* * * * * * * 1. Rapport Algemeen Bestuursverslag Bestuursverslag 5

JAARREKENING 2013

2

INHOUDSOPGAVE

Pagina

*

*

1.

Rapport

**

*

*

* 2

1.1

Algemeen

3

2.

Bestuursverslag

4

2.1

Bestuursverslag

5

3.

Jaarrekening

7

3.1 3.2

Balans per 31 december 2013

8

Staat van baten en lasten over 2013

10

3.3

Kasstroomoverzicht

11

3.4

Toelichting op de jaarrekening

12

3.5

Toelichting op de balans

15

3.6

Toelichting op de staat van baten en lasten

20

4.

Overige gegevens

25

4.1

Verklaring

26

4.2

Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat

26

4.3

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012

26

4.4

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013

26

4.5

Vaststelling jaarrekening door het bestuur

26

4.6

Controleverklaring

27

5.

Bijlagen

28

5.1

Staat van de materiële vaste activa

29

5.2.1

Analyse van verschillen staat van baten en lasten

30

5.2.2

Toelichting op analyse van verschillen staat van baten en lasten

31

5.3

Staat van baten en lasten per gemeente

33

1. RAPPORT

3

1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 20 februari 2006 werd de stichting Heuvellandbibliotheken per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Limburg onder dossiernummer 14088541. Doelstelling De doelstelling van de Stichting Heuvellandbibliotheken wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: - het in stand houden, ontwikkelen, sociaal en geografisch spreiden of anderszins verbreiden van cultuuruitingen in de vorm van voor ieder bestemde en toegankelijke voorzieningen van openbaar bibliotheekwerk als bedoeld in en ter uitvoering van - de Wet op het specifiek cultuurbeleid of daarvoor in de plaats tredende regelingen; - (gelegenheid te bieden tot) het beschikbaar stellen van informatie in de ruimste zin van het woord; - het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bedrijfsvoering In het verslagjaar is de bedrijfsvoering ongewijzigd voortgezet. Belastingen De stichting kent belaste activiteiten in het kader van de omzetbelasting maar is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Overig In de jaarrekening over 2013 zijn opgenomen: - de balans, weergevende de vermogenspositie van de stichting per 31 december 2013 en, ter vergelijking, de balans per 31 december 2012 alsmede een toelichting hierop; - de staat van baten en lasten 2013 met de vergelijkende jaarcijfers 2012 en de begroting 2013 alsmede een toelichting hierop; - het kasstroomoverzicht waarin zowel de kasstroom van 2013 als 2012 is opgenomen. Statistische gegevens omtrent het bibliotheekwerk in het algemeen en de aangesloten bibliotheken in het bijzonder, worden gepubliceerd in het jaarverslag 2013. Naar dit verslag wordt verwezen voor het verkrijgen van een nader inzicht in de ontwikkelingen van het bibliotheekwerk.

2. BESTUURSVERSLAG

5

2.1 Bestuursverslag Algemeen Voor het volledige jaarverslag van de stichting Heuvellandbibliotheken wordt verwezen naar het gelijknamige document over 2013. Hier wordt volstaan met een korte samenvatting van dat document. Statutaire naam en vestigingsplaats Stichting Heuvellandbibliotheken. De stichting is statutair gevestigd te Valkenburg aan de Geul. Daarnaast zijn er nevenvestigingen te Berg en Terblijt, Eijsden, Gronsveld, Margraten en Vaals. Doelstelling De doelstelling van de Stichting Heuvellandbibliotheken wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: - het in stand houden, ontwikkelen, sociaal en geografisch spreiden of anderszins verbreiden van cultuuruitingen in de vorm van voor ieder bestemde en toegankelijke voorzieningen van openbaar bibliotheekwerk als bedoeld in en ter uitvoering van - de Wet op het specifiek cultuurbeleid of daarvoor in de plaats tredende regelingen; - (gelegenheid te bieden tot) het beschikbaar stellen van informatie in de ruimste zin van het woord; - het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bestuurssamenstelling Ultimo 2013 was het bestuur als volgt samengesteld: De heer L.H. Kerckhoffs voorzitter Mevrouw A.H.G. Wijnen-Custers vice-voorzitter Mevrouw O.H. Braken secretaris De heer G.J.J. Walraven penningmeester Mevrouw W.M.J. van der Veldt lid Het Bestuur heeft in 2013 negen maal regulier vergaderd. Daarnaast werd door het dagelijks bestuur of in commissies veelvuldig vergaderd en overleg gevoerd, onder andere ten behoeve van de invulling van de vacature van directeur, de nieuwbouwtrajecten in Margraten en Gronsveld en over de bezuinigingsmaatregelen die door gemeenten en provincie werden aangekondigd. Directie De directietaken werden uitgevoerd door waarnemend directeur mevouw M. Schouten. Activiteitenverslag In 2013 was er sprake van beleidsontwikkeling ten aanzien van nieuwe bibliotheekfuncties en verdergaande samenwerking met andere bibliotheken en instellingen in de regio. Er was aandacht voor de landelijke ontwikkelingen op het gebied van e-books en digitale diensten. In het kader van BoekStart werden in alle vestigingen activiteiten georganiseerd voor ouders met jonge kinderen. Er is aangesloten bij landelijke activiteiten zoals: Boekenweek, Nederland Leest, Kinderboekenweek en de Nationale voorleeswedstrijd. In het kader van de ontmoetingsfunctie zijn diverse exposities en lezingen georganiseerd. Hierbij werd samengewerkt met o.a. Gehandicaptenplatform en Cultuur café D’n Dwingel. Op de verschillende servicepunten zijn leesbevorderingsactiviteiten georganiseerd in het kader van de Nationale Voorleesdagen. Het personeel is geschoold in het zogenaamde ‘retailconcept’ zodat materialen aantrekkelijker gepresenteerd worden. In 2013 stond de certificering van de Heuvellandbibliotheken op de agenda. De audit vond plaats in oktober waarna het positieve bericht kwam dat de Heuvellandbibliotheken voor de komende 4 jaar gecertificeerd zijn.

6

Verwachtingen 2014 en verder Gezien de verwachtingen voor 2014 en verder zal de Stichting Heuvellandbibliotheken geconfronteerd worden met verdergaande bezuinigingen vanuit de gemeenten en vanaf 2015 ook met provinciale bezuinigingen. Besparingen op kosten zullen daardoor van belang zijn waarbij een goede dienstverlening voor de bibliotheekbezoekers centraal blijft staan. Samenwerken met organisaties in onze regio zal steeds belangrijker worden om de bibliotheekfunctie op een goed niveau te kunnen blijven uitvoeren. Samengevatte begroting voor het boekjaar 2014 € Opbrengsten Specifieke dienstverlening Diverse baten Subsidies

92.100 1.000 9.900 955.100

Baten Bestuur en organisatie Huisvestingskosten Personeelskosten Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige kosten

1.058.100 25.950 148.233 531.090 33.500 7.200 119.620 183.500 10.500 750

Lasten Resultaat Omvang en functie van het besteedbare vermogen De omvang van het vermogen is zodanig dat de continuïteit voor 2014 en 2015 gegarandeerd is. Valkenburg aan de Geul, 28 mei 2014

