiãín, Sokolovská 18
Îìár nad Sáz., Nám. Republiky 146
15
3
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA o v˘sledcích hospodafiení za rok 2007 a plánech na rok 2008 Vážení akcionáři, obchodní partneři, obchodní zástupci a zaměstnanci, uzavřeli jsme pátý rok hospodaření naší akciové společnosti a třináctý rok působení značky „ZFP“ na finančním trhu. Stává se již na tomto místem tradicí Vám sdělit, že jsme na představenstvu vyhodnotili tento hospodářský rok, jako rok ve všech ohledech a ekonomických ukazatelích nejúspěšnější rok v historii naší značky. Do obchodních a ekonomických výsledků roku 2007 se promítají všechny změny ke kvalitě a profesionalizaci, provedené za posledních pět let od založení akciové společnosti. Je to vidět právě na počtu základních seminaristů, obecně na zájmu veřejnosti o naše samospotřebitelské pojetí finančního zprostředkování a poradenství. To se promítlo v roce 2007 i do nárůstu společenského významu a prospěšnosti naší akciové společnosti pro český finanční trh a tím obecně pro Českou republiku. Naši klienti mají přes naši společnost naspořeno přes 13 miliard korun na důchod. Na zajištění životních a majetkových rizik platí naší klienti ročně přes 4,7 miliard korun. Na bydlení jsme zajistili našim klientům přes 4,2 miliardy korun. Za těmito čísly se schovává narůstající odbornost našich spolupracovníků, obrovská spousta práce obchodní sítě a zaměstnanců. Tím samozřejmě narůstá na druhé straně také zodpovědnost do budoucna za servis našeho klientského kmene a kmene samospotřebitelů. Dovolte mi, abych provedl opět krátkou rekapitulaci hlavních momentů ve vývoji naší společnosti v roce 2007, které vycházely ze schváleného podnikatelského plánu:
•
Od roku 1995 máme na území České republiky sjednáno téměř 1,690.000 kusů finančních programů, efektivně využitelných máme k servisu více než 500.000 klientů, základními semináři prošlo k 31. 12. 2007 celkem 101.326 občanů – často samospotřebitelů a akciová společnost má u ČNB registrováno k 30. 4. 2008 3.679 pojišťovacích zprostředkovatelů a 126 investičních zprostředkovatelů.
•
V roce 2007 navštívilo náš základní seminář 22.069 občanů, kteří si zvýšili svoji finanční gramotnost a rozhodli se spořit na zajištění životní úrovně na důchod a zajišťovat se proti životním rizikům. Organizovaná samospotřebitelská síť vykazuje k 31. 12. 2007 počet 40.141 smluvních vztahů.
•
Společnost již disponuje prosperující sítí tří seminárních hotelů, které primárně slouží ke zvyšování odbornosti finančních zprostředkovatelů a poradců a samozřejmě k edukaci – vzdělávání a zvyšování finančního povědomí občanů.
•
Společnost v roce 2007 vstoupila do procesu decentralizace vybraných provozních činností, které se v průběhu druhého pololetí přenášely z centrály na 11 hlavních regionálních kanceláří. S touto decentralizací se přenášely nejen kompetence, ale i zodpovědnosti za procesy související s bezchybně zprostředkovanými smlouvami.
•
Informačního systém v roce 2007 podporoval veškeré nové procesy související s decentralizací a profesionalizací tak, aby automatizovaly činnosti v regionech (modul typování, modul MTZ, modul pohledávky, modul vzdělávání, modul servis - CRM, modul reklamace, modul nahlašování, ….). Náš informační systém nabízí dnes přístup více jak 1.000 uživatelům z obchodní sítě.
•
V roce 2007 začala svou činnost také etická komise, která se stala poradním orgánem představenstva ve věci řešení sporů s klienty. Etická komise tak řeší stížnosti, které se nepodařilo úspěšně s klientem mediační cestou vyřešit po linii – obchodní zástupce – řídící pracovník v obchodní síti – hlavní regionální kancelář. Počet takto řešených stížností činil agendu v počtu cca 200 případů. Veškeré případy byly vyřešeny cestou mediace.
•
V roce 2007 začala zaznamenávat zásadní změny také vzdělávací AKADEMIE. Ta svými změnami začala reagovat na úpravy v obchodní nabídce (nové pojistné produkty), úpravy vedoucí k další profesionalizaci obchodní sítě (nová ředitelská AKADEMIE, zavedení AKADEMIE zprostředkovatele finančních produktů, úpravy v lektorské AKADEMII a přeměna AKADEMIE garantů za servis na AKADEMII finančního poradce).
•
V roce 2007 byla založena v Ostravě první akciová společnost budoucího holdingového uspořádání ZFP. Cílem založení společnosti je vybudování školícího a administrativního centra pro region Ostravska. Nyní probíhá rekonstrukce zakoupeného objektu.
•
V roce 2007 se stala akciová společnost 10% akcionářem nově založené společnosti AEGON penzijní fond, a.s. Za úspěch v roce 2007 lze považovat získání prvních 15.000 klientů. Naše společnost se podílí kapitálově na financování bonusů pro klienty, které nabízí klientům PF AEGON nadstandardní podmínky konzervativního zhodnocování na českém finančním trhu.
• 16
V roce 2007 jsme se stali 90% akcionářem nově založené akciové společnosti ZFP akadémia, a.s.
3
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA o v˘sledcích hospodafiení za rok 2006 a plánech na rok 2007
na Slovensku. Byl zahájen proces sjednocování řízení obou společností v ČR a na Slovensku.
•
V průběhu roku 2007 byla dotvořena vlastní metodika osobního finančního plánu, která svým sofistikovaným pojetím nabízí možnost poskytnutí poradenské služby toho nejvyššího stupně v oboru finančního zprostředkování a poradenství. Tato služba bude poskytována vnitřní samoregulací opět prostřednictvím specialistů v rámci hlavních regionálních kanceláří
•
V rámci slevového systému ZFP Card bylo k datu 31.12.2007 předáno cca 140.000 slevových karet klientům. Obrat z obchodů činí v provizích měsíčně cca 480.000. Obchodní orientace pro rok 2008 je v oblasti PHM, energie, plynu, telekomunikací a maloobchodních řetězců.
•
V oblasti servisních činností máme k datu 31.12. 2007 proškoleno 600 garantů, kteří prošli vstupním školením na modul servis a mají přístup do IS (aplikace region, CRM modul). Školení na uživatelské dovednosti práce s modulem servis jsou nepřetržitě v běhu. Máme K 31. 12. 2007 máme natypováno cca 34.000 záznamů z jednání, šanony jsou součástí práce převážné části obchodní sítě.
