Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ 08649712011/KUSK Čj.: 00011012012/KUSK
Stejnopis či
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
LIPEC IČ: 00473715
za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo dne: • 21.2.2012
na základe zákona Č. 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání
proběhlo v sídle obce:
Přezkoumání
vykonali:
Lipec 83 281 26 Týnec nad Labem
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Bc. Simona Marková Bc. Jaroslav Petrák
Zástupci obce:
Ladislav Gerhát - starosta Hana Kurzová - místostarostka Iveta Špinková - účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání
bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané
období r. 2011.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet •
schválen dne 6.6.2011 s vyjádřením "bez výhrad", také způsobem umožňující dálkový přístup
zveřejněn
od 20.4.2011
do 25.5.2011
Rozpočtová opatření • • • •
č.l ze dne 7.2.2011 č.2 ze dne 4.4.20] 1 č.3 ze dne 5.9.2011 č.4zedne9.1.2012
Rozpočtový výhled •
na období 2011 - 2012
Schválený rozpočet •
7.12.2010 6.12.2010
jako vyrovnaný v paragrafovém zneru, také způsobem umožňující dálkový přístup
zveřejněn
od
22.11.2010
do
ávrh rozpočtu •
ze dne 22.] 1.20] O
Odměňování členů zastupitelstva •
Výše stanovených měsíčních odměn neuvolněných členů zastupitelstva s platným ařízením vlády Č. 37/2003 Sb., v platném znění.
obce v souladu
Účetní doklad • • •
k pokladně od Č. 770001 ze dne 4.7.2011 do Č. 712008 ze dne 20.12.2011 k běžnému účtu Č. 8023151/0100 od Č. 118375 ze dne 2.12.2011 doč.13]409zedne 31.12.2011 k běžnému účtu Č. 43-8412050297/0100 od Č. 11013 ze dne 30.9.2011 do Č. 151019 ze dne 31.12.2011
Pokladní doklad • •
příjmové pokladní doklady od Č. 7343184 ze dne 4.7.2011 do Č. 7343200 ze dne 20.12.2011 výdajové pokladní doklady od Č. 36/11 ze dne 4.7.2011 do Č. 64/11 ze dne 21.12.2011
Bankovní výpis • •
k běžnému účtu Č. 8023151/0100 Komerční banka a.s. od výpisu Č. 2.12.2011 do výpisu Č. 131 ze dne 31.12.2011 k běžnému účtu Č. 43-8412050297/0100 Komerční banka a.s. od výpisu 30.9.2011 do výpisu Č. 15 ze dne 31.12.2011
Účtový rozvrh •
platný pro rok 20 II
Příloha rozvahy •
za období 12/20 II
Hlavní kniha •
za období 12/20 II
Pokladní kniha (deník) •
za období červenec
- prosinec 2011
Výkaz zisku a ztráty •
za období 12/2011
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu •
za období 12/20 II
Rozvaha •
za období 12/2011
2
118 ze dne Č.
11 ze dne
Kniha došlých faktur • evidence a úhrady za rok 2011, poř. 1 - 120 Inventurní soupis majetku a závazků • k31.12.2011 • Inventarizační zpráva za rok 2011 ze dne 25.1.2012 • Plán inventur na rok 2011 • Výpisy z katastru nemovitostí ke dni 28.12.2011 Evidence majetku • vedeno v PC Evidence poplatků • za poplatek ze psů a komunálních odpadů za rok 2011 Kniha odeslaných faktur • evidence a úhrady za rok 2011, poř. 20110001 - 20110005 Dohody o provedení práce • ze dne 1.7.2011 - sekání trávy u rybníka, drobné úklidové práce v maximální výši 150 odpracovaných hodin za rok • ze dne 1.7.2011 - ekání trávy kolem stromků ve výši 23 odpracovaných hodin • ze dne 1.11.2011 - sekání trávy kolem stromů jejich nátěr proti ohryzu ve výši 23 odpracovaných hodin Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) • ze dne 3.1.2011,24.1.2011,7.2.2011,7.3.2011,4.4.2011, 2.5.2011, 6.6.2011, 11.7.2011,5.9.2011,7.11.2011,6.12.2012 Vnitřní předpis a směrnice • Pravidla pro odpisování dlouhodobého majetku a odpisový plán obce Lipec s účinností od 31.12.2011. • Směrnice pro provedení inventarizace, účinná od 1.10.2011. č.
č.
V kontrolovaném období obec Lipec, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. 137/2006 Sb.). č.
B. Zjištění z přezkoumání Při prezkoumání hospodaření obce Lipec: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
3
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání DíJčí přezkoumání
nebylo vykonáno.
b) při přezkoumání
hospodaření
za předchozí roky
ebyly zjištěny chyby a nedostatky.
DJZávěr Při přezkoumání hospodaření obce Lipec za rok 2011 podle § 2 a § 3 zákona Č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších predpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: euvádí se.
Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpoctu územního celku
0,00 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
3,06 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Lipec 21.2.2012 KRAJSKÝ ÚR "
®
STŘEDOčESKÉHO \JE Odbor finanční ke' :1 15021 Praha 5, Zborvv-va II
Podpisy kontrolorů:
............. ln~
Bc. Simona Marková
~
.
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
................. //J{(~
Bc. Jaroslav Petrák
kontrolor
4
.
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona 42012004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 1], 150 2] Praha 5. č.
- se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. č.
č.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lipec o počtu 5 stran byl seznámen a stejnopis 2 převzal, p. Ladislav Gerhát, starosta obce. č.
Obec L/PEC
I I
/~
Ladislav Gerhát starosta obce Lipec
.
dne 21.2.2012
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona 42012004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úrad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. č.
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § ] 3 odst. 2 zákona 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnení přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. č.
Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. č.
Rozdělovník : Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Krajský úřad Středočeského kraje
Bc. Simona Marková
2
1x
obec Lipec
Ladislav Gerhát
5