€

1.060.343 -2.243

3. JAARREKENING

8

3.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA

31 december 2013 € €


Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwing Inventaris Vooruitbetaald op materiële vaste activa

181.312 81.328 6.350

210.053 104.422 0 268.990

314.475

Vlottende activa Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Subsidievorderingen Overige vorderingen en overlopende activa

14.192 201.877 10.447

15.850 0 15.563 226.516

31.413

Liquide middelen

386.704

547.505

Totaal activazijde

882.210

893.393

9

3.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming)

PASSIVA



Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Overige reserves Bestemmingsreserves

173.065 333.727

161.648 286.865 506.792

Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen

28.205

Langlopende schulden Lening o/g

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Subsidieverplichtingen Overige schulden en overlopende passiva

Totaal passiefzijde

448.513

15.000 28.205

15.000

180.000

210.000

30.000 31.183

30.000 16.615

17.402 24.732 63.896

13.007 88.842 71.416 167.213

219.880

882.210

893.393

10

3.2 Staat van baten en lasten over 2013

Omschrijving

Baten Opbrengsten

2013

Begroting 2013

2012

€

€

€

86.310

101.950

92.121

Specifieke dienstverlening

2.653

825

2.872

Diverse baten

7.998

8.250

10.338

933.900

960.922

957.718

1.030.861

1.071.947

1.063.049

27.759

24.800

26.262

Huisvesting

136.226

134.407

131.440

Personeel

495.320

558.250

547.041

26.308

35.600

28.950

5.947

6.800

7.064

Automatisering

117.114

112.061

129.581

Collectie en media

159.476

200.150

191.815

Specifieke kosten

12.946

10.900

10.332

0

750

0

981.096

1.083.718

1.072.486

49.764

-11.771

-9.437

Bijzondere baten minus lasten

6.720

0

35.282

Bijzonder resultaat

6.720

0

35.282

56.484

-11.771

25.845

Overige reserves

11.417

-11.771

27.474

Bestemmingsreserves

46.862

0

-22.411

Bestemmingsfonds

-1.795

0

20.782

56.484

-11.771

25.845

Subsidies Totale baten Lasten Bestuur en organisatie

Administratie Transport

Overige kosten Totale lasten Resultaat uit gewone exploitatie

Resultaat Bestemming resultaat

11

3.3 Kasstroomoverzicht 2013 €

2012 €

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Dotatie bestemmingsfondsen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden

56.484

25.845

56.350 15.000

53.202 15.000

-195.103 -52.667

225.744 -114.504

Kasstroom uit operationele activiteiten

-119.936

205.287

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-10.865 0

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-72.257 0 -10.865

-72.257

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opgenomen langlopende schulden Aflossing Kasstroom uit financieringsactiviteiten

0 -30.000

0 -30.000 -30.000

-30.000

Mutatie geldmiddelen

-160.801

103.030

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

547.505 -160.801 386.704

444.475 103.030 547.505

Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De post geldmiddelen bestaat uit de kassaldi en banksaldi.

12

3.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Activiteiten Stichting Heuvellandbibliotheken, statutair gevestigd te Valkenburg aan de Geul, richt haar activiteiten op: - het uitoefenen van kernfuncties van modern en professioneel bibliotheekwerk ten behoeve van de burgers in de gemeenten Eijsden-Margraten, Vaals en Valkenburg aan de Geul. Personeelsleden Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 9,6 werknemers in dienst omgerekend naar fulltime equivalenten. In het jaar 2012 waren dit 9,9 werknemers. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING

Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een en ander geschiedt onder aftrek van een eventuele voorziening voor oninbaarheid. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages: Verbouwing Inventaris algemeen Inventaris automatisering

10,00 % 10,00 % 25,00 en 100,00 %

Het mediabezit wordt, zoals gebruikelijk in deze branche, niet geactiveerd maar rechtstreeks ten laste gebracht van de lopende exploitatie. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreft de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

13

3.4 Toelichting op de jaarrekening Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Overige reserves Aan deze reserves worden toegevoegd de over enig jaar behaalde voordelige exploitatiesaldi. In mindering worden gebracht de mogelijk nadelige exploitatiesaldi en dotaties aan bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves De reserves zijn tot stand gekomen door dotaties ten laste van de overige reserves. De reserves kunnen aangewend worden voor bibliotheekvernieuwing, automatisering en reorganisatie / personeelskosten e.d. Vastgelegd vermogen Het vastgelegd vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen dat is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan. Als deze beperking door derden is aangebracht, wordt dit deel van het vermogen aangeduid als bestemmingsfonds. Bestemmingsfonds Het bestemmingsfonds is tot stand gekomen door reservering van gelden die door de gemeente Eijsden-Margraten zijn toegekend specifiek voor besteding aan inrichting van het servicepunt Margraten. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. De aan het eind van het jaar in bestelling zijnde en nog niet ontvangen media worden als verplichting opgenomen en komen als zodanig ten laste van de exploitatie van dit boekjaar. De verplichting bedraagt de nog in bestelling zijnde media tegen de inkoopprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.

14

3.4 Toelichting op de jaarrekening Lasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Op de aanschaf van boeken wordt niet afgeschreven, deze worden in het betreffende jaar voor 100% ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere baten en lasten Dit zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de gewone bedrijfsuitoefening, maar op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter afzonderlijk dienen te worden toegelicht, teneinde een goed inzicht te geven in het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van de rechtspersoon en met name de ontwikkeling daarin. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT

Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit banksaldi en kassaldi. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers.

15

3.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:

Verbouwing

Inventaris

Vooruitbetaald

Totaal

Stand beginbalans Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

287.409 -77.356

358.719 -254.297

0 0

646.128 -331.653

Boekwaarde per 1 januari

210.053

104.422

0

314.475

Mutaties in boekjaar Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen

0 -28.741 0

4.515 -27.609 0

6.350 0 0

10.865 -56.350 0

Saldo van de mutaties

-28.741

-23.094

6.350

-45.485

287.409 -106.097

363.234 -281.906

6.350 0

656.993 -388.003

181.312

81.328

6.350

268.990

Stand eindbalans Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

31-12-2013 €

31-12-2012 €

14.192

15.850

Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode

14.192

15.850

Subsidievorderingen Subsidievordering

201.877

0

182.389 19.488 201.877

0 0

Subsidievordering Gemeente Vaals Provincie Limburg

0

16

3.5 Toelichting op de balans Overige vorderingen en overlopende activa Rente Ziekengeld Vooruitbetaalde kosten

31-12-2013 € 5.653 1.436 3.358 10.447

Liquide middelen Banken Kassen Saldo betaalautomaat Gelden onderweg

385.571 1.019 114 0 386.704

31-12-2012 € 8.557 1.371 5.635 15.563

546.114 1.371 0 20 547.505

17

3.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Vrij besteedbaar vermogen Totaal Overige reserves Stand per 1 januari Bestemming resultaat lopend jaar Onttrekking bestemmingsfonds Mutatie bestemmingsreserves: Afroming tot 20% van jaarlijkse exploitatie t.l.v de bestemmingsreserves Stand per 31 december

161.648 56.484 1.795 -46.862 173.065

Maximaal 20% van de exploitatie afgerond

214.000 Totaal

Bestemmingsreserves Stand per 1 januari Mutatie bestemmingsreserves Stand per 31 december

286.865 46.862 333.727 Totaal

Verdeling bestemmingsreserves Bestemmingsreserve bibliotheekvernieuwing Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve reorganisatie / personeelskosten e.d.