•
Oblast výchovy produktových specialistů vykazovala v rámci samoregulačních opatření na odbornost nadále výborných výsledků. Naše produkce úvěrů a majetkového pojištění je hodnocena našimi obchodními partnery nejen počtem smluv, ale zejména kvalitou produkce vysoce nad průměrem v ČR. Tuto produkci realizuje 313 specialistů.
• •
V roce 2007 jsme splnili plán prodeje na 115 % (meziroční index 2006/2007 činil 125%)
Prostřednictvím kandidátky AFIZ působí naše společnost svým členstvím ve Výboru pro finanční trh ČNB. Aktivním způsobem se podílíme na procesu připomínkování legislativy na finančním trhu a v oblasti dohledu nad finančním trhem. AFIZ a naše společnost usiluje o zavádění prvků koregulace a samoregulace do oboru finančního zprostředkování a poradenství na českém finančním trhu (zejména v oblasti standardů odbornosti a ochrany spotřebitele). Rok 2008 bude nadále ve znamení decentralizace a profesionalizace s cílem vychovávat kvalitní finanční poradce. Samozřejmě bude společnost v roce 2007 pokračovat prostřednictvím profesionálních lektorů (finančních poradců) ve zvyšování finanční gramotnosti občanů a tím v rozšiřování samospotřebitelské sítě a to samozřejmě v souladu s legislativou při dodržování odbornosti u poskytnuté služby a dodržování ochrany spotřebitele. Naše společnost v rámci svého externího vystupování neustále zdůrazňuje, že cesta finančního poradenství prostřednictvím zvyšování finanční gramotnosti občanů, se kterou přišli manželé Poliakovi pod myšlenkou „pojď a nauč se sám rozumět svým financím“ je sice organizačně a administrativně náročnější cestou, ale jistě společensky cestou více prospěšnou pro celý finanční trh. V měsíci únoru 2008 byla na zasedání představenstva schválena konečná podoba podnikatelského plánu na rok 2008, která nám vytýčila na další období hlavní cíle a změny v podobě 10 projektů. V roce 2008 budeme dokončovat proces decentralizace, dokončovat úpravy vzdělávací AKADEMIE ve vazbě na novou produktovou nabídku a realizovat přechod na čipové univerzální platebně-slevové karty. Dále budeme v roce 2008 aktivně nabízet nový produkt Osobní finanční plán, zavádět do společnosti nástroj efektivnější komunikace a přístupu k informacím – Extranet. Čeká nás parametrizace a stabilizace informačního systému, vstoupíme do obchodu s realitami.
Dovolte mi závěrem na tomto místě jménem představenstva jako každoročně poděkovat všem, kteří se za posledních pět let podíleli na společných výsledcích a svým poctivým a zodpovědným přístupem přispívali a přispívají k budování dobrého jména ZFP akademie,a.s. Bez ohledu zda-li jsou stále aktivními spolupracovníky, nebo jen „pozorovatelé z venku“, či v „důchodu“. Cesta vybudování image firmy slušných a úspěšných lidí je tou nejtěžší, ale současně nejsprávnější cestou, kterou se naše společnost stále ubírá. Poděkování samozřejmě patří obchodním zástupcům, zaměstnancům a obchodním partnerům za aktivní přístup při realizaci všech našich firemních cílů. S úctou
Ing. Václav Tomek místopfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel
17
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.1 ROZVAHA K 31. 12. 2007 Brutto
A. B. B. I. B. I.
B. II. B. II.
B. III. B. III.
AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Goodwill 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Základní stádo a tažná zvířata 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účetních jednotlách pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
18
Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky
BûÏné úãetní období Korekce
Netto
Minulé úãetní období Netto
1 585 794
-56 465
1 529 329
1 159 794
337 882 15 689
-54 713 -8 319
283 169 7 370
242 898 5 727
9 723 5 000
-5 194 -3 125
4 529 1 875
3 019 2 708
966 274 062 3 368 234 853 33 758
966 227 668 3 368 209 093 13 124
237 171 3 250 217 549 15 761
1 235 848
1 235 848
596 15
48 131 42 911
48 131 42 911
5 220
5 220
362 969 2 819 117
-46 394 -25 760 -20 634
-1 752
361 217 2 819 117
229 835 2 119 619
2 702
1 500
218 763 135 060
108 955 88 123
770 3 182 79 751
770 3 182 79 751
967 725 13 454
2 702
220 515 136 812
-1 752 -1 752
5 686
C. IV.
Finanční majetek
139 635
139 635
118 761
C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.
Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
904 38 498 27 405 72 828 884 943 884 932
904 38 498 27 405 72 828 884 943 884 932
822 75 535 42 404
11
11
687 061 687 061
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.1 ROZVAHA K 31. 12. 2007 BûÏné úãetní období
A. A. I. A. I. 1.
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
3. A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1. 2. A. V. B.
Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond, nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje
B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV. 1.
Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé
2. 3. C. I. C. I. 1. 2.
Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období
1 529 329 215 191 88 000 88 000
Minulé úãetní období 1 159 794 207 552 87 990 88 000 -10
-16 388
-15 144
2 661 -1 244 -17 805 14 620 11 624 2 996 32 096 32 096
2 661 -17 805 12 875 9 879 2 996 86 934 86 934
96 863 154 795
34 897 122 562
1 281
1 004
1 281 147 818 116 964
1 004 103 622 97 219
20 2 402 1 443 17 886 110
1 989 1 224 524 139
8 791 202 5 696
1 766 761 17 936 5 696
5 696
12 240
1 159 343 572 1 158 771
829 680 280 829 400
19
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.2 V¯KAZ ZISKU A ZTRÁT K 31. 12. 2007 BûÏné úãetní období
Minulé úãetní období
10 453
4 204
I.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží
4 652
3 819
+
Obchodní marže
5 801
385
813 151
546 110
812 970
546 007
181
103
642 751
446 212
22 323
18 691
A.
II.
Výkony
II.
1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace
B.
Výkonová spotřeba
B.
1. Spotřeba materiálu a energie
B.
2. Služby
620 428
427 521
Přidaná hodnota
176 201
100 283
C.
Osobní náklady
45 558
28 509
C.
1. Mzdové náklady
33 154
21 480
10 834
6 207
1 430
822
159
149
18 390
14 551
264
514
264
510
83
98
83
98
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -1 830
1 789
+
C.
2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C.
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
C.
4. Sociální náklady
D.
Daně a poplatky
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
140
2. Tržby z prodeje materiálu F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.
2. Prodaný materiál
G. G.
1. Změna stavu rezerv v provozní oblasti
G.
2. Změna stavu opravných položek v provozní oblasti
G.
3. Změna stavu komplexních nákladů příštích období
1 789
IV.