40.000 144.000 149.727 333.727

Voor het opvangen van incidentele tegenvallers en het in de tijd spreiden van structurele tegenvallers in toekomstige jaren acht het bestuur een reserve van 20% van de exploitatie een redelijke norm. Derhalve is de "overige reserve" voor zover als mogelijk op dit niveau gebracht, door het overbrengen van bedragen uit de bestemmingsreserves. Voor nieuwe activiteiten en aanpassingen van de inrichting van de bibliotheken in het kader van de landelijke "bibliotheekvernieuwing" wordt vooralsnog een bedrag van € 10.000 per vestiging gereserveerd. Om op termijn, vooral door natuurlijk verloop, een inkrimping van personeel mogelijk te maken is in 2012 geïnvesteerd (voor een bedrag van bijna € 67.500) in de geautomatiseerde inname en uitgifte van boeken en overige media. De met deze investering gemoeid zijnde jaarlijkse kosten zijn niet opgenomen in de exploitatiebegroting voor 2013 e.v. jaren, maar dienen vooralsnog gedekt te worden ten laste van de bestemmingsreserves. Voor de komende jaren zal hiermee voor de gemeenten Eijsden-Margraten en Valkenburg een bedrag zijn gemoeid van globaal € 37.000 per gemeente. De vervangingskosten en mogelijk noodzakelijke uitbreidingen van automatiseringsapparatuur zijn niet voorzien in de jaarlijkse exploitatiebegrotingen. Per vestiging wordt hiervoor € 10.000 gereserveerd en voor de back-office € 30.000. Het na het vorenstaande in de bestemmingsreserves resterende bedrag af € 149.727 wordt gereserveerd om de komende jaren, bij teruglopende gemeentelijke en provinciale inkomsten de personeelskosten te dekken, die in een later stadium door natuurlijk verloop zullen afnemen. Ook is op dit moment niet uit te sluiten dat wellicht aan gedwongen ontslagen niet kan worden ontkomen, waarmee in dat geval éénmalige kosten zullen zijn gemoeid. Omtrent de concrete omvang van vorenbedoelde kosten bestaat momenteel nog geen inzicht.

18

3.5 Toelichting op de balans Bestemmingsfonds Bestemmingsfonds Margraten Stand per 1 januari Dotatie ten behoeve van herinrichting vestiging Margraten Onttrekking in verband met herinrichting vestiging Margraten Stand per 31 december

31-12-2013 €

31-12-2012 €

15.000 15.000 -1.795 28.205

0 15.000 0 15.000

Het bestemmingsfonds heeft betrekking op de herinrichting van vestiging Margraten (beoogde vestiging MFA per 2014). Er is door de gemeente Eijsden-Margraten voor dat bestedingsdoel subsidie toegekend. LANGLOPENDE SCHULDEN Lening o/g

Lening o/g gemeente Valkenburg aan de Geul Stand per 1 januari Af te lossen in volgend boekjaar Stand per 31 december

210.000 -30.000 180.000

240.000 -30.000 210.000

Aflossingsverplichting Aflossingsverplichting lening o/g gemeente Valkenburg aan de Geul

30.000

30.000

Handelscrediteuren Crediteuren

31.183

16.615

10.438 6.964 17.402

7.728 5.279 13.007

24.732

88.842

Condities: Renteloos Alossing per jaar: € 30.000. Bruikleen onroerende zaak bibliotheek Valkenburg aan de Geul KORTLOPENDE SCHULDEN

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies pensioen

Subsidieverplichtingen Vooruitontvangen en af te rekenen subsidies projecten

19

3.5 Toelichting op de balans Overige schulden en overlopende passiva Media in bestelling Te betalen vakantiegeld Netto-salarissen Accountantskosten en financiële administratie Ziekengeld Studiekosten en deskundigheidsbevordering Automatiseringskosten Huur Margraten Reiskosten Extra uren Vrijwilligers Rente en kosten bank Vooruitontvangen leengelden Diverse

31-12-2013 €

31-12-2012 €

8.625 18.403 0 11.297 7.500 3.000 1.100 9.720 361 1.920 600 204 264 902 63.896

9.182 19.883 34 11.562 7.500 4.000 7.956 5.523 644 3.295 0 231 1.293 313 71.416

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huren Omschrijving Berg en Terblijt Gronsveld Margraten Vaals

Looptijd 5 jaren met verlengingsoptie 5 jaren met verlengingsoptie 5 jaren met verlengingsoptie 5 jaren met verlengingsoptie

Bedrag op jaarbasis 3.372 5.472 3.240 29.223 41.307

Bruikleenovereenkomst Het pand en aanhorigheden, ondergrond en terrein gelegen aan het Berkelplein 99 / Burgemeester Henssingel te Valkenburg aan de Geul is met ingang van 1 februari 2010 voor de duur van 10 jaar gratis in bruikleen van de Gemeente Valkenburg aan de Geul. Investeringsverplichting In verband met herinrichting van de vestiging Margraten is in 2013 een investeringsverplichting aangegaan van € 21.290. Hierop is in 2013 € 6.350 aanbetaald.

20

3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten

Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* BATEN 0

Opbrengsten

8000

Contributies

8011

53.936

59.500

57.369

Leengeld

7.663

14.800

11.091

8016

Leengeld

3.233

4.250

4.285

8020

Telaatgeld

15.202

19.650

13.505

8026

Telaatgeld

796

500

633

8030

Reserveringen

1.786

1.600

1.714

8031

Reserveringen

231

0

19

8041

Schadevergoedingen

187

400

451

8046

Schadevergoedingen

38

0

47

8050

Internet

8060

Verkoop (afgeschreven) materialen Totaal opbrengsten

0

0

26

3.238

1.250

2.981

86.310

101.950

92.121

0


8210


7

0

0

8211

Cursussen

0

0

294

8212

Dienstverlening aan scholen

47

0

0

8242

Opbrengst kopieerapparaat

1.380

825

985

8244

Verhuur gebouwen

0

0

50

8253

Lezen en literatuur

1.219

0

1.543

Totaal specifieke dienstverlening

2.653

825

2.872

5.653

6.000

8.567

251

250

269

0

Diverse baten

8500

Rente

8590

Diverse baten

8591

Vergoeding porti/borgsom

2.093

2.000

1.502

Totaal diverse baten

7.998

8.250

10.338

811.926

806.922

803.428

81.988

92.500

94.704

0

Subsidies

8800

Exploitatiesubsidie gemeente

8810

Provinciale subsidie B.O.