Ostatní provozní výnosy
22 333
1 404
Ostatní provozní náklady
7 966
5 032
V.
Převod provozních výnosů
I.
Převod provozních nákladů 128 472
52 073
H.
* Provozní výsledek hospodaření
20
-1 830
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.2 V¯KAZ ZISKU A ZTRÁT K 31. 12. 2007 BûÏné úãetní období
Minulé úãetní období
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
32 544
25 682
Prodané cenné papíry a podíly
32 017
25 351
1 472
1 174
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
424
1 334
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
10
47
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
VI. J. VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
2. 3. VIII.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku
K.
Náklady z finančního majetku IX.
M.
1.
Změna stavu rezerv ve finanční oblasti
2.
Změna stavu opravných položek ve finanční oblasti
X.
4 846
416
Nákladové úroky
Výnosové úroky
567
588
Ostatní finanční výnosy
580
2 421
6 731
8 321
Finanční výsledek hospodaření
541
-3 280
Daň z příjmů za běžnou činnost
32 150
13 896
1.
-splatná
31 873
13 896
2.
-odložená
N. XI. O.
Ostatní finanční náklady XII.
Převod finančních výnosů
P.
Převod finančních nákladů *
Q. Q.
** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. R.
Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti
T.
96 863
34 897
96 863
34 897
129 013
48 793
Mimořádné výnosy
S. S.
277
1.
-splatná
2.
-odložená
*
Mimořádný výsledek hospodaření
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) ****Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
21
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2007 I. OBECNÉ ÚDAJE 1. Popis úãetní jednotky: Obchodní firma
ZFP akademie,a.s.
Právní forma
Akciová spoleãnost
Sídlo
17. listopadu 12, 690 02 Bfieclav
Pfiedmût ãinnosti
• reklamní ãinnost a marketing • pofiádání odborn˘ch kurzÛ, ‰kolení a jin˘ch vzdûlávacích akcí vãetnû lektorské ãinnosti • ubytovací sluÏby • zprostfiedkování sluÏeb • zprostfiedkování obchodu • velkoobchod • specializovan˘ maloobchod • maloobchod se smí‰en˘m zboÏím • ãinnost podnikatelsk˘ch, finanãních, organizaãních a ekonomick˘ch poradcÛ • sluÏby v oblasti administrativní správy a sluÏby organizaãnûhospodáfiské povahy u fyzick˘ch a právnick˘ch osob • hostinská ãinnost • provozování solárií, masérské, rekondiãní a regeneraãní sluÏby • provozování tûlov˘chovn˘ch a sportovních zafiízení a zafiízení slouÏících k regeneraci a rekondici • ãinnost poji‰tovacího agenta • ãinnost investiãního zprostfiedkovatele • smûnárenská ãinnost
Datum vzniku spoleãnosti
27. listopadu 2002
Zápis v obchodním rejstfiíku
vedeném Krajsk˘m soudem v Brnû, oddíl B, vloÏka 3828
Zmûny provedené v obchodním rejstfiíku v prÛbûhu úãetního období
• rozšíření předmětu činnosti o činnost pojišťovacího agenta a činnost investičního zprostředkovatele • změna ve složení představenstva společnosti a ve složení dozorčí rady
1.1. Organizaãní struktura spoleãnosti: VALNÁ HROMADA DOZORâÍ RADA P¤EDSTAVENSTVO TAJEMNÍK SPOLEâNOSTI GENERÁLNÍ ¤EDITEL a.s.
PORADA VEDENÍ
PORADA OBCHODNÍHO ¤EDITELE
JEDNOTLIVÉ ÚSEKY A ODDùLENÍ
22
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 Jméno a pfiíjmení ãlenÛ statutárních a dozorãích orgánÛ k rozvahovému dni: Název orgánu
Jméno a pfiíjmení
Představenstvo
Vladimír Poliak, Břeclav Ing. Václav Tomek, Prostějov Petr Sedlák, Břeclav Robert Slezák, Šenov u Nového Jičína Zuzana Mikulenková, Ostrava Ing. Petr Nikolić, Praha Martin Micka, Prostějov Michal Poliak, Břeclav Ing. Vladimír Kos, Břeclav Zdeněk Mládek, Říčany u Prahy Zdeněk Mládek, Říčany u Prahy
předseda místopředseda
Dozorčí rada
Mgr. Ing. Dita Schneiderová, Brno Ing. Martin Mikuláš, Bratislava Ing. Pavel Pavlík, Brno
předseda
1.2. Fyzické a právnické osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu úãetní jednotky: Jméno, obchodní firma
Podíl %
Podíl v Kã
Splaceno
ZFP, s r.o., Na ¤ádku 8, 690 02 Bfieclav
51,03
44 910 000
44 910 000
Vladimír Poliak., Na ¤ádku 8, 690 02 Bfieclav
32,50
28 600 000
28 600 000
2. PrÛmûrn˘ poãet zamûstnancÛ bûhem úãetního období a osobní náklady, odmûny ostatních ãlenÛ statutárních, dozorãích orgánÛ: Zamûstnanci celkem
Poãet pracovníkÛ Mzdové náklady 521,522 Odmûny statutárních orgánÛ 523 Náklady sociálního zabezpeãení Sociální náklady
z toho fiídící zamûstnanci fieditelé vedoucí úsekÛ a odd.
2007
2006
2007
2006
2007
2006
142 35 421 140 12 164 1 184
113 24 661 0 8 372 808
7 7 911 35 2 769 273
6,5 6 332 0 2 216 193
9 5 002 0 751 197
9 3 991 0 1 397 155
V˘‰e uvedené hodnoty jsou pro meziroãní srovnání vyãísleny pfied zaúãtováním ãasového rozli‰ení provozních nákladÛ.
3. Plnûní ve prospûch statutárních, fiídících a dozorãích orgánÛ spoleãnosti vãetnû b˘val˘ch ãlenÛ Orgány spoleãnosti Statutární V roce V˘‰e poskytnut˘ch pÛjãek, úvûrÛ Úroková sazba V˘‰e poskytnut˘ch záruk
¤ídící
Dozorãí
2007
2006
2007
2006
2007
2006
14 600 000 7% 14 600 000
6 000 000 7% 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
900 000 7% 0
V roce 2006 nebylo Ïádné plnûní ve prospûch blízk˘ch osob spoleãnosti.
23
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 II. INFORMACE O POUÎIT¯CH ÚâETNÍCH METODÁCH, OBECN¯CH ÚâETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPÒSOBECH OCE≈OVÁNÍ Úãetní závûrka byla sestavena dle zákona ã. 563/1991 Sb. o úãetnictví a na nûj navazujících pfiedpisÛ pro úãetnictví podnikatelÛ za úãetní období od 1. 1. do 31. 12. 2007.