8811

Rijksregeling € 0,82

39.986

61.500

59.586

8898

Totaal subsidies

933.900

960.922

957.718

8899

TOTALE BATEN

1.030.861

1.071.947

1.063.049

21


Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* LASTEN 3999

Bestuur en organisatie

300

220,95

4000

Bestuurskosten

1.389

2.200

1.019

4020

Publiciteit / voorlichting

7.708

8.500

9.382

4030

Contributies

6.678

7.550

7.815

4050

Accountantskosten

6.065

5.600

7.100

4060

Verzekering organisatie

954

950

946

4070

Beleidsadvisering Totaal bestuur en organisatie

4.965

0

0

27.759

24.800

26.262

0

Huisvesting

4100

Huur gebouwen

41.307

40.256

39.786

4101

Afschrijving gebouwen

28.741

28.741

28.920

4103

Servicekosten

17.416

16.124

16.124

4110

Afschrijving inrichting / inventaris

4.331

4.186

3.899

4120

Onderhoud gebouwen

529

350

485

4123

Kleine aanschaffingen

1.987

1.750

4.880

4130

Huishoudelijke artikelen

1.086

1.450

1.166

4131

Schoonmaken door derden

11.728

15.500

11.269

4140

Energie

17.954

14.500

15.114

4143

Restitutie energieheffing

-2.069

0

-1.100

4150

Belastingen

4.693

4.700

4.266

4151

Verzekeringen

5.525

5.600

5.665

4160

Beveiliging

1.204

1.250

966

4190

overige huisvestingskosten Totaal huisvesting

1.795

0

0

136.226

134.407

131.440

22


Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0

Personeel in loondienst

4200

Salarissen

4202

Vakantietoeslag

4203

Eindejaarsuitkering

4204

316.969

367.130

359.260

23.688

30.270

29.053

5.100

6.220

5.531

Afdrachtsverminderingen

0

0

-7.334

4205

Afdrachtsvermeerderingen

0

0

0

4208

Ontvangen ziekengelden

-25.896

0

-3.852

4210

Sociale lasten

67.493

54.450

59.440

4211

Ziektekosten-verzuimverzekering

10.246

10.400

10.583

4212

Wao-premieverzekering

644

400

113

4215

Meeruren

18.261

0

0

4220

Pensioenfonds

62.127

66.930

65.966

4221

Pensioenfonds: correctie voorgaand jaar

0

0

0

4230

Reiskosten woon-werkverkeer

2.739

2.150

2.572

4231

Reiskosten dienstreizen

4.066

2.550

5.517

4250

Studiekosten en deskundigheidsbevordering

2.630

8.750

7.440

4265

Arbodienst

2.103

1.750

1.024

4268

Doorberekening loonkosten naar project Totaal personeel in loondienst

-1.000

0

-1.000

489.169

551.000

534.312

0

0

5.144

0

Personeel niet in loondienst

4276

Kosten back-office directie

4277

Kosten vrijwilligers

4.987

5.000

4.770

Totaal personeel niet in loondienst

4.987

5.000

9.914

0

Overige personeelskosten

4290


1.164

2.250

2.815

Totaal overige personeelskosten

1.164

2.250

2.815

495.320

558.250

547.041

Totaal personeel

23


Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0

Administratie

4300

Kopieerapparaten

5.594

5.500

4.096

4310

Reproductie / drukwerk

1.523

5.400

4.169

4320

Kantoorbenodigdheden

1.073

1.400

1.424

4330

Porti- en vrachtkosten

589

2.150

1.061

4340

Telefoonkosten

3.743

4.650

4.372

4350

Bankkosten

1.046

1.800

1.387

4360

Financiële administratie

8.925

10.200

8.741

4365

Salarisadministratie

3.600

4.500

3.600

4370

Aanschaf kantoorapparatuur

0

0

0

4390

Overige administratiekosten Totaal administratie

216

0

100

26.308

35.600

28.950

0

Transport

4460

Transport derden

5.947

6.800

7.064

4498

Totaal transport

5.947

6.800

7.064

0

Automatisering

4500

Afschrijving automatisering

23.278

16.133

20.385

4501

Onderhoud en reparatie automatisering

16.226

21.678

21.924

4502

Licenties automatisering

34.800

33.500

47.414

4503

Dotatie automatisering

0

0

0

4530

Kosten catalogiseren

10.402

11.000

8.927

4540

Communicatiekosten

26.562

22.000

19.983

4550

Kosten ledenadministratie

5.845

7.750

5.969

4571

Afschrijving kantoorautomatisering/overgang bicat

0

0

0

4590

Overige automatiseringskosten

4598

Totaal automatisering

0

0

4.980

117.114

112.061

129.581

24


Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0

Collectie en media

4600

Boeken

86.097

120.000

112.710

4602

Luisterboeken

0

500

0

4604

Compact disc

0

0

133

4605

Dvd

5.786

0

7.555

4620

Internet & raadpleeg software

4.719

7.500

5.323

4630

Huur mediadragers

915

650

1.037

4640

Leenrechtvergoedingen

35.575

44.500

36.800

4650

Tijdschriften en dagbladen

20.056

20.000

20.944

4670

Kosten aanschafinformatie

5.610

5.250

4.902

4682

Plak- en bindmaterialen, inclusief uitbesteed werk

233

450

523

4690

Overige materialen

484

1.300

1.889

4691

Vrijval voorziening collectievorming media

0

0

0

4692

Dotatie reserve collectievorming media

0

0

0

159.476

200.150

191.815

12.946

10.900

10.332

Totaal collectie en media

0

Specifieke kosten

4710

Inlichtingendienst

4711

Dotatie reserve bibliotheekvernieuwing Totaal specifieke kosten

0

0

0

12.946

10.900

10.332

0

Overige kosten

4990

Restitutie leenrechtvergoedingen e.d.

0

750

0

Totaal overige kosten

0

750

0

981.096

1.083.718

1.072.486

4999

TOTALE LASTEN

BIJZONDERE BATEN EN LASTEN

0


4990

Restitutie leenrechtvergoedingen

0

0

28.917

4990

Vrijval passivering kosten directievoering

0

0

5.800

4990

Afrekening servicekosten oude jaren

5.106

0

0

4990

Afrekening huur oude jaren

-957

0

0

4990

Vrijval passivering accountants/administratiekosten

2.040

0

0

4990

Overig

4999

531

0

565

Totaal bijzondere baten minus lasten

6.720

0

35.282

TOTALE BIJZONDERE BATEN EN LASTEN

6.720

0

35.282

4. OVERIGE GEGEVENS

26

4. Overige gegevens 4.1 Controleverklaring Hiervoor wordt verwezen naar de onder 4.6 opgenomen controleverklaring. 4.2 Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Omtrent de bestemming van het resultaat is niets in de statuten vermeld. 4.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 De jaarrekening 2012 is vastgesteld in de bestuursvergadering gehouden op 25 april 2013. Het bestuur heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 4.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Het bestuur stelt voor het resultaat 2013 toe te voegen aan de overige reserves. Daarbij houdt het bestuur rekening met een omvang van 20% van de exploitatie. Het meerdere wordt ingezet voor een eventuele dotatie aan de bestemmingsreserves. 4.5 Vaststelling jaarrekening door het bestuur Ingevolge artikel 12 lid 2 van de statuten wordt de jaarrekening ter goedkeuring aangeboden aan het bestuur. De jaarrekening vormt samen met het separaat aangeboden jaarverslag de verantwoording over de activiteiten van de bibliotheek in het afgelopen jaar en de financiële weergave van deze activiteiten.