1. ZpÛsob ocenûní jednotliv˘ch druhÛ majetku: Úãetní jednotka postupuje pfii ocenûní majetku podle zákona o úãetnictví ã. 563/1991: • majetek vyjádfien˘ v cizí mûnû je ocenûn na ãeskou mûnu smûnn˘m kursem devizového trhu stanoven˘m âNB • dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek (mimo vytvofien˘ vlastní ãinností) je ocenûn pofiizovacími cenami • dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek vytvofien˘ vlastní ãinností je ocenûn vlastními náklady • zásoby jsou ocenûny pofiizovacími cenami • penûÏní prostfiedky a ceniny jsou ocenûny jejich jmenovit˘mi hodnotami • cenné papíry, podíly, deriváty jsou ocenûny pofiizovacími cenami • pohledávky a závazky jsou pfii vzniku ocenûny jmenovitou hodnotou
2. ZpÛsob stanovení reprodukãní pofiizovací ceny: Stanovením reprodukãní pofiizovací ceny majetku, kter˘ je nabyt˘ darováním, bezúplatn˘m nabytím a novû zji‰tûn˘ majetek v úãetnictví, je povûfiena komise, která urãí odborn˘m odhadem reprodukãní pofiizovací cenu.
3. Druhy vedlej‰ích pofiizovacích nákladÛ, které se zahrnují do pofiizovací ceny nakupovan˘ch zásob, druhy nákladÛ zahrnované do cen zásob vlastní v˘roby: • dopravné externí • vlastní doprava • cestovné • pojistné • clo • balné • po‰tovné • poplatky za celní projednání
4. Podstatné zmûny zpÛsobu oceÀování: Úãetní jednotka nezmûnila v prÛbûhu roku 2005 zpÛsob oceÀování. Úãetní jednotka nezmûnila v prÛbûhu roku 2006 zpÛsob oceÀování.
24
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 5. ZpÛsob stanovení opravn˘ch poloÏek k majetku, zdroj informací pro stanovení v˘‰e opravné poloÏky (dále OP): Spoleãnost tvofiila úãetní opravné poloÏky k pohledávkám po lhÛtû splatnosti pro zreálnûní stavu majetku vykazovaného v rozvaze dle následujících limitÛ: U pohledávek za aktivními osobami v síti MML: • více jak 6 mûsícÛ po lhÛtû splatnosti • více jak 9 mûsícÛ po lhÛtû splatnosti • více jak 12 mûsícÛ po lhÛtû splatnosti
5% 10 % 25 %
U pohledávek za neaktivními osobami v síti MML: • v‰echny poloÏky
30 %
6. ZpÛsob sestavení odpisov˘ch plánÛ pro dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek a pouÏité odpisové metody: Úãetní jednotka odpisuje dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek odpisy dle zák. 586/92 S., § 32 a 32a. Úãetní odpisy se tvofií ve v˘‰i daÀov˘ch odpisÛ, jsou upraveny o ãasové rozli‰ení v nákladech pfií‰tích období.
7. ZpÛsob uplatnûn˘ pfii pfiepoãtu údajÛ v cizích mûnách na ãeskou mûnu: Pro pfiepoãet údajÛ v cizí mûnû pouÏívá úãetní jednotka smûnného kursu devizového trhu vyhlá‰eného âNB ke dni uskuteãnûní úãetního pfiípadu.
8. Úãetní období Úãetním období dle zák. 563/91 Sb. je období od 1. 1. 2007 do 31. 12. 2007.
9. Metodika stanovení reálné hodnoty majetku Na reálnou hodnotu jsou k rozvahovému dni pfiecenûny krátkodobé cenné papíry. Reálná hodnota je stanovena ocenûním na trÏní hodnotu, která je vyhlá‰ena na tuzemské ãi zahraniãní burze nebo na jiném vefiejném trhu.
25
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 III. DOPL≈UJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A V¯KAZU ZISKU A ZTRÁT 1. Charakteristika v˘znamn˘ch poloÏek úãetní závûrky úãetní jednotky: Za "v˘znamn˘" je povaÏován takov˘ zÛstatek, kdy ãástka úãetního pfiípadu pfiesáhne 5 % z vlastního kapitálu spoleãnosti. V˘znamné zÛstatky ke dni 31. 12. 2007 Stavby (včetně oprávek)
tis. Kã 209 093
popis SHA Hrubá Voda, SHA Naháč, budova ředitelství, další drobné stavby
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
13 124
Movité věci, např. zařízení kuchyně hotelu, chladící zařízení, motorová vozidla, tel. ústředna, server, dataprojektory, bowling, aj.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
42 911
Podíl ve společnosti ZFP akadémia, a.s. a ve společnosti ZFPA – OV, a.s.
Pohledávky z obchodních vztahů
135 060
Pohledávky za obchodními partnery
Jiné pohledávky
79 751
Pohledávky za obchodní sítí, poskytnuté půjčky
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
72 828
Vklad KB eTrading (zhodnoceno 2.1.2008)
Účty v bankách
38 498
Běžné účty v KB, Raiffeisen bance, ČSOB, vklady v Kč a v cizích měnách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
27 405
Obchodovatelné cenné papíry
Náklady příštích období
884 943
Časově rozlišované náklady související s časově rozlišovanými příjmy
Základní kapitál
88 000
Základní kapitál
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
-17 805
Oceňovací rozdíl při převzetí jmění společnosti zrušené bez likvidace
Zákonný rezervní fond
11 624
Rezervní fond tvořený ze zisku
Nerozdělený zisk minulých let
32 096
Nerozdělený zisk minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetního období
96 863
Výsledek hospodaření za účetní rok 2007
Závazky z obchodních vztahů
116 964
Závazky k dodavatelům a k obchodní síti
Výnosy příštích období
1 158 771
Časové rozlišení výnosů
V˘znamné zÛstatky ke dni 31. 12. 2006
26
tis. Kã
popis
Stavby (včetně oprávek)
217 550
Seminární hotel Akademie Hrubá Voda a Naháč,
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
15 761
Movité věci, např. zařízení kuchyně hotelů, chladící zařízení, motorová vozidla, bowling, jachta, tel. ústředna, server, dataprojektory aj.
Pohledávky z obchodních vztahů
88 123
Pohledávky za obchodními partnery splatné v lednu 2007 a za obchodní sítí
Stát – daňové pohledávky
5 686
Zálohy na daň z příjmů
Jiné pohledávky
13 454
Pohledávky z obchodů s CP, poskytnuté půjčky
Účty v bankách
75 535
Běžné účty v KB, ČSOB, termínované vklady a vklady v cizích měnách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
42 414
Obchodovatelné cenné papíry
Náklady příštích období
687 061
Časově rozlišované náklady související s časově rozlišovanými výnosy
Základní kapitál
88 000
Základní kapitál, navýšený v roce 2005
Oceňovací rozdíly při přeměnách
-17 805
Oceňovací rozdíl při převzetí 100 % podílu SOLARLUX, spol. s r.o.