27

4.6 Controleverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

5. BIJLAGEN

29

5.1 Staat van de materiële vaste activa Aanschafwaarde Oomschrijving

Gemeente

tm 2012

in 2013

Afschrijvingen tm 2013

sort

tm 2012

*

in 2013

Boekwaarde *

tm 2013

31-12-2013

Materiële vaste activa Verbouwing Verbouwing

Valkenburg

287.409

287.409

77.356

28.741

106.097

181.312

287.409

287.409

77.356

28.741

106.097

181.312

44.376

1.627

46.003

10.537

Inventaris

1

inventaris 10percent

Eijsden-Margraten

56.540

56.540


Vaals

129.939

129.939

1

128.128

227

128.355

1.584


Valkenburg

23.384

24.204

1

6.009

2.402

8.411

15.793


Back-office

750

750

288

75

363

387

inventaris automatisering 25percent

Eijsden-Margraten

42.396

42.396

15.458

8.636

24.094

18.302


Vaals

29.676

29.676

13.217

4.824

18.041

11.635


Valkenburg

40.765

2.750

43.515

12.129

9.518

21.647

21.868


Back-office

34.598

945

35.543

34.021

300

34.321

1.222


Back-office

671

671

671

4.515

363.234

254.297

6.350

6.350

6.350

6.350

6.350

6.350

10.865

656.993

358.719

820

1

671 27.609

281.906

81.328

Vooruitbetaald inventaris Vooruitbetaald inventaris

Totaal materiële vaste activa

Eijsden-Margraten

646.128

331.653

56.350

388.003

268.990

30 5.2.1 Analyse van veschillen staat van baten en lasten (realisatie 2013, realisatie 2012 en begroting 2013)

Omschrijving

Baten Opbrengsten

2013

2012

Verschil 2013 en 2012

€

€

€

Verschil in % 2012

Begroting 2013

Verschil 2013 en begroting 2013

€

€

Verschil in % begroting

86.310

92.121

-5.811

-6,3%

101.950

-15.640

-15,3%


2.653

2.872

-219

-7,6%

825

1.828

221,6%

Diverse baten

7.998

10.338

-2.340

-22,6%

8.250

-252

-3,1%

933.900

957.718

-23.818

-2,5%

960.922

-27.022

-2,8%

1.030.861

1.063.049

-32.188

-3,0%

1.071.947

-41.086

-3,8%

27.759

26.262

1.497

5,7%

24.800

2.959

11,9%

Huisvesting

136.226

131.440

4.786

3,6%

134.407

1.819

1,4%

Personeel

495.320

547.041

-51.722

-9,5%

558.250

-62.930

-11,3%

26.308

28.950

-2.642

-9,1%

35.600

-9.292

-26,1%

5.947

7.064

-1.117

-15,8%

6.800

-853

-12,5%

Automatisering

117.114

129.581

-12.468

-9,6%

112.061

5.053

4,5%

Collectie en media

159.476

191.815

-32.338

-16,9%

200.150

-40.674

-20,3%

Specifieke kosten

12.946

10.332

2.614

25,3%

10.900

2.046

18,8%

0

0

0

0,0%

750

-750

-100,0%

981.096

1.072.486

-91.389

-8,5%

1.083.718

-102.622

-9,5%


6.720

35.282

-28.562

-81,0%

0

6.720

100,0%

Bijzonder resultaat

6.720

35.282

-28.562

-81,0%

0

6.720

100,0%

56.484

25.845

30.639

-11.771

68.255

Subsidies Totale baten Lasten Bestuur en organisatie



Resultaat

31

5.2.2 Toelichting op de analyse van verschillen staat van baten en lasten Algemeen

Uit de analyse van verschillen tussen de realisatie in 2013, de realisatie in 2012 en de begroting 2013, blijkt dat de totale lasten 2013 8,5% lager zijn dan in 2012. Ten opzichte van de begroting is sprake van 9,5% lagere lasten. De totale baten zijn 3,0% lager dan in 2012 en 3,8% lager dan begroot. Het resultaat komt met name hoger uit dan in 2012 doordat er sprake was lagere lasten, te weten: - Lagere personeelsleden. Dit komt met name door de back-office. Aldaar is sprake van € 58.000 lagere personeelskosten dan begroot en € 43.000 lagere personeelskosten dan vorig jaar. - Lagere automatiseringskosten. Deze zijn ruim € 12.000 lager dan vorig jaar en ruim € 5.000 hoger dan de begroting. Vorig jaar waren zij incidenteel hoog door implementatie van betaalautomaat en selfservice balie. Tegenover fors lagere kosten inzake onderhoud, reparaties en licenties stonden hogere communicatiekosten. - Lagere kosten collectie en media. Deze zijn ruim € 31.000 lager dan vorig jaar en bijna € 40.000 lager dan begroot. Een en ander hangt samen met doorgevoerde bezuinigingen. Daarnaast zijn de subsidiebaten lager doordat bij de back-office sprake is van een bijna € 13.000 lagere provinciale subsidie dan vorig jaar. Baten De baten zijn ten onzichte van vorig jaar gedaald door een lagere provinciale subsidie en lagere rijksregeling (niet meer ontvangen voor Valkenburg. Daarnaast is er ook sprake van lagere contributies en leengelden. Vooral ten onpzichte van de begroting zijn de laatste fors lager. Lasten Bestuur en organisatie De kosten van organisatie zijn iets hoger dan vorig jaar en zijn hoger dan de begroting. Dit komt met name door lagere kosten van publiciteit en voorlichting. Huisvesting De huisvestingkosten zijn hoger dan vorig jaar en de begroting. Dit komt met name door hogere energiekosten en gestegen huur. Personeel Zoals reeds eerder vermeld zijn de personeelkosten sterk gedaald ten opzichte van vorig jaar en de begroting. Dit hangt samen met hef feit dat er in 2013 geen sprake meer is van een directeur. Ook zijn er besparingen doorgevoerd ten aanzien van de personeelskosten. Administratie De kosten van administratie zijn lager dan vorig jaar en fors lager dan begroot. De lagere kosten drukwerk veroorzaken met name de daling ten opzichte van de begroting. Transport De transportkosten zijn zowel ten opzicht van vorig jaar als de begroting licht gedaald.

32

5.2.2 Toelichting op de analyse van verschillen staat van baten en lasten Automatisering

De automatiseringskosten zijn in 2013 fors lager dan in 2012 en hoger dan de begroting voor 2013. De investeringen in de zelfservicebalie en betaalautomaten hebben tot hogere afschrijvingen geleid dan vorig jaar en de begroting. De onderhoudskosten waren vorig jaar hoger. De licentiekosten waren vorig jaar fors hoger vanwege de tijdelijke huur van conversiestations ivm RFID conversie. Daarnaast zijn er vorig jaar nog overige automatiseringskosten ontstaan vanwege het aanbrengen van transponder etiketten in de collecties ivm de zelfservicebalie. In 2013 zijn besparingen doorgevoerd op kosten van onderhoud en reparaties. Daarentegen zijn de communicatiekosten sterk gestegen. Collectie en media De kosten van collectie en media zijn for lager dan vorig jaar en de begroting. Dit heeft met name te maken met veel lagere uitgaven inzake de boekencollectie. Een en ander hangt ook samen met doorgevoerde bezuinigingen. Daarnaast is ook de aanschaf van DVD's gedaald. De leenrechtvergoedingen waren ook veel hoger begroot. Specifieke kosten De specifieke kosten zijn hoger dan vorig jaar en de begroting. Dit heeft te maken met gestegen kosten van de inlichtingendienst. Back-office Vanaf 2012 wordt het saldo van baten minus lasten van de back-office doorbelast naar de filialen. Hierdoor is het resultaat van de back-office nihil. De kosten van de back-office zijn met name gedaald door lagere personeelskosten (geen directeur meer in dienst).