Nerozdělený zisk minulých let
86 934
Nerozdělený zisk minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetního období
34 897
Výsledek hospodaření za účetní rok 2006
Závazky z obchodních vztahů
97 219
Závazky k dodavatelům a k síti MLM
Bankovní úvěry dlouhodobé
17 936
Investiční úvěr na dokončení rekonstrukce Seminárního hotelu Akademie Naháč
Výnosy příštích období
829 400
Časové rozlišení výnosů
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 2. V˘znamné události z pohledu struktury aktiv a pasiv, ke kter˘m do‰lo mezi datem úãetní závûrky a jejím schválením: Mezi datem 31. 12. 2007 a termínem schválení úãetní závûrky nedo‰lo k Ïádn˘m v˘znamn˘m událostem z pohledu struktury aktiv a pasiv.
3. Dlouhodob˘ hmotn˘ a nehmotn˘ majetek (bez DDHM a DDNM): 3.1. Rozpis nemovitostí, samostatn˘ch movit˘ch vûcí a souborÛ movit˘ch vûcí: tis. Kã Rok 2006 DHM celkem úãet 021, 022, oprávky 081, 082 Z toho: Stroje, pfiístroje a zafiízení Dopravní prostfiedky Inventáfi Stavby
Pofiizovací cena
Oprávky
263 849
30 539
26 377 4 006
5 213 10 795
233 466
14 621
Pofiizovací cena
Oprávky
268 611
46 394
11 585 22 173
6 083 14 551
234 853
25 760
tis. Kã Rok 2007 DHM celkem úãet 021, 022, oprávky 081, 082 Z toho: Stroje, pfiístroje a zafiízení Dopravní prostfiedky Inventáfi Stavby
3.2. Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku: tis. Kã Rok 2006 NHM celkem úãet 011, 013, 014
Pofiizovací cena
Oprávky
10 856
5 129
Pofiizovací cena
Oprávky
14 723
8 318
tis. Kã Rok 2007 NHM celkem úãet 011, 013, 014
3.3. Hodnota uzavfien˘ch smluv na finanãní leasing: Spoleãnost nemûla v roce 2007 uzavfieny smlouvy na finanãní leasing. Spoleãnost nemûla v roce 2006 uzavfieny smlouvy na finanãní leasing.
27
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 3.4. Charakteristika pfiírÛstkÛ a úbytkÛ dlouhodobého majetku (vãetnû DDHM a DDNM): tis. Kã Rok 2006
Poãáteãní stav
PfiírÛstek
Úbytek
Koneãn˘ stav
6 220 62 068 1 770 35 000
1 985 184 753 2 076 0
2 478 13 496 0 35 000
5 727 233 325 3 846 0
Poãáteãní stav
PfiírÛstek
Úbytek
Koneãn˘ stav
5 727 233 325 3 846 0
3 867 4 763 758 48 131
3 189 15 871 0 0
6 405 222 217 4 604 48 131
DNM úã. sk. 01 (vãetnû DDNM) DHM úã. sk. 02 (vãetnû DDHM) DHM úã. sk. 03 Finanãní majetek úã. sk. 06 tis. Kã Rok 2007 DNM úã. sk. 01 (vãetnû DDNM) DHM úã. sk. 02 (vãetnû DDHM) DHM úã. sk. 03 Finanãní majetek úã. sk. 06
3.5. Poãet a nominální hodnota dlouhodob˘ch majetkov˘ch cenn˘ch papírÛ a dlouhodob˘ch majetkov˘ch úãastí v tuzemsku a v zahraniãí: tis. Kã Název a sídlo spoleãnosti
Hodnota úãasti
V˘nosy v roce 2005
ZFP akadémia, a.s. Námestie mieru 4, 908 51 Holíč, Slovensko
32 285
0
ZFPA – OV, a.s., Hrušovská 2654/16, 702 00 Ostrava 2
10 625
0
5 000
0
220
0
Hodnota úãasti
V˘nosy v roce 2006
0
0
AEGON Pojišťovna a.s., Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 Right Power, a.s., Lidická 710, , 602 00 Brno tis. Kã Název a sídlo spoleãnosti -
3.6. Rozpis dlouhodobého majetku (nemovitosti), kter˘ je zatíÏen zástavním právem, popfi. u nemovitosti vûcn˘m bfiemenem: Zástavní právo smluvní pohledávky 50.000.000,- Kã ve prospûch Raiffeisenbank, a.s., Olbrachtova 2006/9, Praha 4: Budova: rozestav. na parc. St. 751, Chocerady, ã.p. 277, KÚ Chocerady, LV 1192 Parcela: St. 686, Parcela St. 751, Parcela 832/1, KÚ Chocerady, LV 1192
3.7. Pfiehled o majetku, jehoÏ trÏní ocenûní je v˘raznû vy‰‰í, neÏ jeho ocenûní v úãetnictví: Spoleãnost nevlastní Ïádn˘ majetek, jehoÏ ocenûní je v˘raznû vy‰‰í, neÏ jeho ocenûní v úãetnictví.
28
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 4. Pohledávky 4.1. Stav pohledávek po lhÛtû splatnosti: Stav pohledávek z obchodního styku po lhÛtû splatnosti k 31. 12. 2007 tis. Kã Pohledávky po lhÛtû splatnosti celkem z toho splatné do: 30 dnÛ od 31 do 90 dnÛ od 91 do 180 dnÛ od 181 do 360 dnÛ od 361 do 730 dnÛ více neÏ 730 dnÛ
r. 2007
r. 2006
1 605 928 252 340 45 40 0
2 430 835 1 017 1 182 220 175
4.2. Souhrnná v˘‰e vyúãtovan˘ch pohledávek v prÛbûhu úãetního období k podnikÛm ve skupinû: tis. Kã Pohledávky k podnikÛm ve skupinû celkem z toho: pohledávky z obch. styku ostatní pohledávky pÛjãky
r. 2007
r. 2006
4 539 273 3 000
747 747 0 0
chybí celkem????