Omschrijving

Baten Opbrengsten

Eijsden-Margraten

2013

Begroting 2013

2012

€

€

€

34.460

40.900

37.403


274

75

279

Diverse baten

607

1.000

594

Subsidies

355.928

353.322

355.928

Totale baten

391.268

395.297

394.204

NB: de feitelijke subsidie van de gemeente Eijsden-Margraten bedroeg € 399.677. Hiervan is deel naar back-office gegaan (integratiesubsidie) en deel naar herinrichting Margraten. Lasten Bestuur en organisatie

25.375

33.660

25.352

Huisvesting

43.571

42.799

40.124

180.794

173.650

177.862

Administratie

3.923

6.750

5.991

Transport

2.785

3.000

2.722

Automatisering

50.958

53.069

51.214

Collectie en media

67.969

94.700

88.884

Specifieke kosten

6.305

5.200

4.955

0

0

0

381.679

412.828

397.105

Resultaat uit gewone exploitatie

9.589

-17.531

-2.901


4.352

0

7.964

Bijzonder resultaat

4.352

0

7.964

13.941

-17.531

5.063

Overige reserves

-3.000

-17.531

17.514

Bestemmingsreserves

18.736

0

-12.451

Bestemmingsfonds

-1.795

0

0

13.941

-17.531

5.063

Personeel

Overige kosten Totale lasten

Resultaat Bestemming resultaat


Nr.

Eijsden-Margraten

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 3999

BATEN

300

220,95

21.239

23.000

23.150

0

Opbrengsten

8000

Contributies

8011

Leengeld

2.903

7.000

4.672

8016

Leengeld

744

750

874

8020

Telaatgeld

6.934

8.700

6.055

8026

Telaatgeld

298

0

210

8030

Reserveringen

512

750

576

8031

Reserveringen

231

0

19

8041

Schadevergoedingen

24

200

225

8050

Internet

0

0

13

8060

Verkoop afgeschreven materialen Totaal opbrengsten

1.577

500

1.609

34.460

40.900

37.403

Specifieke dienstverlening 8210


7

0

0

8212


0

0

0

8242


191

75

253

8253

Lezen en literatuur Totaal specifieke dienstverlening

76

0

26

274

75

279

0

Diverse baten

8500

Rente

0

0

10

8590

Diverse baten

7

250

112

8591


599

750

472


607

1.000

594

0

Subsidies

8800


355.928

353.322

355.928

Totaal subsidies

355.928

353.322

355.928

TOTALE BATEN

391.268

395.297

394.204


Nr.

Eijsden-Margraten

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* LASTEN Bestuur en organisatie 4090

Aandeel kosten back-office

25.375

33.660

25.352

Totaal bestuur en organisatie

25.375

33.660

25.352

8.712

8.256

7.979

17.416

16.124

16.124

1.627

1.819

1.575

0

Huisvesting

4100

Huur gebouwen

4103

Servicekosten

4110


4120

Onderhoud gebouwen

0

0

485

4123


374

1.000

1.571

4130


490

600

504

4131

Schoonmaken door derden

2.205

4.500

2.195

4140

Energie

7.446

6.500

6.347

4143


-412

0

-382

4150

Belastingen

1.197

1.500

1.096

4151

Verzekeringen

2.721

2.500

2.630

4190

Overige huisvestingskosten Totaal huisvesting

1.795

0

0

43.571

42.799

40.124

113.667

114.400

117.874

0


4200

Salarissen

4202

Vakantietoeslag

9.144

9.150

8.977

4203

Eindejaarsuitkering

1.826

1.830

1.812

4204


0

0

-3.438

4208


4210

Sociale lasten

4211


4212

WGA eigen risico

4215

Meeruren

4220

Pensioenfonds

4221


4230

0

0

0

22.271

17.400

18.656

3.766

3.550

3.702

322

250

57

4.045

0

0

21.714

20.520

21.632

0

0

0


987

600

731

4231


890

800

1.410

4250


513

2.500

3.557

4265

Arbodienst Totaal personeel in loondienst

290

650

319

179.434

171.650

175.288


Nr.

Eijsden-Margraten

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0


4277


4280

Advieskosten derden

1.350

1.000

1.314

0

0

0

1.350

1.000

1.314


10

1.000

1.260


10

1.000

1.260

180.794

173.650

177.862


Overige personeelskosten 4290

Totaal personeel

Administratie 4300

Kopieerapparaten

2.215

1.800

1.671

4310


79

1.500

1.526

4320


340

500

521

4330


58

750

370

4340

Telefoonkosten

1.150

1.450

1.549

4350

Bankkosten

80

750

304

4390


0

0

50

3.923

6.750

5.991

0

Transport

4460

Transport derden

2.785

3.000

2.722

Totaal transport

2.785

3.000

2.722

0

Automatisering

4500


8.636

7.569

6.838

4501


6.415

9.000

7.674

4502


15.129

17.000

23.063

4503


0

0

0

4530


5.199

5.500

4.463

4540

Communicatiekosten

12.374

10.000

4.996

4550


3.205

4.000

2.521

4590

Overige automatiseringskosten Totaal automatisering

0

0

1.660

50.958

53.069

51.214


Nr.

Eijsden-Margraten

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0

Collectie en media

4600

Boeken

4602

Luisterboeken

4605

Dvd

4620

38.478

60.000

54.478

0

500

0

1.785

0

2.881

Digitale bestanden

128

3.500

2.528

4630

Huur mediadragers

250

250

315

4640


16.896

20.000

17.987

4650


7.403

7.000

7.233

4670


2.805

2.500

2.451

4682


70

200

100

4690

Overige materialen

155

750

911

4691


0

0

0

4692

Dotatie reserve collectievorming media

0

0

0

67.969

94.700

88.884

6.305

5.200

4.955


0

Specifieke kosten

4710

Inlichtingendienst

4711


0

0

0

6.305

5.200

4.955

0

Overige kosten

4990

Overige kosten

0

0

0


0

0

0

381.679

412.828

397.105

0

0

7.964

5.106

0

0

-957

0

0

TOTALE LASTEN


0


4990


4990

Afrekening servicekosten oude jaren

4990

Afrekening huur oude jaren

4990

Overig

4999

203

0

0


4.352

0

7.964


4.352

0

7.964


Omschrijving

Baten Opbrengsten

Vaals

2013

Begroting 2013

2012

€

€

€

16.655

19.900

18.679

1.807

250

1.618

299

500

535

Subsidies

182.389

180.600

177.934

Totale baten

201.150

201.250

198.766

9.836

13.324

9.880

Huisvesting

31.779

30.981

31.555

Personeel

89.089

95.950

91.362

2.169

3.550

2.417

942

1.500

921

Automatisering

22.813

22.799

26.389

Collectie en media

30.763

38.050

33.713

Specifieke kosten

2.455

2.000

1.960

0

250

0

189.846

208.404

198.197

11.304

-7.154

569


113

0

13.944

Bijzonder resultaat

113

0

13.944

11.417

-7.154

14.513

11.417

-7.154

24.473

Bestemmingsreserves

0

0

-9.960

Bestemmingsfonds

0

0

0

11.417

-7.154

14.513

Specifieke dienstverlening Diverse baten

Lasten Bestuur en organisatie



Resultaat Bestemming resultaat Overige reserves


Nr.

Vaals

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* BATEN 3999

Opbrengsten

300

220,95

8000

Contributies

10.375

11.500

11.487

8011

Leengeld

1.357

2.300

2.204

8016

Leengeld

1.079

2.000

1.714

8020

Telaatgeld

2.697

3.750

2.404

8030

Reserveringen

557

100

342

8041

Schadevergoedingen

4

0

54

8046

Schadevergoedingen

0

0

15

8060


586

250

459

16.655

19.900

18.679

0


8210


0

0

0

8211

Cursussen

0

0

252

8212


47

0

0

8242


651

250

261

8253

Lezen en literatuur

1.110

0

1.105


1.807

250

1.618

0

Diverse baten

8500

Rente

0

0

0

8590

Diverse baten en lasten

0

0

0

8591


299

500

535


299

500

535

0

Subsidies

8800


182.389

180.600

177.934

Totaal subsidies

182.389

180.600

177.934

TOTALE BATEN

201.150

201.250

198.766


Nr.

Vaals

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* LASTEN Bestuur en organisatie 4090


9.836

13.324

9.880


9.836

13.324

9.880

29.223

28.500

28.510

0

Huisvesting

4100

Huur gebouwen

4110


227

81

0

4123


114

0

656

4130


243

400

295

4140

Energie

0

0

0

4150

Belastingen

612

700

600

4151

Verzekeringen

1.360

1.300

1.315

31.779

30.981

31.555

59.271

62.150

61.661

4.458

5.480

5.437

934

1.160

955

Totaal huisvesting

0


4200

Salarissen

4202

Vakantietoeslag

4203

Eindejaarsuitkering

4205


4208


4210

Sociale lasten

4211


4212

WGA eigen risico

4215

Meeruren

4220

Pensioenfonds

4221


4230


4231


4250 4265

0

0

0

-17.168

0

-3.852

14.805

9.890

10.363

2.169

2.000

2.075

161

0

28

8.503

0

0

12.823

12.220

11.323

0

0

0

211

100

11

1.786

500

588


178

1.250

1.201

Arbodienst

770

200

465

88.901

94.950

90.255

Totaal personeel in loondienst

0


4277


108

500

440


108

500

440


Vaals

Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

0


4290


80

500

667


80

500

667

89.089

95.950

91.362

1.343

1.200

804

*

Totaal personeel

0

Administratie

4300

Kopieerapparaten

4310


198

1.000

764

4320


61

150

88

4330


4340

Telefoonkosten

4350

Bankkosten

4390


45

450

215

490

550

489

31

200

32

0

0

25

2.169

3.550

2.417

0

Transport

4460

Transport derden

942

1.500

921

Totaal transport

942

1.500

921

0

Automatisering

4500


4.824

3.299

3.510

4501


2.727

4.500

4.515

4502


5.881

6.500

7.843

4530


2.599

2.750

2.232

4540

Communicatiekosten

5.959

4.000

4.996

4550


823

1.750

1.633

4590


0

0

1.660

22.813

22.799

26.389


Nr.

Omschrijving

0

Collectie en media

4600

Boeken

4604

Compact disc

4605

Dvd

4620


4630

Huur mediadragers

4640

Vaals

2013

* Begroting 2013 *

2012

*

16.155

20.000

16.506

0

0

133

1.321

0

1.727

64

1.750

1.286

480

250

468


7.003

10.000

7.328

4650


4.341

4.500

4.780

4670


1.246

1.250

1.072

4682


4690

Overige materialen

4691

Vrijval voorziening collectievorming media Totaal collectie en media

0

Specifieke kosten

4710

Inlichtingendienst

4711


106

150

107

47

150

306

0

0

0

30.763

38.050

33.713

2.455

2.000

1.960

0

0

0

2.455

2.000

1.960

0

Overige kosten

4990

Overige kosten

0

250

0


0

250

0

189.846

208.404

198.197

0

0

13.944

4999

TOTALE LASTEN


0


4990


4990

overig

113

0

0


113

0

13.944


113

0

13.944

4999

Valkenburg aan de Geul


Omschrijving

Baten Opbrengsten

2013

Begroting 2013

2012

€

€

€

35.196

41.150

36.039

572

500

975

1.314

750

652

Subsidies

273.609

273.000

269.566

Totale baten

310.690

315.400

307.232


16.965

23.141

16.841

Huisvesting

60.801

60.452

59.443

Personeel

96.358

101.350

105.495

Administratie

3.883

7.750

5.975

Transport

2.220

2.300

3.421

Automatisering

38.624

35.893

44.533

Collectie en media

56.527

67.400

69.218

Specifieke kosten

4.187

3.700

3.417

0

500

0

279.564

302.486

308.343

31.126

12.914

-1.111


0

0

7.380

Bijzonder resultaat

0

0

7.380

31.126

12.914

6.269

4.000

12.914

10.195

27.126

0

-3.926

0

0

0

31.126

12.914

6.269

Specifieke dienstverlening Diverse baten

Lasten


Resultaat

Bestemming resultaat Overige reserves Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds


Nr.


Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* BATEN 0

Opbrengsten

8000

Contributies

8011 8016

22.322

25.000

22.732

Leengeld

3.404

5.500

4.215

Leengeld

1.411

1.500

1.697

8020

Telaatgeld

5.572

7.200

5.046

8026

Telaatgeld

498

500

423

8030

Reserveringen

717

750

796

8041

Schadevergoedingen

160

200

172

8046

Schadevergoedingen

38

0

32

8050

Internet

8060


0


8210


8211

Cursussen

8242


8244

Verhuur gebouwen

8253

Lezen en literatuur Totaal specifieke dienstverlening

0

0

13

1.075

500

913

35.196

41.150

36.039

0

0

0

0

0

42

539

500

471

0

0

50

33

0

412

572

500

975

119

0

157

0

Diverse baten

8590

Diverse baten

8591


1.195

750

495


1.314

750

652

0

Subsidies

8800


273.609

273.000

269.566

8898

Totaal subsidies

273.609

273.000

269.566

8899

TOTALE BATEN

310.690

315.400

307.232


Nr.


Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* LASTEN 3999


4090


0


0

Huisvesting

4100

Huur gebouwen

4101

Afschrijving gebouwen

4102

Hypotheekrente

4110


4120

Onderhoud gebouw

4123


4130


4131

Schoonmaakkosten door derden

4140

300

220,95

16.965

23.141

16.841

16.965

23.141

16.841

3.372

3.500

3.297

28.741

28.741

28.741

0

0

0

2.402

2.211

2.249

529

350

0

1.499

650

2.410

352

450

367

9.523

11.000

9.074

Energie

10.508

8.000

8.767

4143


-1.657

0

-718

4150

Belastingen

2.884

2.500

2.570

4151

Verzekeringen

1.443

1.800

1.720

4160

Beveiliging Totaal huisvesting

1.204

1.250

966

60.801

60.452

59.443

59.100

63.980

70.116

4.701

5.190

5.529

976

1.080

1.025

0


4200

Salarissen

4202

Vakantietoeslag

4203

Eindejaarsuitkering

4204


0

0

-2.993

4205


0

0

0

4208


-96

0

0

4210

Sociale lasten

12.955

8.650

11.003

4211


1.969

2.250

1.980

4212

WGA eigen risico

161

150

28

4215

Meeruren

1.255

0

0

4220

Pensioenfonds

11.568

12.100

12.832

4230


110

200

81

4231


466

250

881

4250


479

2.500

2.190

4265

Arbodienst

144

750

240

4268

Doorberekening loonkosten naar project

-1.000

0

-1.000

Totaal personeel in loondienst

92.789

97.100

101.912


Nr.


Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0


4277


4280

Advieskosten derden Totaal personeel niet in loondienst

3.529

3.500

3.016

0

0

0

3.529

3.500

3.016

0


4290


39

750

567


39

750

567

96.358

101.350

105.495

1.661

2.500

1.621

Totaal personeel

0

Administratie

4300

Kopieerapparaten

4310


215

2.000

1.110

4320


399

500

219

4330


91

500

347

4340

Telefoonkosten

1.492

1.750

1.919

4350

Bankkosten

24

500

734

4390

Overige administratiekosten

0

0

25

3.883

7.750

5.975

Totaal administratie

0

Transport

4460

Transport derden

2.220

2.300

3.421

Totaal transport

2.220

2.300

3.421

0

Automatisering

4500


9.518

4.965

6.971

4501


6.916

8.178

9.626

4502


9.539

10.000

12.238

4503


0

0

0

4530


2.604

2.750

2.232

4540

Communicatiekosten

8.229

8.000

9.991

4550


1.817

2.000

1.815

4590


0

0

1.660

38.624

35.893

44.533


Nr.


Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* 0

Collectie en media

4600

Boeken

4605

Dvd

4606

Cd-rom

4620


4625

Digitale media netwerk

4630

Huur mediadragers

4640


4650

31.464

40.000

41.725

2.680

0

2.947

0

0

0

311

2.250

1.509

0

0

0

185

150

254

11.676

14.500

11.485


8.312

8.500

8.931

4670


1.559

1.500

1.379

4682


4690

Overige materialen

4691


4692

Dotatie reserve collectievorming media Totaal collectie en media

0

Specifieke kosten

4710

Inlichtingendienst

4711


58

100

316

282

400

672

0

0

0

0

0

0

56.527

67.400

69.218

4.187

3.700

3.417

0

0

0

4.187

3.700

3.417

0

Overige kosten

4990

Overige kosten

0

500

0


0

500

0

279.564

302.486

308.343

TOTALE LASTEN


0


4990


0

0

7.380


0

0

7.380


0

0

7.380

4999

Back-office


Omschrijving

Baten Specifieke dienstverlening

2013

Begroting 2013

2012

€

€

€

52.176

70.125

52.072

5.778

6.000

8.557

Subsidies

121.974

154.000

154.290

Totale baten

179.928

230.125

214.919

27.759

24.800

26.261

75

175

318

129.079

187.300

172.322

16.334

17.550

14.567

0

0

0

Automatisering

4.719

300

7.445

Collectie en media

4.218

0

0

0

0

0

182.183

230.125

220.913

-2.255

0

-5.994


2.255

0

5.994

Bijzonder resultaat

2.255

0

5.994

0

0

0

-1.000

0

-58.237

1.000

0

58.237

0

0

0

0

0

0

Diverse baten

Lasten Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport


Resultaat

Bestemming resultaat Overige reserves Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds


Nr.

Back-office

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* BATEN Specifieke dienstverlening 8255

Doorberekende kosten

52.176

70.125

52.072


52.176

70.125

52.072

5.653

6.000

8.557

0

Diverse baten

8500

Rente

8590

Diverse baten Totaal diverse baten

125

0

0

5.778

6.000

8.557

0

Subsidies

8810

Provinciale subsidie B.O.

81.988

92.500

94.704

8811

Rijksregeling

39.986

61.500

59.586

Totaal subsidies

121.974

154.000

154.290

TOTALE BATEN

179.928

230.125

214.919

8899


Nr.

Back-office

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* LASTEN 3999


300

220,95

4000

Bestuurskosten

1.389

2.200

1.018

4020

Publiciteit / voorlichting

7.708

8.500

9.382

4030

Contributies

6.678

7.550

7.815

4050

Accountantskosten

6.065

5.600

7.100

4060

Verzekering organisatie

954

950

946

4070

Beleidsadvisering Totaal bestuur en organisatie

4.965

0

0

27.759

24.800

26.261

0

0

0

75

75

75

0

Huisvesting

4100

Huur gebouwen

4110

Afschrijving inrichting en inventaris

4120

Onderhoud gebouwen

0

0

0

4123


0

100

243

4130


0

0

0

4151

Verzekeringen Totaal huisvesting

0

0

0

75

175

318

84.930

126.600

109.609

0


4200

Salarissen

4202

Vakantietoeslag

5.385

10.450

9.110

4203

Eindejaarsuitkering

1.364

2.150

1.739

4204


0

0

-903

4205


0

0

0

4208


-8.632

0

0

4210

Sociale lasten

17.462

18.510

19.418

4211


2.342

2.600

2.826

4212

WGA eigen risico

0

0

0

4215

Meeruren

4220

Pensioenfonds

4221


4230


4231


4250


4265

Arbodienst Totaal personeel in loondienst

4.457

0

0

16.021

22.090

20.179

0

0

0

1.430

1.250

1.749

924

1.000

2.638

1.461

2.500

492

899

150

0

128.045

187.300

166.857


Nr.

Back-office

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

* Personeel niet in loondienst 4276

Kosten directievoering

0

0

5.144

4280

Advieskosten derden

0

0

0


0

0

5.144

0


4290


1.034

0

321


1.034

0

321

129.079

187.300

172.322

375

0

0

Subtotaal personeel

0

Administratie

4300

Kopieerapparaten

4310


1.031

900

769

4320


272

250

596

4330


394

450

129

4340

Telefoonkosten

610

900

415

4350

Bankkosten

910

350

317

4360

Financiële administratie

8.925

10.200

8.741

4365

Salarisadministratie

3.600

4.500

3.600

4390

Overige administratiekosten

216

0

0

16.334

17.550

14.567

Overige transportkosten

0

0

0

Totaal transport

0

0

0

Totaal administratie

Transport 4490

0

Automatisering

4500


300

300

3.066

4501


169

0

109

4502


4.250

0

4.270

4503


0

0

0

4571

Afschrijving kantoorautomatisering/overgang bicat Totaal automatisering

0

0

0

4.719

300

7.445

4.218

0

0

Collectie en media 4620


4650


0

0

0


4.218

0

0


Back-office

Nr.

Omschrijving

2013

* Begroting 2013 *

2012

0

Overige kosten

4990

Overige kosten

0

0

0


0

0

0

182.183

230.125

220.913

0

0

5.994

*

4999

TOTALE LASTEN


0


4990

Vrijval passivering kosten directievoering e.d.

4990

Vrijval passivering accountants/administratiekosten

4990

Overig

4999

2.040

0

0

215

0

0


2.255

0

5.994


2.255

0

5.994

* * * * * * * 1. Rapport Algemeen Bestuursverslag Bestuursverslag 5

Recommend Documents