5. Vlastní kapitál - popis zmûn v prÛbûhu úãetního období 5.1. Vlastní kapitál: Vlastní kapitál 2006 2007
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
190 474 207 562
17 088 96 863
0 89 234
207 562 215 191
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
88 000 88 000
0 0
0 0
88 000 88 000
z toho:
5.2. Základní kapitál Základní kapitál 2006 2007 Poãet a druh akcií: nominální v˘‰e akcie: 1000,- Kã, poãet akcií: 88 000 ks nesplacená ãást vkladu a lhÛta její splatnosti: 0,- Kã vydané dluhopisy s právem v˘mûny za akcie: nejsou V roce 2006 byl zákldní kapitál beze zmûn V roce 2006 je základního kapitál beze zmûn.
29
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 5.3. Kapitálové fondy Ost. kapit. fondy 2006 2007 Oceňovací rozdíly 2006 2007
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
2 661 2 661
0 0
0 0
2 661 2 661
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
0 - 17 804
17 804 1 245
0 0
- 17 804 - 19 049
V roce 2006 vznikl oceňovací rozdíl při převzetí jmění společnosti zrušené bez likvidace. V roce 2007 vznikl oceňovací rozdíl při vkladu do nově zakládané společnosti.
5.4. Fondy ze zisku 421 – rezervní fond 2006 2007 423 – statutární fondy 2006 2007 427 – ostatní fondy 2006 2007 428 – nerozdûlen˘ zisk 2006 2007 429 – neuhrazená ztráta minul˘ch let 2006 2007
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
8 311 9 879
1 568 1 745
0 0
9 879 11 624
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
0 0
0 0
0 0
0 0
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
3 000 2 996
0 0
4 0
2 996 2 996
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
57 144 86 934
29 790 33 152
0 87 990
86 934 32 096
poãáteãní stav
pfiírÛstek
úbytek
koneãn˘ stav
0 0
0 0
0 0
0 0
5.5. Hospodáfisk˘ v˘sledek bûÏného úãetního období HV bûÏného období 2006 2007
30
zisk
ztráta
34 897 96 863
0 0
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 5.6. Rozdûlení hospodáfiského v˘sledku pfiedcházejícího úãetního období. Na základû rozhodnutí valné hromady byl hospodáfisk˘ v˘sledek rozdûlen následovnû: Struktura rozdûlení HV za rok
2005
2006
âisté zdroje k rozdûlení: 431 – HV ve schvalovacím fiízení
31 358
34 897
Rozdûlení HV: Pokrytí ztráty z minul˘ch let Pfiídûl do rezervního fondu Neuhrazená ztráta minul˘ch let Pfiídûl do ostatních fondÛ ZÛstatek nerozdûleného zisku
0 1 586 0 0 29 790
0 1 745 0 0 33 152
Rozdûlení zdrojÛ celkem
31 358
34 897
r. 2007
r. 2006
0 0 0 0
0 0 0 0
krátkodobé
dlouhodobé
616
0
6. Závazky 6.1. Stav závazkÛ po lhÛtû splatnosti: Stav závazkÛ z obchodního styku po lhÛtû splatnosti k 31. 12.
Závazky po lhÛtû splatnosti celkem z toho splatné do: 180 dnÛ od 181 do 360 dnÛ více neÏ 360 dnÛ Závazky kryté zástavním právem (ji‰tûné jin˘m zpÛsobem): Spoleãnost nemá závazky vÛãi dodavatelÛm kryté zástavním právem. Závazky (nepenûÏní i penûÏní) nevyúãtované v úãetnictví a neuvedené v rozvaze: Spoleãnost nemá závazky nevyúãtované v úãetnictví a neuvedené v rozvaze.
6.2. Závazky k podnikÛm ve skupinû k rozvahovému dni: Název podniku Z F P s.r.o.
31
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 6.3. Bankovní úvûry: Název penûÏního ústavu
v˘‰e úvûru k 31. 12. 2007
splatn˘ v roce
5 696
2008
Raiffeisenbank, a.s. Olbrachtova 2006/9, Praha 4
Investiãní bankovní úvûr byl poskytnut na dokonãení investice „Rekonstrukce Seminárního hotelu AKADEMIE Naháã". Kryto zástavním právem viz ãl. III. bod 3.6.
6.4. Závazky po lhÛtû splatnosti z titulu pojistného na sociální zabezpeãení a pfiíspûvku na státní politiku zamûstnanosti, vefiejného zdravotního poji‰tûní a z titulu daÀov˘ch a jin˘ch nedoplatkÛ u místnû pfiíslu‰n˘ch finanãních orgánÛ Titul závazku
v˘‰e závazku do lhÛty splatnosti
v˘‰e závazku po lhÛtû splatnosti
1 001
0
442
0
0
0
Pojistné na sociální zabezpeãení a pfiíspûvek na státní politiku zamûstnanosti Vefiejné zdravotní poji‰tûní DaÀové a jiné nedoplatky u místnû pfiíslu‰n˘ch finanãních orgánÛ Spoleãnost nemá v˘‰e uvedené závazky po lhÛtû splatnosti.
7. Struktura zákonn˘ch a ostatních (úãetních) rezerv, jejich tvorba a ãerpání 7.1. Zákonné rezervy: Úãetní jednotka netvofiila ve sledovaném období zákonné rezervy.
7.2. Ostatní rezervy: Úãetní jednotka netvofiila ve sledovaném období ostatní rezervy.
8. Struktura dosaÏen˘ch v˘konÛ z bûÏné ãinnosti: Ukazatel v tis. Kã V˘nosy bûÏné ãinnosti z toho: - za vlastní v˘robky - z prodeje sluÏeb - z prodeje zboÏí - ostatní v˘nosy
32
celkem
tuzemsko
zahraniãí
2007
2006
2007
2006
2007
2006
534 512
583 259
883 433
580 887
2 634
2 372
0 812 970 10 452 62 645
0 546 007 4 204 33 048
0 810 336 10 452 62 645
0 543 741 4 098 33 048
0 2 634 3 0
0 2 266 106 0
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2006 9. Celkové v˘daje vynaloÏené za úãetní období na v˘zkum a v˘voj: Úãetní jednotka ve sledovaném období nemûla v˘daje na v˘zkum a v˘voj.
10. Vlastní akcie: Úãetní jednotka nemûla v drÏení v roce 2006 své akcie v celkovém poãtu 10 ks. Úãetní jednotka nemûla na konci sledovaného období v roce 2007 v drÏení Ïádné akcie.
11. Údaje o pfiemûnách spoleãnosti 11.1. Pfiehled o zmûnách vlastního kapitálu: tis. Kã rok 2006 Úãet Název úãtu
Poãáteãní zÛstatek
Zv˘‰ení
SníÏení
Koneãn˘ zÛstatek
88 000
0
0
88 000
2 661
0
0
2 661
0
0
17 805
- 17 805 9 879
411
Základní kapitál
413
Kapitálové fondy
414
Pfiecenûní finanãního majetku
421
Rezervní fond
8 311
1 568
0
427
Ostatní fondy ze zisku
3 000
0
4
2 996
428
Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let
57 144
29 790
0
86 934
431
Zisk za r. 2005 po zdanûní
31 358
-31 358
0
0
Zisk za r. 2006 po zdanûní Vlastní kapitál celkem
0
34 897
0
34 897
190 474
34 897
17 809
207 562
Poãáteãní zÛstatek
Zv˘‰ení
SníÏení
Koneãn˘ zÛstatek
88 000
0
0
88 000
2 661
0
0
2 661
- 17 805
- 1 244
0
- 19 046 11 624
U kon. stavu není uvažováno s 10 tis. Kč za vlastní akcie
tis. Kã rok 2007 Úãet Název úãtu 411
Základní kapitál
413
Kapitálové fondy
414
Pfiecenûní finanãního majetku
421
Rezervní fond
9 879
1 745
0
427
Ostatní fondy ze zisku
2 996
0
4
2 996
428
Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let
86 934
33 152
87 990
32 096
Zisk za r. 2005 po zdanûní
34 897
-34 897
0
0
Zisk za r. 2006 po zdanûní
0
96 863
0
96 863
207 562
95 619
87 990
215 191
431
Vlastní kapitál celkem U poč. stavu není uvažováno s 10 tis. Kč za vlastní akcie.
33
4
ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI 4.3 P¤ÍLOHA K ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK 2007 IV. P¤EHLED O PENùÎNÍCH TOCÍCH tis. Kã za období P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.1.7. A.1. A* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.2.5. A.2.6. A.2. A** A.3. A.4. A.5. A.6. A.7. A.8. A*** B.1. B.2. B.3. B*** C.1. C.1.1. C.1.2. C.1.3. C.1.4. C.1.5. C.1.2. C.1.7. C.1.8. C.1.9. C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.2. C.3. C*** F. R.
34
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Účetní zisk (ztráta) z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv, umořování OP k nabytému majetku Změna stavu opravných položek Změna stavu rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku, z prodeje a přecenění CP Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Ostatní nepeněžní operace Celkem Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu (ZS) nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu aktivních účtů časového rozlišení Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu pasivních účtů časového rozlišení Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku (ne peněžních prostředků a PEk) Celkem Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Příjmy a výdaje z mimořádných účetních případů Přijaté dividendy a podíly na zisku, prodej a přecenění CP Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok z investičních činností Dopady změn dlouhodobých (krátkodobých) závazků, které spadají do finanční činnosti na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Přijaté krátkodobé půjčky a úvěry Splátky krátkodobých půjček a úvěrů Přijaté dlouhodobé půjčky a úvěry Splátky dlouhodobých půjček a úvěrů Přijaté půjčky a úvěry od spřízněných osob Splátky půjček a úvěrů od spřízněných osob Leasingové splátky Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní příjmy a PEk Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní výdaje a PEk Celkem Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a PEk Zvýšení peněžních prostředků a PEk z titulu zvýšení ZK, emisního ážia a RF Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků od akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly Celkem Přijaté dividendy nebo podíly Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čistý peněžní tok Stav peněžních prostředků a PEk na konci účetního období
2006
2007
118 761 129 013
44 389 48 793
18 390 -1 830
14 551 1 789
-181 -2 413 -4 279
-412 -2 792 172
9 687
13 308
138 700
62 101
-113 664 -197 882 26 841 329 663 -700
-21 039 -139 567 15 823 213 063 2 914
44 258
71 194
182 958 -567 4 846 -8 913
133 295 -588 416 -15 322
2 413
2 792
180 737 -59 897 264
120 593 -42 637 510
-59 633
-42 127
12 240 -6 544 -5 696
-16 320
-12 240
-4 080 -10
-4 -87 990 -87 990
-14
-100 230 20 874 139 635
-4 094 74 372 118 761
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
4
4.4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁ¤E OBCHODNÍ SPOLEâNOSTI ZFP AKADEMIE,A.S.
35
4
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 4.4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁ¤E OBCHODNÍ SPOLEâNOSTI ZFP AKADEMIE,A.S.
36
5
NÁVRH ROZDĚLENÍ HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU ZA ROK 2007 v Kã NÁVRH USNESENÍ P¤EDSTAVENSTVA SPOLEâNOSTI ZFP akademie,a.s. KE SCHVÁLENÍ NÁVRHU ROZDùLENÍ ZISKU ZA ROK 2007 Návrh usnesení pfiedstavenstva: S ohledem na doplnûní pfiídûlu do zvlá‰tního rezervního fondu navrhuje pfiedstavenstvo schválit valné hromadû následující rozdûlení hospodáfiského v˘sledku:
Hospodáfisk˘ v˘sledek pfied zdanûním
129,012.826,32
Kã
32,150.156,--
Kã
âist˘ zisk vykázan˘ v úãetní závûrce
96,862.670,32
Kã
Zákonn˘ pfiídûl do rezervního fondu
4,843.100,--
Kã
0,00
Kã
92,019,570,32
Kã
Celkem rozdûleno
XXXXXXX???????????
Kã
Zb˘vá k rozdûlení
0,00
Kã
DaÀ z pfiíjmÛ
Pfiídûl do zvlá‰tního rezervního fondu Pfievod na nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let
Zvlá‰tní rezervní fond je vytvofien v souladu s § 161d odst. 2 a ãlánkem 14 odst. 4 platn˘ch stanov akciové spoleãnosti.
V Bfieclavi dne 29. kvûtna 2008
37
6
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Vypracovaná podle ust. §66a odst. 9 zák. ã. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku, v platném znûní statutárním orgánem ovládané spoleãnosti za období od 1. 1. 2007 do 31. 12. 2007 (dále jen úãetní období 2007) OVLÁDANÁ OSOBA Název: Sídlo: IâO:
ZFP akademie,a.s. Bfieclav, 17. listopadu 12, PSâ 690 02 26304805
zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk˘m soudem v Brnû, oddíl B, ã. vloÏky 3828
OVLÁDAJÍCÍ OSOBA Ovládající osobou se pro úãely Zprávy o vztazích rozumí: Název: Sídlo: IâO:
Z F P s.r.o. Bfieclav, Na ¤ádku 8, PSâ 690 02 60745347
zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk˘m soudem v Brnû, oddíl C, vloÏka 18738 ZpÛsob ovládání: Ovládající osoba má akcie ovládané osoby, jejichÏ souhrnná jmenovitá hodnota ãiní 51,03 %
I. Smlouvy uzavřené mezi ovládanými a ovládajícími osobami v účetním období 2007
Tabulka uvedená v příloze č. 1 obsahuje přehled smluv uzavřených mezi propojenými osobami v účetním období 2007 a detailních specifikací jednotlivých smluv. Ze smluv uvedených v příloze č. 1 žádná újma společnosti nevznikla.
II. Ostatní opatření učiněná v zájmu a na popud ovládaných a ovládajících osob v roce 2007 V období účetního roku 2007 nebyly přijaty žádné ostatní opatření, které byly přijaty nebo uskutečněny společností v zájmu nebo na popud ovládajících osob.
III. Prohlášení Tato zpráva o vztazích neobsahuje údaje, jejichž uvedení by mohlo způsobit vážnou újmu společnosti, jiné s ní propojené nebo ovládající osobě. Dále v ní nejsou uvedeny údaje, které tvoří předmět obchodního tajemství společnosti a údaje, které jsou utajovanými skutečnostmi podle zvláštního zákona.
38
6
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
IV. Schéma propojených, ovládajících a řízených osob p. Vladimír Poliak ZFP, s.r.o. p. Vladimír Poliak
50 % vlastník společnosti ZFP, s.r.o., 51,03 % vlastník společnosti ZFP akademie, a.s. 32,50 % vlastník společnosti ZFP akademie, a.s.
V. Přezkoumání zprávy dozorčí radou Dozorčí rada společnosti přezkoumala zprávu o vztazích (viz příloha č. 2) VI. Přezkoumání zprávy auditorem Auditor Ing. Macek ověřil správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích v rámci ověření výroční zprávy (viz příloha č. 3).
Břeclav dne 31.3.2008 Za představenstvo společnosti ZFP akademie, a.s.:
Vladimír Poliak pfiedseda pfiedstavenstva
Ing. Václav Tomek místopfiedseda pfiedstavenstva
39
6
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
Pfiíloha ã. 1
Smlouvy uzavfiené v úãetním období 2006 s propojen˘mi, ovládajícími a fiízen˘mi osobami
Název smlouvy event. ãíslo smlouvy
40
Protistrana – název firmy
Datum uzavfiení smlouvy
Období – na jaké byla smlouva uzavfiena
Struãná charakteristika
Poskytnuté Újma plnûní vznikla [v Kã vã. DPH] ano/ne
Datum úhrady újmy
Poznámka
(pokud vznikla)
Smlouvy o postoupení pohledávek
Z F P s.r.o.
dle jednotliv˘ch smluv
jednorázovû, dle vzniku pohledávek
ZFP akademie,a.s. jako postupník
54 153,78
ne
pohledávky za osobami v obch. síti
Smlouvy o postoupení pohledávek
Z F P s.r.o.
dle jednotliv˘ch smluv
jednorázovû, dle vzniku pohledávek
ZFP akademie,a.s. jako postupitel
273 219,25
ne
pohledávky za osobami v obch. síti
Dohoda o vzájemné kompenzaci pohledávek
Z F P s.r.o.
dle jednorázovû, vÏdy jednotliv˘ch pfii zji‰tûní zapoãitateln˘ch hodnot smluv
nefinanãní vyrovnání vzájemn˘ch závazkÛ
54 153,78
ne
Mandátní smlouva
Z F P s.r.o.
19. 11. 2007
úročená půjčka, záruka směnka, uznání dluhu
3 000 000,00
ne
do 31. 1. 2009
6
STANOVISKO DOZORČÍ RADY KE ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
Pfiíloha ã. 2
Stanovisko dozorãí rady:
Dozorčí rada přezkoumala Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2007 ze dne 2007, kterou ve smyslu §66a odst. 9 obchodního zákoníku sestavila ovládaná osoba ZFP akademie,a.s., se sídlem v Břeclavi a ověřil nezávislý auditor a konstatuje, že z hlediska správnosti a úplnosti jejího obsahu v této zprávě neshledala žádné nedostatky.
Břeclav dne 31. 3. 2008
Dozorčí rada společnosti ZFP akademie,a.s.
i
podp
?????
í ?? s nen
Ing. Mgr. Dita Schneiderová pfiedseda dozorãí rady
41
7
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
Zpráva dozorãí rady k roãní úãetní závûrce spoleãnosti ZFP akademie,a.s. za rok 2007
Činnost dozorčí rady společnosti ZFP akademie,a.s. probíhala v souladu s ustanoveními příslušných zákonů a stanov společnosti. Dozorčí rada se během roku 2007 scházela průběžně a na svých xxx řádných zasedáních se zabývala především dohledem a kontrolou hospodaření společnosti, obchodními výsledky a plněním finančního a obchodně marketingového plánu na rok 2007. Dne 28. 5. 2008 proběhlo řádné zasedání dozorčí rady, na kterém prozkoumala roční účetní závěrku předloženou představenstvem společnosti a podloženou Zprávou nezávislého auditora Ing. Zdeňka Macka ze dne 23. 5. 2008. Dozorčí rada pečlivě zkontrolovala předloženou roční účetní závěrku. Vzhledem k tomu, že vlastní přezkoumání a výsledky kontroly nedávají podnět k připomínkám, vydává dozorčí rada tuto zprávu pro valnou hromadu akcionářů. -
Roční účetní závěrka svým rozsahem odpovídá a je v souladu se zákonem o účetnictví a ostatními příslušnými právními předpisy. Přezkoumáním a kontrolou nezjistila dozorčí rada žádné skutečnosti zpochybňující její pravdivost. Vykázaný hospodářský výsledek odpovídá výsledkům hospodaření a věrně a pravdivě zobrazuje finanční situaci společnosti za dané účetní období. Ke zprávě auditora nemá dozorčí rada žádná doplnění.
Na základě výše uvedených skutečností se dozorčí rada jednomyslně usnesla, že schvaluje představenstvem sestavenou roční účetní závěrku a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku.
V Břeclavi, dne 28. května 2008
i
podp
?????
í ?? s nen
Ing. Mgr. Dita Schneiderová pfiedseda dozorãí rady
42
8
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ 4.4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁ¤E OBCHODNÍ SPOLEâNOSTI ZFP AKADEMIE,A.S. O OVù¤ENÍ V¯ROâNÍ ZPRÁVY A PROVùRCE ZPRÁVY O VZTAZÍCH MEZI PROPOJEN¯MI OSOBAMI K 31. 12. 2006
43
8
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ 4.4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁ¤E OBCHODNÍ SPOLEâNOSTI ZFP AKADEMIE,A.S. O OVù¤ENÍ V¯ROâNÍ ZPRÁVY A PROVùRCE ZPRÁVY O VZTAZÍCH MEZI PROPOJEN¯MI OSOBAMI K 31. 12. 2006
44
© ZFP akademie,a.s., 2008 Tato v˘roãní zpráva byla vydána dne 15. 6. 2008
45
